中国核电2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：601985                                 公司简称：中国核电
                   中国核能电力股份有限公司
                     2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 7
四、   附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈桦、主管会计工作负责人张勇及会计机构负责人（会计主管人员）洪猛保证季
    度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                       本报告期末比上年
                        本报告期末                   上年度末
                                                                         度末增减(%)
总资产                300,073,231,095.02          282,046,621,490.18                6.39
归属于上市公司
                       43,130,788,155.93           40,677,389,175.10                6.03
股东的净资产
                      年初至报告期末          上年初至上年报告期末
                                                                       比上年同期增减(%)
                        （1-9 月）                  （1-9 月）
经营活动产生的
                       15,276,348,965.04           14,253,314,561.48                7.18
现金流量净额
                      年初至报告期末          上年初至上年报告期末      比上年同期增减
                        （1-9 月）                  （1-9 月）              （%）
营业收入               25,355,408,504.33           21,951,669,843.58               15.51
归属于上市公司
                        4,104,103,248.45            3,761,461,651.98                9.11
股东的净利润
归属于上市公司          4,094,010,000.77            3,492,172,103.75               17.23
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股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产
                                       9.77                     9.60   增加 0.17 个百分点
收益率（%）
基本每股收益（元
                                   0.264                       0.242                9.09
/股）
稀释每股收益（元
                                   0.264                       0.242                9.09
/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                           本期金额           年初至报告期末金额          说明
       项目
                         （7－9 月）              （1-9 月）
非流动资产处置损益        -12,395,619.63          -22,698,934.54
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府                                     200,000.00   海南省核电科技馆补助
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
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企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的     2,421,879.58          7,140,431.49      委托贷款利息收益
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管     3,487,234.91          3,487,234.91
费收入
除上述各项之外的其     5,285,084.04         13,164,047.68
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损     1,071,629.55               458,295.71
益定义的损益项目
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少数股东权益影响额            3,353,417.73             6,271,358.60
（税后）
所得税影响额                  2,541,030.53             2,070,813.83
       合计                   5,764,656.71            10,093,247.68
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                       单位：股
股东总数（户）                                                                         534,567
                                   前十名股东持股情况
   股东名称                                  持有有限售条件      质押或冻结情况
                 期末持股数量      比例(%)                                          股东性质
   （全称）                                    股份数量          股份状态    数量
中国核工业集团   10,958,353,570      70.40   10,946,753,570                         国有法人
                                                                      无
公司
中国证券金融股       464,142,176      2.98                  0                           未知
                                                                      无
份有限公司
全国社会保障基       377,426,430      2.42         377,426,430                      国有法人
金理事会转持二                                                        无
户
浙江浙能电力股       359,540,182      2.31                  0                       国有法人
                                                                      无
份有限公司
中国远洋运输         112,858,810      0.73                  0                       国有法人
                                                                      无
（集团）总公司
中国长江三峡集       112,858,810      0.73                  0                       国有法人
                                                                      无
团公司
中国工商银行－       37,036,041       0.24                  0                           未知
上证 50 交易型
                                                                      无
开放式指数证券
投资基金
中国银河证券股       35,144,578       0.23                  0                           未知
份有限公司客户
