长盛轴承(300718)_公司公告_长盛轴承：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书新浪财经

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长盛轴承：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（下载公告）
公告日期:2017-10-24
浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎做出投资决定。浙江长盛滑动轴承股份有限公司 ZHEJIANG CHANGSHENG SLIDING BEARINGS CO., LTD. 浙江省嘉善县惠民街道鑫达路 6 号首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书保荐机构（主承销商）（深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层）浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书发行概况发行股票类型人民币普通股（A 股）每股面值人民币 1.00 元本次发行股票数量不超过 2,500 万股，占发行后总股本的比例不低发行股数于 25.00%，均为公开发行新股，公司股东不公开发售股份。每股发行价格 18.56 元发行后总股本不超过 10,000 万股预计发行日期 2017 年 10 月 25 日拟上市证券交易所深圳证券交易所公司控股股东、实际控制人孙志华及其女儿孙薇卿承诺：自发行人股份上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的公司本次发行前已发行的股份。公司股东合盛投资、陆晓林、曹寅超、周锦祥、王伟杰、陆忠泉、朱三有及间接持股的董事、监事、高级管理人员承诺：自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本企业/本人持有的发行人本次发行前股份，也不由发行人回购本企业/本人持本次发行前股东所持有的发行人本次发行前股份。股份的限售安排、股东公司董事、监事、高级管理人员承诺：在本人于发行人担任董对所持股份自愿锁定的承诺事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的发行人股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人直接和间接持有的发行人股份。若本人在发行人首次公开发行股票上市之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份；在发行人首次公开发行股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职的，自申报离职之日起 12 个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份。公司控股股东孙志华及持股的董事、高级管理人员承诺：发行人上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本次 1-1-1 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书发行的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的发行人股票将在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定期（若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股本或配股等除息、除权行为的，则发行价以经除息、除权等因素调整后的价格计算）；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。公司股东百盛投资承诺：本企业持有的发行人本次发行前已发行的股份锁定期限参照孙志华签署的承诺执行。保荐机构（主承销商）国信证券股份有限公司招股说明书签署日期 2017 年 10 月 24 日 1-1-2 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书发行人声明发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。保荐人承诺因其为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将先行赔偿投资者损失。证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，将依法赔偿投资者损失。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 1-1-3 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书重大事项提示本公司特别提示投资者对下列重大事项给予充分关注，并仔细阅读本招股说明书“风险因素”章节的全部内容。一、本次发行的相关重要承诺（一）发行人股东自愿锁定股份及减持意向的承诺 1、公司控股股东、实际控制人、董事长孙志华、总经理陆晓林及孙薇卿承诺（1）孙志华、陆晓林承诺自发行人股份上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人本次发行前已发行的股份。发行人上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的发行人股票将在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定期（若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股本或配股等除息、除权行为的，则发行价以经除息、除权等因素调整后的价格计算）；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。本人直接、间接持有的本次发行前已发行的公司股份在承诺的锁定期满后减持的，将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明，并由公司在减持前三个交易日予以公告。本人在上述锁定期满后两年内减持本人直接、间接持有的本次发行前已发行的公司股份，每年转让的股份不超过本人在公司首次公开上市之日持股数量的 20%，且减持价格不低于本次发行的发行价，如自公司首次公开发行股票至上述 1-1-4 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书减持公告之日公司发生过派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价格和减持数量应相应调整。在本人于发行人担任董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的发行人股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人直接和间接持有的发行人股份。若本人在发行人首次公开发行股票上市之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职的，自申报离职之日起 12 个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份。上述锁定期届满后，在满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）上述锁定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延；（2）如发生本人需向投资者进行赔偿的情形，本人已经承担赔偿责任；本人减持发行人股票时，将依照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规定执行；本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。如违反前述承诺，本人同意接受如下处理：在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下，在 10 个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长 3 个月；若因未履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的 5 日内将前述收入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。（2）孙薇卿承诺自发行人股份上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人本次发行前已发行的股份。发行人上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的发行人股票将在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定期（若上述期间发行 1-1-5 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书人发生派发股利、送红股、转增股本或配股等除息、除权行为的，则发行价以经除息、除权等因素调整后的价格计算）；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。本人直接、间接持有的本次发行前已发行的公司股份在承诺的锁定期满后减持的，将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明，并由公司在减持前三个交易日予以公告。本人在上述锁定期满后两年内减持本人直接、间接持有的本次发行前已发行的公司股份，每年转让的股份不超过本人在公司首次公开上市之日持股数量的 20%，且减持价格不低于本次发行的发行价，如自公司首次公开发行股票至上述减持公告之日公司发生过派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价格和减持数量应相应调整。在孙志华于发行人担任董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的发行人股份总数的 25%；在孙志华离职后半年内，不转让本人直接和间接持有的发行人股份。若孙志华在发行人首次公开发行股票上市之日起 6 个月内申报离职的，自其申报离职之日起 18 个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份；孙志华在首次公开发行股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职的，自其申报离职之日起 12 个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份。上述锁定期届满后，在满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）上述锁定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延；（2）如发生本人需向投资者进行赔偿的情形，本人已经承担赔偿责任；本人减持发行人股票时，将依照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规定执行；本人不因孙志华职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。如违反前述承诺，本人同意接受如下处理：在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下，在 10 个交易日内回购违规卖出的股票， 1-1-6 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长 3 个月；若因未履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的 5 日内将前述收入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。 2、公司其他董事、监事、高级管理人员承诺公司董事曹寅超、周锦祥、监事王伟杰、高级管理人员陆忠泉、储志红承诺：自发行人股份上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人本次发行前已发行的股份。发行人上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的发行人股票将在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定期（若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股本或配股等除息、除权行为的，则发行价以经除息、除权等因素调整后的价格计算）；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。本人在上述锁定期满后两年内减持本人直接、间接持有的本次发行前已发行的公司股份，减持价格不低于本次发行的发行价，如自公司首次公开发行股票至上述减持公告之日公司发生过派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价格应相应调整。在本人于发行人担任董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的发行人股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人直接和间接持有的发行人股份。若本人在发行人首次公开发行股票上市之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职的，自申报离职之日起 12 个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份。上述锁定期届满后，在满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）上述锁 1-1-7 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延；（2）如发生本人需向投资者进行赔偿的情形，本人已经承担赔偿责任；本人减持发行人股票时，将依照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规定执行；本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。如违反前述承诺，本人同意接受如下处理：在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下，在 10 个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长 3 个月；若因未履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的 5 日内将前述收入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。 3、其他股东承诺（1）公司股东合盛投资承诺：自发行人股份上市之日起 36 个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业所直接或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行人回购本企业直接或者间接持有的发行人本次发行前已发行的股份。上述锁定期届满后，在满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）上述锁定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延；（2）如发生本企业需向投资者进行赔偿的情形，本企业已经承担赔偿责任；本企业减持发行人股票时，将依照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规定执行。如违反前述承诺，本企业同意接受如下处理：在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下，在 10 个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长 3 个月；若因未履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的 5 日内将前述收入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。 1-1-8 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书（2）公司股东百盛投资承诺：本企业持有的发行人本次发行前已发行的股份锁定期限参照孙志华签署的承诺执行。（3）公司股东朱三有承诺：自发行人股份上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人本次发行前已发行的股份。上述锁定期届满后，在满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）上述锁定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延；（2）如发生本人需向投资者进行赔偿的情形，本人已经承担赔偿责任；本人减持发行人股票时，将依照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规定执行。如违反前述承诺，本人同意接受如下处理：在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下，在 10 个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长 3 个月；若因未履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的 5 日内将前述收入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。（二）关于发行人各主体因信息披露重大违规涉及回购新股、赔偿损失承诺及相应约束措施 1、发行人关于回购首次公开发行新股的承诺公司承诺：本公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将及时提出股份回购预案，并提交董事会、股东大会讨论，依法回购首次公开发行的全部新股，回购 1-1-9 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书价格按照发行价（若发行人股票在此期间发生除权除息事项的，发行价做相应调整）加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规规定的程序实施。若因公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。上述违法事实被中国证监会或司法机关认定后，本公司将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 2、发行人控股股东、实际控制人关于赔偿投资者损失的承诺公司控股股东、实际控制人孙志华承诺：发行人招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。若发行人本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股，购回价格根据发行人股票发行价格加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规规定的程序实施。如发行人本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。上述违法事实被中国证监会或司法机关认定后，本人将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 3、发行人全体董事、监事、高级管理人员关于赔偿投资者损失的承诺公司董事、监事、高级管理人员承诺：发行人招股说明书所载内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形，且本人对招股说明书所载内容之真实性、准确性、完整性、及时性承担相应的法律责任。 1-1-10 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。本人承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的承诺。 4、约束措施为首次公开发行，发行人、发行人控股股东及实际控制人、发行人董事、监事、高级管理人员出具了相关公开承诺。如在实际执行过程中，上述责任主体违反首次公开发行时已作出的公开承诺的，则采取或接受以下措施：（1）如公司违反上述承诺，公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述回购股份及赔偿损失措施向股东和社会公众投资者道歉，并依法向投资者进行赔偿，并将在定期报告中披露公司关于回购股份、赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。（2）如发行人控股股东、实际控制人孙志华违反上述承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿损失措施向公司股东和社会公众投资者道歉，由公司在定期报告中披露其关于赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况，并以其在违反上述承诺事实认定当年度及以后年度公司利润分配方案中其享有的现金分红，以及上一年度自公司领取税后薪酬总和的 30%作为履约担保，且其所持的公司股份不得转让，直至按上述承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。（3）如发行人除控股股东、实际控制人以外的其他董事、监事及高级管理人员违反上述承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿损失措施向公司股东和社会公众投资者道歉，由公司在定期报告中披露其关于赔偿损失承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况，并以其在违反上述承诺事实认定当年度及以后年度通过其持有公司股份所获得的现金分红，以及上年度自公司领取税后薪酬总和的 30%作为上述承诺的履约担保，且其所持的公司股份不得转让，直至按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。（三）关于稳定公司股价的预案若公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续 20 个交易日公司股票 1-1-11 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书收盘价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）的情形时（若因除权除息等事项导致前述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整），本公司、公司控股股东、公司董事及高级管理人员将启动有关措施稳定股价，具体如下： 1、公司拟采取的措施本公司将根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》等的规定向社会公众股东回购公司部分股票，且保证回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。若发生需回购事项，公司将依据法律、法规及公司章程的规定，在上述条件成就之日起 3 个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议。具体实施方案本公司将在股价稳定措施的启动条件成就时，依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议后公告，并办理通知债权人、向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料及办理有关审批或备案手续。公司回购股份的资金来源为自有资金，回购股份的价格不超过上一个会计年度公司经审计的每股净资产，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。但如果股份回购方案实施前本公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的，本公司将终止实施该方案。若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括本公司实施稳定股价措施期间及实施完毕当次稳定股价措施并公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度经审计的每股净资产的情形），公司将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：（1）单次用于回购股份的资金金额不高于上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 20%；（2）同一会计年度内用以稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度 1-1-12 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。 2、公司控股股东、实际控制人孙志华拟采取的措施公司控股股东、实际控制人孙志华应在有关股价稳定措施启动条件成就后 3 个交易日内提出增持发行人股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），并依法履行所需的审批手续，在获得批准后的 3 个交易日内通知发行人。在发行人披露增持发行人股份计划的 3 个交易日后，将按照方案开始实施增持发行人股份的计划。若某一会计年度内发行人股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括其实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由发行人公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形），控股股东、实际控制人将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：（1）单次增持发行人股份的金额不低于上年度自公司领取薪酬总和（税后）的 30%与其上一年度获得的公司分红金额（税后）的 20%之中的高者；（2）同一年度内累计增持发行人股份的金额不超过上年度自公司领取薪酬总和（税后）的 60%与其上一年度获得的公司分红金额（税后）40%之中的高者。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，其将继续按照上述原则执行稳定股价预案。 3、董事和高级管理人员拟采取的措施在公司任职并领取薪酬的公司董事（独立董事除外）和高级管理人员将依据法律、法规及公司章程的规定，在不影响发行人上市条件的前提下实施以下具体股价稳定措施：当发行人出现需要采取股价稳定措施的情形时，如发行人、控股股东和实际控制人均已采取股价稳定措施并实施完毕后发行人股票收盘价仍低于其上一个会计年度末经审计的每股净资产的，在公司任职并领取薪酬的公司董事（独立董事除外）和高级管理人员将通过二级市场以竞价交易方式买入发行人股份以稳定 1-1-13 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书发行人股价。在公司任职并领取薪酬的公司董事（独立董事除外）和高级管理人员通过二级市场以竞价交易方式买入发行人股份的，买入价格不高于发行人上一会计年度经审计的每股净资产。但如果发行人披露其买入计划后 3 个交易日内其股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，其可不再实施上述买入发行人股份计划。若某一会计年度内发行人股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括其实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由发行人公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形），其将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：（1）单次用于购买股份的资金金额不低于其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从发行人处领取薪酬总和（税后）的 30%；（2）同一年度用以稳定股价所动用的资金应不超过其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从发行人处领取薪酬总和（税后）的 60%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，将继续按照上述原则执行稳定股价预案。若公司新聘任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，公司将要求该等新聘任的董事、高级管理人员履行本公司上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。 4、稳定公司股价预案的约束措施发行人未采取稳定股价的具体措施，将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。公司控股股东、实际控制人孙志华未采取稳定股价的具体措施，将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉；如果未采取稳定股价的具体措施，其将在前述事项发生 1-1-14 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书之日起 5 个工作日内停止在发行人处获得股东分红，同时其持有的发行人股份将不得转让，直至采取相应的股价稳定措施并实施完毕时为止。公司董事和高级管理人员未采取稳定股价的具体措施，将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉；如果未采取稳定股价的具体措施，其将在前述事项发生之日起 5 个工作日内停止在发行人处领取薪酬及股东分红，同时其持有的发行人股份不得转让，直至采取相应的股价稳定措施并实施完毕时为止。（四）填补被摊薄即期回报的措施及承诺 1、填补被摊薄即期回报的措施根据本次发行方案，公司拟向公众投资者发行不超过 2,500 万股股票，本次发行完成后公司的总股本将由 7,500 万股增至 10,000 万股，股本规模将有所增加。本次发行募集资金将在扣除发行费用后陆续投入到“自润滑轴承技改项目”、 “非金属自润滑轴承扩产项目”、“研发中心建设项目”和“补充流动资金”，以推动公司主营业务发展。由于募集资金投资项目具有一定的运营周期，且产生效益尚需一定的运行时间，无法在发行当年即产生预期效益。综合考虑上述因素，预计发行完成后当年基本每股收益或稀释每股收益低于上年度，导致公司即期回报被摊薄。公司将通过强化募集资金管理、加快募投项目投资进度、加大市场开发力度、强化投资者回报机制等方式，提升资产质量，提高销售收入，从而增厚未来收益，实现可持续发展，以填补被摊薄即期回报。具体如下：（1）公司现有业务面临的主要风险及改进措施公司现有业务面临的主要风险为宏观经济周期性波动的风险、下游行业遭遇产业滑坡风险、市场竞争加剧的风险、产品价格下调的风险、主要原材料价格波动的风险等。面对以上风险，公司主要改进措施如下： ①加强市场开发，积极开发对传统轴承的替代性需求； ②加强专利保护，在公司主要市场区域对所涉及的主要技术申请专利保护； 1-1-15 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 ③严格按照公司的规定进行客户评级，对等级较低的客户加强销售回款管理； ④加大研发投入，积极开发自润滑新材料，应对传统原材料价格波动的风险。（2）强化募集资金管理公司已制定《浙江长盛滑动轴承股份有限公司募集资金使用管理办法》，募集资金到位后将存放于董事会指定的专项账户中。公司将定期检查募集资金使用情况，从而加强对募投项目的监管，保证募集资金得到合理、合法的使用。（3）加快募投项目投资进度本次募集资金到位前，为尽快推进募投项目建设，公司拟通过多种渠道积极筹措资金，积极调配资源，开展募投项目的前期准备工作。本次发行募集资金到位后，公司将调配内部各项资源、加快推进募投项目建设，提高募集资金使用效率，争取募投项目早日建设完成，以提高公司综合盈利水平，增强未来几年的股东回报，降低发行导致的即期回报摊薄的风险。（4）加大市场开发力度由于自润滑轴承在某些特殊工况条件下具有极强的优势，应用领域和发展空间巨大。目前部分国外同行已开始深入研究在部分应用领域用自润滑轴承替代其他轴承，并取得了实质性成果。而我国自润滑轴承目前主要集中在汽车及工程机械领域，适用范围较小。公司将着力开发自润滑轴承对传统轴承的替代性需求，扩展市场容量，提升盈利水平。（5）强化投资者回报机制公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。公司已根据中国证监会的相关规定及监管要求，制订上市后适用的《公司章程（草案）》，就利润分配政策事宜进行详细规定和公开承诺，并制定了股东分红回报规划，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，提高公司的未来回报能力。本公司如违反前述承诺，将及时公告违反的事实及原因，除因不可抗力或其 1-1-16 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书他非归属于本公司的原因外，将向本公司股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益，并在公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺。发行人慎重提示投资者，发行人制定上述填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证。 2、董事、高级管理人员的承诺公司董事、高级管理人员根据中国证监会的有关规定及要求，就公司本次发行涉及的每股收益即期回报被摊薄的填补回报措施等有关事项作出如下确认及承诺：（1）本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。（2）本人将全力支持及配合公司对董事和高级管理人员职务消费行为的规范，包括但不限于参与讨论及拟定关于董事、高级管理人员行为规范的制度和规定，严格遵守及执行公司该等制度及规定等。（3）本人将严格遵守相关法律法规、中国证监会和深圳证券交易所等监管机构规定和规则、以及公司规章制度关于董事、高级管理人员行为规范的要求，坚决不动用公司资产从事与履行本人职责无关的投资、消费活动。（4）本人将全力支持公司董事会或薪酬与考核委员会在制定及/或修订薪酬制度时，将相关薪酬安排与公司填补回报措施的执行情况挂钩，并在公司董事会或股东大会审议该薪酬制度议案时投赞成票。（5）若公司未来实施员工股权激励，将全力支持公司将该员工股权激励的行权条件等安排与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在公司董事会或股东大会审议该员工股权激励议案时投赞成票。（6）若上述承诺与中国证监会关于填补回报措施及其承诺的明确规定不符或未能满足相关规定的，本人将根据中国证监会最新规定及监管要求进行相应调整。 1-1-17 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书（7）如违反上述承诺，本人将遵守如下约束措施：①本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；②如因非不可抗力事件引起违反承诺事项，且无法提供正当且合理的理由的，因此取得收益归发行人所有，发行人有权要求本人于取得收益之日起 10 个工作日内将违反承诺所得支付到发行人指定账户；③本人将在 5 个工作日内停止在发行人处领取薪酬及股东分红，直至本人实际履行承诺或违反承诺事项消除； ④若因未履行承诺事项给发行人或者股东造成损失的，本人将依法赔偿发行人或者股东的相关损失。（五）发行人相关主体承诺的核查意见保荐机构对相关承诺约束措施逐项进行核查，核查后认为发行人、控股股东、其他股东以及公司董事、监事及高级管理人员出具的承诺已经各相关主体签署，并已明确约定该等承诺未能履行时的相关约束措施，该等承诺的内容及约束措施合法、合规，符合相关政策要求。发行人律师对相关承诺约束措施逐项进行核查，核查后认为发行人、实际控制人、其他股东以及公司董事、监事及高级管理人员出具的承诺已经各相关主体签署，并已明确约定该等承诺未能履行时的相关约束措施，该等承诺的内容及约束措施合法、合规，符合相关政策要求。（六）本次发行相关机构的承诺国信证券股份有限公司承诺：本公司为发行人本次发行制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若因本公司为发行人本次发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将先行赔偿投资者损失。本公司保证遵守以上承诺，勤勉尽责地开展业务，维护投资者合法权益，并对此承担责任。立信会计师事务所（特殊普通合伙）承诺：因本所在为长盛轴承首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。上海精诚申衡律师事务所承诺：因本所在为长盛轴承首次公开发行制作、出 1-1-18 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。二、滚存利润分配方案根据公司 2016 年 11 月 30 日召开的 2016 年第四次临时股东大会审议通过的《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票前滚存利润分配方案的议案》，本次发行完成后，由新老股东共同享有本次公开发行前的滚存未分配利润。三、本次发行后利润分配政策公司本次发行上市后利润分配遵循以下规定：（一）公司利润分配政策的基本原则公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司实际经营情况和可持续发展。公司利润分配不得超过当年累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。（二）利润分配形式及期间 1、公司采取现金、股票、现金与股票相结合或其他符合法律法规规定的方式分配利润。公司具备现金分红条件时，应当优先采用现金分红进行利润分配。 2、公司每一会计年度进行一次利润分配，由公司董事会提出分红议案，由年度股东大会审议上一年度的利润分配方案；根据公司经营情况，可以进行中期现金分红，并由临时股东大会审议通过。（三）现金分红条件除特殊情况外，公司在当年盈利（即当年合并报表归属于公司股东的净利润为正，且合并报表和母公司报表累计未分配利润均为正的情况下），应当优先采用现金分红的利润分配方式，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润总额的 20%。特殊情况是指： 1、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%。 1-1-19 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 2、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。（四）股票股利分配的条件根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证足额现金分红及公司股本规模合理的前提下，公司可以采用发放股票股利方式进行利润分配，具体分配比例由公司董事会审议通过后，提交股东大会审议决定。（五）差异化分红政策公司按照以下不同的情况实行差异化的现金分红政策，采取股票股利与现金股利相结合的方式进行利润分配： 1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%； 2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%； 3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%； 4、公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。前款所述重大资金支出是指经公司股东大会审议批准的、达到以下标准之一的购买资产（不含购买原材料、燃料和动力等与日常经营相关的资产）、对外投资（含收购兼并）等涉及资本性支出的交易事项： 1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据； 2、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 3,000 万元； 3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 300 万元； 4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 3,000 万元； 1-1-20 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 300 万元。上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。（六）公司利润分配的决策机制 1、根据生产经营情况、投资规划、长期发展的需要以及外部经营环境，确有必要对既定利润分配政策进行调整或者变更的，由董事会将调整或变更议案提交股东大会审议决定，独立董事应当对此发表独立意见。利润分配政策的调整议案需经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。公司股东大会对利润分配政策调整议案进行审议前，应当通过多种渠道（包括但不限于设立专门的投资者咨询电话，在公司网站开设投资者关系专栏，定期举行与公众投资者的见面活动等）主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。 2、公司管理层应根据利润分配政策，以每三年为一个周期，综合分析公司所处行业特征、公司发展战略和经营计划、股东要求和意愿，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、所处发展阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债权融资环境等情况，拟定股东回报规划方案。制定和调整股东回报规划方案需经董事会、监事会审议通过后提交股东大会批准。 3、公司董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，需分别经全体董事过半数以上、二分之一以上独立董事同意，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。公司股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应当通过多种渠道（包括但不限于设立专门的投资者咨询电话，在公司网站开设投资者关系专栏，定期举行与公众投资者的见面活动等）主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。在股东大会审议利润分配方案时，公司为股东提供网络投票方式。 4、公司董事会审议并在定期报告中公告利润分配预案，提交股东大会批准；公司无法按照既定的利润分配政策确定当年的利润分配方案，或者满足分红条件而不进行分红的，董事会将就无法确定利润分配方案的原因、不进行分红的具体 1-1-21 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在定期报告中披露。四、孙志华股权转让个人所得税缴纳情况 2011 年 6 月孙志华将持有的公司 8%股权转让给尚晖投资、立晖世源、英琦大河（前述三家公司为专业投资机构），将持有的公司 8.21%股权转让给联盛投资、广盛投资（前述两家公司为员工持股公司）和发行人总工程师陆忠泉，孙志华已缴个人所得税 1,225.91 万元。2013 年 3-4 月，孙志华以原转让价格加一定的投资回报率为作价依据，收回了尚晖投资、立晖世源和英琦大河持有的长盛轴承 8%股权及联盛投资、广盛投资持有的长盛轴承 7.21%股权。除转让给陆忠泉 1% 的股权外未收回外，长盛轴承股权恢复到引入专业投资机构及员工持股公司前的股权结构。经咨询浙江省嘉善县地方税务局，认为今后孙志华如进行股权转让，个人需缴纳所得税时可进行扣抵。长盛轴承及孙志华于 2013 年 3 月、4 月向浙江省嘉善县地方税务局进行了书面备案。 2013 年 4 月，孙志华将所持 8%股份转让给陆晓林、曹寅超、周锦祥、陆忠泉、王伟杰。根据《国家税务总局关于股权转让所得个人所得税计税依据核定问题的公告》第四条规定，纳税人再次转让所受让的股权的，股权转让的成本为前次转让的交易价格及买方负担的相关税费。2013 年 4 月孙志华转让股权时作价为每股 3.41 元，小于前次从专业投资机构及员工持股公司处受让股权的交易价格，本次股权转让孙志华无需缴纳个人所得税。 2015 年 3 月和 2016 年 6 月，孙志华将其持有的合计 7%股权转让给朱三有、合盛投资和百盛投资。2016 年 5 月 20 日，浙江省嘉善县地方税务局批复“根据不重复征税的原则，对多次转让、回购部分，采用‘加权平均法’确定其股权原值”。原则上同意孙志华所需缴纳的个人所得税均由其原先缴纳的个人所得税进行抵扣。由于该两次股权转让应缴纳的个人所得税 340.56 万元远低于可抵扣的 1,197.03 万元，因此孙志华该两次股权转让未缴纳个人所得税。2017 年 9 月 4 日，浙江省嘉善县地方税务局出具说明，同意孙志华 2015 年 3 月和 2016 年 6 月股权转让所需缴纳个人所得税在 2011 年 6 月股权转让时已缴纳的 1,197.03 万元个人所得税额度内进行抵扣，上述事宜不构成孙志华的违法违规事项。 1-1-22 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书五、对公司成长性和持续盈利能力产生重大不利影响的因素及保荐机构对公司成长性和持续盈利能力的核查意见未来可能对公司成长性和持续盈利能力产生重大不利影响的因素包括但不限于宏观经济周期性波动的风险、下游行业遭遇产业滑坡风险、市场竞争加剧的风险、产品价格下调的风险、主要原材料价格波动的风险等，公司已经在本招股说明书“第四节风险因素”中进行了分析并完整披露。经核查，保荐机构认为：发行人所处行业市场前景较为广阔，发行人行业地位领先，技术研发能力突出，拥有优质的客户群，主营业务盈利能力较强，发行人具备一定的成长性和持续盈利能力。发行人已披露了其所面临的主要风险，不存在影响其持续盈利能力的重大不利因素。六、招股说明书审计截止日后的主要财务信息及经营状况财务报告审计截止日后，公司经营模式未发生重大变化，采购及销售情况未发生重大变化，主要客户及供应商未发生重大变化，税收政策以及其他可能影响投资者判断的重大事项等方面均未发生重大不利变化，公司整体经营情况良好。发行人预计 2017 年 1-9 月营业收入将在 4.05-4.25 亿元，比 2016 年 1-9 月增长 40%-50% ；发行人预计 2017 年 1-9 月归属于母公司股东净利润将在 8,682.06-9,293.47 万元，比 2016 年 1-9 月度增长 42%-52%；发行人预计 2017 年 1-9 月扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润将在 7,830.38-8,451.84 万元，比 2016 年 1-9 月增长 26%-36%。（前述财务数据不构成公司盈利预测） 1-1-23 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书目录发行概况 ....................................................................................................................... 1 发行人声明 ................................................................................................................... 3 重大事项提示 ............................................................................................................... 4 一、本次发行的相关重要承诺............................................................................ 4 二、滚存利润分配方案...................................................................................... 19 三、本次发行后利润分配政策.......................................................................... 19 四、孙志华股权转让个人所得税缴纳情况...................................................... 22 五、对公司成长性和持续盈利能力产生重大不利影响的因素及保荐机构对公司成长性和持续盈利能力的核查意见.................................................................. 23 六、招股说明书审计截止日后的主要财务信息及经营状况.......................... 23 第一节释义 ........................................................................................................... 29 一、各方主体...................................................................................................... 29 二、专业术语...................................................................................................... 32 三、其他简称...................................................................................................... 34 四、其他说明事项.............................................................................................. 34 第二节概览 ........................................................................................................... 35 一、发行人简介.................................................................................................. 35 二、控股股东、实际控制人简介...................................................................... 37 三、主要财务数据及财务指标.......................................................................... 37 四、募集资金主要用途...................................................................................... 39 第三节本次发行概况 ............................................................................................. 40 一、本次发行的基本情况.................................................................................. 40 二、本次发行有关机构...................................................................................... 40 三、发行人与有关中介机构的股权关系和其他权益关系.............................. 43 四、本次发行上市有关的重要日期.................................................................. 43 第四节风险因素 ..................................................................................................... 44 一、宏观经济周期性波动的风险...................................................................... 44 二、下游行业遭遇产业滑坡风险...................................................................... 44 1-1-24 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书三、市场竞争加剧的风险.................................................................................. 45 四、产品价格下调的风险.................................................................................. 45 五、主要原材料价格波动的风险...................................................................... 45 六、汇率波动风险.............................................................................................. 46 七、应收账款坏账损失风险.............................................................................. 46 八、存货跌价风险.............................................................................................. 46 九、产品质量风险.............................................................................................. 46 十、技术失密风险.............................................................................................. 47 十一、技术开发风险.......................................................................................... 47 十二、知识产权纠纷风险.................................................................................. 47 十三、国际贸易摩擦风险.................................................................................. 48 十四、募集资金投资项目实施风险.................................................................. 48 十五、募集资金投资项目市场拓展风险.......................................................... 48 十六、固定资产折旧增加导致公司盈利能力下滑的风险.............................. 48 十七、税收优惠政策变化的风险...................................................................... 49 十八、实际控制人控制风险.............................................................................. 49 十九、净资产收益率下降的风险...................................................................... 50 二十、成长性风险.............................................................................................. 50 二十一、证券市场风险...................................................................................... 50 第五节发行人基本情况 ......................................................................................... 51 一、公司基本情况.............................................................................................. 51 二、公司设立情况.............................................................................................. 52 三、发行人设立以来的重大资产重组情况...................................................... 53 四、发行人股权结构及组织结构...................................................................... 54 五、发行人控股子公司、参股公司情况.......................................................... 55 六、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人情况 ....................... 70 七、发行人股本情况.......................................................................................... 71 九、发行人员工及社会保障情况...................................................................... 75 1-1-25 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书十、发行人、发行人的股东、实际控制人、发行人的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺.................................................................................................................................. 85 第六节业务与技术 ................................................................................................. 88 一、公司的主营业务情况.................................................................................. 88 二、公司所处行业的基本情况........................................................................ 123 三、公司在行业中的竞争地位........................................................................ 151 四、销售情况和主要客户................................................................................ 162 五、采购情况和主要供应商............................................................................ 196 六、与公司业务相关的主要资产情况............................................................ 202 七、特许经营权及资质情况............................................................................ 211 八、公司主要产品的核心技术和研发情况.................................................... 211 九、境外经营情况............................................................................................ 218 十、未来发展与规划........................................................................................ 218 第七节同业竞争与关联交易 ............................................................................... 224 一、发行人独立运行情况................................................................................ 224 二、同业竞争.................................................................................................... 225 三、关联方及关联关系.................................................................................... 226 四、关联交易.................................................................................................... 232 五、关联交易决策权限和程序的规定............................................................ 238 六、报告期内关联交易履行的程序及独立董事的意见................................ 238 第八节董事、监事、高级管理人员与公司治理 ............................................... 239 一、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员简介................................ 239 二、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员及其近亲属持股和投资情况................................................................................................................................ 243 三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况........................ 244 四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员兼职情况........................ 246 五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员相互之间的亲属关系情况 .................................................................................................................................... 247 1-1-26 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与公司签署的协议及其履行情况........................................................................................................................ 248 七、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员近两年任职变动情况.... 248 八、公司治理.................................................................................................... 249 九、公司内部控制情况.................................................................................... 251 十、报告期内合法合规经营情况.................................................................... 252 十一、资金占用和对外担保............................................................................ 253 十二、发行人资金管理、对外投资、担保事项的制度安排及其执行情况 253 十三、发行人投资者权益保护的情况............................................................ 256 第九节财务会计信息与管理层分析 ................................................................... 259 一、财务报表.................................................................................................... 259 二、审计意见.................................................................................................... 263 三、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况........................ 263 四、影响公司收入、成本、费用和利润的主要因素，以及具有核心意义或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务或非财务指标分析........................ 264 五、报告期内采用的主要会计政策和会计估计............................................ 266 六、主要税项情况............................................................................................ 294 七、分部信息.................................................................................................... 296 八、非经常性损益明细表................................................................................ 297 九、报告期主要财务指标................................................................................ 298 十、盈利预测报告............................................................................................ 300 十一、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项及对发行人的影响 .................................................................................................................................... 301 十二、盈利能力分析........................................................................................ 301 十三、财务状况分析........................................................................................ 373 十四、现金流量分析和资本性支出分析........................................................ 442 十五、首次公开发行摊薄即期回报及填补回报的措施与承诺.................... 445 十六、股利分配................................................................................................ 451 十七、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序............ 453 1-1-27 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书十八、招股说明书审计截止日后的主要财务信息及经营状况.................... 453 第十节募集资金运用 ........................................................................................... 454 一、募集资金使用计划.................................................................................... 454 二、募集资金投资项目的背景分析................................................................ 456 三、募集资金投资项目简介............................................................................ 463 四、募集资金投资项目所需资金的测算依据................................................ 480 五、募集资金运用对公司财务和经营状况的影响........................................ 481 六、募集资金投资项目的进展情况................................................................ 482 第十一节其他重要事项 ....................................................................................... 484 一、重要合同.................................................................................................... 484 二、对外担保情况............................................................................................ 485 三、重大诉讼或仲裁情况................................................................................ 485 第十二节有关声明 ............................................................................................... 487 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明........................................ 487 二、保荐人（主承销商）声明........................................................................ 488 三、发行人律师声明........................................................................................ 489 四、审计机构声明............................................................................................ 490 五、资产评估机构声明.................................................................................... 491 六、验资及验资复核机构声明........................................................................ 493 第十三节附件 ....................................................................................................... 