御银股份：2017年第三季度报告全文

广州御银科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
证券代码：002177                                     证券简称：御银股份
            广州御银科技股份有限公司
                   2017 年第三季度报告
                        2017 年 10 月
                                      广州御银科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人谭骅、主管会计工作负责人陈国军及会计机构负责人(会计主管
人员)陈国军声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                         广州御银科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                              第二节 公司基本情况
       一、主要会计数据和财务指标
       公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
       □ 是 √ 否
                                        本报告期末                上年度末                       本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                           2,023,374,055.71             2,168,265,760.36                                                 -6.68%
归属于上市公司股东的净资产（元）       1,689,407,290.10             1,676,861,540.73                                                 0.75%
                                         本报告期           本报告期比上年同期增减     年初至报告期末      年初至报告期末比上年同期增减
营业收入（元）                              96,762,532.30                    54.61%      390,707,116.86                             -34.17%
归属于上市公司股东的净利润（元）            -5,337,278.63                    76.78%       12,632,575.17                             -62.33%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                         -19,972,916.03                      -11.65%      -14,586,698.47                           -144.08%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）            48,997,201.03                    -69.95%      -97,167,442.04                           -710.98%
基本每股收益（元/股）                             -0.0070                    -76.82%             0.0166                             -62.36%
稀释每股收益（元/股）                             -0.0070                    -76.82%             0.0166                             -62.36%
加权平均净资产收益率                              -1.20%                      0.20%               0.75%                              -1.26%
       非经常性损益项目和金额
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                                               项目                                                     年初至报告期期末金额         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                                               -546,749.36
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）                         13,128,800.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允
                                                                                                                   19,944,206.02
价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                                 -585,443.79
减：所得税影响额                                                                                                    4,721,539.23
合计                                                                                                               27,219,273.64      --
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
       开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
       说明原因
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
       项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                              广州御银科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
         二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
         1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                           单位：股
                                                                     报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                     105,009
                                                                     股股东总数（如有）
                                                        前 10 名股东持股情况
                                                                                                 持有有限售条件      质押或冻结情况
            股东名称                    股东性质            持股比例             持股数量
                                                                                                   的股份数量      股份状态          数量
杨文江                             境内自然人                        20.44%        155,562,560        79,189,905 质押              89,605,000
王林                               境内自然人                         0.27%          2,048,731
中央汇金资产管理有限责任公司       国有法人                           0.26%          2,006,200
郑勇                               境内自然人                         0.21%          1,580,000
徐茶美                             境内自然人                         0.18%          1,378,000
于福波                             境内自然人                         0.17%          1,275,000
屠麟                               境内自然人                         0.13%          1,000,000
赵青                               境内自然人                         0.13%            995,750