                                                                      无
信用交易担保证
券账户
香港中央结算有       34,982,738       0.22                  0                           未知
                                                                      无
限公司
华泰证券股份有       30,728,621       0.20                  0                           未知
限公司客户信用
                                                                      无
交易担保证券账
户
                             前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                    持有无限售条件流通股的数                  股份种类及数量
                                      量                         种类               数量
                                          6 / 22
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中国证券金融股份有限公                     464,142,176                    464,142,176
                                                          人民币普通股
司
浙江浙能电力股份有限公                     359,540,182                    359,540,182
                                                          人民币普通股
司
中国远洋运输（集团）总公                   112,858,810                    112,858,810
                                                          人民币普通股
司
中国长江三峡集团公司                       112,858,810    人民币普通股    112,858,810
中国工商银行－上证 50 交                    37,036,041                     37,036,041
易型开放式指数证券投资                                    人民币普通股
基金
中国银河证券股份有限公                      35,144,578                     35,144,578
司客户信用交易担保证券                                    人民币普通股
账户
香港中央结算有限公司                        34,982,738    人民币普通股     34,982,738
华泰证券股份有限公司客                      30,728,621                     30,728,621
                                                          人民币普通股
户信用交易担保证券账户
全国社保基金一一二组合                      30,009,930    人民币普通股     30,009,930
中国农业银行股份有限公                      24,595,100                     24,595,100
司－富国中证国有企业改                                    人民币普通股
革指数分级证券投资基金
上述股东关联关系或一致     1.中国核工业集团公司、全国社会保障基金理事会、航天投资控股
行动的说明                 有限公司、中国长江三峡集团公司、中国远洋运输(集团)总公司、
                           浙江浙能电力股份有限公司之间不存在关联关系或一致行动关系。
                           2.公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东     不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1) 本期末预付款项49.55亿元，较年初增加11.81亿元，增幅31.30%。主要的变动原因是：本期
    预付核燃料款及核电项目工程款增加。
2) 本期末应收利息0.01亿元，较年初减少0.08亿元，减幅89.29%。主要的变动原因是：本期收
                                          7 / 22
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    回莆田核电筹建处积欠委托贷款利息。
3) 本期末长期股权投资19.84亿元，较年初增加5.00亿元，增幅33.72%。主要的原因是：本期对
   合营及联营企业注资增加。
4) 本期末工程物资8.59亿元，较年初减少4.61亿元，减幅34.95%。主要的原因是：本期核电项
   目工程正常消耗，减少物资积压。
5) 本期末无形资产6.21亿元，较年初增加2.48亿元，增幅66.38%；开发支出1.82亿元，较年初
   减少2.62亿元，降幅58.98%，主要的原因是：本期自主研发的长周期换料技术达到预定可使
   用状态，转入无形资产核算。
6) 本期末应付利息 33.08 亿元，较年初增加 29.30 亿元，增幅 773.47%。主要的变动原因是：
   应付利息按照权责发生制计提，将在年末一次性支付。
7) 本期末一年内到期的非流动负债 97.84 亿元，较年初减少 47.66 亿元，减幅 32.76%。主要的
   变动原因是：按期偿还到期中票及借款等。
8) 本期营业收入253.55亿元，较上期增加34.04亿元，增幅15.51%。主要的变动原因是：福清3
   号、4号机组投运，本期发电量较上期增加16.61%。
9) 本期营业成本146.50亿元，较上期增加22.22亿元，增幅17.88%。主要的变动原因是：新增投
   运机组导致固定成本增加；同时，发电量增长变动成本相应增加。
10) 本期销售费用0.19亿元，较上期减少0.95亿元，减幅83.55%，主要的变动原因是：本期不再
    计提接网费以及本期尚未发生两个细则考核费。
11) 本期其他收益18.29亿元，较上期增加18.29亿元，增幅100.00%。主要的变动原因是：根据新
    修订的《企业会计准则第16号——政府补助》, 企业日常活动相关的政府补助，应当按照经
    济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计
    入营业外收支。影响的报表项目名称和金额：其他收益18.29亿元；营业外收入 -18.29亿元。
12) 本期归属于上市公司股东的净利润41.04亿元，较上期增加3.43亿元，增幅9.11%，变动的原
    因是：营业收入增加导致净利润增加，但由于增值税返还到期降档及上期提前偿还俄政府贷
    款取得一次性收益等原因导致本期净利润增幅不及收入增幅。
13) 本期经营活动产生的现金流量净额 152.76 亿元，较上期净流入增加 10.23 亿元，增幅 7.18%，
    变动的原因是：本期核电发电量增加，发电收入增加导致经营活动现金净流入增加。
14) 本期投资活动产生的现金流量净额-174.62 亿元，较上期净流出增加 18.07 亿元，增幅 11.54%，
    变动的原因是：本期构建长期资产投资增加。
15) 本期筹资活动产生的现金流量净额45.38亿元，较上期净流入增加49.38亿元，增幅1234.62%，
    变动的原因是：本期偿还到期中票本息金额较上期减少。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
                                         8 / 22
                                  2017 年第三季度报告
    2015年10月26日，福建省物价局下发《福建省物价局关于福清核电一期和二期工程上网电价
的复函》(闽价商[2015]348号)，核定福清核电1-4号机组含税上网电价为0.43元/千瓦时。福清核
电2015年度、2016年度和2017年1-6月已按照此批复电价确认售电收入。
    2017年7月25日，福建省物价局下发《福建省物价局关于调整核电上网电价的通知》（闽价商
[2017]179号），对福清核电上网电价进行调整，调整后，福清1号机组含税上网电价为0.43元/
千瓦时、2号机组含税上网电价为0.4055元/千瓦时、3号机组含税上网电价为0.3717元/千瓦时，
调整后的电价自各机组商运之日起执行。
    截至本财务报表批准报出日，福清1号机组、2号机组、3号机组按《福建省物价局关于调整核
电上网电价的通知》的要求，自通知下达日起按最新电价确认收入；福清4号机组于2017年9月17
日商运后，按照商运时点的当地火电标杆电价（脱煤脱硝）0.3912元/度确认收入。
    公司目前仍在就本次上网电价调整的追溯事项向福建省相关部门做进一步沟通和协商，具体
调整金额尚未最终确定。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                                   中国核能电力股份有限公
                                                        公司名称
