农发种业2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600313                             公司简称：农发种业
              中农发种业集团股份有限公司
                  2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈章瑞、主管会计工作负责人黄金鑑及会计机构负责人（会计主管人员）顾军保
    证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                         本报告期末比上年度
                       本报告期末                   上年度末
                                                                             末增减(%)
总资产                 4,065,658,713.30            4,121,778,724.86                   -1.36
归属于上市公司股       1,631,437,972.89            1,708,130,883.44                   -4.49
东的净资产
                      年初至报告期末         上年初至上年报告期末
                                                                         比上年同期增减(%)
                        （1-9 月）                 （1-9 月）
经营活动产生的现         -96,932,925.20               72,868,553.32                 -233.02
金流量净额
                      年初至报告期末         上年初至上年报告期末          比上年同期增减
                        （1-9 月）                 （1-9 月）                  （%）
营业收入               2,344,754,806.19            2,889,745,027.85                  -18.86
归属于上市公司股         -43,393,010.63               15,744,601.64                 -375.61
东的净利润
归属于上市公司股         -61,310,428.48                   8,441,760.23              -826.28
东的扣除非经常性
损益的净利润
加权平均净资产收                   -2.6000                     0.9100     减少 3.51 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/                  -0.0401                     0.0145               -376.55
股）
稀释每股收益（元/                  -0.0401                     0.0145               -376.55
股）
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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                                                    本期金额     年初至报告期末   说明
                     项目
                                                  （7－9 月）    金额（1-9 月）
非流动资产处置损益                            4,343,485.00         4,360,132.87
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营          3,507,544.94    13,870,087.70
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业          1,303,598.92     8,393,722.96
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -251,242.43     3,323,463.12
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其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后）                         -3,735,941.13          -11,954,485.39
所得税影响额                                                30,586.38          -75,503.41
                    合计                               5,198,031.68        17,917,417.85
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                             单位：股
股东总数（户）                                                                                45,904
                                     前十名股东持股情况
                                           持有有限售             质押或冻结情况
  股东名称       期末持股数      比例
                                           条件股份数                                       股东性质
  （全称）           量          (%)                           股份状态         数量
                                               量
中国农垦（集     250,250,000     23.12                  0                              0    国有法人
                                                                  无
团）总公司
中国农业发展     157,718,120     14.57                  0                              0    国有法人
                                                                  无
集团有限公司
郭文江           47,607,003       4.40      47,607,003                       47,607,000     境内自然
                                                                 质押
                                                                                              人
现代种业发展     20,259,402       1.87      20,259,402                                 0    国有法人
                                                                  无
基金有限公司
宋全启           15,194,553       1.40     15,194,553                        15,194,553     境内自然
                                                                 质押
                                                                                              人
吴文娟           12,228,012       1.13                  0                              0    境内自然
                                                                 未知
                                                                                              人
张卫南           11,673,153       1.08                  0                    11,673,153     境内自然