徐双进                             境内自然人                         0.13%            976,800
马文军                             境内自然人                         0.12%            877,067
                                                   前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                                股份种类
              股东名称                               持有无限售条件股份数量
                                                                                                   股份种类                 数量
杨文江                                                                              76,372,655 人民币普通股                        76,372,655
王林                                                                                 2,048,731 人民币普通股                         2,048,731
中央汇金资产管理有限责任公司                                                         2,006,200 人民币普通股                         2,006,200
郑勇                                                                                 1,580,000 人民币普通股                         1,580,000
徐茶美                                                                               1,378,000 人民币普通股                         1,378,000
于福波                                                                               1,275,000 人民币普通股                         1,275,000
屠麟                                                                                 1,000,000 人民币普通股                         1,000,000
赵青                                                                                   995,750 人民币普通股                             995,750
徐双进                                                                                 976,800 人民币普通股                             976,800
马文军                                                                                 877,067 人民币普通股                             877,067
                                       公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                       理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情 公司股东王林通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 272,431 股，通过普通证券账户持有本公
                                                                     广州御银科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
况说明（如有）                      司股票 1,776,300 股，合计持有本公司股票 2,048,731 股，占本公司总股本的 0.27%；公司股东于福
                                    波通过信用交易担保证券账户分别持有本公司股票 640,000 股，通过普通证券账户持有本公司股票
                                    635,000 股，合计持有本公司股票 1,275,000 股，占本公司总股本的 0.17%；公司股东赵青通过信用
                                    交易担保证券账户分别持有本公司股票 995,750 股，通过普通证券账户持有本公司股票 0 股，合计
                                    持有本公司股票 995,750 股，占本公司总股本的 0.13%；公司股东马文军通过信用交易担保证券账
                                    户分别持有本公司股票 479,267 股，通过普通证券账户持有本公司股票 397,800 股，合计持有本公
                                    司股票 877,067 股，占本公司总股本的 0.12%。
       公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
       □ 是 √ 否
       公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
       2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
       □ 适用 √ 不适用
                                                               广州御银科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债情况
    （1）货币资金较期初减少 83.07%，主要原因是报告期内公司对外投资、归还银行贷款以及生产经营投入所致；
    （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较期初增加 18,039 万元，主要原因是报告期内公司购买香港证
券交易所股票腾讯控股所致；
    （3）一年内到期的非流动资产较期初减少 39.62%，主要原因是报告期内公司一年内到期的融资租赁长期应收款减少所
致；
    （4）其他流动资产较期初增加 44.8%，主要原因是报告期内公司待抵扣增值税进项税增加所致；
    （5）投资性房地产较期初增加 4460.86%，主要原因是报告期内公司御银科技园区投资项目部分办公楼对外经营租赁所
致；
    （6）在建工程较期初增加 504.95%，主要原因是报告期内公司机器网点改造支出增加所致；
       （7）递延所得税资产较期初增加 40.04%，主要原因是报告期内公司坏账准备计提增加所致；
    （8）其他非流动资产较期初减少 57.44%，主要原因是报告期内北京所购办公房产结转为固定资产所致；
    （9）短期借款较期初增加 71.43%，主要原因是报告期内公司短期银行贷款增加所致；
    （10）应付票据较期初减少 370 万元，主要原因是报告期内银行承兑汇票到期兑付所致；
    （11）应付账款较期初减少 40.44%，主要原因是报告期内公司减少原材料采购所致；
    （12）预收款项较期初减少 60.83%，主要原因是报告期内公司销售机器验收而结算预收货款所致；
    （13）应交税费较期初减少 90.65%，主要原因是报告期内公司应交增值税减少所致；
    （14）长期借款较期初减少 78.30%，主要原因是报告期内公司归还御银科技园区项目贷款所致；
    （15）其他综合收益较期初减少 71.1%，主要原因是报告期内子公司御银科技（香港）有限公司外币报表汇率变动所致。
2、损益情况
    （1）营业收入较上年同期减少 34.17%，主要原因是报告期内公司销售收入减少所致；
    （2）营业成本较上年同期减少 35.41%，主要原因是报告期内随着公司营业收入的减少而相应减少所致；
    （3）财务费用较上年同期减少 65.42%，主要原因是报告期内公司银行贷款利息支出减少所致；
    （4）资产减值损失较上年同期增长 586.36%，主要原因是报告期内公司计提账期内应收账款坏账准备增长所致；
    （5）公允价值变动收益较上年同期增长 1,877.42 万元，主要原因是报告期内公司所持腾讯控股股票市值增长所致；
    （6）投资收益较上年同期减少 73.56%，主要原因是报告期内参股公司广州花都稠州村镇银行股份有限公司本年度未分
配红利所致；
    （7）营业外支出较上年同期减少 73.97%，主要原因是报告期内公司废旧物料报废减少所致；
    （8）所得税费用较上年同期减少 230.1%，主要原因是报告期内公司递延所得税费用减少所致；
    （9）净利润较上年同期减少 62.33%，主要原因是报告期内公司营业收入减少所致。
3、现金流量情况
    （1）销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 53.94%，主要原因是报告期内公司收到销售货款减少所致；
    （2）收到的税费返还较上年同期减少 61.34%，主要原因是报告期内公司收到增值税退税减少所致；
                                                                      广州御银科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
         （3）购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少 57.12%，主要原因是报告期内公司减少原材料采购支出所致；
         （4）支付的各项税费较上年同期减少 31.78%，主要原因是报告期内公司应交增值税减少所致；
         （5）收回投资所收到的现金较上年同期减少 54.55%，主要原因是报告期内公司赎回的理财产品减少所致；
