中环装备：2017年第三季度报告全文

中节能环保装备股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
中节能环保装备股份有限公司
    2017 年第三季度报告
       2017 年 10 月
                                     中节能环保装备股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人余红辉、主管会计工作负责人高燕及会计机构负责人(会计主管
人员)苑静声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                               中节能环保装备股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
                                                                                                     本报告期末比上年度
                                                                       上年度末
                                   本报告期末                                                              末增减
                                                            调整前                 调整后                  调整后
总资产（元）                       3,674,669,264.75       3,185,724,536.78        3,185,724,536.78                  15.35%
归属于上市公司股东的净资产
                                   1,277,013,393.91       1,250,005,127.70        1,250,005,127.70                  2.16%
（元）
                                                      本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                   本报告期                                   年初至报告期末
                                                             增减                                        年同期增减
营业收入（元）                      408,170,914.14                   22.45%       1,076,797,181.89                  50.71%
归属于上市公司股东的净利润
                                      6,810,056.71                  -77.34%         27,770,761.61                  -26.84%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       3,457,673.11                -236.72%         13,982,460.84              -331.39%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       --                     --                  -276,908,598.28                   95.30%
（元）
基本每股收益（元/股）                       0.0197                  -77.38%                 0.0805                 -26.82%
稀释每股收益（元/股）                       0.0197                  -77.38%                 0.0805                 -26.82%
加权平均净资产收益率                          0.53%                  -2.01%                 2.20%                   -0.99%
公司按照同一控制下企业合并的相关规定，对 2016 年三季度可比期间的主要财务数据进行了调整。上年同期主要会计数据
和财务指标调整情况如下：
                                     报告期上年调整 报告期上年调整 上年年初至报告期末调 上年年初至报告期末调
                                            前                后                   整前                     整后
营业收入（元）                          64,919,767.51     333,340,575.43           187,283,149.44          714,485,050.00
归属于上市公司股东的净利润（元）        -2,614,613.41      30,047,370.69            -4,060,966.85           37,959,940.23
                                                                中节能环保装备股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                         -2,529,068.35    -2,529,068.35             -6,042,889.46             -6,042,889.46
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                 ——              ——             23,307,750.35           -141,783,597.37
基本每股收益（元/股）                          -0.0107            0.0871                   -0.0166                    0.1100
稀释每股收益（元/股）                          -0.0107            0.0871                   -0.0166                    0.1100
加权平均净资产收益率                           -0.34%             2.54%                    -0.52%                     3.19%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                           项目                               年初至报告期期末金额                    说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                       -844,529.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                           12,985,370.06
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                      3,510,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        1,852,799.58
处置长期股权投资收益                                                        1,228,830.65
减：所得税影响额                                                            2,802,611.36
       少数股东权益影响额（税后）                                           2,141,559.04
合计                                                                       13,788,300.77               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                 单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                               29,556
                                                              股股东总数（如有）
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件              质押或冻结情况
   股东名称          股东性质       持股比例        持股数量
                                                                      的股份数量           股份状态            数量