494 一、附件目录.................................................................................................... 494 二、查阅时间.................................................................................................... 494 三、查询地址.................................................................................................... 494 1-1-28 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书第一节释义在本招股说明书中，除非另有说明，下列词汇具有如下含义：一、各方主体长盛轴承、发行指浙江长盛滑动轴承股份有限公司人、公司、本公司长盛有限指浙江长盛滑动轴承有限公司嘉善长盛滑动轴承有限公司（2005 年 6 月 3 日企业名称变更为浙嘉善长盛指江长盛滑动轴承有限公司）孙志华、孙薇卿、周锦祥、陆晓林、曹寅超、王伟杰、陆忠泉 7 发起人指名自然人，联盛投资、广盛投资 2 个法人及尚晖投资、立晖世源、英琦大河 3 个合伙企业嘉善无油轴承指嘉善县无油润滑轴承厂，为浙江双飞无油轴承股份有限公司前身双飞轴承指浙江双飞无油轴承股份有限公司双飞有限指浙江双飞无油轴承有限公司长盛自润指嘉善长盛自润材料有限公司长盛技术指浙江长盛轴承技术有限公司长盛塑料指浙江长盛塑料轴承技术有限公司吉林长盛指吉林省长盛滑动轴承有限公司嘉善村镇银行指浙江嘉善联合村镇银行股份有限公司易信投资指长兴易信投资管理合伙企业（有限合伙）善商管理指嘉善善商大厦管理有限公司联盛投资指嘉善联盛投资有限公司广盛投资指嘉善广盛投资有限公司尚晖投资指杭州尚晖股权投资合伙企业（有限合伙）立晖世源指杭州立晖世源股权投资合伙企业（有限合伙）英琦大河指杭州英琦大河股权投资合伙企业（有限合伙）合盛投资指嘉善合盛投资管理合伙企业（有限合伙）百盛投资指嘉善百盛投资管理合伙企业（有限合伙）嘉善致力指嘉善致力轴承有限公司光华塑料厂指嘉善光华塑料厂明顺五金指嘉善县干窑镇明顺五金加工厂三幸针织指嘉善三幸针织制衣有限公司 1-1-29 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书陆盛机械指嘉善陆盛机械有限公司华昊典当指嘉兴市华昊典当有限责任公司誉泰实业指吉林省誉泰实业有限公司嘉善工商局指浙江省嘉善县工商行政管理局嘉兴工商局指嘉兴市工商行政管理局诚洲事务所指嘉兴诚洲联合会计师事务所 CATERPILLAR，世界上最大的工程机械、矿山设备、燃气发动机、工业用燃气轮机及柴油机生产厂家之一，2015 年全球工程机械 50 强第一名。本招股说明书主要指由卡特彼勒控股并与发行人有直卡特彼勒指接业务往来的 MEC-TRACK SRL、CATERPILLER INC.、卡特彼勒（中国）机械部件有限公司、CATERPILLAR GLOBAL MINING HMS GMBH，发行人前十大直销客户之一 LIEBHERR，世界建筑机械的领先制造商之一，2015 年全球工程利勃海尔指机械 50 强第六名。本招股说明书主要指与发行人有业务往来的利勃海尔贸易（大连）有限公司和利勃海尔机械（大连）有限公司 PUTZMEISTER，德国专业生产混凝土输送、工业泵及其辅助设备的生产厂家，2012 年被三一重工收购。本招股说明书主要指与普茨迈斯特指发行人有直接业务往来的 PUTZMEISTER CONCRETE PUMPS GMBH、PUTZMEISTER AMERICA INC.、普茨迈斯特（上海）企业管理有限公司、普茨迈斯特机械（上海）有限公司 KNORR BREMSE，总部位于德国慕尼黑，世界领先的轨道车辆和商用车辆制动系统的制造商。本招股说明书主要指与发行人有克诺尔指直接业务往来的 KNORR-BREMSE SYSTEME FUR NUTZFAHRZEUGE GMBH、克诺尔制动系统（大连）有限公司 FAURECIA，法国汽车零部件企业，全球第六大汽车零部件供应佛吉亚指商，系发行人经销商 CSB Bearings France 的主要客户之一 TATA MOTORS LIMITED，印度塔塔集团下属的子公司，全球前塔塔汽车指十大商用汽车制造商之一，发行人前十大直销客户之一 MERITOR，专业从事汽车零部件设计与制造的全球性公司，总部美驰指位于美国，系发行人经销商 KRF UK LTD 的主要客户之一 JCB，全球知名工程机械、农业制造公司之一，2015 年全球工程杰西博指机械 50 强第十二名，系发行人经销商 KRF UK LTD 的主要客户之一沃尔沃建筑设备公司，沃尔沃集团成员之一，是全球知名的建筑沃尔沃指设备制造商。2015 年全球工程机械 50 强第四名，系韩国 HK 的主要客户之一株式会社小松制作所（KOMATSU LIMITED），全球最大的工程机小松指械及矿山机械制造企业之一，总部位于日本东京。2015 年全球工程机械 50 强第二名，系昆山太平洋的主要客户之一日立建机株式会社（Hitachi Construction Machinery），世界领先的日立建机指建筑设备生产商之一，总部位于东京。2015 年全球工程机械 50 强第三名，系昆山太平洋的主要客户之一 1-1-30 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 MITSUBISHI HEAVY INDUSTRIES PLASTIC TECHNOLOGY 三菱技术指 CO., LTD，三菱重工（MITSUBISHI HEAVY INDUSTRIES）之子公司，一家专业生产注塑机的日本企业神户制钢所（KOBELCO），日本最大的钢铁联合企业之一，全球神钢指著名工程机械制造商，创立于 1905 年，总部位于日本神户市，2015 年全球工程机械 50 强第十三名，系昆山太平洋的主要客户之一现代重工集团（HYUNDAI HEAVY INDOUSTRIES CO.LTD.），全球最大的造船厂，涉及海洋设备、工业成套设备、发动机、电子现代指电气设备、工程机械及新能源领域的世界领先的综合性重工业企业，2015 年全球工程机械 50 强第十七名，系韩国 HK 的主要客户之一 HEUNGKUK METALTECH CO., LTD.及其中国子公司兴国科技韩国 HK 指（无锡）有限公司，发行人前十大直销客户之一 SCL CO. LTD（KYUNGJU）、SCL CO. LTD（ULSAN）、SCL CO. LTD（CHONAN）、SCL CO. LTD（BUCHEON）、SCL CO. LTD 韩国 SCL 指（ANSAN）及元一精密仪器（天津）有限公司，发行人前十大直销客户之一意大利 SABI 指 FONDERIA SA-BI SPA，发行人前十大直销客户之一昆山太平洋指昆山太平洋精密机械有限公司，发行人前十大直销客户之一汉拿世特科（北京）汽车部件有限公司、万都底盘部件（苏州）有限公司、MANDO CORPORATION，韩国顶级的汽车底盘零部韩国万都指件生产企业之一，系韩国 SCL 的主要客户之一，也是发行人前十大直销客户之一 ROBERT BOSCH GMBH，全球第一大汽车技术供应商，2015 年博世集团指博世集团位于世界 500 强第 150 名德国蒂森克虏伯全资子公司，主要生产各种履带式工程机械底盘行走系统和曲轴凸轮轴磨削设备。本招股说明书主要指与发行人伯尔克指有直接业务往来的 BERCO S.P.A、伯尔克（上海）底盘技术有限公司及 BERCO OF AMERICA, INC.，发行人前十大直销客户之一农业及土方机械传动系统的跨国集团，本招股说明书主要指与发卡拉罗指行人有直接业务往来的卡拉罗（中国）传动系统有限公司、 CARRARO DRIVE TECH SPA、CARRARO INDIA 一汽东机工减振器有限公司和一汽光洋转向装置有限公司，发行一汽东机工指人前十大直销客户之一海天塑机集团有限公司及无锡海天机械有限公司，国内最大的塑海天塑机指料机械生产制造企业，发行人前十大直销客户之一昆山固牧机械有限公司及昆山拓可机械有限公司，发行人前十大昆山固牧指直销客户之一嘉善致力轴承有限公司，既是发行人前十大直销客户之一，又是嘉善致力指发行人最大的成品轴承供应商上海振华重工（集团）股份有限公司及其子公司，世界著名的港振华重工指口机械制造商，发行人前十大直销客户之一 1-1-31 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书一拖股份指第一拖拉机股份有限公司英国 KRF 指 KRF UK LTD，发行人前十大经销商之一 CSB GLEITLAGER GMBH 和 CSB GLEITLAGER SYSTEMS 德国 CSB 指 GMBH，发行人前十大经销商之一法国 CSB 指 CSB BEARINGS FRANCE，发行人前十大经销商之一 CSB SLIDING BEARING (INDIA) PVT. LTD.，发行人前十大经销印度 CSB 指商之一 D&E TRADING AB 和 D&E TRADING OY，发行人前十大经销商瑞典 D&E 指之一 O-PAK ITHALAT VE IHRACAT LTD. STI，发行人前十大经销商之土耳其 O-PAK 指一台湾法斯特指法斯特精工有限公司，发行人前十大经销商之一 TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS USA INC. 、 TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS TAIWAN、TRELLEBORG TRELLEBORG 指 SEALING SOLUTIONS 及 SINGAPORE PTE LTD.，发行人前十大经销客户之一斯洛伐克 ORAVE 指 ORAVA TRADE S.R.O.,发行人前十大经销客户之一意大利 CCZ 指 CCZ S.R.L., 发行人前十大经销客户之一韩国 SHINE 指 SHINE CORPORATION, 发行人前十大经销客户之一韩国 DONG 指 DONG WOO OILLESS CO., 发行人前十大经销客户之一 WOO 保荐人、保荐机指国信证券股份有限公司构、主承销商立信事务所、发行指立信会计师事务所（特殊普通合伙）人会计师精诚申衡、发行人指上海精诚申衡律师事务所律师中国证监会指中国证券监督管理委员会发改委指中华人民共和国国家发展和改革委员会深交所指深圳证券交易所二、专业术语用于确定旋转轴与其他零件相对运动位置，起支承或导向作用的轴承指零部件轴套指径向滑动轴承中与轴颈相匹配的圆筒形整体元件轴瓦指径向滑动轴承中与轴颈相匹配的对开式元件滚动轴承指在承受载荷和彼此相对运动的零件间有滚动体作滚动运动的轴承用于确定轴与其他零件的相对运动位置、起支承或导向作用的、滑动轴承指仅发生滑动摩擦的零部件 1-1-32 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书用自润滑材料制作或在材料中预先加入润滑剂，在工作时可以不自润滑轴承指加或长时期不必加润滑剂的滑动轴承相对于传统铸造铜合金斜盘和双金属双面烧结斜盘而言，在预润高性能自润滑平指滑性能等方面具有较大优势的斜盘，目前主要指表面涂覆高分子面滑动轴承复合材料的斜盘产品摩擦副指相接触的两个物体产生摩擦而组成的一个摩擦体系摩擦副的两表面之间被一层较厚的连续的流体膜隔开，表面凸峰流体润滑指不直接接触，摩擦只发生于流体内部，称为流体摩擦，该润滑状态为流体润滑，也称完全润滑摩擦表面间的摩擦和磨损取决于表面材料性能和润滑剂除粘度外边界润滑指的性能的润滑，是由液体摩擦过渡到干摩擦（摩擦副表面直接接触）过程之前的临界状态摩擦副的两表面之间处于边界摩擦与流体摩擦的混合状态时，称混合润滑指为混合摩擦，该润滑状态为混合润滑固体润滑指摩擦表面被固体润滑剂隔开的润滑粉末或压坯在低于主要组分熔点温度下加热，使颗粒间产生连接，烧结指以提高制品性能的方法是将材料放在一定的介质内加热、保温、冷却，通过改变材料表热处理指面或内部的组织结构，来控制其性能的一种综合工艺过程压强速度值，轴承压强 P 与表面速度 V 之乘积，用于衡量轴承的 PV 值指承载能力《关于限制在电子电器设备中使用某些有害成分的指令》，其目 RoHS 指的在于消除电机电子产品中的铅、汞、镉等 6 项物质，并重点规定了铅的含量不能超过 0.10% PTFE 指聚四氟乙烯 POM 指聚甲醛 PEEK 指聚醚醚酮 PA 指聚酰胺 PI 指聚酰亚胺主机指汽车、工程机械和其他专用车辆的统称主机制造商指生产主机的企业统称双金属边界润滑两种或两种以上的金属材料通过复合并经卷制成型,适用于边界指卷制轴承润滑工况的滑动轴承金属塑料聚合物以金属材料为基体表面涂覆自润滑功能的复合材料并经卷制成型指自润滑轴承的滑动轴承金属基自润滑轴指用表面分布一定比例固体润滑剂的金属材料加工而成的滑动轴承承铜基边界润滑卷指以铜合金材料经卷制成型，适用于边界润滑工况的滑动轴承制轴承 1-1-33 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书三、其他简称《公司章程（草公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过的《浙江长盛滑动轴指案）》承股份有限公司章程（草案）》（上市后适用）公司法指《中华人民共和国公司法》证券法指《中华人民共和国证券法》 A股指每股面值 1.00 元人民币之普通股发行人本次公开发行 A 股的行为，包括公开发行新股，也包括本次发行指公司股东公开发售股份公司股东公开发售公司首次公开发行新股时，公司股东将其持有的股份以公开发行指股份、老股转让方式一并向投资者发售的行为上市指本公司股票在证券交易所挂牌交易报告期内指 2014 年度、2015 年度、2016 年度、2017 年 1-6 月 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、报告期各期末指 2017 年 6 月 30 日股指对有限公司指 1 元注册资本，对股份公司指面值为 1 元的股份元指人民币元四、其他说明事项本招股说明书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，均系计算中四舍五入造成。 1-1-34 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书第二节概览本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。一、发行人简介（一）概况注册中文名称：浙江长盛滑动轴承股份有限公司 ZHEJIANG CHANGSHENG SLIDING 英文名称： BEARINGS CO., LTD. 注册资本： 75,000,000 元实收资本 75,000,000 元统一社会信用代码： 91330400609458425P 法定代表人：孙志华 1995 年 6 月 14 日（有限公司）设立日期： 2011 年 9 月 28 日（股份公司）地址：嘉善县惠民街道鑫达路 6 号生产销售自润滑、固体润滑、水润滑、双金属、含油粉末冶金的滑动轴承、轴瓦、滑块、垫片及其半经营范围：成品、结构零部件和与产品相配套的专用设备；从事进出口业务（国家限制、禁止的除外）；从事普通货物运输及房产出租业务。邮政编码：公司电话号码： 0573-84182788 公司传真号码： 0573-84183450 互联网网址： www.csb.com.cn 电子信箱： daihl@csb.com.cn 投资者关系部门：证券部投资者关系负责人：董事会秘书周锦祥 1-1-35 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书投资者关系电话号码： 0573-84182788 （二）设立情况发行人系由长盛有限整体变更设立的股份有限公司，1995 年 6 月 14 日在中华人民共和国国家工商行政管理局注册登记，设立时名称为嘉善长盛滑动轴承有限公司。2005 年 6 月 3 日，嘉善长盛更名为浙江长盛滑动轴承有限公司。2011 年 9 月 28 日，长盛有限整体变更登记为浙江长盛滑动轴承股份有限公司。（三）主营业务发行人系一家专业从事自润滑轴承的研发、生产和销售的高新技术企业，为各工业领域提供自润滑轴承解决方案，并致力于自润滑材料的研发及其在新领域的推广与应用，产品广泛应用于汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机械等行业。公司已经进入卡特彼勒、利勃海尔、普茨迈斯特、沃尔沃、杰西博、日立建机、小松、神钢、现代、塔塔汽车等知名主机厂的全球供应体系，并与美驰、博世、克诺尔、佛吉亚、伯尔克、韩国 HK、韩国万都、卡拉罗、三菱技术等国内外知名汽车及工程机械零部件生产商及振华重工（SH600320）、海天塑机、一汽东机工、恒立油缸（SH601100）、豪迈科技（SZ002595）等国内上市公司或业内优势企业建立了长期、稳定的合作关系，不仅提升了公司在行业中的品牌知名度，同时也是公司持续提升产品和服务质量、树立行业地位的有效助力。（四）股权结构截至本招股说明书签署日，公司股权结构如下表：股东持股数（万股）持股比例孙志华 4050.00 54.00% 孙薇卿 1500.00 20.00% 周锦祥 225.00 3.00% 陆晓林 450.00 6.00% 王伟杰 225.00 3.00% 曹寅超 300.00 4.00% 陆忠泉 225.00 3.00% 1-1-36 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书股东持股数（万股）持股比例朱三有 75.00 1.00% 合盛投资 247.50 3.30% 百盛投资 202.50 2.70% 合计 7,500.00 100.00% 二、控股股东、实际控制人简介公司控股股东、实际控制人为孙志华，其直接持有发行人 54.00%股份。孙志华基本情况参见本招股说明书第五节之“六、（二）控股股东及实际控制人情况”相关内容。三、主要财务数据及财务指标根据立信事务所出具的信会师报字[2017]第 ZF10753 号《审计报告》，公司报告期内的主要财务数据及财务指标如下：（一）合并资产负债表主要数据单位：万元项目 2017-06-30 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 资产总计 63,393.01 58,571.53 55,093.88 46,910.42 负债总计 9,022.56 8,074.38 9,049.98 7,388.02 归属于母公司所有者权益合计 53,572.46 49,797.16 45,522.14 39,142.13 少数股东权益 797.99 699.99 521.77 380.27 所有者权益合计 54,370.45 50,497.15 46,043.91 39,522.40 （二）合并利润表主要数据单位：万元项目 2017年1-6月 2016年度 2015年度 2014年度营业收入 26,851.87 40,397.11 37,330.88 40,190.81 营业利润 7,372.97 10,094.60 10,566.20 9,971.75 利润总额 7,704.10 10,152.93 10,767.63 10,051.36 净利润 6,373.30 8,242.27 9,073.51 8,490.19 归属于母公司股东的净利润 6,275.30 8,074.67 8,879.19 8,394.07 1-1-37 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元项目 2017年1-6月 2016年度 2015年度 2014年度扣除非经常性损益后归属于母公 5,532.39 8,752.25 7,877.15 7,978.65 司股东的净利润（三）合并现金流量表主要数据单位：万元项目 2017年1-6月 2016年度 2015年度 2014年度经营活动产生的现金流量净额 5,148.98 11,207.04 9,109.63 9,009.30 投资活动产生的现金流量净额 -1,845.16 -4,023.83 -9,358.31 -10,453.95 筹资活动产生的现金流量净额 -2,533.02 -6,693.43 -1,154.77 -2,631.38 现金及现金等价物净增加额 846.32 611.06 -1,263.53 -4,239.56 （四）主要财务指标项目 2017-06-30 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 流动比率 3.73 3.68 2.95 3.44 速动比率 3.12 3.18 2.58 2.92 资产负债率（母公司） 14.22% 14.46% 17.45% 16.48% 无形资产（扣除土地使用权 0.15% 0.17% 0.20% 0.21% 等）占净资产的比例归属于母公司所有者的每 7.14 6.64 6.07 5.22 股净资产（元）项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度应收账款周转率（次/年） 6.07 5.29 5.30 6.66 存货周转率（次/年） 6.95 6.33 6.20 5.97 息税折旧摊销前利润（万 8,919.78 12,036.92 12,126.41 11,311.38 元）利息保障倍数（倍）不适用 722.99 989.76 302.47 每股经营活动产生的现金 0.69 1.49 1.21 1.20 流量净额（元/股）基本每股收益（以扣除非经常性损益后归属于公司股 0.74 1.17 1.05 1.06 东的净利润计算）（元/股）加权平均净资产收益率（以扣除非经常性损益后归属 10.53% 18.86% 18.89% 22.56% 于公司股东的净利润加权平均） 1-1-38 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书四、募集资金主要用途本次发行募集资金扣除发行费用后，公司将按照轻重缓急顺序依次投入以下项目：单位：万元序募集资金项目总投募集资金项目内容号使用项目资金额拟投入年产 23,000 万套金属塑料聚合物自润滑轴承自润滑轴承年产 3,100 万套双金属边界润滑轴承 1 28,063.00 28,063.00 技改项目年产 360 万套高性能自润滑平面滑动轴承年产 80 万套金属基自润滑轴承非金属自润年产 6,000 万套工程塑料轴承 2 滑轴承扩产 7,065.00 5,475.38 项目年产 300 万套纤维缠绕轴承 3 研发中心建设项目 2,572.00 2,572.00 4 补充流动资金 6,000.00 6,000.00 合计 43,700.00 42,110.38 上述项目总投资额为 43,700.00 万元，募集资金拟投入金额为 42,110.38 万元。若因经营需要或市场竞争等因素导致上述募集资金投向中的全部或部分项目在本次发行募集资金到位前必须进行先期投入的，公司拟以自筹资金先期进行投入，待本次发行募集资金到位后，公司可选择以募集资金置换先期自筹资金投入。若本次实际募集资金不能满足募投项目的资金需求，资金缺口由公司自筹解决。各募集资金投资项目的详细情况详见本招股说明书“第十节募集资金运用”。 1-1-39 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书第三节本次发行概况一、本次发行的基本情况 1、股票种类人民币普通股（A 股） 2、每股面值 1.00 元本次发行股票数量不超过 2,500 万股，占发行后总股本 3、发行股数的比例不低于 25.00% 4、发行价格 18.56 元/股 22.99 倍（每股收益按照 2016 年经审计的扣除非经常性 5、市盈率损益前后孰低的净利润除以本次发行后总股本计算） 7.14 元（按照 2017 年 6 月 30 日经审计的净资产除以本 6、发行前每股净资产次发行前总股本计算） 9.57 元（按照 2017 年 6 月 30 日经审计的净资产加上本 7、发行后每股净资产次发行筹资净额之和除以本次发行后总股本计算） 8、市净率 1.94 倍（按照发行价格除以发行后每股净资产计算）采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者 9、发行方式定价发行相结合的方式，或者采用经国务院证券监督管理机构认可的其他发行方式符合资格的询价对象和证券交易所开户的境内自然人、法人等投资者（中国法律、行政法规、所适用的其他规 10、发行对象范性文件及公司须遵守的其他监管要求所禁止者除外）或国务院证券监督管理机构规定的其他对象 11、承销方式余额包销 12、预计募集资金总额 46,400.00 万元 13、预计募集资金净额 42,110.38 万元发行费用总金额为 4,289.62 万元，以下发行费用均为不 14、发行费用概算含税金额，主要包括：承销费用： 2,645.28 万元保荐费用： 283.02 万元审计及验资费用： 471.70 万元评估费用： 10.38 万元律师费用： 447.16 万元用于本次发行的信息披露费 413.21 万元用：发行手续费用： 18.87 万元二、本次发行有关机构（一）发行人：浙江长盛滑动轴承股份有限公司 1-1-40 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书法定代表人：孙志华住所：嘉善县惠民街道鑫达路 6 号电话：0573-84182788 传真：0573-84183450 联系人：周锦祥、戴海林（二）保荐机构（主承销商）：国信证券股份有限公司法定代表人：何如住所：深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层电话：0571-85316112 传真：0571-85316108 保荐代表人：金骏、张旭东项目协办人：金玉龙项目组成员：陈航飞、夏翔、尉欣、张伟、郦琪琪（三）律师事务所：上海精诚申衡律师事务所负责人：张文晶住所：上海市延安西路 726 路号华敏翰尊国际大厦 18 楼 G-H 座经办律师：李翰杰、吉翔电话：021-68866816 传真：021-68866466 （四）会计师事务所：立信会计师事务所（特殊普通合伙）负责人：朱建弟住所：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 1-1-41 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书经办注册会计师：李惠丰、钟建栋、王克平电话：0571-85800402 传真：0571-85800465 （五）资产评估机构：北京中企华资产评估有限责任公司法定代表人：孙月焕住所：北京市东城区青龙胡同 35 号经办注册资产评估师：蒋镇叶、张丽哲电话：010-65881818 传真：010-65882651 （六）股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司法定代表人：周宁住所：深圳市福田区莲花街道深南大道 2012 号深圳证券交易所广场 25 楼电话：0755-25938000 传真：0755-25988122 （七）收款银行：工商银行股份有限公司深圳市分行深港支行收款人户名：国信证券股份有限公司账号：4000029129200042215 （八）拟申请上市证券交易所：深圳证券交易所总经理：王建军住所：深圳市深南东路 5045 号电话：0755-82083333 传真：0755-82083164 1-1-42 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书三、发行人与有关中介机构的股权关系和其他权益关系截至本招股说明书签署日，发行人与本次发行有关的保荐人、承销机构、证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。四、本次发行上市有关的重要日期（一）初步询价的日期： 2017 年 10 月 18 日至 2017 年 10 月 19 日（二）刊登发行公告的日期：2017 年 10 月 24 日（三）网下、网上申购日期：2017 年 10 月 25 日（四）网下、网上缴款日期：2017 年 10 月 27 日（五）预计股票上市日期：本次发行结束后将尽快申请在深圳证券交易所挂牌交易 1-1-43 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书第四节风险因素投资者在评价本公司此次发售的股票时，除本招股说明书提供的其他各项资料外，应特别考虑下述各项风险因素。下述风险因素是根据重要性原则和可能影响投资者决策的程度大小排序，但并不表示风险因素依次发生。一、宏观经济周期性波动的风险发行人专业从事自润滑轴承的研发、生产和销售，产品广泛应用于汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机械等行业。由于前述下游行业具有较强的周期性特征，使得发行人所处的自润滑轴承行业也呈现出一定的周期性波动。一般来说，当宏观经济快速增长时，市场对汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机械的需求量也快速提升，从而促进自润滑轴承细分行业健康、快速发展；反之，当宏观经济增速放缓时，自润滑轴承细分行业的增速也将随之放缓，甚至出现下滑的情形。因此，宏观经济周期性波动可能对公司的经营业绩产生重大影响，公司存在宏观经济周期性波动风险。二、下游行业遭遇产业滑坡风险公司的自润滑轴承产品大部分应用于汽车行业和工程机械行业。工程机械行业受基础建设投资、房地产投资、水利建设投资等投资需求的影响较大，汽车行业受宏观经济波动导致的收入水平、消费者信心等消费需求的影响较大。本公司客户主要为卡特彼勒、利勃海尔、普茨迈斯特、杰西博、塔塔汽车、美驰、韩国 HK 等国内外知名汽车及工程机械主机厂商或其一二级配套厂商，市场表现稳定。但若汽车行业和工程机械行业遭遇产业迅速滑坡，甚至跌入景气周期的低谷，公司的客户可能因需求萎缩、财务状况恶化等原因延迟或无法支付货款，从而对公司经营管理、业绩水平产生重大不利影响。 1-1-44 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书三、市场竞争加剧的风险自润滑轴承行业属于技术和资金密集型行业，中低端产品市场竞争激烈。随着我国经济的快速增长，我国已逐渐成为工程机械、汽车、农业机械等行业的全球最大市场，国外知名的自润滑轴承企业也加快了进入我国市场的步伐，加剧了市场竞争。部分现有的竞争对手如 GGB、DAIDO METAL、OILES 具有较高的品牌知名度、较完善的分销网络、较稳定的客户基础，并对目标市场有更深的了解。如果公司不能抓住有利时机增强资金实力、进一步加大研发投入、持续优化产品结构、提升企业管理能力，实现现有优势产品的不断升级换代与新产品的规模化生产，则公司将面临较大的市场竞争风险。四、产品价格下调的风险自润滑轴承细分行业作为汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机械等行业产业链上的一环，受到产业链生态规律的制约。由于汽车整车厂商以及机械制造厂商面临较为充分的市场竞争，使得其不得不阶段性重估并调整产品市场价格。为保证利润率，汽车整车厂商以及机械制造厂商通常会要求其供应商相应调整价格，从而迫使整个产业链上的行业顺次调整，因此，自润滑轴承的产品价格存在下调，从而对公司的经营业绩产生不利影响的风险。五、主要原材料价格波动的风险公司生产自润滑轴承使用的主要原材料包括铜材、钢材、高分子材料，其中铜材所占比重较高，报告期内，铜材占营业成本的比重分别为 37.41%、36.45%、 36.13%和 36.70%。铜作为国民经济的基础原料，其价格走势受宏观经济、铜期货市场、供求关系等多重因素的影响而呈现出较大幅度的波动。公司铜材采购价格一般参考上海有色网电解铜现货价格确定。因此，铜价的波动会直接影响公司的生产成本，进而影响产品的毛利率以及经营业绩的稳定性。如果公司不能通过开发新产品、合理定价等方式提高自身产品的市场竞争力、提高对下游行业的议价能力，将降低公司应对包括铜材在内的原材料价格波动带来的成本增加、综合毛利率下降风险的能力。 1-1-45 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书六、汇率波动风险报告期内，公司外销收入占主营业务收入的比例分别为 51.65%、50.46%、 52.33%和 57.89%，占比较高。公司出口业务主要以欧元、美元进行计价、结算，而原材料采购在境内均以人民币结算。报告期内，公司的汇兑净损失分别为 389.00 万元、-175.51 万元、-302.37 万元和-205.73 万元，汇兑净损失占净利润的比重分别为 4.58%、-1.93%、-3.64%和-3.23%。若人民币对欧元或美元汇率大幅度波动，而公司未能采取及时调整产品售价与汇率波动的联动机制、缩短结售汇周期、降低外汇结算收入的比重等有效应对措施，将使公司继续面临汇率波动风险。七、应收账款坏账损失风险报告期各期末，公司应收账款余额分别为 6,754.62 万元、7,554.00 万元、 7,895.40 万元和 9,890.96 万元，其中账龄在 1 年以内的应收账款超过 98%。报告期各期末，公司应收账款账面价值占流动资产的比例分别为 26.87%、28.16%、 26.78%和 29.54%，公司的主要客户及最终用户均为国内外知名企业，销售回款良好。但如果客户未来经营状况或与公司的合作关系发生不利变化，公司应收账款按期收回的风险将增加，将对公司的流动性和经营业绩产生不利影响。八、存货跌价风险报告期各期末，公司存货账面价值分别为 3,731.23 万元、3,349.46 万元、 3,988.87 万元和 5,412.73 万元，占流动资产的比例分别为 15.02%、12.71%、13.59% 和 16.23%，保持在较低水平。但如果在短期内出现产品或原材料价格急剧大幅下降或滞销，公司存货的账面价值可能低于其可变现净值，则存在存货跌价的风险。另外，公司产品定制化程度较高且存在少量备货，如公司的客户推迟现有采购订单或采购数量低于公司的预测或取消，将使公司的存货增加并面临较大的存货跌价风险。九、产品质量风险可靠的产品质量是公司产品核心竞争力的体现，有利于公司维持自身的市场 1-1-46 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书地位。公司的质量管理体系覆盖产品研发、原材料采购、生产制造、出厂检验、销售服务等各个领域，公司报告期内未发生重大质量问题。但如果公司上述质量管理体系的任何环节存在不足或不能发挥应有的作用，可能导致公司所生产的产品出现缺陷或不合格、产品交付延迟或者不得不替换缺陷或不合格产品，以及客户索赔、减少订单甚至终止合作，最终会对公司的声誉和经营业绩产生不利影响。十、技术失密风险公司的核心技术主要体现在自润滑轴承材料研发和制备技术、成型技术及检验检测技术等方面。这些核心技术是公司在引进和改造设备的基础上，依靠研发人员的自主创新和改进，经过长期生产经验积累的成果。由于目前行业内对技术人才的争夺较为激烈，如果掌握核心技术的部分员工不稳定，有可能导致公司核心技术失密。十一、技术开发风险自润滑材料及轴承的研发是涉及摩擦学、材料科学、物理学、化学等多学科的系统性工程，前期投入大、研发周期长，因此，在以市场需求为导向研究向材料基础性和新应用领域为导向研究的转变过程中，可能面临着更大的技术开发风险和市场拓展风险。如果新材料开发失败或未能适应及引导市场需求，将降低公司的经济效益，直接影响公司短期的经营成果及构建长期持续的研发竞争优势。十二、知识产权纠纷风险公司拥有的品牌、商标、专利等知识产权是公司赢得市场的关键因素，是公司核心竞争力的重要组成部分。报告期内，公司未发生知识产权相关的纠纷。由于自润滑轴承领域竞争激烈，公司的知识产权在未来可能遭受不同形式的侵犯，中国以及其他国家或地区的知识产权法律提供的保护或这些法律的执行未必有效，公司实施或保护知识产权的能力可能受到限制，且成本可能较高。因此，如果公司的知识产权不能得到充分保护，公司未来业务发展和经营业绩可能会受到不利影响。另外，虽然公司已主动采取措施避免侵犯他人的知识产权，但也不排除行业内的其他参与者指控公司侵犯其商标、专利或其他知识产权。知识产权纠 1-1-47 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书纷会耗费公司大量的时间和精力，产生较高的成本，对公司业务发展和经营业绩产生不利影响。十三、国际贸易摩擦风险报告期内，公司外销收入的比例分别为 51.65%、50.46%、52.33%和 57.89%，占比较高。境外客户主要集中在韩国、德国、英国、意大利、法国、瑞典、土耳其、印度等地。报告期内，虽然国外并无针对我国自润滑轴承产品的贸易救济措施，但随着我国自润滑轴承行业总体实力增强，出口额不断攀升，国外企业可能会针对我国自润滑轴承行业提出反倾销等贸易保护措施，进而给公司经营业绩带来不利影响。十四、募集资金投资项目实施风险公司本次募集资金主要投资于自润滑轴承技改项目、非金属自润滑轴承扩产项目、研发中心建设项目及补充流动资金，是现有主业的扩张和延伸，公司对募投项目进行了审慎论证，对实施募投项目过程中的设备选型、人员配备、工程建设、项目管理等进行了前期准备，为实施募投项目奠定了基础。但在未来募投项目实施过程中，仍可能出现各种不可预见的因素导致项目投资额增加、项目进度延期等情况，从而对本公司募投项目的实施造成不利影响。十五、募集资金投资项目市场拓展风险本次募集资金投资项目建成投产后，公司产品产量与目前相比将有较大幅度提高，产品种类得到丰富，如果公司不能有效开拓市场，或者竞争环境发生不利变化，将会对项目的投资回报和公司的预期收益产生不利影响。十六、固定资产折旧增加导致公司盈利能力下滑的风险公司本次募集资金投资项目，主要是购置先进生产设备、建造房屋建筑物等，募集资金投资项目实施后，公司新增固定资产约 3.59 亿元。按照公司现行固定资产折旧政策，募集资金投资项目达产后正常经营年份新增年折旧费约 3,183.00 万元。如果市场环境、技术保障等方面发生重大不利变化，公司募集资金投资项 1-1-48 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书目未能实现预期效益，则公司面临固定资产折旧增加导致盈利能力下滑的风险。十七、税收优惠政策变化的风险报告期内，发行人各项税收优惠金额占当期利润总额的比例如下：单位：万元税收优惠项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度高新技术企业减免所得税额① 598.19 945.43 831.61 818.24 研发费用加计扣除减免所得税额② - 209.48 148.88 123.87 水利基金专项资金减免③ - 35.52 - 38.02 出口退税影响金额④ 1,813.46 2,945.70 2,588.51 2,733.22 税收优惠总额⑤=①+②+③+④ 2,411.65 4,136.13 3,569.00 3,713.35 利润总额⑥ 7,704.10 10,152.93 10,767.63 10,051.36 税收优惠占利润总额的比例⑦=⑤/⑥ 31.30% 40.74% 33.15% 36.94% 根据“高企认〔2014〕05 号”《关于公示浙江省 2014 年第二批 1087 家和 2 家复审拟认定高新技术企业名单的通知》，长盛轴承 2014 年通过高新技术企业复审，2014 年至 2016 年所得税减按 15%计征。如果国家未来对高新技术企业的所得税优惠政策进行调整，或者长盛轴承高新技术企业资格有效期满后未能顺利通过复审，将对公司的经营业绩产生不利影响。目前，我国鼓励和支持汽车及工程机械零部件产品出口，长盛技术按外贸企业相关政策办理出口退税。报告期内，长盛技术出口的产品均为自润滑轴承，适用 15%的出口退税率。报告期各期公司应收出口退税金额分别为 2,733.22 万元、 2,588.51 万元、2,945.70 万元和 1,813.46 万元。如果将来政府部门调整公司产品的出口退税率，公司相应外销产品不予免征和抵扣的增值税进项税部分将增加营业成本，从而将降低公司的营业利润。十八、实际控制人控制风险本次发行前公司实际控制人孙志华直接持有长盛轴承 54%股份，公司实际控制人控制的股份比例较高。如果孙志华利用其控制地位，从事有损于发行人和其他股东利益的行为，将对发行人及其他投资者的利益造成一定损失。 1-1-49 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书十九、净资产收益率下降的风险报告期内，归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率分别为 23.74%、 21.29%、17.40%和 11.95%，若本次发行成功，募集资金到位后，公司的净资产将大幅度增加，但募集资金投资项目难以在短时期内取得显著效益，将导致公司净资产收益率下降。虽然本次募集资金投资项目具有良好的市场前景和投资回报率，但募集资金投资项目需要一定的建设周期，在建设期内和投产初期，募集资金投资项目尚无法产生实质性的收益。因此，短期内公司存在净资产收益率下降的风险。二十、成长性风险发行人为拟在创业板发行上市的企业，保荐机构出具了《国信证券股份有限公司关于浙江长盛滑动轴承股份有限公司成长性的专项意见》，该专项意见系基于发行人过往业绩以及自身生产经营的环境基础上，在外部环境不发生重大变化的前提下，根据可期的行业发展趋势，对发行人成长性作出的判断，其结论并非对发行人投资价值的建议。发行人未来的成长受宏观经济、行业发展、竞争状态、行业地位、人才队伍、技术研发、市场开拓、服务质量等一系列因素影响，任何因素的不利变化，均可能造成公司经营及盈利产生波动，从而无法实现预期的成长性。二十一、证券市场风险影响股票价格波动的原因十分复杂，股票价格不仅受公司的经营状况、盈利能力和发展前景的影响，同时受国家的宏观经济状况、国内外政治经济环境、利率、汇率、通货膨胀、市场买卖力量对比、重大自然灾害以及投资者心理预期的影响而发生波动。我国资本市场属新兴市场，股票价格波动较国外成熟市场更大。因此，公司提醒投资者，在购买本公司股票前，对股票市场价格的波动及股市投资的风险需有充分的认识。 1-1-50 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书第五节发行人基本情况一、公司基本情况注册中文名称：浙江长盛滑动轴承股份有限公司 ZHEJIANG CHANGSHENG SLIDING BEARINGS CO., 英文名称： LTD. 注册资本： 75,000,000 元实收资本： 75,000,000 元法定代表人：孙志华有限公司成立日期： 1995 年 6 月 14 日股份公司设立日期： 2011 年 9 月 28 日住所：嘉善县惠民街道鑫达路 6 号经营范围：生产销售自润滑、固体润滑、水润滑、双金属、含油粉末冶金的滑动轴承、轴瓦、滑块、垫片及其半成品、结构零部件和与产品相配套的专用设备；从事进出口业务（国家限制、禁止的除外）；从事普通货物运输及房产出租业务。邮政编码：公司电话号码： 0573-84182788 公司传真号码： 0573-84185526 互联网网址： www.csb.com.cn 电子信箱： daihl@csb.com.cn 投资者关系部门：证券部投资者关系负责人：董事会秘书周锦祥投资者关系电话号码： 0573-84182788 1-1-51 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书二、公司设立情况（一）有限公司设立情况 1995 年 5 月 15 日，嘉善无油轴承与王长盛签署合资合同和公司章程，决定共同投资设立嘉善长盛滑动轴承有限公司。1995 年 5 月 23 日，嘉善县对外经济贸易委员会出具善外经[1995]字第 44 号《关于对中外合资“嘉善长盛滑动轴承有限公司”合同、章程及董事会名单的批复》，同意合资公司合同、章程及商定的董事会名单，同意成立合资企业嘉善长盛。1995 年 5 月 26 日，嘉善长盛取得浙江省人民政府颁发的外经贸资浙府字[1995]8151 号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。 1995 年 6 月 14 日，嘉善长盛完成工商设立登记，取得中华人民共和国国家工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册号为企合浙嘉总副字第 000891 号。（二）股份有限公司设立情况 2011 年 8 月 2 日，长盛有限股东会决议同意长盛有限以 2011 年 6 月 30 日为基准日整体变更设立长盛轴承。根据立信事务所 2011 年 7 月 21 日出具的信会师报字[2011]第 13501 号《审计报告》，长盛有限截至 2011 年 6 月 30 日的净资产为 162,556,065.35 元。 2011 年 8 月 12 日，长盛有限股东会决议以 2011 年 6 月 30 日为基准日，将公司整体变更为股份有限公司。长盛有限根据经审计的净资产值人民币 162,556,065.35 元为基础，按照 1:0.461379278 的折股比例将公司净资产折合为股份公司股本 7,500 万股，净资产超过股本部分 87,556,065.35 元计入资本公积。 2011 年 8 月 28 日，长盛轴承召开创立大会，决议以长盛有限全体现有股东共同作为发起人，将长盛有限整体变更为长盛轴承。2011 年 9 月 21 日，立信事务所出具信会师报字[2011]第 13502 号《验资报告》，审验截至 2011 年 9 月 21 日止，长盛轴承已按长盛有限截止 2011 年 6 月 30 日经审计的净资产值 162,556,065.35 元为基础，按照 1:0.461379278 的折股比例折合为股份公司股份总额 7,500 万股，净资产超过股本部分 87,556,065.35 元计入资本公积。2011 年 9 1-1-52 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书月 28 日，长盛轴承完成上述工商变更登记，取得嘉兴工商局换发的《企业法人营业执照》。长盛有限整体变更为股份有限公司后的股权结构如下：单位：万股序号股东名称持股数持股比例 1 联盛投资 301.3200 4.0176% 2 尚晖投资 300.0000 4.0000% 3 广盛投资 239.7525 3.1967% 4 立晖世源 150.0000 2.0000% 5 英琦大河 150.0000 2.0000% 6 孙志华 4,033.9275 53.7857% 7 孙薇卿 1,500.0000 20.0000% 8 周锦祥 187.5000 2.5000% 9 陆晓林 187.5000 2.5000% 10 曹寅超 187.5000 2.5000% 11 王伟杰 187.5000 2.5000% 12 陆忠泉 75.0000 1.0000% 合计 7,500.0000 100.0000% 注：联盛投资、尚晖投资、广盛投资、立晖世源、英琦大河所持股份已转让三、发行人设立以来的重大资产重组情况发行人自设立以来，不存在重大资产重组的情况。 1-1-53 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书四、发行人股权结构及组织结构（一）发行人股权结构合百孙孙陆曹周王陆朱盛盛志薇晓寅锦伟忠三投投华卿林超祥杰泉有资资 3.30% 2.70% 54.00% 20.00% 6.00% 4.00% 3.00% 3.00% 3.00% 1.00% 长盛轴承 100.00% 100.00% 77.50% 30.00% 8.94% 4.50% 2.22% 嘉长长长吉易善善盛盛盛林信村商技自塑长投镇管术润料盛资银理行（二）发行人组织结构股东大会战略委员会监事会提名委员会董事会薪酬与考核委员会审计委员会总经理研发中心知证开识管品采制设技贸财审券发产理保购造备术易务计部部权部部部部部部部部部部 1-1-54 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书按照《公司法》和建立现代企业制度的要求，发行人设立了较为健全的管理机构，各职能部门分工明确、运行有效。公司部门设置包括：证券部、审计部、研发中心、开发部、知识产权部、技术部、采购部、制造部、贸易部、品保部、设备部、管理部、财务部。五、发行人控股子公司、参股公司情况截至本招股说明书签署日，发行人拥有 2 家全资子公司（长盛技术、长盛自润）、1 家控股子公司（长盛塑料）并参股 4 家企业（吉林长盛、易信投资、嘉善村镇银行、善商管理）。上述企业最近一年及一期的主要财务数据如下：单位：万元总资产净资产净利润公司名称 2017年 2017-06-30 2016-12-31 2017-06-30 2016-12-31 2016年度 1-6月长盛技术 14,021.78 11,053.98 3,692.42 2,972.68 719.74 827.63 长盛自润 2,905.11 2,881.91 2,466.53 2,411.68 54.85 -474.62 长盛塑料 3,938.31 4,135.55 3,546.64 3,111.07 435.57 764.43 吉林长盛 808.13 738.18 109.44 104.19 5.24 18.54 易信投资 3,115.04 3,110.92 3,110.84 3,110.92 -0.08 -20.08 嘉善村镇 199,363.55 191,132.94 32,088.50 31,776.96 2,036.72 2,887.68 银行善商管理 45.00 43.00 45.00 43.00 - - 注：长盛技术、长盛自润、长盛塑料、吉林长盛财务数据业经立信事务所审计；易信投资、嘉善村镇银行、善商管理财务数据未经审计。（一）长盛技术长盛技术为公司全资子公司，基本情况如下：成立时间 2009 年 12 月 1 日注册资本 500 万元实收资本 500 万元注册地嘉善县惠民街道鑫达路 6 号办公楼 401-406 室主要生产经营地浙江省嘉善县股东出资额（万元）股权比例股东构成长盛轴承 500.00 100.00% 1-1-55 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书一般经营项目：轴承及其相关部件的设计、研发；销售：轴承及经营范围零部件；从事各类商品及技术的进出口业务及对外技术合作。长盛技术是发行人专门设立负责销售的公司，其主营业务为公司各类自润滑轴承产品的销售。（二）长盛自润长盛自润为公司全资子公司，基本情况如下：成立时间 2002 年 5 月 13 日注册资本 21,825,465 元实收资本 21,825,465 元注册地嘉善县魏塘街道长盛路 128 号主要生产经营地浙江省嘉善县股东出资额（元）股权比例股东构成长盛轴承 21,825,465.00 100.00% 生产销售：金属基复合材料及其制品，自润滑、固体润滑、水润滑、注塑型、双金属、含油粉末冶金、缠绕式复合轴承及轴瓦、经营范围垫片、滑片及结构零部件；对外贸易业务；从事普通货物运输及房产出租业务。长盛自润原先主要负责板材加工及双金属边界润滑卷制轴承的生产，目前已停止生产经营，相关设备和人员则由长盛轴承承接，房屋建筑物则对外出租。（三）长盛塑料长盛塑料为公司控股子公司，基本情况如下：成立时间 2009 年 3 月 12 日注册资本 1,500 万元实收资本 1,500 万元注册地嘉善县惠民街道汾湖路 6 号主要生产经营地浙江省嘉善县股东出资额（万元）股权比例长盛轴承 1,162.50 77.50% 股东构成马赞兵 300.00 20.00% 于振飞 15.00 1.00% 胡艳天 15.00 1.00% 1-1-56 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书陈志英 7.50 0.50% 研发、生产、销售：工程塑料轴承、自润滑材料、自润滑轴承、经营范围电梯零部件、汽车零部件、直线导轨及模组、塑料零件及组合件；货运：普通货运；房产出租业务。长盛塑料主营业务为非金属自润滑轴承的研发、生产和销售，发行人拟以长盛塑料为主体建设募集资金投资项目之一“非金属自润滑轴承扩产项目”。 1、报告期内发行人增减持长盛塑料的相关情况 2013 年至今，发行人共两次增持、一次减持长盛塑料的股权，具体情况如下：（1）2013 年 4 月，长盛轴承将长盛塑料 4%的股权转让予于振飞等五位长盛塑料核心员工为充分发挥长盛塑料核心员工的积极性、创造性，促进长盛塑料业绩持续增长，进而分享长盛塑料成长的价值，长盛轴承与长盛塑料的核心员工于振飞、万康勤、胡艳天、陈志英、吕剑华于 2013 年 4 月 9 日签订《股权转让协议书》，将长盛轴承所持长盛塑料 3 万元、3 万元、3 万元、1.5 万元、1.5 万元出资额分别以 8 万元、8 万元、8 万元、4 万元、4 万元的金额转让给 5 名受让人。本次股权转让以长盛塑料的净资产为依据，经各方协商一致后确定每份出资额为 2.67 元，作价公允。长盛塑料于 2013 年 4 月 27 日完成此次变更登记。长盛塑料本次变更前后股权结构如下：单位：万元变更前本次变更出变更后股东名称出资金额出资比例资增减金额出资金额出资比例长盛轴承 240.00 80.00% -12.00 228.00 76.00% 马赞兵 60.00 20.00% - 60.00 20.00% 于振飞 - - 3.00 3.00 1.00% 万康勤 - - 3.00 3.00 1.00% 胡艳天 - - 3.00 3.00 1.00% 陈志英 - - 1.50 1.50 0.50% 吕剑华 - - 1.50 1.50 0.50% 合计 300.00 100.00% - 300.00 100.00% 1-1-57 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书股权受让方于振飞、万康勤、胡艳天、陈志英、吕剑华不属于发行人关联方或潜在关联方，其基本情况如下：于振飞先生：中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 33042119820307**， 2003 年 8 月入职长盛轴承，历任长盛轴承销售员，现任长盛塑料销售部部长。万康勤先生：中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 33042119821228， 2005 年 1 月入职长盛自润，历任长盛自润技术员、长盛轴承技术科科长，长盛塑料产品部部长，2014 年 7 月离职。胡艳天先生：中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 33042119740811， 2004 年 2 月入职长盛自润，历任长盛自润技术员、长盛轴承车间副主任，现任长盛塑料生产科长、车间主任。陈志英女士：中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 33042119760707， 2007 年 1 月入职长盛自润，历任长盛自润统计、会计助理，长盛轴承销售助理，现任长盛塑料出纳。吕剑华先生：中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 33102219820826*， 2007 年 7 月入职长盛轴承，历任长盛轴承销售员、长盛塑料销售员，2015 年 2 月离职。（2）2014 年 9 月，长盛轴承回购万康勤持有长盛塑料 1%的股权 2014 年 7 月 31 日，万康勤因个人原因自长盛塑料离职，长盛轴承与万康勤签订《股权转让协议书》，万康勤将其所持长盛塑料 3 万元出资以 11 万元的金额转让给长盛轴承。本次股权转让以长盛塑料的净资产为依据，经各方协商一致后确定每份出资额为 3.67 元，作价公允。长盛塑料于 2014 年 9 月 23 日完成此次变更登记。长盛塑料本次变更前后股权结构如下：单位：万元变更前本次变更出变更后股东名称出资金额出资比例资增减金额出资金额出资比例长盛轴承 228.00 76.00% 3.00 231.00 77.00% 马赞兵 60.00 20.00% - 60.00 20.00% 于振飞 3.00 1.00% - 3.00 1.00% 1-1-58 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元变更前本次变更出变更后股东名称出资金额出资比例资增减金额出资金额出资比例万康勤 3.00 1.00% -3.00 - - 胡艳天 3.00 1.00% - 3.00 1.00% 陈志英 1.50 0.50% - 1.50 0.50% 吕剑华 1.50 0.50% - 1.50 0.50% 合计 300.00 100.00% - 300.00 100.00% （3）2015 年 2 月，长盛轴承回购吕剑华持有长盛塑料 0.50%的股权 2015 年 2 月 15 日，吕剑华因个人原因自长盛塑料离职，长盛轴承与吕剑华签订《股权转让协议书》，吕剑华将其所持长盛塑料 1.50 万元出资以 7 万元的金额转让给长盛轴承。本次股权转让以长盛塑料的净资产为依据，经各方协商一致后确定每份出资额为 4.67 元，作价公允。长盛塑料于 2015 年 2 月 25 日完成此次变更登记。长盛塑料本次变更前后股权结构如下：单位：万元变更前本次变更出变更后股东名称出资金额出资比例资增减金额出资金额出资比例长盛轴承 231.00 77.00% 1.50 232.50 77.50% 马赞兵 60.00 20.00% - 60.00 20.00% 于振飞 3.00 1.00% - 3.00 1.00% 胡艳天 3.00 1.00% - 3.00 1.00% 陈志英 1.50 0.50% - 1.50 0.50% 吕剑华 1.50 0.50% -1.50 - - 合计 300.00 100.00% - 300.00 100.00% （4）报告期内发行人增减持长盛塑料的会计处理 ①会计处理相关规定根据财会（2009）第 16 号《关于执行会计准则的上市公司和非上市企业做好 2009 年年报工作的通知》第八条规定：企业处置对子公司的投资处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中应当确认为当期投资收益；处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务 1-1-59 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书报表中应当确认为当期投资收益，如果处置对子公司的投资未丧失控制权的，应当按照《关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资会计处理的复函》（财会便[2009]14 号）规定，将此项差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。根据《企业会计准则解释第 2 号》规定：母公司购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》第四条的规定确定其投资成本，母公司在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整所有者权益（资本公积），资本公积不足冲减的，调整留存收益。根据《企业会计准则 33 号-合并财务报表（2014 年修订）》第四十七的规定：母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②母公司长盛轴承单体财务报表的会计处理 A、2013 年 4 月，长盛轴承将长盛塑料 4%的股权转让予于振飞等五位长盛塑料核心员工，应确认投资收益 20 万元，计算过程如下：单位：元项目金额 ①处置价款 320,000.00 ②处置时点对长盛塑料的长期股权投资账面价值 2,400,000.00 ③持有比例 80% ④处置比例 4% ⑤处置比例对应的长期股权投资账面价值=②/③④ 120,000.00 ⑥确认投资收益金额=①-⑤ 200,000.00 会计处理如下： 1-1-60 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：元会计科目借方金额贷方金额银行存款 320,000 长期股权投资 120,000 投资收益 200,000 B、2014 年 9 月，长盛轴承回购万康勤持有长盛塑料 1%的股权，应按购买价增加对长盛塑料的长期股权投资 11 万元。会计处理如下：单位：元会计科目借方金额贷方金额长期股权投资 110,000 银行存款 110,000 C、2015 年 2 月，长盛轴承回购吕剑华持有长盛塑料 0.50%的股权，应按购买价增加对长盛塑料的长期股权投资 7 万元。会计处理如下：单位：元会计科目借方金额贷方金额长期股权投资 70,000 银行存款 70,000 ③合并财务报表的会计处理根据企业会计准则及相关规定，公司增持/减持长盛塑料股权时，购买成本/ 处置对价与按照购买股权比例、处置股权比例计算享有长盛塑料的净资产份额之间的差额，应当在合并财务报表中调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。计算过程如下：单位：元项目 2015 年 2 月 2014 年 9 月 2013 年 4 月 ①购买成本/处置对价 70,000.00 110,000.00 320,000.00 ②购买股权比例/处置股权比例 0.50% 1.00% 4.00% ③购买时点/处置时点长盛塑料的净资产 15,636,714.32 13,572,823.85 9,393,005.54 ④按取得/处置的股权比例计算的长盛塑料 78,183.57 135,728.24 375,720.22 净资产份额=②③ ⑤差额合并财务报表调整资本公积=④-① 8,183.57 25,728.24 55,720.22 1-1-61 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 A、2013 年 4 月，长盛轴承将长盛塑料 4%的股权转让予于振飞等五位长盛塑料核心员工，处置价款少于处置长期股权投资相对应享有长盛塑料净资产份额之间的差额 55,720.22 元在合并财务报表冲减资本公积。相关抵销分录如下：单位：元会计科目借方金额贷方金额资本公积 55,720.22 投资收益 200,000.00 长期股权投资 255,720.22 B、2014 年 9 月，长盛轴承回购万康勤持有长盛塑料 1%的股权，购买成本少于按照新增持股比例计算应享有长盛塑料净资产份额之间的差额 25,728.24 元在合并财务报表增加资本公积。相关抵销分录如下：单位：元会计科目借方金额贷方金额长期股权投资 25,728.24 资本公积 25,728.24 C、2015 年 2 月，长盛轴承回购吕剑华持有长盛塑料 0.50%的股权，购买成本少于按照新增持股比例计算应享有长盛塑料净资产份额之间的差额 8,183.57 元在合并财务报表增加资本公积。相关抵销分录如下：单位：元会计科目借方金额贷方金额长期股权投资 8,183.57 资本公积 8,183.57 综上，报告期发行人增持、减持长盛塑料的会计处理符合企业会计准则的规定；因购买成本/处置对价与按照购买股权比例、处置股权比例计算享有的长盛塑料净资产份额之间的差额较小，对发行人合并财务报表不产生重大的影响。 2、发行人以土地使用权、房屋所有权等向长盛塑料增资情况（1）以资产增资的原因及涉及的土地使用权、房屋所有权的情况 2016 年 7 月，经股东大会同意，发行人以位于惠民街道汾湖路 6 号的一项土地使用权、四项房屋所有权及相关构筑物向子公司长盛塑料增资，长盛塑料其 1-1-62 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书他个人股东以现金同比例进行增资。发行人以该等资产对长盛塑料进行增资原因为：首先，增资后，长盛塑料获得了生产经营所必须的土地及厂房，资产独立性大为增强，可充分发挥长盛塑料管理团队的主观能动性、积极性、创造性，快速将长盛塑料做大做强；其次，长盛塑料在对外开拓业务及招投标过程中，部分客户会对注册资金、资产的规模会有一定要求，增资后，长盛塑料的注册资金、资产及抗风险能力将大幅提升，有力于其业务开拓；再次，本次增资为长盛塑料的募集资金投资项目“非金属自润滑轴承扩产项目”的实施提供自有土地使用权及厂房。本次增资涉及的土地使用权、房屋所有权及相关构筑物的价值业经具有证券执业资格的银信资产评估有限公司评估并出具了银信评报字（2016）沪第 0753 号评估报告，评估价值为 930 万元，本次交易实际作价 930 万元，作价公允。本次增资涉及房屋所有权情况如下：单位：万元序使用建筑面积账面账面权证编号房屋名称建成时间号情况（㎡）原值价值嘉善县房权证善 1 烧结车间在用 1995 年 11 月 493.87 28.66 2.57 字第 S0048110 号嘉善县房权证善 2 金工车间在用 1995 年 11 月 543.43 29.66 2.64 字第 S0048173 号嘉善县房权证善 3 配电房在用 1995 年 12 月 101.06 5.89 0.61 字第 S0048172 号嘉善县房权证善 4 办公大楼在用 1996 年 4 月 755.52 50.26 5.28 字第 S0048172 号嘉善县房权证善新烧结车 5 在用 1997 年 7 月 515.73 31.83 5.14 字第 S0048110 号间嘉善县房权证善新成型车 6 在用 1998 年 8 月 1,761.75 82.71 17.48 字第 S0048173 号间钢材仓库，嘉善县房权证善 7 成品仓库，在用 1998 年 8 月 1,121.73 75.56 15.99 字第 S0048110 号食堂嘉善县房权证善 8 门卫间在用 1999 年 12 月 44.94 3.21 0.30 字第 S0048172 号嘉善县房权证善 9 厂房在用 2002 年 1 月 2,919.13 字第 S0048105 号 449.85 164.77 嘉善县房权证善 10 办公楼在用 2002 年 1 月 1,981.23 字第 S0048105 号 1-1-63 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元序使用建筑面积账面账面权证编号房屋名称建成时间号情况（㎡）原值价值合计 10,238.39 757.63 214.77 本次增资涉及土地所有权情况如下：单位：万元序用地土地面积账面账面土地权证编码土地位置取得时间号性质用途（㎡）原值价值善国用（2012）惠民街道 1 1995 年 6 月出让工业 6,212.36 64.00 36.90 第 00100630 号汾湖路 6 号善国用（2012）惠民街道 2 1997 年 11 月出让工业 1,242.53 14.00 8.72 第 00100630 号汾湖路 6 号善国用（2012）惠民街道 3 1999 年 6 月出让工业 3,155.41 35.00 22.78 第 00100630 号汾湖路 6 号合计 10,610.30 113.00 68.40 注：发行人将上述土地所有权增资至长盛塑料后，取得了变更后的权属证书号为浙（2016）嘉善县不动产权第 0017267 号《不动产权证》。本次增资涉及构筑物情况如下：单位：万元序号构筑物名称建成年月使用情况账面原值账面价值 1 围墙及零星工程 1999 年 11 月在用 2.90 0.77 2 厂区道路 2002 年 1 月在用 55.77 16.80 3 厂区沥青路 2002 年 4 月在用 1.15 0.43 4 办公楼装修 2003 年 8 月在用 40.11 17.50 合计 99.93 35.50 （2）本次资产评估的基本情况 ①评估基准日：2016 年 6 月 30 日 ②价值类型：市场价值 ③评估方法：对固定资产-房屋建筑物采用成本法评估，对无形资产-土地使用权采用市场法和基准地价法评估 ④评估结论：在评估基准日 2016 年 6 月 30 日，评估对象账面价值 318.68 万元，评估价值 930 万元，增值 611.32 万元，增值率 191.83%。 1-1-64 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书（3）发行人以资产增资的会计处理及对发行人的影响 ①会计处理相关规定根据《企业会计准则第 6 号-无形资产》第十四条的规定：投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。根据《企业会计准则第 4 号-固定资产》第十一条的规定：投资者投入固定资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。根据《企业会计准则讲解-合并财务报表》的规定：企业以非货币资产出资设立子公司或对子公司增资，在编制合并财务报表时，需要将该非货币资产调整恢复至原账面价值，并在此基础上持续编制合并财务报表。 ②母公司长盛轴承单体报表会计处理此次增资资产交接时间为 2016 年 9 月，长盛轴承根据约定作价计算此次资产增资应确认的处置损益，计算过程如下：单位：元 ②累计折旧/摊 ⑥营业外收入= 会计科目 ①账面原值 ③净值=①-② ④评估价格 ⑤税金销 ④-②-⑤ 固定资产-房 8,575,645.42 6,397,560.59 2,178,084.83 5,674,000.00 270,190.48 3,225,724.70 屋建筑物无形资产-土 1,130,000.00 449,963.45 680,036.55 3,626,000.00 172,666.67 2,773,296.78 地使用权合计 9,705,645.42 6,847,524.04 2,858,121.38 9,300,000.00 442,857.14 5,999,021.48 会计处理如下：单位：元会计科目借方金额贷方金额长期股权投资 9,300,000.00 累计折旧 6,397,560.59 累计摊销 449,963.45 固定资产原价-房屋建筑物 8,575,645.42 无形资产原值-土地使用权 1,130,000.00 1-1-65 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：元会计科目借方金额贷方金额应交税金-增值税（销项税额） 442,857.14 营业外收入 5,999,021.48 ③长盛塑料会计处理长盛塑料对长盛轴承增资的资产根据约定的作价入账，会计处理如下：单位：元会计科目借方金额贷方金额固定资产原价-房屋建筑物 5,403,809.53 无形资产原值-土地使用权 3,453,333.33 应交税金-增值税(进项税额) 442,857.14 实收资本 9,300,000.00 以资产增资时缴纳的契税计入相关资产的账面价值，会计处理如下：单位：元会计科目借方金额贷方金额固定资产原价-房屋建筑物 162,114.29 无形资产原值-土地使用权 103,600.00 银行存款 265,714.29 长盛塑料对增资投入的固定资产、无形资产根据入账价值和剩余使用年限计提累计折旧和累计摊销。 ④合并财务报表的抵消处理根据企业会计准则及相关规定，在编制 2016 年度合并财务报表时，对该笔固定资产及无形资产增资时确认的处置收益需进行抵消处理。抵销分录如下：单位：元会计科目借方金额贷方金额备注营业外收入 5,999,021.48 冲回母公司单体确认的营业外收入将无形资产原值还原为母公司的账面入无形资产原价 2,323,333.33 账原值（3,453,333.33-1,130,000.00）累计摊销 449,963.45 还原母公司原计提的无形资产累计摊销将固定资产原价还原为原母公司的账面固定资产原值 3,171,835.89 入账原价（8,575,645.42-5,403,809.53） 1-1-66 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：元会计科目借方金额贷方金额备注累计折旧 6,397,560.59 还原母公司原计提的累计折旧同时，对资产增资后计提的累计折旧、累计摊销进行抵消处理，情况如下：单位：元项目金额 ①长盛塑料按固定资产入账价值和剩余使用年限计提的累计折旧（注） 97,849.93 ②假设未进行增资该等固定资产在长盛轴承应计提累计折旧 88,242.39 ③应抵销差额=①-② 9,607.54 ④长盛塑料按无形资产入账价值和剩余使用年限计提的累计摊销 38,669.44 ⑤假设未进行增资该无形资产在长盛轴承应计提累计摊销 7,561.91 ⑥应抵销差额=④-⑤ 31,107.53 注：增资固定资产资产、无形资产在长盛塑料计提的累计折旧、无形资产摊销不考虑缴纳契税相应增加固定资产、无形资产价值而计提的部分。相关抵销分录如下：单位：元会计科目借方金额贷方金额累计折旧 9,607.54 累计摊销 31,107.53 营业成本-折旧费 9,607.54 管理费用-无形资产摊销 31,107.53 （4）发行人以资产增资对发行人的影响从合并财务报表角度来看，长盛轴承以固定资产及无形资产对子公司长盛塑料的增资不产生处置收益，相应固定资产原价、无形资产原值的增加金额仅为缴纳的契税金额，金额较小，对发行人的财务状况及经营成果不产生重大影响；从经营层面来看，长盛轴承以固定资产及无形资产对子公司长盛塑料进行增资后，该等资产的权属由长盛轴承变更为长盛塑料，但由于长盛塑料为长盛轴承的子公司，该项增资对发行人的整体经营无重大影响。（5）本次增资与公司募集资金投资项目之一“非金属自润滑轴承扩产项目” 是否存在关系 1-1-67 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书本次增资客观上为募集资金投资项目“非金属自润滑轴承扩产项目”的实施提供了自有土地使用权及部分房屋建筑物，除此之外，本次增资与募集资金投资项目“非金属自润滑轴承扩产项目”不存在其他关系。（四）吉林长盛吉林长盛为公司参股公司，基本情况如下：成立时间 2005 年 6 月 10 日注册资本 80 万元实收资本 80 万元注册地绿园区普阳街 1688 号 2 号楼 7 单元 711 室主要生产经营地吉林省长春市股东出资额（万元）股权比例股东构成誉泰实业 56.00 70.00% 长盛轴承 24.00 30.00% 经营范围销售轴承、汽车零部件、模具及备件、机械设备备件、钢材。吉林长盛原为发行人控股子公司，发行人原持股比例为 56.25%。吉林长盛主要业务是东北地区的轴承销售。因发行人对子公司定位及发展战略的调整，经与誉泰实业协商，公司于 2016 年 6 月将所持吉林长盛 26.25%股权以 21 万元价格转让给誉泰实业。（五）易信投资易信投资为公司参股企业，基本情况如下：成立时间 2016 年 1 月 19 日湖州市长兴经济开发区明珠路 1278 号长兴世贸大厦 A 楼 15 层注册地 1539 室主要生产经营地浙江省湖州市合伙人出资额（万元）出资比例合伙人构成长盛轴承 280.00 8.94% 其他合伙人 2,851.00 91.06% 投资管理、股权投资、资产管理、企业管理咨询。（除金融、证经营范围券、期货、保险等前置许可项目，未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）。易信投资的主营业务为投资管理和股权投资等。 1-1-68 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书（六）嘉善村镇银行嘉善村镇银行为公司参股公司，基本情况如下：成立时间 2009 年 11 月 25 日注册资本 20,000 万元实收资本 20,000 万元注册地浙江省嘉善县施家南路 403 号-425 号主要生产经营地浙江省嘉善县股东出资额（万元）股权比例股东构成长盛轴承 900.00 4.50% 其他股东 19,100.00 95.50% 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；代理发行、兑付、承销政府经营范围债券；代理收付款项及代理保险业务；上述业务不含外汇业务。（凭《金融许可证》经营）。嘉善村镇银行的主营业务为吸收公众存款、发放贷款等。（七）善商管理善商管理为公司参股公司，基本情况如下：成立时间 2016 年 11 月 14 日注册资本 45 万元实收资本 45 万元注册地嘉善县罗星街道阳光路 183 号 4 楼主要生产经营地浙江省嘉善县股东出资额（万元）股权比例股东构成长盛轴承 1.00 2.22% 其他股东 44.00 97.78% 经营范围嘉善善商大厦共同资产和公共设施的管理和增值业务。善商管理的主营业务为嘉善善商大厦共同资产和公共设施的管理和增值业务。 1-1-69 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书六、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人情况（一）持有发行人 5%以上股份的主要股东持有本公司 5%以上股份的股东包括孙志华、孙薇卿、陆晓林，分别持有公司 54.00%、20.00%、6.00%股份。孙志华，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码 33042119561009*。为公司发起人、主要股东，现持有公司 54.00%股份，任本公司董事长。孙薇卿，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码 33042119840920。为公司发起人、主要股东，现持有公司 20.00%股份。孙薇卿与孙志华为父女关系。陆晓林，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码 33010519750517*。为公司发起人、主要股东，现持有公司 6.00%股份，任本公司董事、总经理。（二）控股股东及实际控制人情况 1、公司控股股东及实际控制人孙志华直接持有发行人 54.00%股份，为发行人控股股东及实际控制人。孙志华的具体情况参见本招股说明书第八节之“一、（一）公司董事情况”。 2、控股股东及实际控制人控制的其他企业除长盛轴承外，发行人控股股东及实际控制人孙志华还控制了合盛投资和百盛投资。合盛投资和百盛投资的具体情况参见本招股说明书第五节之“七、（三）最近一年新增股东情况”。上述企业最近一年及一期的主要财务数据如下：单位：万元总资产净资产净利润公司名称 2017年 2017-06-30 2016-12-31 2017-06-30 2016-12-31 2016年度 1-6月合盛投资 1,418.96 1,418.78 1,415.96 1,416.78 -0.82 -1.40 百盛投资 1,161.17 1,160.98 1,158.17 1,158.98 -0.82 -1.34 注：以上财务数据未经审计。 3、控股股东及实际控制人持有的发行人股份是否存在质押及其他争议的情 1-1-70 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书况截至本招股说明书签署之日，发行人控股股东、实际控制人直接或间接持有的本公司股份不存在质押或其他有争议的情形。七、发行人股本情况（一）本次发行前后发行人股本变化情况公司本次发行前股份数为 7,500 万股，本次拟发行人民币普通股不超过 2,500 万股，占公司发行后总股本的比例不低于 25.00%，最终发行数量根据发行询价情况确定，发行后的股本结构将因新股发行数量进行相应调整，本次发行后公司实际控制人不发生变更。假设公司本次发行新股 2,500 万股，则本次公开发行前后公司股本结构如下：序发行前股本结构发行后股本结构股东名称股份性质号持股数量（股）持股比例持股数量（股）持股比例 1 孙志华自然人股 40,500,000 54.0000% 40,500,000 40.5000% 2 孙薇卿自然人股 15,000,000 20.0000% 15,000,000 15.0000% 3 陆晓林自然人股 4,500,000 6.0000% 4,500,000 4.5000% 4 曹寅超自然人股 3,000,000 4.0000% 3,000,000 3.0000% 5 周锦祥自然人股 2,250,000 3.0000% 2,250,000 2.2500% 6 王伟杰自然人股 2,250,000 3.0000% 2,250,000 2.2500% 7 陆忠泉自然人股 2,250,000 3.0000% 2,250,000 2.2500% 8 朱三有自然人股 750,000 1.0000% 750,000 0.7500% 9 合盛投资其他股 2,475,000 3.3000% 2,475,000 2.4750% 10 百盛投资其他股 2,025,000 2.7000% 2,025,000 2.0250% 11 社会公众股社会公众股 - - 25,000,000 25.0000% 合计 75,000,000 100.00% 100,000,000 100.0000% （二）前十名自然人股东及其在发行人处担任的职务序号股东名称持股数（股）持股比例任职情况 1 孙志华 40,500,000 54.00% 董事长 2 孙薇卿 15,000,000 20.00% - 3 陆晓林 4,500,000 6.00% 董事、总经理 1-1-71 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序号股东名称持股数（股）持股比例任职情况 4 曹寅超 3,000,000 4.00% 董事、副总经理 5 周锦祥 2,250,000 3.00% 董事、副总经理、董事会秘书 6 王伟杰 2,250,000 3.00% 监事会主席、设备部部长 7 陆忠泉 2,250,000 3.00% 总工程师、开发部部长 8 朱三有 750,000 1.00% - 合计 70,500,000 94.00% （三）最近一年新增股东情况发行人最近一年新增的股东包括合盛投资和百盛投资。 