         （6）取得投资收益收到的现金较上年同期减少 73.56%，主要原因是报告期内参股公司广州花都稠州村镇银行股份有限
     公司本年度未分配红利所致；
         （7）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少 83.73%，主要原因是报告期内公司废旧
     资产报废减少所致；
         （8）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额额较上年同期减少 100%，主要原因是报告期内公司无出售子公司所
     致；
         （9）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少 48.53%，主要原因是报告期内公司御银科技
     园区项目已完工而减少工程支出所致；
         （10）投资支付的现金较上年同期减少 49.76%，主要原因是报告期内公司减少购买理财产品所致；
         （11）偿还债务支付的现金较上年同期减少 36.98%，主要原因是报告期内公司归还银行贷款减少所致；
         （12）汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期减少 44.67 万元，主要原因是报告期内子公司御银科技（香港）
     有限公司外币报表汇率变动所致。
     二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
     √ 适用 □ 不适用
         1、2017年8月1日召开总经理会议，审议通过了《关于设立全资子公司广州御联软件有限公司的议案》，以自有资金100
     万元人民币投资设立了全资子公司广州御联软件有限公司，持有其100%股权，2017年8月25日，公司已完成了工商注册登记
     手续，并取得了广州市工商行政管理局颁发的《营业执照》。
         2、2017年9月16日，公司收到公司控股股东杨文江先生发来的通知，由于个人资金需求，杨文江先生于2017年9月14日
     和2017年9月15日通过深圳证券交易所竞价交易系统累计减持于2016年1月19日通过定向资产管理计划的方式在深圳证券交
     易所交易系统以集合竞价增持的公司股份2,817,250股，占公司总股本的0.37%。本次减持后，杨文江先生持有公司股份为
     155,562,560股，占总股本比例为20.44%，仍为公司第一大股东。
            重要事项概述                 披露日期                               临时报告披露网站查询索引
                                                         具体内容详见 2017 年 9 月 1 日于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 刊登
投资设立子公司并完成工商注册登记   2017 年 09 月 01 日
                                                         的《关于投资设立子公司并完成工商注册登记的公告》（公告编号：2017-046）
                                                         具体内容详见 2017 年 9 月 18 日于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 刊登
控股股东减持股份                   2017 年 09 月 18 日
                                                         的《关于控股股东减持股份的公告》（公告编号：2017-047）
     三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
     完毕的承诺事项
     □ 适用 √ 不适用
     公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
     四、对 2017 年度经营业绩的预计
     2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
     归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
                                                                                   广州御银科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
       2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度                                         -80.00%      至                            -30.00%
       2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）                                   464.92     至                            1,627.23
       2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                                    2,324.62
       业绩变动的原因说明                                             受国内宏观经济和行业需求减少的影响，营业收入减少，引起净利润的下降
           五、以公允价值计量的金融资产
           √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位：元
                             本期公允价值      计入权益的累计公                           报告期内售出 累计投资收
资产类别    初始投资成本                                             报告期内购入金额                                 期末金额       资金来源
                               变动损益          允价值变动                                  金额            益
股票        162,000,000.00     18,774,176.16                  0.00       145,432,369.88     3,563,068.14 619,433.80 180,389,959.10 自有资金
合计        162,000,000.00     18,774,176.16                  0.00       145,432,369.88     3,563,068.14 619,433.80 180,389,959.10       --
           六、违规对外担保情况
           □ 适用 √ 不适用
           公司报告期无违规对外担保情况。
           七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
           □ 适用 √ 不适用
           公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
           八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
           □ 适用 √ 不适用
           公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                             广州御银科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州御银科技股份有限公司
                                            2017 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                         项目                                     期末余额                   期初余额
流动资产：
    货币资金                                                                 66,311,139.31     391,705,181.99
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                         180,389,959.10
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                             193,748,318.34        166,506,552.69
    预付款项                                                                 12,105,979.77      10,412,690.98
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                               18,559,525.16      19,767,670.98
    买入返售金融资产
    存货                                                                 212,129,185.39        268,668,746.21
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                                   49,214,969.53      81,513,764.98
    其他流动资产                                                             22,587,149.97      15,598,732.35
