福能股份2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600483                               公司简称：福能股份
                   福建福能股份有限公司
                   2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人董事长林金本、总经理程元怀、主管会计工作负责人许建才及会计机构负责人（会
    计主管人员）洪东升保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                           本报告期末比上年度
                              本报告期末                 上年度末
                                                                               末增减(%)
总资产                      19,328,753,549.53        17,948,877,231.01                   7.69
归属于上市公司股东的净
                            10,165,203,463.32         9,982,973,293.11                   1.83
资产
                            年初至报告期末          上年初至上年报告期
                                                                           比上年同期增减(%)
                              （1-9 月）                末（1-9 月）
经营活动产生的现金流量
                              918,063,706.58          1,390,567,751.87                 -33.98
净额
                            年初至报告期末          上年初至上年报告期      比上年同期增减
                              （1-9 月）                末（1-9 月）            （%）
营业收入                     4,638,874,041.25         4,548,246,403.24                   1.99
归属于上市公司股东的净
                              495,271,583.35            700,692,430.83                 -29.32
利润
归属于上市公司股东的扣
                              452,778,534.18            694,059,255.14                 -34.76
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                  4.87                     7.64    减少 2.77 个百分点
基本每股收益（元/股）                      0.32                     0.46               -30.43
稀释每股收益（元/股）                      0.32                     0.46               -30.43
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                    本期金额          年初至报告期末 说明
                       项目
                                                  （7－9 月）         金额（1-9 月）
非流动资产处置损益                                     -18,828.79      -895,044.95
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额           163,583.33     7,282,549.99
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                                          6,241,991.26
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
                                                       407,322.03     50,567,030.58
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                  195,549.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   380,030.70      -249,216.16
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后）                        -2,048,076.13      -20,367,833.51
所得税影响额                                             2,208.75       -281,977.04
                       合计                       -1,113,760.11       42,493,049.17
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位：股
股东总数（户）                                                                             28,808
                                      前十名股东持股情况
                                                 持有有限售        质押或冻结情况
       股东名称        期末持股数       比例
                                                 条件股份数       股份                   股东性质
       （全称）            量           (%)                                数量
                                                     量           状态
福建省能源集团有限
                       969,863,611      62.50                0     无               0    国有法人
责任公司
三峡资本控股有限责
                       114,841,963       7.40    108,695,651       无               0    国有法人
任公司
南平实业集团有限公
                         49,732,112      3.20                0     无               0    国有法人
司
全国社保基金五零四                                                                       境内非国
                         32,608,695      2.10     32,608,695       无
组合                                                                                     有法人
福建省长乐市长源纺                                                                       境内非国
                         32,608,695      2.10     32,608,695      质押   27,000,000
织有限公司                                                                               有法人
方正富邦基金－包商
                                                                                         境内非国
银行－紫金亿丰（北       32,608,695      2.10     32,608,695      质押   32,608,695
                                                                                         有法人
京）投资管理有限公司
上海汽车集团股权投
                         21,739,129      1.40     21,739,129       无               0    国有法人
资有限公司
福州港务集团有限公