1、合盛投资 2016 年 6 月 29 日，孙志华和合盛投资签订《股份转让协议》，将所持长盛轴承 247.50 万股股份转让给合盛投资。本次股份转让以公司截至 2016 年 5 月 31 日净资产乘以 1.06 倍确定，每股价格为 5.73 元。合盛投资是对公司重要员工进行股权激励的持股平台。合盛投资系在嘉善县市场监督管理局登记注册的有限合伙企业，成立时间为 2016 年 6 月 23 日，住所为嘉善县魏塘街道上海休闲街三区 327 号西间，执行事务合伙人为孙志华，合伙人出资金额为 14,181,750 元。经营范围为“投资管理，股权投资及相关的咨询服务（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）”，统一社会信用代码为 91330421MA28AG639C。截至本招股说明书签署日，合盛投资的出资结构如下：序号合伙人名称出资额（元）出资比例在公司或子公司任职情况 1 孙志华 615,678.00 4.34% 董事长 2 费国平 1,029,149.00 7.26% 长盛技术总经理 3 储志红 771,862.00 5.44% 财务总监副总经理助理、管理部部长、 4 戴海林 771,862.00 5.44% 证券事务代表 5 杨龙 771,862.00 5.44% 长盛技术销售总监 6 朱增明 771,862.00 5.44% 长盛技术市场总监 7 张琛鹏 643,218.00 4.54% 制造部部长 8 朱献春 643,218.00 4.54% 品保部部长 1-1-72 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序号合伙人名称出资额（元）出资比例在公司或子公司任职情况 9 蔡轩明 643,218.00 4.54% 二车间主任 10 郭春强 643,218.00 4.54% 三车间主任 11 吴伟强 450,253.00 3.17% 一车间主任 12 施春华 450,253.00 3.17% 四车间主任 13 郁建忠 450,253.00 3.17% 长盛技术市场部长 14 王泽民 385,931.00 2.72% 总工程师助理 15 蔡森杰 385,931.00 2.72% 品保部副部长 16 胡俊 385,931.00 2.72% 采购部部长 17 李振宇 385,931.00 2.72% 设备部副部长 18 董卫锋 385,931.00 2.72% 一车间副主任 19 王镇华 385,931.00 2.72% 二车间副主任 20 何炳宏 385,931.00 2.72% 三车间副主任 21 王彬 385,931.00 2.72% 五车间副主任 22 童建国 257,287.00 1.81% 六车间主任 23 陆军 257,287.00 1.81% 采购部副部长 24 杨云杰 257,287.00 1.81% 一车间副主任 25 徐韦旻 257,287.00 1.81% 二车间副主任 26 鲍一波 257,287.00 1.81% 三车间副主任 27 赵雨金 257,287.00 1.81% 四车间副主任 28 徐豪 231,558.00 1.63% 知识产权部部长 29 冯根荣 231,558.00 1.63% 管理部副部长 30 杨学敏 231,558.00 1.63% 品保部副部长 31 陈书宏 200,000.00 1.41% 原副总经理助理合计 14,181,750.00 100.00% - 2、百盛投资 2016 年 6 月 29 日，孙志华和百盛投资签订《股份转让协议》，将所持长盛轴承 202.50 万股股份转让给百盛投资。本次股份转让以公司截至 2016 年 5 月 31 日净资产乘以 1.06 倍确定，每股价格为 5.73 元。百盛投资系在嘉善县市场监督管理局登记注册的有限合伙企业，成立时间为 2016 年 6 月 23 日，住所为嘉善县魏塘街道上海休闲街三区 327 号东间，执行事 1-1-73 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书务合伙人为孙志华，合伙人出资金额为 11,603,250 元。经营范围为“投资管理，股权投资及相关的咨询服务（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）”，统一社会信用代码为 91330421MA28AG6477。截至本招股说明书签署日，百盛投资的出资结构如下：序号合伙人名称出资额（元）出资比例在公司或子公司任职情况 1 孙志华 11,487,250.00 99.00% 董事长 2 孙薇卿 116,000.00 1.00% - 合计 11,603,250.00 100.00% - 注：孙薇卿为孙志华女儿。（四）本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例截至本招股说明书签署日，公司各股东间的关联关系如下：股东名称关联关系持股比例持有合盛投资 4.34%出资；持有百盛投资 99.00%出资；担孙志华任合盛投资、百盛投资执行事务合伙人；孙志华和孙薇卿为 54.00% 父女关系。孙薇卿孙志华和孙薇卿为父女关系；持有百盛投资 1.00%出资。 20.00% 合盛投资孙志华持有其 4.34%出资，并担任其执行事务合伙人。 3.30% 孙志华持有其 99.00%出资，并担任其执行事务合伙人；孙百盛投资 2.70% 薇卿持有其 1.00%出资。除上述关联关系外，公司股东之间不存在其他关联关系。（五）公开发售股份对发行人的控制权、治理结构及生产经营产生的影响本次发行公司股东不转让所持有的老股，本次发行后，发行人的实际控制人未发生变更，对公司控制权、治理结构及生产经营不会产生重大影响。（六）正在执行的对董事、监事、高级管理人员、其他核心人员、员工实行的股权激励及其他制度安排和执行情况截至本招股说明书签署日，发行人不存在正在执行的对董事、监事、高级管理人员、其他核心人员、员工实行的股权激励及其他制度安排。 1-1-74 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书九、发行人员工及社会保障情况（一）发行人员工情况发行人于 2014 年末、2015 年末、2016 年末、2017 年 6 月末的在册正式员工人数分别为 528 人、580 人、694 人、756 人。发行人员工人数在报告期内逐年上升，主要系公司将劳务派遣人员转为正式员工所致。报告期各期末，劳务派遣人员的人数分别为 271 人、180 人、65 人、 48 人。截至 2017 年 6 月 30 日，发行人员工专业结构如下：类别人数（人）占员工总数比例研发及技术人员 81 10.71% 生产人员 548 72.49% 销售人员 38 5.03% 管理人员 89 11.77% 合计 756 100.00% （二）社会保险和住房公积金情况 1、发行人及其子公司员工中办理了社会保险和住房公积金的员工人数、未缴纳的员工人数及原因（1）社会保险缴纳情况报告期内，发行人及其子公司办理社会保险的人数、未缴纳员工人数及其原因情况如下：员工人社会保险社会保险未截止日期公司名称未缴纳原因数缴纳人数缴纳人数长盛轴承 622 620 2 退休返聘人员 2017 年 6 月长盛塑料 61 61 0 - 30 日长盛技术 73 73 0 - 长盛自润 0 0 0 - 2016 年 12 月长盛轴承 565 562 3 退休返聘人员 31 日长盛塑料 53 53 0 - 1-1-75 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书员工人社会保险社会保险未截止日期公司名称未缴纳原因数缴纳人数缴纳人数长盛技术 76 76 0 - 长盛自润 0 0 0 - 长盛轴承 423 413 10 退休返聘人员长盛塑料 48 48 0 - 2015 年 12 月长盛技术 80 76 4 退休返聘人员 31 日长盛自润[注 1] 1 0 1 退休返聘人员吉林长盛[注 2] 29 9 20 个人不愿缴纳长盛轴承 174 170 4 退休返聘人员长盛塑料 32 32 0 - 2014 年 12 月长盛技术 83 83 0 - 31 日长盛自润 210 203 7 退休返聘人员吉林长盛 29 9 20 个人不愿缴纳注 1：2015 年 1 月 1 日起，长盛自润的所有员工逐步转入发行人。2015 年 4 月 1 日起，除 1 名退休返聘人员外，长盛自润不再拥有其他员工。注 2：2016 年 6 月发行人将所持吉林长盛 26.25%股权转让给誉泰实业，吉林长盛自此不再是发行人控股子公司。截至 2016 年 6 月 30 日，吉林长盛的员工人数为 26 人，缴纳社会保险人数为 7 人，未缴纳人数为 19 人。（2）住房公积金缴纳情况报告期内，发行人及其子公司办理住房公积金的人数、未缴纳员工人数情况如下：住房公积金住房公积金截止日期公司名称员工人数缴纳人数未缴纳人数长盛轴承 622 487 长盛塑料 61 51 2017 年 6 月 30 日长盛技术 73 70 长盛自润 0 0 长盛轴承 565 334 长盛塑料 53 20 2016 年 12 月 31 日长盛技术 76 67 长盛自润 0 0 长盛轴承 423 304 2015 年 12 月 31 日长盛塑料 48 16 1-1-76 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书住房公积金住房公积金截止日期公司名称员工人数缴纳人数未缴纳人数长盛技术 80 63 长盛自润[注 1] 1 0 吉林长盛[注 2] 29 9 长盛轴承 174 137 长盛塑料 32 14 2014 年 12 月 31 日长盛技术 83 58 长盛自润 210 147 吉林长盛 29 9 注 1：2015 年 1 月 1 日起，长盛自润的所有员工逐步转入发行人。2015 年 4 月 1 日起，除 1 名退休返聘人员外，长盛自润不再拥有其他员工。注 2：2016 年 6 月发行人将所持吉林长盛 26.25%股权转让给誉泰实业，吉林长盛自此不再是发行人控股子公司。截至 2016 年 6 月 30 日，吉林长盛的员工人数为 26 人，缴纳住房公积金人数为 7 人，未缴纳人数为 19 人。截至 2017 年 6 月 30 日，公司部分员工未缴纳住房公积金的原因为：①部分员工已达到法定退休年龄，发行人无需为其缴纳住房公积金。②其余部分员工系自愿放弃缴纳住房公积金，并向公司出具了放弃缴纳住房公积金的书面声明。 2、发行人及其子公司社会保险和住房公积金企业与个人的缴费比例、办理社保的起始日期发行人及其子公司社会保险和住房公积金企业与个人的缴费比例如下： 2017 年 1-6 月 2016 年 2015 年 2014 年类别缴纳比例（%）缴费比例（%）缴费比例（%）缴费比例（%）公司个人公司个人公司个人公司个人养老 14 8 14 8 14 8 14 医疗 3 1 3 1 3 1 3 长注1 失业 1 0.5 1.5-1 0.5 1.5 0.5 2 盛轴工伤 1 - 1 - 1 - 1 - 承注2 生育 0.5 - 0.5 - 1-0.8-0.5 - 1 - 住房公 12 12 12 12 12 12 12 积金长养老 14 8 14 8 14 8 14 盛医疗 3 1 3 1 3 1 3 塑注1 料失业 1 0.5 1.5-1 0.5 1.5 0.5 2 1-1-77 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 2017 年 1-6 月 2016 年 2015 年 2014 年类别缴纳比例（%）缴费比例（%）缴费比例（%）缴费比例（%）公司个人公司个人公司个人公司个人工伤 1 - 1 - 1 - 1 - 注2 生育 0.5 - 0.5 - 1-0.8-0.5 - 1 - 住房公 12 12 12 12 12 12 12 12 积金养老 14 8 14 8 14 8 14 8 医疗 3 1 3 1 3 1 3 1 长注1 失业 1 0.5 1.5-1 0.5 1.5 0.5 2 1 盛技工伤 1 - 1 - 1 - 1 - 术注2 生育 0.5 - 0.5 - 1-0.8-0.5 - 1 - 住房公 12 12 12 12 12 12 12 12 积金养老 - - 14 8 14 8 14 8 医疗 - - 3 1 3 1 3 1 长注1 失业 - - 1.5-1 0.5 1.5 0.5 2 1 盛自工伤 - - 1 - 1 - 1 - 润注2 生育 - - 0.5 - 1-0.8-0.5 - 1 - 住房公 - - 12 12 12 12 12 12 积金养老 - - 20 8 20 8 20 8 医疗 - - 7 2 7 2 7 2 吉林失业 - - 2 1 2 1 2 1 长工伤 - - 2 0 2 0 2 0 盛注3 生育 - - 0.7 0 0.7 0 0.7 0 住房公 - - 7 7 7 7 7 7 积金注 1：2016 年 7 月 1 日起，嘉善县失业保险公司缴纳比例从 1.5%调至 1%。注 2：2015 年 7 月 1 日起，嘉善县生育保险公司缴纳比例从 1%调至 0.8%；2015 年 11 月 1 日起，嘉善县生育保险公司缴纳比例从 0.8%调至 0.5%。注 3：2016 年 6 月发行人将所持吉林长盛 26.25%股权转让给誉泰实业，吉林长盛自此不再是发行人控股子公司。长盛轴承、长盛塑料、长盛技术、长盛自润、吉林长盛均自员工入职的当月开始为员工办理社保。 3、是否存在需要补缴的情形。如需补缴，说明并披露须补缴的金额及措施，分析如补缴对发行人经营业绩的影响 1-1-78 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书根据《中华人民共和国社会保险法》和《住房公积金管理条例》的相关规定，报告期内，发行人及子公司未为部分员工缴纳社会保险和住房公积金，存在被主管部门要求补缴的风险。根据嘉善县人力资源和社会保障局及长春市人力资源和社会保障局公布的社会保险缴费基数、嘉兴市住房公积金管理中心嘉善县分中心及长春市住房公积金管理中心公布的住房公积金缴存基数，公司对需要补缴的金额及其对公司经营业绩的影响进行了测算，具体如下：单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度经测算需补交社会保险金额 - 12.35 24.12 21.99 经测算需补缴住房公积金金额 27.60 99.92 56.58 43.60 需补交社保和公积金总额 27.60 112.27 80.70 65.59 发行人当期经审计利润总额 7,704.10 10,152.93 10,767.63 10,051.36 需补缴金额占利润总额比例 0.36% 1.11% 0.75% 0.65% 2016 年 12 月，发行人控股股东及实际控制人孙志华承诺，如果发行人及其子公司自其设立之日起至发行上市日期间因社会保险、住房公积金的实际缴纳情况而被任何政府主管部门要求补缴社会保险或住房公积金，或被任何政府主管部门处以行政处罚，或被任何政府主管部门、法院或仲裁机构决定、判决或裁定向任何员工或其他方支付补偿或赔偿，本人将在毋须发行人及其子公司支付对价的情况下，承担相应的补偿或赔偿责任，使发行人及其子公司不因此遭受任何损失。此外，2017 年 7 月，嘉善县人力资源和社会保障局出具证明，确认长盛轴承、长盛技术、长盛塑料、长盛自润已参加社会保险，缴费正常，2014 年 1 月以来无劳动保障行政处罚记录；2016 年 11 月，长春市社会保险局绿园分局出具证明，确认吉林长盛自 2014 年 1 月 1 日至证明出具之日，正常缴纳社会保险，无任何第三方对其提出举报或投诉及其他性质的主张的情形。2017 年 7 月，嘉兴市住房公积金管理中心嘉善县分中心出具证明，确认长盛轴承、长盛技术、长盛塑料、长盛自润自 2014 年 1 月 1 日至证明出具日，能够遵守国家、地方有关住房公积金的法律、法规及规范性文件，已依法办理住房公积金的缴存登记手续，并按时为在册员工缴存住房公积金，至今不存在因违反国家、地方有关住房公积金的法律、法规及规范性文件的规定而受到行政处罚的情况；2016 年 11 月，长春市住房公积金管理中心出具证明，确认吉林长盛已按照国家相关规定开设住房 1-1-79 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书公积金账户，为职工缴纳办理住房公积金缴存手续，自 2014 年 1 月 1 日至今未因违反住房公积金管理规定而受到行政处罚。（三）发行人劳务派遣用工情况 1、发行人使用劳务派遣用工的人数、占发行人员工总数的比例、岗位分布、薪酬情况报告期内，发行人劳务派遣的情况如下：劳务派劳务派遣时间用工总量岗位分布遣人数人员占比清洁工、机修工、电工、整理工、 2017 年 6 月 30 日 48 804 5.97% 包装工等辅助性岗位清洁工、机修工、电工、整理工、 2016 年 12 月 31 日 65 759 8.56% 刨边工等辅助性岗位门卫、污水处理、机修工、电工、 2015 年 12 月 31 日 180 760 23.68% 抛光工、整理工、包装工、冲床工等辅助性和普通生产岗位门卫、污水处理、机修工、电工、 2014 年 12 月 31 日 271 799 33.92% 抛光工、整理工、包装工、冲床工等辅助性和普通生产岗位注：用工总量是指用工单位订立劳动合同人数与使用的被派遣劳动者人数之和。报告期内，发行人为劳务派遣人员承担的薪酬情况如下：单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度劳务派遣人员人均薪酬 2.95 4.30 4.17 3.94 公司生产人员人均薪酬 3.33 5.88 5.56 5.39 报告期内，公司劳务派遣人员的平均薪酬低于生产人员平均薪酬，主要原因如下：（1）劳务派遣人员所在岗位主要为技术含量较低的辅助性岗位，因此技能津贴相对较低；（2）劳务派遣人员学历和职称相对较低，因此职称和学历工资也相对较低；（3）与劳务派遣人员相比，公司自有员工社保缴纳基数较高，且住房公积金覆盖比例较高；（4）劳务派遣人员主要为工龄较短的人员，因此工龄工资相对较低。劳务派遣人员主要从事辅助性生产工作，以同期公司自有生产人员薪酬水平测算的劳务派遣人员薪酬总额及对各期经营业绩的具体影响情况如下： 1-1-80 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度劳务派遣人员人均薪酬（万 2.95 4.30 4.17 3.94 元/年）公司生产人员人均薪酬（万 3.33 5.88 5.56 5.39 元/年）劳务派遣人数（人） 48 65 180 以公司生产人员人均薪酬计算的劳务派遣人员薪酬总额 159.84 382.20 1,000.80 1,460.69 （万元）劳务派遣人员薪酬总额（万 141.60 279.50 750.60 1,067.74 元）差额（万元） 18.24 102.70 250.20 392.95 利润总额（万元） 7,704.10 10,152.93 10,767.63 10,051.36 占比 0.24% 1.01% 2.32% 3.91% 由上表可见，即使公司劳务派遣人员与自有生产人员薪酬水平保持一致，对公司经营业绩的影响也较小。 2、劳务派遣单位的基本情况（1）嘉兴新狮人力资源有限公司成立时间 2006 年 7 月 10 日注册资本 1,000 万元注册地嘉善县魏塘街道谈公北路 766-768 号法定代表人孙雪明股东出资额（万元）股权比例股东构成孙雪明 995.00 99.50% 张福珍 5.00 0.50% 劳务派遣业务（详见劳务派遣经营许可证）；收集、整理、储存和发布人才供求信息；开展职业介绍；开展人才信息咨询；信息指导咨询服务（不含证券、期货）；劳务承包；物业管理；保洁服务；花木养护；家政服务；人力装卸服务；承接制造企业的产经营范围品加工、组装业务；承接物流企业的分拣、报关、仓储管理等相关业务；河道清扫，道路清扫，城市生活垃圾的清扫、搜集。（分支机构经营场所设在：嘉善县魏塘街道谈公北路 766、768 号；分支机构经营范围为：总公司经营范围内的业务接洽）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）嘉兴新狮人力资源有限公司持有编号为 330421201701030050 的《劳务派遣 1-1-81 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书经营许可证》。孙雪明为嘉兴新狮人力资源有限公司实际控制人，并担任其执行董事兼总经理，张福珍担任其监事。嘉兴新狮人力资源有限公司与发行人及其关联方不存在关联关系。（2）嘉兴前程人力资源有限公司成立时间 2007 年 2 月 5 日注册资本 600 万元注册地嘉兴市秀洲新区中禾广场 1601 室法定代表人余再东股东出资额（万元）股权比例余再东 480.00 80.00% 股东构成陈波 60.00 10.00% 许美英 60.00 10.00% 收集、整理、储存和发布人才供求信息，开展职业介绍，开展人才信息咨询；第二类增值电信业务中的信息服务业务（限互联网信息服务业务）（不包含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、文化、广播电影电视节目和电子公告等内容的信息服务）；劳务派遣（凭有效劳务派遣经营许可证经营）；劳动用工信息咨询及培训服务；劳动和社会保障事务代理；计算机信息技术经营范围服务；企业管理咨询；家庭服务、清洁服务、一般商品中介、教育咨询（不含出国留学咨询与中介服务）、企业形象策划、网络技术开发、会务服务、计算机软件开发；货物仓储外包服务、人力搬运、装卸服务；企业管理服务；房地产经纪、房地产营销策划；承接劳务外包、技术服务外包；代驾服务、物业服务、保洁服务；供应链管理；以服务外包方式从事企业生产线管理。嘉兴前程人力资源有限公司持有编号为 330411201610170006 的《劳务派遣经营许可证》。余再东为嘉兴前程人力资源有限公司实际控制人，并担任其执行董事兼总经理，许美英和施建峰担任其监事。嘉兴前程人力资源有限公司与发行人及其关联方不存在关联关系。 3、发行人使用劳务派遣用工的合法合规性自 2014 年 3 月 1 日起施行的《劳务派遣暂行规定》第四条规定，用工单位应当严格控制劳务派遣用工数量，使用的被派遣劳动者数量不得超过其用工总量的 10%。前款所称用工总量是指用工单位订立劳动合同人数与使用的被派遣劳动者人数之和。 1-1-82 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书在前述法规生效之后，发行人的劳务派遣用工数量曾经超过其用工总量的 10%，不符合《劳务派遣暂行规定》的规定，但发行人已积极实施整改，通过将部分劳务派遣人员转正的方式解决劳务派遣工超标的问题，截至 2017 年 6 月 30 日，发行人劳务派遣人员占比已低于 10%，调整后已符合《劳务派遣暂行规定》第四条的要求。根据《劳动合同法》和《劳务派遣暂行规定》的规定，用工单位只能在临时性、辅助性或者替代性的工作岗位上使用被派遣劳动者。前款规定的临时性工作岗位是指存续时间不超过 6 个月的岗位；辅助性工作岗位是指为主营业务岗位提供服务的非主营业务岗位；替代性工作岗位是指用工单位的劳动者因脱产学习、休假等原因无法工作的一定期间内，可以由其他劳动者替代工作的岗位。截至 2017 年 6 月 30 日，发行人使用被派遣劳动者的工作岗位为清洁工、机修工、电工、整理工等，该等岗位性质属于为发行人主营业务岗位提供服务的非主营业务岗位。公司用工符合《劳动合同法》和《劳务派遣暂行规定》的规定。 2017 年 7 月 27 日，嘉善县人力资源和社会保障局出具证明，确认发行人自 2014 年 1 月以来无劳动保障行政处罚记录。综上，发行人使用劳务派遣用工符合《劳动合同法》和《劳务派遣暂行规定》等法律法规的规定。（四）员工薪酬情况 1、公司员工薪酬制度公司制定了较为完善的薪酬与考核管理制度，作为确定薪酬结构、岗位定薪定酬的依据。公司员工岗位主要分为管理人员岗、车间操作工人岗和销售人员岗。三类人员的薪酬构成情况如下：（1）管理人员岗管理人员薪酬由岗位基本工资、月度考核奖和年终奖组成。岗位基本工资根据岗位重要性、行业同类薪酬等因素确定；月度考核奖和年终奖则根据员工月度和年度 KPI 指标的完成情况确定发放比例。 1-1-83 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书（2）车间操作工人岗车间操作工人薪酬由计件工资和年终出勤奖组成。计件工资按照操作工人完成的符合要求的产品数量根据一定系数换算成工时确定；年终出勤奖则根据公司经营业绩情况和工人出勤情况确定。（3）销售人员岗销售人员薪酬由岗位基本工资、月度考核奖和年终奖组成。岗位基本工资根据岗位重要性、工作年限等因素确定；月度考核奖则根据员工工作表现是否符合考核要求确定其考核奖的发放比例；年终奖则根据员工销售业绩情况确定发放金额。 2、公司各级别、各类岗位员工收入水平、大致范围及与当地平均工资水平比较情况（1）不同级别员工薪酬情况报告期内，公司各级别员工的平均薪酬情况如下表所示：单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度高层员工 12.95 24.13 21.39 24.24 中层员工 7.58 15.47 14.84 15.10 普通员工 3.68 6.36 6.07 5.73 高层员工是指公司董事、监事和高级管理人员中除独立董事之外的人员；中层员工是指公司副部长以上级别员工；上述人员之外的为普通员工。 2015 年高层及中层员工平均薪酬较上年同期下降，主要系受工程机械行业不景气的影响，营业收入较 2014 年下降 7.12%，部分管理人员及销售人员的考核奖及年终奖减少所致。（2）不同岗位员工薪酬情况报告期内，公司各岗位员工的平均薪酬情况如下表所示：单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度 1-1-84 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度生产人员 3.30 5.88 5.56 5.39 销售人员 8.98 14.22 13.46 13.70 管理人员 6.05 10.65 9.39 8.24 （3）公司薪酬水平与当地平均工资水平比较情况报告期内，公司员工平均薪酬水平与当地平均薪酬水平比较如下表所示：单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度发行人在岗职工年平均工资（A） 3.95 7.00 6.75 6.54 嘉善县在岗职工年平均工资（B） / 5.81 5.32 4.94 差异（C=A-B） / 1.19 1.43 1.60 差异率（D=C/B） / 20.48% 26.88% 32.39% 注：2014-2016 年度嘉善县在岗职工年平均工资数据来源于嘉善县人力资源和社会保障局文件；2017 年 1-6 月无相关数据。 2014-2016 年，发行人员工薪酬水平逐年上升，且发行人员工 2014-2016 年各年度人均工资均超过嘉善县在岗职工年平均工资。 3、公司未来薪酬制度及水平变化趋势为了保证薪酬管理制度的稳定性，公司未来薪酬制度的主体框架仍将延续目前的薪酬制度。但为了吸引更多优秀人才、留住公司核心骨干，充分发挥员工积极性和创造性，公司将进一步完善绩效考核制度，并充分保障绩效考核制度的有效执行。公司未来将继续坚持推进建立具有市场竞争力的薪酬和福利体系，逐步提高各类岗位员工的年平均收入水平。十、发行人、发行人的股东、实际控制人、发行人的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承诺（一）股份锁定及减持意向的承诺公司控股股东及实际控制人孙志华，持有公司股份的其他董事、高级管理人 1-1-85 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书员陆晓林、曹寅超、周锦祥、陆忠泉、储志红，持有公司股份的监事王伟杰及公司其他股东已就股份锁定及减持意向作出承诺，有关情况详见本招股说明书“重大事项提示”之“一、（一）发行人股东自愿锁定股份及减持意向的承诺”。（二）关于发行人各主体因信息披露重大违规涉及回购新股、赔偿损失承诺发行人及其控股股东、实际控制人、公司董事及高级管理人员已就因信息披露重大违规涉及回购新股、赔偿损失作出承诺，有关情况详见本招股说明书“重大事项提示”之“一、（二）关于发行人各主体因信息披露重大违规涉及回购新股、赔偿损失承诺及相应约束措施”。（三）关于稳定公司股价的预案发行人及其控股股东、实际控制人、公司董事及高级管理人员作出了关于稳定公司股价的预案，有关情况详见本招股说明书“重大事项提示”之“一、（三）关于稳定公司股价的预案”。（四）填补被摊薄即期回报的措施及承诺发行人及公司董事、高级管理人员已就本次公开发行后填补被摊薄即期回报措施等事项作出承诺，有关情况详见本招股说明书“重大事项提示”之“一、（四）填补被摊薄即期回报的措施及承诺”。（五）避免同业竞争承诺公司控股股东、实际控制人孙志华已就避免与发行人发生同业竞争作出承诺，有关情况详见本招股说明书第七节之“二、（二）控股股东、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺”。（六）规范关联交易的承诺公司控股股东、实际控制人孙志华向发行人出具《关于规范关联交易的承诺函》，具体承诺如下： 1、本人以及下属除发行人之外的全资、控股子公司及其他可实际控制企业（以下简称“附属企业”）与发行人之间现时不存在其他任何依照法律法规和中 1-1-86 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易； 2、本人及本人实际控制的其他附属企业不以任何方式违法违规占用发行人资金及要求发行人违法违规提供担保； 3、本人及附属企业不通过非公允关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害发行人和其他股东的合法权益； 4、如在今后的经营活动中本人及本人附属企业与发行人之间发生无法避免的关联交易，则此种关联交易的条件必须按正常的商业条件进行，并按国家法律、法规、规范性文件以及发行人内部管理制度严格履行审批程序； 5、本人及本人附属企业不以任何方式影响发行人的独立性，保证发行人资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。如违反前述承诺，本人同意接受如下处理：在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；若因未履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的 5 日内将前述收入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。 1-1-87 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书第六节业务与技术一、公司的主营业务情况（一）公司主营业务、主要产品及主营业务收入构成 1、主营业务发行人系一家专业从事自润滑轴承的研发、生产和销售的高新技术企业，为各工业领域提供自润滑轴承解决方案，并致力于自润滑材料的研发及其在新领域的推广与应用。产品广泛应用于汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机械等行业。 2、主要产品及应用领域（1）主要产品分类及特点公司经营的自润滑轴承根据材料和生产工艺的不同，分为金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、金属基自润滑轴承（包括平面滑动轴承）、铜基边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承（如纤维缠绕轴承、工程塑料轴承、粉末冶金轴承）及其他轴承（如关节轴承等），涉及的产品规格上万种。公司主要产品情况如下表：产品类别产品简介产品示例以优质低碳钢为基体，中间烧结铜合金，表面涂覆 PTFE 或其他聚合物为主的低摩擦材料并经卷制加工金属塑料成型。该类轴承的材料结构具有优异的机械承载能聚合物自力，中间铜粉层不但可以及时传递轴承运行过程中产润滑卷制生的热量，也提高了塑料层与基板间的结合强度，具轴承有壁薄、承载能力高、摩擦系数低以及耐磨性能好等特点。特别适用于无法加油和不能加油的工况条件。以优质低碳钢为基体，表面烧结铜合金作为减摩材料，并经卷制加工成型。根据工况要求可在轴承表面双金属边加工出各种类型的油槽、油穴或油孔用于储存油脂，界润滑卷使轴承运行初期自发成型润滑油膜，从而降低摩擦系制轴承数，适用于无法经常加油、重载低速、中载中速等工况条件。 1-1-88 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书产品类别产品简介产品示例以高强度铜合金或其他低摩擦合金材料为基体，根据工况要求在金属表面嵌入或弥散分布固体润滑剂。高金属基自强度的铜合金或其他合金材料基体提供了较高的承润滑轴承载能力，固体润滑剂在轴承运行过程中获得释放并形成固体润滑膜。特别适用于重载低速、冲击强度高、启动频繁等工况条件。以铜合金为基体经卷制加工成型。具有壁薄、承载能力高、耐磨性能好等特性。根据工况要求可在轴承表铜基边界面加工成型各类油穴或油孔用于油脂存储，使轴承在润滑卷制运行初期自发形成润滑油膜，从而降低摩擦系数，提轴承高轴承使用寿命。特别适用于中载低速、粉尘污染严重等工况条件。以高性能改性工程塑料经注塑机射出成型，填充的增强剂提高了轴承的承载和抗冲击性能，固含的润滑材工程塑料料降低了轴承的摩擦系数。特别适用于无法加油，且轴承需要轻量化、具备较高耐腐蚀、耐磨性能的工况条件，如办公机械、健身娱乐设施、食品机械等。以高强度玻璃纤维增强高温环氧树脂作为基层，以特种纤维和 PTFE 作为耐磨经缠绕成型，基层材料提供了承载性能，而耐磨层材料赋予轴承在干摩擦条件下纤维缠绕具备较低摩擦因数的特性，使得轴承在高载低速工况轴承条件下兼具优良的耐磨性和抗冲击能力，适合于重载低速且腐蚀性强的工况条件，如举升机械、物流机械、农用机械以及港口机械等。（2）主要产品的典型用途自润滑轴承特别适合在重载、低速及恶劣工况（如极端温度、真空、高空、腐蚀性等无法加油或难加油情况）下使用，目前被广泛运用于汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机械等行业。 ①金属塑料聚合物自润滑卷制轴承的典型用途公司开发的 CSB-50、CSB-40 系列产品普遍具有无铅的优点，被广泛应用于汽车行业，如铰链、雨刮器、避震器、转向系统、踏板总成、座椅调角器、变速箱、涨紧轮、压缩机、油泵、空气阀等部位。据估计，一辆乘用车可使用 30 个以上的金属塑料聚合物自润滑卷制轴承。 1-1-89 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书金属塑料聚合物自润滑卷制轴承在汽车上的应用公司开发的适用于流体润滑或重载高速条件下使用的金属塑料聚合物自润滑卷制轴承，在空调压缩机、油缸、齿轮泵等方面有着广泛应用。金属塑料聚合物自润滑卷制轴承在空调压缩机、油缸和齿轮泵上的应用相较于传统滚动轴承，金属塑料聚合物自润滑卷制轴承免维护、低成本、耐腐蚀等特性更适合条件相对严酷的户外作业，因此也被广泛应用于如搬运车、堆高机、举升平台车、森林机械等户外物流机械。 1-1-90 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书金属塑料聚合物自润滑卷制轴承在户外物流机械上的应用公司开发的金属塑料聚合物自润滑卷制轴承具有结构简单、重量轻、噪音低、免加油等特点，可广泛应用于办公设备及健身器械的关节和往复运动部位。金属塑料聚合物自润滑卷制轴承在办公室设备上的应用 1-1-91 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书金属塑料聚合物自润滑卷制轴承在健身器械上的应用由于公司开发的金属塑料聚合物自润滑卷制轴承普遍能满足 RoHS 指令的要求且具有免加油的优点，因此，也特别适用于食品机械、制药机械、包装机械等对环保和清洁度要求严格的行业。此外，公司开发的金属塑料聚合物自润滑卷制轴承在拖拉机、联合收割机等农业机械以及冰箱、榨汁机、吸尘器、微波炉等家用电器行业也有广泛应用。 ②双金属边界润滑卷制轴承的典型用途双金属边界润滑卷制轴承包括摩擦焊带挡边产品和直套产品两大类，其中摩擦焊带挡边产品主要用于工程机械行业，直套产品主要用于汽车行业。摩擦焊带挡边产品主要用于需要在复杂路面环境下作业的履带式重型设备的底盘行走部件，如挖掘机、推土机、起重机、旋挖钻机等的支重轮、拖带轮与引导轮。此外，摩擦焊带挡边产品也被大量应用于液压油缸、液压泵。 1-1-92 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书双金属边界润滑卷制轴承（摩擦焊带挡边产品）在工程机械上的应用直套产品主要运用于汽车行业，如车辆底盘系统、发动机（柴油发动机和大排量汽油发动机）、变速箱以及发动机周边辅助系统等。双金属边界润滑卷制轴承（直套产品）在车辆底盘上的应用 1-1-93 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书双金属边界润滑卷制轴承（直套产品）在发动机上的应用 ③金属基自润滑轴承的典型用途公司开发的金属基自润滑轴承由于具有耐冲击、高负载、耐磨损以及免维护等特性，被广泛用于工程机械、港口机械、塑料机械、水库设施、检修门以及油缸等行业。金属基自润滑轴承在工程机械关节部位的应用 1-1-94 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书金属基自润滑轴承在港口吊机上的应用金属基自润滑轴承在注塑机上的应用金属基自润滑轴承在水库设施上的应用（3）各应用领域的主要产品序号领域部件使用产品系列机身（斗杆、大臂支撑套等） CSB-650、CSB-600 底盘（支重轮、拖带轮、引导轮） MJF-800、CSB-800 1 工程机械 CSB-50、CSB-40、CSB-650、油缸耳轴套、导向套 CSB-85HF 工程车桥 CSB-650、CSB-090、CSB-800 避震悬挂系统 CSB-50、CSB-40 座椅调节系统 CSB-50 2 汽车行业转向系统 CSB-50 转向助力泵、燃油泵 CSB-50 门铰链、前后盖铰链 CSB-50 1-1-95 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序号领域部件使用产品系列踏板、手刹系统 CSB-50 变速箱 CSB-50、CSB-800 制动器 CSB-50、CSB-800 起动电机单向器 CSB-800、CSB-090、CSB-09G 空调压缩机 CSB-50、CSB-XP CSB-850S、CSB-650、 3 锻压机械侧向导板、曲轴轴套 CSB-650GT 4 塑料机械格林柱、曲肘、射出座等轴套 CSB-50、CSB-650、CSB-650GT 5 空调制冷商用空调压缩机主轴支撑套 CSB-50、CSB-800 6 液压元件齿轮泵、柱塞泵等 CSB-40、CSB-50、 CSB-650、CSB-850S、 7 模具行业轮胎模具 CSB-850BM 8 办公设备复印机、传真机、扫描仪等 CSB-50、CSB-EPB 9 农业机械联合收割机、拖拉机、捆包机等 CSB-50、CSB-20、CSB-800 10 食品机械饮料灌装机、榨汁机、豆浆机等 CSB-EPB、CSB-50 港口机械、堆高车、搬运车、叉车 11 物流机械 CSB-50、CSB-20、CSB-MAX 等 12 冶金设备连铸线、熔炼炉等 CSB-650 13 自行车前叉减震器 CSB-25、CSB-50 3、主营业务收入构成报告期内，公司主营业务收入分产品的结构如下：单位：万元 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度产品金额占比金额占比金额占比金额占比金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 9,078.85 34.31% 15,622.55 39.05% 13,032.31 35.28% 12,952.75 32.52% 双金属边界润滑卷制轴承 7,718.85 29.17% 9,741.56 24.35% 9,217.56 24.95% 11,525.74 28.94% 金属基自润滑轴承 6,237.80 23.57% 8,520.47 21.30% 8,147.58 22.05% 9,025.69 22.66% 铜基边界润滑卷制轴承 1,028.12 3.89% 2,040.73 5.10% 1,730.75 4.68% 2,410.76 6.05% 非金属自润滑轴承 1,791.47 6.77% 2,662.50 6.65% 2,811.00 7.61% 1,958.63 4.92% 其他[注] 607.83 2.30% 1,423.25 3.56% 2,004.10 5.42% 1,958.75 4.92% 合计 26,462.92 100.00% 40,011.07 100.00% 36,943.30 100.00% 39,832.32 100.00% 注：其他包括轴承组件、板材等。 1-1-96 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书公司主营业务收入主要来自金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、金属基自润滑轴承的销售。报告期内，该三类产品占公司主营业务收入的比重分别为 84.11%、82.28%、84.69%及 87.05%。金属塑料聚合物自润滑卷制轴承主要用于汽车行业。报告期内，汽车行业平稳发展。2011-2016 年，全球汽车产量年均复合增长率为 3.52%，至 2016 年全球汽车产量达到 9,498 万辆，再次刷新历史记录。2014-2016 年度，国内汽车产量分别同比上升 7.26%、3.29%及 14.76%。受此影响，公司金属塑料自润滑轴承销售额逐年上升。双金属边界润滑卷制轴承主要用于工程机械行业。2015 年以前，工程机械行业呈周期性下滑趋势。2013-2015 年度，国内工程机械行业主要企业销售收入分别同比下降 8.00%、3.19%及 2.00%，同期国际工程机械制造商 50 强营业收入分别下滑 12.20%、2.60%及 16.20%。受此影响，公司双金属边界润滑卷制轴承占比逐年下降。2016 年第四季度工程机械行业开始复苏。国内工程机械行业主要企业销售收入上升 13.45%，同期国际工程机械制造商 50 强营业收入降幅亦收窄至 2.3%。受此影响，双金属边界润滑卷制轴承销售金额有所回升。（二）公司的主要经营模式 1、采购模式公司的原材料主要有钢卷（板）、铜卷（板）、铜粉、铜坯料等，均向国内供应商采购。公司按照 ISO/TS16949 质量管理体系制定了《采购及供应商管理程序》，根据该程序的要求选择合适的供应商。公司和主要原料供应商签订技术协议（约定产品规则、技术要求、技术争议判定等）、质量协议（约定产品质量检测程序、质量责任、质量问题的处理等）和订货协议（约定定价方式、交货方式、结算方式等）等框架性协议，具体数量则由公司根据生产计划向供应商下采购订单。由于钢卷（板）、铜卷（板）、铜粉生产需求量比较大、消耗较稳定，公司一般根据上一季度日均用量情况、供应商供货周期以及供应商要求的最低采购量确定安全库存，当原材料低于安全库存时，发出采购订单。坯料等与产品针对性 1-1-97 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书较强的原材料则根据客户订单采购。其中铜坯料采用意向式采购，意向式采购实际上是将铜坯料的备货转嫁至供应商，即发行人向供应商下达采购订单，要求供应商安排组织生产。之后，发行人根据自身生产安排向供应商发送送货通知单，供应商根据送货通知单约定日期安排送货。在下达送货通知单前，供应商无需向发行人送货亦无权要求结算货款。使用量较小的 PTFE、POM、PA、PI、PEEK 等高分子材料根据生产情况灵活采购。（1）供应商的开发和管理 ①供应商准入条件公司严格按照《采购及供应商管理程序》的要求，对重要供应商建立并实行档案管理，要求供应商提供的文件资料包括但不限于营业执照、供方调查表等。同时，公司根据不同原材料类别对供应商资质进行分类管理，其中Ⅰ类物资（对产品的最终质量有非常重要影响的原材料及外购件，如铜、铁等主要原材料）生产型供应商必须获得经认可的第三方认证机构的 ISO9001 质量管理体系证书或其他类似证书，Ⅱ、Ⅲ类物资供应商的内部管理必须符合 ISO9001 标准。 ②供应商开发流程否开发信息能力是首样筛选认可需求收集调查采购否是否否列入合格供首批确认认可评审应商名录是是采购是否 ③供应商评价体系公司以产品质量合格率、交货准时率两个指标对供应商进行月度评价；以产品质量、交期、整改情况、服务四个指标对供应商进行综合评价。公司以年度综合评价结果为依据，对供应商采取相应的奖惩措施。（2）原材料采购流程 1-1-98 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书根据《采购及供应商管理程序》，公司主要原材料采购按以下流程进行：否否周期是是审核采购制定采采购批准核准验收资格再确认需求购计划实施业绩监控否否是评审入库付款是（3）主要原材料采购定价政策公司主要原材料为铜粉、铜坯料、铜卷（板）、钢卷（板）等金属产品，耗用量大，占生产成本比重较高。针对铜材原料（铜粉、铜卷（板）、铜坯料等），公司采取公式化定价方式，即：采购价格=∑（金属价格×金属含量）+加工费，其中金属价格参考上海有色网等公开市场价格确定，加工费由双方协商确定。报告期内，公司对主要铜材原料供应商加工费均未发生较大变化。针对钢材原料，公司采取询价方式，即由公司指定原产钢厂（通常为宝山钢铁股份有限公司），每周多家钢贸公司向公司报价。公司对每种钢材进行比价并择其价低者为当期该种钢材供应商。（4）主要原材料供应商 1-1-99 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书金额：万元数量单价年度序号供应商信用期原材料金额占比（KG）（元/kg） 1 浙江吉利来新材料有限公司开票后 45 天铜粉 1,300.75 244,072.50 52.70 10.87% 嘉善精诚机械有限公司铺底 120 万元，超出后到票支付铜坯料 926.43 209,607.34 44.20 2 斜盘坯料 117.20 54,053.88 21.68 9.37% 嘉善兴诚机械有限公司开票后 45 天其他辅料 77.07 / / 3 上海普绍商贸有限公司开票后 45 天钢卷（板） 962.17 1,889,972.00 5.09 8.04% 4 衡水润泽金属粉末有限公司开票后 7 天铜粉 853.72 167,950.00 50.83 7.14% 2017 年 5 嘉善县联诚机械有限公司铺底 120 万元，超出后到票支付铜坯料 772.96 181,616.00 42.56 6.46% 1-6 月 6 金华市程凯合金材料有限公司开票后 45 天铜粉 762.30 144,875.00 52.62 6.37% 宁波兴业盛泰集团有限公司 147.31 29,931.53 49.22 1.23% 7 开票后 3 天铜卷（板）宁波兴业鑫泰新型电子材料有限公司 463.84 94,246.77 49.22 3.88% 8 上海核威实业有限公司开票后 45 天铜粉 418.31 79,925.00 52.34 3.50% 9 武汉泛洲中越合金有限公司开票后 45 天铜坯料 387.82 84,041.01 46.15 3.24% 10 上海天申铜业集团有限公司开票后 15 天铜卷（板） 312.64 60,079.72 52.04 2.61% 合计 7,502.53 62.71% 1 浙江吉利来新材料有限公司开票后 45 天铜粉 1,687.87 395,936.50 42.63 10.95% 2016 铺底 120 万元，嘉善精诚机械有限公司铜坯料 1,072.32 283,014.37 37.89 年度 2 超出后到票付款 9.55% 嘉善兴诚机械有限公司开票后 45 天斜盘坯料 276.67 113,615.87 24.35 1-1-100 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书金额：万元数量单价年度序号供应商信用期原材料金额占比（KG）（元/kg）其他辅料 123.72 / / 3 衡水润泽金属粉末有限公司开票后 7 天铜粉 1,251.14 295,278.00 42.37 8.11% 4 上海普绍商贸有限公司开票后 45 天钢卷（板） 1,034.73 2,689,349.29 3.85 6.71% 铺底 120 万元， 5 嘉善县联诚机械有限公司铜坯料 928.82 242,795.27 38.26 6.02% 超出后到票付款宁波兴业盛泰集团有限公司 6 开票后 3 天铜卷（板） 798.60 192,182.10 41.55 5.18% 宁波兴业鑫泰新型电子材料有限公司 7 上海天申铜业有限公司开票后 15 天铜卷（板） 623.49 151,477.00 41.16 4.04% 钢浇铜坯料 412.76 160,761.66 25.68 8 建德市维佳科技有限公司开票后付款 3.40% 其他 111.72 / / 9 金华市程凯合金材料有限公司开票后 45 天铜粉 521.63 115,400.00 45.20 3.38% 10 武汉泛洲中越合金有限公司开票后 15 天铜坯料 486.24 128,632.02 37.80 3.15% 合计 9,329.72 60.50% 1 浙江吉利来新材料有限公司开票后 45 天铜粉 2,031.60 440,165.00 46.16 14.45% 铺底 120 万元，嘉善精诚机械有限公司铜坯料 1,175.84 311,902.37 37.70 2015 超出后到票付款 2 9.55% 年度斜盘坯料 130.40 46,168.31 28.25 嘉善兴诚机械有限公司开票后 45 天其他辅料 140.61 / / 3 衡水润泽金属粉末有限公司开票后 7 天铜粉 1,155.27 262,160.00 44.07 8.22% 1-1-101 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书金额：万元数量单价年度序号供应商信用期原材料金额占比（KG）（元/kg）铺底 120 万元， 4 嘉善县联诚机械有限公司铜坯料 1,109.03 272,045.88 40.77 7.89% 超出后到票付款 5 上海普绍商贸有限公司开票后 45 天钢卷（板） 779.98 2,166,819.23 3.60 5.55% 铜卷（板） 714.33 155,265.40 46.01 6 宁波兴业盛泰集团有限公司开票后 3 天 5.18% 铜坯料 14.57 3,027.35 48.12 7 上海天申铜业集团有限公司开票后 15 天铜卷（板） 605.25 138,451.30 43.72 4.30% 建德市维佳科技有限公司钢浇铜坯料 420.37 156,166.21 26.92 8 开票后付款 3.60% 嘉善陆盛机械有限公司其他 85.77 / / 9 东睦新材料集团股份有限公司[注] 开票后 90 天导向座 497.07 2,663,834.31 1.87 3.53% 10 武汉泛洲中越合金有限公司开票后 45 天铜坯料 379.25 93,871.96 40.40 2.70% 合计 9,239.35 65.70% 铜粉 2,010.53 372,309.06 54.00 1 浙江吉利来新材料有限公司开票后 40 天 13.23% 铜粉加工 141.01 72,148.94 19.54 铺底 120 万元，嘉善精诚机械有限公司铜坯料 1,169.22 296,727.33 39.40 2014 超出后到票付款年度 2 8.49% 斜盘坯料 81.78 30,491.82 26.82 嘉善兴诚机械有限公司开票后 45 天其他辅料 129.67 / / 铺底 50 万元， 3 上海普绍商贸有限公司钢卷（板） 1,292.96 2,782,736.69 4.65 7.95% 超出后到票付款 1-1-102 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书金额：万元数量单价年度序号供应商信用期原材料金额占比（KG）（元/kg）铺底 120 万元， 4 嘉善县联诚机械有限公司铜坯料 1,229.18 266,564.18 46.11 7.56% 超出后到票付款铜卷（板） 999.48 190,704.30 52.41 5 宁波兴业盛泰集团有限公司开票后 3 天 6.23% 铜坯料 13.47 2,031.43 66.32 6 衡水润泽金属粉末有限公司开票后 7 天铜粉 967.88 186,175.00 51.99 5.95% 7 金华市程凯合金材料有限公司开票后 40 天铜粉 925.86 172,450.00 53.69 5.69% 8 上海天申铜业有限公司开票后 15 天铜卷（板） 754.54 147,480.50 51.16 4.64% 9 东睦新材料集团股份有限公司开票后 90 天导向座 556.57 2,877,403.74 1.93 3.42% 电解铜 395.36 100,123.00 39.49 10 上海贝得美科技股份有限公司货到付款 2.74% 锡块 49.75 4,128.50 120.51 合计 10,717.25 65.90% 注：发行人向东睦新材料集团股份有限公司采购导向座，单价为元/个。 1-1-103 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书前十大供应商变动原因及合理性参见招股说明书之第六节之“五、（二）1、报告期内前十大供应商采购占比情况”。因发行人原材料种类较多且对同一种原材料通常选择两家以上供应商，故发行人向供应商采购较分散。（4）成品轴承采购发行人外购能够自产的成品轴承，主要系：①部分老客户会采购一些技术要求不高、需使用大量人力或报价较低的自润滑轴承；②部分订单批量过小，因生产线适合大批量生产，自行生产成本较高；③发行人产能利用率较高且预计无法满足交货要求时。产能利用率是否饱和并非外购成品轴承的唯一决定因素，发行人同时会考虑成本效益及生产便利性等因素确定是否外购成品轴承。综上，发行人将持续外购成品轴承。报告期内，公司采购的成品轴承具体情况如下：单位：万元 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度产品金额占比金额占比金额占比金额占比金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 983.31 45.77% 1,570.22 62.42% 1,149.56 52.73% 921.06 47.75% 双金属边界润滑卷制轴承 192.31 8.95% 240.34 9.55% 219.49 10.07% 202.45 10.50% 金属基自润滑轴承 725.79 33.78% 410.65 16.32% 461.56 21.17% 482.47 25.01% 铜基边界润滑卷制轴承 0.00 0.00% 0.13 0.01% 0.31 0.01% 14.99 0.78% 工程塑料轴承 36.77 1.71% 56.46 2.24% 40.03 1.84% 60.10 3.12% 非金属自粉末冶金轴承 107.18 4.99% 151.36 6.02% 185.16 8.49% 141.64 7.34% 润滑轴承杆端关节轴承 103.17 4.80% 86.33 3.43% 123.91 5.68% 106.27 5.51% 合计 2,148.53 100.00% 2,515.48 100.00% 2,180.01 100.00% 1,928.97 100.00% 报告期内，成品轴承采购金额逐年上升，主要原因为：最近三年，公司对外采购的成品轴承主要为金属塑料聚合物自润滑卷制轴承，近年来随着汽车行业的稳步增长，公司金属塑料聚合物自润滑卷制轴承销量逐年上升，公司因而增加了该类成品轴承的采购量。2017 年上半年，受工程机械行业复苏的影响，公司双金属边界润滑卷制轴承和金属基自润滑轴承销量较上年同期增加 61.73%、 1-1-104 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 33.91%，产能利用率达到 139.55%、107.21%，公司现有产能已不能完全满足要求，故发行人增加了双金属边界润滑卷制轴承、金属基自润滑轴承的外购数量。成品轴承由供应商送达公司仓库后，仓库管理人员验收合格后填制入库单，并在 ERP 系统中录入入库日期、规格、型号、数量、单价、金额，供应商名称等信息。会计处理如下：借：库存商品-外购产成品借：应交税费贷：应付账款对外销售时，按照加权平均法计算应结转营业成本的金额，会计处理如下：借：营业成本贷：库存商品-外购产成品。报告期内，公司主要成品轴承供应商及其采购情况如下： 1-1-105 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元年度序号供应商信用期内容金额数量单价占比 1 嘉善致力轴承有限公司月结 60 天金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 944.98 15,473.54 610.71 43.98% 2 嘉善凯盛滑动轴承有限公司月结 60 天金属基自润滑轴承 353.90 50,054.08 70.70 16.47% 3 嘉善嘉亿滑动轴承厂月结 60 天金属基自润滑轴承 215.37 32,535.64 66.20 10.02% 4 嘉善力拓滑动轴承有限公司月结 60 天双金属边界润滑卷制轴承 193.07 2,882.74 669.75 8.99% 金属基自润滑轴承 56.50 16,282.85 34.70 5 宁波曙光机电制造有限公司月结 60 天 7.43% 杆端关节轴承 103.17 171,004.00 6.03 2017 年金属基自润滑轴承 1.21 147.10 82.32 1-6 月 6 建德市维佳科技有限公司月结 60 天 4.91% 粉末冶金轴承 104.28 2,559,652.00 0.41 7 嘉善广翔电器制造有限公司月结 30 天金属基自润滑轴承 41.50 9,367.15 44.30 1.93% 8 嘉善达飞无油滑动轴承有限公司月结 30 天金属基自润滑轴承 28.96 2,978.74 97.23 1.35% 9 嘉善杰博滑动轴承有限公司月结 30 天金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 23.15 224.88 1,029.25 1.08% 10 嘉兴博顺机械有限公司月结 30 天工程塑料轴承 22.99 42,627.00 5.39 1.07% 合计 2,089.09 97.23% 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 1,525.16 26,125.40 583.78 1 嘉善致力轴承有限公司月结 60 天 60.64% 铜基边界润滑卷制轴承 0.13 0.92 1,384.82 2016 2 嘉善力拓滑动轴承有限公司月结 60 天双金属边界润滑卷制轴承 240.21 3,749.73 640.60 9.55% 年度金属基自润滑轴承 103.40 31,138.97 33.20 3 宁波曙光机电制造有限公司月结 60 天 7.54% 杆端关节轴承 86.33 150,479.00 5.74 1-1-106 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元年度序号供应商信用期内容金额数量单价占比金属基自润滑轴承 4.49 638.79 70.28 4 建德市维佳科技有限公司月结 60 天 6.20% 粉末冶金轴承 151.36 3,557,650.00 0.43 5 嘉善凯盛滑动轴承有限公司月结 60 天金属基自润滑轴承 121.78 14,609.55 83.35 4.84% 6 嘉善嘉亿滑动轴承厂月结 60 天金属基自润滑轴承 118.43 16,511.34 71.73 4.71% 7 嘉善广翔电器制造有限公司月结 30 天金属基自润滑轴承 51.51 11,927.34 43.19 2.05% 8 海宁天科陶塑轴承厂月结 30 天工程塑料轴承 37.47 83,288.00 4.50 1.49% 9 嘉善杰博滑动轴承有限公司月结 30 天金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 32.43 353.43 917.61 1.29% 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 12.64 172.36 733.61 10 嘉善力创滑动轴承厂月结 30 天 0.51% 双金属边界润滑卷制轴承 0.07 0.78 874.09 合计 2,485.39 98.80% 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 1,108.70 18,686.93 593.30 1 嘉善致力轴承有限公司月结 30 天 44.09% 铜基边界润滑卷制轴承 0.31 1.64 1,876.06 金属基自润滑轴承 112.25 33,231.10 33.78 2 宁波曙光机电制造有限公司月结 30 天 9.39% 2015 杆端关节轴承 123.91 255,703.00 4.85 年度双金属边界润滑卷制轴承 219.42 3,479.61 630.59 3 嘉善力拓滑动轴承有限公司月结 30 天 9.28% 金属基自润滑轴承 13.98 4,228.11 33.06 金属基自润滑轴承 3.73 468.17 79.60 4 建德市维佳科技有限公司月结 30 天 7.51% 粉末冶金轴承 185.16 4,998,213.00 0.37 1-1-107 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元年度序号供应商信用期内容金额数量单价占比 5 嘉善凯盛滑动轴承有限公司月结 30 天金属基自润滑轴承 153.22 17,713.83 86.50 6.09% 6 嘉善嘉亿滑动轴承厂月结 30 天金属基自润滑轴承 96.81 10,242.23 94.52 3.85% 7 海宁天科陶塑轴承厂月结 30 天工程塑料轴承 31.35 27,108.00 11.57 1.25% 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 28.43 276.26 1,028.99 8 嘉善力创滑动轴承厂月结 30 天 1.13% 双金属边界润滑卷制轴承 0.07 0.78 874.09 9 嘉善广翔电器制造有限公司月结 30 天金属基自润滑轴承 19.73 4,291.35 45.98 0.78% 10 嘉善铭鑫轴承有限公司月结 30 天金属基自润滑轴承 15.64 1,465.26 106.72 0.62% 合计 2,112.69 83.99% 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 890.85 13,256.45 672.01 1 嘉善致力轴承有限公司月结 30 天 46.38% 铜基边界润滑卷制轴承 3.75 20.61 1,819.40 双金属边界润滑卷制轴承 202.38 3,128.14 646.96 铜基边界润滑卷制轴承 11.24 65.68 1,710.88 2 嘉善力拓滑动轴承有限公司月结 30 天 14.45% 2014 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 0.01 0.03 2,667.25 年度金属基自润滑轴承 65.19 19,956.32 32.66 金属基自润滑轴承 128.37 38,161.30 33.64 3 宁波曙光机电制造有限公司月结 30 天 12.16% 杆端关节轴承 106.27 150,502.00 7.06 4 嘉善铭鑫轴承有限公司月结 30 天金属基自润滑轴承 190.80 20,098.66 94.93 9.89% 5 建德市维佳科技有限公司月结 30 天金属基自润滑轴承 0.15 25.97 55.95 7.35% 1-1-108 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元年度序号供应商信用期内容金额数量单价占比粉末冶金轴承 141.64 2,522,904.00 0.56 0.01% 6 嘉善广翔电器制造有限公司月结 30 天金属基自润滑轴承 35.85 8,137.73 44.05 1.86% 7 懋博自动化（上海）有限公司月结 30 天工程塑料轴承 27.75 67,434.00 4.11 1.44% 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 20.26 178.45 1,135.07 8 嘉善力创滑动轴承厂月结 30 天 1.05% 双金属边界润滑卷制轴承 0.07 0.78 874.09 9 嘉善嘉亿滑动轴承厂月结 30 天金属基自润滑轴承 19.45 1,649.74 117.87 1.01% 10 海宁天科陶塑轴承厂月结 30 天工程塑料轴承 15.50 13,654.00 11.35 0.80% 合计 1,859.48 96.40% 注：金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、铜基边界润滑卷制轴承数量单位为 m2，金属基自润滑轴承数量单位为 kg，其他轴承数量单位为个。除嘉善嘉亿滑动轴承厂、嘉善凯盛滑动轴承有限公司外，无成品轴承新增供应商。 1-1-109 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书嘉善致力系公司第一大成品轴承供应商，除向公司销售轴承外，还向公司采购自润滑轴承板材，主要原因为：对于部分对质量要求较高的老客户向公司下达的小批量订单，公司为保证产品质量，会将自产板材销售给嘉善致力并由嘉善致力生产加工成成品轴承。报告期内，公司对嘉善致力采购额逐年上升，主要系公司委托嘉善致力生产的成品轴承主要为金属塑料聚合物自润滑卷制轴承，大多应用于汽车行业，近年来公司金属塑料聚合物自润滑卷制轴承的销量随着汽车行业的增长而上涨，公司向嘉善致力的采购随之增加。报告期内，公司向嘉善致力销售板材的金额分别为 359.03 万元、560.05 万元、833.81 万元及 472.13 万元。公司向嘉善致力销售板材定价模式为成本加成模式，公司在核算自身板材生产成本的基础上，加上合理利润，确定板材出售价格。对于成品轴承业务，发行人与成品轴承供应商采用成本加成法定价，在充分考虑成品轴承供应商生产过程中发生的材料成本、加工成本、合理利润及市场行情等因素后，经双方协商一致确定。嘉善致力并非发行人委托加工厂商，主要原因为：首先，根据双方签订的合同，公司对嘉善致力销售的板材在交付之后所有权即发生转移，嘉善致力不能因非质量原因进行退货；其次，公司对嘉善致力执行收支两条线政策，即对其销售板材与采购轴承分别由销售部与采购部的不同员工负责，发行人与嘉善致力执行全额结算政策，且账期不一，即公司向其销售板材账期为 1 个月，向其采购轴承账期为 2 个月；再次，发行人向嘉善致力采购的成品轴承中，仅部分对质量较高的订单使用了发行人的板材，其他产品所使用的板材由嘉善致力向其他厂家采购。综上，故发行人与嘉善致力的业务模式为销售板材、采购成品轴承两类业务。公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员及主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东均未在公司前十大成品轴承供应商中拥有权益。 2、生产模式（1）生产模式 1-1-110 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书公司的生产模式可分为：订单式生产和预估式生产（滚动计划），以订单式生产为主，预估式生产为辅。其中，订单式生产根据销售订单组织生产，该模式适用于公司所有产品和所有客户。预估式生产根据客户的书面采购计划，下达预估单，滚动组织生产，在上一时间段生产客户下一时间段需要的产品，以便及时响应客户的需求，该模式适用于稳定的大客户（一般而言，在产品生产完成前，客户会下达正式的采购订单，正式采购订单与采购计划一般无差异，仅有极小部分客户因生产需求变化，导致采购计划与采购订单存在差异）。订单式生产和预估式生产的优缺点如下：生产模式优点缺点能准确根据客户需求组织生产，减受限于产能，存在不能及时满足客户订单式生产少产品库存，提高资金使用效率需求的风险客户实际需求的变动会造成预测偏根据预测提前组织生产，提高生产预估式生产差，存在短期内库存积压和资金占用的计划性，能及时响应客户需求的风险（2）生产流程订单式生产和预估式生产流程如下：技术部成品库存生产多余数和预估数入成品库存制定工艺单 ERP自动查询物料需下达生销售订单订单制造部生产车间生产产品入库求计划产计划订单数量入待发区销售预估预估单产品待发产品发货出货通知区 3、销售模式（1）销售机构设置公司设立的全资子公司长盛技术主要负责公司金属自润滑轴承产品的销售和售后服务。长盛技术根据公司《发展战略规划》和《年度计划》等制定并实施年度市场开发及营销计划，负责市场信息搜集、品牌推广、产品销售及推广、销售网络和渠道的拓展和管理、客户关系维护等工作。长盛技术公司下设销售部和 1-1-111 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书市场部，分别负责国内、国外销售业务和市场开发工作。公司控股子公司长盛塑料主要负责非金属自润滑轴承的销售和服务工作。另外，公司与誉泰实业合资设立的吉林长盛主要负责东北地区市场的销售和服务工作。（2）销售模式从销售模式来看，公司采取直销为主、经销为辅的销售模式，经销均为买断式销售。国内市场主要采用直销模式，国外市场直销、经销并重。境外销售的具体流程如下： 1-1-112 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书报告期内，公司不同销售模式收入情况如下： 1-1-113 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元销售销售 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度区域模式金额比例金额比例金额比例金额比例直销 10,969.29 41.45% 18,700.46 46.74% 17,715.09 47.95% 19,109.29 47.97% 国内经销 173.64 0.66% 372.23 0.93% 588.02 1.59% 149.49 0.38% 直销 8,868.99 33.51% 10,713.68 26.78% 10,341.68 27.99% 11,008.14 27.64% 国外经销 6,451.00 24.38% 10,224.70 25.55% 8,298.51 22.46% 9,565.41 24.01% 合计 26,462.92 100.00% 40,011.07 100.00% 36,943.30 100.00% 39,832.32 100.00% ①直销模式报告期内，直销收入占主营业务收入的比例分别为 75.61%、75.95%、73.51% 及 74.97%，占比较高且基本保持稳定。公司的主要直销客户有韩国 HK、韩国 SCL、卡特彼勒、意大利 ITM、振华重工、意大利 SABI、一汽东机工、昆山太平洋、普茨迈斯特、克诺尔、伯尔克等行业知名企业。报告期内，公司直销收入按销售区域分类如下：单位：万元销售 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度地区金额占比金额占比金额占比金额占比国内 10,969.29 55.29% 18,700.46 63.58% 17,715.09 63.14% 19,109.29 63.45% 国外 8,868.99 44.71% 10,713.68 36.42% 10,341.68 36.86% 11,008.14 36.55% 合计 19,838.28 100.00% 29,414.14 100.00% 28,056.76 100.00% 30,117.43 100.00% 2017 年 1-6 月，公司直销收入中，国外收入占比上升较多，主要系伯尔克的采购主体由境内的伯尔克（上海）底盘技术有限公司改为境外的 BERCO S.P.A, 且受工程机械行业的复苏及产品性价比较高，2017 年上半年伯尔克向发行人的采购金额大幅上升所致。对于国内客户，公司主要采用直销模式，基本直接服务下游主机市场。公司产品在技术、品质和品牌上都处于国内行业领先地位,且公司地处经济发达的长三角地区，服务网络基本能辐射覆盖汽车、机械制造行业较密集的华东、华北和华南地区，采用直销方式不仅直接降低了客户采购成本，还能够通过提供直接的技术支持和服务快速响应客户需求。同时，直销模式缩短了公司与终端客户的沟 1-1-114 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书通链。了解终端客户对产品的评价和建议并反馈给公司的产品研发团队，能促进公司产品的不断改善和创新，提升市场竞争力。对于重要或全球知名的国外客户，公司也主要采用直销模式。一方面，公司直接对接客户，能提供更完善的服务，有助于在国际市场上树立口碑和提升品牌知名度，另一方面，直销模式能弥补国外经销商在服务大客户时技术与资本实力不足的缺陷。另外，部分国际知名厂家如普茨迈斯特、克诺尔等指定需向原厂制造商直接采购，在这种情况下也采用直销方式。 ②经销模式 A、基本情况报告期内，经销收入占主营业务收入的比例分别为 24.39%、24.05%、26.49% 及 25.03%，占比较低且基本保持稳定。公司经销收入按销售区域分类如下：单位：万元销售 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度地区金额占比金额占比金额占比金额占比国内 173.64 2.62% 372.23 3.51% 588.02 6.62% 149.49 1.54% 国外 6,451.00 97.38% 10,224.70 96.49% 8,298.51 93.38% 9,565.41 98.46% 合计 6,624.64 100.00% 10,596.93 100.00% 8,886.54 100.00% 9,714.89 100.00% 公司的经销模式主要针对国外市场，系国外销售流程复杂、维护和服务成本高、经营风险较大，而国外经销商具有本土化经营、服务完善及时、物流快捷等优势（但亦有部分国外客户明确要求由原厂制造商供货，如普茨迈斯特、克诺尔等）。由于公司产品的定制化特性，公司、国外经销商和终端客户之间存在稳定的合作关系。即公司和经销商之间共享终端客户信息并联合开发，公司根据终端客户的需求开发定制产品，经销商负责与终端客户之间的日常业务关系及售后服务。公司在前期市场定位、客户开发、产品推广以及后期的客户维护、技术支持和售后服务方面给予国外经销商一定的培训、引导和协助，以实现互利共赢。公司与国外主要经销商均有较为长期的良好合作关系，为公司迅速开拓国际市场、树立品牌声誉提供了便捷途径。发行人采用经销模式符合行业特征。 B、经销商选择 1-1-115 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 a、数量：原则上，在一个国家或地区仅选择一个主要经销商，以便培养经销商的忠诚度，同时保证双方实现信息共享发行人国外经销商数量及收入分布情况如下：单位：万元 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度国家/地区数量收入数量收入数量收入数量收入家数占比金额占比家数占比金额占比家数占比金额占比家数占比金额占比英国 2 3.33% 1,639.18 25.41% 2 3.33% 2,714.54 26.55% 4 6.25% 1,828.77 22.04% 5 7.81% 2,019.01 21.11% 德国 5 8.33% 1,407.69 21.82% 7 11.67% 2,002.16 19.58% 6 9.38% 1,731.86 20.87% 5 7.81% 1,887.09 19.73% 法国 1 1.67% 775.85 12.03% 1 1.67% 1,272.97 12.45% 2 3.13% 774.95 9.34% 2 3.13% 987.21 10.32% 瑞典 1 1.67% 436.23 6.76% 1 1.67% 684.90 6.70% 1 1.56% 650.87 7.84% 1 1.56% 723.79 7.57% 台湾 5 8.33% 511.50 7.93% 4 6.67% 649.88 6.36% 4 6.25% 484.72 5.84% 6 9.38% 642.87 6.72% 土耳其 1 1.67% 348.05 5.40% 1 1.67% 642.46 6.28% 1 1.56% 746.01 8.99% 1 1.56% 808.21 8.45% 合计 15 25.00% 5,118.49 79.34% 16 26.67% 7,966.90 77.92% 18 28.13% 6,217.18 74.92% 20 31.25% 7,068.18 73.89% 总计 60 100.00% 6,451.00 100.00% 60 100.00% 10,224.70 100.00% 64 100.00% 8,298.51 100.00% 64 100.00% 9,565.41 100.00% 从上表可以看出，发行人经销收入主要集中于英国、德国、法国、瑞典、台湾、土耳其等国家和地区，而经销商分布较分散，经销商地域分布与收入分布存在一定差异，主要系发行人在一个国家或地区原则上只选择一家主要经销商进行合作所致。 1-1-116 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书发行人在上述国家和地区主要合作经销商如下：国家/地区合作经销商英国英国 KRF 德国德国 CSB 法国法国 CSB 瑞典瑞典 D&E 台湾台湾法斯特土耳其土耳其 O-PAK 在瑞典及土耳其，发行人的经销商仅有一家，而在英国、德国、法国及台湾地区，发行人虽存在多家经销商，但与发行人合作的主要经销商的收入占比较高，具体情况如下：国家/地区 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度英国 99.26% 98.69% 98.75% 99.10% 德国 97.64% 98.47% 97.08% 97.36% 法国 100.00% 100.00% 97.35% 96.18% 台湾 73.31% 64.61% 48.97% 43.34% b、专业性：为了推动市场开发和提供配套售后服务，充分发挥本土优势，经销商应具有相关的行业经验、丰富的市场资源，并配备专业的从业人员，以及具备一定的仓储物流能力； c、忠诚度：主要经销商在市场推广时需使用公司品牌，或者有义务告知其客户产品生产商的真实情况。