                                                              中节能环保装备股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
中国新时代国际
                 国有法人                 21.10%       72,840,000
工程公司
中国节能环保集
                 国有法人                 12.50%       43,140,123     43,140,123
团公司
六合环能投资集
                 境内非国有法人            7.85%       27,096,459     27,096,459 质押                   12,930,000
团有限公司
中交西安筑路机
                 境内非国有法人            5.79%       20,000,000
械有限公司
北京天融环保设
                 境内非国有法人            3.85%       13,272,690     13,272,690 质押                   10,850,000
备中心
中科坤健（北京）
                境内非国有法人             3.69%       12,721,551     12,721,551 质押                    2,411,551
科技有限公司
中央汇金资产管
                 国有法人                  3.01%       10,387,600
理有限责任公司
中机国际(西安)
技术发展有限公 国有法人                    2.57%        8,880,000
司
王暨钟           境内自然人                1.55%        5,346,280
新余天融兴投资
管理中心（有限 境内非国有法人              1.43%        4,923,883      4,923,883
合伙）
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量
中国新时代国际工程公司                                                72,840,000 人民币普通股           72,840,000
中交西安筑路机械有限公司                                              20,000,000 人民币普通股           20,000,000
中央汇金资产管理有限责任公司                                          10,387,600 人民币普通股           10,387,600
中机国际(西安)技术发展有限公司                                         8,880,000 人民币普通股            8,880,000
王暨钟                                                                 5,346,280 人民币普通股            5,346,280
西安中电变压整流器厂                                                   2,906,820 人民币普通股            2,906,820
杨少荣                                                                 1,944,700 人民币普通股            1,944,700
中国农业银行股份有限公司－富
国中证国有企业改革指数分级证                                           1,213,252 人民币普通股            1,213,252
券投资基金
赵利军                                                                     945,500 人民币普通股           945,500
王飞                                                                       859,878 人民币普通股           859,878
上述股东关联关系或一致行动的      上述股东中，中国新时代国际工程公司、中机国际(西安)技术发展有限公司均为公司前
                                                                  中节能环保装备股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
说明                                 10 名股东中国节能环保集团公司控制下的企业。除前述情况外，公司未知前十名无限
                                     售条件股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
                                     股东杨少荣通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,944,700 股；
参与融资融券业务股东情况说明
                                     股东王飞通过长城证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 543,818 股，通过
（如有）
                                     普通账户持有 316,060 股，合计持有公司 859,878 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称        期初限售股数                                      期末限售股数         限售原因    拟解除限售日期
                                           数              数
                                                                                                       每年按持股总数
王学成                      9,492                                               9,492 高管锁定
                                                                                                       的 25%解除限售
                                                                                      离任满半年，股
秦金杨                    699,750            699,750                                 0 份 100%解除限   离任半年后
                                                                                      售
                                                                                      离任满半年，股
姜群                      643,008            643,008                                 0 份 100%解除限   离任半年后
                                                                                      售
                                                                                      离任满半年，股
赵利军                    945,500            945,500                                 0 份 100%解除限   离任半年后
                                                                                      售
                                                                                                       每年按持股总数
郭新安                     63,280                                              63,280 高管锁定
                                                                                                       的 25%解除限售
                                                                                      离任满半年，股
许树森                    234,500            234,500                                 0 份 100%解除限   离任半年后
