2017 年第三季度报告
公司代码：603096 公司简称：新经典
新经典文化股份有限公司
2017 年第三季度报告
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2017 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 8
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈李平、主管会计工作负责人李全兴及会计机构负责人（会计主管人员）刘蕊保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,680,066,938.80 821,211,953.88 104.58
归属于上市公 1,463,596,789.36 664,833,410.40 120.15
司股东的净资
产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生 97,342,352.43 87,767,947.39 10.91
的现金流量净
额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 693,744,594.27 615,585,959.63 12.70
归属于上市公 177,418,283.33 115,669,144.01 53.38
司股东的净利
润
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归属于上市公 154,861,741.28 100,443,703.39 54.18
司股东的扣除
非经常性损益
的净利润
加权平均净资 16.03 19.60 减少 3.57 个百分点
产收益率（%）
基本每股收益 1.49 1.16 28.45
（元/股）
稀释每股收益 1.49 1.16 28.45
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
-3,385,500.81 -3,386,702.83 主要系报告期处置长期
非流动资产处置损益
投资所致
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 19,878,531.71 22,022,401.99 主要系报告期收到中新
补助，但与公司正常经 天津生态城财政补贴
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理 9,235,866.65 16,646,962.73 报告期利用闲置资金委
资产的损益 托银行理财的收益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
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各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -2,383,472.02 -1,967,272.58
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
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-801,249.14 -1,729,574.48 主要系报告期控股子公
少数股东权益影响额
司盈利计算的少数股东
（税后）
权益所致
-6,654,241.78 -9,029,272.78 主要系报告期应税公司
所得税影响额 盈利应缴纳的所得税费
用所致
合计 15,889,934.61 22,556,542.05
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 6,611
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 量 股份状态 数量
量
陈明俊 71,584,445 53.16% 71,584,445 1,450,000 境内自然
质押
人
上海挚信新经 13,060,000 9.70% 13,060,000 0 其他
济一期股权投
无
资合伙企业
（有限合伙）
天津红杉聚业 6,200,000 4.60% 6,200,000 0 其他
股权投资合伙
无
企业（有限合
伙）
陈李平 4,900,000 3.64% 4,900,000 1,450,000 境内自然
质押
人
大方文化传播 2,600,000 1.93% 2,600,000 0 其他
（天津）合伙
无
企业（有限合
伙）
中国建设银行 2,374,628 1.76% 0 其他
股份有限公司
－嘉实新消费 未知
股票型证券投
资基金
天津聚英企业 1,655,555 1.23% 1,655,555 0 其他
管理咨询合伙
无
企业（有限合
伙）
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中国光大银行 1,187,309 0.88% 0 其他
股份有限公司
-中欧新动力 未知
股票型证券投
资基金
中国建设银行 1,107,462 0.82% 0 其他
股份有限公司
-富国天博创 未知
新主题混合型
证券投资基金
中国银行股份 1,001,266 0.74% 0 其他
有限公司-嘉
实沪港深回报 未知
混合型证券投
资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
中国建设银行股份有限公 2,374,628 2,374,628
司－嘉实新消费股票型证 人民币普通股
券投资基金
中国光大银行股份有限公 1,187,309 1,187,309
司-中欧新动力股票型证券 人民币普通股
投资基金
中国建设银行股份有限公 1,107,462 1,107,462
司-富国天博创新主题混合 人民币普通股
型证券投资基金
中国银行股份有限公司-嘉 1,001,266 1,001,266
实沪港深回报混合型证券 人民币普通股
投资基金
中国农业银行-富国天瑞强 950,357 950,357
势地区精选混合型开放式 人民币普通股
证券投资基金
中国银行股份有限公司-嘉 884,778 884,778
实优化红利混合型证券投 人民币普通股
资基金
中国农业银行股份有限公 661,149 661,149
司-中邮核心优势灵活配置 人民币普通股
混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公 628,188 628,188
司-交银施罗德阿尔法核心 人民币普通股
混合型证券投资基金
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中欧基金-建设银行-平安 572,296 572,296
人寿-中欧基金平安人寿委 人民币普通股
托投资 2 号资产管理计划
中国平安人寿保险股份有 565,347 565,347
人民币普通股
限公司-分红-团险分红
上述股东关联关系或一致 1、 陈明俊和陈李平兄弟为公司的共同实际控制人，并通过大
行动的说明 方文化控制公司 1.95%的股份、通过聚英管理控制公司
1.24%的股份；
2、除上述以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行
