银河磁体：2017年第三季度报告全文

成都银河磁体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
成都银河磁体股份有限公司
   2017 年第三季度报告
      2017 年 10 月
                               第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人戴炎、主管会计工作负责人朱魁文及会计机构负责人(会计主管人员)褚爱戎
声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       成都银河磁体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,232,316,846.57                1,188,225,124.83                         3.71%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,168,911,974.51                1,101,474,387.70                         6.12%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                      138,502,426.45                      28.85%          374,603,592.36               24.74%
归属于上市公司股东的净利润
                                       37,809,282.58                    21.22%          148,224,176.81               77.00%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       37,667,811.19                    20.98%           94,379,462.14               13.54%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                      28,556,094.16              -47.59%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.12                   20.00%                    0.46               76.92%
稀释每股收益（元/股）                            0.12                   20.00%                    0.46               76.92%
加权平均净资产收益率                           3.54%                     0.61%                  12.71%                4.76%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                       62,804,561.83
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                  569,683.18
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               -30,450.38
减：所得税影响额                                                                 9,501,569.20
     少数股东权益影响额（税后）                                                     -2,489.24
合计                                                                         53,844,714.67                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                                 成都银河磁体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              24,798
                                                             股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件         质押或冻结情况
     股东名称       股东性质      持股比例          持股数量
                                                                     的股份数量       股份状态            数量
成都市银河工业
（集团）有限公 境内非国有法人          32.22%        104,123,998                  0     质押                7,700,000
司
戴炎             境内自然人            31.51%        101,815,862        76,361,896
张燕             境内自然人             3.73%         12,057,318         9,042,988
吴志坚           境内自然人             3.73%         12,057,318         9,042,988
中央汇金资产管
                 国有法人               1.05%          3,388,100
理有限责任公司
何金洲           境内自然人             0.65%          2,111,464         1,583,598
郑海若           境内自然人             0.37%          1,180,000
齐立             境内自然人             0.35%          1,140,000
何为             境内自然人             0.21%           665,100
联讯证券股份有
                 境内非国有法人         0.14%           447,800
限公司
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
            股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类            数量
成都市银河工业（集团）有限公司                                         104,123,998 人民币普通股           104,123,998
戴炎                                                                    25,453,966 人民币普通股            25,453,966
中央汇金资产管理有限责任公司                                             3,388,100 人民币普通股             3,388,100
张燕                                                                     3,014,330 人民币普通股             3,014,330
吴志坚                                                                   3,014,330 人民币普通股             3,014,330
郑海若                                                                   1,180,000 人民币普通股             1,180,000
齐立                                                                     1,140,000 人民币普通股             1,140,000
                                                             成都银河磁体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
何为                                                                   665,100 人民币普通股          665,100
何金洲                                                                 527,866 人民币普通股          527,866
联讯证券股份有限公司                                                   447,800 人民币普通股          447,800
                               1、上述前 10 名股东与前 10 名无限售流通股股东相同。
                               2、上述前 10 名无限售股东中，成都市银河工业（集团）有限公司实际控制人唐步云和
上述股东关联关系或一致行动的
                               张燕为夫妻关系，唐步云和张燕分别持有成都市银河工业（集团）有限公司 66%、20%
说明
                               的股份。除此，公司未收到有表明前 10 名无限售流通股股东之间有关联关系或一致行
                               动的任何证据。
参与融资融券业务股东情况说明
                               无。
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                    成都银河磁体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                    第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一） 资产负债表项目变动幅度大的情况及原因
1、货币资金：期末较年初减少109,148,823.44元，减幅48.99%，主要系购买的一年内到期的保本型理财
产品影响所致。
2、应收票据：期末较年初增加18,578,953.33元，增幅62.07%，主要系国内部分客户采用银行承兑汇票支
付货款影响所致。
3、应收利息：期末较年初减少2,889,235.46元，减幅34.07%，主要系购买的一年内到期的保本型理财产
品到期并收到投资收益影响所致。
4、其他应收款：期末较年初增加 1,980,632.60 元，增幅 389.45%，主要系缴对成都银磁材料有限公司投
资履约保证金影响所致。
5、其他流动资产：期末较年初增加 148,987,416.60 元，增幅 32.95%，主要系购买的一年内到期的保本型
理财产品影响所致。
6、划分为持有待售的资产：期末较年初减少24,101,578.74元，减幅100%，主要系2016年11月9日，公司
与成都市郫县土地储备中心签订了《提前收回国有土地使用权补偿协议书》，2017年5月公司老厂区资产
已与成都市郫都区土地储备中心和成都市郫都区犀浦人民政府进行了移交，并全部移交完成影响所致。
6、预收账款：期末较期初减少3,195,068.16元，减幅56.99%，主要系预收客户货款减少影响所致。
7、应付职工薪酬：期末较期初减少7,323,857.11元，减幅71.25%，主要系本期发放了2016年计提的年终
奖影响所致。
8、应交税费：期末较年初减少8,715,661.13元，减幅54.51%，主要系本期缴纳上期应交企业所得税影响
所致。
9、未分配利润：期末较年初增加67,437,586.81元，增幅37.96%，主要系本期公司获得郫县土地储备中心