同时允许公司对其客户进行拜访，且愿意与公司建立长期合作。 C、经销商管理公司对国外经销商的管理方式主要有约定业务区域、制定市场开拓计划以及定期听取业绩汇报等。公司与国外经销商之间会在定期互访，实地考察后，就产品情况、最终客户和市场竞争情况等进行交流，共同确定未来年度的合作模式和发展计划。 D、经销业务流程 1-1-117 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书公司的经销模式全部为买断式销售，其业务流程和直销流程基本一致。订单由经销商直接下达公司，货款亦由其直接支付。具体情况如下：设计开发是否否订单组织订单新产品库存评审生产是售后开票检验发货仓库跟踪收款检测（3）信用政策公司每年根据各个客户的年销售额、货款回收期限、资金回收准时率、价格水平以及业务操作规范性等五个方面按不同权重进行审核评分，根据评分结果设定不同的信用政策。（4）销售定价公司的产品销售定价流程为：公司对定价具有一整套完善的内控制度，即以制造部核算的基准生产成本为依据，加成合理的费用和利润确定最低销售价格。销售部门以此为底价填写报价单，报价综合考虑客户的销售方式、双方谈判条件、客户需求量、交货期、与公司合作时间的长短、客户所处的行业及区域的竞争状况、在业内的影响及实力、公司产能等因素，经发行人销售总监、营销总监审核及总经理审批后，最终经与客户协商一致后确定销售价格。一般而言，订单数量越高，与公司合作时间越长、市场竞争程度越高，定价越低。此外，公司一般与客户约定了产品价格调整机制，价格调整通常与产品主要原材料价格和汇率变动挂钩。（5）客户情况发行人各模式下客户情况如下： 1-1-118 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度项目数量金额数量金额数量金额数量金额新增 208 462.17 265 1,178.18 224 1,720.67 319 844.86 客户直销全部 871 19,838.28 1,048 29,414.14 963 28,056.76 1,026 30,117.43 客户占比 23.88% 2.33% 25.29% 4.01% 23.26% 6.13% 31.09% 2.81% 新增 43 97.67 48 29.94 43 940.33 62 101.18 客户经销全部 148 6,624.64 191 10,596.93 185 8,886.54 201 9,714.89 客户占比 29.05% 1.47% 25.13% 0.28% 23.24% 10.58% 30.85% 1.04% 新增 251 559.85 313 1,208.12 267 2,661.00 381 946.04 客户合计全部 1,019 26,462.92 1,239 40,011.07 1,148 36,943.30 1,227 39,832.32 客户占比 24.63% 2.12% 25.26% 3.02% 23.26% 7.20% 31.05% 2.38% 注：新增客户指上年度未发生业务而在当年发生业务的客户。报告期内，公司新客户的销售额占主营业务收入的比重分别为 2.38%、 7.20%、 3.02%及 2.12%，占比较低，发生人的收入主要来源于老客户。（6）产品类型发行人直销及经销模式下产品类型如下：单位：万元 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度模式产品金额比例金额比例金额比例金额比例金属塑料聚合物自 5,064.52 25.53% 9,330.27 31.72% 8,042.62 28.67% 8,398.97 27.89% 润滑卷制轴承双金属边界润滑卷 7,273.11 36.66% 9,061.55 30.81% 8,651.80 30.84% 10,752.23 35.70% 制轴承金属基自润滑轴承 5,088.83 25.65% 6,867.05 23.35% 6,816.26 24.29% 6,766.04 22.47% 直销铜基边界润滑卷制 371.68 1.87% 799.44 2.72% 634.42 2.26% 723.26 2.40% 轴承非金属自润滑轴承 1,432.32 7.22% 1,932.57 6.57% 1,907.91 6.80% 1,518.18 5.04% 其他 607.83 3.06% 1,423.25 4.84% 2,003.77 7.14% 1,958.75 6.50% 合计 19,838.28 100.00% 29,414.14 100.00% 28,056.76 100.00% 30,117.43 100.00% 1-1-119 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度模式产品金额比例金额比例金额比例金额比例金属塑料聚合物自 4,014.34 60.60% 6,292.28 59.38% 4,989.70 56.15% 4,553.78 46.87% 润滑卷制轴承双金属边界润滑卷 445.74 6.73% 680.01 6.42% 565.76 6.37% 773.51 7.96% 制轴承金属基自润滑轴承 1,148.97 17.34% 1,653.42 15.60% 1,331.33 14.98% 2,259.65 23.26% 经销铜基边界润滑卷制 656.45 9.91% 1,241.30 11.71% 1,096.33 12.34% 1,687.50 17.37% 轴承非金属自润滑轴承 359.15 5.42% 729.92 6.89% 903.10 10.16% 440.45 4.53% 其他 - - - - 0.33 0.00% - - 合计 6,624.64 100.00% 10,596.93 100.00% 8,886.54 100.00% 9,714.89 100.00% 金属塑料聚合物自 9,078.85 34.31% 15,622.55 39.05% 13,032.31 35.28% 12,952.75 32.52% 润滑卷制轴承双金属边界润滑卷 7,718.85 29.17% 9,741.56 24.35% 9,217.56 24.95% 11,525.74 28.94% 制轴承金属基自润滑轴承 6,237.80 23.57% 8,520.47 21.30% 8,147.58 22.05% 9,025.69 22.66% 合计铜基边界润滑卷制 1,028.12 3.89% 2,040.73 5.10% 1,730.75 4.68% 2,410.76 6.05% 轴承非金属自润滑轴承 1,791.47 6.77% 2,662.50 6.65% 2,811.00 7.61% 1,958.63 4.92% 其他 607.83 2.30% 1,423.25 3.56% 2,004.10 5.42% 1,958.75 4.92% 合计 26,462.92 100.00% 40,011.07 100.00% 36,943.30 100.00% 39,832.32 100.00% 与直销模式相比，经销模式下金属塑料聚合物自润滑卷制轴承占比较高，主要系该类轴承主要配套汽车行业，而汽车零部件采用经销模式较为普遍，且主要经销商中，法国 CSB、土耳其 O-PAK、英国 KRF 的最终客户以国外汽车零部件厂家居多。（7）退换货政策和期后退换货若客户对产品质量问题提出异议，销售部门将产品信息提交到品保部，品保部与销售部门、生产部门对该批次产品进行联合调查，如确认系质量问题，则将产品退回公司。发行人期后退换货情况如下： 1-1-120 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度金额 9.69 3.95 3.37 4.95 占比 0.04% 0.01% 0.01% 0.01% 发行人期后退换货金额占当期主营业务收入的比例在 0.04%以内，对发行人收入影响极小。（三）公司主营业务的演变情况公司自成立以来一直专注于自润滑轴承的研发、生产和销售，主营业务未发生变化。近年来，公司根据产品应用领域拓展情况，积极研发和创新自润滑材料技术和相关工艺，丰富产品序列、优化产品结构。目前，公司产品已广泛应用于汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机械等行业。（四）公司主要产品的工艺流程图公司主要产品类别、产品系列、材料结构及材料特性如下：产品类别主要产品系列典型材料构成材料特性 CSB-50 CSB-40 ①高分子复合材料：可形 CSB-11 成一层转移膜保护对磨 CSB-50DH 轴，提供轴承自润滑的基 CSB-50HP 本性能金属塑料聚合 CSB-50MP ②烧结铜合金：提高结合物自润卷制滑 CSB-12 强度和热传递效果轴承 CSB-25 ③金属基体：提供轴承的 CSB-FR 机械强度 CSB-20 ④铜/锡镀层：优异的耐腐 CSB-22 蚀性能 CSB-80 ①烧结铜合金层：提供轴承耐摩擦的基本性能和优异的承载能力，摩擦因素低，抗咬合性能好双金属边界润 CSB-800 ②金属基体：提供轴承的滑卷制轴承 CSB-820 机械性能，具备良好的热转移作用 ③铜/锡镀层：很好的耐腐蚀性能 1-1-121 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书产品类别主要产品系列典型材料构成材料特性 ①固体润滑膜：提供低摩擦自润滑特性金属基自润滑 CSB-650 ②固体润滑材料：提供连轴承（镶嵌型） CSB-650GT 续不断的固体润滑源 ③铸造铜合金：提供轴承的机械性能和抗耐磨特性 ①固体润滑材料：提供连续不断的固体润滑源 CSB-850BM 金属基自润滑 ②烧结铜合金：提高轴承 CSB-850S 轴承（弥散型）耐磨强度 CSB-85H ③金属基体：提供轴承机械强度公司产品规格型号较多，虽然加工工艺各异，但主要工序基本相同，因此分别以 CSB-50（金属塑料聚合物自润滑卷制轴承）、CSB-800（双金属边界润滑卷制轴承）、CSB-650（金属基自润滑轴承）为例进行说明。 1、CSB-50 工艺流程材料进货涂覆高分子高分子复合钢带镀铜表面铺铜粉铜粉烧结检验复合材料材料烧结整理清洗自动成型刨边分条材料精轧检验防锈处理包装入库 1-1-122 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 2、CSB-800 工艺流程材料进货钢带清洗钢带打毛表面铺铜粉铜粉烧结轧制检验除油垫片进货清洗除油表面铺铜粉铜粉烧结压制检验摩擦焊带挡边产品精加工焊接二次压制二次烧结直套整形弯曲成型按展长落料分条精轧二次烧结产品倒角整理检验清洗防锈处理包装入库 3、CSB-650 工艺流程铜坯料进货加工润滑镶嵌润滑剂固化粗加工精加工检验剂孔包装入库检验含油处理二、公司所处行业的基本情况（一）自润滑轴承行业的主管部门及监管体制根据国家统计局《国民经济行业分类和代码》（GBT4754-2011）的行业分类标准，公司属于“通用设备制造业”大类下的“轴承、齿轮、传动和驱动部件制造”中的“轴承制造”小类（行业代码 C3451）。根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司属于通用设备制造业（行业代码 C34）。公司的行业主管部门是国家发改委、国家工业和信息化部。国家发改委主要负责产业政策的制定、行业标准的审批发布；国家工业和信息化部主要负责研究拟定国家产业发展战略、方针政策和总体规划等。本公司的行业技术监管部门是国家技术质量监督检验检疫总局，负责产品技术质量方面的监管。中国轴承工业协会是轴承行业的自律性组织，成立于 1988 年，具有社会经济团体法人资格。其主要任务是：对行业进行调研，向政府反映行业的意见和要 1-1-123 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书求；接受政府部门委托，对行业发展规划及有关技术经济政策提出建议；组织企业交流经验；统计、分析、发布行业信息；组织人力资源培训，推广新技术、新成果；举办轴承展览会等。全国滑动轴承标准化技术委员会是由国家技术监督局组织和领导的全国性滑动轴承标准化工作组织。全国滑动轴承标准化技术委员会的主要职能是制定行业标准，负责本行业范围产品的质量监督、检测、质量认证、产品型号及标准水平认可工作等。 2008 年 7 月，经国家标准化管理委员会批准，全国滑动轴承标准化技术委员会自润滑轴承分技术委员会在嘉善成立，其主要负责滑动轴承中自润滑轴承材料和相关产品等领域的国家标准制修订工作。本公司是该分技术委员会的首届秘书处单位。（二）自润滑轴承行业的主要法律法规及政策目前自润滑轴承行业尚未出台专门的行业性法律法规。自润滑轴承行业的主要政策情况如下：文件名称发文单位发文时间主要相关内容规划回顾了“十二五”期间轴承行业发展情轴承行业“十三中国轴承工况，分析目前轴承行业存在的问题，进而从 2016 年 6 月五”规划业协会行业整体角度提出了“十三五”期间的发展战略、发展目标、发展措施和政策建议。 “四、新材料”之“（一）金属材料”之 5. 金属及金属基复合新材料制备技术：低密度、高强度、高弹性模量、抗疲劳新型金属及金属基复合材料制备技术；耐磨、抗蚀、改善导电和导热等性能的金属基复合材国家重点支持科学技术部、料制备及表面改性技术等。的高新技术领财政部、国家 2016 年 2 月 “（三）高分子材料”之 2.工程和特种工程域（2016 年）税务总局塑料制备技术：高强、耐高温、耐磨、超韧的高性能工程塑料和特种工程塑料分子的设计技术和改性技术；改性的工程塑料制备技术；具有特殊性能和用途的高附加值热塑性树脂制备技术；关键的聚合物单体制备技术等。 1-1-124 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书文件名称发文单位发文时间主要相关内容到 2020 年，40%的核心基础零部件、关键基础材料实现自主保障，受制于人的局面逐步缓解，航天装备、通信装备、发电与输变电设备、工程机械、轨道交通装备、家用电器等产业急需的核心基础零部件（元器件）和关键基础材料的先进制造工艺得到推广中国制造.2025 国务院 2015 年 5 月应用。到 2025 年，70%的核心基础零部件、关键基础材料实现自主保障，80 种标志性先进工艺得到推广应用，部分达到国际领先水平，建成较为完善的产业技术基础服务体系，逐步形成整机牵引和基础支撑协调互动的产业创新发展格局。将轨道交通设备轴承、大型精密高速数控机床轴承、大功率工程机械主轴承、中高档轿重大技术装备车轴承、风力发电机组增速器轴承、主轴轴工信部、科技自主创新指导承、发电机轴承、超精密级医疗机械轴承、部、财政部、 2012 年 1 月目录（2012 年民用航空轴承等关键基础零部件列入该指国资委版）导目录。提出要重点解决轴承的设计技术、零件的加工工艺技术、轴承的检测技术、轴承的密封和润滑技术。国家发展和改革委员会、当前优先发展科学技术部、四、新材料：第 48 类复合材料：双金属材的高技术产业工业和信息 2011 年 6 月料及多金属复合材料，高性能铜合金复合材化重点领域指化部、商务料，金属基复合材料，碳-碳复合材料等。南（2011 年度）部、国家知识产权局 “十四、机械，14、时速 200 公里以上动车组轴承，轴重大于 30 吨重载铁路货车轴承，使用寿命 200 万公里以上的新型城市轨道交通轴承，使用寿命 25 万公里以上汽车轮毂轴承单元，耐高温（400℃以上）汽车涡轮、机械增压器轴承，P4、P2 级数控机床轴承， 2 兆瓦（MW）及以上风电机组用各类精密产业结构调整国家发展和轴承，使用寿命大于 5000 小时盾构机等大指导目录（2011 2011 年 3 月改革委员会型施工机械轴承，P5 级、P4 级高速精密冶年本）金轧机轴承，飞机及发动机轴承，医疗 CT 机轴承，以及上述轴承零件”。 “十六、汽车，3、复合塑料、粉末冶金、高强度复合纤维等轻量化材料应用”。此外，还鼓励大型施工机械、农业收获机械、牧草收获机械等下游行业发展，为本行业发展提供市场基础。 1-1-125 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书（三）自润滑轴承行业发展情况 1、轴承行业发展情况随着经济与社会的发展，由摩擦引起的磨损、润滑、材料与能源消耗等一系列问题的普遍存在对社会、经济的发展产生了巨大影响，已受到科技界的高度重视。世界摩擦学会的统计表明，摩擦损失了世界一次性能源的 1/3 以上，磨损每年造成的损失约占国民生产总值的 1%。而轴承作为机械设备中不可或缺的基础零部件，是人类节约能源、提高效率的一项伟大发明，目前已广泛应用于国民经济的各个领域。国际轴承产业经过激烈的市场竞争，优胜劣汰，兼并重组，已形成八大跨国公司占主导地位的格局，其市场占有率高达 80%以上。近年来，全世界轴承工业发展平稳，2014 年世界主要轴承厂商轴承业务收入（销售额）约为 600 亿美元。新中国成立以来，我国轴承工业从无到有，从小到大，目前已形成较大的经济规模。我国已成为轴承销售额和产量居世界前三位的轴承生产大国。按 2014 年统计，全行业规模以上企业 1,600 多家，从业人员 30 多万人，主营业务收入 1,649 亿元，轴承产量 196 亿套。能够生产小至内径 0.6 毫米，大至外径 11 米， 9 万多个品种规格的各种类型轴承。2011-2015 年，我国轴承行业保持了平稳较快的发展态势，轴承企业主营业务收入复合增长率为 4.45%。根据“十三五”发展目标，至 2020 年，全国轴承产量将达到 225 亿套，轴承企业主营业务收入达到 1,920 亿元。十三五期间，全行业工业增加值增长率保持在 5-6%。 2005-2015 年，我国轴承行业主营业务收入情况如下： 1-1-126 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 2,000 40% 37% 30% 1,600 20% 1,200 10% 0% -5% 400 -10% 2005 2008 2011 轴承行业主营业务收入（亿元）主营业务收入增长率资料来源：《全国轴承行业“十三五”发展规划》，中国轴承工业协会与此同时，中国轴承出口金额亦不断增加。2006-2014 年，除个别年份外，年度出口金额增长率均为正数。 60 80% 63% 50 60% 40 40% 30 20% 20 0% 10 -20% -32% 0 -40% 2006 2008 2010 2012 我国轴承出口额（亿美元）出口增长率资料来源：《全国轴承行业“十三五”发展规划》，中国轴承工业协会 2、自润滑轴承行业发展概况（1）轴承分类轴承是用于确定运动体与其他零件相对运动位置，起支承或导向作用的零部件。按轴承工作的摩擦性质不同可分为滑动轴承（滑动摩擦轴承）和滚动轴承（滚动摩擦轴承）两大类。滑动轴承根据工作时轴套和轴颈表面间呈现的摩擦状态不 1-1-127 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书同，可分为流体润滑（摩擦）轴承（如动压轴承、静压轴承）、非完全流体润滑（摩擦）轴承和无润滑（干摩擦）轴承，一般后两者属于自润滑轴承，如传统含油轴承、固体润滑轴承等。自润滑轴承是指用自润滑材料制作或在材料中预先加入润滑剂，在工作时可以不加或长时期不必加润滑剂的滑动轴承。轴承作为重要的机械零部件，不同类型的轴承有各自不同的适用场合，各有优劣势，但不能完全相互替代，不同轴承性能比较如下：滑动轴承轴承性能滚动轴承自润滑轴承流体润滑轴承固体或固体、边界、流摩擦特性体润滑（摩擦）的混合流体润滑（摩擦）滚动摩擦状态一定转速下，随一般无关，但极高转承载能力与转速关系随转速增高而降低转速增高而增大速时承载能力降低阻尼中大小功耗大中小运转性旋转精度一般高高能运转噪声小有噪音一般寿命决定于材料耐磨性决定于启动次数决定于疲劳磨损高温决定于润滑剂的抗氧化能力或轴承材料决定于轴承材料环境适低温决定于轴承材料决定于启动转矩决定于启动转矩应性能真空最好可以可以 1-1-128 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书滑动轴承轴承性能滚动轴承自润滑轴承流体润滑轴承潮湿可以好可以尘埃好可以可以辐射好受润滑剂限制受润滑剂限制频繁启动好差好运动适频繁改向好差好应性能摆动可以动压轴承不可以可以对制造安装误不敏感敏感敏感差的敏感性制造维标准化程度好一般最好护性能润滑无需或少润滑剂用量多需润滑维护少维护经常维护定期维护经济性成本最低成本较高成本较低（2）自润滑轴承优点一般的自润滑轴承（部分含油轴承除外）特别适合于在低速、重载以及恶劣工况（如极端温度、真空、高空、腐蚀性等无法加油或难加油情况）下使用。具体优点如下： 1-1-129 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 ①结构简单、质量轻、耐磨性能好、使用寿命长，不仅能简化机械的设计和结构，降低成本，还可提高机械性能和可靠性，延长使用寿命； ②无需额外供油装置，节省供油装置的费用、组装费用及耗时，大幅降低制造成本； ③免加油或少加油，大幅降低润滑油的使用量与设备的维护保养费，也免除了因供油不足造成的风险； ④运行平稳、噪音低，无需废油回收处理，有利于环境保护和工作环境的改善； ⑤有适量的弹塑性，能将应力分布在较宽的接触面上，提高轴承的承载能力； ⑥静动摩擦系数相近，能消除低速下的爬行，从而保证机械的工作精度； ⑦运转过程中能形成固体转移膜，保护磨轴，无咬轴现象； ⑧对磨轴的硬度要求低，未经调质处理的轴均可使用，降低了配套零件的加工难度。（3）行业发展情况 ①国外发展情况自润滑轴承“METALINE”1870 年在美国出现，它是一种未经烧结的冷压成形的干摩擦自润滑金属轴承，它的一系列改造是自润滑轴承发展的开始。现在的烧结青铜轴承是 1910 年在德国专利中提出的，美国通用电气公司关注到这项专利并成功地使之产品化，并于 1916 年获得美国专利。美国汽车工业发展期间，工业上烧结青铜-石墨轴承得到发展，最先由克莱斯勒公司制造，并把商品命名为 OILITE。二十世纪四十年代初期，钢-烧结铜镍合金-巴氏合金多层金属减摩材料得到了发展，从而将材料强度和所要求的轴承性能开始结合起来。二十世纪五十年代的后期，英国 Glacier 公司开发了一种含有 PTFE 的钢-烧结青铜轴承材料，商品被命名为 DU，这种轴承材料得到广泛的应用。五十年代中期，西德开发了一种由金属与石墨组成的干摩擦轴承材料。二十世纪六十年代后期，美国成功研制了烧结铝基轴承材料，随后研制出了耐腐蚀性良好的烧结铁基轴承材料。 1-1-130 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书随着现代合成技术不断发展，树脂、高分子材料等减摩耐磨复合材料作为金属材料的替代产品或换代产品在自润滑轴承领域获得了越来越多的应用。由于聚合物复合材料具有减摩自润滑、耐磨、耐腐蚀、相对密度小、比强度高和加工简便等优良特性，能解决金属材料难以克服的一些技术问题，能提高机器设备的可靠性、改善机器结构、节约金属材料、减轻机器设备的重量、降低总体制造成本。但其在刚性、蠕变性、导热性和耐热性能方面的缺陷，直接影响到其摩擦磨损特性和综合使用性能。从目前国外技术发展情况来看，在能满足自润滑轴承承载、减摩、耐磨等基本工作性能的条件下，环保、轻量化设计是行业发展趋势，如何在现有材料或新基础材料中，通过材料复合技术成功开发新的自润滑轴承材料，将成为企业竞争力的体现。目前美国 GGB 公司、日本 OILES 公司、日本 Daido Metal 公司等凭借其先进的技术和强大的产品研发能力，在国际市场上引领着行业不断发展。 ②国内发展情况上世纪五十年代初期，吴自良等成功研制了烧结青铜石墨轴承；上海中国纺织机械厂于 1953 年开始生产烧结青铜石墨轴承；华北无线电器材联合厂于 1957 年成功研制烧结铁石墨轴承；北京机械研究所于二十世纪六十年代初期研制了钢 -铜铅合金双金属轴承自润滑材料；上海材料研究所于二十世纪七十年代后期研制了添加氟塑料的钢-烧结青铜复合材料，并组织了工业生产。经过多年的发展，国内自润滑材料及轴承行业逐渐壮大，并在浙江嘉善地区形成了以本公司、双飞轴承和中达轴承（现已搬迁到嘉兴）等企业为代表的特色产业集群。2008 年全国滑动轴承标准化技术委员会自润滑轴承分技术委员会落户嘉善，2011 年浙江省科技厅同意建立嘉善高分子材料省级高新技术特色产业基地，为该地区增强行业话语权和加速推进新型复合自润滑材料的发展提供了有力的支持。随着国内企业技术不断进步，在某些产品领域竞争力逐渐凸显，在国际市场上的地位也不断提高，产品已大量出口至国外。2014 年至 2017 年第二季度，我国“未装有滚珠或滚子轴承的轴承座、滑动轴承”（海关 HS 编码：84833000）出口情况如下： 1-1-131 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 15,000 120,000 94,072 100,000 12,000 80,000 9,000 53,482 60,000 6,000 40,000 3,000 20,000 - - 2014Q1 2014Q3 2015Q1 2015Q3 2016Q1 2016Q3 2017Q1 每季度出口金额（万美元）每季度出口数量（万套）注 1：资料来源为全国海关信息中心。注 2：未装有滚珠或滚子轴承的轴承座、滑动轴承范围大于自润滑轴承，包括自润滑轴承、流体润滑轴承等。（4）行业存在的问题 ①企业规模普遍偏小浙江嘉善地区是我国自润滑轴承的产业聚集地。根据嘉善县统计局数据显示，截至 2015 年底，全县轴承行业工业企业三百余家，其中规模以上工业企业仅 17 家。因此，行业内企业规模普遍偏小，除少数企业外，大多无力承担自润滑材料研发等基础性工作。 ②研发基础较薄弱以发行人为代表的国内企业通过加大科研投入、引进优秀人才等方式增强技术实力，并取得了一系列原创技术和专利产品。但与国际同行相比，我国大多数自润滑轴承企业起步较晚，在基础共性技术研发方面仍然相对薄弱。 ③应用领域有待推广由于自润滑轴承在某些特殊工况条件下具有明显的优势，其应用领域和发展空间巨大。目前部分国外同行已开始深入研究在部分细分应用领域用自润滑轴承替代其他轴承，并取得了实质性成果。但由于国内行业发展晚于国外，目前产品 1-1-132 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书应用基本局限在较成熟的工程机械、汽车等传统领域，除少数企业外，国内对新应用领域的探索和开发能力尚有不足。（5）行业发展趋势 ①轴承材料向高性能、低成本方向发展随着客户对产品使用工况、轴承耐久性和环保方面的要求日益提高，满足高精度、高转速、耐高温、高负载、长寿命、无污染等要求的产品成为行业发展的趋势。从目前材料复合技术发展来看，已有部分高分子复合材料能满足甚至超越原轴承使用性能要求，且能有效减少原有色金属的使用，节约总体制造成本，这也将成为自润滑轴承材料的发展趋势。根据浙江省科技厅浙科发高[2011]139 号《关于同意建立嘉善高分子材料等 7 家省级高新技术特色产业基地的批复》，同意建立嘉善高分子材料省级高新技术特色产业基地，为嘉善县各行业骨干企业充分发挥自身优势，进一步提高自主创新能力，加速推进新型材料的研发提供有力的政策支持。 ②生产、检测装备及工艺的高效自动化受市场竞争日趋激烈、客户对产品品质要求不断提高以及人力成本高企等因素的影响，自动化、高效率、高质量生产自润滑材料及后续轴承成型成为行业发展的必然趋势。因此，优秀的生产企业将来需配备先进的自动化生产和检测装备，以实现自润滑材料的连续性生产以及后续材料的自动刨边、剪断、成型、整形等，以提高生产效率、稳定产品质量、降低生产成本。 ③产品和服务的价值链不断延伸优秀的企业应不止是一个被动的合格产品提供者，更应深挖客户需求，提供高附加值服务，实现全价值链参与，如在产品前期设计开发阶段就融入客户需求因素，量身打造最适产品，将产品价值链向售前扩展。同时，产品配套及售后服务（如产品后续检测、评价等）的跟进也是大势所趋，如 GGB 公司不仅提供滑动轴承，而是提供整体解决方案，这样可减少客户的供货商数目，从而降低采购成本、提高效率。 1-1-133 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 ④产品应用领域不断推广因自润滑轴承具有结构简单、免加油或少加油、维护成本低、运行平稳、耐高温、耐磨性能好等优点，在对无法加油、轻量化设计、环保和清洁度等要求高的领域得到了广泛的应用，且已逐步在部分领域替代了传统滚针轴承、粉末冶金轴承。此外，随着材料复合技术的不断进步，高分子复合材料在自润滑轴承的应用不断扩展，部分产品达到甚至超越原金属材料的机械性能，因此其应用前景也将十分广阔。（四）行业特有技术自润滑轴承的工作原理是将固体润滑剂转移到对偶面上形成固体润滑膜，使摩擦发生在润滑剂内部，从而减少摩擦，降低磨损。润滑膜一方面能防止对偶材料表面直接接触，另一方面具有极低的剪切强度，能显著降低摩擦系数。自润滑材料由基体材料和减摩材料复合而成，是自润滑轴承性能优劣的关键。其中，不同材料的组合及工况条件都会影响自润滑材料的摩擦性能。因此，自润滑轴承行业的核心技术主要体现在根据不同的工况条件选择合适的材料组元，通过科学的制备方法合成自润滑材料，并运用精加工技术精密成型。 1、自润滑材料的选择复合材料是材料发展的必然趋势之一，自润滑材料一般由基体材料和减摩材料复合而成。（1）基体材料基体材料是形成一定的物理力学性能的组元。自润滑轴承基体材料主要有金属材料（碳素钢、铜合金、铝合金等）和非金属材料（塑料、橡胶、硬木等）。理想的基体材料需具备良好的机械性能、耐腐蚀性、高承载能力、低线膨胀系数、良好的成型加工性能等特性。（2）减摩材料减摩材料主要有金属减摩材料、聚合物减摩材料及固体润滑剂。金属减摩材料主要有铜合金、铝合金、锌合金、巴氏合金等；聚合物减摩材料主要有 PTFE、 1-1-134 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 POM、PA、PI、酚醛树脂、PEEK 等高分子材料；固体润滑剂主要有石墨、MoS2 等。理想的减摩材料应具备低摩擦系数、良好的耐磨性、良好的导热性、良好的顺应性、良好的嵌入性、疲劳强度高、耐温等级高等特点。金属减摩材料虽然承载能力高、疲劳强度高、耐温等级高、导热性能好，但其耐磨性能差、摩擦系数高，容易发生黏着磨损。聚合物减摩材料摩擦系数低，摩擦相容性、顺应性和嵌入性较好，但其耐磨性差、疲劳强度低、承载能力低。固体润滑剂抗剪切强度和摩擦系数较低，但其耐磨性差、疲劳强度低。综上所述，上述减摩材料各有优缺点，无法单独直接用于自润滑轴承。实际生产中，企业往往要根据每种材料的特性及工况条件的具体要求，对材料进行物理或化学的改性复合，提高减摩材料的综合性能。以 PTFE 为例，其优点是摩擦系数小，但其热导性和耐磨性能差、承载能力低。为改善 PTFE 的特性并增强其稳定性，在 PTFE 中添加其他材料如纤维、石墨、MoS2、铜粉等复合而成的新材料能从根本上弥补 PTFE 材料的缺陷，组成一种较为理想的减摩材料。 2、自润滑材料的制备（1）熔炼铸造法熔炼铸造法的优点是：可得到密度较高、孔隙较少的减摩材料，且基体与润滑剂的结合强度高，不易脱落，综合力学性能较好。该法可铸造各种复杂形状的零件，可以实现大规模量产。其缺点是：成份设计的自由度受到较大限制以及环境污染、材料利用率低和制造成本高等。（2）粉末冶金法粉末冶金法的优点是：在成份设计和润滑剂添加等方面具有较大的自由度，可制造出几乎无偏析、组织均匀和加工性能良好的材料，特别是在改善耐磨性方面大大优于传统铸造材料，因此在当前的自润滑材料制备中应用较广。其缺点是：制作的材料力学性能较差，制备过程中金属粉末易被氧化污染，基体与润滑剂之间结合强度低，材料的整体冲击韧性和强度较低以及制备工序繁多等。（3）表面复合法 1-1-135 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书表面复合法包括表面烧结、表面喷涂、溅射沉积等工序。其优点是可使基体与表面材料层各自的优点得以充分发挥，满足特殊工况条件要求。其技术难点是解决涂层与基体间的结合强度以及涂层材料自身的摩擦性能问题。 3、自润滑轴承加工从成型加工角度来看，自润滑轴承加工可分为卷制精密加工和非卷制精密加工两种。卷制自精密加工的关键技术在于自润滑材料的自动化生产和后期自动化成型加工（如落料、成型、整形、车加工等）。非卷制精密加工的关键技术在于材料的铸造工艺和精密加工。同时自动化、高效率、高质量的成型技术及相配套的自动检测技术成为行业加工技术的发展方向。（五）行业特有的经营模式 1、定制化的产品生产从产品设计来看，相较于自润滑轴承，滚动轴承的摩擦副均由企业自主设计、生产，而自润滑轴承除轴承主体外的对磨件及其他附属部件一般均由客户设计、生产。因此，自润滑轴承从设计、选材到生产，各方面都很难脱离下游客户需求而实现标准化。自润滑轴承应用领域广泛，使用工况复杂多样，一般需根据客户实际需求定制生产，产品序列和规格多元化。 2、专业化的产品销售服务自润滑轴承产品非标准化的特性决定了公司在客户产品的开发、设计阶段初期就要介入合作，在售前定制设计符合客户需求的轴承产品，在售中提供专业化的技术支持，在售后提供产品检测、评价和改进等综合性服务。 3、严格的产品认证过程自润滑轴承作为机械的重要零部件，对机械设备的性能和正常运转起着关键性作用。各主机厂商对自润滑轴承生产供应商设有较高准入门槛，如具备完善的质量管理体系、较强的产品研发、检测和试验能力，获得特定国际组织或行业协会的第三方认证以及主机厂商的第二方认证，包括样品检测、材料测试、台架试验等复杂流程。 1-1-136 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书（六）自润滑轴承行业与上下游行业之间的关联性发行人所处行业的产业链如下图所示：工程机械汽车行业锻压机械农业机械铜材物流机械塑料机械钢铁自润滑轴承行业办公设备健身娱乐设施高分子材料食品机械液压元件清洁能源设施 …… 上游行业本行业下游行业 1、自润滑轴承行业与上游行业的相关性自润滑轴承的上游行业主要为铜材（铜卷（板）、铜粉、铜坯料）、钢材（钢板、钢卷）及高分子材料（PTFE、POM、PA、PI、酚醛树脂、PEEK 等）行业，上游行业发展成熟，目前基本处于完全竞争的状态，价格体系较透明，产品供应量充足。中国是世界上最大的铜材生产国。2015 年，我国铜材产量为 1914 万吨，较上年增长 7.1%，铜材供应充足。2011-2017 年 6 月，我国铜材月产量和 1#电解铜月均价格走势如下： 1-1-137 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 80,000 250.00 单位：元/吨单位：万吨 73,267 70,000 202 200.00 60,000 150.00 50,000 100.00 40,000 35,283 50.00 30,000 20,000 - 2011-01 2012-01 2013-01 2014-01 2015-01 2016-01 2017-01 1#电解铜月平均价铜材产量资料来源：上海有色网、东方财富 Choice。我国是产钢大国，近年来钢产量稳居世界第一。钢铁工业为建筑、机械、汽车、家电、造船等行业以及国民经济的快速发展提供了重要的原材料保障。 2011 年-2017 年 6 月，冷轧薄宽钢带月产量和上海 0.5mm 冷轧板卷月平均价格走势如下： 7,000 600.00 单位：元/吨 6,000 5,848 481.99 500.00 单位：万吨 5,000 400.00 4,000 300.00 222.88 3,000 200.00 2,701 2,000 100.00 2011-01 2012-01 2013-01 2014-01 2015-01 2016-01 2017-01 上海市场0.5mm冷轧板卷月平均价格冷轧薄宽钢带产量资料来源：东方财富 Choice。 PTFE、POM、PA、PI、酚醛树脂、PEEK 等高分子材料行业已经发展较成熟，市场供应充足。以 POM 及 PA 为例，近年来价格走势如下： 1-1-138 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 18,000 16,960 5,000 16,000 4,500 3,879 4,000 14,000 3,500 12,000 3,000 10,000 9,645 2,500 8,000 2,000 2,132 6,000 1,500 4,000 1,000 2011-01 2012-01 2013-01 2014-01 2015-01 2016-01 2017-01 国内POM月平均价（元/吨）聚酰胺切片进口平均价（美元/吨）资料来源：东方财富 Choice。 2、自润滑轴承行业的市场前景自润滑轴承作为机械的基础零部件，应用领域十分广泛，主要有汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机械、液压元件、锻压机械、纺织机械、办公设备等，其市场需求主要包括主机配套需求和机械维修需求。根据发行人市场经验，在汽车、工程机械、塑料机械和汽车空调压缩机等典型下游行业常见部位中，自润滑轴承产品主机配套需求估计如下：估计数量应用领域产品类别使用部位（套）双金属边界润滑启动马达、水泵、燃油泵、变速箱等商用车卷制轴承底盘系统（如悬挂、前后车桥、制动器等）金属塑料聚合物铰链、雨刮器、避震器、转向系统、踏板总成、座椅乘用车自润滑卷制轴承调角器、压缩机等双金属边界润滑柴油发动机连杆衬套，通常一台 6 缸柴油发动机需装备 6 套卷制轴承双金属边界润滑底盘履带（通常一台 20 吨挖掘机需装配 20 个滚轮，卷制轴承每个滚轮 2 套）挖掘机金属基自润滑轴机身关节部位和油缸（通常一台液压挖掘机需装配动承臂油缸 2 只、斗杆油缸和铲斗油缸各 1 只）等金属基自润滑轴装载机机身关节部位和油缸等承金属基自润滑轴塑料机械动模板、锁模机构、射出座等承 1-1-139 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书估计数量应用领域产品类别使用部位（套）汽车空调压金属塑料聚合物主轴衬套缩机自润卷制滑轴承（1）汽车行业 ①全球汽车行业概况 2011年以来，随着经济形势逐步回暖，全球汽车产业也随之复苏并呈现持续稳步增长的趋势，2011-2016年，全球汽车产量年均复合增长率为3.52%，至2016 年全球汽车产量达到9,498万辆，再次刷新历史记录。2006-2016年度，全球汽车产量如下： 10,000 26% 25% 8,000 15% 6,000 5% 4,000 2,000 -5% -13% - -15% 2006 2009 2012 全球汽车产量（万辆）增长率资料来源：世界汽车组织（OICA）。近年来，随着经济全球化进程的快速发展，全球汽车产业格局有了一些新变化，美国、欧洲和日本等发达国家及地区，汽车生产和消费量均达到了一定的饱和状态，而以“金砖四国”为代表的广大发展中国家，由于国民经济的快速发展，居民财富的积累已经到了消费升级的临界点。发展中国家经济增长较快，其居民消费结构正处于升级阶段，这将会使其汽车工业在未来数年的时间里仍保持较快的增长速度，改变全球汽车产业与市场的格局，全球汽车产业格局的重心将继续向发展中国家倾斜。 ②国内汽车行业概况 1-1-140 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书自 2001 年底加入 WTO 以来，我国汽车工业蓬勃发展，已经成为我国国民经济的重要支柱产业，在促进经济发展、增加就业、拉动内需等方面发挥着越来越重要的作用。同时，我国宏观经济持续、快速的增长也推动汽车需求量迅速增加，市场需求的变化使我国汽车工业迎来了突飞猛进的发展，汽车产量从 2001 年的 233 万辆增加到 2009 年的 1,379 万辆，年均复合增长率高达 24.88%，远超同时期世界平均增长水平。2009 年，我国汽车产量占全球产量的约 22%，成为世界第一汽车生产大国。 2010 年以来，我国汽车行业进入总量较高的平稳发展阶段，汽车产量从 2010 年的 1,826 万辆逐渐攀升至 2016 年的 2,812 万辆，年均复合增长率为 7.46%，不断突破全球历史新高。2006-2016 年度，中国汽车产量情况如下： 3,000 50% 48% 2,500 40% 2,000 30% 1,500 20% 1,000 10% 500 0% 1% - -10% 2006 2009 2012 国内汽车产量（万辆）汽车增长率资料来源：中国汽车工业协会。（2）工程机械行业工程机械指为城乡建设、铁路、公路、港口码头、农田水利、电力、冶金、矿山等各项基本建设工程服务的机械，是装备制造的一个重要子类，主要有挖掘机械、装载机、推土机、起重机械、铲土运输机械、压实机械等。 ①全球工程机械行业概况自 20 世纪 90 年代以来，国际工程机械行业始终处于平稳增长状态，年平均增长幅度约为 5%左右，且行业的格局没有发生根本性的改变：北美、西欧、中国和日本四大市场仍占据着 75%左右的市场份额；近年来，新兴市场快速发展， 1-1-141 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书如俄罗斯、印度、南美洲、中东、中亚、东南亚等，尤其是俄罗斯、印度、巴西等几大新兴经济体，由于经济增长迅速，基础设施建设蓬勃发展，对于工程机械有较大的需求，其市场潜力不可忽视。根据《中国工程机械行业“十三五”发展规划》预测：至 2020 年国际工程机械整机产品需求量将达到 2,200 亿美元。 ②国内工程机械行业概况工程机械业的市场需求受固定资产投资驱动，其发展与国民经济的景气循环密切相关。改革开放以来我国经济均保持快速增长，基础设施建设持续升温，推动我国的工程机械行业的生产及加工水平蒸蒸日上。“十一五”至今，我国工程机械行业亦实现了跨越式的发展，全行业销售收入从 2006 年的 1,620 亿元增长至 2014 年的 5,175 亿元，年复合增长率 15.62%。 2011 年以前，我国工程机械市场发展迅速，2011 年以来进入调整阶段，总体保持稳定，2011-2014 年，我国工程机械行业营业收入分别为 5,465 亿元、5,626 亿元、5,663 亿元和 5,175 亿元。未来，随着国家新型城镇化规划、铁路及城市轨道交通规划、社会保障性住房建设、区域经济规划等政策的实施推进，预计我国工程机械市场仍将呈现稳定发展的态势。从长期来看，随着国际经济逐步走向复苏，一些国家正在推出基础设施建设规划，我国工程机械产品出口市场前景较好，潜力较大。根据《中国工程机械行业“十三五”发展规划》，到 2020 年，预计我国工程机械行业主营业务收入实现 6,500 亿元，行业出口额达到 240-250 亿美元。 2014 年 3 月，中共中央、国务院印发了《国家新型城镇化规划（2014-2020 年）》，要求有序推进农业转移人口市民化，2020 年常住人口城镇化率要达到 60%左右，户籍人口城镇化率达到 45%左右。新型城镇化建设将带来城市基础设施建设的提速，有望带来工程机械的另一个黄金时期。（3）塑料机械行业塑料机械主要包括注塑机、吹塑机、挤塑机等主要品种，不仅是塑料工业的主要技术装备，也是航空航天、国防、石化、电子、光电通讯、生物医疗、新能源、建筑材料、包装、电器、汽车及交通、农业、轻工业等各行业不可或缺的装 1-1-142 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书备。根据塑料机械行业“十二五”发展规划目标，“十二五”期间我国塑料机械行业年均增长率将在 12%以上，国产塑机在国内市场的占有率稳定在 80%左右。目前，中国已成为全球最大的塑料机械消费国，其消费额占全球市场的 20%左右。进出口方面，根据海关统计数据，2015 年我国塑料机械出口金额约 18.9 亿美元，分别同比增长 3%，塑料机械进口金额约 15.2 亿美元，同比下降 23%，全年累计贸易顺差约 3.7 亿美元。近年来，我国注塑机出口保持平稳增长趋势，具体情况如下： 30,000 29,224 7,335 27,000 24,000 21,000 19,228 4,166 18,000 15,000 3,000 2015Q1 2015Q3 2016Q1 2016Q3 2017Q1 每季度出口金额（万美元）每季度出口数量（台）资料来源：全国海关信息中心。随着科学技术的快速发展，以及循环经济与新型工业化的大趋势，塑料这种节约资源的重要材料，在国民经济各行业的应用范围将会进一步拓展。例如，泡沫塑料在建筑物节能环保方面的新用途，生物塑料在医疗器械、人工器官等方面的新应用，新型特种工程塑料在高温、高强度场合的航空航天等领域的应用等，都令塑料机械产业的发展空间更加广阔。（4）农业机械行业 ①全球工程机械行业概况 2012-2016 年世界农用机械需求的年增长率预计将达 6.7%，2016 年销售额将增至 1,735 亿美元。该增长将主要得益于快速发展的发展中国家（尤其是中国、 1-1-143 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书巴西和印度）销售额增长的推动。这些发展中国家一直致力于农业领域的机械化，而其人口膨胀及强劲的经济增长对农业领域带来了日益增长的压力，也促使了农用机械销售量不断增长。亚太地区农用机械 2012 年的需求相比其它地区高出两倍以上。虽然其它规模较小的市场（包括泰国和印尼）在 2012-2016 年的农用机械需求也将迅速增长，但中国和印度将会在加速未来市场进步中起到重要作用。此外，得益于巴西及其他国家（包括阿根廷）在农业领域的日益推行机械化，中美洲和南美洲地区在 2012-2016 年的农用机械销售额也将有强劲增长。目前中国已超越美国成为世界最大的农用机械制造商，中国农用机械制造行业预计在 2012-2016 年将迅速增长，而美国的增长预计将较为温和。因此，到 2016 年，中国农用机械行业出货量预计将比美国高出 70%。此外，得益于强大的本地市场支持以及迅速工业化的经济，巴西和印度的农用机械制造业出货量预计也将增长迅速。 ②国内农业机械行业概况 2010 年 7 月，国务院发布的《关于促进农业机械化和农机工业又好又快发展的意见》明确提出，到 2015 年，农机总动力达到 10 亿千瓦，主要农作物耕种收综合机械化水平达到 55%以上；到 2020 年我国农机总动力要达到 12 亿千瓦，耕种收综合机械化水平达到 65%。要实现这个目标，十年内我国将增加农机总动力 3.8 亿千瓦，耕种收综合机械化水平要提高 3.8 个百分点，我国未来农机市场展现出良好的发展前景。（5）港口机械行业港口机械是港口码头运输、装卸机械设备的统称，主要产品为集装箱机械（岸桥、场桥）和散货机械。公司产品主要应用于港口机械中的集装箱起重机。根据英国《World Cargo News》（《世界货运新闻》）统计，从 2015 年 6 月至 2016 年 6 月间，全球共有 271 台集装箱起重机订单，其中 222 台订单来自振华重工，占比 82%，是该领域的绝对龙头，也是公司在港口机械领域的主要客户。 2011-2016 年度，振华重工集装箱起重机业务收入平稳增长，具体情况如下： 1-1-144 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 180 171 30% 160 22% 140 20% 120 100 10% 80 60 40 0% 0% 2011 2012 2013 2014 2015 2016 振华重工集装箱起重机业务收入（亿元）收入增长率资料来源：振华重工2010-2016年年度报告我国的港口机械装备工业经历了从引进、消化吸收到国产化的艰辛历程，目前已进入拥有自主知识产权和掌握核心技术的新阶段。中国港口机械品牌已获得世界港口界的普遍认可，未来具有广阔的发展前景。（七）自润滑轴承行业的市场竞争格局欧美日等国家自润滑轴承行业起步早，在自润滑材料机理和应用领域研究方面较深入，在技术和规模上较国内企业有一定优势。但经过多年发展，目前国内自润滑轴承行业已具有一定规模，并在浙江嘉善地区形成了明显的产业集群，长盛轴承、双飞轴承、中达轴承等企业通过加强质量管理、加大研发投入、提高生产效率等方式，在产品价格和某些技术指标上的竞争优势逐渐凸显，产品销往英国、德国、法国、意大利、美国、日本、韩国等国家，形成了国内外企业共同竞争的格局。除本公司外，目前自润滑轴承行业其他主要生产企业如下： 1、美国 GGB 公司 GGB 公司已有一百多年的历史，是全球著名的金属塑料聚合物自润滑卷制轴承制造商，现为 EnPro 工业集团（纽交所上市公司）工程产品事业部的主要成员。GGB 公司产品主要有金属复合轴承、工程塑料轴承、纤维缠绕轴承、8 字形轴承及止推块、金属和双金属轴承及轴承组件等，产品广泛应用于航空航天、 1-1-145 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书农业机械、汽车工业及建筑机械等领域。GGB 公司在美国、法国、德国、斯洛伐克、巴西和中国设有生产基地。根据 EnPro 工业集团 2016 年报数据显示，工程产品事业部 2016 年实现销售收入 27,710 万美元，净利润 1,240 万美元。（资料来源：GGB 公司网站、EnPro 工业集团 2016 年报） 2、日本 Daido Metal 公司 Daido Metal 公司成立于 1939 年 11 月，在日本名古屋证券交易所上市，主要产品有轴瓦、衬套和推力垫圈、无油轴承（复合轴承、金属轴承）、特殊轴承（轴承组件、涡轮增压轴承）以及液压系统，主要运用于交通运输工具、机械设备、办公设备等领域。Daido Metal 在美国、英国、德国、俄罗斯、中国等多个国家或地区设有分支机构，2002 年 12 月在苏州设立大同精密金属（苏州）有限公司，注册资本 16 亿日元；2007 年 10 月在广州设立销售子公司广州原同贸易有限公司。截至 2016 年 3 月 31 日，Daido Metal 总资产 1,229.20 亿日元，净资产 521.48 亿日元，2015 年 4 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日实现销售收入 814.00 亿日元，归属于母公司所有者的净利润 39.19 亿日元。（资料来源：Daido Metal 公司网站、Daido Metal 苏州公司网站，Daido Metal2016 年年报） 3、日本 OILES 公司 OILES 成立于 1952 年 3 月，1994 年 3 月在东京证券交易所上市，主要产品有金属类轴承、树脂类轴承、复合类轴承等，广泛应用于汽车、视听设备、办公自动化设备、信息通信设备、工程机械等领域。OILES 在美国、加拿大、德国、捷克、中国、泰国均设有子公司，1998 年 10 月在上海设立上海自润滑轴承有限公司，注册资本 315 万美元，2005 年在苏州设立子公司。截至 2017 年 3 月 31 日，OILES 总资产 691.10 亿日元，净资产 562.99 亿日元，2016 年 3 月 31 日至 2017 年 9 月 30 日，实现销售收入 568.93 亿日元，归属于母公司所有者的净利润 9.31 亿日元。（资料来源：OILES 公司网站、OILES 中国公司网站、OILES 公司 2016 年年报） 4、双飞轴承 1-1-146 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书双飞轴承位于浙江省嘉善县，成立于 1988 年，是国内最早从事自润滑轴承研发生产的公司之一。公司主要产品有 SF 系列轴承、JF 系列轴承、JDB 系列轴承、FU 系列轴承、其他系列轴承及复合板材等产品，主要客户包括三一集团、 MISUMI（米思米）株式会社、烟台大丰轴瓦有限责任公司、中国重汽集团、意大利 CCVI、昆山土山建设部件有限公司。2016 年度，双飞轴承实现营业收入 36,460.09 万元，归属于母公司所有者的净利润 4,733.71 万元；截至 2016 年 12 月 31 日，双飞轴承总资产达到 38,775.70 万元，净资产 26,402.36 万元。（资料来源：浙江双飞无油轴承股份有限公司招股说明书） 5、中达轴承中达轴承总部位于浙江省嘉兴经济开发区，成立于 2000 年，主要产品有 SF-1 系列自润滑轴承、SF-2 系列边界润滑轴承、SJ 系列双金属轴承、固体自润滑轴承等，产品广泛应用于各种机械行业、水利工程、航天领域，包括国家重大工程项目如：磁悬浮列车、三峡葛洲坝工程、黄河小浪底工程、上海东海大桥、杭州湾跨海大桥、南水北调工程、高速铁路等项目。（资料来源：浙江中达轴承有限公司网站）（八）行业利润水平及其变动趋势由于自润滑轴承产品规格多，产品在技术含量、质量品质、市场定位、客户关系等方面各不相同，一般而言，技术含量高、质量性能稳定、研发能力较强及产品质量可靠的产品盈利能力较强。随着下游汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机械等行业的逐步发展以及自润滑轴承新应用领域的逐步开发，自润滑轴承行业的市场需求将会进一步增加，行业利润水平也将随之增加。（九）自润滑轴承行业的周期性、区域性和季节性特征自润滑轴承行业的经营状况受到宏观经济环境、上游原材料、下游汽车、工程机械行业以及人力资源成本、市场竞争等多重因素的影响，因此国家宏观经济形势的变化、有关产业政策的调整会影响自润滑轴承行业的景气度。 1-1-147 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书目前，我国轴承行业已经初步形成了专业化分工的区域布局，其中浙江省已成为中小型通用轴承的生产大省，而浙江省嘉善地区的自润滑轴承产业集群效应十分显著。由于自润滑轴承为机械的基础零部件，应用领域十分广阔，因此其生产和销售不存在明显的季节性。（十）行业壁垒 1、技术和研发壁垒自润滑轴承的技术主要体现在自润滑材料的研发，目前自润滑材料多为复合材料，如双金属材料及多金属复合材料、高性能铜合金复合材料、金属基复合材料、高分子复合材料等。而复合材料的研发并在自润滑轴承行业实现产业化需一定的技术积累和长期的反复试验，因此需具备一支拥有良好理论基础和丰富实践经验的高素质研发团队，并具备针对不同工况条件模拟测试产品承载能力、使用寿命、极限温度和速度等性能的检测设备。随着工业技术及应用领域的不断发展，自润滑轴承朝着高承载、高速度、高精度、长寿命等方向发展，低端产品竞争越趋激烈。因此，如企业无强大的技术和研发能力，将制约企业的持续健康发展。 2、市场准入壁垒知名客户在选择供应商时，十分重视企业的综合实力，不仅要求供应商有较强的研发能力，保证产品的持续改进和更新；供应商需具备较大的经济规模，以保证采购经济性和稳定性；要求供应商产品质量稳定，要有完善的质量管理体系、环境管理体系等，以减少产品质量问题导致的风险；供应商应具备持续降低成本的能力，以分担主机厂商价格竞争的压力；有时还要求供应商需通过一些国际组织或行业协会的第三方认证以及主机厂家的第二方认证，包括样品检测、材料测试、台架试验等复杂流程。因此，产品认证无形之中提高了行业的准入门槛。 3、设备和工艺制造壁垒由于我国自润滑轴承行业起步晚，设备和制造工艺相对落后。目前行业内多数企业能通过购买通用设备、利用传统工艺组织中低端产品生产，但其技术含量较低，竞争激烈。而高端产品市场竞争相对较小，且利润较高，但高端产品标准 1-1-148 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书化水平较低，如果要在高端市场获得竞争力，需对设备、制造工艺进行针对性改进，比如针对特定材料或产品开发专门生产、试验和检测的设备和工艺，而上述设备和制造工艺的改进需通过长期经验积累。因此，新进入者在设备和制造工艺上存在一定进入障碍。（十一）影响行业发展的有利和不利因素 1、有利因素（1）国家产业政策为行业发展提供了有力的支持轴承是装备制造业的重要机械基础零部件，而自润滑轴承因其具有无需加油或少加油、结构简单、耐磨性能好、使用寿命长等优点，在机械中具有重要的作用。国家相关部委对自润滑材料及轴承行业出台了一系列鼓励政策，为行业发展提供了有力的政策支持，具体情况详见本节之“二、公司所处行业的基本情况” 之“（二）自润滑轴承行业的主要法律法规及政策”。（2）市场需求增加为行业提供了广阔的发展空间工程机械、汽车、农业机械、港口机械、液压元件、锻压机械、塑料机械、纺织机械、办公设备等行业的基础零部件，市场前景广阔。此外，由于自润滑轴承具有结构简单、无需加油或少加油、维护成本低、运行平稳、耐高温、耐磨性能好等优点，已逐步在部分领域替代了滚针轴承、滚珠轴承、传统粉末冶金轴承，进一步拓宽了产品市场需求。此外，由于自润滑轴承具有结构简单、无需加油或少加油、维护成本低、运行平稳、耐高温、耐磨性能好等优点，已逐步在部分领域替代了滚针轴承、滚珠轴承、传统粉末冶金轴承，进一步拓宽了产品市场需求。产品市场需求的增加将为行业提供广阔的发展空间。自润滑轴承行业的市场前景情况详见本节之“二、（六）2、自润滑轴承行业的市场前景”。（3）制造业全球一体化为行业提供了发展机遇在全球一体化背景下，面对日益激烈的竞争，世界各大主机制造企业为了降低成本，在扩大生产规模的同时逐渐减少零部件的自制率，采用零部件全球采购 1-1-149 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书策略。同时，国际零部件供应商为了获取更大利益，减少甚至停止其部分不具竞争优势产品的生产，转而在全球采购具有比较优势的产品。日本、欧美等发达国家的劳动力成本比较高，导致这些国家生产的零部件产品缺乏成本优势。为了应对市场竞争，日本、欧美的大型零部件供应商加大了产业转移的速度。在汽车、工程机械、农业机械、塑料机械等产业全球化过程中，作为全球瞩目的新兴市场国家，我国拥有相对丰富的人力资源和较低的劳动力成本，显著改善的投资环境，具有接纳转移的明显比较优势。我国主机零部件行业已开始融入国际大循环，进入全球采购体系。许多国际著名主机制造企业及零部件巨头大量从我国进口零部件，进入全球配套体系，这为我国包括自润滑轴承在内的机械零部件行业提供了良好发展机会。（4）环保节能理念的普及为行业发展提供契机在资源紧缺、环保问题日益突出的大背景下，绿色、环保、节能、减排作为调整经济结构、转变发展方式的重要着力点，已经上升到了国家战略层面的高度。在不影响机械正常使用性能的前提下，设计结构简单化、轻量化，无疑是一项响应节能减排理念的良好举措。目前在汽车工业领域，已经开始了汽车轻量化的研究和实践，并已经成为世界汽车发展的潮流，其主要指导思想是在确保稳定提升性能的基础上，节能化设计各总成零部件，持续优化车型谱。根据汽车工业协会调研报告显示，若汽车整车重量降低 10%，燃油效率可提高 6%-8%；汽车整车质量每减少 100 公斤，百公里油耗可降低 0.30-0.60 升；汽车重量降低 1%，油耗可降低 0.70%。自润滑轴承以其结构简单、质量轻、体积小、无需额外供油装置等特性，为简化机械设计提供了可能。同时，无需供油或少加油的特性可大量减少石油等不可再生能源的消耗，减少油污排放。 2、不利因素（1）市场结构化失衡制约了行业的健康发展目前我国自润滑轴承生产企业较多，但是行业集中度较低，自润滑轴承企业为数众多，但多数轴承企业规模小、研发能力弱、创新能力低，低水平重复生产 1-1-150 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书现象严重。从而导致低端产品竞争激烈，高端产品研发能力不足，不利于行业的自主创新，从而制约了自润滑轴承行业的健康发展。（2）开发能力和投入不足制约了行业水平的提高从行业整体来看，科研和技术开发能力仍显薄弱，行业内多数企业技术水平不高，高端产品市场占有率低。另外，由于资金投入不足，使得企业开发的新技术不能及时转化为生产力，也是影响我国自润滑轴承行业快速持续发展的因素。（3）有色金属价格波动对行业成本影响较大目前自润滑轴承生产成本中有色金属所占比重较高，报告期内，有色金属价格降幅较大，若未来出现大幅上涨，且成本压力难以完全转移至下游行业，则自润滑轴承行业将面临较大的成本上升和资金占用压力。三、公司在行业中的竞争地位（一）发行人在行业中的地位公司系一家专业从事自润滑轴承的研发、生产和销售的高新技术企业，为各工业领域提供自润滑轴承解决方案，并致力于自润滑材料的研发及其在新产品、新领域的推广与应用，在产品推广和市场开发形成了独特的竞争优势和市场地位。目前我国的自润滑轴承企业主要集中在浙江、吉林、辽宁、北京等地，其中浙江嘉善是我国最主要的生产基地，该区域的自润滑轴承产值占全国生产总值的 70%以上。在资产和经营效益方面，根据嘉善县统计局出具的说明1，2013-2016 年，发行人（母公司）在嘉善县规模以上轴承工业企业中资产总额、营业收入两项指标均名列第一。在行业地位方面，2008 年全国滑动轴承标准化技术委员会自润滑轴承分技术委员会落户嘉善，发行人为委员会首届秘书处单位，在业内的地位突出。在客户资源方面，公司已经进入卡特彼勒、利勃海尔、普茨迈斯特、沃尔沃、杰西博、日立建机、小松、神钢、现代、塔塔汽车等知名主机厂的全球供应体系， 1 该说明由嘉善县统计局正式出文并盖章，相关说明情况真实、准确。 1-1-151 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书并与美驰、博世、克诺尔、佛吉亚、伯尔克、韩国 HK、韩国万都、卡拉罗、三菱技术等国内外知名汽车及工程机械零部件生产商及振华重工（SH600320）、海天塑机、一汽东机工、恒立油缸（SH601100）、豪迈科技（SZ002595）等国内上市公司或业内优势企业建立了长期、稳定的合作关系，不仅提升了公司在行业中的品牌知名度，同时也是公司持续提升产品和服务质量、树立行业地位的有效助力。（二）公司获得的主要荣誉 1、公司荣誉截至本招股说明书签署日，公司获得的主要荣誉如下：序号荣誉名称发证单位时间浙江省经济贸易委员会、浙江省财政厅、浙江省劳动和社会保障厅、浙江省环境保护局、浙江省 1 浙江省诚信示范企业工商行政管理局、浙江省质量技术监督局、浙江 2003 年省国家税务局、浙江省地方税务局、中国人民银行杭州中心支行 2 嘉兴市著名商标证书嘉兴市工商行政管理局 2003 年浙江省工商企业 AAA 3 浙江省工商行政管理局 2004 年级守合同重信用单位纳税信用等级证书 4 浙江省国家税务局 2004 年（AAA 级） 5 嘉兴市专利示范企业嘉兴市科学技术局、嘉兴市经济贸易委员会 2004 年 6 AAA 级纳税信誉企业浙江省国家税务局 2005 年 7 浙江省知名商号浙江省工商行政管理局 2005 年 8 嘉兴市著名商标证书嘉兴市工商行政管理局 2005 年 9 浙江省著名商标浙江省工商行政管理局 2006 年 10 嘉兴市著名商标证书嘉兴市工商行政管理局 2006 年 11 嘉兴市企业技术中心嘉兴市人民政府 2006 年 12 浙江省专利示范企业浙江省知识产权局、浙江省经济贸易委员会 2006 年 AAA 级守合同重信用 13 浙江省工商行政管理局 2007 年单位重点高新技术企业证 14 科学技术部火炬高技术产业开发中心 2007 年书纳税信用等级证书 15 浙江省国家税务局、浙江省地方税务局 2008 年（AAA 级） 16 高新技术企业证书浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家 2008 年 1-1-152 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序号荣誉名称发证单位时间税务局、浙江省地方税务局浙江省科学技术厅、浙江省经济贸易委员会、浙浙江省创新性试点企江省财政厅、浙江省人民政府国有资产监督管理 17 2008 年业委员会、浙江省人民政府金融工作领导小组办公室、浙江省质量技术监督局、浙江省总工会 18 浙江省著名商标浙江省工商行政管理局、浙江省商标协会 2009 年 19 浙江省知名商号证书浙江省工商行政管理局 2009 年纳税信用等级证书 20 浙江省国家税务局、浙江省地方税务局 2009 年（AAA 级） 21 浙江省著名商标证书浙江省工商行政管理局 2010 年浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家 22 高新技术企业证书 2011 年税务局、浙江省地方税务局 23 嘉兴市著名商标嘉兴市工商行政管理局 2011 年 24 浙江省著名商标证书浙江省工商行政管理局 2012 年重点高新技术企业证 25 科学技术部火炬高技术产业开发中心 2012 年书 26 浙江省著名商标证书浙江省工商行政管理局 2013 年 27 浙江出口名牌浙江省商务厅 2013 年 AAA 级守合同重信用 28 浙江省工商行政管理局 2014 年单位浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家 29 高新技术企业证书 2014 年税务局、浙江省地方税务局 30 嘉兴市著名商标证书嘉兴市市场监督管理局 2015 年 31 浙江省知名商号浙江省工商行政管理局 2015 年浙江省科学技术厅、浙江省发展和改革委员会、 32 省级研究院 2015 年浙江省经济和信息化委员会 33 浙江省名牌产品证书浙江省质量技术监督局 2016 年 2、项目、产品及品牌荣誉截至本招股说明书签署日，公司的项目、产品及品牌获得的主要荣誉如下：序号荣誉名称名称发证单位时间 1 国家级火炬计划项目证书 CSB-50 无铅自润滑轴承科技部 2003 年 CSB-LA25 铝基合金三层 2 国家火炬计划项目证书科技部 2006 年复合自润滑轴承国家火炬计划产业化示范带有预润滑涂层的双金属 3 科技部 2013 年项目证书压缩机斜盘 CSB-850S 钢基镍合金自 4 国家重点新产品证书科技部 2006 年润滑轴承 1-1-153 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序号荣誉名称名称发证单位时间 MJF-800 双金属摩擦焊带 5 国家重点新产品证书科技部 2008 年挡边轴套 TS-100 系列钉板型复合 6 浙江省高新技术产品证书浙江省科技厅 2001 年轴承 TS-70 系列钉板型复合材 7 浙江省高新技术产品证书浙江省科技厅 2001 年料滑道 8 科学技术成果鉴定证书 CSB-10 无油润滑轴承浙江省科技厅 2002 年 9 科学技术成果鉴定证书 CSB-20 边界润滑轴承浙江省科技厅 2002 年 10 科学技术成果鉴定证书 CSB-50 无铅自润滑轴承浙江省科技厅 2002 年 11 科学技术成果鉴定证书 CSB-200 特殊钢基轴套浙江省科技厅 2004 年 12 科学技术成果鉴定证书 CSB-450 钢基铜合金轴套浙江省科技厅 2004 年 CSB-LA25 铝基合金三层 13 科学技术成果鉴定证书浙江省科技厅 2005 年复合自润滑轴承 CSB-850S 钢基镍合金自 14 科学技术成果鉴定证书浙江省科技厅 2005 年润滑轴承 CSB-650GT 钢基铜合金 15 科学技术成果鉴定证书浙江省科技厅 2006 年自润滑轴承 MJF-800 双金属带挡边自 16 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2006 年润滑轴承新产品新技术鉴定验收证 17 纤维缠绕轴承浙江省经贸委 2006 年书 CSB-3S 不锈钢冲孔复合 18 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2008 年 PTFE 耐腐蚀自润滑轴承 19 浙江省科技计划验收证书 CSB-XP 汽车压缩机斜盘浙江省科技厅 2008 年 CSB-FB08G 集装箱港口 20 省级工业新产品证书浙江省经贸委 2008 年吊机专用自润滑轴承 CSB-80 PEEK 高性能自润 21 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2009 年滑轴承 CSB-850G 不锈钢合金粉 22 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2009 年烧结石墨耐高温滑板 CSB-XP2 自润滑涂层压 23 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2009 年缩机斜盘 CSB-85HFH 高性能金属 24 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2010 年复合自润滑轴承 25 浙江省科技计划验收证书 CSB-820 无铅双金属轴承浙江省科技厅 2010 年 CSB-FR 金属编织网基聚 26 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2010 年四氟乙烯软带 CSB-PEC 电梯扶手端部 27 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2011 年自润滑回转链 CSB-RTS50 聚醚醚酮自 28 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2011 年润滑轴承棒材 CSB-12A 钢基 PTFE 二层 29 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2012 年复合自润滑轴承 30 浙江省科技计划验收证书 CSB-40A 油缸专用轴承浙江省科技厅 2012 年 1-1-154 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序号荣誉名称名称发证单位时间 CSB-25A 铝基二层自润滑 31 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2013 年卷制轴承 CSB-650W5 高承载铜基 32 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2013 年镶嵌固体润滑轴承 CSB-650T 高分子涂层特 33 省级工业新产品证书浙江省经信委 2013 年大型浮吊专用轴承 CSB-EPB14A 食品安全等 34 省级工业新产品证书浙江省经信委 2013 年级高速塑料轴承（EP） CSB-EPC03 自润滑扶梯 35 省级工业新产品证书浙江省经信委 2013 年端部回转链（EP） CSB-50NF 内翻环保型柴 36 省级工业新产品证书浙江省经信委 2014 年油发动机减震器专用轴承 CSB-LIN 自润滑塑料直线 37 省级工业新产品证书浙江省经信委 2014 年轴承（EP） CSB-50MS 环保材料碟式 38 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2014 年制动器专用轴瓦 CSB-820ZD 环保型商用 39 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2014 年车碟式制动器专用轴承卷制类滑动轴承瑕疵剔除 40 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2014 年系统 CSB-650HN 蒸气发生器 41 省级工业新产品证书浙江省经信委 2015 年支撑用自润滑球铰 CSB-50K5 涡旋压缩机专 42 省级工业新产品证书浙江省经信委 2015 年用自润滑轴承 CSB-50QW 刹车踏板球碗 43 省级工业新产品证书浙江省经信委 2015 年轴承 CSB-820P 带自润滑涂层 44 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2015 年的双金属轴承 CSB-XPL 铝基涂层自润 45 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2015 年滑斜盘 CSB-50P 耐高温金属塑料 46 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2015 年聚合物自润滑卷制轴承 CSB-50CW 超微内径汽车 47 省级工业新产品证书浙江省经信委 2016 年电磁阀衬套 CSB-50TR 制动器异型专 48 省级工业新产品证书浙江省经信委 2016 年用轴承 CSB-850BM1P 轮胎模具 49 省级工业新产品证书浙江省经信委 2016 年专用耐磨板 CSB-RPM 汽车转向器支 50 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2016 年撑套 CSB-250HN 反应堆压力 51 浙江省科技计划验收证书浙江省科技厅 2016 年容器支座用自润滑板浙江省科技计划项目验收 CSB-RPM 汽车转向器支 52 浙江省科技厅 2016 年证书撑套浙江省省级工业新产品 CSB-50CW 超微内径汽车 53 （新技术）鉴定（验收）浙江省经信委 2016 年电磁阀衬套证书 1-1-155 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序号荣誉名称名称发证单位时间浙江省省级工业新产品 CSB-850BM1P 轮胎模具 54 （新技术）鉴定（验收）浙江省经信委 2016 年专用润滑耐磨板证书浙江省科技计划项目验收 CSB-250HN 反应堆压力 55 浙江省科技厅 2016 年证书容器支座用自润滑板浙江省省级工业新产品 CSB-50TR 制动器异形专 56 （新技术）鉴定（验收）浙江省经信委 2016 年用轴承证书 3、客户授予的认证、荣誉截至本招股说明书签署日，客户向公司及子公司授予的认证或荣誉如下：荣誉授予单位授予时间优秀供应商金丰（中国）机械工业有限公司 2011 年一汽东机工优秀供应商一汽东机工减振器有限公司 2011 年山推合格供应商山推工程机械股份有限公司 2011-2013 年卡特彼勒战略合作伙伴 MEC-TRACK S.R.L. 2012 年橡胶模具及制造装备产业技术创新橡胶模具及制造装备产业技术创新战 2013 年战略联盟理事单位略联盟一汽东机工 2012 年最佳合作奖一汽东机工减振器有限公司 2013 年 Partnership Project（卡拉罗合作伙 CARRARO DRIVE TECH SPA 2013 年伴计划） Electric Insection Molding Machine MEIII Series Best Qualified Supplier MITSUBISHI HEAVY INDUSTRIES 2014 年（三菱 MEIII 系列机械最佳合格供 PLASTIC TECHNOLOGY CO., LTD. 应商） KNORR-BREMSE SYSTEME FUR 克诺尔优秀供应商 2015 年 NUTZFAHRZEUGE GMBH 2015 年度优秀供应商上海爱德夏机械有限公司 2015 年 MMXBest Qualified Supplier（三菱 MITSUBISHI HEAVY INDUSTRIES 2015 年 MMX 最佳合格供应商） PLASTIC TECHNOLOGY CO., LTD. （三）公司主要竞争对手情况公司主要竞争对手的简要情况参见本节“二、（七）自润滑轴承行业的市场竞争格局”。（四）公司的竞争优势 1、竞争优势 1-1-156 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书公司是我国自润滑轴承行业的知名企业，核心竞争力是集聚于高品质、高性能新型自润滑材料的系列化研发及在轴承行业的产业化。（1）研发优势公司自成立以来就十分重视自润滑材料及轴承的研发和新领域的推广与应用。2002 年，公司经批准建立嘉善县滑动轴承材料技术研究开发中心；2008 年，公司自润滑轴承材料研发中心被认定为省级高新技术企业研究开发中心；2011 年，公司被省经信委认定为省企业技术中心；2015 年，浙江长盛滑动轴承技术研究院被浙江省科学技术厅、浙江省发展和改革委员会和浙江省经济和信息化委员会认定为省级研究院。公司先后被评为浙江省专利示范企业和浙江省创新型示范企业。公司分别于 2007 年、2012 年被评为国家火炬计划重点高新技术企业；于 2008 年被评为高新技术企业，并于 2011 年、2014 年通过复审。截至 2017 年 6 月 30 日，公司研发及技术人员共 81 人，占员工总数的 10.71%，涵盖材料科学与工程、机械设备及自动化、粉末冶金、高分子材料、模具设计与制造、工业电气自动化、材料成型及控制工程、计量与测试技术等专业领域。通过多年的研发积累，公司形成压缩机自润滑涂层斜盘、自动化卷带材料生产线及后道自动成型加工装备及工艺技术、自润滑轴承材料试验检测技术等十项行业领先的核心技术。公司拥有国际发明专利 5 项、国内发明专利 17 项、实用新型专利 25 项。公司先后承担 CSB-50 无铅自润滑轴承、CSB-LA25 铝基合金三层复合自润滑轴承、带有预润滑涂层的双金属压缩机斜盘三项国家级火炬计划项目，为公司自主创新提供强劲动力。公司因在自润滑材料方面具有较强的研发实力，上海核工程研究设计院委托公司参与“大型先进压水堆核电站国家重大科技专项”中的“蒸汽发生器支撑用球铰的制造和试验”和“反应堆压力容器支座用减摩板性能试验”两个子项目的研发工作，目前这两个项目已成功结项并通过验收。（2）客户资源优势 1-1-157 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书汽车及工程机械零部件供应链关系的特点是准入门槛高、认证时间长、稳定性强，一旦成为整车或整机制造商的合格供应商，实现批量供货，双方就会形成较为稳固的长期合作关系，客户资源不易流失。公司产品定位于中高端市场，经过多年发展，在客户资源方面，公司已经进入卡特彼勒、利勃海尔、普茨迈斯特、沃尔沃、杰西博、日立建机、小松、神钢、现代、塔塔汽车等知名主机厂的全球供应体系，并与美驰、博世、克诺尔、佛吉亚、伯尔克、韩国 HK、韩国万都、卡拉罗、三菱技术等国内外知名汽车及工程机械零部件生产商及振华重工（SH600320）、海天塑机、一汽东机工、恒立油缸（SH601100）、豪迈科技（SZ002595）等国内上市公司或业内优势企业建立了长期、稳定的合作关系。公司先后被客户授予“卡特彼勒战略合作伙伴”、“三菱 MMX 最佳合格供应商”、 “克诺尔优秀供应商”、“一汽东机工优秀供应商”、“卡拉罗合作伙伴”等荣誉。公司客户分布覆盖英国、德国、法国、意大利、瑞典、韩国、日本、印度、北美等国家和地区，分散化的区域分布降低了某一地区汽车及工程机械市场波动导致的经营风险，使公司在未来竞争中处于更加有利地位。公司主要客户的分布情况如下：公司国内外主要客户的基本情况参见本节“四、（二）前五大客户销售情况”。 1-1-158 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书（3）同步开发及主机匹配能力优势长盛轴承自设立起就致力于为全球主机厂商配套为发行目标。凭借多年的技术积累和产品开发实践，公司的自润滑轴承产品已达到全球主流汽车及工程机械制造商及其配套厂家的技术指标，具备了为国内外主机厂进行同步开发的能力。公司通过与国内外知名主机厂或配套厂商进行互访，捕捉各大主机厂产品与技术发展潮流，对行业关键、共性难题进行有针对性的先期研发，把握技术发展趋势，以便在客户的新项目、新平台推出之时可以迅速匹配客户需求。在工程机械应用领域，公司一直以来与卡特彼勒、杰西博、沃尔沃等进行直接对接或通过其一级供应商参与各机型的优化及新机型的设计，并在公司进行专机试验。如：公司与卡特彼勒在意大利的底盘部件工厂共同开发了基于特殊成型工艺的双金属轴套，能一步到位加工出符合客户实际需要的产品，省去了装配后还需再次进行精加工的工序，减化了客户的生产流程。在新材料应用方面，发行人与国内知名港口机械生产商成功开发了以钢浇铜为基材的金属基自润滑轴承，替代了该客户使用的全铜产品，不但节省大量材料成本，而且在性能方面也得到了较大的提升。在汽机车零部件行业，长盛轴承作为汽车主机厂商的二或三级配套供应商，已得到全球用户的认可。在汽车座椅系统、汽车门、引擎盖、后背箱绞链、变速箱、汽车减震器系统、发动机周边配套系统等领域，公司根据客户的应用数据和自身试验数据，与客户共同设计和开发新产品及新型材料，把公司自润滑轴承产品推广到包括宝马，沃尔沃，捷豹，特斯拉，奥迪，大众等各车型中。