                                                                   司
                                                                   陈桦
                                                   法定代表人
                                                                   2017 年 10 月 26 日
                                                           日期
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                                    2017 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 9 月 30 日
编制单位:中国核能电力股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                            期末余额               年初余额
流动资产：
  货币资金                                          10,393,878,447.60     8,045,421,643.79
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             89,251,572.96        85,589,484.34
  应收账款                                           4,118,324,635.08     3,552,363,965.28
  预付款项                                           4,955,474,520.84     3,774,039,947.08
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                 927,000.00         8,659,427.38
  应收股利
  其他应收款                                         1,350,015,850.33       978,044,100.11
  买入返售金融资产
  存货                                              14,107,995,771.91   13,599,861,475.47
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                                                    28,399,000.00
  其他流动资产                                         792,301,815.92     1,015,185,081.07
    流动资产合计                                    35,808,169,614.64   31,087,564,124.52
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                     106,680,000.00       105,910,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款                                           52,040,325.56        52,040,325.56
  长期股权投资                                       1,983,734,539.97     1,483,546,233.95
  投资性房地产                                         101,273,185.57       69,067,236.11
  固定资产                                      132,575,801,738.50      128,176,920,013.81
                                          10 / 22
                                 2017 年第三季度报告
  在建工程                                   114,485,667,194.47      108,649,070,440.19
  工程物资                                          858,783,724.40     1,320,238,895.97
  固定资产清理                                          100,903.34           34,848.78
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                          621,315,336.27       373,431,103.76
  开发支出                                          181,954,589.76       443,554,799.40
  商誉
  长期待摊费用                                      198,753,143.58       336,329,824.05
  递延所得税资产                                    287,853,458.54       287,853,458.54
  其他非流动资产                                 12,811,103,340.42     9,661,060,185.54
   非流动资产合计                            264,265,061,480.38      250,959,057,365.66
     资产总计                                300,073,231,095.02      282,046,621,490.18
流动负债：
  短期借款                                       13,551,640,000.00   12,038,340,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                       11,467,397,702.92   11,926,513,061.16
  预收款项                                          15,440,143.71        19,513,429.63
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                      202,717,774.53       248,607,840.47
  应交税费                                        1,513,402,784.30     1,648,395,143.79
  应付利息                                        3,308,445,829.58       378,772,255.10
  应付股利
  其他应付款                                        455,510,994.39       334,713,951.46
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                          9,783,562,319.61   14,549,359,586.84
  其他流动负债                                      73,810,572.99        93,165,296.20
   流动负债合计                                  40,371,928,122.03   41,237,380,564.65
非流动负债：
  长期借款                                   166,443,852,825.05      152,801,687,634.35
  应付债券
                                       11 / 22
                                    2017 年第三季度报告
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                                        14,346,356,091.52        13,453,415,329.34
  长期应付职工薪酬                                     245,652,365.16           255,520,000.00
  专项应付款                                           104,069,375.76           97,431,900.30
  预计负债                                           2,617,975,653.07         2,349,060,402.05