动关系。
表决权恢复的优先股股东
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一） 资产负债表相关项目重大变动情况分析
1、货币资金：期末余额比年初余额减少167,830,272.46元，下降41.83%，主要系报告期末理财产
品未到期，由货币资金转入其他流动资产所致；
2、应收账款：期末余额比年初余额增加33,076,344.46元，增长50.98%，主要系自有版权图书的
策划和发行业务规模大幅增加，货款未到结算期所致；
3、其他应收款：期末余额比年初余额减少10,094,817.49元，下降51.00%，主要系报告期收回股
权转让款所致；
4、存货：期末余额比年初余额增加79,957,211.43元，增长45.83%，主要系原材料备货所致；
5、其他流动资产：期末余额比年初余额增加916,372,655.47元，增长2940.79%，主要系报告期末
理财产品余额增加所致；
6、无形资产：期末余额比年初余额增加216,897.00元，增长542.45%，主要系报告期购买软件所
致；
7、应付账款：期末余额比年初余额增加24,757,023.75元，增长35.00%，主要系未到结算期的供
应商结算款增加所致；
8、预收款项：期末余额比年初余额减少6,193,517.87元，下降66.11%，主要系报告期发货预收账
款确认了收入所致；
9、应付职工薪酬：期末余额比年初余额减少4,335,681.39元，下降31.83%，主要系报告期支付上
期已计提年终奖所致；
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10、应交税费：期末余额比年初余额增加9,466,612.30元，增长56.10%，主要系报告期末应交企
业所得税增加所致；
11、其他应付款：期末余额比年初余额增加36,390,802.12元，增长347.49%，主要系报告期末限
制性股票回购义务确认负债所致；
12、股本：期末余额比年初余额增加34,660,000.00元，增长34.66%，主要系报告期发行新股所致；
13、资本公积：期末余额比年初余额增加664,490,050.18元，增长256.99%，主要系报告期发行新
股溢价所致；
14、库存股：期末余额比年初余额增加29,172,000.00元，主要系报告期末限制性股票回购义务确
认所致；
15、其他综合收益：期末余额比年初余额减少623,354.55元，下降45.87%，主要系报告期外币财
务报表折算差额所致。
（二） 利润表相关项目重大变动情况分析
1、税金及附加：2017年1-9月发生额为257,527.16元，比上年同期发生额增加147,478.35元，增
长134.01%，主要系报告期印花税增加所致；
2、管理费用：2017年1-9月发生额为39,218,348.98元，比上年同期发生额增加9,071,717.41元，
增长30.09%，主要系报告期上市费用增加和摊销股权激励费用所致；
3、财务费用：2017年1-9月发生额为-1,689,947.25元，比上年同期发生额减少1,876,049.53元，
下降1008.07%，主要系报告期利息收入增加所致；
4、资产减值损失：2017年1-9月发生额为1,429,633.89元，比上年同期发生额减少7,147,871.33
元，下降83.33%，主要系报告期公司转销存货跌价准备、收回其他应收账款（上市支出）所致；
5、投资收益：2017年1-9月发生额为16,948,499.15元，比上年同期发生额增加7,176,427.85元，
增长73.44%，主要系报告期理财产品投资收益增加所致；
6、其他收益：2017年1-9月发生额为22,022,401.99元，主要系报告期根据《企业会计准则第16
号——政府补助》财会[2017]15号文件，自2017年1月1日起将与日常经营活动相关的政府补助列
报为其他收益所致；
7、营业外收入：2017年1-9月发生额为532,727.42元，比上年同期发生额减少14,283,093.98元，
下降96.40%，主要系报告期公司根据财政部2017年度修订的 《企业会计准则第 16 号——政府补
助》，将本期政府补助调整至其他收益所致；
8、营业外支出：2017年1-9月发生额为2,501,503.52元，比上年同期发生额增加1,535,812.08元，
增长159.04%，主要系报告期公益性捐赠支出增加所致；
9、所得税费用： 2017年1-9月发生额为63,319,942.37元，比上年同期发生额增加23,006,176.69
元，增长57.07%，主要系报告期盈利企业所得税费用增加所致。
（三） 现金流量表相关项目重大变动情况分析
1、投资活动产生的现金流量净额：2017年1-9月现金流量净额为-939,994,422.10元，上年同期现
金流量净额为-303,773,643.10元，主要系公司支付的理财金额远大于赎回的理财金额所致；
2、筹资活动产生的现金流量净额：2017年1-9月现金流量净额为645,076,900.00元，上年同期现
金流量净额为-30,419,885.10元，主要系报告期发行新股所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 新经典文化股份有限公司
法定代表人 陈李平
日期 2017 年 10 月 26 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:新经典文化股份有限公司
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单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 233,401,012.45 401,231,284.91
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 97,960,063.66 64,883,719.20
预付款项 76,706,064.04 76,768,428.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 9,698,006.60 19,792,824.09
买入返售金融资产
存货 254,414,380.47 174,457,169.04
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 947,533,389.84 31,160,734.37
流动资产合计 1,619,712,917.06 768,294,159.84
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 39,323,602.70 32,636,866.97
投资性房地产
固定资产 5,828,221.08 5,790,012.79
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 256,881.93 39,984.93
开发支出
商誉 10,511,426.44 10,511,426.44
长期待摊费用 391,221.65 340,255.39
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递延所得税资产 4,042,667.94 3,599,247.52