收储补偿款及营业利润增加共同影响所致。
（二） 利润表项目变动幅度大的情况及原因（2017年1-9月）
1、销售费用：本期较上期增加2,864,746.02元，增幅36.18%，主要系运输费用增加影响所致。
2、财务费用：本期较上期增加10,881,966.40元，增幅199.68%，主要系汇兑损失增加影响所致。
3、资产减值损失：本期较上期增加733,528.50元，增幅416.29%，主要系应收款项期末较年初余额增加，
                                                            成都银河磁体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
导致坏账准备计提增加影响所致。
4、营业外收入：本期较上期增加62,782,880.31元，增幅8567.58%，主要系本期获得郫县土地储备中心收
储补偿款所致。
5、营业外支出：本期较上期增加164,921.30元，增幅2369.35%，主要系本期非流动资产处置损失所致。
6、利润总额：本期较上期增加75,883,479.08元，增幅76.23%，主要系本期公司获得郫县土地储备中心收
储补偿款及营业利润增加共同影响所致。
7、所得税费用：本期较上期增加11,104,976.73元，增幅73.06%，主要系本期利润总额增加，导致本期应
纳税所得额增加影响所致。
8、净利润：本期较上期增加64,778,502.35元，增幅76.80%，主要系本期利润总额增加，导致本期净利润
增加影响所致。
（三） 现金流量项目变动幅度大的情况及原因
1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 25,934,597.30 元，减幅 47.59%，主要系采购原材料
所支付的现金增加，缴纳企业所得税增加共同影响所致。
2、投资活动产生的现金流量净额：本期较去年同期净额减少 83,581,570.18 元，减幅 268.57%，主要系购
买一年内保本型理财产品到期，购买理财产品支付现金共同影响所致。
3、汇率变动对现金及现金等价物的影响：本期较上期减少 5,024,314.67 元，减幅 269.17%，主要系受外
汇汇率变动导致汇兑损失增加影响所致。
4、期末现金及现金等价物余额：本期较上期减少 92,408,710.86 元，减幅 44.85%，经营活动产生的现金
流量净额及投资活动产生的现金流量净额减少，汇兑损失增加共同影响所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
                                                            成都银河磁体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
    2017年度预计实现归属于上市公司的净利润较上年同期有大幅增加，主要原因：公司老厂区由政府收储，2017年5月公
司老厂区资产移交全部完成，该项资产处置扣除净残值后确认营业外收入为6,280.67万元，影响公司净利润5,338.57万元；
同时，预计公司2017年度销售收入较上年同期有所增加，带来归属于上市公司的净利润较上年同期有一定增加。
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                       成都银河磁体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：成都银河磁体股份有限公司
                                                                                               单位：元
                           项目                           期末余额                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                                  113,631,513.75            222,780,337.19
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                   48,513,279.77             29,934,326.44
    应收账款                                                  137,413,232.42            126,924,074.69
    预付款项                                                    2,267,210.39              2,984,091.47
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                    5,592,082.83              8,481,318.29
    应收股利
    其他应收款                                                  2,489,200.17                508,567.57
    买入返售金融资产
    存货                                                      121,018,481.56            113,246,211.77
    划分为持有待售的资产                                                                 24,101,578.74
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                              601,210,972.95            452,223,556.35
流动资产合计                                                1,032,135,973.84            981,184,062.51
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                                                  172,873,680.83            178,517,520.71
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
                                                       成都银河磁体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    油气资产
    无形资产                                                   21,375,791.45             22,678,148.51
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                              2,102,108.45              2,104,377.10
    其他非流动资产                                              3,829,292.00              3,741,016.00
非流动资产合计                                                200,180,872.73            207,041,062.32
资产总计                                                    1,232,316,846.57           1,188,225,124.83
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                                   29,042,957.54             32,174,949.17
    预收款项                                                    2,411,052.46              5,606,120.62
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                                2,955,169.74             10,279,026.85
    应交税费                                                    7,273,338.29             15,988,999.42
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                                 11,308,722.96             11,316,355.55
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                                   52,991,240.99             75,365,451.61
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
             永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
                                                           成都银河磁体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    递延收益                                                          3,951,976.05              4,521,659.23
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                                        3,951,976.05              4,521,659.23
负债合计                                                             56,943,217.04             79,887,110.84
所有者权益：
    股本                                                            323,146,360.00            323,146,360.00
    其他权益工具
      其中：优先股
             永续债
    资本公积                                                        496,202,753.84            496,202,753.84
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                                        104,477,982.11            104,477,982.11
    一般风险准备
    未分配利润                                                      245,084,878.56            177,647,291.75
归属于母公司所有者权益合计                                        1,168,911,974.51          1,101,474,387.70
    少数股东权益                                                      6,461,655.02              6,863,626.29
所有者权益合计                                                    1,175,373,629.53          1,108,338,013.99
负债和所有者权益总计                                              1,232,316,846.57          1,188,225,124.83