                                                                 质押
                                                                                              人
幸福人寿保险      8,126,885       0.75                  0                              0      未知
股份有限公司                                                     未知
－万能险
华宝信托有限      8,029,258       0.74                  0                              0      未知
责任公司－
“华宝丰                                                         未知
进”11 号单一
资金信托
李伟泉            7,629,400       0.70                  0                              0    境内自然
                                                                  无
                                                                                              人
                                前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                       持有无限售条件流通股的数                    股份种类及数量
                                         量                             种类                数量
中国农垦（集团）总公司                         250,250,000         人民币普通股        250,250,000
中国农业发展集团有限公司                       157,718,120         人民币普通股        157,718,120
吴文娟                                          12,228,012         人民币普通股            12,228,012
                                              5 / 21
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 张卫南                                         11,673,153       人民币普通股            11,673,153
 幸福人寿保险股份有限公司                        8,126,885                                8,126,885
                                                                 人民币普通股
 －万能险
 华宝信托有限责任公司－                          8,029,258                                8,029,258
 “华宝丰进”11 号单一资金                                       人民币普通股
 信托
 李伟泉                                          7,629,400       人民币普通股             7,629,400
 夏重阳                                          7,300,000       人民币普通股             7,300,000
 吕涛                                            7,226,440       人民币普通股             7,226,440
 华龙证券股份有限公司                            6,099,987       人民币普通股             6,099,987
 上述股东关联关系或一致行      公司第一大股东---中国农垦（集团）总公司，是公司第二大股东
 动的说明                      ---中国农业发展集团有限公司的全资所属企业。
 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
     况表
 □适用 √不适用
 三、 重要事项
 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
 √适用 □不适用
 3.1.1资产负债表项目
                                                                 单位：元
    项目            期末余额         年初余额         变动比例                变动原因
                                                        （%）
货币资金         590,486,749.96    914,122,941.53       -35.40   公司总部购买理财较年初增加
预付账款         548,985,171.85    384,604,256.88        42.74   未到结算期
应收利息            4,926,219.46    1,957,533.67        151.65   公司总部计提保本型理财利息增
                                                                 加
在建工程           32,377,800.10   20,508,816.56         57.87   金土地本期支付仓库等工程款
开发支出           45,106,032.78   30,521,880.09         47.78   新品种研发投入增加
应付票据         215,000,000.00    350,320,000.00       -38.63   本期开具银行承兑汇票减少
应付职工薪酬       14,004,934.93   22,887,073.12        -38.81   兑现2016年度绩效薪酬
长期借款           62,000,000.00   12,000,000.00        416.67   湖北种子银行长期借款增加
 3.1.2利润表项目
                                                                       单位：元
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项目                  本期金额          上期金额          变动比    变动原因
                                                          例（%）
税金及附加              3,829,715.26        572,146.58     569.36   土地使用税、房产税等
                                                                    从“管理费用”科目调
                                                                    入导致增加
财务费用               17,667,247.18     11,959,255.65      47.73   河南农化承兑汇票贴息
                                                                    费用增加
资产减值损失            8,027,821.16     -1,340,495.72     698.87   河南农化计提固定资产
                                                                    减值损失增加
投资收益                7,714,724.90      6,021,902.42      28.11   保本型理财收益增加
营业外收入              8,993,767.64     15,942,617.97     -43.59   本期政府补助调至“其
                                                                    他收益”科目导致减少
营业外支出              1,310,171.65        325,638.06     302.34   河南农化、广西格霖固
                                                                    定资产清理损失
3.1.3现金流量表项目
                                                                    单位：元
