中海达：2017年第三季度报告全文

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
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广州中海达卫星导航技术股份有限公司
    2017 年第三季度报告
           2017 年 10 月
                                广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人廖定海、主管会计工作负责人黄宏矩及会计机构负责人(会计主
管人员)谢浩涛声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                         广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 2,342,719,150.59               2,057,592,807.51                         13.86%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,634,276,232.03               1,583,561,503.62                          3.20%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                   本报告期                                         年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                     229,329,245.98                      43.04%           641,994,324.68               30.54%
归属于上市公司股东的净利润
                                       15,908,250.90                   266.24%           40,178,362.45               86.95%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        8,101,626.90                   511.08%           22,325,871.60              371.23%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     -18,181,107.97               44.98%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.0364                  267.68%                  0.0920               86.99%
稀释每股收益（元/股）                          0.0361                  264.65%                  0.0914               85.77%
加权平均净资产收益率                           1.00%                    0.72%                   2.51%                 1.12%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             -66,835.18
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                             11,993,127.24
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                 14,741,407.42
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                             -2,158,870.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -1,002,029.55
减：所得税影响额                                                                 3,856,272.95
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     少数股东权益影响额（税后）                                            1,798,036.13
合计                                                                      17,852,490.85              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                               报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                42,060
                                                               股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件           质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例        持股数量
                                                                       的股份数量         股份状态        数量
廖定海              境内自然人            26.18%       116,943,220        87,707,415
廖文                境内自然人             7.58%        33,860,464        25,395,348
李中球              境内自然人             4.70%        20,999,536                  0 冻结                 7,940,000
徐峰                境内自然人             2.87%        12,842,792         9,632,094
中国建设银行股
份有限公司－富
国中证军工指数 其他                        1.58%         7,078,573
分级证券投资基
金
中央汇金资产管
                    国有法人               1.50%         6,711,500
理有限责任公司
宁波首泰弘利投
资合伙企业（有 境内非国有法人              0.70%         3,147,100
限合伙）
重庆北斗投资中
                    境内非国有法人         0.66%         2,947,424
心（有限合伙）
广州中海达卫星
导航技术股份有
                    其他                   0.42%         1,870,642
限公司－第 1 期
员工持股计划
                                                          广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
刘程宽              境内自然人                   0.35%       1,550,000
                                              前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                   股份种类
              股东名称                             持有无限售条件股份数量
                                                                                            股份种类          数量
廖定海                                                                       29,235,805 人民币普通股          29,235,805
李中球                                                                       20,999,536 人民币普通股          20,999,536
廖文                                                                           8,465,116 人民币普通股          8,465,116
中国建设银行股份有限公司－富