  递延收益                                               6,721,816.81             6,721,816.81
  递延所得税负债                                       118,483,984.86           119,638,947.18
  其他非流动负债
   非流动负债合计                               183,883,112,112.23          169,083,476,030.03
      负债合计                                  224,255,040,234.26          210,320,856,594.68
所有者权益
  股本                                              15,565,430,000.00        15,565,430,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                          12,894,919,459.09        12,894,919,899.95
  减：库存股
  其他综合收益                                         -59,621,192.11           -60,096,344.27
  专项储备                                             184,743,972.33           123,725,651.25
  盈余公积                                           1,964,961,720.40         1,964,961,720.40
  一般风险准备
  未分配利润                                        12,580,354,196.22        10,188,448,247.77
  归属于母公司所有者权益合计                        43,130,788,155.93        40,677,389,175.10
  少数股东权益                                      32,687,402,704.83        31,048,375,720.40
   所有者权益合计                                   75,818,190,860.76        71,725,764,895.50
      负债和所有者权益总计                      300,073,231,095.02          282,046,621,490.18
法定代表人：陈桦         主管会计工作负责人：张勇               会计机构负责人：洪猛
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 9 月 30 日
编制单位:中国核能电力股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                          期末余额                    年初余额
流动资产：
  货币资金                                     2,621,648,443.73             4,746,009,263.61
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
                                          12 / 22
                                 2017 年第三季度报告
  预付款项                                         5,707,303.76        4,163,521.36
  应收利息                                          580,153.98         8,681,009.55
  应收股利
  其他应收款                                      17,567,549.61      16,661,791.07
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                         364,920,358.33     291,307,120.83
  其他流动资产                                     2,068,544.14        1,750,921.14
   流动资产合计                             3,012,492,353.55       5,068,573,627.56
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资                                 789,427,195.42     508,078,077.28
  长期应收款
  长期股权投资                             28,118,436,885.45      25,812,450,885.45
  投资性房地产
  固定资产                                         6,476,648.87        7,226,612.70
  在建工程                                       146,666,270.45     146,012,398.50
  工程物资
  固定资产清理                                         3,475.00           3,475.00
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                          989,072.38         1,209,237.38
  开发支出                                          399,512.00          399,512.00
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                 611,840,132.00     363,965,780.00
   非流动资产合计                          29,674,239,191.57      26,839,345,978.31
     资产总计                              32,686,731,545.12      31,907,919,605.87
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                        15,782,313.30      33,717,419.17
  预收款项
  应付职工薪酬                                     5,745,434.02        7,499,000.44
  应交税费                                          169,504.07         2,178,568.74
  应付利息                                                           59,332,500.02
  应付股利
  其他应付款                                      21,242,245.77      10,060,271.72
                                       13 / 22
                                        2017 年第三季度报告
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                                           1,499,075,371.78
  其他流动负债
    流动负债合计                                        42,939,497.16              1,611,863,131.87
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
            永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
       负债合计                                         42,939,497.16              1,611,863,131.87
所有者权益：
  股本                                            15,565,430,000.00               15,565,430,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
            永续债
  资本公积                                         9,102,116,744.10                9,102,116,744.10
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                         1,166,939,842.99                1,166,939,842.99
  未分配利润