航发科技2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600391 公司简称：航发科技
      中国航发航空科技股份有限公司
          2017 年第三季度报告
                                 1 / 22
                                 2017 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 5
四、   附录...................................................................... 9
                                       2 / 22
                                   2017 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人 孙岩峰 、主管会计工作负责人 吴华 及会计机构负责人（会计主管人员） 郑玲
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                           本报告期末比上年
                           本报告期末                    上年度末
                                                                             度末增减(%)
总资产                   5,796,158,177.70            5,658,643,021.84                   2.43
归属于上市公司股东的     1,761,751,975.31            1,733,880,444.16                   1.61
净资产
                         年初至报告期末        上年初至上年报告期末         比上年同期增减
                           （1-9 月）                （1-9 月）                   (%)
经营活动产生的现金流       138,924,917.08                 -24,246,554.66              不适用
量净额
                         年初至报告期末        上年初至上年报告期末         比上年同期增减
                           （1-9 月）                （1-9 月）                 （%）
营业收入                 1,317,878,160.21            1,545,920,241.20                 -14.75
归属于上市公司股东的        22,644,908.26                  39,700,580.69              -42.96
净利润
归属于上市公司股东的        10,138,344.32                  33,893,254.18              -70.09
扣除非经常性损益的净
利润
加权平均净资产收益率                  1.30                          2.32   减少 1.02 个百分点
（%）
基本每股收益（元/股）                 0.07                          0.12              -41.67
稀释每股收益（元/股）                 0.07                          0.12             -41.67
非经常性损益项目和金额
                                          3 / 22
                                        2017 年第三季度报告
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                         本期金额       年初至报告期末   说明
                         项目
                                                       （7－9 月）      金额（1-9 月）
非流动资产处置损益                                      -596,241.21     -1,882,954.55
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务           3,978,462.98     17,283,715.88
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益                                                                   25,572.55
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      93,170.82        189,893.86
少数股东权益影响额（税后）                               -74,697.87        -930,016.53
所得税影响额                                            -467,972.22      -2,179,647.27
                         合计                          2,932,722.50      12,506,563.94
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                            单位：股
股东总数（户）                                                                                49,328
                                       前十名股东持股情况
                                                               持有有     质押或冻
            股东名称                   期末持股数      比例    限售条     结情况
                                                                                           股东性质
            （全称）                       量          (%)     件股份     股份     数
                                                               数量       状态     量
中国航发成都发动机有限公司             118,907,305     36.02               无              国有法人
中国工商银行股份有限公司－华商新锐       8,517,538      2.58                                其他
                                                                           无
产业灵活配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－鹏华中证       6,776,436      2.05                                其他
                                                                           无
国防指数分级证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－富国中证       5,396,232      1.63                                其他
                                                                           无
军工指数分级证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华商主题       5,166,854      1.57                                其他
                                                                           无
精选混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华商未来       3,524,539      1.07                                其他
                                                                           无
主题混合型证券投资基金
招商证券股份有限公司－前海开源中航       2,305,716      0.70                                其他
                                                                           无
军工指数分级证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华商动态       2,099,879      0.64                                其他
                                                                           无
阿尔法灵活配置混合型证券投资基金
孙伟                                     1,408,100      0.43               无           境内自然人