国中证军工指数分级证券投资基                                                  7,078,573 人民币普通股           7,078,573
金
中央汇金资产管理有限责任公司                                                   6,711,500 人民币普通股          6,711,500
徐峰                                                                          3,210,698 人民币普通股           3,210,698
宁波首泰弘利投资合伙企业（有限
                                                                              3,147,100 人民币普通股           3,147,100
合伙）
重庆北斗投资中心（有限合伙）                                                  2,947,424 人民币普通股           2,947,424
广州中海达卫星导航技术股份有
                                                                              1,870,642 人民币普通股           1,870,642
限公司－第 1 期员工持股计划
刘程宽                                                                        1,550,000 人民币普通股           1,550,000
上述股东关联关系或一致行动的          前 10 大股东中，股东廖定海与股东廖文是父子关系，股东廖定海、李中球、徐峰之间
说明                                  不存在关联关系。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系。
参与融资融券业务股东情况说明
                                      无
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：股
                                      本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称        期初限售股数                                        期末限售股数       限售原因    拟解除限售日期
                                            数               数
廖定海                   87,707,415                  0              0        87,707,415 高管限售        -
廖文                     25,395,348                  0              0        25,395,348 高管限售        -
                                         广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
徐峰               9,632,094        0             0       9,632,094 高管限售           -
                                                                                       股权激励限售股
                                                                                       份根据公司 2016
                                                                      高管限售、股权
胡炜                322,500         0             0         322,500                    年限制性股票激
                                                                      激励限售
                                                                                       励计划的相关规
                                                                                       定进行解锁
                                                                                       股权激励限售股
                                                                                       份根据公司 2016
鲍志雄              710,000    560,000            0         150,000 股权激励限售       年限制性股票激
                                                                                       励计划的相关规
                                                                                       定进行解锁
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                                                                                       份根据公司 2016
欧阳业恒            150,000         0             0         150,000 股权激励限售       年限制性股票激
                                                                                       励计划的相关规
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                                                                                       份根据公司 2016
黄宏矩              150,000         0             0         150,000 股权激励限售       年限制性股票激
                                                                                       励计划的相关规
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                                                                                       份根据公司 2016
李洪江              120,000         0             0         120,000 股权激励限售       年限制性股票激
                                                                                       励计划的相关规
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                                                                                       份根据公司 2016
朱空军              120,000         0             0         120,000 股权激励限售       年限制性股票激
                                                                                       励计划的相关规
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                                                                                       份根据公司 2016
廖兴国              110,000         0             0         110,000 股权激励限售       年限制性股票激
                                                                                       励计划的相关规