法定代表人：戴炎                    主管会计工作负责人：朱魁文                       会计机构负责人：褚爱戎
2、母公司资产负债表
                                                                                                    单位：元
                           项目                                  期末余额                期初余额
流动资产：
    货币资金                                                         66,551,440.33            209,049,664.26
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                         48,513,279.77             29,934,326.44
    应收账款                                                        137,413,232.42            126,924,074.69
    预付款项                                                          1,976,476.27               837,027.09
    应收利息                                                          5,424,910.66              8,437,215.77
    应收股利
    其他应收款                                                        2,476,663.42               499,309.46
    存货                                                            102,348,698.57             81,474,372.43
    划分为持有待售的资产                                                                       24,101,578.74
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                    600,364,416.46            451,488,317.22
流动资产合计                                                        965,069,117.90            932,745,886.10
                                                        成都银河磁体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                70,000,000.00             40,000,000.00
    投资性房地产
    固定资产                                                   166,285,252.10            171,179,409.28
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                    19,664,723.90             20,931,433.76
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                               1,694,797.98              1,696,678.10
    其他非流动资产                                               3,786,452.00              3,674,280.00
非流动资产合计                                                 261,431,225.98            237,481,801.14
资产总计                                                     1,226,500,343.88           1,170,227,687.24
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                                    40,196,336.53             34,693,274.77
    预收款项                                                     2,411,052.46              5,606,120.62
    应付职工薪酬                                                 2,942,345.30             10,004,532.80
    应交税费                                                     6,674,897.34             15,408,481.83
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                                  11,308,722.96             11,316,355.55
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                                    63,533,354.59             77,028,765.57
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
             永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
                                         成都银河磁体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                      3,951,976.05              4,521,659.23
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                    3,951,976.05              4,521,659.23
负债合计                                         67,485,330.64             81,550,424.80
所有者权益：
    股本                                        323,146,360.00            323,146,360.00
    其他权益工具
      其中：优先股
             永续债
    资本公积                                    496,202,753.84            496,202,753.84
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    104,477,982.11            104,477,982.11
    未分配利润                                  235,187,917.29            164,850,166.49
所有者权益合计                                1,159,015,013.24           1,088,677,262.44
负债和所有者权益总计                          1,226,500,343.88           1,170,227,687.24
3、合并本报告期利润表
                                                                                  单位：元
                          项目             本期发生额                上期发生额
一、营业总收入                                  138,502,426.45            107,490,784.52
    其中：营业收入                              138,502,426.45            107,490,784.52
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                   99,624,683.88             74,490,399.84
    其中：营业成本                               83,653,219.42             65,196,905.57
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                             1,256,085.16                751,652.07
           销售费用                               4,016,502.01              2,556,309.76
           管理费用                               8,604,916.32              7,770,520.24
           财务费用                               1,338,654.22              -1,586,240.65
                                                               成都银河磁体股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
          资产减值损失                                                   755,306.75                -198,747.15
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”号填列）                                  5,807,076.21              3,914,410.96
          其中：对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益（损失以“-”号填列）
    其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                     44,684,818.78             36,914,795.64
    加：营业外收入                                                       195,943.19                  69,191.49
    其中：非流动资产处置利得
    减：营业外支出                                                         31,411.79                  6,169.41
    其中：非流动资产处置损失                                          13,799.46                   6,169.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                 44,849,350.18             36,977,817.72
    减：所得税费用