林皓                                     1,215,100      0.37               无           境内自然人
                                   前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                      持有无限售条件              股份种类及数量
                                                流通股的数量            种类               数量
                                              4 / 22
                                   2017 年第三季度报告
中国航发成都发动机有限公司                    118,907,305     人民币普通股   118,907,305
中国工商银行股份有限公司－华商新锐产              8,517,538                   8,517,538
                                                              人民币普通股
业灵活配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－鹏华中证国              6,776,436                   6,776,436
                                                              人民币普通股
防指数分级证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－富国中证军              5,396,232                   5,396,232
                                                              人民币普通股
工指数分级证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华商主题精              5,166,854                   5,166,854
                                                              人民币普通股
选混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华商未来主              3,524,539                   3,524,539
                                                              人民币普通股
题混合型证券投资基金
招商证券股份有限公司－前海开源中航军              2,305,716                   2,305,716
                                                              人民币普通股
工指数分级证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华商动态阿              2,099,879                   2,099,879
                                                              人民币普通股
尔法灵活配置混合型证券投资基金
孙伟                                              1,408,100   人民币普通股    1,408,100
林皓                                              1,215,100   人民币普通股    1,215,100
上述股东关联关系或一致行动的说明            中国航发成都发动机有限公司与前 10 名股东中
                                        其余 9 家无关联关系也不是一致行动人；未知前 10
                                        名股东中其余 9 家是否存在关联或者一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说
明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
    A、资产负债表项目
    （A） 应收票据2017年9月30日期末数为18,679,833.60元，比年初减少86.87%，其主要系本
期应收票据到期收款及背书转让所致。
    （B）其他流动资产2017年9月30日期末数为49,334,170.32元，比年初增加228.55%，其主要
系本期增值税留底税额增加所致。
    （C）固定资产清理2017年9月30日期末数为106,225.96元，比年初增加56.41%，其主要系本
期待处置固定资产增加所致。
                                         5 / 22
                                  2017 年第三季度报告
    （D）预收款项2017年9月30日期末数为16,914,783.80元，比年初增加114.60%，其主要系本
期预收货款增加所致。
    （E）应交税费2017年9月30日期末数为11,941,842.41元，比年初减少44.76%，其主要原因系
本期缴纳个人所得税及残疾人保障金所致。
    （F）应付股利2017年9月30日期末数为0元，比年初减少100%，其主要系子公司中国航发哈轴
本期支付股利所致。
    （G）其他流动负债2017年9月30日期末数为320,900,000.00元，比年初增加87.77%，其主要
系本年收到关联单位借款增加所致所致。
    （H）其他非流动负债2017年9月30日期末数为140,000,000.00元，比年初数减少41.67%，其
主要系关联单位借款一年内到期增加所致。
    （J）专项储备2017年9月30日期末数为19,884,720.44元，比年初数增加35.66%，其主要系本
期安全生产费计提大于使用所致。
    B、利润表项目
    （A）税金及附加2017年度3季度累计发生数为18,843,053.17元，比上年数增加1755.26%，其
主要系我公司按照财会[2016]22号规定将原在管理费用中核算的房产税、土地使用税、车船使用
税、印花税等调整至“税金及附加”项目核算及列报以及增值税附加税较上年同期增加所致。
    （B）资产减值损失2017年度3季度累计发生数为12,043,453.55元，比上年数减少71.02%，其
主要系本年计提存货跌价准备减少所致。
    （C） 其他收益2017年度2季度累计发生数为12,767,915.88元，其主要系我公司根据财政部
2017年5月下发的《关于印发<企业会计准则第16号—政府补助>的通知》(财会[2017]15号)，将与
经营活动有关的政府补助计入其他收益，并将计入其他收益的政府补助在利润表中的“其他收益”
中反映所致。
    （E）营业外收入2017年度3季度累计发生数为1,070,622.90元，比上年数减少85.60%，其主
要系我公司根据财政部2017年5月下发的《关于印发<企业会计准则第16号—政府补助>的通知》(财
会[2017]15号)，将与经营活动有关的政府补助计入其他收益及将财政贴息冲减借款费用所致。
    （F）营业外支出2017年度3季度累计发生数为2,530,111.04元，比上年数增加336.93%，其主
要系本期处置非流动资产损失增加所致。
    （G）归属于母公司所有者的净利润2017年度3季度累计发生数为22,644,908.26元，比上年数
减少42.96%，其主要系本期子公司中国航发哈轴因市场需求减少，造成主营业务下滑，利润下降。
    C、现金流量表项目
    （A）本期经营活动产生的现金流量净额为138,924,917.08元，比上年数增加672.97%，其主
要系本期销售收款增加大于购买支付增加，其中：
    ① 收到的税费返还本期金额为28,969,167.84元，比上年数减少55.63%，其主要系本期收到
的出口退税款减少所致。
    ②收到其他与经营活动有关的现金本期金额为29,818,809.71元，比上年数增加121.19%，其
主要系本期收到的政府补助增加所致。
    ③支付的各项税费本期金额为35,630,655.69元，比上年数增加42.83%，其主要系本期缴纳残
疾人保障金及增值税附加税增加所致。
    （B）本期投资活动产生的现金流量净额为-124,990,351.63元，比上年数增加42.02%，其主
要系本期固定资产投资减少所致，其中：
                                         6 / 22
                                                2017 年第三季度报告
              ①收到其他与投资活动有关的现金本期金额为440,000.00元，比上年数减少31.23%，其主要
       系本期收到的投标保证金减少所致。
              ②购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期金额为125,433,785.63元，比上
       年数减少41.99%，其主要系本期固定资产投资减少所致。
              （C）本期筹资活动产生的现金流量净额-54,147,788.14元，比上年数减少127.76%，其主要
       系本期取得借款收到的现金及收到其他与筹资活动有关的现金减少所致，其中：
              ①取得借款收到的现金及收到其他与筹资活动有关的现金本期金额为880,861,009.93元，比
       上年数减少22.44%，其主要系公司提高资金使用效率，降低有息负债规模所致。
              ②支付其他与筹资活动有关的现金本期金额为12,917,670.68元，比上年数增加1931.40%，其
       主要系本期支付的银行承兑汇票保证金增加所致。
       3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
       □适用 √不适用
       3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
       √适用 □不适用
                                                                                               如未