                                                                                      售
六合环能投资集                                                                                         2019 年 11 月 29
                        27,096,459                                         27,096,459 发行承诺
团有限公司                                                                                             日
北京天融环保设                                                                                         2019 年 11 月 29
                        13,272,690                                         13,272,690 发行承诺
备中心                                                                                                 日
新余天融兴投资           4,923,883                                          4,923,883 发行承诺         2019 年 11 月 29
                                             中节能环保装备股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
管理中心（有限                                                                 日
合伙）
中国节能环保集                                                                 2019 年 11 月 29
                    43,140,123                       43,140,123 发行承诺
团公司                                                                         日
中科坤健（北京）                                                               2019 年 11 月 29
                    12,721,551                       12,721,551 发行承诺
科技有限公司                                                                   日
合计               103,750,236   2,522,758    0     101,227,478       --              --
                                                                中节能环保装备股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                          第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表
资产负债表项目      期末数             年初数               变动幅度% 原因说明
  预付款项                                254,412,231.01 32.28%        主要系2017年1-9月新增项目的预付采购款增加
                    336,542,869.17                                     所致
  应收利息                                      2,313,421.56 -56.46%   主要系定期存款较期初有所减少
                    1,007,199.22
  其他应收款                               48,797,759.27 41.74%        主要系子公司六合天融新增的保证金所致
                    69,165,420.54
  存货              1,200,844,501.62      861,165,041.93 39.44%        主要系子公司六合天融2017年1-9月新增了已完
                                                                       工未结算的项目，致使存货增加
  其他流动资产                             16,147,316.79 -45.78%       主要系子公司启源大荣待抵扣进项税较期初减少
                    8,754,696.13                                       了
  无形资产                                102,781,772.37 36.86%        主要系中环装备本部新增了土地使用权4632.36万
                    140,666,398.10                                     元
  长期待摊费用                                  1,201,966.88 -51.49%   主要系子公司六合天融长期待摊费用摊销所致
                    583,049.77
其他非流动资产                             52,413,420.00 -28.80%       主要系中环装备本部将预付土地款转无形资产
                    37,319,907.33
  短期借款                                341,000,000.00 78.01%        因业务经营需要，2017年1-9月增加了金融机构贷
                    607,000,000.00                                     款17600万元以及取得商业保理公司有追索权保
                                                                       理9000万元所致
  预收款项                                454,024,432.17 34.37%        子公司六合天融主要为EPC项目，部分项目因已
                    610,094,986.30                                     施工但未收到业主结算确认单致使预收账款增加
  应付利息                                       539,466.56 -45.10%    主要系子公司六合天融9月份贷款启用节点不一
                    296,193.53                                         致所致
  递延收益                                      8,246,060.64 38.13%    主要系孙公司中科天融较期初增加了318.92万元
                    11,389,902.83                                      的科研专项拨款
2、利润表
利润表项目          期末数             年初数               变动幅度% 原因说明
                                                                        中节能环保装备股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
营业收入                  1,076,797,181.89       714,485,050.00 50.71%         子公司六合天融本期新拓展的节能环保装备业务
营业成本                                         500,875,031.01 72.60%         收入增长导致相应成本的增长
                     864,513,251.81
税金及附加                                          3,748,026.50 91.22%        主要系中环装备本部新增了土地以及房产的增值
                     7,166,885.46                                              使土地税和房产税增加；同时系2016年5月会计准
                                                                               则的调整，将”管理费用—税费“转至“营业税金及
                                                                               附加”科目核算造成的相应影响。
财务费用                                            9,027,184.14 145.41%       主要系金融机构贷款增加以及利息收入减少所致
                     22,153,912.65