在汽车制动系统、空调压缩机等应用领域，发行人充分发挥在自润滑材料方面的研发设计优势，与克诺尔、美驰、华域三电等知名企业共同对自润滑新材料方面的应用和试验进行研发合作。（4）标准制定优势公司目前是浙江省轴承标准化技术委员会委员单位、全国内燃机协会轴瓦分会理事单位、橡胶模具及制造装备产业技术创新战略联盟理事单位、全国滑动轴承标准化技术委员会自润滑轴承分技术委员首届秘书处单位，是行业标准的主要 1-1-159 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书制定者之一，主持或参与制定的滑动轴承国家标准有 17 项已发布，正在制定的有 6 项，其中 3 项等待审批，3 项计划制定中。公司在标准制定方面的优势进一步提升了公司在行业内的影响力，使公司在技术标准、产品标准上更有话语权和先发优势。（5）产品技术优势公司产品的优势，一是建立了行业内较全面的产品体系，产品涉及上万种规格，能基本满足客户的一站式采购需求；二是产品质量优越，批量产品的稳定性、可靠性、寿命等综合性能获得市场广泛认可；三是公司着力于为客户创造价值，能针对客户的个性化需求提供整套的材料研发和产品设计方案。公司拥有成熟的自润滑轴承生产工艺技术。公司的 CSB-850S 钢基镍合金自润滑轴承、MJF-800 双金属摩擦焊带挡边轴套被认定为国家重点新产品， CSB-650T 高分子涂层特大型浮吊专用轴承、CSB-650HN 蒸气发生器支撑用自润滑球铰、CSB-50CW 超微内径汽车电磁阀衬套、CSB-50K5 涡旋压缩机专用自润滑轴承、CSB-RPM 汽车转向器支撑套、CSB-250HN 反应堆压力容器支座用自润滑板等 51 项被认定为省级工业新产品、高新技术产品或通过省级验收。目前，公司无铅自润滑轴承、钢基铜合金镶嵌固体润滑轴承、钢基镍合金自润滑滑板、双金属摩擦焊带挡边轴套、集装箱港口吊机专用自润滑轴承、压缩机自润滑斜盘、高性能铜基粉末冶金含油自润滑轴承、缠绕式自润滑轴承等核心技术和其产品已形成了初步完备的自主知识产权体系和产业化能力，成为我国自润滑轴承行业引领材料研发的知名企业。（6）装备优势公司拥有 8 套从德国引进的全自动轴承成型设备，并通过引进、消化、创新，成功开发了 6 条自润滑材料烧结线、7 条双金属边界润滑卷制轴承成型生产线和多台其他设备，目前已全部投入生产运行，为公司产品的高效率生产、确保产品质量的稳定性提供了设备保障。公司拥有扫描电子显微镜、能谱仪、电子背散射衍射仪、光谱仪、三坐标测量仪等进口的先进检测、分析设备，并经过多年的研发和积累，开发了包括 PV 1-1-160 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书试验机、摇摆试验机、往复试验机、高温试验机等自润滑材料摩擦磨损试验机，能模拟客户要求的不同机械工况条件检测材料和产品的性能，为公司研发提供了硬件支持。（7）品牌优势通过多年经营，公司建立了自己的品牌体系，拥有 4 项国内商标和 1 项马德里协定注册国际商标，在国内外自润滑轴承行业均具有较高的品牌知名度和影响力。“长盛（轴承）”企业商号被认定为浙江省知名商号，“CSB（长盛）牌滑动轴承”被认定为浙江省名牌产品，和商标被认定为浙江省著名商标，被浙江省商务厅认定为浙江出口名牌，产品销往中国、欧洲、日韩、北美等全球多个国家和地区，在国内外市场上享有较高的品牌知名度和美誉度。下游客户对本公司品牌的可靠性和信誉度已形成一定共识，公司品牌的良好口碑已赢得新老客户的广泛认同，成为公司参与市场竞争的重要优势。（8）管理优势本公司董事长孙志华自 20 世纪 80 年代初开始从事自润滑轴承的研发和生产经营，对行业具有敏锐的洞察力和市场把握能力，企业战略规划和管理经验丰富。公司的管理团队成员均是技术、研发、营销、生产、管理等方面的资深专业人士，经过多年的探索和磨合，该团队已凝聚成为知识结构和专业结构配置合理、市场运作经验丰富、精诚合作的实战型管理团队。公司十分注重精细化管理，在项目建设、原料采购、生产、销售、产品研发和成本管理等各业务环节制定了完善的制度措施，并严格按照制度要求执行。公司目前已通过 ISO/9001、ISO/TS16949 质量管理体系认证和 ISO14001 环境管理体系认证。通过管理团队的协作和管理制度的建设，保证了公司各经营环节的顺畅运作，使公司在应对市场变化上具有极强的分析能力、应对能力和决策执行能力，逐步形成了适合自身持续发展的企业文化和管理文化。公司曾先后获得浙江省纳税信用 AAA 级企业、浙江省工商企业信用 AAA 级“守合同重信用”单位、嘉善县工业企业纳税大户以及全国厂务公开民主管理先进单位等多项荣誉称号。 1-1-161 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 2、竞争劣势与美国 GGB 公司、日本 OILES 公司、日本 Daido Metal 公司等国际知名自润滑轴承生产企业相比，本公司起步较晚，资产和业务规模相对较小，资金实力相对较弱，在自润滑轴承基础研究、新应用领域的开拓、新产品和新技术的研发以及品牌知名度方面也存在一定差距。另外，上述国际知名自润滑轴承企业（或其母公司）均已是上市公司，融资渠道较广，但公司目前主要依靠自身积累和间接融资，这种方式难以充分满足公司快速发展对生产设备和检测设备的投资、新产品的研究开发投资需求。因此，本次上市不仅能拓宽公司融资渠道，而且对公司进一步参与国际竞争也具有重大的意义。四、销售情况和主要客户（一）公司主要产品的生产、销售情况 1、报告期内公司的产能情况报告期内，发行人主要产品的产能和产量情况如下：产品数量 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度产能 104,370.00 167,090.00 138,197.64 129,360.00 金属塑料聚合物自润产量 89,117.60 161,512.10 143,976.59 134,355.50 滑卷制轴承（单位：m2）销量 85,552.12 160,934.03 137,361.28 129,662.15 产能 61,005.00 111,842.50 122,010.00 122,010.00 双金属边界润滑卷制产量 85,135.42 107,038.80 96,802.11 121,932.87 轴承（单位：m2）销量 80,602.11 105,310.08 99,998.48 120,825.06 产能 576,941.48 1,015,654.90 967,503.00 934,318.17 金属基自润滑轴承（单产量 618,565.60 972,169.14 957,437.06 913,497.30 位：kg）销量 579,495.05 961,304.44 936,042.16 961,594.21 注 1：因公司产品规格多，且大小差异较大，以套为单位统计不能全面反映实际产能。由于金属塑料聚合物自润滑卷制轴承和双金属边界润滑卷制轴承材料均须经过烧结，该工序为主要生产环节之一，所以上述两种产品以烧结面积来统计产能，而金属基自润滑轴承则以产品重量来统计产能。注 2：为准确计算产销率，上表中的销量数据未包含成品轴承对外的销量。报告期内，发行人主要产品的产能利用率情况如下： 1-1-162 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书产品 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 85.39% 96.66% 104.18% 103.86% 双金属边界润滑卷制轴承 139.55% 95.70% 79.34% 99.94% 金属基自润滑轴承 107.21% 95.72% 98.96% 97.77% 注：产能利用率以面积或重量为单位计算。 2017 年双金属边界润滑卷制轴承的产能利用率大幅上升至 139.55%，主要系工程机械行业复苏带动公司双金属边界润滑卷制轴承销量较上年大幅增长。为完成客户订单，公司采用增加生产线开工时间的方式内部挖潜，增加产量。 2、发行人主要产品的产销率情况报告期内，发行人主要产品的产销率情况如下：产品 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 96.00% 99.64% 95.41% 96.51% 双金属边界润滑卷制轴承 94.68% 98.38% 103.30% 99.09% 金属基自润滑轴承 93.68% 98.88% 97.77% 105.27% 注：产销率以面积或重量为单位计算。报告期内，发行人产销率均在 93%以上，保持在较高水平，系因发行人以订单式生产为主，即在接到客户订单后再组织生产，公司库存商品保持在较低水平，因而产销率较高，这与公司的经营模式相适应。（二）前十大客户销售情况 1、报告期内各模式下前十大客户 1-1-163 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书（1）直销前十大客户 ①公司前十大直销客户销售情况单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占比 1 占比 2 新增 HEUNGKUK METALTECH CO. LTD 否 1,047.30 1 双金属边界润滑卷制轴承 1,377.22 6.94% 5.20% 兴国科技（无锡）有限公司否 329.92 BERCO S.P.A. 否双金属边界润滑卷制轴承、 1,242.95 2 1,248.54 6.29% 4.72% BERCO OF AMERICA, INC. 是金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 5.59 MEC-TRACK SRL 否 1,029.24 双金属边界润滑卷制轴承、 3 CATERPILLER INC. 否 5.90 1,038.97 5.24% 3.93% 金属基自润滑轴承 CATERPILLAR GLOBAL MINING HMS GMBH 是 3.82 2017 年金属基自润滑轴承、 1-6 月 4 TATA MOTORS LIMITED 否 866.41 866.41 4.37% 3.27% 铜基边界润滑卷制轴承 ITALTRACTOR ITM S.P.A. 否 437.93 泰坦爱迪姆机械制造（天津）有限公司否金属基自润滑轴承、 151.40 5 ITM LATIN AMERICA LTDA 否双金属边界润滑卷制轴承、 68.85 712.43 3.59% 2.69% TITAN INTERTRACTOR GMBH 否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 32.93 PYRSA - PIEZAS Y RODAJES 否 21.32 6 SCL CO.LTD（KYUNGJU）否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 432.95 608.07 3.07% 2.30% 1-1-164 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占比 1 占比 2 新增元一精密仪器（天津）有限公司否 121.36 SCL CO. LTD（ANSAN）否 38.93 SCL CO.LTD（CHONAN）否 14.84 7 FONDERIA SABI SPA 否双金属边界润滑卷制轴承 579.17 579.17 2.92% 2.19% 双金属边界润滑卷制轴承、 8 昆山太平洋精密机械有限公司否金属基自润滑轴承、 575.00 575.00 2.90% 2.17% 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 9 海天塑机集团有限公司否金属基自润滑轴承 503.28 503.28 2.54% 1.90% 10 嘉善致力轴承有限公司否板材 472.13 472.13 2.38% 1.78% 合计 7,981.21 40.23% 30.16% HEUNGKUK METALTECH CO. LTD 否双金属边界润滑卷制轴承、 1,405.33 1 1,694.55 5.76% 4.24% 兴国科技（无锡）有限公司否金属基自润滑轴承 289.22 SCL CO. LTD（KYUNGJU）否 860.17 2016 SCL CO. LTD（ULSAN）否 87.24 年度 SCL CO. LTD（CHONAN）否 64.79 2 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 1,632.11 5.55% 4.08% SCL CO. LTD（BUCHEON）否 42.04 SCL CO. LTD（ANSAN）是 20.03 元一精密仪器（天津）有限公司否 557.86 1-1-165 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占比 1 占比 2 新增 ITALTRACTOR ITM S.P.A. 否 603.55 ITM LATIN AMERICA LTDA 否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 261.03 3 泰坦爱迪姆机械制造（天津）有限公司否双金属边界润滑卷制轴承、 173.17 1,101.52 3.74% 2.75% TITAN INTERTRACTOR GMBH 否金属基自润滑轴承 41.69 PYRSA - PIEZAS Y RODAJES 否 22.08 伯尔克（上海）底盘技术有限公司否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 556.90 4 双金属边界润滑卷制轴承、 1,040.80 3.54% 2.60% BERCO S.P.A. 是 483.90 金属基自润滑轴承 MEC-TRACK SRL 否双金属边界润滑卷制轴承、 967.81 5 970.97 3.30% 2.43% CATERPILLER INC. 否金属基自润滑轴承 3.16 汉拿世特科（北京）汽车部件有限公司否 914.82 6 万都底盘部件（苏州）有限公司否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 28.61 947.83 3.22% 2.37% MANDO CORPORATION 否 4.40 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 7 昆山太平洋精密机械有限公司否双金属边界润滑卷制轴承、 886.77 886.77 3.01% 2.22% 金属基自润滑轴承 8 嘉善致力轴承有限公司否其他（板材） 833.81 833.81 2.83% 2.08% 9 FONDERIA SABI SPA 否双金属边界润滑卷制轴承 795.61 795.61 2.70% 1.99% 10 TATA MOTORS LIMITED 否金属基自润滑轴承、 786.67 786.67 2.67% 1.97% 1-1-166 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占比 1 占比 2 新增铜基边界润滑卷制轴承合计 10,690.65 36.35% 26.72% SCL CO.LTD（KYUNGJU）否 1,038.72 SCL CO.LTD（ULSAN）是 249.85 1 SCL CO.LTD（BUCHEON）否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 69.84 1,559.42 5.56% 4.22% SCL CO.LTD（CHONAN）否 83.44 元一精密仪器（天津）有限公司是 117.57 HEUNGKUK METALTECH CO. LTD 否双金属边界润滑卷制轴承、 1,377.14 2 1,553.85 5.54% 4.21% 兴国科技（无锡）有限公司否金属基自润滑轴承 176.71 2015 上海振华重工（集团）股份有限公司否 555.36 年度上海振华重工机械配套有限公司否 379.17 上海振华重工港机通用装备有限公司是 44.44 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、上海振华重工（集团）股份有限公司江阴分公司否 36.30 双金属边界润滑卷制轴承、 3 上海振华重工集团（南通）有限公司否 18.99 1,044.04 3.72% 2.83% 金属基自润滑轴承、上海港机重工有限公司否非金属自润滑轴承 8.07 上海振华重工（集团）张家港港机有否 1.12 限公司上海振华重工集团（南通）传动机械否 0.59 1-1-167 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占比 1 占比 2 新增有限公司南通振华重型装备制造有限公司否 -0.00 MEC-TRACK SRL 否双金属边界润滑卷制轴承、 996.59 4 998.39 3.56% 2.70% 卡特彼勒（中国）机械部件有限公司否金属基自润滑轴承 1.80 一汽东机工减震器有限公司否 861.62 5 一汽东机工减震器有限公司成都分公司否其他（轴承组件） 102.35 975.56 3.48% 2.64% 一汽光洋转向装置有限公司否 11.59 ITALTRACTOR ITM S.P.A. 否 403.38 泰坦爱迪姆机械制造（天津）有限公司否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 201.31 6 ITM LATIN AMERICA LTDA 否双金属边界润滑卷制轴承、 158.76 859.69 3.06% 2.33% TITAN INTERTRACTOR GMBH 否金属基自润滑轴承 90.78 PYRSA - PIEZAS Y RODAJES 否 5.46 7 FONDERIA SABI SPA 否双金属边界润滑卷制轴承 844.47 844.47 3.01% 2.29% 汉拿世特科（北京）汽车部件有限公司否 772.17 8 万都底盘部件（苏州）有限公司否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 7.73 785.38 2.80% 2.13% MANDO CORPORATION 否 5.48 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 9 昆山太平洋精密机械有限公司否 760.17 760.17 2.71% 2.06% 双金属边界润滑卷制轴承、 1-1-168 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占比 1 占比 2 新增金属基自润滑轴承昆山固牧机械有限公司是金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 454.00 10 双金属边界润滑卷制轴承、 628.34 2.24% 1.70% 昆山拓可机械有限公司否 174.34 金属基自润滑轴承合计 10,009.32 35.68% 27.09% HEUNGKUK METALTECH CO. LTD 否 1,417.71 1 双金属边界润滑卷制轴承 1,835.11 6.09% 4.61% 兴国科技（无锡）有限公司否 417.40 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 2 昆山太平洋精密机械有限公司否双金属边界润滑卷制轴承、 1,350.75 1,350.75 4.48% 3.39% 金属基自润滑轴承 MEC-TRACK SRL 否双金属边界润滑卷制轴承、 1,347.45 3 1,358.65 4.51% 3.41% 卡特彼勒（中国）机械部件有限公司否金属基自润滑轴承 11.20 2014 年度 SCL CO.LTD（KYUNGJU）否 1,040.99 4 SCL CO.LTD（BUCHEON）是金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 95.36 1,190.35 3.95% 2.99% SCL CO.LTD（CHONAN）是 54.00 5 FONDERIA SABI SPA 否双金属边界润滑卷制轴承 1,051.32 1,051.32 3.49% 2.64% ITALTRACTOR ITM S.P.A. 否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 487.08 6 ITM LATIN AMERICA LTDA 否双金属边界润滑卷制轴承、 240.50 961.41 3.19% 2.41% 泰坦爱迪姆机械制造（天津）有限公司否金属基自润滑轴承 200.25 1-1-169 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占比 1 占比 2 新增 TITAN INTERTRACTOR GMBH 否 18.62 PYRSA - PIEZAS Y RODAJES 否 14.96 一汽东机工减震器有限公司否 902.44 7 一汽东机工减震器有限公司成都分公司否其他（轴承组件） 24.08 952.35 3.16% 2.39% 一汽光洋转向装置有限公司否 25.83 上海振华重工（集团）股份有限公司否 499.04 上海振华重工机械配套有限公司否 260.94 上海振华重工（集团）股份有限公司否 43.61 江阴分公司金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 8 上海振华重工集团（南通）有限公司否双金属边界润滑卷制轴承、 13.46 841.87 2.80% 2.11% 上海振华重工（集团）张家港港机有限公司否金属基自润滑轴承 11.77 上海港机重工有限公司否 7.86 上海振华重工集团（南通）传动机械有限公司否 4.78 南通振华重型装备制造有限公司否 0.40 双金属边界润滑卷制轴承、 9 昆山拓可机械有限公司否 782.45 782.45 2.60% 1.96% 金属基自润滑轴承金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 10 伯尔克（上海）底盘技术有限公司否双金属边界润滑卷制轴承、 771.18 771.18 2.56% 1.94% 金属基自润滑轴承 1-1-170 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占比 1 占比 2 新增合计 11,095.44 36.84% 27.86% 注：占比 1 指占直销收入比例，占比 2 指占主营业务收入比例。 1-1-171 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书公司与主要客户均已合作多年，主要客户均根据其生产安排或预测向发行人持续采购，新增客户较少。与主要客户的交易具有持续性。公司与历年前十大直销客户均不存在关联关系。 2016 年以前，公司对韩国 HK、卡特彼勒、意大利 ITM、昆山太平洋、意大利 SABI、昆山固牧等工程机械行业客户的销售额总体有所下降，其中昆山固牧于 2016 年度不再成为发行人前十大直销客户，系上述公司均为工程机械底盘部件供应商，受行业周期性影响，向发行人的采购金额有所下降。2016 年第四季度以后，随着工程机械行业回暖，发行人对上述客户销售额有所回升。韩国 SCL 系公司 2012 年开发的客户，主要生产配套汽车行业的冲压件，随着合作深入开展以及汽车产量的稳步增长，2014-2016 年度，公司对其销售额逐年增长。韩国万都主要生产汽车减震器、转向器等。2014-2016 年度，发行人对韩国万都销售金额分别为 614.93 万元、785.39 万元及 947.83 万元，销售金额逐年增长，并于 2015 年度成为发行人前十大直销客户，主要系随着汽车行业的逐年增长导致需求增加所致。2017 年，受中韩关系影响，韩系汽车销量明显下降，使得以韩系汽车厂家为主要客户的韩国 SCL、韩国万都业务萎缩，故公司对其销售金额明显下降。伯尔克主要生产各种履带式工程机械底盘行走系统和曲轴凸轮轴磨削设备， 2016 年度，公司对伯尔克销售金额增长 83.37%，并成为发行人第四大直销客户， 2017 年上半年，公司对伯尔克销售金额较上年同期持续增长，成为当期第二大直销客户，主要系公司产品性价比较高，且自 2016 年第四季度起，工程机械行业复苏，伯尔克增加了对公司的采购份额所致。报告期内，发行人对塔塔汽车销售金额分别为 303.61 万元、384.85 万元、 786.67 万元及 866.41 万元，销售金额快速增长，并于 2016 年度进入发行人前十大直销客户，主要系随着合作的深入及汽车销量增长导致需求增长所致。 2016 年度，一汽东机工不再成为发行人前十大直销客户，主要发行人合并范围发生变化所致。发行人向一汽东机工的销售原通过吉林长盛实现，自 2016 1-1-172 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书年 7 月之后，吉林长盛不再纳入长盛轴承合并报表，故对一汽东机工的销售额转而体现为对吉林长盛的销售。报告期内，发行人对嘉善致力板材销售额逐年增长，主要系其向发行人销售的成品轴承主要采用发行人板材，因发行人对其采购成品轴承数量逐年增长，故其逐年增加对发行人的板材采购金额。 2016 年度，发行人对振华重工销售金额下降，主要系与发行人配套的标准化港口机械销量减少所致。报告期内，发行人前十大直销客户占比分别为 36.84%、35.68%、36.35%及 40.23%；相对于面向众多终端客户的经销商，发行人直销客户较分散的原因为：首先，自润滑轴承具有免维护、低成本、耐腐蚀等特性，广泛应用于汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机械等行业，用途极广，客户数量众多；其次，发行人作为自润滑轴承行业的知名企业，产品不仅配套国内汽车、工程机械、港口机械等知名企业，而且客户覆盖英国、德国、法国、意大利、瑞典、韩国、日本、印度、北美等国家和地区，客户基础广泛；再次，尽管自润滑轴承使用的数量众多，但由于单个产品价格较低，使得单家直销客户的采购总金额相对不高。 ②公司前五大直销客户基本情况序号客户名称基本情况 HEUNGKUK METALTECH CO., LTD.，成立于 1974 年，韩国知名锻造品、支重轮、履带链生产企业，注册资本 100 亿韩元，2009 年在韩国证券交易所上市，其在中国设有子公司兴国科技（无锡）有 1 韩国 HK 限公司，产品主要供给沃尔沃（VOLVO GROUP KOREA CO.,LTD.）、现代（HYUNDAI HEAVY INDUSTRIES CO.,LTD.）等。发行人产品主要应用于该公司生产的底盘部件上的履带轮。 SCL CO. LTD，成立于 1990 年，韩国专业生产金属弹簧的厂家，注册资本 6 亿韩元，主要产品为五金冲压件，汽车门铰链等，产品主 2 韩国 SCL 要供应给韩国万都（ MANDO CORPORATION ）、三星电子（SUMSUNG ELECTRONICS CO.,LTD.）、现代（HYUNDAI MOBIS CO.,LTD.）等。发行人产品主要应用于该公司生产的汽车座椅。成立于 2004 年，意大利知名工业卡车、拖拉机底盘部件生产商，为美国泰坦国际公司（TITAN INTERNATIONAL,INC.）旗下公司， 3 意大利 ITM 名义资本和实付资均为 5,000 万欧元，产品主要供应利勃海尔、维特根、日立建机、神钢，小松。发行人产品主要应用于该公司生产的底盘部件上的履带轮。 1-1-173 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序号客户名称基本情况是重型装备制造行业的知名企业，为国有控股 A、B 股上市公司， 4 振华重工注册资本 43.90 亿元，控股股东为世界 500 强之一的中国交通建设股份有限公司。发行人产品大量用于港口机械龙门吊等设备上。成立于 1994 年，注册资本 87,360 万日元，日本太平洋精机株式会社全资子公司，主要生产工程机械及零部件、精密机械及零部件等， 5 昆山太平洋产品主要供给产品供给日立建机、小松、神钢等。发行人产品主要应用于该公司生产的底盘部件上的履带轮。 CATERPILLAR，成立于 1925 年，世界上最大的工程机械、矿山设备、燃气发动机、工业用燃气轮机及柴油机生产厂家之一，纽约证 6 卡特彼勒券交易所上市公司，2015 年全球工程机械 50 强第一名。总部位于美国伊利诺州。成立于 1968 年，位于意大利，名义资本和实付资本均为 350 万欧元，主要从事铸铁铸造、底盘轮子组件，主要客户为卡特彼勒、 7 意大利 SABI BERCO SPA、利勃海尔等工程机械知名企业。发行人产品主要应用于该公司生产的底盘部件上的履带轮组件。一汽东机工减振器有限公司成立于 1998 年 5 月，是由富奥汽车零部件有限公司与株式会社日立制作所合资兴办的以生产轿车减振 8 一汽东机工器为主的企业，从事汽车减振器和其它各类减振器及相关产品的开发、制造、销售。伯尔克是蒂森克虏伯全资的重工业产品和专用磨床生产企业，成立 9 伯尔克于 1918 年，主要生产各种履带式工程机械底盘走系统和曲轴凸轮轴磨削设备，为小松，利勃海尔日立建机等主机厂商提供配套。 1-1-174 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 ③主要直销客户购买产品用途、信用政策、期末应收款及期后回款情况单位：万元 2017-06-30 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 序号名称信用期期末应期末应期末应期末应期后回款期后回款期后回款期后回款收款收款收款收款 HEUNGKUK METALTECH CO. 提单日后 30 天内付款 109.97 109.97 54.26 54.26 188.15 188.15 64.96 64.96 1 LTD 兴国科技（无锡）有限公司开票当月月末起算 30 天 74.71 74.71 58.36 58.36 17.16 17.16 87.02 87.02 SCL CO.LTD 提单日后 30 天内付款 71.62 71.62 120.14 120.14 56.87 56.87 82.86 82.86 2 元一精密仪器（天津）有限公司开票当月月末起算 30 天 - - 73.20 73.20 45.95 45.95 - - ITALTRACTOR ITM S.P.A. 提单日后月结 90 天付款 250.19 - 155.54 155.54 226.77 226.77 107.05 107.05 ITM LATIN AMERICA LTDA 提单日后月结 90 天付款 44.94 44.88 34.04 34.04 64.62 64.62 78.95 78.95 泰坦爱迪姆机械制造（天津）有限 3 开票后 60 天月结 93.03 39.91 48.77 48.77 72.25 72.25 - - 公司 TITAN INTERTRACTOR GMBH 提单后 45 天付款 7.18 7.17 5.33 5.33 27.59 27.59 15.46 15.46 PYRSA - PIEZAS Y RODAJES 提单后 45 天付款 4.89 0 3.96 3.96 2.54 2.54 1.60 1.60 伯尔克（上海）底盘技术有限公司开票后 90 天付款 - - 37.02 37.02 184.83 184.83 286.44 286.44 4 BERCO S.P.A. 提单日后 90 天付款 511.76 261.34 305.12 305.12 - - - - BERCO OF AMERICA, INC. 4.57 - MEC-TRACK SRL 领用后 90 天付款 148.96 148.96 45.20 45.20 16.94 16.94 18.90 18.90 5 卡特彼勒（中国）机械部件有限公开票后 60 天月结 - - - - - - - - 1-1-175 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元 2017-06-30 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 序号名称信用期期末应期末应期末应期末应期后回款期后回款期后回款期后回款收款收款收款收款司 CATERPILLER INC. 提单日后 90 天付款 2.12 - - - - - - - CATERPILLAR GLOBAL MINING 3.82 3.82 HMS GMBH 汉拿世特科（北京）汽车部件有限开票后 30 天付款 151.02 73.79 137.38 137.38 141.11 141.11 79.44 79.44 公司 6 每月 1 日通知开票，万都底盘部件（苏州）有限公司 2.64 2.64 3.81 3.81 4.39 4.39 0.33 0.33 第一个月月底付款 MANDO CORPORATION 提单日后 30 天内付款 - - - - 0.81 0.81 - - 每月在下旬开票， 7 昆山太平洋精密机械有限公司 132.81 116.43 111.35 111.35 106.75 106.75 116.65 116.65 下月最后一天收款 8 嘉善致力轴承有限公司开票当月月末起算 30 天 - - - - - - - - 9 FONDERIA SABI SPA 提单日后月结 60 天付款 200.36 102.33 150.27 150.27 137.00 137.00 138.58 138.58 10 TATA MOTORS LIMITED 提单日后 45 天月结 106.7 64.04 174.81 174.81 45.88 45.88 113.55 113.55 上海振华重工（集团）股份有限公月底开票，月结 60 天 21.09 10.67 13.37 13.37 68.75 68.75 100.41 100.41 司 11 上海振华重工机械配套有限公司月底开票，月结 90 天 - - - - 58.06 58.06 25.66 25.66 上海振华重工港机通用装备有限公月底开票，月结 60 天 7.43 2.44 14.32 14.32 17.45 17.45 - - 司 1-1-176 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元 2017-06-30 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 序号名称信用期期末应期末应期末应期末应期后回款期后回款期后回款期后回款收款收款收款收款上海振华重工（集团）股份有限公月底开票，月结 60 天 10.82 6.85 5.78 5.78 5.49 5.49 31.04 31.04 司江阴分公司上海振华港机重工有限公司月底开票，月结 60 天 35.79 8.56 41.06 41.06 - - - - 上海振华重工集团（南通）有限公月底开票，月结 60 天 0.29 - 0.07 0.07 2.26 2.26 8.53 8.53 司上海港机重工有限公司月底开票，月结 60 天 1.44 1.44 - - 0.58 0.58 0.40 0.40 上海振华重工（集团）张家港港机月底开票，月结 60 天 1.79 1.28 - - - - 1.05 1.05 有限公司上海振华重工集团（南通）传动机月底开票，月结 60 天 0.01 0.01 2.88 2.88 0.33 0.33 1.08 1.08 械有限公司南通振华重型装备制造有限公司月底开票，月结 60 天 0.14 0.14 0.37 0.37 - - 0.28 0.28 一汽东机工减震器有限公司开票后 30 天付款 - - - - 240.66 240.66 220.46 220.46 一汽东机工减震器有限公司成都分开票后 30 天付款 - - - - 43.94 43.94 20.92 20.92 12 公司每月 25 日对帐开票，一汽光洋转向装置有限公司 - - - - 4.35 4.35 10.12 10.12 月结 90 天每月 25 日对帐开票，昆山固牧机械有限公司 135.95 69.51 99.25 99.25 48.96 48.96 - - 第二月月底前付款 13 每月 25 日对帐开票，昆山拓可机械有限公司 - - - - - - 94.53 94.53 第二月月底前付款 1-1-177 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元 2017-06-30 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 序号名称信用期期末应期末应期末应期末应期后回款期后回款期后回款期后回款收款收款收款收款 14 海天塑机集团有限公司开票当月月末起算 90 天 410.68 165.76 310.15 310.15 204.44 204.44 204.44 204.44 合计 2,546.72 1,388.27 2,005.81 2,005.81 2,034.88 2,034.88 1,828.20 1,825.96 注 1：期后回款金额指为截止到 2017 年 8 月 15 日，各期应收账款的回款金额。注 2：前十大直销客户均按合并口径统计。从上表可以看出，2014-2016 年度，主要直销客户期末应收款期后均已基本回款；2017 年 6 月末期后回款比例较低，主要系发行人大部分客户的信用期在 60-90 天，截至 2017 年 8 月 15 日，部分客户的信用期尚未到期，故未付款。（2）经销前十大客户 ①公司前十大经销客户销售情况单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占经销收入比例新增金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、金属基自润滑轴承、 2017 年 1 KRF UK LTD 否铜基边界润滑卷制轴承、 1,627.07 1,627.07 24.56% 1-6 月双金属边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承 2 CSB GLEITLAGER GMBH 否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 1,132.10 1,374.48 20.75% 1-1-178 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占经销收入比例新增金属基自润滑轴承、铜基边界润滑卷制轴承、 CSB GLEITLAGER SYSTEMS GMBH 否 242.38 双金属边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 3 CSB BEARINGS FRANCE 否非金属自润滑轴承、 775.85 775.85 11.71% 金属基自润滑轴承、铜基边界润滑卷制轴承 D&E BEARINGS AB 否铜基边界润滑卷制轴承、 436.23 金属基自润滑轴承、 D&E BEARINGS OY 否 205.98 4 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 658.35 9.94% 四维芬轴承贸易（上海）有限公司否非金属自润滑轴承、 16.13 双金属边界润滑卷制轴承 5 法斯特精工有限公司否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 374.96 374.96 5.66% 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、金属基自润滑轴承、 6 O-PAK ITHALAT VE IHRACAT LTD. STI 否非金属自润滑轴承、 348.05 348.05 5.25% 双金属边界润滑卷制轴承铜基边界润滑卷制轴承 TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS USA INC. 否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 120.80 7 201.75 3.05% TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS TAIWAN 否双金属边界润滑卷制轴承 80.95 1-1-179 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占经销收入比例新增金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、金属基自润滑轴承、 8 ORAVA TRADE S.R.O. 否 186.19 186.19 2.81% 铜基边界润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、金属基自润滑轴承、 9 CSB SLIDING BEARING （INDIA） PVT. LTD. 否双金属边界润滑卷制轴承、 124.52 124.52 1.88% 非金属自润滑轴承、铜基边界润滑卷制轴承非金属自润滑轴承、 10 SHINE CORPORATION 否 109.24 109.24 1.65% 双金属边界润滑卷制轴承合计 5,780.46 87.26% 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 1 KRF UK LTD 否金属基自润滑轴承、 2,678.84 2,678.84 25.28% 铜基边界润滑卷制轴承、 2016 非金属自润滑轴承年度 CSB GLEITLAGER GMBH 否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 1,671.16 双金属边界润滑卷制轴承、 2 金属基自润滑轴承、 1,971.48 18.60% CSB GLEITLAGER SYSTEMS GMBH 否 300.32 铜基边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承 1-1-180 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占经销收入比例新增金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 3 CSB BEARINGS FRANCE 否金属基自润滑轴承、 1,272.97 1,272.97 12.01% 铜基边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承 D&E BEARINGS AB 否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 684.90 双金属边界润滑卷制轴承、 D&E BEARINGS OY 否 398.19 4 金属基自润滑轴承、 1,089.31 10.28% 四维芬轴承贸易（上海）有限公司否铜基边界润滑卷制轴承、 6.22 非金属自润滑轴承金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 5 O-PAK ITHALAT VE IHRACAT LTD. STI 否金属基自润滑轴承、 642.46 642.46 6.06% 铜基边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 6 法斯特精工有限公司 419.90 419.90 3.96% 金属基自润滑轴承 TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS 否 150.56 USA INC. 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 7 TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS 280.23 2.64% 否双金属边界润滑卷制轴承 129.13 TAIWAN TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS 否 0.54 1-1-181 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占经销收入比例新增 SINGAPORE PTE LTD. 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 CSB SLIDING BEARING （INDIA） 8 否金属基自润滑轴承、 266.73 266.73 2.52% PVT. LTD. 铜基边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 9 ORAVA TRADE S.R.O. 否金属基自润滑轴承、 228.29 228.29 2.15% 铜基边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 10 烟台凯达电子科技有限公司否 218.31 218.31 2.06% 非金属自润滑轴承合计 9,068.51 85.58% 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 1 KRF UK LTD 否金属基自润滑轴承、 1,805.87 1,805.87 20.32% 2015 铜基边界润滑卷制轴承、年度非金属自润滑轴承 CSB GLEITLAGER GMBH 否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 1,427.67 2 双金属边界润滑卷制轴承、 1,681.21 18.92% CSB GLEITLAGER SYSTEMS GMBH 是 253.54 金属基自润滑轴承、 1-1-182 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占经销收入比例新增铜基边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承 D&E BEARINGS AB 否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 650.87 双金属边界润滑卷制轴承、 D&E BEARINGS OY 否 344.35 3 金属基自润滑轴承、 1,001.76 11.27% 四维芬轴承贸易（上海）有限公司否铜基边界润滑卷制轴承、 6.54 非金属自润滑轴承金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 4 CSB BEARINGS FRANCE 否金属基自润滑轴承、 754.41 754.41 8.49% 铜基边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 5 O-PAK ITHALAT VE IHRACAT LTD. STI 否金属基自润滑轴承、 746.01 746.01 8.39% 铜基边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 6 烟台凯达电子科技有限公司是 460.07 460.07 5.18% 非金属自润滑轴承 TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS 否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 140.00 7 TAIWAN 238.12 2.68% 双金属边界润滑卷制轴承 TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS 否 97.85 1-1-183 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占经销收入比例新增 USA INC. TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS 否 0.27 SINGAPORE PTE LTD. 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 8 法斯特精工有限公司否 237.35 237.35 2.67% 金属基自润滑轴承金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 9 ORAVA TRADE S.R.O. 否金属基自润滑轴承、 205.41 205.41 2.31% 铜基边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承双金属边界润滑卷制轴承、 10 SHINE CORPORATION 是 194.69 194.69 2.19% 非金属自润滑轴承合计 7,324.90 82.43% 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 1 KRF UK LTD 否金属基自润滑轴承、 2,000.82 2,000.82 20.60% 铜基边界润滑卷制轴承、 2014 非金属自润滑轴承年度金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 2 CSB GLEITLAGER GMBH 否 1,837.19 1,837.19 18.91% 金属基自润滑轴承、铜基边界润滑卷制轴承、 1-1-184 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占经销收入比例新增非金属自润滑轴承 D&E BEARINGS AB 否金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 723.79 双金属边界润滑卷制轴承、 D&E BEARINGS OY 否 396.43 3 金属基自润滑轴承、 1,138.80 11.72% 四维芬轴承贸易（上海）有限公司否铜基边界润滑卷制轴承、 18.58 非金属自润滑轴承金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 4 CSB BEARINGS FRANCE 否金属基自润滑轴承、 949.48 949.48 9.77% 铜基边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 5 O-PAK ITHALAT VE IHRACAT LTD. STI 否金属基自润滑轴承、 808.21 808.21 8.32% 铜基边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承 TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS 否 181.30 USA INC. 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 3.59% TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS 6 否双金属边界润滑卷制轴承、 167.81 349.11 TAIWAN 非金属自润滑轴承 TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS 否 0.05 SINGAPORE PTE LTD. 1-1-185 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元是否年度序号客户产品单体金额合计金额占经销收入比例新增金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 7 DONG WOO OILLESS CO. 否双金属边界润滑卷制轴承、 303.53 303.53 3.12% 非金属自润滑轴承金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 8 ORAVA TRADE S.R.O. 否金属基自润滑轴承、 283.36 283.36 2.92% 铜基边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、 9 法斯特精工有限公司否 278.65 278.65 2.87% 金属基自润滑轴承金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、 10 CCZ S.R.L. 否 203.41 203.41 2.09% 金属基自润滑轴承、铜基边界润滑卷制轴承合计 8,152.60 83.92% 1-1-186 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书为提升终端客户对长盛轴承品牌的认知程度，并利用“CSB”品牌协助经销商开拓当地市场，德国 CSB、法国 CSB 及印度 CSB 在公司名字中使用“CSB”字样。公司与历年前十大经销客户均不存在关联关系。报告期内，发行人前五大经销商基本保持稳定。其中英国 KRF 和德国 CSB 一直为公司前两大经销商，主要系英国 KRF 的下游客户主要为杰西博、美驰、卡特彼勒等全球知名工程机械及汽车零部件制造商，对自润滑轴承的需求量较大且较为稳定；而德国 CSB 成立于 2004 年，一直独家经销发行人产品，经多年开拓，下游客户数量众多且行业较为分散。 2016 年度以后，发行人向英国 KRF 的销售额增长较快，主要系终端客户杰西博的需求结构发生变化，因发行人铜基自润滑轴承性能较好，替代其他供应商钢套产品。同时，其下游客户美驰产量不断增加，带动其金属塑料自润滑卷制轴承需求量增长。报告期内，发行人向法国 CSB 的销售额总体呈上升趋势，主要系法国 CSB 第一大客户佛吉亚自 2015 年起的采购量大幅增长，以及外聘了销售人员专门从事客户开发和维护工作所致。报告期内，发行人对台湾法斯特销售额分别为 278.65 万元、237.35 万元、 419.90 万元 374.96 万元，整体呈上升趋势，主要系其主要面对自行车零部件行业终端客户。由于发行人产品性价比较高，终端客户增加其采购份额所致。 2015 年度，发行人对 TRELLEBORG 销售额下降较多，主要系其配套速联的自行车项目结束，需求减少所致。2016 年以后，销售金额逐步回升，主要系其下游自行车及汽车行业需求增加所致。 2015 年度，发行人对斯洛伐克 ORAVA 销售额下降较多，主要系其终端客户主要位于俄罗斯。2015 年度，俄罗斯经济出现萎缩，需求下降较大所致。2016 年以后，销售金额逐步回升，主要系俄罗斯经济逐步企稳，订单增加所致。 2015 年度，发行人对意大利 CCZ 销售额下降较大，主要系其主要客户流失所致。 1-1-187 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书报告期内，发行人对印度 CSB 销售额分别为 168.88 万元、176.86 万元、266.73 万元及 124.52 万元，逐年增长，并于 2016 年度成为发行人前十大经销客户，主要系其下游客户 WIPRO 油缸导套业务需求增长所致。烟台凯达电子科技有限公司系发行人 2015 年度新增客户，当年成为发行人前十大经销客户。发行人对其销售产品全部用于供给富士康集团及下属公司。 2016 年起，富士康对自润滑轴承需求量减少，导致发行人对烟台凯达电子科技有限公司的销售额下降。韩国 SHINE 系发行人 2015 年度新增客户，当年进入发行人前十大经销客户，主要用于供给汽车行业客户。发行人对韩国 DONG WOO 销售额自 2015 年度起降幅较大，不再为发行人前十大经销客户，主要系韩国 DONG WOO 第一大客户 DONGIL 改为向发行人直接采购所致。 ②公司前五大经销客户基本情况序客户名称基本情况最终用户情况号 1、杰西博：JCB，成立于 1945 年，全球知名工程机械、农业制造公司之一，2015 年全球工程机械 50 强第十二名，是英国最大的家族所有公司。成立于 1992 年，是本公司 2、美驰：MERITOR，专业从事汽车零部件在英国的主要经销商，销设计与制造的全球性公司，总部位于美国，售的本公司产品主要用于产品主要有离合器、车轴、刹车和车门等， 1 英国 KRF 杰西博、美驰、卡特彼勒为纽交所上市公司、标准普尔指标股之一。的重型机械底盘和机身部 3、卡特彼勒：CATERPILLAR，成立于 1925 件。年，世界上最大的工程机械、矿山设备、燃气发动机、工业用燃气轮机及柴油机生产厂家之一，纽约证券交易所上市公司，2015 年全球工程机械 50 强第一名。总部位于美国伊利诺州。 1、PALFINGER GMBH：1932 年成立，1999 成立于 2004 年，是公司在年在奥地利上市，总部位于奥地利萨尔茨堡，德国的主要经销商，产品专业从事随车起重机制造，全球著名的装卸 2 德国 CSB 主要供给 PALFINGER 设备提供商。 GMBH 、 HENGSTLER 、 2、HENGSTLER：生产工业计数和控制部件 STIEGELMEYER 等客户。的厂家，产品覆盖编码器，继电器，计数器， 1-1-188 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序客户名称基本情况最终用户情况号工业热敏打印机和切刀。 3、STIEGELMEYER：1900 年成立的医疗器械制造商，主要生产医疗设备，临床设备等。 1、佛吉亚：FAURECIA，成立于 1997 年，法国汽车零部件企业，全球第六大汽车零部件供应商，巴黎证券交易所上市公司，控股股东为标志汽车公司。佛吉亚在汽车座椅、成立于 2007 年，是公司在排放控制技术系统、汽车内饰和外饰四大业法国的主要经销商，产品务领域居业界领先地位。 3 法国 CSB 主要供应佛吉亚、 MGI 2、MGI COUTIER：成立于 1989 年，汽车和 COUTIER、SAH LEDUC 重型卡车零部件制造商，1994 年在巴黎证券交易所上市。 3、SAH LEDUC：中型家族企业，1945 年在法国成立，主要从事液压油缸的设计和定制生产。 1、CARGOTEC：成立于 2005 年 7 月，同年在芬兰赫尔辛基上市。主要用户包括运输公司，卡车和轮船公司，物流公司，大型物流成立于 1966 年，北欧知名配送中心和港口作业。此外产品在市政工程，滑动轴承供应商，产品有重工业，国防，离岸工业上都有着广泛地运滑动轴承、关节轴承和轴用。2007 年集团的销售额达 30 亿欧元，并承座等，1991 年在芬兰成在纳斯达克 OMX 集团赫尔辛基交易所 B 股立 D&E TRADING OY，瑞典上市。 4 2011 年在中国成立四维芬 D&E 2、SANDVIK：总部位于瑞典，优势业务包轴承贸易（上海）有限公括金属切削工具、建筑及采矿业设备设施、司。主要客户为不锈钢材料、特种合金、金属及陶瓷电阻材 CARGOTEC（物流机械），料以及传动系统等。 SANDVIK（矿山建筑机）， 3、PONSSE：成立于 1970 年，森林伐木机 PONSSE（森林机械）等。械制造商，在瑞典、芬兰、法国、英国、挪威、巴西、美国、俄罗斯及亚太地区都有分公司及经销点。 1、TEKLAS：1971 年在土耳其伊斯坦布尔成立于 1993 年，从事轴承成立，主要生产经营汽车流体循环系统以及批发，是公司在土耳其的汽车雨刮系统产品，在全球四个国家有生产主要经销商，产品出口希基地，共有员工 3600 余名。腊、塞尔维亚、巴基斯坦、 2、MGI COUTIER：成立于 1989 年，汽车和土耳其 5 赞比亚、约旦、阿尔及利重型卡车零部件制造商，1994 年在巴黎证券 O-PAK 亚、德国、法国。主要客交易所上市。O-PAK 公司供应其土耳其分厂户有 TEKLAS 、 MGI 的产品。 COUTIER、GUNGOR、普 3、GUNGOR：总部位于德国的一家清洁工茨迈斯特等。具制造商，员工 200 余名。 4、普茨迈斯特：PUTZMEISTE，成立于 1958 1-1-189 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序客户名称基本情况最终用户情况号年。德国专业生产混凝土输送、工业泵及其辅助设备的生产厂家，2012 年被三一重工收购。产品包括拖车或卡车上的各种混凝土泵、拌浆机、用于隧道建设和煤矿工业的特种泵以及最新研制的机械手装置等。 1、WIPRO：位于印度的跨国公司，涉及信成立于 2005 年，从事轴承息技术、航空、银行、汽车等多个产业。贸易，是公司在印度的主 2、DANTALHYDRAULICS：成立于 1990 要经销商，主要客户有年，印度领先的液压油缸及液压系统、停车 6 印度 CSB WIPRO 、场解决方案公司。 DANTALHYDRAULICS、 3、三国精密：1923 年成立，最初是一家从三国精密等。事欧洲进口商品的贸易公司，继而逐步拓展为以制造为核心的公司。 ③主要经销商的主要终端客户最终销售情况发行人主要经销商的主要终端客户最终销售情况如下：单位：万元经销商年度序号最终客户人民币占比 1 杰西博 1,050.12 / 2017 年 2 美驰 676.86 / 1-6 月 3 卡特彼勒 138.72 / 合计 1,865.71 / 1 杰西博 1,798.66 51.02% 2016 2 美驰 1,159.34 32.89% 年度 3 卡特彼勒 237.61 6.74% 英国合计 3,195.61 90.65% KRF 1 杰西博 1,943.33 66.42% 2015 2 美驰 608.35 20.79% 年度 3 卡特彼勒 306.18 10.46% 合计 2,857.86 97.67% 1 杰西博 1,906.10 63.13% 2014 2 美驰 413.89 13.71% 年度 3 卡特彼勒 344.25 11.40% 合计 2,664.24 88.23% 德国 2017 年 1 MANTANHYDRAULIK 156.54 / 1-1-190 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元经销商年度序号最终客户人民币占比 CSB 1-6 月 2 HEUFSTLER HYDRAULIK 90.67 / 3 CASPAR 82.15 / 4 KALLWEIT 72.07 / 5 JUNGHEINRICH AG 63.55 / 合计 464.98 / 1 MBB PALFINGER 197.28 6.72% 2 CASPAR 127.14 4.33% 2016 3 HYCO HENGSTER HYADRAULIC 125.68 4.28% 年度 4 JUNGHEINRICH AG 119.10 4.05% 5 KALLWEIT 107.41 3.66% 合计 676.61 23.03% 1 MBB PALFINGER 163.19 7.19% 2 KALLWEIT 126.29 5.56% 2015 3 CASPAR 118.49 5.22% 年度 4 STIEGELMEYER 85.14 3.75% 5 HYCO HENGSTER HYADRAULIC 82.30 3.63% 合计 575.42 25.34% 1 MBB PALFINGER 162.53 7.03% 2 KELLERKALMBACH 115.56 5.00% 2014 3 CASPAR 110.34 4.77% 年度 4 KALLWEIT 109.60 4.74% 5 CASPAR 89.47 3.87% 合计 587.50 25.42% 1 佛吉亚 517.37 / 2 SAH LEDUC 135.57 / 2017 年 3 DEFTA 102.61 / 1-6 月 4 MGIC 86.05 / 法国 5 MECAD 42.07 / CSB 合计 883.67 / 1 佛吉亚 711.34 49.50% 2 SAHL LEDUC 155.51 10.80% 年度 3 MGIC 115.88 8.10% 1-1-191 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元经销商年度序号最终客户人民币占比 4 DEFTA 89.96 6.30% 5 TAKOSAN 64.57 4.50% 合计 1,137.26 79.20% 1 佛吉亚 482.22 42.90% 2 SAHL LEDUC 147.43 13.10% 2015 3 MGIC 106.47 9.50% 年度 4 NOV BLM 89.07 7.90% 5 DEFTA 66.27 5.90% 合计 891.45 79.30% 1 NOV BLM 411.36 38.90% 2 佛吉亚 176.25 16.70% 2014 3 SAHL LEDUC 131.18 12.40% 年度 4 MGIC 109.55 10.40% 5 DEFTA 39.98 3.80% 合计 868.33 82.20% 1 MGI 198.58 / 2 MITSUBA（TEKLAS） 104.25 / 2017 年 3 O-MEGA 27.87 / 1-6 月 4 普茨迈斯特 20.66 / 5 GUNGOR 15.28 / 合计 366.65 / 1 MGI 248.84 8.38% 2 普茨迈斯特 243.96 8.22% 土耳其 2016 3 TEKLAS 165.05 5.56% O-PAK 年度 4 GUNGOR 75.10 2.53% 5 O-MEGA 49.64 1.67% 合计 782.59 26.36% 1 MGI 182.87 6.51% 2 AKA-ROMANYA 167.78 5.97% 3 TEKLAS 119.40 4.25% 年度 4 普茨迈斯特 118.53 4.22% 5 GUNGOR 44.47 1.58% 1-1-192 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元经销商年度序号最终客户人民币占比合计 633.05 22.52% 1 AKA-ROMANYA 191.20 6.39% 2 MGI 159.91 5.34% 2014 3 TEKLAS 133.19 4.45% 年度 4 普茨迈斯特 77.75 2.60% 5 GUNGOR 39.46 1.32% 合计 601.51 20.09% 1 WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED 117.30 / WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED, 2 54.39 / CHENNAI SUNDARAM HYADRAULICS 2017 年 3 17.34 / LIMITED 1-6 月 4 DANTAL HYADRAULICS PVT.LTD 13.10 / WIPRO ENTERPRISE(P) 6 1.92 / LIMITED-HINDUPUR 合计 204.05 / 1 WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED 247.35 52.90% WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED, 2 119.27 25.51% CHENNAI 2016 3 DANTAL HYADRAULICS PVT.LTD 34.83 7.45% 印度年度 4 MIKUNI INDIA PRIVATE LIMITED 24.88 5.32% CSB SUNDARAM HYADRAULICS 5 12.84 2.75% LIMITED 合计 439.17 93.93% 1 WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED 151.22 48.80% WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED, 2 79.75 25.74% CHENNAI 2015 3 DANTAL HYADRAULICS PVT.LTD 26.37 8.51% 年度 4 MIKUNI INDIA PRIVATE LIMITED 17.57 5.67% WIPRO ENTERPRISES LIMITED, 5 14.81 4.78% HINDUPUR 合计 289.73 93.50% 1 WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED 136.10 46.65% WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED, 年度 2 75.86 26.00% CHENNAI 1-1-193 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元经销商年度序号最终客户人民币占比 3 DANTAL HYADRAULICS PVT.LTD 31.28 10.72% WIPRO ENTERPRISES LIMITED, 4 16.76 5.74% HINDUPUR 5 TRAGEN TECHNOLOGY PVT.LTD. 6.93 2.37% 合计 266.91 91.48% 1 客户一 65.51 / 2 客户二 115.16 / 2017 年 3 客户三 82.02 / 1-6 月 4 客户四 71.25 / 6 客户五 87.96 / 合计 421.90 / 1 客户一 123.48 3.45% 2 客户二 214.24 5.98% 2016 3 客户三 140.60 3.93% 年度 4 客户四 111.04 3.10% 5 客户五 139.38 3.89% 瑞典合计 728.74 20.35% D&E 1 客户一 121.44 3.57% 2 客户二 203.55 5.98% 2015 3 客户三 124.45 3.65% 年度 4 客户四 96.45 2.83% 5 客户五 111.96 3.29% 合计 657.85 19.32% 1 客户一 136.15 3.97% 2 客户二 90.02 2.62% 2014 3 客户三 143.79 4.19% 年度 4 客户四 117.32 3.42% 5 客户五 91.19 2.66% 合计 578.48 16.87% 注 1：占比指占经销商营业收入的比重。注 2：出于商业保密原因，瑞典 D&E 未提供终端客户具体名称，但其确认该等客户与发行人及其关联方无关联关系及交易。注 3：上述经销商未提供 2017 年上半年销售收入，故未计算当期前五大客户占比。 1-1-194 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书从上表可以看出上述经销商均基本实现最终销售。 ④主要经销商的期末库存情况报告期主要经销商的期末库存情况如下：单位：万元经销商 2017-06-30 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 英国 KRF 906.26 892.20 862.28 870.01 德国 CSB 503.72 334.74 332.20 285.81 法国 CSB 435.49 562.56 370.55 341.90 土耳其 OPAK 151.05 230.16 200.79 202.79 印度 CSB 171.97 190.70 138.42 96.18 法斯特精工 101.62 41.62 24.68 24.48 瑞典 D&E[注] / / / / 注：出于商业保密原因，瑞典 D&E 未提供期末库存，但确认每年全部存货周转约 2 次。对于除瑞典 D&E 以外的主要经销商，报告期各期末经销商库存金额占发行人当期对其销售总金额比例如下：客户 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度英国 KRF 0.28 0.33 0.48 0.43 德国 CSB 0.18 0.17 0.20 0.16 法国 CSB 0.28 0.44 0.49 0.36 土耳其 OPAK 0.22 0.36 0.27 0.25 印度 CSB 0.69 0.71 0.78 0.57 法斯特精工 0.14 0.10 0.10 0.09 注：2017 年 1-6 月比值已做年化处理。报告期内，对英国 KRF、法国 CSB 及印度 CSB 的上述比值较高，主要系这三家经销商的终端客户以汽车及工程机械行业的主机厂商居多，对安全库存要求较高，一般为三个月左右；另外，该等经销商的部分终端客户单次需求量小，计划性不强，即时要货，因此经销商需要备一部分零售库存所致。2015 年以来，随着发行人对其销售金额逐渐增多而其安全库存相对稳定，该比例呈下降趋势。瑞典 D&E 的存货周转率较低，主要系：一方面，瑞典 D&E 为贸易商，其下游客户主要为物流机械、矿山建筑机械及森林机械制造商，因该等客户经常会 1-1-195 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书下达一些订单数量小或生产周期较长的产品，为减少物流成本及加快响应速度，瑞典 D&E 会保有较大的库存量。另一方面，发行人出于生产便利性及运费等方面的考虑，会对瑞典 D&E 的订单有最低发货数量要求，而瑞典 D&E 的下游客户则根据其生产计划，会向瑞典 D&E 频繁下达小额订单，故瑞典 D&E 的存货周转率较低。综上，上述主要经销商期末库存金额较为合理。 2、公司与主要客户的关联关系由于公司在行业内具有较高知名度，为了更好地经销发行人产品，进一步提高品牌知名度，公司的三家经销商 CSB Gleitlager GmbH、CSB Bearings France、 CSB Sliding Bearing （India） Pvt. Ltd.在公司名字中使用“CSB”字样，但上述经销商与公司不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员及主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东均未在公司直销和经销前五大客户中拥有权益。五、采购情况和主要供应商（一）发行人主要原材料和能源供应情况 1、主要原材料采购情况报告期内，发行人采购总额情况如下表：单位：万元 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度年度金额比例金额比例金额比例金额比例原材料 11,964.60 82.79% 15,421.37 83.32% 14,062.16 83.84% 16,261.88 86.55% 成品轴承 2,148.53 14.87% 2,515.48 13.59% 2,180.01 13.00% 1,928.97 10.27% 外协 338.50 2.34% 570.75 3.08% 531.18 3.17% 599.11 3.19% 采购总额 14,451.64 100.00% 18,507.60 100.00% 16,773.35 100.00% 18,789.95 100.00% 2017 年上半年，原材料采购总额较上年同期大幅增长，主要系当期铜材及钢材价格上涨以及产量增长所致。报告期内，发行人主要原料采购情况如下表： 1-1-196 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书数量金额单价占原材料采原材料期间（吨）（万元）（万元/吨）购额的比例 2017 年 1-6 月 663.06 3,385.32 5.11 28.29% 2016 年度 855.94 3,773.50 4.41 24.47% 铜粉 2015 年度 769.92 3,512.43 4.56 24.98% 2014 年度 786.78 4,172.64 5.30 25.66% 2017 年 1-6 月 198.76 1,077.95 5.42 9.01% 2016 年度 365.48 1,629.52 4.46 10.57% 铜卷（板）[注 1] 2015 年度 307.13 1,450.82 4.72 10.32% 2014 年度 352.87 1,916.43 5.43 11.78% 2017 年 1-6 月 3,036.88 1,808.25 0.60 15.11% 2016 年度 4,124.78 1,830.38 0.44 11.87% 钢卷（板）[注 2] 2015 年度 3,476.25 1,408.64 0.41 10.02% 2014 年度 4,177.58 2,147.81 0.51 13.21% 2017 年 1-6 月 610.76 2,577.16 4.22 21.54% 2016 年度 944.74 3,289.04 3.48 21.33% 坯料[注 3] 2015 年度 886.19 3,250.81 3.67 23.12% 2014 年度 766.81 3,086.57 4.03 18.98% 2017 年 1-6 月 / 3,115.92 / 26.04% 2016 年度 / 4,898.93 / 31.77% 其他 2015 年度 / 4,439.46 / 31.57% 2014 年度 / 4,938.43 / 30.37% 2017 年 1-6 月 / 11,964.60 / 100.00% 2016 年度 / 15,421.37 / 100.00% 合计 2015 年度 / 14,062.16 / 100.00% 2014 年度 / 16,261.88 / 100.00% 注 1：铜卷（板）包括铜卷、铜板、铜网，下同。注 2：钢卷（板）包括钢卷、钢板、摩擦焊垫片，下同。注 3：坯料包括铜坯料、钢浇铜坯料、斜盘坯料等，下同。报告期内，公司的主要原材料采购价格均呈现先降后升趋势，为应对主要原材料特别是铜材价格的波动，公司采取以下应对措施：（1）通过设备和工艺的改进提高材料利用率和成品率自润滑卷制轴承材料有短板生产和卷带连续性生产两种模式。短板生产模式会产生较多的边角料且材料利用率不高，且质量不稳定导致成品率不高。而卷带 1-1-197 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书连续性生产模式材料利用率高、产品质量稳定。公司通过多年的努力，已自主研发出连续式卷带生产线及后续自动成型加工设备及工艺技术，公司将进一步扩大卷带连续性生产模式的覆盖面，从而尽可能提高材料利用率和产品的成品率，降低有色金属材料的消耗。（2）加强材料替代研究，减少有色金属使用量随着减摩材料的深入研究，公司已经研发出高分子复合材料替代铜合金技术和有色金属使用量较少的轴承材料。如公司的 CSB-XP 系列树脂斜盘采用钢基表面涂覆高分子复合材料，可替代原纯铜合金产品，目前公司该系列产品已取得两项国内发明专利（ZL200910095953.X、ZL201010138688.1）、两项国内实用新型专利（ZL200820088121.6、ZL201220679084.2）及一项国际专利（2402606）；又如公司的专利产品 CSB-650GT（ZL200710066851.6）采用钢基表面铸造铜合金技术，替代原纯铜合金产品，可减少铜合金使用量 60%-80%。公司将继续加大材料替代研究，加快产业化进度，从而减少对有色金属的依赖。（3）加快产品更新换代，提高产品附加值公司通过工艺改进，加快产品更新换代，提高产品附加值。