                                                                                          是   能及   如未
                                                                                承   是
                                                                                          否   时履   能及
                                                                                诺   否
         承                                                                               及   行应   时履
                承                                                              时   有
承诺     诺                                   承诺                                        时   说明   行应
                诺                                                              间   履
背景     类                                   内容                                        严   未完   说明
                方                                                              及   行
         型                                                                               格   成履   下一
                                                                                期   期
                                                                                          履   行的   步计
                                                                                限   限
                                                                                          行   具体    划
                                                                                               原因
         解     中       1、本公司在行业发展规划等方面将根据国家的规定进行适    长   否   是
         决     国   当安排，确保本公司及本公司控制的企业（即本公司下属全资、   期
         同     航   控股或其他具有实际控制权的企业，但不含航发科技及航发科技
收购
         业     发   下属控股公司，下同）未来不会从事与航发科技（含航发科技下
报告
         竞          属控股企业，下同）相竞争的产品生产，以避免对航发科技的生
书或
         争          产经营构成竞争。
权益
                         2、如本公司及本公司控制的企业获得从事新业务的商业机
变动
                     会，而该等新业务可能与航发科技产生同业竞争的，本公司及本
报告
                     公司控制的企业将在符合国家行业政策及审批要求的条件下，优
书中
                     先将上述新业务的商业机会提供给航发科技进行选择，并尽最大
所作
                     努力促使该等新业务的商业机会具备转移给航发科技的条件。
承诺
                         3、如果航发科技放弃上述新业务的商业机会，本公司及本
                     公司控制的企业可以自行经营有关的新业务，但未来随着经营发
                     展之需要，航发科技在适用的法律法规及相关监管规则允许的前
                                                       7 / 22
                                        2017 年第三季度报告
          提下，仍将享有下述权利：
              （1）航发科技有权一次性或多次向本公司及本公司控制的
          企业收购上述业务中的资产、业务及其权益的权利；
              （2）除收购外，航发科技在适用的法律法规及相关监管规
          则允许的前提下，亦可以选择以委托经营、租赁、承包经营、许
          可使用等方式具体经营本公司及本公司控制的企业与上述业务
          相关的资产及/或业务。
              4、若因本公司及本公司控制的企业违反本承诺函项下承诺
          内容而导致航发科技受到损失，本公司将依法承担相应赔偿责
          任。
解   中       1、在不对上市公司及其全体股东的利益构成不利影响的前     长   否   是
决   国   提下，本公司及本公司控制的其他企业（即本公司下属全资、控    期
关   航   股或其他具有实际控制权的企业，但不含上市公司及上市公司下
联   发   属控股公司，下同）将促使尽量减少与上市公司（含上市公司下
交        属控股企业，下同）之间的关联交易。
易            2、对于上市公司与本公司及本公司控制的其他企业之间无
          法避免的关联交易，本公司及本公司控制的其他企业保证该等关
          联交易均将基于交易公允的原则制定交易条件，经必要程序审核
          后实施。
其   中       1、保证上市公司人员独立                                 长   否   是
他   国       本公司承诺与上市公司保持人员独立，上市公司的总经理、    期
     航   副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不会在股东
     发   单位担任除董事、监事以外的职务（党内职务除外），不会在本
          公司及本公司控制的其他企业（即本公司下属全资、控股或其他
          具有实际控制权的企业，但不含上市公司及上市公司下属控股公
          司，下同）领薪。上市公司的财务人员不会在股东单位兼职。
              2、保证上市公司资产独立完整
              （1）保证上市公司拥有独立完整的资产。
              （2）除正常经营性往来外，保证不违规占用上市公司的资
          金、资产及其他资源。
              3、保证上市公司财务独立
              （1）保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算
          体系。
              （2）保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度。
              （3）保证上市公司独立在银行开户，不与股东共用一个银
          行账户。
              （4）保证上市公司的财务人员不在股东单位兼职。
              （5）保证上市公司能够独立作出财务决策，本公司不干预
          上市公司的资金使用。
              4、保证上市公司机构独立
              （1）保证上市公司拥有独立、完整的组织机构，并能独立
          自主地运作。
              （2）保证上市公司办公机构和生产经营场所与本公司分开。
              （3）保证上市公司董事会、监事会以及各职能部门独立运
                                               8 / 22
                                                   2017 年第三季度报告
                     作，不存在与本公司职能部门之间的从属关系。
                         5、保证上市公司业务独立
                         （1）本公司承诺与上市公司保持业务独立，不存在且不发
                     生实质性同业竞争或显失公平的关联交易。
                         （2）保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、
                     资质和能力，具有面向市场自主经营的能力。
与首     解     中       中国航发成发及其控股的子公司、企业、附属公司、联营公       长   否   是
次公     决     国   司、中外合资企业、中外合作公司等具有法人资格的实体或虽不       期
开发     同     航   具有法人资格但独立经营核算并持有营业执照的经济组织现在
行相     业     发   与将来均不在中华人民共和国境内外直接或间接与成发科技进
关的     竞     成   行同业竞争。
承诺     争     发
         解     中       1、中国航发成发确保中国航发成发（含下属全资、控股或        长   否   是
         决     国   其他具有实际控制权的企业，但不含成发科技及成发科技下属公       期
         同     航   司）未来不会从事与成发科技相同的生产、经营业务，以避免对
与再     业     发   成发科技的生产经营构成竞争；
融资     竞     成       2、中国航发成发保证将促使其全资、控股或其他具有实际