流动资产合计                                                             755,046,226.57        954,173,340.18
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                                     403,191,000.00        402,791,000.00
                                                   广州御银科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款                                                 38,606,945.96          52,288,685.31
    长期股权投资
    投资性房地产                                              207,699,326.87           4,553,947.50
    固定资产                                                  450,024,612.14         586,942,817.35
    在建工程                                                   28,233,031.13           4,667,003.61
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                   79,699,339.09          69,803,585.87
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                1,336,954.16           1,672,767.92
    递延所得税资产                                             29,667,932.97          21,185,056.62
    其他非流动资产                                             29,868,686.82          70,187,556.00
非流动资产合计                                              1,268,327,829.14       1,214,092,420.18
资产总计                                                    2,023,374,055.71       2,168,265,760.36
流动负债：
    短期借款                                                  120,000,000.00          70,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                                           3,700,000.00
    应付账款                                                   44,678,612.08          75,016,518.64
    预收款项                                                   41,030,146.18         104,760,164.00
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                                7,599,987.36           7,744,021.56
    应交税费                                                    4,017,652.48          42,965,436.63
    应付利息
    应付股利
                             广州御银科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    其他应付款                           37,755,455.05          35,042,174.98
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                         13,492,428.90          18,576,716.60
流动负债合计                            268,574,282.05         357,805,032.41
非流动负债：
    长期借款                             17,142,857.14          79,015,346.20
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                             45,433,500.00          52,198,800.00
    递延收益
    递延所得税负债                        2,816,126.42           2,385,041.02
    其他非流动负债
非流动负债合计                           65,392,483.56         133,599,187.22
负债合计                                333,966,765.61         491,404,219.63
所有者权益：
    股本                                761,191,294.00         761,191,294.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                             29,679,547.28          29,679,547.28
    减：库存股
    其他综合收益                             35,297.00            122,122.80
    专项储备
    盈余公积                             51,822,053.01          51,822,053.01
    一般风险准备
                                                           广州御银科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    未分配利润                                                          846,679,098.81            834,046,523.64
归属于母公司所有者权益合计                                          1,689,407,290.10            1,676,861,540.73
    少数股东权益
所有者权益合计                                                      1,689,407,290.10            1,676,861,540.73
负债和所有者权益总计                                                2,023,374,055.71            2,168,265,760.36
法定代表人：谭骅                    主管会计工作负责人：陈国军                           会计机构负责人：陈国军
2、母公司资产负债表
                                                                                                          单位：元
                       项目                                 期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                           46,642,771.22              376,884,910.65
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                    180,389,959.10
    衍生金融资产
    应收票据                                                                                         300,000.00
    应收账款                                                        206,582,400.45                193,175,840.16
    预付款项                                                           12,322,333.22               11,616,537.44
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                      114,981,819.77                 78,303,257.09
    存货                                                            215,179,935.73                277,678,823.48
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                             49,214,969.53               80,243,012.98
    其他流动资产                                                       17,213,381.44                9,147,048.55
流动资