如公司成功研发的 CSB-650W5 高强度铜合金产品，通过细化和均匀金相组织，提高了产品摩擦磨损性能，满足了客户更高工况条件的要求，从而提高了产品的附加值，增加产品利润空间，增强抵抗原材料价格波动风险的能力。（4）产品定价与原料价格挂钩公司目前已采取产品销售价格与原材料价格联动的机制，在一定程度上减少了原材料价格波动带来的风险。公司将进一步细化流程、加强管控措施、研究定价机制，并适时推出套期保值等措施，以减少原材料价格波动带来的风险。 2、能源供应情况公司主要能源消耗为电力，占能源供应量的 95%以上。公司电力供应稳定，未发生供应困难而影响生产的情况，报告期内，公司用电量及电价情况如下：项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度用电量（万度） 821.61 1,344.34 1,218.13 1,376.07 1-1-198 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度平均电价（元/度） 0.72 0.76 0.75 0.73 电费（万元） 591.10 1,020.28 911.81 1,009.72 占营业成本比例 3.62% 4.39% 4.16% 4.10% （二）前十大供应商采购情况 1、报告期内前十大供应商采购及采购占比情况报告期内，公司向前十大供应商采购的情况如下：单位：万元占采购总年度序号供应商采购内容金额额的比例 1 浙江吉利来新材料有限公司铜粉 1,300.75 9.00% 嘉善精诚机械有限公司铜坯料 2 斜盘坯料、 1,120.70 7.75% 嘉善兴诚机械有限公司其他辅料等 3 上海普绍商贸有限公司钢卷（板） 962.17 6.66% 4 嘉善致力轴承有限公司成品轴承 944.98 6.54% 5 衡水润泽金属粉末有限公司铜粉 853.72 5.91% 2017 年 6 嘉善县联诚机械有限公司铜坯料 772.96 5.35% 1-6 月 7 金华市程凯合金材料有限公司铜粉 762.30 5.27% 宁波兴业盛泰集团有限公司 8 宁波兴业鑫泰新型电子材料有铜卷（板） 611.15 4.23% 限公司 9 上海核威实业有限公司铜粉 418.31 2.89% 10 武汉泛洲中越合金有限公司铜坯料 387.82 2.68% 合计 8,134.86 56.29% 1 浙江吉利来新材料有限公司铜粉 1,687.87 9.12% 2 嘉善致力轴承有限公司成品轴承 1,525.28 8.24% 嘉善精诚机械有限公司铜坯料 3 斜盘坯料、 1,472.71 7.96% 2016 嘉善兴诚机械有限公司其他辅料等年度 4 衡水润泽金属粉末有限公司铜粉 1,251.14 6.76% 5 上海普绍商贸有限公司钢卷（板） 1,034.73 5.59% 6 嘉善县联诚机械有限公司铜坯料 928.82 5.02% 7 宁波兴业盛泰集团有限公司铜卷（板） 798.60 4.32% 1-1-199 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元占采购总年度序号供应商采购内容金额额的比例宁波兴业鑫泰新型电子材料有限公司成品轴承、 8 建德市维佳科技有限公司钢浇铜坯料、 680.33 3.68% 半成品等 9 上海天申铜业集团有限公司铜卷（板） 623.49 3.37% 10 金华市程凯合金材料有限公司铜粉 521.63 2.82% 合计 10,524.61 56.87% 1 浙江吉利来新材料有限公司铜粉 2,031.60 12.11% 嘉善精诚机械有限公司铜坯料 2 斜盘坯料、 1,446.85 8.63% 嘉善兴诚机械有限公司其他辅料等 3 衡水润泽金属粉末有限公司铜粉 1,155.27 6.89% 4 嘉善县联诚机械有限公司铜坯料 1,109.03 6.61% 5 嘉善致力轴承有限公司成品轴承 1,109.01 6.61% 2015 6 上海普绍商贸有限公司钢卷（板） 779.98 4.65% 年度 7 宁波兴业盛泰集团有限公司铜卷（板） 728.90 4.35% 成品轴承、建德市维佳科技有限公司 8 半成品等 695.03 4.14% 嘉善陆盛机械有限公司钢浇铜坯料 9 上海天申铜业集团有限公司铜卷（板） 605.25 3.61% 10 东睦新材料集团股份有限公司粉末冶金件 497.07 2.96% 合计 10,158.00 60.56% 1 浙江吉利来新材料有限公司铜粉 2,151.54 11.45% 嘉善精诚机械有限公司铜坯料 2 斜盘坯料、 1,380.67 7.35% 嘉善兴诚机械有限公司其他辅料等 3 上海普绍商贸有限公司钢卷（板） 1,292.96 6.88% 2014 4 嘉善县联诚机械有限公司铜坯料 1,229.18 6.54% 年度 5 宁波兴业盛泰集团有限公司铜卷（板） 1,012.95 5.39% 6 衡水润泽金属粉末有限公司铜粉 967.88 5.15% 7 金华市程凯合金材料有限公司铜粉 925.86 4.93% 8 嘉善致力轴承有限公司成品轴承 894.59 4.76% 9 上海天申铜业集团有限公司铜卷（板） 754.54 4.02% 1-1-200 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元占采购总年度序号供应商采购内容金额额的比例 10 东睦新材料集团股份有限公司粉末冶金件 556.57 2.96% 合计 11,166.72 59.43% 报告期内，发行人前十大供应商及占采购总额的比例基本保持稳定。报告期内，发行人前十大供应商中，贸易性质供应商包括上海普绍商贸有限公司。因发行人钢材采购量较小，未达到宝钢股份（股票代码：600019）最低订货量，故通过上述贸易商向宝钢股份采购钢材。浙江吉利来新材料有限公司、嘉善精诚机械有限公司、衡水润泽金属粉末有限公司、嘉善县联诚机械有限公司、金华市程凯合金材料有限公司、宁波兴业盛泰集团有限公司主要向发行人提供铜粉、铜卷（板）及铜坯料。2016 年以前，受电解铜价格下降的影响，发行人向该等供应商的采购金额随之下降。2017 年上半年，受电解铜价格及采购数量上升影响，发行人向该等供应商的采购金额随之上升。 2015 年度，公司对上海普绍商贸有限公司采购金额下降较多，系当年钢材价格大幅下降所致。2017 年上半年，受钢材价格及采购数量上升影响，发行人向上海普绍商贸有限公司的采购金额随之上升。公司向嘉善致力主要采购成品轴承，2016 年度的采购金额大幅上升，原因参见本节之“一、（二）1、（4）成品轴承采购”。东睦新材料股份有限公司系吉林长盛供应商，发行人 2016 年度对其采购金额下降系 2016 年 6 月后不再将吉林长盛纳入合并范围所致。上海核威实业有限公司与发行人合作始于 2015 年，由于其铜粉品质较好，发行人对其采购量逐年增加。 2、公司与前十大供应商的关联关系发行人前十大供应商中，除嘉善陆盛机械有限公司曾为发行人关联方外，其他供应商与发行人及其关联方不存在关联关系。 1-1-201 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书六、与公司业务相关的主要资产情况（一）主要固定资产公司固定资产主要包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子及其他设备。截至 2017 年 6 月 30 日，公司固定资产情况如下：单位：万元类别账面原值累计折旧成新率减值准备账面价值房屋及建筑物 13,811.58 1,326.57 90.40% - 12,485.02 机器设备 15,551.54 7,203.18 53.68% - 8,348.36 运输工具 602.06 407.32 32.34% - 194.73 电子及其他设备 1,560.18 783.40 49.79% - 776.78 合计 31,525.35 9,720.46 69.17% - 21,804.89 1、主要生产设备截至 2017 年 6 月 30 日，公司主要生产设备情况如下：序号设备名称数量（台/套）原值净值成新率权属 1 全自动成型机 16 3,526.66 2,809.76 79.67% 发行人发行人、 2 数控车床 68 2,179.65 1,506.35 69.11% 长盛塑料 3 烧结炉 21 578.20 440.45 76.18% 发行人 4 注塑机 21 490.40 441.95 90.12% 长盛塑料 5 清洗机 10 433.74 389.44 89.78% 发行人 6 摩擦焊机 13 423.20 275.80 65.17% 发行人 7 加工中心 9 324.11 159.69 49.27% 发行人 8 轧机 7 260.68 252.53 96.87% 发行人 9 冲床 10 243.06 186.22 76.61% 发行人 10 分条设备 3 150.19 106.86 71.15% 发行人 11 数控钻床 6 125.62 93.51 74.44% 发行人 12 磨床 1 35.04 31.57 90.10% 发行人 13 液压机 1 22.91 22.91 100.00% 发行人 2、房屋建筑物 1-1-202 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书截至本招股说明书签署日，公司共拥有 17 处房屋建筑物，合计建筑面积 141,156.73 平方米，无用于抵押担保的房屋及建筑物。公司已取得房屋所有权证的房屋建筑物如下：建筑面积房屋序号权属证书号坐落地产权人（m2）用途 44.94 755.52 101.06 543.43 浙（2016）嘉善县 1,761.75 1 不动产权第惠民街道汾湖路 6 号工业长盛塑料 0017267 号 493.87 1,121.73 515.73 1,981.23 2,919.13 嘉善县房权证善字 2 10,696.55 魏塘街道长盛路 138 号工业发行人第 S0048103 号嘉善县房权证善字 3 4,505.32 魏塘街道长盛路 138 号工业发行人第 S0048104 号嘉善县房权证善字魏塘街道紫薇园 7 幢 1 单 4 123.36 住宅发行人第 S0048202 号元 202 室嘉善县房权证善字魏塘街道紫薇园 7 幢 1 单 5 123.36 住宅发行人第 S0048203 号元 402 室嘉善县房权证善字魏塘街道紫薇园 7 幢 1 单 6 123.36 住宅发行人第 S0048204 号元 302 室嘉善县房权证善字罗星街道玉兰新村雪松 7 106.85 住宅发行人第 S0048205 号里 15 幢 3 单元 502 室嘉善县房权证善字 772.88 8 魏塘街道长盛路 138 号工业发行人第 S0052379 号 363.33 嘉善县房权证善字 44.77 9 魏塘街道长盛路 138 号工业发行人第 S0052378 号 94.66 嘉善县房权证善字 10 3,107.79 魏塘镇长盛路 128 号工业长盛自润第 00110912 号嘉善县房权证善字 8,890.8 魏塘镇县经济开发区长 11 工业长盛自润第 00078824 号 3,795.75 盛路 128 号嘉善县房权证善字 12 4,661.91 魏塘镇工业园区工业长盛自润第 00062631 号 1-1-203 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书建筑面积房屋序号权属证书号坐落地产权人（m2）用途嘉善县房权证善字 13 1,239.31 魏塘镇工业园区办公长盛自润第 00062642 号 161.23 嘉善县房权证善字 14 46.69 魏塘街道长盛路 128 号工业长盛自润第 S0049642 号 45.11 嘉善县房权证善字 753.03 15 魏塘街道长盛路 128 号工业长盛自润第 S0049643 号 128.17 1,188.46 嘉善县房权证善字 16 413.39 魏塘街道长盛路 128 号工业长盛自润第 S0049644 号 69.06 浙（2016）嘉善县 17 不动产权第 89,463.20 惠民街道鑫达路 6 号工业发行人 0002502 号（二）发行人的主要无形资产 1、商标截至本招股说明书签署日，公司拥有 4 项国内注册商标、1 项国外商标。（1）国内商标序号商标注册号核定使用商品类别有效期注册人 1 第 3858370 号第7类已续展至 2026-01-20 发行人 2 第 1023192 号第7类已续展至 2027-06-06 发行人 3 第 1356942 号第7类已续展至 2020-01-20 发行人 4 第 1550921 号第7类已续展至 2021-04-06 发行人（2）国外商标根据《国际商标注册马德里协定》与《国际商标注册马德里协定有关议定书》，公司拥有的境外商标情况如下：国际注册号商标类别有效期注册人 891530 7 已续展至 2026-04-21 发行人 1-1-204 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 2、专利（1）国内专利截至本招股说明书签署日，公司拥有 17 项发明专利、25 项实用新型专利，具体如下表所示： ①发明专利序专利专利名称授权专利号申请日授权日专利权人号类别自润滑无铅轴承及其制 1 发明 ZL02147618.7 2002-10-10 2006-06-21 发行人法铝基三层复合自润滑轴 2 发明 ZL200510062321.5 2005-12-28 2008-09-17 发行人承及其制法钢基铜合金镶嵌固体润 3 发明 ZL200710066851.6 2007-01-18 2009-12-16 发行人滑轴承及其制法缠绕式自润滑轴承及其 4 发明 ZL200710066852.0 2007-01-18 2009-03-18 发行人制法无铅自润滑轴承及其制 5 发明 ZL200710068914.1 2007-05-24 2012-03-28 发行人作方法自润滑耐磨涂层斜盘及 6 发明 ZL200910095953.X 2009-02-26 2012-06-06 发行人其生产工艺轻薄型自润滑轴承及其 7 发明 ZL200910098496.X 2009-05-12 2010-09-15 发行人制造方法 PEEK 覆膜高性能滑动 8 发明 ZL200910153447.1 2009-10-09 2011-02-02 发行人轴承的生产工艺带螺旋形沟槽滑动膜可 9 转动的自润滑塑料直线发明 ZL201010003317.2 2010-01-11 2012-07-04 发行人轴承热固性聚酰亚胺耐磨自 10 发明 ZL201010138688.1 2010-03-30 2012-09-05 发行人润滑斜盘及制备方法长盛塑料、 11 塑料直线轴承发明 ZL201010234231.0 2010-07-20 2012-06-27 发行人高性能铁基粉末冶金含 12 油自润滑轴承及其生产发明 ZL201010526089.7 2010-10-18 2012-04-18 发行人工艺高性能铜基粉末冶金含 13 油自润滑轴承及其生产发明 ZL201010514791.1 2010-10-18 2012-02-08 发行人工艺改性聚酰亚胺耐磨层的 14 三层复合自润滑滑动轴发明 ZL201110166149.3 2011-06-17 2013-04-10 发行人承及其制作方法钢基铁镍合金弥散型固 15 体自润滑轴承及其制造发明 ZL201210530531.2 2012-12-11 2015-06-17 发行人方法整体式金属基高分子复 16 发明 ZL201510223701.6 2015-05-05 2017-05-10 发行人合自润滑轴承及其制作 1-1-205 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序专利专利名称授权专利号申请日授权日专利权人号类别方法 17 一种用于扶梯的回转链发明 ZL201610261136.7 2016-04-22 2017-07-21 长盛塑料 ②实用新型序专利专利名称授权专利号申请日授权日专利权人号类别实用 1 压缩机斜盘 ZL200720114721.0 2007-09-10 2008-07-02 发行人新型集装箱港口吊机专用自实用 2 ZL200720114720.6 2007-09-10 2008-07-02 发行人润滑轴承新型实用 3 耐高温自润滑滑板 ZL200820088122.0 2008-06-10 2009-04-01 发行人新型实用 4 压缩机自润滑涂层斜盘 ZL200820088121.6 2008-06-10 2009-05-13 发行人新型实用 5 耐腐蚀自润滑轴承 ZL200820088120.1 2008-06-10 2009-04-01 发行人新型实用 6 自润滑塑料扶梯回转链 ZL201020002044.5 2010-01-11 2010-09-15 发行人新型实用长盛塑料、 7 塑料滑动膜轴承 ZL201020223722.0 2010-06-09 2011-01-05 新型发行人实用长盛塑料、发 8 端面回转轴承 ZL201020223731.X 2010-06-09 2011-03-16 新型行人自动调心组合式直线轴实用长盛塑料、发 9 ZL201020268059.6 2010-07-20 2011-02-09 承新型行人实用长盛塑料、发 10 塑料关节轴承 ZL201020268087.8 2010-07-20 2011-04-13 新型行人实用发行人、 11 弹性直线滑动轴承 ZL201120431182.X 2011-10-25 2012-06-20 新型长盛塑料易拆装自润滑扶梯回转实用发行人、 12 ZL201120431171.1 2011-10-25 2012-06-20 链新型长盛塑料带油穴或油槽的耐磨涂实用 13 ZL201220679084.2 2012-12-11 2013-06-12 发行人层斜盘新型实用 14 弹性轴套 ZL201320155522.X 2013-03-29 2013-09-04 发行人新型实用 15 高速润滑工程塑料球体 ZL201320164711.3 2013-04-06 2013-09-11 发行人新型实用 16 齿状高速塑料轴承 ZL201320164710.9 2013-04-06 2013-09-18 发行人新型实用 17 一种直线轴承 ZL201320283843.8 2013-05-21 2013-11-20 发行人新型实用 18 回转支撑轴承 ZL201620111023.4 2016-02-02 2016-06-22 长盛塑料新型一种整体式金属基三层实用 19 ZL201620301417.6 2016-04-12 2016-09-14 发行人复合自润滑轴承新型实用 20 一种用于扶梯的回转链 ZL201620354140.3 2016-04-22 2016-09-07 长盛塑料新型 1-1-206 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序专利专利名称授权专利号申请日授权日专利权人号类别实用 21 高载荷减摩板试验机 ZL201620541738.3 2016-06-06 2016-10-26 发行人新型实用 22 大型高载荷球铰试验机 ZL201620541650.1 2016-06-06 2016-11-02 发行人新型发行人、上海反应堆压力容器支撑用实用 23 ZL201620548349.3 2016-06-06 2016-11-23 核工程研究减摩板新型设计院发行人、上海蒸汽发生器支撑用自润实用 24 ZL201620546756.0 2016-06-06 2016-12-07 核工程研究滑球铰新型设计院实用 25 塑料关节轴承 ZL201621268354.5 2016-11-23 2017-05-17 长盛塑料新型（2）国外专利截至本招股说明书签署日，公司拥有 5 项国外专利，具体如下表所示：有效期序号专利名称授权专利号申请日专利权人国家（至） 1 无铅自润滑轴承及其制作方法 2670200 2009-05-21 2029-05-21 发行人加拿大改性聚酰亚胺耐磨层的三层复合自 2 10-1538279 2011-08-01 2031-08-01 发行人韩国润滑滑动轴承及其制作方法 3 滑动膜直线轴承 2343462 2011-01-07 2031-01-07 发行人欧洲、德国 4 自润滑耐磨涂层斜盘及其生产工艺 2402606 2010-02-11 2030-02-11 发行人欧洲、欧洲诸国[注] 改性聚酰亚胺耐磨层的三层复合自 5 6123110 2011-08-01 2031-08-01 发行人日本润滑滑动轴承及其制作方法注：欧洲诸国包括奥地利、捷克、德国、西班牙、英国、意大利、波兰、瑞典、斯洛伐克。 3、土地使用权截至本招股说明书签署日，公司拥有 10 宗土地使用权，合计面积 172,505.02 平方米，无用于抵押担保的土地使用权。具体如下表所示：序面积土地证号坐落终止日期类型使用权人号（m2）用途善国用（2012）魏塘街道长盛路工矿 1 2,276.10 2058-10-28 出让发行人第 00100628 号 138 号仓储善国用（2012）魏塘街道长盛路工矿 2 14,528.80 2056-12-27 出让发行人第 00100629 号 138 号仓储善国用（2012）魏塘街道紫薇园 3 74.76 2051-02-13 出让住宅发行人第 00200835 号 7 幢 1 单元 202 室善国用（2012）魏塘街道紫薇园 4 74.80 2051-02-13 出让住宅发行人第 00200832 号 7 幢 1 单元 302 室 1-1-207 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序面积土地证号坐落终止日期类型使用权人号（m2）用途善国用（2012）魏塘街道紫薇园 5 74.76 2051-2-13 出让住宅发行人第 00200834 号 7 幢 1 单元 402 室罗星街道玉兰新善国用（2012） 6 79.20 村雪松里 15 幢 3 2068-04-15 出让住宅发行人第 00200631 号单元 502 室善国用（2011）魏塘街道长盛路 7 2,955.80 2055-12-30 出让工业长盛自润第 00108471 号 128 号善国用（2002） 8 22,699.80 魏塘镇工业园区 2052-08-07 出让工业长盛自润字第 1-4155 号浙（2016）嘉善惠民街道鑫达路 9 县不动产权第 119,130.70 2062-02-13 出让工业发行人 6号 0002502 号 2047-09-25 （1,248.8m2）浙（2016）嘉善惠民街道汾湖路 2045-05-07 10 县不动产权第 10,610.30 出让工业长盛塑料 6号（6,239.7m2） 0017267 号 2048-04-07 （3,121.8m2）（1）善国用（2012）第 00100629 号国有土地使用权及其上房屋建筑物的基本情况截至 2017 年 6 月 30 日，发行人善国用（2012）第 00100629 号国有土地使用权及其上房屋建筑物的账面原值、累计摊销（折旧）、账面价值等情况如下：单位：万元项目账面原值累计摊销（折旧）账面价值土地使用权① 312.86[注] 65.43 247.44 房屋建筑物② 1,283.21 497.55 785.66 合计 1,596.08 562.98 1,033.10 发行人净资产③ / / 54,370.45 （①+②）/③ / / 1.90% 注：土地使用权账面原值含契税、土地平整费等税费。截至 2017 年 6 月 30 日，发行人将善国用（2012）第 00100629 号国有土地使用权及其上房屋建筑物出租予浙江嘉亨包装技术有限责任公司，而非作为主营业务生产经营场所，发行人出租该土地使用权及其上房屋建筑物确认的租金收入情况如下：单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 1-1-208 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书确认的租金收入① 91.02 45.51 营业收入② 26,851.87 40,397.11 ①/② 0.34% 0.11% 注：发行人自 2016 年 10 月起将该土地使用权及其上房屋建筑物出租予浙江嘉亨包装技术有限责任公司。如前所述：（1）发行人善国用（2012）第 00100629 号国有土地使用权及其上房屋建筑物账面价值占公司净资产的比重较低；（2）发行人将该土地使用权及其上房屋建筑物用于出租，而非作为主营业务生产经营场所，且每年确认的租金收入占公司营业收入的比重极低。综上，善国用（2012）第 00100629 号国有土地使用权及其上房屋建筑物对发行人正常生产经营及持续盈利能力的影响较小。（2）发行人取得善国用（2012）第 00100629 号国有土地使用权的合法合规性分析 2007 年 2 月 6 日，嘉善县国土资源局与长盛有限签署《国有土地使用权出让合同》，嘉善县国土资源局将位于嘉善县魏塘镇西项村面积为 14,528.80 平方米的国有土地使用权出让予长盛有限，土地出让金为 2,222,906 元。根据相关支付凭证及土地使用权证，长盛有限业已支付上述土地出让金，并取得国有土地使用权证，登记为土地使用权人。因长盛有限整体变更为发行人，发行人于 2012 年 2 月 14 日取得国有土地使用权证（善国用（2012）第 00100629 号），土地使用权人变更登记为发行人。根据 2006 年 8 月 31 日颁发的《国务院关于加强土地调控有关问题的通知》（国发[2006]31 号，以下简称“国务院 31 号文件”）第五条之规定“……工业用地必须采用招标拍卖挂牌方式出让……”，长盛有限取得上述国有土地使用权证（善国用（2012）第 00100629 号）未采用招标拍卖挂牌方式，不符合上述规定。同时，根据 2007 年 4 月 4 日颁发的《国土资源部监察部关于落实工业用地招标拍卖挂牌出让制度有关问题的通知》（国土资发〔2007〕78 号，以下简称“78 号文”）第二条之规定“国务院 31 号文件下发前，市、县人民政府已经签订工业项目投资协议，确定了供地范围和价格，所涉及的土地已办理完农用地转用和土地征收审批手续的，可以继续采取协议方式出让或租赁，但必须按照《协议出 1-1-209 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书让国有土地使用权规范》的有关规定，将意向出让、租赁地块的位置、用途、土地使用条件、意向用地者和土地价格等信息向社会公示后，抓紧签订土地出让或租赁合同，并在 2007 年 6 月 30 日前签订完毕。不符合上述条件或者超过上述期限的，应按规定采用招标拍卖挂牌方式出让或租赁。” 2012 年 2 月 27 日，嘉善县国土资源局出具确认函，确认长盛有限在 2006 年 8 月 31 日前（31 号文生效前）已与魏塘镇人民政府达成投资意向，并于 2007 年 2 月签署了国有土地使用权出让合同，符合 31 号文及 78 号文等法律法规的精神。长盛有限已根据土地出让合同缴清了土地出让金，领取了国有土地使用权证，嘉善县国土资源局不会因该土地出让未采用招拍挂方式而向发行人追究任何责任或进行任何处罚。 2017 年 9 月 7 月，嘉善县国土资源局再次出具确认函，确认发行人取得善国用（2012）第 00100629 号国有土地使用权符合 31 号文及 78 号文等法律法规的规定，发行人取得的《国有土地使用证》合法有效，依法拥有该宗土地使用权。嘉善县国土资源局不会因该土地出让未采取招拍挂方式而收回该土地，亦不会向发行人追究任何责任或进行任何行政处罚。（3）发行人可能采取的防范和减少风险的措施如前所述，发行人业已获得主管政府部门出具的公司依法拥有善国用（2012）第 00100629 号国有土地使用权、嘉善县国土资源局不会因该土地出让未采取招拍挂方式而收回该土地，亦不会向发行人追究任何责任或进行任何行政处罚的证明文件；同时，目前，公司将该土地使用权及其上房屋建筑物用于出租，而非作为主营业务生产经营场所。善国用（2012）第 00100629 号国有土地使用权及其上房屋建筑物对发行人正常生产经营及持续盈利能力的影响较小。（4）核查意见经核查，保荐机构及发行人律师认为，发行人取得善国用（2012）第00100629 号国有土地使用权符合31号文及78号文等法律法规的规定，依法拥有善国用（2012）第00100629号国有土地使用权，发行人取得了主管政府部门出具的证明 1-1-210 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书文件，该土地使用权不存在被主管政府部门收回的风险，公司取得该地块未履行招拍挂程序不会对发行人本次发行上市构成障碍。（三）资产租赁情况截至本招股说明书签署日，公司不存在向他方租赁资产情况。七、特许经营权及资质情况截至本招股说明书签署日，公司及其子公司不存在向公司及其子公司以外的其他方租赁资产情况。八、公司主要产品的核心技术和研发情况公司先后承担 CSB-50 无铅自润滑轴承、CSB-LA25 铝基合金三层复合自润滑轴承、带有预润滑涂层的双金属压缩机斜盘三项国家级火炬计划项目。 CSB-650T 高分子涂层特大型浮吊专用轴承、CSB-650HN 蒸气发生器支撑用自润滑球铰、CSB-50CW 超微内径汽车电磁阀衬套、CSB-50K5 涡旋压缩机专用自润滑轴承、CSB-RPM 汽车转向器支撑套、CSB-250HN 反应堆压力容器支座用自润滑板等 51 项被认定为省级工业新产品、高新技术产品或通过省级验收。（一）公司的核心技术情况公司已经掌握了一系列具有自主知识产权的核心技术，并广泛应用于公司产品的批量生产中，公司核心技术涵盖了产品生产的整个工艺流程，包括高分子材料配方、自动化卷带、材料烧结、自动成型加工、试验检测等各个环节，具体情况如下：序技术技术成熟技术名称技术简介号水平来源程度工艺过程中不使用甲苯和硝酸铝，铜粉层和减摩材料不含铅和有害物质，同时可免用低粘度润滑液，因此自润滑无铅轴国内领自主批量生 1 应用行业可以扩展到食品、饮料、医药等涉及人类生承及其制法先研发产命安全及健康的机械行业和要求无铅化的汽车、化工机械等行业。既有钢基材料结构强度高、承载力大、抗冲击力强的钢基铜合金镶特性，又有作为摩擦副的铜合金材料的低摩擦特点，国内领自主批量生 2 嵌固体润滑轴而镶嵌的固体润滑柱更有自润滑、耐磨的优良特点；先研发产承及其制法大幅度降低有色金属的使用，降低制造成本。 1-1-211 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序技术技术成熟技术名称技术简介号水平来源程度具有耐磨耗、低摩擦系数和自润滑性的特点，极限 PV 缠绕式自润滑国内领自主批量生 3 值高、质量轻、高抗压、高承载以及耐腐蚀和电绝缘轴承及其制法先研发产性等特点。高性能铜基粉该工艺生产的轴承机械性能明显优于传统的粉末冶末冶金含油自国内领自主批量生 4 金轴承，特别适合承受高面压和很大的偏载，滑动速润滑轴承及其先研发产度及低摆角度很少的关节摆动部位。生产工艺不但具有双金属材料特有的结构强度高、承载能力双金属摩擦焊大、耐磨性好、体积小等优点，而且可同时承受径向国内领自主批量生 5 带挡边轴套力和轴向力的作用，因厚度薄，可以节约大量的有色先研发产金属。集装箱港口吊该技术解决了极高负载条件下无法加油以及微动工国内领自主批量生 6 机专用自润滑况下发生黏着的问题。它具有承载力大，耐磨耗、能先研发产轴承自润滑、免维护等特点，能节约大量有色金属。国内领压缩机自润滑该产品具有高速度下的高负载能力，且耐磨性能好、自主批量生 7 先、国涂层斜盘摩擦系数低等特点，能替代传统的铸造铜合金斜盘。研发产际先进自动化卷带材该技术是自润滑轴承高效、高质量生产的基础。公司料生产线及后在 2001 年就开发了卷带材料生产流水线并不断改进，国内领自主批量生 8 道自动成型加提高了材料质量和生产效率，降低了材料损耗。同时先研发产工装备及工艺公司开发了多台自润滑轴承自动成型装备，产品成型技术效率大大提高。公司经过十多年的研发和积累，开发了包括 PV 试验自润滑轴承材机、摇摆试验机、往复试验机、高温试验机等二十多国内领自主批量生 9 料试验检测技台自润滑材料摩擦磨损试验机，能模拟客户要求的不先研发产术同机械工况条件检测材料和产品的性能。核电专用自润用于核电反应堆内及周边辅助设备的自润滑关节轴国内领中国核自主能行业 10 滑关节轴承及承及耐磨板，满足在核辐射条件下的超高负载免维护先、国研发协会鉴耐磨板技术自润滑要求。际先进定通过（二）核心技术与专利及非专利技术之间的对应关系公司核心技术与专利技术之间的对应关系情况如下：序号核心技术对应核心专利及非专利技术应用产品 1、自润滑无铅轴承及其制法（ZL02147618.7）； 2、无铅自润滑轴承及其制作方法（ZL200710068914.1）自润滑无铅轴 CSB-50、 1 3、2003 年国家火炬计划承及其制法 CSB-40 4、CSB-50：2002 年省级新产品 5、CSB-40：2012 年省级新产品 2 钢基铜合金镶 1、钢基铜合金镶嵌固体润滑轴承及其制法 CSB-650、 1-1-212 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序号核心技术对应核心专利及非专利技术应用产品嵌固体润滑轴（ZL200710066851.6） CSB-650GT、承及其制法 2、CSB-650W5：2013 年省级新产品 CSB-650W5 缠绕式自润滑 1、缠绕式自润滑轴承及其制法（ZL200710066852.0） 3 CSB-CR 轴承及其制法 2、缠绕式自润滑轴承：2006 年省级技术创新重点项目 1、高性能铜基粉末冶金含油自润滑轴承及其生产工艺（ZL201010514791.1）高性能铜基粉 2、高性能铁基粉末冶金含油自润滑轴承及其生产工艺 CSB-85HFH、末冶金含油自（ZL201010526089.7） 4 CSB-85HBS、润滑轴承及其 3、钢基铁镍合金弥散型固体自润滑轴承及其制造方法 CSB-85HNS 生产工艺（ZL201210530531.2） CSB-85HFH：2010 年省级新产品 CSB-85HBS：2012 年省级新产品 1、双金属摩擦焊带挡边轴套：2008～2011 年国家重点新产 JF-800 系列、双金属摩擦焊品 5 MJF-800 摩擦带挡边轴套 2、双金属摩擦焊带挡边轴套（ZL200620103761.0）焊 3、MJF-800：2006 年省级新产品集装箱港口吊 1、集装箱港口吊机专用自润滑轴承（ZL200720114720.6） 6 机专用自润滑 CSB-FB08G 2、CSB-FB08G：2008 年省级新产品轴承 1、压缩机斜盘（ZL200720114721.0） 2、压缩机自润滑涂层斜盘（ZL200820088121.6） 3、自润滑耐磨涂层斜盘及其生产工艺（ZL200910095953.X） 4、热固性聚酰亚胺耐磨自润滑斜盘及制备方法 CSB-XP、（ZL201010138688.1） CSB-XP2、压缩机自润滑 7 5、带油穴或油槽的耐磨涂层斜盘（ZL201220679084.2） CSB-XPt、涂层斜盘 6、CSB-XP：2008 年省级新产品； CSB-XP3 PI 7、CSB-XP2：2009 年省级新产品； 8、CSB-XPt：2011 年省级新产品； 9、CSB-XP3 PI：2012 年省级新产品； 10、CSB-XPt：2014 年国家火炬计划项目自动化卷带材料生产线及后卷制类滑动 8 道自动成型加卷制类滑动轴承瑕疵剔除系统：2014 年省级新产品轴承瑕疵剔工装备及工艺除系统技术 1、大型高载荷球铰试验机（ZL201620541650.1） 2、大型高载荷球铰试验机（ZL201610394677.7，发明实审核电专用自润阶段） CSB-650HN、 9 滑关节轴承及 3、高载荷减摩板试验机（ZL201620541738.3） CSB-250HN 耐磨板 4、高载荷减摩板试验机（ZL201610394648.0，发明实审阶段） 5、蒸汽发生器支撑用自润滑球铰（ZL201620546756.0） 1-1-213 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序号核心技术对应核心专利及非专利技术应用产品 6、蒸汽发生器支撑用自润滑球铰及其生产工艺（ZL201610399482.1，发明实审阶段） 7、反应堆压力容器支撑用减摩板（ZL201620548349.3） 8、CSB-650HN：2015 年省级新产品 9、CSB-250HN：2016 年省级新产品（三）报告期研发费用的构成及占营业收入的比例公司研发费用主要包括技术人员的工资性支出、直接材料消耗、设备折旧等。报告期内，公司研发费用及各报告期末公司研发人员情况如下表所示：单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度研发费用 1,150.72 1,926.70 1,648.97 1,375.27 营业收入 26,851.87 40,397.11 37,330.88 40,190.81 占比 4.29% 4.77% 4.42% 3.42% （四）公司报告期核心技术产品收入情况公司的核心技术产品为自润滑轴承。报告期内，公司核心技术产品的销售收入情况如下：单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度自润滑轴承销售收入 25,855.09 38,587.81 34,939.20 37,873.57 营业收入 26,851.87 40,397.11 37,330.88 40,190.81 占比 96.29% 95.52% 93.59% 94.23% （五）在研项目及其进展情况为了保持公司在行业内的竞争地位，开拓新市场，满足客户的需求，公司每年都会根据市场情况研发新技术、推出新产品，并实现产品的产业化。截至本招股说明书签署日，公司在研项目情况如下：序号项目名称项目创新点说明项目类型通过在轴承表面进行特殊处理，并在工作表面涂 CSB-200 树脂涂层企业内部 1 覆固体润滑剂（树脂涂层），从而起到快速降低高性能钢基轴套研发起始摩擦因数、提高轴承耐磨性的作用。 2 CSB-85HNS 钢基以优质碳素钢为基体，镍、铜、铁、锡等组成的企业内部 1-1-214 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序号项目名称项目创新点说明项目类型烧结镍合金自润滑混合粉末经压制烧结后作为耐磨层，大大提高了研发轴承轴承的承载力，并具有免加油的优点。采用特殊制造工艺将自润滑塑料烧结在铜基板 CSB-LMP 压配合企业内部 3 上，再经卷制而成。与传统直线轴承相比，更为直线轴承研发小型化，降低了单位成本。使用加厚耐磨层、并使用创新工艺将树脂层牢固 CSB-12EC 导电型企业内部 4 粘结在金属层上，使用自动成型机连续生产而成。复合铰链轴承研发具有良好的导电性，符合喷涂工况要求。 CSB-850E 弥散型在钢板表面上烧结铜铁合金粉末，具有良好的耐企业内部 5 固体自润滑轴承摩擦性能及耐腐蚀性能。研发 CSB-50Y 汽车座椅在原有座椅调角器衬套基础上，调整了材料配方，企业内部 6 调角器衬套具有更为优越的干摩擦性能。研发 CSB-820 无铅双金通过改进烧结、轧制、成型技术，具有良好的合企业内部 7 属发动机连杆衬套金硬度。研发采用复合材料制成支撑瓦，并采用先进成型工艺 CSB-40ZX 转向器企业内部 8 制成。满足汽车行业对产品性能和洁净度方面的支撑专用轴瓦研发要求。 CSB-50Y 汽车座椅使用根据客户指定工况条件专门研发的新型材企业内部 9 电机专用轴承料，以实现更为优异的干摩擦性能。研发（六）合作研发项目报告期内，公司合作研发项目情况如下：序号项目名称合作单位合作期限费用承担研究成果分享上海核工程研蒸汽发生器支上海核工形成的知识产权和 2014 年 12 月究设计院支付 1 撑用球铰的制程研究设成果所有权归双方至 2015 年 6 月发行人 90 万造和试验计院共有。元。上海核工程研与试验装置以及减反应堆压力容上海核工 2015 年 4 月至究设计院支付摩板制造相关的知 2 器支座用减摩程研究设 2015 年 12 月发行人 48 万识产权和成果所有板性能试验计院元。权双方共有。（七）发行人的技术创新机制 1、发行人的研发机构公司研发机构组织结构如下： 1-1-215 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书研发中心开发部知识产权部专信产用息品设检专项技情研备测利目术报发研中标管档中中究心准理案心心中心（1）开发部：下设信息情报中心、产品研发中心、专用设备研发中心和检测中心。 ①信息情报中心：主要收集国外最新技术、产品有关信息、客户信息、竞争对手信息，管理、分析、研究技术发展趋势，为新产品及材料研发提供信息支持，形成分析材料供中心管理层决策。 ②产品研发中心：负责新材料、新工艺、新技术研发、应用管理工作；对科技成果进行产业化转化；组织参加国内外技术交流与合作，参与省级以上重大项目的验收，参与企业引进技术的消化、吸收和创新工作；参与顾客要求开发项目的沟通和市场推广解说工作，制定和组织实施中心中长期技术发展规划。 ③专用设备研发中心：主要负责自润滑轴承材料加工过程中，专用设备的制造和革新，特别是配合研发人员研发的新材料进行产业化生产时工装设备的配套，加快高新技术产品的产业化进程。 ④检测中心：负责对研发中心在研发过程中材料及制品的各项技术性能指标进行检测、试验和国外同类产品材料的比较试验，采集和分析各种试验数据，编写检测报告；负责公司生产和检测，以及试验用的计量器具的鉴定和管理监控工作。（2）知识产权部 1-1-216 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 ①标准、专利及商标：对研发成功的材料和产品及时进行标准制定，为新材料的技术鉴定和产业化生产奠定基础。负责中心研发的高新技术产品及时申报专利，以及中心所有申报授权专利的跟踪、答辩、缴费等管理维护工作及商标管理工作。起草年度技术开发项目计划，按研发中心的要求，组织协调起草下一年度技术开发项目计划，并报研发中心审核。 ②技术档案管理：做好研发中心各部门技术资料的归档管理工作。 2、发行人技术创新的制度安排（1）科学的项目管理制度公司根据市场变化趋势和企业发展需要，经过相关部门充分论证和分析后提出研发项目，并由总经理下达年度新产品及新专用设备设计开发计划。研发中心根据开发计划或者客户需求，牵头成立由生产、销售、采购和研发等人员组成的项目小组，并通过设计、评审、制样、试生产、项目总结及项目移交等规范化操作流程，最终实现产品的规模化生产。（2）有效的创新激励措施公司建立了有效的技术创新激励机制，对技术开发人员在薪酬待遇、福利等方面给予相应的倾斜，并根据技术创新成果给予物质奖励。公司还制定了有效的《关于鼓励自主创新项目的奖励办法》，对符合条件的自主创新项目给予销售提成。通过实施这些激励措施，激发了技术人员的工作热情，稳定了技术人才队伍。另外，公司已经实行核心骨干持股计划，公司骨干直接或间接持有公司股份。为保持技术队伍的稳定和创新能力，公司还将不断完善激励机制。（3）完善的人才培养机制公司实施内部培养与外部引进相结合的人才战略。公司制定了完善的《员工招聘程序的规定》、《关于新进员工岗前培训的规定》和《员工培训管理规定》等人事管理制度，每年根据公司的发展需要，不断从外部招聘德才兼备的技术人员，为公司创新性注入新鲜血液；同时注重内部经验丰富、技术过硬人员的晋升和提拔；另外通过定期或不定期的员工在职培训、对外考察学习等方式，不断发展壮大和提高公司技术力量水平，增强公司在研究开发方面的人才优势。 1-1-217 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书（4）严格的技术保密措施为了防止核心技术与工艺的泄密，公司采取以下约束机制：第一，公司与核心技术人员签订《保密及竞业限制协议》，明确公司与核心技术人员之间的权利义务，防止核心技术与工艺泄密和核心技术人员流失；第二，公司将已经成型的技术、产品进行专利申请，通过法律手段保证公司核心技术掌握在自己手中。（八）核心技术人员情况公司拥有一批高素质、高学历的研发人员。截至 2017 年 6 月 30 日，公司研发及技术人员共 81 人，占员工总数的 10.71%，涵盖材料科学与工程、机械设备及自动化、粉末冶金、高分子材料、模具设计与制造、工业电气自动化、材料成型及控制工程、计量与测试技术等专业领域。公司核心技术人员共有 3 人，分别为孙志华、陆晓林和陆忠泉，在自润滑轴承行业拥有丰富的从业经验，其基本情况参见本招股说明书“第八节董事、监事、高级管理人员与公司治理”之“一、（四）公司其他核心人员情况”。最近两年公司核心技术人员未发生变动。九、境外经营情况截至本招股说明书签署日，除在境外销售产品外，发行人未在中华人民共和国境外进行经营，亦未拥有境外资产。十、未来发展与规划（一）公司发展战略 1、公司愿景和使命公司将秉承“满足并超越客户期望，实现全过程质量管理，持续提升运营效率，推动精益生产链，建立和保持有序标准化生产，确保安全、环保和健康，全员学习和改善，不断追求卓越绩效”的经营准则，通过高性能自润滑解决方案创造价值，致力于成为全球知名的自润滑轴承及其方案解决供应商。 2、公司发展战略 1-1-218 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书公司坚持“技术长盛、品质长盛和管理长盛”的发展战略，以客户价值为导向，以拥有领先的自润滑轴承技术为基础，以技术研发和产品创新为手段，向客户提供优质的自润滑轴承及其整体解决方案，满足客户多样的产品需求，持续为客户创造价值，实现全面可持续发展。（二）公司未来三年发展规划及拟采取的措施 1、总体经营目标公司将借助高品质、高性能新型自润滑材料的系列化研发及产业化生产的成功经验，采用符合现代物流管理要求的精益化生产线和管理模式，提升研发和创新能力，开发出符合市场需求的产品，进一步拓展公司产品在汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、能源工业、纺织机械、办公设备、农业机械、市政设施、健身娱乐设施及食品机械等行业中的应用。 2、具体发展计划（1）新市场开拓计划 ①客户开发对于已建立合作关系的老客户，在维护现有业务的同时深挖老客户新需求；对于潜在市场的新客户，公司将凭借在自润滑轴承行业积淀的品牌优势、研发优势、产品质量优势，加大市场推广力度，提升市场占有份额。公司将从深度和广度两个方面推进业务开拓，贯彻落实与目标行业主要客户在技术、研发和业务等方面的合作，以点带面从而实现行业目标客户的销售增长。 ②应用领域开发在保持现有工程机械与汽车制造行业两大应用领域产品稳定输出的基础上，着重开发市政建设设施、健身娱乐设施、能源等行业客户，扩大自润滑轴承应用范围，以分散行业风险。同时加大汽车零部件行业细分市场的推广，推动新运用、新替代的不断延伸。（2）新产品开发计划根据公司的业务发展目标，公司将在现有优势产品的基础上，依托自润滑轴 1-1-219 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书承材料企业研发中心的研发能力，加大细分应用领域的开发，尤其是在高载、高温、高速以及航空航天领域的应用；同时向自润滑组件领域延伸，为客户创造更多的价值。公司目前正在研发的项目参见本招股说明书第六节“七、（二）在研项目及其进展情况”。（3）新技术发展计划 ①低能耗高精度烧结技术自润滑材料的烧结工艺决定着成品轴承的精度和摩擦磨损性能。鉴于烧结工序成本占比之高，公司未来将通过提升技术和开展对外合作等方式持续改善烧结工艺，尤其是烧结过程中的技术参数在线监测及新型低能耗烧结设备的开发，以实现提升品质和降低成本的需求。 ②产品自动化成型技术随着目标市场的不断开拓，公司拥有的客户群和订单量现已基本满足工业自动化生产需求。工业自动化生产有助于保障生产安全、提高劳动生产率和设备使用率、稳定产品质量、降低能耗和节约制造成本，而自动化成型设备的应用是实现工业自动化的第一步。公司现已通过国外引进和自身研发具备了部分先进自动化成型设备并已投入生产，但尚未满足实际生产需求。公司拟通过实施本次募集资金投资项目，扩充自动化机器设备和生产线的应用，不断实现工业生产自动化、智能化。 ③产品寿命测试技术与装备由于自润滑轴承的使用工况较为复杂，因此业内尚未形成标准的寿命计算公式。公司凭借多年累积的行业经验，自主研发了适用多元化工况条件的测试设备，以满足客户对售前、售后产品试验和检测的需求，提升了产品附加值，并借此实现公司从单纯的产品供应商向整体解决方案供应商的转变。因此，公司将继续加大相关的人力、物料、资金方面的投入，逐步建立完善内部材料评价体系与应用工程数据库，最终实现与客户的同步开发，为客户提供专业的自润滑轴承设计服务。（4）提升管理水平计划 1-1-220 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书公司未来将持续完善现代企业管理制度，不断提升管理创新能力和提高管理运营水平，以降低企业经营风险。同时，公司将以不断完善的法人治理结构和内部控制制度为目标，进一步强化董事会责任、健全董事会结构与决策程序、规范和完善监事会制度建设，切实保证监事会的监督职责能够有效发挥，确保股东利益，尤其是中小股东的利益不受侵害。（5）人力资源发展计划为落实公司发展战略，公司将建立健全现代人力资源体系，完善人才的甄选、培养、考核和晋升机制，进一步完善薪酬体系和激励制度，培养和引进生产、技术、销售、管理等专业化人才，提高公司的管理水平。（6）再融资及收购兼并计划本次发行所募集资金将用于公司现阶段计划投资项目。同时，公司将根据自身业务发展和投资需求，结合市场具体情况，多元化应用资本市场融资工具，以优化公司资本结构，提高资金利用水平，支持公司实现战略发展目标，保证股东利益的最大化。在未来时机成熟时，公司将在充分考虑自身条件的基础上，在保证股东利益和公司发展利益的前提下，实施对外投资和兼并收购活动。（三）拟定上述计划所依据的假设条件 1、公司主要市场国家现行法律、法规、政策和社会经济环境无重大变化； 2、公司主要市场国家对公司所处行业的产业政策无重大不利变化； 3、公司产品的市场容量、行业技术水平、行业竞争状况处于正常发展的状态，不会出现不利的市场突变情形； 4、本次发行能够尽快完成，募集资金能够及时到位，募集资金拟投资项目能够按计划顺利完成； 5、公司的经营管理水平能够适应公司规模的增长和市场变化，管理、技术、业务等人员能够相应增加并形成合理的人才梯队； 6、公司高级管理团队保持稳定，无重大决策失误； 1-1-221 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 7、不会发生对公司正常经营造成重大不利影响的突发性事件和其他不可抗力因素。（四）实施上述计划将面临的主要困难 1、资金瓶颈实施上述计划需要大规模资金投入。为谋求可持续发展，公司的相关核心技术研发及其平台优化升级、营销服务体系构建运营等方面都需要资金的保障，企业自身积累资金难以满足发展需要。因此，能否通过公开发行股票募集足额资金，将成为公司快速发展的关键因素之一。 2、高端研发人才不足与自润滑轴承行业起步较早的欧美日等企业相比，研发设计能力还有一定的差距，主要是由缺乏高端研发人员所导致。市场竞争的加剧加强了高端研发人才的需求。如果公司在引进、培养、保留高端研发人才等方面不能满足公司持续发展的要求，可能会影响公司上述战略规划的顺利实现。 3、成本控制压力随着经济形势和政策环境的变化，人力资源成本、环境保护成本、能源成本等运营成本的上升给公司利润创造带来一定压力。公司对成本费用的有效控制将可能影响企业能否在激烈的市场竞争环境中快速发展和壮大。（五）确保实现上述发展计划采用的方式、方法或途径为确保公司实现上述发展计划并有效实施公司战略，公司将会把战略目标分解并落实到公司的年度计划中。公司各部门都承担参与战略实施并对实施过程中的问题及时反馈的责任和义务。公司各部门会将战略目标具体分解到每个月的具体工作计划中。同时，公司将会根据内外部环境的变化，结合战略实施效果，对上述计划适时进行评估和调整，保证战略对公司经营管理指导的有效性。公司鼓励员工对公司提出合理化建议，内容涉及发展规划、人力资源、业务管理等方面。公司将组织各部门对切实可行的建议制定具体的改善计划，专人跟踪改善效果，让员工参与公司的发展和管理，切实将战略和规划落实到基层。 1-1-222 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书（六）上述发展计划与现有业务的关系公司的业务发展计划是基于公司现有业务，为实现公司发展目标而制定。上述发展计划的实施，一方面将显著扩大公司经营规模，提高产品市场占有率，在巩固当前竞争优势的同时不断提升公司的盈利能力；另一方面也将提升公司的技术研发能力和产品创新能力，通过产品线的扩张、产品品类的多元、产品数量的增长和产品质量的保障，不断为公司培育新的利润增长点，增强公司风险抵抗能力，加强公司核心竞争力。（七）本次募集资金运用对实现上述发展目标的作用公司要实现上述发展目标仍存在较大的资金缺口，仅靠自身资金积累需要较长周期，有可能错失潜在的市场发展机会。本次募集资金将为公司的业务发展提供充足的资金保障，对完善产品结构、提高公司知名度和市场影响力，从而顺利实现业务发展目标发挥着重要作用。（八）公司关于未来发展规划的声明公司将在本次发行上市后，根据法律、法规及中国证监会相关规范性文件的要求，通过定期报告持续披露上述发展规划的实施和目标的实现情况 1-1-223 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书第七节同业竞争与关联交易一、发行人独立运行情况发行人自改制设立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，拥有独立完整的资产结构和业务系统，具有独立面向市场的经营能力。 1、资产完整情况发行人具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。发行人与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立。目前发行人没有以资产为各股东的债务提供担保，不存在被控股股东或实际控制人违规占用资产的情况。 2、人员独立情况发行人的董事、监事、总经理及其他高级管理人员，均以合法程序选举或聘任，不存在控股股东超越发行人股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。发行人设有独立的人力资源部门，拥有独立、完整的人事管理体系，劳动、人事及工资管理完全独立。发行人的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；发行人的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、财务独立情况发行人设有独立的财务部门，并已按《中华人民共和国会计法》等有关法律法规的要求建立了独立的财务核算体系，能够独立地作出财务决策，具有规范的 1-1-224 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书财务会计制度和对子公司的管理制度。发行人及其子公司独立在银行开立账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。发行人作为独立的纳税人，依法进行纳税申报并履行纳税义务。 4、机构独立情况发行人已建立健全内部经营管理机构。独立行使经营管理职权，设有股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层等机构，相关机构及人员能够依法行使经营管理职权。发行人建立了较为完善的组织机构，拥有完善的业务系统及配套部门，各部门已构成一个有机整体，法人治理结构完善。发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在混合经营、合署办公的情况。控股股东、实际控制人及其控制的其他企业及其职能部门与发行人各职能部门之间不存在上下级关系，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预发行人经营活动的情况。 5、业务独立情况发行人专业从事自润滑轴承的研发、生产和销售，并致力于自润滑材料的研发及其在新领域的推广与应用。公司拥有独立的生产及辅助生产系统、采购和销售系统以及独立的研发体系，具有面向市场自主经营业务的能力。发行人的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显示公平的关联交易。发行人的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不从事与发行人相同或相似的业务。经核查，保荐机构认为：发行人已达到发行监管对发行人独立性的基本要求，上述内容真实、准确、完整。二、同业竞争（一）发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争截至本招股说明书签署日，发行人控股股东、实际控制人孙志华除控制发行人外，还控制了百盛投资和合盛投资。百盛投资及合盛投资的经营范围均为股权 1-1-225 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书投资，与发行人不存在同业竞争。（二）控股股东、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺发行人控股股东、实际控制人孙志华为避免与发行人产生新的或潜在的同业竞争，向发行人出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，并作出如下承诺： “1、本人及本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业目前没有直接或间接地从事任何与发行人的主营业务及其它业务相同或相似的业务（以下称“竞争业务”）； 2、本人及本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业，于本人作为发行人实际控制人、控股股东、董事期间，不会直接或间接地以任何方式从事竞争业务或可能构成竞争业务的业务； 3、本人及本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业，将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其它商业机会，在同等条件下赋予发行人该等投资机会或商业机会之优先选择权； 4、自本承诺函出具日起，本承诺函及本承诺函项下之承诺为不可撤销的，且持续有效，直至本人不再直接或间接持有任何发行人股份之日起三年后为止； 5、本人和/或本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业如违反上述任何承诺，本人将赔偿发行人及发行人股东因此遭受的一切经济损失，该等责任是连带责任，若因违反上述任何承诺致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失； 6、本人将督促并确保本人的配偶、父母、子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，本人配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母，遵守本承诺函之承诺。以上承诺适用于中国境内，及境外所有其他国家及地区。” 三、关联方及关联关系根据《公司法》、《企业会计准则》的相关规定，报告期内，发行人的主要关联方、关联关系及变化情况如下： 1-1-226 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书（一）控股股东及实际控制人关联方名称关联关系发行人控股股东及实际控制人，担任公司董事长，直接持有发行人 54.00% 孙志华的股权。孙志华的基本情况详见本招股说明书第五节之“六、（二）控股股东及实际控制人情况”的相关内容。（二）其他持有本公司 5%以上股份的主要股东关联方名称关联关系孙薇卿孙志华之女，持有发行人 20.00%的股份陆晓林公司董事、总经理，持有发行人 6.00%的股份孙薇卿、陆晓林的基本情况详见本招股说明书第五节之“六、（一）持有发行人 5%以上股份的主要股东”。（三）控股股东和实际控制人控制的其他企业关联方名称关联关系百盛投资孙志华持有 99.00%出资份额，并担任执行事务合伙人合盛投资孙志华持有 4.34%出资份额，并担任执行事务合伙人百盛投资和合盛投资基本情况详见本招股说明书第五节之“七、（三）最近一年新增股东情况”。（四）发行人控制或参股的企业序号关联方名称关联关系 1 长盛技术发行人全资子公司 2 长盛自润发行人全资子公司 3 长盛塑料发行人持有其 77.50%的股权，为发行人控股子公司发行人持有其 30.00%的股权，为发行人参股公司。发行人曾持 4 吉林长盛有吉林长盛 56.25%的股份。2016 年 6 月 23 日，发行人将持有吉林长盛 26.25%的股权转让给誉泰实业。长盛技术、长盛自润、长盛塑料和吉林长盛基本情况详见本招股说明书第五节之“五、发行人控股子公司、参股公司情况”。 1-1-227 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书（五）发行人的关键管理人员（包括董事、监事、高级管理人员）序号关联方名称本公司任职 1 孙志华董事长 2 陆晓林董事、总经理 3 曹寅超董事、副总经理 4 周锦祥董事、副总经理、董事会秘书 5 张朝独立董事 6 刘翰林独立董事 7 郭建独立董事 8 王伟杰监事会主席 9 朱耀光监事 10 许忠明监事 11 陆忠泉总工程师 12 储志红财务总监发行人关键管理人员基本情况详见本招股说明书第八节之“一、董事、监事、高级管理人员与其他核心技术人员简介”。（六）发行人关键管理人员控制的，或担任董事、高级管理人员的其他企业序号关联方名称关联关系 1 浙江鼎晟投资有限公司孙志华担任董事的公司 2 浙江寿仙谷医药股份有限公司刘翰林担任独立董事的公司 3 杭州明泽云软件有限公司刘翰林担任董事的公司 4 新东方新材料股份有限公司刘翰林担任独立董事的公司 5 宁波如意股份有限公司刘翰林担任独立董事的公司 6 浙江天台祥和实业股份有限公司刘翰林担任独立董事的公司 7 长发集团长江投资实业股份有限公司郭建担任独立董事的公司 8 上海蓝怡科技股份有限公司郭建担任独立董事的公司发行人关键管理人员控制的，或担任董事、高级管理人员的其他企业基本情况详见本招股说明书第八节之“四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员兼职情况”。 1-1-228 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书（七）发行人关键管理人员关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业 1、与发行人关键管理人员关系密切的家庭成员构成发行人的关联方，其中直接或者间接持有发行人股份或在发行人任职的家庭成员如下：序号关联方名称关联关系 1 韩菊芳发行人董事、副总经理曹寅超配偶的胞妹 2 张小英发行人监事许忠明配偶的胞妹 3 钱卫红发行人总工程师陆忠泉之兄陆忠东的配偶 2、与发行人关键管理人员关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业构成发行人的关联方，具体情况如下：序号关联方名称关联关系孙志华之兄孙志广的配偶周美华经营的个人独资 1 嘉善光华塑料厂企业 2 嘉善县干窑镇明顺五金加工厂周锦祥配偶的胞弟曹明弟经营的个人独资企业 3 嘉善三幸针织制衣有限公司周锦祥胞弟周锦飞及其配偶能实施控制的企业 4 嘉善小悟空水果商行王伟杰之女的配偶徐鑫杰控制的企业（1）嘉善光华塑料厂嘉善光华塑料厂系公司控股股东、实际控制人孙志华之兄孙志广的配偶周美华经营的个人独资企业。嘉善光华塑料厂成立于 2003 年 2 月 20 日，统一社会信用代码为 91330421747032203K，注册资本为 20 万元，投资人为周美华，住所为浙江省嘉兴市嘉善县惠民街道惠诚路 101 号 4 幢东侧，经营范围为“生产销售：塑料制品，小五金，轴承、轴承配件”。（2）嘉善县干窑镇明顺五金加工厂嘉善县干窑镇明顺五金加工厂系公司董事、董事会秘书及副总经理周锦祥配偶的兄弟曹明弟经营的个人独资企业。明顺五金成立于 2014 年 11 月 13 日，注册号为 91330421322971539Q，注册资本为 30 万元，投资人为曹明弟，住所为嘉善县干窑镇范泾村北范泾 78 号，经营范围为“加工、销售：五金机械、轴承”。（3）嘉善三幸针织制衣有限公司 1-1-229 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书嘉善三幸针织制衣有限公司系公司董事、董事会秘书及副总经理周锦祥胞弟周锦飞及其配偶能实际控制的企业。三幸针织成立于 2005 年 11 月 29 日，注册号为 330421000067682，注册资本为 50 万元，法定代表人为周锦飞，经营范围为“生产销售：针织制品、电脑绣花、服饰辅料。” （4）嘉善小悟空水果商行嘉善小悟空水果商行系公司监事会主席王伟杰之女的配偶徐鑫杰经营的个体工商户。嘉善小悟空水果商行成立于 2015 年 11 月 25 日，注册号为 330421610198176，投资人为徐鑫杰，住所为嘉善县魏塘街道施家南路 95 号，经营范围为“零售：预包装食品兼散装食品，乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）（食品流通许可证编号：SP3304211550073117），水果，水产品。（营业执照有效期至 2018 年 11 月）（税务登记证：浙税联字 33068219850824501850 号）（八）曾经存在关联关系的企业关联方名称关联关系发行人高级管理人员、核心技术人员陆忠泉胞兄陆忠东现持有其 10.00%的股权。陆忠东曾持有该公司 40%的股权，对该公司能施加重大影响。2012 年 8 月，陆忠东将其持有陆盛机械 30%的股权嘉善陆盛机械有限公司转让，自此，陆盛机械不再为发行人的关联方。2015 年 6 月，发行人与陆盛机械的业务合作终止。2017 年 7 月 26 日，陆盛机械完成工商注销程序。发行人全资子公司长盛自润原持有其 25.00%的股权，对该公司能嘉兴市华昊典当有限责施加重大影响。2016 年 1 月，长盛自润将其持有的全部股权转让，任公司自此，华昊典当不再为发行人关联方。 1、嘉善陆盛机械有限公司（1）基本情况嘉善陆盛机械有限公司成立于 2007 年 2 月 7 日，社会统一信用代码为 913304217985921630，住所为嘉善县干窑镇长丰村陈家湾北侧，法定代表人为陈陆水，注册资本 20 万元，经营范围：机械配件的制造加工。陆忠东担任公司监事，并持有其 10.00%的股份。2017 年 7 月 26 日，陆盛机械完成工商注销程序。（2）与陆盛机械的交易情况 1-1-230 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 ①报告期内交易情况 2012 年 8 月，陆忠东将其持有陆盛机械 30%的股权转让，自此，陆盛机械不再为发行人的关联方，故报告期内发行人与陆盛机械不存在关联交易。2015 年 6 月，发行人与陆盛机械的合作终止。2017 年 7 月 26 日，陆盛机械完成工商注销程序。发行人与陆盛机械采购情况如下： 2017 年交易内容产品明细项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度 1-6 月数量（吨) - - 51.95 106.70 单价（元/kg） - - 27.69 28.40 原材料钢浇铜金额（万元） - - 143.86 303.02 采购坯料占发行人同类 1.02% 1.86% / / 交易比例占陆盛机械同 / / 66.04% 78.95% 类交易比例注：原材料采购中“占发行人同类交易比例”指占发行人当期原材料采购总额比例； “占陆盛机械同类交易比例”指占陆盛机械当期销售收入比例。发行人与陆盛机械销售情况如下： 2017 年 1-6 交易内容项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度月数量（吨） - - 4.52 7.78 单价（元/KG） - - 22.11 20.65 边角料金额（万元） - - 10.00 16.06 销售占发行人同类交易比例 / / 2.58% 4.48% 占陆盛机械同类交易比例 / / 4.76% 4.68% 注：边角料销售中“占发行人同类交易比例”指占发行人当期其他业务收入的比例；“占陆盛机械同类交易比例”指占陆盛机械当期营业成本比例。 ②定价原则、价格公允性及判断依据发行人与陆盛机械在报告期内签订有《钢浇铜坯料供货协议》，明确了质量依据、质量问题处理方法、价格、交货期、结算方法、双方责任等内容。钢浇铜坯料基本定价公式如下：钢浇铜坯料价=钢浇铜基础价+加工费钢浇铜重量 1-1-231 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书钢浇铜基础价=钢套费+铜层费双方约定：根据上海有色网公布的期货价格，当 1#电解铜价格上涨或下跌 1,000 元时进行调价，按调价日各元素（1#电解铜、Aoo 铝锭、1#铅锭、0#锌锭、 1#锡锭、1#电解镍、1#电解锰、铁）市场价格，按照铜坯料的规格型号（坯料内径、坯料外径、坯料高度、铜层厚度、钢套内径等）计算原材料的使用量，并按不同的规格型号收取加工费，以此确定钢浇铜坯料的价格。因此，发行人向陆盛机械采购钢浇铜坯料的价格按照市场原则协商确定，作价公允，同时采购金额及占比较小，对发行人的财务状况和经营成果不会产生重大影响。发行人高级管理人员、核心技术人员陆忠泉胞兄陆忠东曾持有该公司 40%的股权，对该公司能施加重大影响。2012 年 8 月，陆忠东将其持有陆盛机械 30%的股权转让，自此，陆盛机械不再为发行人的关联方。陆忠东对已转让的陆盛机械股份未来不存在回购安排。2017 年 7 月 26 日，陆盛机械完成工商注销程序。 2、嘉兴市华昊典当有限责任公司嘉兴市华昊典当有限责任公司成立于 2011 年 8 月 1 日，统一社会信用代码为 91330421580366956U，注册资本为 1,000 万元，法定代表人为顾浩观，住所为嘉善县惠民街道金嘉大道 1-3 号，经营范围为“动产质押典当业务；财产权利质押典当业务；房地产（外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房预售许可证的在建工程除外）抵押典当业务；限额内绝当物品的变卖；鉴定评估及咨询服务；商务部依法批准的其他典当业务（典当经营许可证有效期至 2017 年 6 月 14 日）”。长盛自润自 2014 年 1 月持有华昊典当 25.00%的股份，对该公司能施加重大影响，于 2016 年 1 月转让所持全部股份。长盛自润对已转让的华昊典当股份未来不存在回购安排。四、关联交易（一）关联交易简要汇总表 1-1-232 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 1、经常性关联交易单位：万元交易关联交易 2017 年关联方名称 2016 年度 2015 年度 2014 年度类型内容 1-6 月光华塑料厂采购材料 - 83.70 132.58 117.61 关联采购采购材料、明顺五金 - 19.29 52.79 - 外协加工关联吉林长盛销售产品 227.83 179.96 - - 销售 2、偶发性关联交易单位：万元 2017 年交易类型关联方名称 2016 年度 2015 年度 2014 年度 1-6 月转让设备 - 0.78 - - 光华塑料厂出售轿车 - - 17.65 - 资金拆借陆晓林（拆入方） - - 100.00 - （二）经常性关联交易 1、向关联方采购商品或接受劳务单位：万元 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度关联方关联交占采占采占采占采名称易内容金额购总金额购总金额购总金额购总额比额比额比额比光华塑采购材 - - 83.70 0.46% 132.58 0.72% 117.61 0.64% 料厂料采购材明顺五料、外协 - - 19.29 0.10% 52.79 0.29% - - 金加工（1）向光华塑料厂采购原材料光华塑料厂由孙志广配偶周美华于 2003 年 2 月出资设立，情况如下：股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例出资方式周美华 20.00 20.00 100.00% 货币合计 20.00 20.00 100.00% 2003 年 2 月 20 日，嘉善县工商行政管理局向光华塑料厂核发了注册号为 1-1-233 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 3304212300333 号的《个人独资企业营业执照》。光华塑料厂的统一社会信用代码为 91330421747032203K，住所为浙江省嘉兴市嘉善县惠民街道惠诚路 101 号 4 幢东侧，经营范围为“生产销售：塑料制品，小五金，轴承、轴承配件”。发行人向嘉善光华塑料厂采购石墨棒和塑料改性黄色聚甲醛，销售价格按市场原则协商确定，作价公允。报告期内的关联交易金额为 117.61 万元、132.58 万元、83.70 万元、0 万元，占当期采购总额的比例为 0.64%、0.72%、0.46%、 0.00%，金额及占比较小。该关联交易不存在损害发行人及其他非关联股东利益的情况，对发行人的财务状况和经营成果不产生重大影响。公司已于 2016 年 7 月终止向光华塑料厂采购石墨棒和塑料改性黄色聚甲醛，且双方承诺将不以任何形式（包括但不限于通过第三方进行交易等形式）进行包括石墨棒和塑料改性黄色聚甲醛采购在内的任何交易。（2）接受嘉善县干窑镇明顺五金加工厂提供的车加工服务嘉善县干窑镇明顺五金加工厂由周锦祥配偶的胞弟曹明弟于 2014 年 11 月 13 日设立，统一社会信用代码为 91330421322971539Q，住所为嘉善县干窑镇范泾村北范泾北范泾 78 号，经营范围为“加工、销售：五金机械、轴承”，企业性质为个人独资企业。明顺五金成立至今，仅就统一社会信用代码进行工商变更登记。明顺五金主要向发行人提供法兰和垫片车加工服务。发行人与明顺五金签订有《供货协议书》、《外协外购件质量协议》、《技术协议书》等，明确了价格标准、质量依据、技术要求、双方责任等内容。对于价格，双方约定按法兰净重及垫片的面积为单位收取固定的加工费，与其他外协方的定价原则一致，作价公允。报告期内的关联交易金额为 0 万元、52.79 万元、19.29 万元、0 万元，占当期采购总额的比例为 0.00%、0.29%、0.10%、0.00%，金额及占比均较小。该关联交易不存在损害发行人及其他非关联股东利益的情况，对发行人的财务状况和经营成果不产生重大影响。发行人已于 2016 年 7 月终止了与明顺五金的关联交易，且双方承诺将不以任何形式（包括但不限于通过第三方交易等形式）进行包括法兰和垫片车加工服务在内的任何交易。 1-1-234 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 2、向关联方销售商品报告期内，发行人向吉林长盛销售滑动轴承，关联交易金额及交易总额情况如下：单位：万元 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度项目占营业占营业占营业占营业金额收入比金额收入比金额收入比金额收入比例例例例关联交易金 227.83 0.85% 179.96 0.45% - - - - 额交易总金额 227.83 0.85% 386.66 0.97% 319.91 0.87% 458.60 1.15% 注：吉林长盛自 2016 年 7 月起成为长盛轴承合并范围外的关联方，上表统计 2016 年度关联交易统计数据为 2016 年 7-12 月的交易金额。吉林长盛原为长盛轴承控股子公司，主营业务为轴承销售，长盛轴承持股比例为 56.25%，誉泰实业持股比例为 43.75%。因对子公司定位及发展战略的调整，长盛轴承于 2016 年 6 月将所持吉林长盛 26.25%股权转让给誉泰实业。吉林长盛由子公司转变为参股公司。报告期内，发行人与吉林长盛的业务规模基本稳定。在发行人将吉林长盛的部分股权转让后，长盛轴承与吉林长盛的交易规模不存在大幅变化，转让前后同类轴承的交易单价未发生变化。发行人对包括关联方在内的所有客户按成本加成的方法统一定价，同时考虑客户所处的行业及区域、同行业产品价格竞争情况、原材料价格的波动趋势等因素来综合确定产品售价。报告期内，发行人与吉林长盛的交易定价原则未发生变动，该等交易作价公允，不存在损害发行人及其他非关联股东利益的情形，且 2016-2017 年 1-6 月该等关联交易占发行人同期营业收入的比重为 0.45%、0.85%，占比极小，对公司的财务状况和经营成果不会产生重大影响。（三）偶发性关联交易 1、出售轿车 2015 年 2 月，公司向光华塑料厂出售奥迪 A4 轿车一辆，不含税售价 17.65 万元。公司于 2012 年 1 月购入该轿车，原值为 36.47 万元，已提折旧 25.99 万元， 1-1-235 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书资产净值为 10.48 万元。出售价格按轿车的使用状况，并参考资产净值，经双方协商一致后确定，作价公允。 2、资金拆借 ①资金拆借情况 2015 年 10 月，发行人总经理陆晓林向发行人借款 100 万元，系用于购置家庭房产。2016 年 6 月，陆晓林归还了借款本金。2016 年 11 月，陆晓林按照公开市场一年期贷款基准利率 4.35%支付了该笔借款的利息共计 2.81 万元，作价公允。该笔借款本金与利息归还时点差异系为保证该关联交易价格公允性，陆晓林补付了借款利息所致。 ②发行人与陆晓林之间资金拆借会计处理根据《企业会计准则-应用指南》，其他应收款科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项，包括一般企业存出保证金等；财务费用科目核算企业为筹集生产经营所需资金等而发生的筹资费用，包括利息支出（减利息收入）、汇兑差额以及相关的手续费、企业发生的现金折扣或收到的现金折扣等。发行人对该笔资金拆借的本金部分拆出时会计处理为：借：其他应收款贷：银行存款发行人对该笔资金拆借的本金部分归还时会计处理为：借：银行存款贷：其他应收款发行人对该笔资金拆借的利息部分归还时会计处理为：借：银行存款 1-1-236 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书贷：财务费用上述会计处理符合企业会计准则。 ③合同签订及相关审议程序履行情况该笔资金拆借未签订借款合同，借款时由财务总监审核、董事长审批、财务出纳打款。2016 年 11 月，除陆晓林外的其他在册股东签署确认函，确认借款时该等股东均已知悉该事项，鉴于陆晓林已归还借款并按照一年期贷款基准利率支付了利息，确认该笔借款实际未侵占发行人的利益，未对发行人业绩产生实质影响，未侵害非关联股东的利益。2016 年 11 月，发行人董事会、股东大会及独立董事均确认了发行人报告期内关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，有关协议所确定的条款是公允的、合理的，关联交易的价格未偏离市场独立第三方的价格，不存在损害发行人和发行人股东利益的情形。 3、转让设备 2016 年 7 月，公司向光华塑料厂转让铣床设备一台，不含税售价 0.78 万元。公司于 2003 年 8 月购入该设备，原值为 8.70 万元，已提折旧 8.27 万元，设备净值为 0.43 万元。出售价格按该设备的使用状况，并参考资产净值，经双方协商一致后确定，作价公允。