相关     争     发   控制权的企业不从事与成发科技的生产、经营相竞争的活动；
的承                     3、如中国航发成发(含下属全资、控股或其他具有实际控制
诺                   权的企业，但不含成发科技及成发科技下属公司)未来经营的业
                     务与成发科技形成实质性竞争，成发科技有权优先收购该等竞争
                     业务有关的资产，或中国航发成发持有的该等从事竞争业务的公
                     司的全部股权，以消除同业竞争。
       3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
              示及原因说明
       □适用 √不适用
                                                                                    中国航发航空科技股份有
                                                                         公司名称
                                                                                    限公司
                                                                    法定代表人      孙岩峰
                                                                            日期    2017 年 10 月 27 日
       四、 附录
       4.1 财务报表
                                           合并资产负债表
                                          2017 年 9 月 30 日
       编制单位:中国航发航空科技股份有限公司
                                                         9 / 22
                                 2017 年第三季度报告
                                           单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                         期末余额              年初余额
流动资产：
  货币资金                                       163,489,842.98      203,969,248.44
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                        18,679,833.60      142,317,509.00
  应收账款                                       780,676,768.02      801,606,723.87
  预付款项                                        70,825,925.02       61,127,959.45
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                      18,101,873.64       22,465,123.03
  买入返售金融资产
  存货                                      2,536,807,065.15        2,245,821,625.73
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                    49,334,170.32       15,015,880.43
   流动资产合计                             3,637,915,478.73        3,492,324,069.95
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                  1,653,814,297.84        1,637,590,777.41
  在建工程                                       299,625,722.47      335,763,794.54
  工程物资
  固定资产清理                                         106,225.96         67,913.96
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       103,036,900.62       96,717,549.32
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
                                       10 / 22
                                 2017 年第三季度报告
  递延所得税资产                                  34,777,890.89     33,572,830.93
  其他非流动资产                                  66,881,661.19     62,606,085.73
   非流动资产合计                           2,158,242,698.97      2,166,318,951.89
     资产总计                               5,796,158,177.70      5,658,643,021.84
流动负债：
  短期借款                                       329,233,199.19    429,830,415.24
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       379,262,623.71    340,190,117.02
  应付账款                                  1,123,543,510.69       965,020,996.00
  预收款项                                        16,914,783.80      7,882,093.89
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    38,907,682.71     33,894,587.67
  应交税费                                        11,941,842.41     21,618,449.42
  应付利息                                         2,942,957.39      2,291,917.70
  应付股利                                                           1,800,000.00
  其他应付款                                      34,414,708.17     46,890,303.89
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                         480,000,000.00    433,244,000.00
  其他流动负债                                   320,900,000.00    170,900,000.00
   流动负债合计                             2,738,061,308.07      2,453,562,880.83
非流动负债：
  长期借款                                       650,000,000.00    740,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
       永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                     101,166,213.61     88,821,642.81
  预计负债                                         2,168,451.69      2,788,493.17
  递延收益                                        83,389,141.79     83,191,591.13
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                 140,000,000.00    240,000,000.00
                                       11 / 22
                                  2017 年第三季度报告
    非流动负债合计                                976,723,807.09    1,154,801,727.11
      负债合计                               3,714,785,115.16       3,608,364,607.94
所有者权益
  股本                                            330,129,367.00      330,129,367.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                   1,011,534,193.57       1,011,534,193.57
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                         19,884,720.44       14,658,097.55
  盈余公积