                         21,739,129      1.40     21,739,129       无               0    国有法人
司
中国（福建）对外贸易
中心集团有限责任公       14,982,497      0.97                0     无               0    国有法人
司
平安资管－平安银行
                                                                                         境内非国
－平安资产创赢 5 号      14,739,129      0.95     14,739,129       无
                                                                                         有法人
资产管理产品
                               前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                        持有无限售条件流                    股份种类及数量
                                  通股的数量                     种类                   数量
福建省能源集团有限责任公司              969,863,611         人民币普通股            969,863,611
南平实业集团有限公司                     49,732,112         人民币普通股                49,732,112
中国（福建）对外贸易中心集团
                                         14,982,497         人民币普通股                14,982,497
有限责任公司
林彬                                      7,471,177         人民币普通股                 7,471,177
全国社保基金一零七组合                    7,139,540         人民币普通股                 7,139,540
三峡资本控股有限责任公司                  6,146,312         人民币普通股                 6,146,312
顾惠                                      4,330,000         人民币普通股                 4,330,000
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曹益华                                   2,920,000        人民币普通股             2,920,000
福建天成集团有限公司                     2,789,109        人民币普通股             2,789,109
福建省国有资产管理有限公司               2,499,380        人民币普通股             2,499,380
上述股东关联关系或一致行动     中国(福建)对外贸易中心集团有限责任公司和福建天成集团有
的说明                         限公司属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；控
                               股股东福建省能源集团有限责任公司、持股 5%以上股东三峡资
                               本控股有限责任公司之间及与其他股东之间不存在关联关系；
                               除上述股东外，公司未知前十名其他股东和前十名其他无限售
                               条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办
                               法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持     报告期内，公司未发行优先股，不存在表决权恢复的优先股股
股数量的说明                   东。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 合并资产负债表项目主要项目变动及原因说明
                                                             单位：万元       币种：人民币
                                                             本报告期末比上   本报告期末比上
         项目          本报告期末           上年度末
                                                               年度末增减     年度末增减（%）
交易性金融资产                 207.36                                207.36           100.00
应收票据                      8,148.46        21,710.96          -13,562.50           -62.47
应收账款                 151,154.06           95,210.46           55,943.60            58.76
预付款项                     25,290.85        11,597.87           13,692.98           118.06
应收利息                         9.78               351.46          -341.68           -97.22
其他应收款                   30,257.86        15,693.69           14,564.17            92.80
其他流动资产                 12,070.02       101,331.82          -89,261.80           -88.09
长期股权投资             121,983.29           22,940.08           99,043.21           431.75
工程物资                       868.88                                868.88           100.00
固定资产清理                  1,000.98                             1,000.98           100.00
                                           6 / 22
                                  2017 年第三季度报告
长期待摊费用                   37.96                              37.96             100.00
递延所得税资产             3,987.10           2,041.70          1,945.40             95.28
短期借款                  50,000.00                            50,000.00            100.00
应付票据                   3,000.00                             3,000.00            100.00
应付账款                 112,410.78          74,579.34         37,831.44             50.73
预收款项                   2,878.31           1,581.83          1,296.48             81.96
应付股利                   5,323.31                2.38         5,320.93        223,568.49
    (1)交易性金融资产增加的主要原因是本期新增基金投资及新股申购业务。
    (2)应收票据减少的主要原因是本期将收到的票据背书转让，用于支付原辅材料采购款等。
    (3)应收账款增加的主要原因是纺织业务应收账款及应收售电款增加。
    (4)预付账款增加的主要原因是预付燃煤采购款增加。
    (5)应收利息减少的主要原因是本期收回到期应收利息。
    (6)其他应收款增加的主要原因是本期支付受让华润六枝和华润温州股权收购保证金。
    (7)其他流动资产减少的主要原因是本期收回到期银行理财产品。
    (8)长期股权投资增加的主要原因是本期新增对外股权投资。
    (9)工程物资增加的主要原因是本期尚未领用的待安装风力发电设备增加。
    (10)固定资产清理增加的主要原因是本期报废固定资产处置转入。
    (11)长期待摊费用增加的主要原因是本期租入办公场所装修支出。
    (12)递延所得税资产增加的主要原因是本期燃气发电业务亏损，相应确认递延所得税资产。
    (13)短期借款增加的主要原因是本期新增流动资金借款。