项目                  本期金额          上期金额          变动比    变动原因
                                                          例（%）
经营活动产生的现       -96,932,925.20     72,868,553.32   -233.02   河南地神、湖北种子本
金流量净额                                                          期采购支付增加
投资活动产生的现      -104,077,570.64   -134,271,510.37     22.49   公司总部购买理财同比
金流量净额                                                          减少
筹资活动产生的现       -35,181,346.33    -63,701,756.46     44.77   河南农化、湖北种子银
金流量净额                                                          行借款增加
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、2017 年 5 月 23 日，公司召开第六届董事会第四次会议，审议通过了《关于公开挂牌转让控股
子公司广西格霖 51%股权的议案》，挂牌价格不低于经国资监管部门备案的评估值 6,247.50 万元，
最终以成交价为准，该事项已经公司 2017 年第 1 次临时股东大会批准；2017 年 7 月 14 日，公司
以评估值 6,247.50 万元在北京产权交易所公开挂牌，公告期满未征集到意向受让方；为完成转让
工作，公司根据相关规定将转让底价降低 10%后，以 5,622.75 万元于 2017 年 8 月 14 日重新挂牌。
2、2017年9月29日，公司召开第六届董事会第八次会议，审议通过了《关于公开挂牌转让控股子
公司河南农化67%股权的议案》，挂牌价格不低于经国资监管部门备案的评估值30,006.49万元，
最终以成交价为准，该事项已提交公司2017年第四次临时股东大会审议。
2017 年 10 月 11 日，公司收到上交所《关于对中农发种业集团股份有限公司公开挂牌转让河南农
化股权事项的问询函》，要求公司于 2017 年 10 月 18 日回复并披露。因本次股权转让交易尚存在
部分未解决事项，公司第六届董事会第九次会议经审议，决定取消拟召开的 2017 年第四次临时股
东大会中《关于公开挂牌转让控股子公司河南农化 67%股权的议案》，终止执行本次股权转让交
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易；公司后续将根据客观情况再对转让河南农化 67%股权做进一步的分析论证，待条件成熟时另
行提交公司董事会、股东大会审议。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√适用 □不适用
1、2015年10月，公司完成收购河南农化股权事项，股权出让方郭文江承诺，河南农化自交易完成
日起当年以及以后2个会计年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不
低于6,333.68万元、7,366.37万元和7,472.78万元。2015年河南农化未完成业绩承诺，承诺人已
按约定补偿。2016年河南农化经审计后扣除非经常损益后净利润为579.02万元，未完成业绩承诺。
按协议约定郭文江应以现金方式补偿给本公司12,158.77万元。
由于郭文江未在约定的期间内支付2016年度业绩补偿款，公司为维护自身合法权益，向法院提起
诉讼并申请财产保全，请求判令郭文江给付2016年度业绩补偿款121,587,661.31元及相应利息，
判令宋全启、赵俊锋承担连带给付责任。（详见上海证券交易所2017-029号公告）
2017年9月29日，公司收到郭文江给付的2016年度部分业绩补偿款3,000万元。
2、2011年11月，公司完成收购广西格霖股权事项，股权出让方李日裕等自然人做出业绩承诺：广
西格霖自交易完成日起当年以及以后九个会计年度的实际盈利数不低于以下预测数：2011年1550
万元，2012年1730万元，2013年1954.08万元，2014年2631.33万元，2015年至2020年均为3468.97
万元。2011年、2012年、2013年的业绩承诺已经完成，2014年、2015年未完成，承诺人已按约定
补偿。2016年广西格霖经审计后归属于母公司所有者的净利润为63.94万元，未达到盈利预测数，
按协议约定李日裕等自然人应以现金方式补偿给本公司1,736.57万元。对于上述应予补偿的金额，
公司已记入应收往来款，已向李日裕等自然人发函，要求其履行业绩承诺，以现金方式支付补偿
款款1,736.57万元。
 3、2015 年 7 月，郭文江针对本公司的子公司河南农化部分资产产权存在瑕疵作出如下承诺：
（1）河南农化占用靠近濮阳市濮水路一侧一块宽约 70 米、长约 300 米的绿化地，并在该块土地
上建设了办公楼、门卫室、职工宿舍楼、食堂等建筑物。河南农化股东郭文江承诺对因上述事宜
导致河南农化遭受的一切损失，包括但不限于政府部门的罚款、所拆除的违章建筑物的建设成本、
对河南农化正常经营造成的损失等，将在收到河南农化书面通知后 30 日内，及时足额地以现金方
式向河南农化进行补偿。目前尚未造成损失。
（2）河南农化的子公司——山东莘县颖泰化工有限公司实际占地面积中约有 39 亩尚未取得土地
使用权证。河南农化股东郭文江承诺，对因上述事宜给山东子公司造成的任何损失，包括但不限
于政府部门的罚款、所拆除地上建筑物的建设成本、生产设备重新安放产生的费用、对山东子公
司正常生产经营造成的损失等，将在收到河南农化书面通知后 30 日内，及时足额地以现金方式向
山东子公司进行补偿。目前尚未造成损失。
（3）河南农化未取得房屋所有权证书的中试车间、1 号仓库和铝泥库，河南农化股东郭文江承诺：
将尽最大努力积极促使河南农化尽快办理并取得相应的房屋所有权证。如因该等事宜给河南农化
造成任何损失的，本人将在收到河南农化书面通知后 30 日内，及时足额地以现金方式向河南农化
进行补偿。目前尚未造成损失。
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
   示及原因说明
□适用 √不适用
                                             公司名称    中农发种业集团股份有限公司
                                            法定代表人   陈章瑞
                                                日期     2017 年 10 月 25 日
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四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 9 月 30 日
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                              单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                            期末余额             年初余额
流动资产：
  货币资金                                          590,486,749.96     914,122,941.53
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            7,514,140.00       5,909,394.90
  应收账款                                          472,533,908.03     495,007,717.80
  预付款项                                          548,985,171.85     384,604,256.88
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                            4,926,219.46       1,957,533.67
  应收股利
  其他应收款                                        199,915,411.47     193,667,675.56
  买入返售金融资产
  存货                                              455,543,655.78     353,240,314.37
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      351,949,341.30     301,292,013.28
    流动资产合计                               2,631,854,597.85      2,649,801,847.99
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                    9,000,000.00       9,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       20,155,210.84      23,423,776.65
  投资性房地产                                       18,047,713.93      18,625,029.28
  固定资产                                          791,128,781.58     836,214,440.94