其他非流动资产
非流动资产合计 60,354,021.74 52,917,794.04
资产总计 1,680,066,938.80 821,211,953.88
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 95,499,632.73 70,742,608.98
预收款项 3,175,230.16 9,368,748.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,285,026.17 13,620,707.56
应交税费 26,340,638.57 16,874,026.27
应付利息
应付股利
其他应付款 46,863,140.68 10,472,338.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 181,163,668.31 121,078,429.40
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
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非流动负债合计
负债合计 181,163,668.31 121,078,429.40
所有者权益
股本 134,660,000.00 100,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 923,056,281.20 258,566,231.02
减：库存股 29,172,000.00
其他综合收益 735,542.45 1,358,897.00
专项储备
盈余公积 35,622,058.56 35,622,058.56
一般风险准备
未分配利润 398,694,907.15 269,286,223.82
归属于母公司所有者权益合计 1,463,596,789.36 664,833,410.40
少数股东权益 35,306,481.13 35,300,114.08
所有者权益合计 1,498,903,270.49 700,133,524.48
负债和所有者权益总计 1,680,066,938.80 821,211,953.88
法定代表人：陈李平 主管会计工作负责人：李全兴 会计机构负责人：刘蕊
母公司资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:新经典文化股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 95,788,669.43 164,135,617.40
以公允价值计量且其变动计入当期损
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2017 年第三季度报告
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 104,989,860.23 95,712,252.40
预付款项 56,398,979.89 60,563,411.59
应收利息
应收股利
其他应收款 3,859,934.50 9,815,356.47
存货 211,477,903.14 140,923,705.22
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 824,840,523.53 9,005,015.53
流动资产合计 1,297,355,870.72 480,155,358.61
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 222,679,952.34 211,487,237.01
投资性房地产
固定资产 190,772.77 233,431.38
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 94,286.66 13,611.21
开发支出
商誉
长期待摊费用 285,104.21 240,181.16
递延所得税资产 3,023,750.54 2,697,854.29
其他非流动资产
非流动资产合计 226,273,866.52 214,672,315.05
资产总计 1,523,629,737.24 694,827,673.66
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 41,270,652.49 29,937,646.85
预收款项 45,000.00
应付职工薪酬 1,217,269.32 1,649,541.99
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2017 年第三季度报告
应交税费 19,433,375.77 13,918,086.31
应付利息
应付股利
其他应付款 41,259,359.35 490,581.94
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 103,180,656.93 46,040,857.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 103,180,656.93 46,040,857.09
所有者权益：
股本 134,660,000.00 100,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 923,551,288.73 258,566,231.02
减：库存股 29,172,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 35,622,058.56 35,622,058.56
未分配利润 355,787,733.02 254,598,526.99
所有者权益合计 1,420,449,080.31 648,786,816.57
负债和所有者权益总计 1,523,629,737.24 694,827,673.66
法定代表人：陈李平 主管会计工作负责人：李全兴 会计机构负责人：刘蕊
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2017 年第三季度报告
合并利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：新经典文化股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
月） （1-9 月）
一、营业总收入 234,581,753.25 216,807,225.89 693,744,594.27 615,585,959.63
其中：营业收入 234,581,753.25 216,807,225.89 693,744,594.27 615,585,959.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成本 162,620,013.42 166,427,683.89 484,193,334.06 479,926,408.75
其中：营业成本 127,236,636.97 136,429,431.49 390,029,342.74 389,320,919.9