（四）关联方的应收应付款项余额报告期内各期期末，发行人与关联方之间应收（其他应收）、应付（其他应付）款项如下：单位：万元账面坏账期后回款/ 坏账准备项目名称关联方形成原因余额准备支付时间计提情况截至 2017 年 06 月 30 日是，账龄 3 月至 1 应收账款吉林长盛销售货款 284.36 8.31 滚动支付年部分按 5%计提截至 2016 年 12 月 31 日是，账龄 3 月至 1 应收账款吉林长盛销售货款 290.11 6.28 滚动支付年部分按 5%计提截至 2015 年 12 月 31 日 1-1-237 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书光华塑料厂采购货款 3.19 - 2016/07/07 无需计提应付账款明顺五金采购货款 10.60 - 2016/07/19 无需计提代领工伤王伟杰 1.30 0.07 2016/12/15 是，计提比例 5% 费其他应收款账龄不足三个月，陆晓林资金拆借 100.00 - 2016/06/16 无需计提截至 2014 年 12 月 31 日应付账款光华塑料厂采购货款 13.87 - 滚动支付无需计提（五）关联交易对公司财务状况和经营成果的影响报告期内，发行人与关联方之间的经常性关联交易对公司财务状况和经营成果不构成重大影响；发行人与关联方之间的偶发性关联交易主要为出售轿车及资金拆借，对发行人财务状况和经营成果不构成重大影响。五、关联交易决策权限和程序的规定自股份公司设立以来，发行人已建立了完善的公司治理制度。在《公司章程》中，规定了有关关联交易的回避表决制度、决策权限、决策程序，以保证发行人关联交易的公允性；同时，发行人在《独立董事工作制度》、《关联方资金往来管理办法》和《关联交易决策制度》等相关制度中对关联交易决策权限与程序作了更加详尽的规定，确保关联交易行为不损害发行人和全体股东的利益。六、报告期内关联交易履行的程序及独立董事的意见报告期内，发行人与关联方发生的关联交易遵循了公平、公正、公开的原则，关联交易决策履行了当时的公司章程等规定的相关程序。发行人独立董事对报告期内的关联交易进行了审议，并发表如下意见：“公司报告期内发生的关联交易是公司生产经营过程中正常发生的，公司发生的关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，有关协议所确定的条款是公允的、合理的，关联交易的价格未偏离市场独立第三方的价格，公司对关联交易的决策程序遵循了公司章程的规定，符合《公司法》、《证券法》等有关法律法规和公司章程的规定，不存在损害公司和公司股东利益的情形。” 1-1-238 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书第八节董事、监事、高级管理人员与公司治理一、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员简介公司董事、监事、高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，均符合法律法规规定的任职资格。（一）公司董事情况公司董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，设董事长 1 名。董事由公司股东提名并经股东大会选举产生或更换，任期三年，任期届满可以连选连任（独立董事任期从相关法律、法规、规章及规范性文件的有关规定）。公司董事提名及选聘情况如下：姓名提名人选聘情况任期由 2017 年第三次临时股 2017 年 9 月 9 日至 2020 孙志华第二届董事会东大会选聘年9月8日由 2017 年第三次临时股 2017 年 9 月 9 日至 2020 陆晓林第二届董事会东大会选聘年9月8日由 2017 年第三次临时股 2017 年 9 月 9 日至 2020 曹寅超第二届董事会东大会选聘年9月8日由 2017 年第三次临时股 2017 年 9 月 9 日至 2020 周锦祥第二届董事会东大会选聘年9月8日由 2017 年第三次临时股 2017 年 9 月 9 日至 2020 张朝陆晓林东大会选聘年9月8日由 2017 年第三次临时股 2017 年 9 月 9 日至 2020 刘翰林周锦祥东大会选聘年9月8日由 2017 年第三次临时股 2017 年 9 月 9 日至 2020 郭建曹寅超东大会选聘年9月8日公司董事简介如下：孙志华：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33042119561009**， MBA 结业，高级工程师。1989 年 9 月至 1995 年 5 月任嘉善无油轴承厂长、1995 年 5 月至 2000 年 8 月任嘉善无油轴承董事长、2000 年 8 月至 2003 年 10 月任双飞轴承董事长，2001 年 5 月至 2004 年 11 月任嘉善长盛副董事长、2004 年 11 月至 2005 年 11 月任嘉善长盛副董事长兼总经理、2005 年 11 月至 2013 年 4 月任 1-1-239 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书长盛有限、长盛轴承董事长兼总经理，2013 年至今任公司董事长，兼任全国滑动轴承标准化技术委员会自润滑轴承分技术委员会副主任委员、长盛技术董事长、长盛塑料执行董事、长盛自润执行董事、合盛投资执行事务合伙人、百盛投资执行事务合伙人、嘉善村镇银行监事、浙江鼎晟投资有限公司董事、全国滑动轴承标准化技术委员会委员、全国内燃机委员会轴瓦分会理事、嘉兴市工商联合会委员、嘉善县政协委员、嘉善县工商联合会副会长。陆晓林：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33010519750517，大专学历。1996 年 8 月至 2000 年 12 月任嘉善长盛贸易部副部长、2002 年 3 月至 2004 年 10 月任嘉善长盛外贸部部长、2004 年 11 月至 2013 年 4 月任长盛有限、长盛轴承董事兼副总经理。2013 年 4 月至今任公司董事兼总经理，兼任全国滑动轴承标准化技术委员会自润滑轴承分技术委员会副主任委员、长盛技术董事、长盛自润总经理。曹寅超：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33042119741026，大专学历。1995 年 11 月至 1997 年 2 月任嘉善长盛车间副主任、1997 年 2 月至 2004 年 10 月任嘉善长盛制造部副部长、部长、2004 年 11 月至 2008 年 4 月任嘉善长盛、长盛有限副总经理、2008 年 5 月至今任公司董事兼副总经理，兼任长盛技术监事、吉林长盛董事。周锦祥：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33042119560312，大专学历，高级经济师。1989 年 10 月至 1995 年 5 月任嘉善范经乡工业公司经理，1999 年 6 月至 2001 年 4 月任嘉善长盛副总经理、2001 年 5 月至 2011 年 9 月任嘉善长盛、长盛有限董事兼副总经理、2011 年 9 月至今任公司董事、副总经理、董事会秘书，兼任长盛技术董事、长盛塑料监事。张朝：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：31010819580130，博士研究生学历。1976 年至 1978 年任上海中国纺织机械厂工人、1983 年至 1986 年任上海汽车发动机厂技术员、1989 年至 1995 年任上海内燃机研究所工程师、 1997 年至 2002 年任美国西北大学表面工程和摩擦学中心博士后、2003 年至 2011 年任同济大学汽车学院教授、2011 年至今现任上海大学机电工程与自动化学院教授、博士生导师，兼任本公司独立董事。 1-1-240 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书刘翰林：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33010619630826，本科学历。1984 年 7 月起，在杭州电子科技大学会计学（财务管理、审计学）专业从事教学和管理工作，历任助教、讲师、副教授、教授。现任杭州电子科技大学教授，兼任中国注册会计师协会会员、中国会计学会电子分会理事、浙江省会计学会理事兼学部委员、浙江省总会计师协会常务理事、浙江寿仙谷医药股份有限公司独立董事、浙江天台祥和实业股份有限公司独立董事、宁波如意股份有限公司独立董事、新东方新材料股份有限公司独立董事、杭州明泽云软件有限公司董事及本公司独立董事。郭建：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：31010919560913，硕士研究生学历。1982 年 2 月至 1982 年 9 月任上海东海农场中学教师，1985 年 7 月至今任职于复旦大学法学院，现任复旦大学法学院教授，兼任长发集团长江投资实业股份有限公司独立董事、上海蓝怡科技股份有限公司独立董事及本公司独立董事。（二）公司监事情况公司监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 名，设监事会主席 1 名。职工代表监事由职工代表大会选举产生，其余监事由公司股东提名并经股东大会选举产生或更换，任期三年，任期届满可以连选连任。公司监事提名及选聘情况如下：姓名提名人选聘情况任期 2017 年 9 月 9 日至王伟杰第二届监事会由 2017 年第三次临时股东大会选聘 2020 年 9 月 8 日 2017 年 9 月 9 日至许忠明第二届监事会由 2017 年第三次临时股东大会选聘 2020 年 9 月 8 日 2017 年 9 月 9 日至朱耀光职工代表大会由 2017 年第三次临时股东大会选聘 2020 年 9 月 8 日公司监事简介如下：王伟杰：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：330421195910040，大专学历。1995 年 7 月至 2003 年 3 月任嘉善长盛车间主任、制造部长、2003 年 4 月至 2005 年 10 月任长盛自润副总经理、2005 年 11 月至 2012 年 9 月任长 1-1-241 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书盛自润董事、2008 年 5 月至 2011 年 9 月任长盛有限监事会主席。2011 年 9 月至今任公司监事会主席、设备部部长，兼任长盛自润监事。朱耀光：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33042119711007，大专学历。1993 年 7 月至 1999 年 12 月任嘉善县里泽乡人民政府团委副书记、科协秘书长、2000 年 5 月至 2011 年 9 月任嘉善长盛、长盛有限管理部安全科长、 2011 年 9 月至今任公司监事、管理部安全员。许忠明：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33042119620525，大专学历。1987 年 2 月至 1996 年 5 月为嘉善杭申机械厂职工、1996 年 6 月至 1999 年 1 月为上海市金山县江海机械厂职工、1999 年 2 月至 2008 年 9 月任嘉善长盛、长盛有限车工组长、2008 年 10 月至 2011 年 8 月任长盛自润车工组长、 2011 年 9 月至今任公司监事、六车间检验员。（三）公司高级管理人员情况公司高级管理人员共五名，分别为总经理陆晓林、副总经理曹寅超、副总经理兼董事会秘书周锦祥、总工程师陆忠泉及财务总监储志红。陆晓林：总经理，简历详见本招股说明书第八节之“一、（一）公司董事情况”。曹寅超：副总经理，简历详见本招股说明书第八节之“一、（一）公司董事情况”。周锦祥：副总经理、董事会秘书，简历详见本招股说明书第八节之“一、（一）公司董事情况”。陆忠泉：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33062119720303，本科学历，工程师。2002 年 6 月至 2005 年 11 月任嘉善长盛设备管理员、2005 年 11 月至 2011 年 9 月历任长盛有限设备管理员、开发部副部长、部长、副总工程师，2011 年 9 月至今任公司总工程师、开发部部长。储志红：女，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33042119690818**，大专学历。1995 年 5 月至 2004 年 5 月任嘉善长盛出纳、统计、2004 年 5 月至 1-1-242 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 2011 年 9 月任长盛有限成本会计、总账会计、财务部长、2011 年 9 月至 2013 年 8 月任长盛有限财务部长、2013 年至今任公司财务总监。（四）公司其他核心人员情况公司其他核心人员包括孙志华、陆晓林和陆忠泉，孙志华、陆晓林和陆忠泉的简历详见本招股说明书第八节之“一、（一）公司董事情况”和“一、（三）公司高级管理人员情况”。通过保荐机构及其他证券服务机构的辅导，公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员已充分了解《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等股票发行上市相关法律法规，知悉其法定义务和责任。二、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员及其近亲属持股和投资情况（一）董事、监事、高级管理人员与其他核心人员及其近亲属直接或间接持股情况 1、直接持股情况截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属直接持有公司股份情况如下：单位：万股持股情况姓名职务持股数量持股比例孙志华董事长 4,050.00 54.00% 孙薇卿 - 1,500.00 20.00% 陆晓林董事、总经理 450.00 6.00% 曹寅超董事、副总经理 300.00 4.00% 周锦祥董事、副总经理兼董事会秘书 225.00 3.00% 王伟杰监事会主席、设备部部长 225.00 3.00% 陆忠泉总工程师、开发部部长 225.00 3.00% 1-1-243 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 2、间接持股情况截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属间接持有公司股份情况如下：单位：万股通过合盛投资通过百盛投资合计持股姓名职务间接持股间接持股持股数量持股比例持股数量持股比例持股数量持股比例孙志华董事长 10.7415 0.1432% 200.4750 2.6730% 211.2165 2.8162% 孙薇卿 - - - 2.0250 0.0270% 2.0250 0.0270% 储志红财务总监 13.4640 0.1795% - - 13.4640 0.1795% 截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员与其他核心人员及其近亲属所持公司股份无质押或冻结情况。（二）董事、监事、高级管理人员与其他核心人员与发行人及其业务相关的对外投资情况董事、监事、高级管理人员与其他核心人员与发行人相关的对外投资情况详见本招股说明书第八节之“二、（一）董事、监事、高级管理人员与其他核心人员及其近亲属直接或间接持股情况”。公司董事、监事、高级管理人员与其他核心人员未持有与公司业务相关或存在利益冲突的其他对外投资。三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况（一）薪酬组成、确定依据及所履行的程序报告期内公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬组成如下：在公司任职的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬由基本薪酬和绩效薪酬两部分构成，其中基本薪酬要参考市场同类薪酬标准，结合考虑职位、责任、能力等因素确定。绩效薪酬主要与公司经营目标完成情况、相关管理人员分管工作的成效等多方面相关，由薪酬与考核委员会确定；独立董事领取独立董事津贴。根据《浙江长盛滑动轴承股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则》， 1-1-244 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书依据有关法律、法规或《公司章程》的规定或董事会的授权，薪酬委员会也可以拟订有关董事和非职工代表出任的监事的薪酬制度或薪酬方案。公司高级管理人员的薪酬制度与薪酬标准亦由薪酬与考核委员会制订。薪酬委员会拟订的董事和股东代表出任的监事薪酬方案经董事会审议后报股东大会批准，薪酬委员会制订的高级管理人员薪酬方案直接报公司董事会批准。2016 年 7 月 20 日，公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》。（二）薪酬总额占利润总额比例最近三年，公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员领取薪酬总额占公司利润总额的比例情况如下：单位：万元项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度薪酬总计 211.71 179.46 203.98 利润总额 10,152.93 10,767.63 10,051.36 占比 2.09% 1.67% 2.03% 2015 年度公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬总额较 2014 年度下降 24.52 万元，主要系董事长孙志华、总经理陆晓林、副总经理周锦祥、曹寅超 2015 年度薪酬较上年同期分别下降 16.03 万元、1.91 万元、2.97 万元和 3.60 万元，下降的原因是受工程机械行业不景气的影响，公司 2015 年度营业收入较 2014 年度下降 7.12%，从而导致孙志华、陆晓林、周锦祥和曹寅超的考核奖及年终奖出现下降。（三）最近一年领取薪酬的情况 2016 年度，公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员在公司领取薪酬的情况如下：序号姓名在公司任职领薪处年薪（万元） 1 孙志华董事长本公司 48.29 2 陆晓林董事、总经理本公司 37.06 3 曹寅超董事、副总经理本公司 23.21 4 周锦祥董事、副总经理、董事会秘书本公司 24.85 5 张朝独立董事本公司 2.60 1-1-245 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书序号姓名在公司任职领薪处年薪（万元） 6 刘翰林独立董事本公司 2.60 7 郭建独立董事本公司 2.60 8 王伟杰监事会主席、设备部部长本公司 19.51 9 朱耀光监事、管理部安全员本公司 6.67 10 许忠明监事、六车间检验员本公司 7.44 11 陆忠泉总工程师、开发部部长本公司 21.96 12 储志红财务总监本公司 14.92 注：张朝、刘翰林、郭建从 2016 年 7 月开始担任公司独立董事，并从当月开始领取独立董事津贴。在公司任职领薪的上述董事、监事、高级管理人员及其他核心人员按国家有关规定享受社会保险和住房公积金。上述人员未在公司及其关联企业享受其他待遇和退休金计划。四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员兼职情况截至本招股说明书签署日，本公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的兼职情况如下：兼职情况兼职企业与发姓名在本公司职务单位名称职务行人关联关系长盛技术董事长全资子公司长盛塑料执行董事控股子公司长盛自润执行董事全资子公司执行事务合合盛投资股东孙志华董事长伙人执行事务合百盛投资股东伙人嘉善村镇银行监事参股公司浙江鼎晟投资有限公司董事关联方长盛技术董事全资子公司陆晓林董事、总经理长盛自润总经理全资子公司长盛技术监事全资子公司曹寅超董事、副总经理吉林长盛董事参股公司 1-1-246 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书兼职情况兼职企业与发姓名在本公司职务单位名称职务行人关联关系董事、副总经理、长盛技术董事全资子公司周锦祥董事会秘书长盛塑料监事控股子公司上海大学机电工程与自动化教授、博士生张朝独立董事无关联关系学院导师杭州电子科技大学教授无关联关系中国注册会计师协会会员无关联关系中国会计学会电子分会理事无关联关系理事、学部委浙江省会计学会无关联关系员浙江省总会计师协会常务理事无关联关系刘翰林独立董事浙江寿仙谷医药股份有限公独立董事关联方司浙江天台祥和实业股份有限独立董事关联方公司宁波如意股份有限公司独立董事关联方新东方新材料股份有限公司独立董事关联方杭州明泽云软件有限公司董事关联方复旦大学法学院教授无关联关系长发集团长江投资实业股份郭建独立董事独立董事关联方有限公司上海蓝怡科技股份有限公司独立董事关联方王伟杰监事会主席长盛自润监事全资子公司除上表所述兼职情况外，本公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员未在其他单位兼职。五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员相互之间的亲属关系情况公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员相互之间不存在亲属关系。 1-1-247 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与公司签署的协议及其履行情况发行人与在公司任职的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员签订了《劳动合同》，与独立董事签订了《聘任协议》。此外，发行人还与董事、监事、高级管理人员签订了《保密协议》。截至本招股说明书签署日，上述合同、协议履行正常，不存在违约情况。七、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员近两年任职变动情况（一）董事会成员变动情况 2015 年初，发行人董事包括孙志华、孙薇卿、陆晓林、周锦祥、曹寅超，其中孙志华为董事长。 2016 年 7 月 20 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大会，同意孙薇卿辞去公司董事职务，并选举张朝、刘翰林、郭建为公司独立董事。 2017 年 9 月 8 日，公司召开 2017 年第三次临时股东大会，选举孙志华、陆晓林、周锦祥、曹寅超为公司董事，并选举张朝、刘翰林、郭建为公司独立董事。（二）监事会成员变动情况最近两年，发行人的监事未发生变化，监事包括股东代表监事王伟杰、许忠明及职工代表监事朱耀光，其中王伟杰为监事会主席。（三）高级管理人员变动情况最近两年，发行人的高级管理人员未发生变化，包括总经理陆晓林、副总经理周锦祥、曹寅超，董事会秘书周锦祥、财务总监储志红、总工程师陆忠泉。公司董事、监事及高级管理人员的上述变动履行了必要的法律程序，符合相关法律、法规和本公司章程的规定。公司报告期内董事会、监事会及管理层人员相对稳定，没有发生重大变化。 1-1-248 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书八、公司治理（一）报告期内公司治理缺陷及改进情况自 2011 年 9 月整体变更为股份公司以来，公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求，逐步建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书和董事会各专门委员会制度，并制定和完善了相关内部控制制度。公司先后对股东大会、董事会、监事会的职权进行了规范，制定了《公司章程》，审议通过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》、《董事会专门委员会议事规则》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》、《关联方资金往来管理办法》、《关联交易决策制度》、《子公司管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金使用管理办法》等管理制度。 2013 年 3 月，公司废止了部分工作制度。2016 年 7 月 3 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《子公司管理制度》、《信息披露管理制度修正案》、《董事会专门委员会议事规则》等。 2016 年 7 月 20 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大会，修改了《公司章程》，审议通过了《股东大会议事规则修正案》、《董事会议事规则修正案》、《监事会议事规则修正案》、《独立董事工作制度》、《对外担保决策制度修正案》、《对外投资管理制度修正案》、《关联方资金往来管理办法修正案》、《关联交易决策制度修正案》、《募集资金使用管理办法修正案》、《累积投票制实施细则》等。通过对上述规章制度的制定和执行，公司明确了股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序，逐步建立健全了符合上市要求的、能够保证中小股东充分行使权利的公司治理结构。（二）股东大会运行情况股东大会是公司的最高权力机构，公司股东大会严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定行使权力。自 2011 年 8 月 28 日创立大会至本招股说明书签署日，公司共召开了 23 次股东大会，全体股东或其授权代表出席了会议，历次股东大会的召集、提案、出 1-1-249 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书席、议事、表决、决议及会议记录规范，所作决议合法、有效。公司股东大会对公司董事、监事和独立董事的选举、公司财务预算、利润分配、《公司章程（草案）》、首次公开发行的决策和募集资金投向等重大事宜作出了有效决议。公司股东认真履行股东义务，依法行使股东权利。股东大会机构和制度的建立及执行，对完善本公司公司治理结构和规范本公司运作发挥了积极的作用。（三）董事会运行情况自 2011 年 8 月 28 日创立大会至本招股说明书签署日，公司第一届、第二届和第三届董事会共召开了 32 次会议，全体董事均出席了会议。公司董事会的召开符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，历次董事会的召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录规范完整，所作决议合法、有效。董事会依法忠实履行了《公司法》、《公司章程》所赋予的权利和义务，不存在董事会违反《公司法》及其他规定行使职权的情形。（四）监事会运行情况自 2011 年 8 月 28 日创立大会至本招股说明书签署日，公司第一届、第二届和第三届监事会共召开了 18 次会议，全体监事均出席了会议。监事会的召开符合《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，历次监事会的召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录规范完整，所作决议合法、有效。监事会依法忠实履行了《公司法》、《公司章程》所赋予的权利和义务。（五）董事会专门委员会人员构成及运行情况 2016 年 7 月 20 日，公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过《关于公司董事会下设四个专门委员会的议案》，决定在董事会下设立审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员会四个专门委员会。公司各专门委员会的人员组成情况如下：委员会名称委员会成员审计委员会刘翰林（召集人）、曹寅超、郭建提名委员会张朝（召集人）、陆晓林、郭建薪酬与考核委员会郭建（召集人）、周锦祥、刘翰林战略委员会孙志华（召集人）、陆晓林、张朝 1-1-250 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书公司各专门委员会成立以来，能够按照法律、法规、《公司章程》及各专门委员会议事规则的规定勤勉地履行职责，对公司内部审计、董事及高级管理人员人选及薪酬考核、战略规划等事项提出建议和改善措施，公司董事会各专门委员会的运行情况良好。（六）独立董事制度运行情况公司于 2011 年 8 月 28 日召开创立大会时即审议通过《独立董事工作制度》，并选举 3 名独立董事。2016 年 7 月 20 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大会，选举张朝、刘翰林和郭建为独立董事。公司独立董事自任职以来，能够按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律、法规及制度的要求，认真履行独立董事职权，积极出席公司董事会会议，参与讨论决策有关重大事项，并就报告期内关联交易等事项发表了独立意见。独立董事所具备的专业知识和勤勉尽责的职业道德在董事会制定公司发展战略、生产经营决策等方面发挥了良好的作用，有力地保障了公司经营决策的科学性和合理性。独立董事制度的建立，对公司完善治理结构、经营管理、发展方向和战略选择都起到了积极的作用。（七）董事会秘书制度运行情况公司董事会设董事会秘书，董事会秘书由董事会聘任或者解聘。公司制定了《董事会秘书工作细则》，董事会秘书负责公司董事会会议和股东大会的筹备、投资者关系管理和股东资料的管理，协调和组织信息披露等事宜。董事会秘书承担法律、行政法规以及公司章程对公司高级管理人员所要求的义务，也享有相应的工作职权，对公司治理有着重要作用，促进了公司的运作规范。九、公司内部控制情况（一）公司管理层对公司内部自我控制的自我评估公司管理层认为：公司根据自身的实际情况，为了保证财产的安全和完整、提高资产使用效率、有效避免风险以及保证会计信息的可靠性，在控制环境、控 1-1-251 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书制制度和控制程序等方面建立了适应现行管理需要的内部控制制度。截至 2017 年 6 月 30 日，与公司财务报表相关的制度能够较好的满足公司内部管理控制需要，并得到了有效执行。（二）注册会计师对发行人内部控制制度的意见公司本次公开发行股票的审计机构立信事务所对公司内部控制的有效性出具了《内部控制鉴证报告》（信会师报字[2017]第 ZF10754 号），并发表意见：长盛轴承按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 6 月 30 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。十、报告期内合法合规经营情况 2014 年 4 月 29 日，嘉善县环境保护局向长盛轴承出具《行政处罚决定书》（善环罚字[2014]46 号）。长盛轴承因位于嘉善县惠民街道汾湖路 6 号厂区内的镀锡项目无法出具环保审批手续，违反了《浙江省水污染防治条例》第 28 条第一款的规定，被处以以下处罚：（1）责令镀锡项目停止生产，直至通过环保审批；（2）罚款人民币 12 万元。长盛轴承收到《行政处罚决定书》后缴纳了上述罚款，并根据嘉善县环境保护局要求进行了整改，将镀锡作业委托浙江佰润电镀有限公司第四分公司进行。 2015 年 6 月 26 日，长盛轴承向嘉善县环境保护局提交报告，报告其由于嘉善县统一规划建设的电镀园区不能按时竣工，搬迁衔接存在时间差的原因，公司因外贸生产急需，从而在位于汾湖路 6 号厂房进行临时镀锡生产，且生产期间废水均达标排放，并纳入污水管网，根据上海普尼测试技术有限公司出具的《镀锡废水检测报告》及浙江省环境工程有限公司出具的《浙江长盛公司镀锡废水检测报告》，公司临时性镀锡生产期间的废水不含有重金属元素。对此，嘉善县环境保护局确认上述情况属实。 2016 年 7 月 12 日，嘉善县环境保护局出具《证明》确认，长盛轴承在汾湖路 6 号厂区生产期间未造成环境污染后果，且存在客观原因，并非企业主观违规故意，违法情节轻微，不属于重大违法违规行为。 1-1-252 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书除上述处罚外，报告期内，发行人及其子公司严格按照公司章程及相关法律法规的规定开展经营，不存在因违反工商、税务、环保、社保、住房公积金以及其他法律、行政法规而受到行政处罚的情形。十一、资金占用和对外担保报告期内公司不存在资金被实际控制人及其控制的企业占用的情况，也不存在为实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。十二、发行人资金管理、对外投资、担保事项的制度安排及其执行情况（一）发行人关于资金管理、对外担保、对外投资的制度安排发行人自设立以来，逐步建立健全资金管理、对外担保、对外投资经营决策制度。发行人的《公司章程》已经明确规定了资金管理、对外担保、对外投资在审批权限、审批程序方面的一般原则。除此之外，公司股东大会审议通过《关联方资金往来管理办法》、《对外担保决策制度》和《对外投资管理制度》，详细规定公司资金管理、对外担保、对外投资的权限及程序。 1、《关联方资金往来管理办法》关于资金往来的规定（1）公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用：①有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；②通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；③委托控股股东及其他关联方进行投资活动；④用公司资金为控股股东及其他关联方进行抵押、质押或担保；⑤ 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的银行或商业承兑汇票；⑥代控股股东及其他关联方偿还债务；⑦中国证监会及深圳证券交易所认定的其他方式。（2）公司董事会应定期组织有关财务人员对公司与控股股东及其他关联方已经发生的资金往来、资金占用情况进行自查，并制作自查报告；必要时，可聘请注册会计师进行核查。若公司董事会按规定进行自查后发现存在控股股东及其他关联方占用公司资金的问题，董事会应将自查报告提交股东大会审议，并应在 1-1-253 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书最近一期年度报告中作为重大事项予以披露。（3）公司董事会为对公司与关联方资金往来的责任部门，公司董事长为第一责任人。公司董事会一经发现存在关联方资金占用事项，应当采取各项措施，确保关联方清偿历史形成的非经营性占用资金。（4）公司董事会一经发现股东违反相关法律、法规、规范性文件或者公司章程的规定占用公司资金的，公司董事会应立即申请司法冻结，并有权依据相关的司法裁决或者判决对股东持有的公司股份实施冻结，直至其规范所占用的公司资金。 2、《对外担保决策制度》关于对外担保审批权限、审批程序的规定公司《对外担保决策制度》关于对外担保审批的主要规定如下：（1）任何对外担保，应当取得股东大会或董事会的批准。（2）对外担保事项经公司主管财务工作的负责人审核后由公司财务部递交董事会办公室以提醒董事会审议决定。财务部应当向董事会提交被担保人资信状况的调查报告，包括被担保人提供的资料以及公司其他承办担保事项部门的核查结果。公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过： ①公司及公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保； ②公司的对外担保总额达到或超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保； ③连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%且绝对金额超过 3,000 万元人民币； ④连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30%的担保； ⑤为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保； ⑥单笔担保额超过最近一期经审计净资产的 10%的担保； ⑦对股东、实际控制人及其关联方提供的担保； 1-1-254 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 ⑧公司应遵守的法律、法规、规章或有关规范性文件规定的应提交股东大会审议通过的其他对外担保的情形。上述担保事项由董事会审议后提出预案，提交公司股东大会批准，股东大会审议上述第③项担保事项时，应经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过；其他对外担保事宜应当由出席董事会会议的三分之二以上董事同意方可对外担保。股东大会或者董事会对担保事项做出决议，与该担保事项有利害关系的股东或者董事应当回避表决。股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决须经出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。（3）对外担保经董事会或股东大会批准后，必须订立书面担保合同。公司董事长或其授权代表根据董事会或股东大会的决议代表公司签署担保合同。 3、《对外投资管理制度》关于对外投资审批权限、审批程序的规定公司《对外投资管理制度》对对外投资审批的主要规定如下：（1）公司的对外投资活动，应在授权、执行、会计记录以及资产保管等职责方面有明确的分工，不得由一人同时负责上述任何两项工作。（2）公司的对外投资未达到下列标准的，由董事会负责审批；公司的对外投资达到下列标准之一时，由董事会审议后提交股东大会审议： ①交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； ②交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 3,000 万元； ③交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 300 万元； ④交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 3,000 万元； 1-1-255 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 ⑤交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 300 万元。在对重大对外投资项目进行决策之前，必须对拟投资项目进行可行性研究，分析投资回报率、内部收益率、投资回收期、投资风险及其他有助于作出投资决策的各种分析。投资可行性分析报告提供给有权批准投资的机构或人员，作为进行对外投资决策的参考。（3）对外投资项目应与被投资方签订投资合同或协议。公司应授权具体部门和人员，按合同或协议规定投入现金或实物，投入实物必须办理实物交接手续，并经实物使用和管理部门同意。以实物作价投资时，实物作价低于其评估价值的应由董事会批准，对外投资额大于被投资单位账面净资产中所享有份额的，或者对被投资单位溢价投入资本的，应经董事会专门批准后，方可实施投资。在签订投资合同或协议之前，不得支付投资款或办理投资资产的移交；投资完成后，应取得被投资方出具的投资证明或其他有效凭据。（二）最近三年发行人资金管理、对外担保、对外投资制度的执行情况报告期内，公司资金管理、对外担保和对外投资活动严格按照国家相关法律法规及《关联方资金往来管理办法》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》执行。报告期内，公司不存在资金被实际控制人及其他关联方非法占用的情况，不存在对外担保事项，也不存在已经或可能对股东利益造成损害的对外投资。十三、发行人投资者权益保护的情况（一）投资者依法享有获取公司信息的权利保护公司通过《公司章程（草案）》、《信息披露管理制度》等制度对投资者依法享有获取公司信息的权利进行了有效保护。《公司章程（草案）》规定，公司股东享有下列权利： 1、依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配； 2、依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权； 1-1-256 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 3、对公司的经营进行监督，提出建议或者质询； 4、依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份； 5、查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告； 6、公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配； 7、对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份； 8、法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。《信息披露管理制度》规定了信息披露的基本原则、信息披露的标准、信息披露的流程等内容，对公司的信息披露作出了制度性的安排，有效地保障了投资者能够及时、准确、完整的获取公司信息。（二）投资者依法享有资产收益的权利保护公司通过《公司章程（草案）》对投资者依法享有资产收益的权利进行了有效保护。根据《公司章程（草案）》规定，股东有权依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；公司终止或者清算时，股东有权按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；对股东大会做出的公司合并、分立决议持异议的股东，有权要求公司收购其股份。（三）投资者依法享有参与重大决策的权利保护公司通过制定《公司章程（草案）》、《股东大会议事规则》等相关制度对投资者依法享有参与重大决策的权利进行了有效保护。《公司章程（草案）》规定：股东大会就选举董事、监事进行表决时，如拟选董事、监事的人数多于一人，实行累积投票制。通过网络或其他方式投票的上市公司股东或其代理人，有权通过相应的投票系统查验自己的投票结果。股东大会现场结束时间不得早于网络或其他方式，会议主持人应当宣布每一提案的表决 1-1-257 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书情况和结果，并根据表决结果宣布提案是否通过。在正式公布表决结果前，股东大会现场、网络及其他表决方式中所涉及的公司、计票人、监票人、主要股东、网络服务方等相关各方对表决情况均负有保密义务。《股东大会议事规则》规定：股东大会应当设置会场，以现场会议形式召开，公司可以采用安全、经济、便捷的网络或其他方式为股东参加股东大会提供便利。股东通过上述方式参加股东大会的，视为出席。公司股东大会采用网络或其他方式的，应当在股东大会通知中明确载明网络或其他方式的表决时间以及表决程序。股东大会网络或其他方式投票的开始时间，不得早于现场股东大会召开前一日下午 3:00，并不得迟于现场股东大会召开当日上午 9:30，其结束时间不得早于现场股东大会结束当日下午 3:00。（四）投资者依法享有选择管理者的权利保护公司通过《公司章程（草案）》、《股东大会议事规则》等制度对投资者依法享有参与重大决策的权利进行了有效保护。《公司章程（草案）》、《股东大会议事规则》等相关文件的规定，股东大会选举董事（包括独立董事）、监事时，实行累积投票制；董事会、独立董事和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。 1-1-258 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书第九节财务会计信息与管理层分析本节披露或引用的财务会计信息，非经特别说明，均引自公司经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报告。本节的财务会计数据及有关的分析说明反映了公司最近三年经审计的会计报表及附注的主要内容，公司提醒投资者关注本招股说明书所附财务报告和审计报告全文，以获取更详尽的财务资料。一、财务报表（一）合并资产负债表单位：万元项目 2017-06-30 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 流动资产：货币资金 2,655.37 1,808.05 1,196.99 2,460.52 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 436.16 500.65 应收票据 311.53 297.45 814.44 716.53 应收账款 9,849.78 7,858.03 7,420.25 6,673.36 预付款项 143.81 128.90 230.44 136.80 其他应收款 570.70 719.12 1,172.75 738.69 存货 5,412.73 3,988.87 3,349.46 3,731.23 一年内到期的非流动资产 - 1,000.00 - - 其他流动资产 14,396.76 13,545.20 11,729.45 9,879.96 流动资产合计 33,340.68 29,345.62 26,349.94 24,837.75 非流动资产：可供出售金融资产 1,181.00 1,181.00 3,900.00 900.00 长期股权投资 21.62 21.21 - 256.61 投资性房地产 2,749.51 2,843.77 - - 固定资产 21,804.89 20,909.79 9,816.21 8,258.86 在建工程 479.67 343.94 9,976.61 6,764.61 无形资产 3,216.96 3,261.41 4,261.82 4,348.09 递延所得税资产 163.48 177.18 174.55 147.95 其他非流动资产 435.22 487.60 614.76 1,396.56 1-1-259 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元项目 2017-06-30 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 非流动资产合计 30,052.34 29,225.91 28,743.94 22,072.67 资产总计 63,393.01 58,571.53 55,093.88 46,910.42 流动负债：短期借款 - - 900.00 - 应付账款 5,048.48 4,005.20 4,145.87 3,934.81 预收款项 295.52 297.68 157.34 202.90 应付职工薪酬 2,155.04 2,237.16 2,091.23 2,020.85 应交税费 1,380.20 1,388.37 1,349.92 731.63 应付利息 - - 1.13 - 其他应付款 60.54 51.57 281.35 332.33 流动负债合计 8,939.78 7,979.98 8,926.84 7,222.51 非流动负债：递延收益 82.77 94.40 123.14 165.41 递延所得税负债 - - - 0.10 非流动负债合计 82.77 94.40 123.14 165.51 负债合计 9,022.56 8,074.38 9,049.98 7,388.02 所有者权益：股本 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 资本公积 11,251.01 11,251.01 10,050.66 10,049.84 盈余公积 3,996.79 3,996.79 3,182.62 2,390.65 未分配利润 30,824.66 27,049.36 24,788.85 19,201.63 归属于母公司所有者权益合计 53,572.46 49,797.16 45,522.14 39,142.13 少数股东权益 797.99 699.99 521.77 380.27 所有者权益合计 54,370.45 50,497.15 46,043.91 39,522.40 负债和所有者权益总计 63,393.01 58,571.53 55,093.88 46,910.42 （二）合并利润表单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度一、营业总收入 26,851.87 40,397.11 37,330.88 40,190.81 其中：营业收入 26,851.87 40,397.11 37,330.88 40,190.81 二、营业总成本 20,008.14 30,910.20 27,634.39 30,532.93 1-1-260 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度其中：营业成本 16,333.38 23,234.39 21,939.46 24,650.89 税金及附加 235.82 380.53 257.85 288.43 销售费用 950.76 1,514.12 1,297.30 1,412.86 管理费用 2,638.32 6,000.37 4,162.93 3,743.52 财务费用 -205.12 -275.77 -152.36 373.75 资产减值损失 54.97 56.57 129.22 63.47 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0.00 63.84 -64.49 0.65 投资收益（损失以“-”号填列） 517.61 543.84 934.21 313.22 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.41 -2.36 - - 其他收益 11.63 - - - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,372.97 10,094.60 10,566.20 9,971.75 加：营业外收入 332.92 221.78 285.24 183.91 其中：非流动资产处置利得 - 16.99 95.67 0.03 减：营业外支出 1.79 163.45 83.81 104.31 其中：非流动资产处置损失 1.45 111.70 8.67 11.80 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,704.10 10,152.93 10,767.63 10,051.36 减：所得税费用 1,330.80 1,910.66 1,694.12 1,561.17 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,373.30 8,242.27 9,073.51 8,490.19 归属于母公司所有者的净利润 6,275.30 8,074.67 8,879.19 8,394.07 少数股东损益 98.00 167.60 194.32 96.11 七、综合收益总额 6,373.30 8,242.27 9,073.51 8,490.19 归属于母公司所有者的综合收益总额 6,275.30 8,074.67 8,879.19 8,394.07 归属于少数股东的综合收益总额 98.00 167.60 194.32 96.11 八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股） 0.84 1.08 1.18 1.12 （二）稀释每股收益（元/股） 0.84 1.08 1.18 1.12 （三）合并现金流量表单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 24,550.68 38,852.65 34,511.81 37,411.94 1-1-261 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度收到的税费返还 1,978.37 2,902.56 2,823.74 2,265.20 收到其他与经营活动有关的现金 374.45 203.39 155.56 153.04 经营活动现金流入小计 26,903.51 41,958.60 37,491.10 39,830.18 购买商品、接受劳务支付的现金 13,239.84 16,673.64 15,654.55 17,850.55 支付给职工以及为职工支付的现金 3,907.65 6,144.71 5,694.27 5,509.09 支付的各项税费 2,977.67 4,731.56 4,453.83 4,882.20 支付其他与经营活动有关的现金 1,629.37 3,201.65 2,578.83 2,579.03 经营活动现金流出小计 21,754.53 30,751.56 28,381.47 30,820.88 经营活动产生的现金流量净额 5,148.98 11,207.04 9,109.63 9,009.30 二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 51,097.20 101,953.83 100,413.11 111,285.34 取得投资收益所收到的现金 100.00 90.00 144.91 90.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 1.97 39.54 145.42 5.24 回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 0.43 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 702.81 - - 投资活动现金流入小计 51,199.17 102,786.61 100,703.44 111,380.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 2,794.33 5,587.44 4,885.55 4,753.63 付的现金投资支付的现金 50,250.00 101,123.00 104,426.20 116,730.90 支付其他与投资活动有关的现金 - 100.00 750.00 350.00 投资活动现金流出小计 53,044.33 106,810.44 110,061.75 121,834.53 投资活动产生的现金流量净额 -1,845.16 -4,023.83 -9,358.31 -10,453.95 三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金 - 270.00 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 270.00 - - 取得借款收到的现金 - - 1,800.00 1,844.16 筹资活动现金流入小计 - 270.00 1,800.00 1,844.16 偿还债务支付的现金 - 900.00 900.00 1,894.16 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,500.00 5,704.19 2,054.77 2,581.38 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 189.00 45.00 48.00 支付其他与筹资活动有关的现金 33.02 359.25 - - 1-1-262 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度筹资活动现金流出小计 2,533.02 6,963.43 2,954.77 4,475.54 筹资活动产生的现金流量净额 -2,533.02 -6,693.43 -1,154.77 -2,631.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 75.52 121.28 139.92 -163.52 五、现金及现金等价物净增加额 846.32 611.06 -1,263.53 -4,239.56 加：期初现金及现金等价物余额 1,808.05 1,196.99 2,460.52 6,700.07 六、期末现金及现金等价物余额 2,654.37 1,808.05 1,196.99 2,460.52 二、审计意见立信事务所对公司 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2017 年 6 月 30 日的资产负债表和合并资产负债表，2014 年度、2015 年度、2016 年度、2017 年 1-6 月的利润表和合并利润表，2014 年度、2015 年度、 2016 年度、2017 年 1-6 月现金流量表和合并现金流量表，2014 年度、2015 年度、 2016 年度、2017 年 1-6 月所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的信会师报字[2017]第 ZF10753 号审计报告，认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、 2017 年 6 月 30 日的财务状况以及 2014 年度、2015 年度、2016 年度、2017 年 1-6 月的经营成果和现金流量。三、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况（一）公司会计报表编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。（二）合并财务报表范围及变化情况 1-1-263 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础，所有子公司均纳入合并财务报表。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司情况如下：是否纳入合并财务报表范围子公司名称 2017-06-30 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 长盛技术是是是是长盛塑料是是是是吉林长盛否否是是长盛自润是是是是注：公司对吉林长盛原持股比例为 56.25%，根据 2016 年 6 月份公司股东大会决议，以及公司与誉泰实业签订的股权转让协议，公司以 21 万元的价格转让 26.25%的股权给誉泰实业，公司于 2016 年 6 月 30 日收到相应的股权转让款，吉林长盛于 2016 年 6 月 23 日办妥工商变更登记手续，转让后公司持有吉林长盛的股权比例下降为 30%，丧失对其的控制权，因此，不在纳入合并范围。四、影响公司收入、成本、费用和利润的主要因素，以及具有核心意义或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务或非财务指标分析（一）影响公司收入、成本、费用和利润的主要因素 1、影响公司收入的主要因素影响公司收入的主要因素包括产品价格和销量。2014-2016 年，公司主要产品的销售量和销售收入总体保持平稳，公司主要产品销售量较为平稳，主要原因为：首先，受益于汽车行业的稳步增长，公司配套汽车行业的金属塑料聚合物自润滑卷制轴承销量逐年上升；其次，尽管 2016 年第四季度工程机械行业有所复苏，但 2014-2016 年大部分时间内国内外工程机械行业仍处于低速增长甚至是负增长的周期性阶段，因而公司配套工程机械行业的双金属边界润滑卷制轴承的销量总体呈下降趋势。再次，公司产品均价总体呈现下降趋势，主要原因为：一方面，铜材等主要原材料的价格在报告期内逐年降低，公司产品的价格也逐步下降；另一方面，公司的自润滑轴承主要应用于汽车及工程机械行业，而汽车整车制造商及工程机械主机厂商及其一二级配套商一般会随着汽车或工程机械的量产，要 1-1-264 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书求零部件供应商相应降价，从而使得公司的产品价格逐年下降。综上，2014-2016 年，公司销售收入保持平稳主要原因为：配套汽车行业的金属塑料聚合物自润滑卷制轴承销量增加，有效抵消了双金属边界润滑卷制轴承销量下降以及产品价格下降的影响，从而使得销售收入未发生较大波动。2017 年 1-6 月，公司主要产品销售量和销售收入较上年同期增长较大，主要系工程机械行业复苏，公司配套产品双金属边界润滑卷制轴承和部分金属基自润滑轴承销量较上年大幅上升；同时，受益于汽车行业稳步增长，公司配套产品金属塑料聚合物自润滑卷制轴承销量亦呈上升趋势。 2、影响公司成本的主要因素公司成本主要由原材料、生产人员薪酬及制造费用构成。原材料是成本的主要组成部分，主要为铜材和钢材，报告期内，原材料占主营业务成本的比例分别为 70.74%、68.06%、66.67%和 71.61%。公司主要原材料市场供应充足，原材料价格呈下降趋势，不存在对公司生产经营产生重大不利影响的情况。如果未来主要原材料价格大幅上升，将提高公司的主营业务成本，从而对盈利能力产生不利影响。由于公司具备一定的议价能力，一定程度上可以消化原材料价格的波动所带来的成本变化，但随着行业竞争的加剧，有可能在产品定价上不能有效的转嫁成本，给公司带来负面影响。 3、影响公司费用的主要因素公司期间费用主要是销售费用和管理费用。公司销售费用主要受运输费用、销售人员薪酬影响，公司管理费用主要受研发费用和管理人员薪酬等影响。如果未来国内薪酬水平、运输成本大幅上升，以及公司研发投入持续增加，将对公司盈利能力产生不利影响。 4、影响公司利润的主要因素影响利润的主要因素为主营业务收入规模及主营业务毛利率。最近三年及一期，公司主营业务收入呈上升趋势，主营业务毛利率处于较高水平。报告期内，公司产品综合毛利率保持在 38%-43%的较高水平，主要原因为：首先，公司产 1-1-265 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书品主要为自润滑轴承及其复合材料，技术含量及定制化程度较高，具备无需供油维护、耐磨、耐热等特性；其次，公司主要客户为国内外知名的汽车及工程机械主机厂商及其一二级配套商，对产品的性能、质量及安全性要求较高，因而采购价格也相对较高；再次，公司产品定位为中高端自润滑轴承，相对于中低端市场，竞争相对较小，有利于公司产品保持较高的毛利率水平；最后，公司是国内最早进入自润滑轴承行业的企业之一，通过多年的发展，公司已经成为行业内最具竞争力的企业之一，品牌、质量、规模等优势较为明显，成本控制能力较强。（二）具有核心意义或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务或非财务指标分析根据公司所处行业及经营状况，主营业务收入、主营业务毛利率和经营活动现金流量净额对公司具有核心意义，其变动对业绩变动具有较强预示作用。报告期内，公司营业收入总体呈上升趋势，分别为 40,190.81 万元、37,330.88、 40,397.11 万元和 26,851.87 万元。最近三年及一期，公司主营业务毛利率分别为 38.13%、40.87%、42.11%和 38.67%，公司具有较强的市场竞争力。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 9,009.30 万元、9,109.63 万元、11,207.04 万元和 5,148.98 万元，占同期净利润的比例分别为 106.11%、 100.40%、135.97%和 80.79%，说明公司经营回款情况良好，盈利质量较高。五、报告期内采用的主要会计政策和会计估计（一）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、 1-1-266 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。（二）合并财务报表的编制方法 1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公 1-1-267 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的 1-1-268 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 1-1-269 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（三）现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。（四）外币业务 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有 1-1-270 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。（五）金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 1-1-271 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 1-1-272 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 1-1-273 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。（六）应收款项坏账准备 1-1-274 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名；单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：确定组合的依据除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，相同账龄的账龄分析法组合应收款项具有类似信用风险特征按组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%） 3 个月以内（含 3 个月） - - 3 个月－1 年（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年（含 2 年） 15.00 15.00 2－3 年（含 3 年） 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。（七）存货 1、存货的分类存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品等。 1-1-275 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。（八）长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 1-1-276 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 1-1-277 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资 1-1-278 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本节“五、（一）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（二）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 1-1-279 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。（九）固定资产 1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 1-1-280 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 20 5.00 4.75 机器设备年限平均法 10 5.00 9.50 运输设备年限平均法 4-5 5.00 19.00-23.75 电子及其他设备年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。（十）在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。（十一）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 1-1-281 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 1-1-282 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 4、借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。（十二）无形资产 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量 1-1-283 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据土地使用权 50 年土地证登记使用年限软件 10 年预计受益年限每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日止，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源 1-1-284 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。（十三）长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商 1-1-285 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。（十四）职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 1-1-286 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。（十五）股份支付本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。本报告期涉及的权益工具的公允价值采用对市场价值按照收益法进行评估的方式确定。 1-1-287 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书在满足业绩条件或服务期限等条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（十六）收入 1-1-288 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 1、销售商品收入确认和计量原则（1）销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。（2）具体原则 ①境内销售对于一般境内客户，公司按照客户或订单要求将产品发送至指定仓库或由客户上门提供，客户在收到货物并验收合格后，公司确认收入。对于上线结算方式进行交易的境内客户，公司以客户领用货物作为相关风险报酬转移时点，据此确认收入。 ②境外销售对于以 FOB、CIF 方式进行交易的境外客户，公司以货物在装运港装船时作为相关风险报酬转移时点。对以上线结算方式进行交易的境外客户，公司以境外客户领用货物作为相关风险报酬转移时点。以上各交易方式以主要风险报酬转移时点作为公司收入确认时点。（3）上线结算方式具体情况上线结算指发行人负责将商品运送至按销售合同或双方协商一致的地点，客户根据实际领用情况，以传真、电子邮件等方式将上月实际使用商品明细以开票通知单的形式通知公司，公司核对确认无误后，财务据此确认收入。发行人上线结算客户主要集中在汽车和工程机械行业，该等客户对存货的管理较为严格，一般实行“零库存”管理，即要求供应商将货物存放至其指定的仓库，待其领用后再与供应商进行结算，领用之前货物所有权并未转移。报告期内，发行人上线结算销售收入占主营业务收入的比重较低。 1-1-289 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书（4）不同结算方式下发行人收入确认时点差异原因发行人不同结算方式下收入确认时点及差异原因如下：结算方式收入确认时点公司按照客户或订单要求将产品发送至指定仓库或由客户上除上线结算外的境内销售门提供，客户在收到货物并验收合格后，公司确认收入除上线结算外的境外销售货物在装运港装船后，公司确认收入上线结算方式客户领用货物后，公司确认收入由上表可知，发行人主要结算方式有 3 种，不同结算方式下收入确认时点存在差异，主要系商品风险报酬转移时点不同所致。具体情况如下： ①除上线结算外的境内销售根据发行人与客户签订的销售合同，客户需在商品验收合格以后，商品所有权转移，故将客户收到货物并验收合格后作为收入确认时点。 ②除上线结算外的境外销售根据发行人与客户签订的销售合同及《国际贸易术语解释通则 2010》：FOB 与 CIF 交易方式下卖方承担货物在装运港装上船为止的一切风险，以 FOB 和 CIF 方式交易的以货物在装运港装船作为收入确认时点，故发行人将货物在装运港装船作为收入确认时点。 ③上线结算方式根据发行人与客户签订的销售合同，客户在领用商品后，商品所有权转移，故发行人将领用商品作为收入确认时点。综上所述，发行人上述三类不同结算方式下的收入确认时点符合《企业会计准则》规定。（5）不同销售模式下收入确认时点报告期内，发行人直销和经销模式下的收入确认时点不存在差异。 2、确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分 1-1-290 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（十七）政府补助 1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、确认时点在收到政府补助款项时确认政府补助。 3、会计处理与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。（十八）递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 1-1-291 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。（十九）租赁 1、经营租赁会计处理（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 1-1-292 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 2、融资租赁会计处理（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。（二十）终止经营终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。（二十一）重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额调增税金及附加金额 380.36 万 ①将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金元，调减营业税金及附加金额及附加”项目。 380.36 万元。 ②将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、调增税金及附加金额 102.89 万土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目元，调减管理费用金额 102.89 万重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发元。 1-1-293 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额生的税费不予调整。比较数据不予调整。本报告期公司除上述中的会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更。 2、重要会计估计变更本报告期公司主要会计估计未发生变更。六、主要税项情况 1、公司主要税种和税率税率（%）税种计税依据备注 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除增值税 17 17 17 17 [注 1] 当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。应纳税营业额（自 2016 年 5 月 1 日起，营业税 5 5 5 营改增交纳增值税）城市维护建设税免抵税额与应缴纳流转税税额合计额 7、5 7、5 7、5 7、5 [注 2] 教育费附加免抵税额与应缴纳流转税税额合计额 3 3 3 地方教育费附加免抵税额与应缴纳流转税税额合计额 2 2 2 水利建设基金应税收入 - 0.1、0.07 0.1 0.1 [注 3] 企业所得税应纳税所得额 25、15 25、15 25、15 25、15 [注 4] 注 1：公司及子公司长盛塑料、长盛自润、吉林长盛增值税销项税按 17%税率计缴，按规定扣除进项税额后缴纳；子公司长盛技术内销增值税按 17%税率计缴，按规定扣除进项税额后缴纳，出口外销收入按照“先征后退”办法核算，退税率为 15%。注 2：公司及子公司长盛塑料、长盛自润的城市维护建设税按应交流转税税额的 5%计缴，子公司长盛技术按应交流转税税额和免抵税额的 5%计缴，子公司吉林长盛城市维护建设税按应交流转税税额的 7%计缴。注 3：根据浙江省财政厅、省地方税务局《关于地方水利建设基金征收有关问题的通知》（浙财综[2016]18 号）文件精神，公司及子公司长盛技术、长盛塑料、长盛自润水利建设基金从 2016 年 4 月 1 号起按应税收入的 0.07%征收；根据浙江省财政厅、省地方税务局《关于暂停向企事业单位和个体经营者征收地方水利建设基金的通知》（浙财综〔2016〕43 号）文件精神，公司及子公司长盛技术、长盛塑料、长盛自润水利建设基金从 2016 年 11 月 1 日起暂停征收。注 4：公司按应纳税所得额的 15%计缴，子公司长盛塑料、长盛技术、长盛自润和吉林 1-1-294 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书长盛按应纳税所得额的 25%计缴。 