  在建工程                                           32,377,800.10      20,508,816.56
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  工程物资                                             302,460.21           535,596.95
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       241,590,473.07         250,178,547.76
  开发支出                                        45,106,032.78          30,521,880.09
  商誉                                           193,445,849.39         193,445,849.39
  长期待摊费用                                    27,085,955.73          21,987,592.01
  递延所得税资产                                  47,658,087.82          50,038,346.74
  其他非流动资产                                   7,905,750.00          17,497,000.50
   非流动资产合计                           1,433,804,115.45          1,471,976,876.87
     资产总计                               4,065,658,713.30          4,121,778,724.86
流动负债：
  短期借款                                       290,000,000.00     246,750,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       215,000,000.00         350,320,000.00
  应付账款                                       197,173,951.57         228,318,592.60
  预收款项                                       513,397,688.62         368,193,603.11
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    14,004,934.93          22,887,073.12
  应交税费                                        67,967,666.65          80,812,014.13
  应付利息                                                                  324,683.33
  应付股利                                         8,734,950.19           6,997,496.90
  其他应付款                                      61,346,300.96          49,180,531.89
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                          55,964,430.29          61,368,020.98
  其他流动负债
   流动负债合计                             1,423,589,923.21          1,415,152,016.06
非流动负债：
  长期借款                                        62,000,000.00          12,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
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         永续债
  长期应付款                                       21,909,733.00       27,841,838.02
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                       35,803,133.00       33,655,000.00
  预计负债                                                                784,676.70
  递延收益                                         70,428,252.75       67,634,839.45
  递延所得税负债                                    1,810,617.19        1,809,009.91
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                191,951,735.94      143,725,364.08
      负债合计                               1,615,541,659.15       1,558,877,380.14
所有者权益
  股本                                       1,082,198,663.00       1,082,198,663.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                        418,804,621.28      418,804,621.28
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                              15,800.64         849,740.67
  盈余公积                                         13,529,178.65       13,529,178.65
  一般风险准备
  未分配利润                                      116,889,709.32      192,748,679.84
  归属于母公司所有者权益合计                 1,631,437,972.89       1,708,130,883.44
  少数股东权益                                    818,679,081.26      854,770,461.28
    所有者权益合计                           2,450,117,054.15       2,562,901,344.72
      负债和所有者权益总计                   4,065,658,713.30       4,121,778,724.86
法定代表人：陈章瑞主管会计工作负责人：黄金鑑会计机构负责人：顾军
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 9 月 30 日
编制单位:中农发种业集团股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                        期末余额               年初余额
流动资产：
  货币资金                                        34,315,153.33       214,125,292.38
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                                246,477.00
                                        12 / 21
                                 2017 年第三季度报告
  预付款项                                         1,243,555.42        161,870.07
  应收利息                                         7,149,450.80      5,518,601.76
  应收股利                                         2,871,000.00      2,871,000.00
  其他应收款                                     221,894,861.35    183,786,615.24
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                   289,047,374.97    147,000,000.00
   流动资产合计                                  556,521,395.87    553,709,856.45
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资