资产减值损失                                        5,777,814.01 208.30%       主要系子公司六合天融应收账款增加所致
                     17,813,013.71
投资收益                                             -690,523.62 82.21%        主要系参股公司启源领先和福建金砖亏损增加所
                     -1,258,219.54                                             致
其他收益                                                           /           根据财政部（财 会〔2017〕15 号）的要求，与企
                     17,786,200.35           -                                 业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，
                                                                               计入其他收益
营业外收入                                        10,865,721.25 -81.76%        根据财政部（财 会〔2017〕15 号）的要求，与企
                     1,982,229.40                                              业日常活动相关的政府补助，计入其他收益致使
                                                                               营业外收入减少
营业外支出                                            460,941.96 111.30%       主要系子公司六合天融固定资产处置损失增加所
                     973,958.94                                                致
所得税费用                                          9,793,896.12 -36.64%       较上年同期，利润总额下降致使所得税费用下降
                     6,205,633.01
少数股东损益         -2,400,353.13           4,612,179.95          -152.04%    因部分非100%持股公司亏损增加，致使少数股东
                                                                               损益减少
3、现金流量表
现金流量项目         年初到报告期末金 上年同期金额                 变动幅度% 原因说明
                     额
经营活动产生的现金        -276,908,598.28        -141,783,597.37        95.30% 主要是当期新开工项目前期付款较多影响所致
流量净额
投资活动产生的现金                                 64,731,336.83       -239.92% 主要系中环装备本部在建工程项目增加所致
流量净额                    -90,570,332.91
筹资活动产生的现金         244,494,153.69          12,167,669.25 1909.38% 向金融机构借款增加所致
流量净额
                                                                中节能环保装备股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2017年7月13日，公司因筹划重大事项，向深交所申请股票停牌，该事项构成重大资产重组。目前该重组事项正在积极推进
之中，公司预计于2018年1月13日之前披露符合《公开发行证券的公司信息披露内容和格式准则第26号——上市公司重大资
产重组申请文件》要求的重大资产重组预案或报告书并复牌，公司已按照重大资产重组业务流程及信息披露、停复牌要求完
成相关工作。
本次交易的标的资产为江苏兆盛环保股份有限公司（简称“兆盛环保”）100%股权。兆盛环保成立于2002年5月，主要从事污
水（泥）环保设备的设计、研发、制造、销售及服务，是我国污水处理非标设备研发生产的领军企业。本次重大资产重组的
交易对方为兆盛环保股东周震球、周兆华、黑龙江省容维证券数据程序化有限公司、无锡市金久盛投资企业（有限合伙）、
羊云芬、王羽泽、周建华、尹志强、尹曙辉。本次重大资产重组拟以发行股份及支付现金的方式向交易对方购买全部标的资
产，同时募集配套资金。本次重大资产重组不会导致公司控制权发生变更。
            重要事项概述                             披露日期                      临时报告披露网站查询索引
关于重大事项停牌的公告                2017 年 07 月 13 日                    http://www.cninfo.com.cn/
关于重大事项停牌的进展公告            2017 年 07 月 19 日                    http://www.cninfo.com.cn/
关于重大资产重组停牌公告              2017 年 07 月 27 日                    http://www.cninfo.com.cn/
                                      2017 年 08 月 02 日                    http://www.cninfo.com.cn/
                                      2017 年 08 月 14 日                    http://www.cninfo.com.cn/
                                      2017 年 08 月 21 日                    http://www.cninfo.com.cn/
                                      2017 年 08 月 28 日                    http://www.cninfo.com.cn/
关于重大资产重组的进展公告            2017 年 09 月 04 日                    http://www.cninfo.com.cn/
                                      2017 年 09 月 25 日                    http://www.cninfo.com.cn/
                                      2017 年 10 月 09 日                    http://www.cninfo.com.cn/
                                      2017 年 10 月 16 日                    http://www.cninfo.com.cn/
                                      2017 年 10 月 23 日                    http://www.cninfo.com.cn/
关于重大资产重组延期复牌的公告        2017 年 08 月 08 日                    http://www.cninfo.com.cn/
关于重大资产重组停牌进展暨延期复牌
                                      2017 年 09 月 12 日                    http://www.cninfo.com.cn/
的公告
关于召开 2017 年第四次临时股东大会
的通知 、公司与周震球、周兆华、羊云
                                      2017 年 09 月 19 日                    http://www.cninfo.com.cn/
芬关于江苏兆盛环保股份有限公司之股
份转让框架协议
关于继续筹划重大资产重组暨公司股票
                                      2017 年 10 月 12 日                    http://www.cninfo.com.cn/
延期复牌的公告
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
                                                           中节能环保装备股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
   经公司六届三次董事会、2016年年度股东大会审议通过，2016年度利润分配方案如下：2016年度公司经营性净现金流（合
并）为-239,207,880.30元，鉴于公司2016年刚完成重大资产重组，目前处于整合发展期，需要大量资金保障公司开拓环保装
备业务，开发市场、提高生产规模和打造核心竞争力，2016年度拟不进行现金分红及资本公积转增，剩余未分配利润留待以
后年度再行分配。
   公司现金分红的执行符合公司章程的规定，分红标准和比例明确清晰，决策程序完备，公司独立董事对2016年度利润分
配方案发表了明确同意的独立意见。独立董事充分了解了中小股东的诉求及意见后，结合公司实际情况及发展需要对分配预
案出具了独立意见，独立董事严格履行职责，充分保障中小股东的权益，发挥了独立董事的作用。公司2016年度利润分配预
案在考虑股东的合理诉求的基础上，结合公司的发展需要及未来战略布局，同时充分考虑公司现金流量状况，符合公司未来