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2016 年限制性股                                                                        股权激励限售股
票激励计划（扣                                                                         份根据公司 2016
除前述涉及的激     8,890,000        0             0       8,890,000 股权激励限售       年限制性股票激
励人员，剩余 293                                                                       励计划的相关规
人）                                                                                   定进行解锁
                               广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
合计   133,307,357   560,000            0     132,747,357       --             --
                                                   广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目
（1）货币资金：报告期末较年初减少14,293.64万元，降幅34.56%，主要是支付收购西安灵境科技有限公司股权转让款所致。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：报告期末较年初减少2,070.05万元，降幅72.94%，主要是参股武
汉光庭信息股份有限公司，本报告期内形成重大影响，转换为长期股权投资核算所致。
（3）应收票据：报告期末较年初减少379.10万元，降幅88.97%，主要是票据兑付和背书转让所致。
（4）应收款款：报告期末较年初增加14,083.78万元，增幅49.36%，主要是收购西安灵境科技有限公司本期并表增加其应收
账款所致。
（5）预付款项：报告期末较年初增加2,613.44万元，增幅72.53%，主要是预付供应商货款增加所致。
（6）其他应收款：报告期末较年初增加1,951.94万元，增幅64.94%，主要是收购西安灵境科技有限公司本期并表增加其其
他应收款所致。
（7）长期股权投资：报告期末较年初增加7,167.86万元，增幅66.82%，主要是参股武汉光庭信息股份有限公司、深圳中铭
勘测股份有限公司以及收购西安灵境科技有限公司本期并表增加其长期股权投资所致。
（8）投资性房地产：报告期末较年初增加185.94万元，主要是收购西安灵境科技有限公司本期并表增加其投资性房地产所
致。
（9）在建工程：报告期末较年初增加1,874.66万元，增幅160.32%，主要是苏州中海达生产基地投入建设所致。
（10）开发支出：报告期末较年初增加1,737.59万元，增幅45.51%，主要是对符合会计准则的研发支出予以资本化所致。
（11）商誉：报告期末较年初增加14,705.89万元，增幅417.33%，主要是收购西安灵境科技有限公司形成商誉所致。
（12）其他非流动资产：报告期末较年初增加503.47万元，增幅93.99%，主要是预付购房款所致。
（13）短期借款：报告期末较年初增加7,007.44万元，增幅103.05%，主要是银行短期借款增加所致。
（14）预收款项：报告期末较年初增加2,340.39万元，增幅83.91%，主要是预收客户款项增加所致。
（15）应付职工薪酬：报告期末较年初减少1,636.03万元，降幅40.34%，主要是发放了上年度年终奖金。
（16）应付利息：报告期末较年初减少2.32万元，主要是支付了短期借款利息。
（17）其他应付款：报告期末较年初增加4,117.02万元，增幅47.95%，主要是应付股权转让款。
（18）递延收益：报告期末较年初增加738.01万元，增幅35.83%，主要是本期收到政府拨付的专项科研经费未结转损益所致。
（19）其他综合收益：报告期末较年增加102.15万元，增幅864.44%，主要是外币折算产生外币折算差额所致。
2、利润表、现金流量项目
（1） 营业收入：年初至本报告期末较去年同期增加15,018.09万元，增幅30.54%，主要是公司主要产品测绘装备收入增长较
快所致。
（2） 税金及附加：年初至本报告期末较去年同期增加152.48万元，增幅41.26%，主要是应交增值税额增加，相应的城建税
和教育费附加增加所致。
（3） 销售费用：年初至本报告期末较去年同期增加2,876.32万元，增幅32.47%，主要是销售人员人工增加所致。
（4） 财务费用：年初至本报告期末较去年同期增加228.45万元，增幅136.24%，主要是银行利息收入减少所致。
（5） 资产减值损失：年初至本报告期末较去年同期增加251.03万元，增幅225.00%，主要是应收账款坏账准备金计提增加
所致。
（6） 公允价值变动收益：年初至本报告期末较去年同期增加56.00万元，增幅44.44%， 是参股广东雅达电子股份有限公司
公允价值变动所致。
（7） 投资收益：年初至本报告期末较去年同期减少629.97万元，降幅42.07%， 主要是以权益法确认的投资收益减少所致。
                                                   广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
（8） 其他收益：年初至本报告期末较去年同期增加1,105.46万元，主要是根据财政部2017年5月10日发布的经修订的《企业
会计准则第16 号——政府补助》，公司将2017年1月1日-2017年9月30日存在的与企业日常经营活动相关的政府补助采用未
来适用法处理，计入其他收益。
（9） 营业外支出：年初至本报告期末较去年同期增加132.98万元，增幅184.84%， 主要是零星营业外支出增加所致。
（10）所得税费用：年初至本报告期末较去年同期增加982.16万元，增幅1,672.12%， 主要是应税利润增加所致。
（11）经营活动产生的现金流量净额：年初至本报告期末较去年同期增加1,486.07万元，增幅44.98%， 主要是销售回款增加
所致。
（12）筹资活动产生的现金流量净额：年初至本报告期末较去年同期增加9,695.76万元，增幅378.02%，主要是银行短期贷
款增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（一）、重大资产重组事项
     1、重大事项：
    公司在报告期内筹划重大资产重组，拟以非公开发行股份及支付现金方式购买江苏易图地理信息科技
股份有限公司（以下简称“易图地信”）100%股权以及购买北京山维科技股份有限公司（以下简称“山维
科技”）不少于 68.28%的股权，并向不超过 5 名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金。
     2、主要进展：
    公司因筹划收购资产事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票（股票简称：中海达，股票代码：300177）
于 2017 年 07 月 12 日上午开市起停牌并发布《关于筹划重大事项停牌的公告》（公告编号：2017-042）。
    公司于 2017 年 07 月 26 日发布了《关于重大资产重组的停牌公告》（公告编号：2017-046），公司股
票自 2017 年 07 月 26 日开市起转入按重大资产重组事项停牌，进入重大资产重组程序。
    由于本次重组相关尽职调查、审计、评估等工作量较大，且重组方案需要进一步的磋商沟通，公司及
中介机构预计无法在《创业板信息披露业务备忘录第 22 号：上市公司停复牌业务》等相关规定的时间内
完成相应的工作。公司于 2017 年 09 月 29 日召开的第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关于终止
筹划重大资产重组事项并申请复牌的议案》，公司终止筹划本次重组事项。
    公司将在时机成熟、各方面条件具备后，再行考虑重启本次重组事宜。公司股票自 2017 年 10 月 09
日上午开市起复牌。
     3、影响说明：
    公司本次重大资产重组尚处于筹划阶段，公司并未签署任何关于本次重大资产重组的正式协议，对于
终止本次重大资产重组事项，交易各方均不会因此而承担法律责任。本次重大资产重组事项的终止，不会
对公司的生产经营和战略规划等方面造成重大不利影响。未来公司将继续围绕战略目标推进现有业务稳步
前行，在合适的时机与条件下积极通过内生式增长和外延式并购相结合的方式寻求更多发展机会，持续提
升公司经营业绩，切实维护广大投资者利益。
（二）、关于变更部分募集资金用途暨收购资产
     1、重大事项：
    报告期内，公司变更2015年非公开募集资金部分项目用途，使用自有资金和募集资金合计出资
21,542.3380万元收购西安灵境科技有限公司（以下简称“灵境科技”）48.5735%的股权，交易完成后，灵境
科技成为公司的控股子公司。
    2、主要进展：
    公司于2017年07月28日召开的第三届董事会第三十次会议及2017年08月15日召开的2017年第三次临
                                             广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨收购资产的议案》，同意公司以西安灵境科技有限
公司（以下简称“灵境科技”）的整体估值44,350.00万元为基础，出资21,542.3380万元收购灵境科技48.5735%