    (14)应付票据增加的主要原因是本期新办银行承兑汇票支付纺织原料款。
    (15)应付账款增加的主要原因是本期应付原燃材料款、设备采购款、工程款等增加。
    (16)预收款项增加的主要原因是本期预收供热用户汽款及纺织业务客户货款增加。
    (17)应付股利增加的主要原因是本期控股子公司分配给少数股东的 2016 年度股利尚未支付。
3.1.2 合并利润表项目主要项目变动及原因说明
                                                          单位：万元        币种：人民币
                                                               比上年同期      比上年同期
               项目                本报告期        上年同期
                                                                 增减          增减（%）
投资收益                               8,699.57     1,007.19      7,692.38         763.75
其他收益                               2,196.91                   2,196.91         100.00
营业利润                           60,057.07       91,315.05    -31,257.98         -34.23
营业外收入                             1,055.99     2,068.68     -1,012.69         -48.95
利润总额                           60,670.90       93,028.80    -32,357.90         -34.78
所得税费用                         12,279.72       20,092.66     -7,812.94         -38.88
净利润                             48,391.18       72,936.14    -24,544.96         -33.65
少数股东损益                       -1,135.98        2,866.90     -4,002.88        -139.62
其他综合收益的税后净额                  -267.63    -1,823.91      1,556.28          85.33
归属于少数股东的综合收益总额       -1,135.98        2,866.90     -4,002.88        -139.62
                                          7 / 22
                                  2017 年第三季度报告
    (1)投资收益增加的主要原因是本报告期出售持有的上市公司股票获得投资收益。
    (2)其他收益增加的主要原因是本报告期将与日常经营活动相关的政府补助计入其他收益，上
年同期计入营业外收入。
    (3)营业利润减少的主要原因：本报告期，燃煤发电业务因燃煤价格同比大幅上升，单位供电
成本同比上升，以及发电量同比减少，盈利同比减少；燃气发电业务因燃气价格同比大幅上升，
单位供电成本同比上升，导致经营亏损。
    (4)营业外收入减少的主要原因同第(2)点
    (5)利润总额减少的主要原因同第(3)点。
    (6)所得税费用减少的主要原因是本报告期盈利同比减少，所得税费用相应减少。
    (7)净利润减少的主要原因同第(3)点。
    (8)少数股东损益减少的主要原因是本报告期控股子公司晋江气电经营亏损，少数股东损益相
应同比减少。
    (9)其他综合收益的税后净额增加的主要原因是持有的上市公司股票股价上升，对应的可供出
售金融资产公允价值变动损益增加。
    (10)归属于少数股东的综合收益总额减少的主要原因同第(8)点。
3.1.3合并现金流量表顶目主要项目变动及原因说明
                                                          单位：万元      币种：人民币
            项目                   本报告期             上年同期       比上年同期增减
经营活动产生的现金流量净额              91,806.37        139,056.78         -47,250.41
投资活动产生的现金流量净额             -98,078.88       -181,967.04          83,888.16
筹资活动产生的现金流量净额              25,457.21        188,449.54        -162,992.33
    (1)经营活动产生的现金流量净流入减少的主要原因是本报告期售电现金流入同比减少，以及
采购原燃材料流出的现金同比增加。
    (2)投资活动产生的现金流量净流出减少的主要原因是本报告期收回到期银行理财产品。
    (3)筹资活动产生的现金流量净流入减少的主要原因是上年同期收到非公开发行股票新增股
东投入的资金。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    公司通过上海联合产权交易所，以自有资金9.83亿元受让华润电力控股有限公司持有的华润
电力（温州）有限公司20%股权和华润电力（六枝）有限公司51%股权，并于2017年10月9日，共同
签署了产权交易合同（详见上海证券交易所网站相关公告）。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
                                        8 / 22
                                 2017 年第三季度报告
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                      公司名称        福建福能股份有限公司
                                                     法定代表人       林金本
                                                          日期        2017 年 10 月 25 日
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 9 月 30 日
编制单位:福建福能股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                             期末余额                    年初余额
流动资产：
  货币资金                                      2,538,459,674.10               2,348,404,403.63
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损                    2,073,626.67
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           81,484,565.49              217,109,554.50
  应收账款                                      1,511,540,613.28                952,104,638.87
  预付款项                                          252,908,457.67              115,978,657.42
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                97,777.78                3,514,589.77
  应收股利
  其他应收款                                        302,578,596.14              156,936,934.55
  买入返售金融资产
  存货                                              328,591,763.11              328,367,555.53
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
                                          9 / 22
                                 2017 年第三季度报告
  其他流动资产                                   120,700,199.92      1,013,318,237.89
   流动资产合计                             5,138,435,274.16         5,135,734,572.16
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                               127,361,434.00       157,186,888.16
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                              1,219,832,883.12          229,400,767.40