的股权，资金来源为剩余募集资金和自有资金。其中，使用自有资金3,478.3380万元，募集资金18,064.00
万元，募集资金来源于公司2015年非公开发行且已终止的高精度卫星导航核心模块产业化项目剩余募集资
金7,380.48万元和机械精密控制系统产业化项目剩余募集资金的10,683.52万元。
     公司已于2017年9月初完成了本次收购事项的工商登记变更手续，公司已经持有灵境科技 48.5735%的
股权，已成为灵境科技的第一大股东，并已获得灵境科技 5 人董事会 的 3 个席位，灵境科技已成为公
司的控股子公司。
    其他投资方横琴善学有行投资合伙企业（有限合伙）（以下简 称“善学公司”）已于2017年9月6日与
灵境科技签署了《增资协议》，并支付完了 5000 万元的增资款项，目前该笔交易已完成了工商变更登记
手续，变更后，善学公司持有灵境科技 10.1317% 的股权。公司最终持有灵境科技 43.6522%的股权，公
司控股地位不受影响。
       3、影响说明：
    公司与灵境科技双方协同效应明显，灵境科技所涉业务拓宽了公司空间数据及技术产品的应用方向。
公司旗下的都市圈、海达数云、浙江中海达、满天星云、定位 公司等子公司都将不同层面的在智慧旅游
业务的经营链条中受益，本次投资收购，充分把握了智慧旅游领域对空间数据和技术需求所带来 的市场
机会，有利于公司的长远发展，进一步提升整体竞争力，对公司未来的业绩将带来积极影响。
      以上事宜信息披露索引如下：
          重要事项概述                      披露日期                 临时报告披露网站查询索引
公司因筹划收购资产事项，经向深                                    http://www.cninfo.com.cn/cnin
圳证券交易所申请，公司股票（股                                    fo-new/disclosure/szse_gem/bu
                                       2017 年 07 月 12 日
票简称：中海达，股票代码：                                        lletin_detail/true/1203694506
300177）于 2017 年 7 月 12 日（星                                 ?announceTime=2017-07-12
期三）上午开市起停牌并发布了
《关于筹划重大事项停牌的公告》                                    http://www.cninfo.com.cn/cnin
（公告编号：2017-042）。2017 年                                   fo-new/disclosure/szse_gem/bu
                                       2017 年 07 月 19 日
7 月 19 日，公司发布了《关于筹划                                  lletin_detail/true/1203712228
重大事项的停牌进展公告》（公告                                    ?announceTime=2017-07-19
编号：2017-044）。
                                                                  http://www.cninfo.com.cn/cnin
公司根据收购资产事项的进展情
                                                                  fo-new/disclosure/szse_gem/bu
况，确认正在筹划的重大事项为重         2017 年 07 月 26 日
                                                                  lletin_detail/true/1203732844
大资产重组事项后，公司于 2017
                                                                  ?announceTime=2017-07-26
年 07 月 26 日发布了《关于重大资
产重组的停牌公告》（公告编号：                                    http://www.cninfo.com.cn/cnin
2017-046），公司股票自 2017 年 07                                 fo-new/disclosure/szse_gem/bu
                                       2017 年 08 月 02 日
月 26 日（星期三）开市起转入按                                    lletin_detail/true/1203752758
重大资产重组事项停牌，进入重大                                    ?announceTime=2017-08-02
资产重组程序，并分别于 2017 年                                    http://www.cninfo.com.cn/cnin
08 月 02 日、2017 年 08 月 09 日发                                fo-new/disclosure/szse_gem/bu
布了《关于重大资产重组停牌进展         2017 年 08 月 09 日
                                                                  lletin_detail/true/1203773002
的公告》（公告编号：2017-047、                                    ?announceTime=2017-08-09
                                           广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
2017-056）。因本次资产重组方案                                  http://www.cninfo.com.cn/cnin
尚需进一步沟通、协商及论证，无                                  fo-new/disclosure/szse_gem/bu
                                     2017 年 08 月 11 日
法在原预计期限内披露重大资产                                    lletin_detail/true/1203790624
重组预案或报告书，公司于 2017                                   ?announceTime=2017-08-11 17:37
年 08 月 11 日发布了《关于重大资
                                                                http://www.cninfo.com.cn/cnin
产重组停牌期满申请继续停牌的
                                                                fo-new/disclosure/szse_gem/bu
公告》（公告编号：2017-058），公     2017 年 08 月 16 日
                                                                lletin_detail/true/1203800509
司股票自 2017 年 08 月 14 日（星
                                                                ?announceTime=2017-08-16
期一）开市起继续停牌，预计继续
停牌时间不超过 1 个月。2017 年                                  http://www.cninfo.com.cn/cnin
08 月 16 日、2017 年 08 月 23 日、                              fo-new/disclosure/szse_gem/bu
                                     2017 年 08 月 23 日
2017 年 08 月 30 日、2017 年 09 月                              lletin_detail/true/1203846747
06 日公司相继发布了《关于重大资                                 ?announceTime=2017-08-23
产重组停牌进展的公告》（公告编                                  http://www.cninfo.com.cn/cnin
号：2017-059、2017-069、                                        fo-new/disclosure/szse_gem/bu
                                     2017 年 08 月 30 日
2017-070、2017-071）。2017 年 09                                lletin_detail/true/1203894275
月 11 日，公