  投资性房地产                                    14,502,805.60        15,192,877.03
  固定资产                                 10,476,340,261.93        10,038,217,510.01
  在建工程                                       808,740,636.50      1,022,367,471.16
  工程物资                                         8,688,822.25
  固定资产清理                                    10,009,803.90
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       335,712,728.79       295,499,505.89
  开发支出
  商誉                                           462,953,553.69       462,953,553.69
  长期待摊费用                                         379,623.42
  递延所得税资产                                  39,870,985.26        20,416,968.89
  其他非流动资产                                 685,924,736.91       571,907,116.62
   非流动资产合计                          14,190,318,275.37        12,813,142,658.85
     资产总计                              19,328,753,549.53        17,948,877,231.01
流动负债：
  短期借款                                       500,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        30,000,000.00
  应付账款                                  1,124,107,830.87          745,793,382.76
  预收款项                                        28,783,109.50        15,818,349.11
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    46,113,086.80        50,712,731.26
  应交税费                                        70,662,079.17        63,938,305.80
  应付利息                                         6,195,821.08          6,556,348.45
  应付股利                                        53,233,138.26            23,820.66
  其他应付款                                     120,689,740.29       101,113,731.64
  应付分保账款
                                       10 / 22
                                  2017 年第三季度报告
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                          631,108,400.00          546,148,600.00
  其他流动负债
   流动负债合计                              2,610,893,205.97           1,530,105,269.68
非流动负债：
  长期借款                                   5,887,947,231.84           5,757,663,281.84
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                  2,638,733.00            3,678,230.97
  专项应付款                                       10,000,000.00           10,000,000.00
  预计负债
  递延收益                                         25,133,236.42           28,003,013.91
  递延所得税负债                                   45,532,052.90           54,776,514.24
  其他非流动负债
   非流动负债合计                            5,971,251,254.16           5,854,121,040.96
     负债合计                                8,582,144,460.13           7,384,226,310.64
所有者权益
  股本                                       3,792,694,730.00           3,792,694,730.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                   3,204,898,274.50           3,204,898,274.50
  减：库存股
  其他综合收益                                     20,535,577.50           23,211,875.84
  专项储备
  盈余公积                                        390,602,580.82          390,602,580.82
  一般风险准备
  未分配利润                                 2,756,472,300.50           2,571,565,831.95
  归属于母公司所有者权益合计                10,165,203,463.32           9,982,973,293.11
  少数股东权益                                    581,405,626.08          581,677,627.26
   所有者权益合计                           10,746,609,089.40          10,564,650,920.37
     负债和所有者权益总计                   19,328,753,549.53          17,948,877,231.01
法定代表人：林金本         主管会计工作负责人：许建才           会计机构负责人：洪东升
                                        11 / 22
                                 2017 年第三季度报告
                                 母公司资产负债表
                                 2017 年 9 月 30 日
编制单位:福建福能股份有限公司
                                             单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                     项目                               期末余额           年初余额
流动资产：
  货币资金                                             410,703,196.64    595,331,219.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产           2,073,626.67
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                                                   209,806.65
  应收利息                                                543,750.00       3,087,373.27
  应收股利                                             100,000,000.00    100,000,000.00
  其他应收款                                           495,644,487.20    148,840,462.78
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         500,000,000.00    500,024,971.16
   流动资产合计                                    1,508,965,060.51     1,347,493,832.86
非流动资产：
  可供出售金融资产