2、税收优惠及批文（1）根据《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》和浙高企认〔2014〕05 号《关于公示浙江省 2014 年第二批 1087 家和 2 家复审拟认定高新技术企业名单的通知》，公司 2014 年通过高新技术企业复审，取得编号为 GR201433001744 的《高新技术企业证书》，资格有效期三年，企业所得税优惠期为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。根据《企业所得税法》及相关规定，2014 年度、2015 年度、2016 年度企业所得税按 15%税率计缴。（2）根据《浙江省地方水利建设基金征收和减免管理办法》（浙财综 [2012]130 号），公司 2014 年度收到水利建设专项基金减免 19.36 万元，2016 年度收到水利建设专项基金减免 17.44 万元；子公司长盛技术 2014 年度收到水利建设专项基金减免 18.66 万元，2016 年度收到水利建设专项基金减免 16.68 万元；子公司长盛塑料 2016 年度收到水利建设专项基金减免 1.40 万元。 3、高新技术企业复审的进展情况公司现行有效的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201433001744）系于 2014 年 10 月通过高新技术企业复审获得，有效期 3 年，自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。发行人已根据浙江省科技厅于 2017 年 5 月发布的浙高企认 [2017]2 号《关于组织申报 2017 年度高新技术企业有关工作的通知》的要求准备相关资料，并将根据该通知的时间要求于 2017 年 8 月前提交新一期高新技术企业认定申请材料。截至本招股说明书签署日，发行人高新技术企业复审处于嘉善县高新技术企业认定管理工作领导小组评审阶段。 4、未能通过复审对发行人的具体影响发行人于 2008 年取得高新技术企业证书，并于 2011 年、2014 年通过高新技术企业复审。根据《企业所得税法》，发行人在此期间适用 15%的企业所得税率。报告期内，发行人享受高新技术企业税收优惠及对利润的影响情况如下：单位：万元 1-1-295 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 2017 年项目 2016 年度 2015 年度 2014 年度 1-6 月高新技术企业税收优惠 598.19 945.43 831.61 818.24 当期利润总额 7,704.10 10,152.93 10,767.63 10,051.36 高新技术企业税收优惠/利润总额 7.76% 9.31% 7.72% 8.14% 如发行人 2017 年不能通过高新技术企业资格复审，将不能享受 15%的优惠税率，对公司经营业绩将产生一定的不利影响。七、分部信息（一）营业收入、营业成本单位：万元项目 2017-06-30 2016 年度 2015 年度 2014 年度主营业务收入 26,462.92 40,011.07 36,943.30 39,832.32 其他业务收入 388.95 386.04 387.58 358.49 营业成本 16,333.38 23,234.39 21,939.46 24,650.89 （二）主营业务（分行业）单位：万元行业 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度名称营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本工业 26,462.92 16,229.26 40,011.07 23,163.01 36,943.30 21,845.18 39,832.32 24,642.72 合计 26,462.92 16,229.26 40,011.07 23,163.01 36,943.30 21,845.18 39,832.32 24,642.72 （三）主营业务（分产品）单位：万元 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 9,078.85 4,758.89 15,622.55 7,992.25 13,032.31 6,820.37 12,952.75 6,922.23 双金属边界润滑卷制轴承 7,718.85 5,298.65 9,741.56 6,369.61 9,217.56 5,996.40 11,525.74 7,814.12 金属基自润滑轴承 6,237.80 4,051.47 8,520.47 5,181.53 8,147.58 5,108.88 9,025.69 5,823.06 非金属自润滑轴承 1,791.47 832.52 2,662.50 1,133.59 2,811.00 1,226.98 1,958.63 911.19 铜基边界润滑卷制轴承 1,028.12 784.98 2,040.73 1,435.21 1,730.75 1,237.70 2,410.76 1,728.25 其他 607.83 502.74 1,423.25 1,050.81 2,004.10 1,454.85 1,958.75 1,443.88 1-1-296 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本合计 26,462.92 16,229.26 40,011.07 23,163.01 36,943.30 21,845.18 39,832.32 24,642.72 （四）主营业务（分地区）单位：万元 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本内销 11,142.93 6,700.30 19,072.69 10,732.50 18,303.11 10,865.93 19,258.78 12,080.16 外销 15,319.99 9,528.96 20,938.38 12,430.50 18,640.19 10,979.25 20,573.54 12,562.56 合计 26,462.92 16,229.26 40,011.07 23,163.01 36,943.30 21,845.18 39,832.32 24,642.72 八、非经常性损益明细表（一）公司报告期内的非经常性损益情况根据证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008 年修订）》，立信事务所对本公司的非经常性损益进行了核验，出具了信会师报字[2017]第 ZF10757 号《关于浙江长盛滑动轴承股份有限公司非经常性损益及净资产收益率和每股收益的专项审核报告》，公司非经常性损益的具体情况如下：单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度非流动资产处置损益 -1.45 -94.34 123.22 -11.78 越权审批或无正式批准文件的税 - 34.12 - 38.02 收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 340.63 162.76 186.39 114.61 定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收 0.73 2.81 - - 取的资金占用费 1-1-297 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书单位：万元项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 - - - 22.83 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公 517.20 609.68 870.32 330.09 允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收 3.58 2.49 -5.20 -17.74 入和支出其他符合非经常性损益定义的损 - -1,200.35 - - 益项目所得税影响额 -115.91 -188.90 -163.73 -60.33 少数股东权益影响额（税后） -1.87 -5.84 -8.96 -0.28 合计 742.91 -677.58 1,002.04 415.42 （二）非经常性损益对当期经营成果的影响单位：万元序号项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度扣除所得税、少数股东损益后的 1 742.91 -677.58 1,002.04 415.42 非经常性损益净额 2 归属于母公司所有者的净利润 6,275.30 8,074.67 8,879.19 8,394.07 3=1÷2 占比 11.84% -8.39% 11.29% 4.95% 扣除非经常性损益后归属于母 4=2-1 5,532.39 8,752.25 7,877.15 7,978.65 公司所有者的净利润九、报告期主要财务指标（一）主要财务指标项目 2017-06-30 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 流动比率 3.73 3.68 2.95 3.44 速动比率 3.12 3.18 2.58 2.92 资产负债率（母公司） 14.22% 14.46% 17.45% 16.48% 归属于母公司所有者的每 7.14 6.64 6.07 5.22 1-1-298 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书项目 2017-06-30 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 股净资产（元）无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权 0.15% 0.17% 0.20% 0.21% 等后）占净资产的比例项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度应收账款周转率（次） 6.07 5.29 5.30 6.66 存货周转率（次） 6.95 6.33 6.20 5.97 息税折旧摊销前利润（万 8,919.78 12,036.92 12,126.41 11,311.38 元）归属于母公司所有者的净 6,275.30 8,074.67 8,879.19 8,394.07 利润（万元）利息保障倍数不适用 722.99 989.76 302.47 每股经营活动产生的现金 0.69 1.49 1.21 1.20 流量净额（元）每股净现金流量净额（元） 0.11 0.08 -0.17 -0.57 注：上述财务指标的计算方法如下：流动比率=流动资产/流动负债；速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；母公司资产负债率=母公司负债总额/母公司资产总额；无形资产占净资产的比例=无形资产（不含土地使用权）/净资产；归属于发行人股东的每股净资产=归属于发行人股东的期末净资产/期末股本总额；应收账款周转率=营业收入/应收账款期初期末平均账面价值，已年化；存货周转率=营业成本/存货期初期末平均账面价值，已年化；息税折旧摊销前利润=利润总额+利息支出+折旧+摊销；利息保障倍数=（利润总额+利息支出）/利息支出，2017 年 1-6 月，公司无利息支出，故不适用；每股经营活动的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额；每股现金流量净额=现金流量净额/期末股本总额。（二）净资产收益率和每股收益根据中国证监会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定，本公司报告期内净资产收益率和每股收益如下： 1、净资产收益率加权平均净资产收益率（%）项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度 1-1-299 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书加权平均净资产收益率（%）项目 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度归属于公司普通股股东的净利润 11.95 17.40 21.29 23.74 扣除非经常性损益后归属于公司普通 10.53 18.86 18.89 22.56 股股东的净利润 2、每股收益每股收益（元/股）基本每股收益稀释每股收益项目 2017 年 2016 2015 年 2014 2017 年 2016 2015 年 2014 1-6 月年度度年度 1-6 月年度度年度归属于公司普通股股东的净 0.84 1.08 1.18 1.12 0.84 1.08 1.18 1.12 利润扣除非经常性损益后归属于 0.74 1.17 1.05 1.06 0.74 1.17 1.05 1.06 公司普通股股东的净利润注：净资产收益率和每股收益的计算公式如下：（1）加权平均净资产收益率加权平均净资产收益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动； Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。（2）基本每股收益=P0÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中： 0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。（3）稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中， 1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。十、盈利预测报告公司未编制盈利预测报告。 1-1-300 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书十一、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项及对发行人的影响（一）日后事项截至本招股书签署日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。（二）或有事项截至本招股书签署日，公司无需要披露的重大或有事项。（三）其他重要事项截至本招股书签署日，公司无需要披露的其他重要事项。十二、盈利能力分析（一）营业收入构成和变化趋势分析公司营业收入构成及变化情况如下：单位：万元 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度项目金额占比金额占比金额占比金额占比主营业务收入 26,462.92 98.55% 40,011.07 99.04% 36,943.30 98.96% 39,832.32 99.11% 其他业务收入 388.95 1.45% 386.04 0.96% 387.58 1.04% 358.49 0.89% 合计 26,851.87 100.00% 40,397.11 100.00% 37,330.88 100.00% 40,190.81 100.00% 公司主营业务突出，报告期内主营业务收入占营业收入的比重在 98%以上。其他业务收入主要是废料及原材料销售、技术服务、房屋租金收入等，占比极低，对公司经营业绩影响较小。 2017 年 1-6 月，其他业务收入金额较大，主要系公司长盛路老房产出租，租金收入较高所致。 1、主营业务收入变动原因分析报告期内，公司主营业务收入分别为 39,832.32 万元、36,943.30 万元、 1-1-301 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书 40,011.07 万元和 26,462.92 万元，总体呈上升趋势，主要原因如下：（1）自润滑轴承行业的快速增长给业内企业提供了良好的发展空间随着现代工业的飞速发展、轴承材料和自润滑材料技术的不断进步，自润滑轴承的应用场合越来越多，市场需求不断扩大，其应用领域已从汽车、工程机械、农业机械、建筑机械、轻工机械延伸到航空航天、军工、核电、高速列车、大型施工机械、高速高精数控机床等一些尖端领域，自润滑轴承已成为轴承行业发展较快的子行业之一，此外，自润滑轴承凭借其某些独特优势，可在部分领域替代滚针轴承、滚珠轴承及传统粉末冶金轴承，因此，自润滑轴承的市场前景十分广阔。随着市场对自润滑轴承接受度的进一步提高和自润滑材料技术的不断提升，自润滑轴承行业发展迅速，并给行业内企业提供良好的发展空间。（2）日益增长和不断优化的客户群体是公司销售增长的推动力公司自 1995 年成立以来即专业从事自润滑轴承的研发和生产，拥有成熟的工艺技术，建立了行业内较全面的产品体系，公司已成为自润滑轴承行业的龙头企业之一。目前公司已经形成了金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、金属基自润滑轴承等涉及上万个规格的产品，广泛应用于汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机械等行业。经过多年发展，公司已经进入卡特彼勒、利勃海尔、普茨迈斯特、沃尔沃、杰西博、日立建机、小松、神钢、现代、塔塔汽车等知名主机厂的全球供应体系，并与美驰、博世、克诺尔、佛吉亚、伯尔克、韩国 HK、韩国万都、卡拉罗、三菱技术等国内外知名汽车及工程机械零部件生产商及振华重工（SH600320）、海天塑机、一汽东机工、恒立油缸（SH601100）、豪迈科技（SZ002595）等国内上市公司或业内优势企业建立了长期、稳定的合作关系，使得公司的销售收入和盈利能力实现了可持续成长。（3）公司业务发展受外部宏观经济形势和下游汽车制造、工程机械等产业发展状况的影响从汽车行业来看，自 2011 年以来，随着经济形势逐步回暖，全球汽车产业也随之复苏并呈现持续稳步增长的趋势，2011-2016 年，全球汽车产量年均复合 1-1-302 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书增长率 3.52%，至 2016 年全球汽车产量达到 9,498 万辆，再次刷新历史记录；同时，随着国内消费能力逐步提升和国家政策的推动下，我国汽车制造行业取得了较快的发展，2014 年、2015 年和 2016 年汽车产量较去年同期增长率分别为 7.26%、3.29%和 14.76%。从工程机械行业来看，2003-2011 年一直保持 20%以上高增长率，但从 2012 年开始至 2016 年前三季度，随着国内经济增长速度的回落，工程机械等与国家基础建设关联度较大的行业进入了低速增长甚至是负增长的周期性阶段，2013-2015 年，国内工程机械行业主要企业销售收入分别同比下降 8.00%、3.19%及 2.00%，而同期国际工程机械制造商 50 强营业收入分别下滑 12.20%、2.60%及 16.20%。公司根据下游行业的发展状况，适时调整业务结构，加大了主要配套汽车行业的金属塑料聚合物自润滑卷制轴承的研发和新客户开拓力度。2014-2016 年，金属塑料聚合物自润滑卷制轴承销售逐年上升，有效抵消了因工程机械行业不景气而导致的双金属边界润滑卷制轴承销售下滑。自 2016 年第四季度，工程机械行业逐渐回暖。国内工程机械行业主要企业销售收入上升 13.45%，同期国际工程机械制造商 50 强营业收入降幅亦收窄至 2.3%。受此影响，公司双金属边界润滑卷制轴承销售金额有所回升。 2、按产品构成划分的主营业务收入分析报告期内，公司主营业务收入分产品划分如下：单位：万元 2017 年 1-6 月 2016 年度 2015 年度 2014 年度产品金额占比金额占比金额占比金额占比金属塑料聚合物自润滑卷制轴承 9,078.85 34.31% 15,622.55 39.05% 13,032.31 35.28% 12,952.75 32.52% 双金属边界润滑卷制轴承 7,718.85 29.17% 9,741.56 24.35% 9,217.56 24.95% 11,525.74 28.94% 金属基自润滑轴承 6,237.80 23.57% 8,520.47 21.30% 8,147.58 22.05% 9,025.69 22.66% 非金属自润滑轴承 1,791.47 6.77% 2,662.50 6.65% 2,811.00 7.61% 1,958.63 4.92% 铜基边界润滑卷制轴承 1,028.12 3.89% 2,040.73 5.10% 1,730.75 4.68% 2,410.76 6.05% 其他 607.83 2.30% 1,423.25 3.56% 2,004.10 5.42% 1,958.75 4.92% 100.00 合计 26,462.92 40,011.07 100.00% 36,943.30 100.00% 39,832.32 100.00% % 公司主营业务收入主要来自于金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界 1-1-303 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书润滑卷制轴承以及金属基自润滑轴承的销售。报告期内这三类产品的销售收入占主营业务收入的比重分别为 84.11%、82.28%、84.69%和 87.05%，是公司的主导产品。从收入结构来看，2014-2016 年，金属塑料聚合物自润滑卷制轴承的占比呈上升趋势，双金属边界润滑卷制轴承占比呈下降趋势，主要系金属塑料聚合物自润滑卷制轴承具有重量轻、小型化、免维护、成本低、耐腐蚀的特点，大量应用于汽车行业，受益于汽车行业的稳步增长，公司产品亦有所增长。双金属边界润滑卷制轴承主要用于工程机械行业，近年来，随着工程机械等与国家基础建设关联度较大的行业进入了低速增长甚至是负增长的周期性阶段，受行业景气度影响，双金属边界润滑卷制轴承销售亦出现了下滑的情况。金属基自润滑轴承占比基本稳定。2017 年 1-6 月，受益于工程机械行业复苏，公司配套产品双金属边界润滑卷制轴承和部分金属基自润滑轴承销售收入较上年同期大幅增长，从而使得上述两类产品的销售占比有所上升。从各类产品用途及下游行业状况来看，发行人产品主要应用于汽车行业、工程机械行业、港口机械行业、塑料机械行业与农业机械行业等，收入的变化受产品用途及下游行业状况影响较大。一般而言，产品用途越广，收入越高，下游行业景气度越高，收入增幅越大。从使用寿命来看，发行人的自润滑轴承属耐用消耗品，使用寿命较长，且发行人产品主要用于主机市场，极少用于维修市场，故产品使用寿命对营业收入的影响较小。从主要客户变化情况来看，其对收入的影响主要体现在该等客户自身业务的发展及所处行业的景气程度，因此，主要客户的变化将直接导致营业收入的变动。从客户重复购买情况来看，发行人与主要客户均合作多年，客户一般根据其生产安排计划或产量预测情况向发行人重复采购，因发行人与主要客户的定价原则均保持一致，故客户重复购买的频率与营业收入关系不大。从定价原则来看，公司对定价具有一整套完善的内控制度，即公司以制造部 1-1-304 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书核算的基准生产成本为依据，加成合理的费用和利润确定最低销售价格，销售部门以此为底价填写报价单，报价综合考虑客户的销售方式、双方谈判条件、客户需求量、交货期、与公司合作时间的长短、客户所处的行业及区域的竞争状况、在业内的影响及实力、公司产能等因素，经发行人销售总监、营销总监审核及总经理审批后，最终经与客户协商一致后确定销售价格。报告期内，发行人定价原则未发生重大变化，故定价原则对营业收入的影响较小。综上所述，对发行人营业收入波动造成影响的主要因素为产品用途及下游行业状况、主要客户的采购量的变化。以下按上述两方面对营业收入波动进行分析。（1）金属塑料聚合物自润滑卷制轴承金属塑料自润滑卷制轴承分模式及下游行业的销售情况如下：金额数量单价年度模式行业占比（万元）（m2）（元/m2）汽车行业 3,603.57 39.69% 42,316.68 851.57 直销其他机械 975.69 10.75% 8,053.07 1,211.58 2017 年工程机械 485.26 5.34% 5,116.02 948.50 1-6 月经销 4,014.34 44.22% 45,512.89 882.02 合计 9,078.85 100.00% 100,998.66 898.91 汽车行业 7,147.70 45.75% 89,554.47 798.14 直销其他机械 1,513.50 9.69% 14,510.83 1,043.01 2016 工程机械 669.07 4.28% 7,079.07 945.14 年度经销 6,292.28 40.28% 75,531.08 833.07 合计 15,622.55 100.00% 186,675.45 836.88 汽车行业 5,736.28 44.02% 70,735.84 810.94 直销其他机械 1,544.99 11.86% 13,694.47 1,128.19 2015 工程机械 761.34 5.84% 8,050.94 945.65 年度经销 4,989.70 38.29% 62,968.62 792.41 合计 13,032.31 100.00% 155,449.87 838.36 汽车行业 5,779.83 44.62% 68,702.32 841.29 2014 直销其他机械 1,787.68 13.80% 15,716.02 1,137.49 年度工程机械 831.46 6.42% 8,273.05 1,005.02 经销 4,553.78 35.16% 50,495.98 901.81 1-1-305 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书合计 12,952.75 100.00% 143,187.37 904.60 ① 产品用途及下游行业状况金属塑料自润滑卷制轴承主要用于配套汽车行业，经销商相关产品终端客户亦以汽车行业为主，但部分还会应用于工程机械、森林机械、物流机械行业。报告期内，经销模式下及汽车行业销售单价相差较小。其中，2014 年度、2016 年度及 2017 年 1-6 月金属塑料聚合物自润滑卷制轴承经销销售均价高于汽车行业直销均价，主要系除英国 KRF、法国 CSB 以外的经销客户终端客户较多，产品规格较杂，造成制造难度较大，平均成本较高，导致公司设定的价格较高。近年来，汽车行业平稳发展。2011-2016 年，全球汽车产量年均复合增长率为 3.52%，至 2016 年全球汽车产量达到 9,498 万辆，再次刷新历史记录。2014-2016 年度，国内汽车产量分别同比上升 7.26%、3.29%及 14.76%。受此影响，公司金属塑料自润滑轴承销售额逐年上升。 ②主要客户变化情况金属塑料聚合物自润滑卷制轴承前五大客户如下：金额单价年度客户占比数量（m2）（万元）（元/m2) 德国 CSB 891.97 9.82% 8,701.05 1,025.13 英国 KRF 696.18 7.67% 13,442.56 517.89 2017 年法国 CSB 615.40 6.78% 5,658.62 1,087.54 1-6 月韩国 SCL 608.13 6.70% 9,320.02 652.50 上海爱德夏机械有限公司 450.65 4.96% 4,378.42 1,029.26 合计 3,262.33 35.93% 41,500.66 786.09 韩国 SCL 1,632.11 10.45% 23,561.98 692.69 德国 CSB 1,302.85 8.34% 14,573.74 893.97 2016 英国 KRF 1,206.97 7.73% 23,763.70 507.91 年度法国 CSB 1,086.88 6.96% 9,995.37 1,087.38 韩国万都 953.83 6.11% 14,929.46 638.89 合计 6,182.64 39.58% 86,824.24 712.09 2015 韩国 SCL 1,559.28 11.96% 22,436.25 694.98 年度德国 CSB 1,145.70 8.79% 14,426.98 794.14 1-1-306 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书金额单价年度客户占比数量（m2）（万元）（元/m2) 英国 KRF 804.52 6.17% 15,361.16 523.74 韩国万都 787.60 6.04% 12,516.59 629.24 土耳其 O-PAK 666.09 5.11% 7,162.86 929.92 合计 4,963.19 38.08% 71,903.84 690.25 韩国 SCL 1,189.43 9.18% 17,059.18 697.24 德国 CSB 1,091.59 8.43% 12,366.78 882.68 2014 爱柯迪股份有限公司 698.14 5.39% 5,236.69 1,333.17 年度土耳其 O-PAK 647.45 5.00% 6,366.02 1,017.05 韩国万都 578.90 4.47% 9,260.66 625.12 合计 4,205.51 32.47% 50,289.32 836.26 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承主要用于配套汽车行业，2013-2016 年其前五大客户基本保持稳定。 2016 年以前，随着汽车行业发展，发行人对韩国 SCL、韩国万都、德国 CSB 等客户的销售金额均不断增长。2017 年，受中韩关系影响，韩系汽车销量明显下降，以韩系汽车厂家为主要客户的韩国 SCL、韩国万都业务萎缩，故公司对其销售金额明显下降。报告期内，发行人对英国 KRF 销售金额分别为 341.78 万元、804.52 万元、 1,206.97 万元及 696.78 万元，逐年上升，主要系其下游汽车行业客户美驰的商用车产量波动引起需求变动所致。报告期内，公司对法国 CSB 销售金额分别为 444.15 万元、593.77 万元及 1,086.88 万元及 615.40 万元，增长较快，主要系法国 CSB 配套的弗吉亚对汽车座椅自润滑轴承的需求增加所致。报告期内，公司对爱柯迪股份有限公司销售金额分别为 698.14 万元、604.29 万元、667.85 万元及 270.25 万元。2015 年度，发行人对其销售下降，主要系变速箱产品在德国销量减少所致；2016 年度，因其 DT250 变速箱开始配套于长城汽车等国内客户，故发行人对其销售金额随之上升。 1-1-307 浙江长盛滑动轴承股份有限公司招股说明书报告期内，公司对上海爱德夏机械有限公司销售金额分别为 514.17 万元、 428.97 万元、705.36 万元及 450.65 万元。2016 年以后增长较快，主要系公司产品通过其下游客户测试，替代竞争对手产品所致。报告期内，发行人向德国 CSB 销售金属塑料聚合物自润滑卷制轴承的单价在 794-1026 元/m2 之间，价格较高，且 2016 年以来逐渐升高，主要系其 2016 年底开始向终端客户 MONTANHYDRAULIK 供应 CSB-41 系列产品，用于其汽缸产品。不同于其他金属塑料聚合物自润滑卷制轴承，该产品采用铜板替代钢板，故单价较高，带动对德国 CSB 销售单价上涨。此外，公司销售给德国 CSB 的 CSB-11 耗用的基体为铜板，使得生产成本较高，进而导致销售价格上升。报告期内，公司销售给上海爱德夏机械有限公司的销售单价较高，主要系销售给该客户的产品单位成本较高（该产品基体主要为铜板，报告期内，基体
附件：公告原文

长盛轴承：首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（下载公告）

公告日期:2017-10-24

浙江长盛滑动轴承股份有限公司                              招股说明书
    本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业
板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点，投资者面临较大的
市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因
素，审慎做出投资决定。
       浙江长盛滑动轴承股份有限公司
   ZHEJIANG CHANGSHENG SLIDING BEARINGS CO., LTD.
                浙江省嘉善县惠民街道鑫达路 6 号
       首次公开发行股票并在创业板上市
                               招股说明书
                        保荐机构（主承销商）
         （深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层）
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                             招股说明书
                                    发行概况
发行股票类型           人民币普通股（A 股）
每股面值               人民币 1.00 元
                       本次发行股票数量不超过 2,500 万股，占发行后总股本的比例不低
发行股数
                       于 25.00%，均为公开发行新股，公司股东不公开发售股份。
每股发行价格           18.56 元
发行后总股本           不超过 10,000 万股
预计发行日期           2017 年 10 月 25 日
拟上市证券交易所       深圳证券交易所
                           公司控股股东、实际控制人孙志华及其女儿孙薇卿承诺：自发
                       行人股份上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人
                       所直接或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行
                       人回购本人直接或者间接持有的公司本次发行前已发行的股份。
                           公司股东合盛投资、陆晓林、曹寅超、周锦祥、王伟杰、陆忠
                       泉、朱三有及间接持股的董事、监事、高级管理人员承诺：自发行
                       人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本企业/本
                       人持有的发行人本次发行前股份，也不由发行人回购本企业/本人持
本次发行前股东所持     有的发行人本次发行前股份。
股份的限售安排、股东
                           公司董事、监事、高级管理人员承诺：在本人于发行人担任董
对所持股份自愿锁定
的承诺                 事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接和
                       间接持有的发行人股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人直
                       接和间接持有的发行人股份。若本人在发行人首次公开发行股票上
                       市之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不转让
                       本人直接和间接持有的发行人股份；在发行人首次公开发行股票上
                       市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职的，自申报离职之日起
                       12 个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份。
                           公司控股股东孙志华及持股的董事、高级管理人员承诺：发行
                       人上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本次
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                       发行的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于本次发行的发行
                       价，本人持有的发行人股票将在上述锁定期限届满后自动延长 6 个
                       月的锁定期（若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股本
                       或配股等除息、除权行为的，则发行价以经除息、除权等因素调整
                       后的价格计算）；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直
                       接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发
                       行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的
                       股份。
                           公司股东百盛投资承诺：本企业持有的发行人本次发行前已发
                       行的股份锁定期限参照孙志华签署的承诺执行。
保荐机构（主承销商）                      国信证券股份有限公司
招股说明书签署日期                        2017 年 10 月 24 日
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                               发行人声明
    发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连
带的法律责任。
    发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人
以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，
将依法赔偿投资者损失。
    保荐人承诺因其为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将先行赔偿投资者损失。
    证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，将依法赔偿投资者损失。
    公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财
务会计资料真实、完整。
    中国证监会对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人的盈利
能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的
声明均属虚假不实陈述。
    根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发
行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承
担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
                                  1-1-3
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                               重大事项提示
       本公司特别提示投资者对下列重大事项给予充分关注，并仔细阅读本招股
说明书“风险因素”章节的全部内容。
       一、本次发行的相关重要承诺
       （一）发行人股东自愿锁定股份及减持意向的承诺
       1、公司控股股东、实际控制人、董事长孙志华、总经理陆晓林及孙薇卿承
诺
     （1）孙志华、陆晓林承诺
     自发行人股份上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所
直接或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接
或者间接持有的发行人本次发行前已发行的股份。
     发行人上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本次发
行的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的
发行人股票将在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定期（若上述期间发行
人发生派发股利、送红股、转增股本或配股等除息、除权行为的，则发行价以经
除息、除权等因素调整后的价格计算）；在延长锁定期内，不转让或者委托他人
管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行
人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。
     本人直接、间接持有的本次发行前已发行的公司股份在承诺的锁定期满后减
持的，将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持
对公司治理结构及持续经营影响的说明，并由公司在减持前三个交易日予以公
告。
     本人在上述锁定期满后两年内减持本人直接、间接持有的本次发行前已发行
的公司股份，每年转让的股份不超过本人在公司首次公开上市之日持股数量的
20%，且减持价格不低于本次发行的发行价，如自公司首次公开发行股票至上述
                                   1-1-4
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减持公告之日公司发生过派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发
行价格和减持数量应相应调整。
    在本人于发行人担任董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超
过本人直接和间接持有的发行人股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人直
接和间接持有的发行人股份。若本人在发行人首次公开发行股票上市之日起 6
个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不转让本人直接和间接持有的
发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离
职的，自申报离职之日起 12 个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份。
    上述锁定期届满后，在满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）上述锁
定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延；（2）如发生
本人需向投资者进行赔偿的情形，本人已经承担赔偿责任；本人减持发行人股票
时，将依照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规定执行；本人
不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。
    如违反前述承诺，本人同意接受如下处理：在发行人股东大会及中国证监会
指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符合
法律、法规及规范性文件规定的情况下，在 10 个交易日内回购违规卖出的股票，
且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长 3 个月；若因未履行承诺
事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的 5 日内将前述收
入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失
的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。
    （2）孙薇卿承诺
    自发行人股份上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所
直接或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接
或者间接持有的发行人本次发行前已发行的股份。
    发行人上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本次发
行的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的
发行人股票将在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定期（若上述期间发行
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人发生派发股利、送红股、转增股本或配股等除息、除权行为的，则发行价以经
除息、除权等因素调整后的价格计算）；在延长锁定期内，不转让或者委托他人
管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行
人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。
    本人直接、间接持有的本次发行前已发行的公司股份在承诺的锁定期满后减
持的，将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持
对公司治理结构及持续经营影响的说明，并由公司在减持前三个交易日予以公
告。
    本人在上述锁定期满后两年内减持本人直接、间接持有的本次发行前已发行
的公司股份，每年转让的股份不超过本人在公司首次公开上市之日持股数量的
20%，且减持价格不低于本次发行的发行价，如自公司首次公开发行股票至上述
减持公告之日公司发生过派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发
行价格和减持数量应相应调整。
    在孙志华于发行人担任董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不
超过本人直接和间接持有的发行人股份总数的 25%；在孙志华离职后半年内，不
转让本人直接和间接持有的发行人股份。若孙志华在发行人首次公开发行股票上
市之日起 6 个月内申报离职的，自其申报离职之日起 18 个月内不转让本人直接
和间接持有的发行人股份；孙志华在首次公开发行股票上市之日起第 7 个月至第
12 个月之间申报离职的，自其申报离职之日起 12 个月内不转让本人直接和间接
持有的发行人股份。
    上述锁定期届满后，在满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）上述锁
定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延；（2）如发生
本人需向投资者进行赔偿的情形，本人已经承担赔偿责任；本人减持发行人股票
时，将依照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规定执行；本人
不因孙志华职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。
    如违反前述承诺，本人同意接受如下处理：在发行人股东大会及中国证监会
指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符合
法律、法规及规范性文件规定的情况下，在 10 个交易日内回购违规卖出的股票，
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且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长 3 个月；若因未履行承诺
事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的 5 日内将前述收
入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失
的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。
    2、公司其他董事、监事、高级管理人员承诺
    公司董事曹寅超、周锦祥、监事王伟杰、高级管理人员陆忠泉、储志红承诺：
    自发行人股份上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所
直接或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接
或者间接持有的发行人本次发行前已发行的股份。
    发行人上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本次发
行的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的
发行人股票将在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定期（若上述期间发行
人发生派发股利、送红股、转增股本或配股等除息、除权行为的，则发行价以经
除息、除权等因素调整后的价格计算）；在延长锁定期内，不转让或者委托他人
管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行
人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。
    本人在上述锁定期满后两年内减持本人直接、间接持有的本次发行前已发行
的公司股份，减持价格不低于本次发行的发行价，如自公司首次公开发行股票至
上述减持公告之日公司发生过派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，
发行价格应相应调整。
    在本人于发行人担任董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超
过本人直接和间接持有的发行人股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人直
接和间接持有的发行人股份。若本人在发行人首次公开发行股票上市之日起 6
个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不转让本人直接和间接持有的
发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离
职的，自申报离职之日起 12 个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份。
    上述锁定期届满后，在满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）上述锁
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定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延；（2）如发生
本人需向投资者进行赔偿的情形，本人已经承担赔偿责任；本人减持发行人股票
时，将依照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规定执行；本人
不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。
    如违反前述承诺，本人同意接受如下处理：在发行人股东大会及中国证监会
指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符合
法律、法规及规范性文件规定的情况下，在 10 个交易日内回购违规卖出的股票，
且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长 3 个月；若因未履行承诺
事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的 5 日内将前述收
入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失
的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。
    3、其他股东承诺
    （1）公司股东合盛投资承诺：
    自发行人股份上市之日起 36 个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企
业所直接或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行人回购本企
业直接或者间接持有的发行人本次发行前已发行的股份。
    上述锁定期届满后，在满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）上述锁
定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延；（2）如发生
本企业需向投资者进行赔偿的情形，本企业已经承担赔偿责任；本企业减持发行
人股票时，将依照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规定执行。
    如违反前述承诺，本企业同意接受如下处理：在发行人股东大会及中国证监
会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符
合法律、法规及规范性文件规定的情况下，在 10 个交易日内回购违规卖出的股
票，且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长 3 个月；若因未履行
承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的 5 日内将前
述收入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成
损失的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。
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    （2）公司股东百盛投资承诺：
    本企业持有的发行人本次发行前已发行的股份锁定期限参照孙志华签署的
承诺执行。
    （3）公司股东朱三有承诺：
    自发行人股份上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所
直接或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接
或者间接持有的发行人本次发行前已发行的股份。
    上述锁定期届满后，在满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）上述锁
定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延；（2）如发生
本人需向投资者进行赔偿的情形，本人已经承担赔偿责任；本人减持发行人股票
时，将依照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规定执行。
    如违反前述承诺，本人同意接受如下处理：在发行人股东大会及中国证监会
指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符合
法律、法规及规范性文件规定的情况下，在 10 个交易日内回购违规卖出的股票，
且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长 3 个月；若因未履行承诺
事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的 5 日内将前述收
入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失
的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。
    （二）关于发行人各主体因信息披露重大违规涉及回购新股、赔偿损失承
诺及相应约束措施
    1、发行人关于回购首次公开发行新股的承诺
    公司承诺：
    本公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。若本次公开发
行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是
否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将及时提出股份回购
预案，并提交董事会、股东大会讨论，依法回购首次公开发行的全部新股，回购
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价格按照发行价（若发行人股票在此期间发生除权除息事项的，发行价做相应调
整）加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规规定的程序实施。
    若因公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
    上述违法事实被中国证监会或司法机关认定后，本公司将本着简化程序、积
极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者
直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设
立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
    2、发行人控股股东、实际控制人关于赔偿投资者损失的承诺
    公司控股股东、实际控制人孙志华承诺：
    发行人招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    若发行人本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人
将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股，购回价格根据发行人股票发行
价格加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规规定的程序实施。
    如发行人本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。
    上述违法事实被中国证监会或司法机关认定后，本人将本着简化程序、积极
协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直
接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立
投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
    3、发行人全体董事、监事、高级管理人员关于赔偿投资者损失的承诺
    公司董事、监事、高级管理人员承诺：
    发行人招股说明书所载内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情
形，且本人对招股说明书所载内容之真实性、准确性、完整性、及时性承担相应
的法律责任。
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    如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在
证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
    本人承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的承诺。
    4、约束措施
    为首次公开发行，发行人、发行人控股股东及实际控制人、发行人董事、监
事、高级管理人员出具了相关公开承诺。如在实际执行过程中，上述责任主体违
反首次公开发行时已作出的公开承诺的，则采取或接受以下措施：
    （1）如公司违反上述承诺，公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公
开就未履行上述回购股份及赔偿损失措施向股东和社会公众投资者道歉，并依法
向投资者进行赔偿，并将在定期报告中披露公司关于回购股份、赔偿损失等承诺
的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。
    （2）如发行人控股股东、实际控制人孙志华违反上述承诺，将在公司股东
大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿损失措施向公司股东和社
会公众投资者道歉，由公司在定期报告中披露其关于赔偿损失等承诺的履行情况
以及未履行承诺时的补救及改正情况，并以其在违反上述承诺事实认定当年度及
以后年度公司利润分配方案中其享有的现金分红，以及上一年度自公司领取税后
薪酬总和的 30%作为履约担保，且其所持的公司股份不得转让，直至按上述承诺
采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。
    （3）如发行人除控股股东、实际控制人以外的其他董事、监事及高级管理
人员违反上述承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上
述赔偿损失措施向公司股东和社会公众投资者道歉，由公司在定期报告中披露其
关于赔偿损失承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况，并以其在违
反上述承诺事实认定当年度及以后年度通过其持有公司股份所获得的现金分红，
以及上年度自公司领取税后薪酬总和的 30%作为上述承诺的履约担保，且其所持
的公司股份不得转让，直至按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。
    （三）关于稳定公司股价的预案
    若公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续 20 个交易日公司股票
                                   1-1-11
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收盘价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财
务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）的情
形时（若因除权除息等事项导致前述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的
每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整），本公司、公司控股
股东、公司董事及高级管理人员将启动有关措施稳定股价，具体如下：
       1、公司拟采取的措施
    本公司将根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》等的规定向社会公众
股东回购公司部分股票，且保证回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条
件。
    若发生需回购事项，公司将依据法律、法规及公司章程的规定，在上述条件
成就之日起 3 个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议。
具体实施方案本公司将在股价稳定措施的启动条件成就时，依法召开董事会、股
东大会做出股份回购决议后公告，并办理通知债权人、向证券监督管理部门、证
券交易所等主管部门报送相关材料及办理有关审批或备案手续。
    公司回购股份的资金来源为自有资金，回购股份的价格不超过上一个会计年
度公司经审计的每股净资产，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或
证券监督管理部门认可的其他方式。但如果股份回购方案实施前本公司股价已经
不满足启动稳定公司股价措施条件的，本公司将终止实施该方案。
    若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包
括本公司实施稳定股价措施期间及实施完毕当次稳定股价措施并公告日后开始
计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度经审计的每股净资产
的情形），公司将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：
    （1）单次用于回购股份的资金金额不高于上一个会计年度经审计的归属于
母公司股东净利润的 20%；
    （2）同一会计年度内用以稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经
审计的归属于母公司股东净利润的 50%。
    超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度
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继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司将继续按照上述原则执行稳定股价
预案。
       2、公司控股股东、实际控制人孙志华拟采取的措施
    公司控股股东、实际控制人孙志华应在有关股价稳定措施启动条件成就后 3
个交易日内提出增持发行人股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时
间等），并依法履行所需的审批手续，在获得批准后的 3 个交易日内通知发行人。
在发行人披露增持发行人股份计划的 3 个交易日后，将按照方案开始实施增持发
行人股份的计划。若某一会计年度内发行人股价多次触发上述需采取股价稳定措
施条件的（不包括其实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由
发行人公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度
末经审计的每股净资产的情形），控股股东、实际控制人将继续按照上述稳定股
价预案执行，但应遵循以下原则：
    （1）单次增持发行人股份的金额不低于上年度自公司领取薪酬总和（税后）
的 30%与其上一年度获得的公司分红金额（税后）的 20%之中的高者；
    （2）同一年度内累计增持发行人股份的金额不超过上年度自公司领取薪酬
总和（税后）的 60%与其上一年度获得的公司分红金额（税后）40%之中的高者。
    超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度
继续出现需启动稳定股价措施的情形时，其将继续按照上述原则执行稳定股价预
案。
       3、董事和高级管理人员拟采取的措施
    在公司任职并领取薪酬的公司董事（独立董事除外）和高级管理人员将依据
法律、法规及公司章程的规定，在不影响发行人上市条件的前提下实施以下具体
股价稳定措施：
    当发行人出现需要采取股价稳定措施的情形时，如发行人、控股股东和实际
控制人均已采取股价稳定措施并实施完毕后发行人股票收盘价仍低于其上一个
会计年度末经审计的每股净资产的，在公司任职并领取薪酬的公司董事（独立董
事除外）和高级管理人员将通过二级市场以竞价交易方式买入发行人股份以稳定
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发行人股价。
    在公司任职并领取薪酬的公司董事（独立董事除外）和高级管理人员通过二
级市场以竞价交易方式买入发行人股份的，买入价格不高于发行人上一会计年度
经审计的每股净资产。但如果发行人披露其买入计划后 3 个交易日内其股价已经
不满足启动稳定公司股价措施的条件的，其可不再实施上述买入发行人股份计
划。
    若某一会计年度内发行人股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不
包括其实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由发行人公告
日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的
每股净资产的情形），其将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：
    （1）单次用于购买股份的资金金额不低于其在担任董事或高级管理人员职
务期间上一会计年度从发行人处领取薪酬总和（税后）的 30%；
    （2）同一年度用以稳定股价所动用的资金应不超过其在担任董事或高级管
理人员职务期间上一会计年度从发行人处领取薪酬总和（税后）的 60%。
    超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度
继续出现需启动稳定股价措施的情形时，将继续按照上述原则执行稳定股价预
案。
    若公司新聘任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，公司将要求该等新
聘任的董事、高级管理人员履行本公司上市时董事、高级管理人员已作出的相应
承诺。
       4、稳定公司股价预案的约束措施
    发行人未采取稳定股价的具体措施，将在股东大会及中国证监会指定报刊上
公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。
    公司控股股东、实际控制人孙志华未采取稳定股价的具体措施，将在发行人
股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东
和社会公众投资者道歉；如果未采取稳定股价的具体措施，其将在前述事项发生
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之日起 5 个工作日内停止在发行人处获得股东分红，同时其持有的发行人股份将
不得转让，直至采取相应的股价稳定措施并实施完毕时为止。
    公司董事和高级管理人员未采取稳定股价的具体措施，将在发行人股东大会
及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公
众投资者道歉；如果未采取稳定股价的具体措施，其将在前述事项发生之日起 5
个工作日内停止在发行人处领取薪酬及股东分红，同时其持有的发行人股份不得
转让，直至采取相应的股价稳定措施并实施完毕时为止。
    （四）填补被摊薄即期回报的措施及承诺
    1、填补被摊薄即期回报的措施
    根据本次发行方案，公司拟向公众投资者发行不超过 2,500 万股股票，本次
发行完成后公司的总股本将由 7,500 万股增至 10,000 万股，股本规模将有所增加。
本次发行募集资金将在扣除发行费用后陆续投入到“自润滑轴承技改项目”、
“非金属自润滑轴承扩产项目”、“研发中心建设项目”和“补充流动资金”，以推
动公司主营业务发展。由于募集资金投资项目具有一定的运营周期，且产生效益
尚需一定的运行时间，无法在发行当年即产生预期效益。综合考虑上述因素，预
计发行完成后当年基本每股收益或稀释每股收益低于上年度，导致公司即期回报
被摊薄。
    公司将通过强化募集资金管理、加快募投项目投资进度、加大市场开发力度、
强化投资者回报机制等方式，提升资产质量，提高销售收入，从而增厚未来收益，
实现可持续发展，以填补被摊薄即期回报。具体如下：
    （1）公司现有业务面临的主要风险及改进措施
    公司现有业务面临的主要风险为宏观经济周期性波动的风险、下游行业遭遇
产业滑坡风险、市场竞争加剧的风险、产品价格下调的风险、主要原材料价格波
动的风险等。面对以上风险，公司主要改进措施如下：
    ①加强市场开发，积极开发对传统轴承的替代性需求；
    ②加强专利保护，在公司主要市场区域对所涉及的主要技术申请专利保护；
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    ③严格按照公司的规定进行客户评级，对等级较低的客户加强销售回款管
理；
    ④加大研发投入，积极开发自润滑新材料，应对传统原材料价格波动的风险。
    （2）强化募集资金管理
    公司已制定《浙江长盛滑动轴承股份有限公司募集资金使用管理办法》，募
集资金到位后将存放于董事会指定的专项账户中。公司将定期检查募集资金使用
情况，从而加强对募投项目的监管，保证募集资金得到合理、合法的使用。
    （3）加快募投项目投资进度
    本次募集资金到位前，为尽快推进募投项目建设，公司拟通过多种渠道积极
筹措资金，积极调配资源，开展募投项目的前期准备工作。本次发行募集资金到
位后，公司将调配内部各项资源、加快推进募投项目建设，提高募集资金使用效
率，争取募投项目早日建设完成，以提高公司综合盈利水平，增强未来几年的股
东回报，降低发行导致的即期回报摊薄的风险。
    （4）加大市场开发力度
    由于自润滑轴承在某些特殊工况条件下具有极强的优势，应用领域和发展空
间巨大。目前部分国外同行已开始深入研究在部分应用领域用自润滑轴承替代其
他轴承，并取得了实质性成果。而我国自润滑轴承目前主要集中在汽车及工程机
械领域，适用范围较小。公司将着力开发自润滑轴承对传统轴承的替代性需求，
扩展市场容量，提升盈利水平。
    （5）强化投资者回报机制
    公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续
性和稳定性。公司已根据中国证监会的相关规定及监管要求，制订上市后适用的
《公司章程（草案）》，就利润分配政策事宜进行详细规定和公开承诺，并制定了
股东分红回报规划，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，提高公司的
未来回报能力。
    本公司如违反前述承诺，将及时公告违反的事实及原因，除因不可抗力或其
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他非归属于本公司的原因外，将向本公司股东和社会公众投资者道歉，同时向投
资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益，并在公司股东大会
审议通过后实施补充承诺或替代承诺。
    发行人慎重提示投资者，发行人制定上述填补回报具体措施不等于对公司未
来利润做出保证。
       2、董事、高级管理人员的承诺
    公司董事、高级管理人员根据中国证监会的有关规定及要求，就公司本次发
行涉及的每股收益即期回报被摊薄的填补回报措施等有关事项作出如下确认及
承诺：
    （1）本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采
用其他方式损害公司利益。
    （2）本人将全力支持及配合公司对董事和高级管理人员职务消费行为的规
范，包括但不限于参与讨论及拟定关于董事、高级管理人员行为规范的制度和规
定，严格遵守及执行公司该等制度及规定等。
    （3）本人将严格遵守相关法律法规、中国证监会和深圳证券交易所等监管
机构规定和规则、以及公司规章制度关于董事、高级管理人员行为规范的要求，
坚决不动用公司资产从事与履行本人职责无关的投资、消费活动。
    （4）本人将全力支持公司董事会或薪酬与考核委员会在制定及/或修订薪酬
制度时，将相关薪酬安排与公司填补回报措施的执行情况挂钩，并在公司董事会
或股东大会审议该薪酬制度议案时投赞成票。
    （5）若公司未来实施员工股权激励，将全力支持公司将该员工股权激励的
行权条件等安排与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在公司董事会或股东
大会审议该员工股权激励议案时投赞成票。
    （6）若上述承诺与中国证监会关于填补回报措施及其承诺的明确规定不符
或未能满足相关规定的，本人将根据中国证监会最新规定及监管要求进行相应调
整。
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    （7）如违反上述承诺，本人将遵守如下约束措施：①本人将在股东大会及
中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者
道歉；②如因非不可抗力事件引起违反承诺事项，且无法提供正当且合理的理由
的，因此取得收益归发行人所有，发行人有权要求本人于取得收益之日起 10 个
工作日内将违反承诺所得支付到发行人指定账户；③本人将在 5 个工作日内停止
在发行人处领取薪酬及股东分红，直至本人实际履行承诺或违反承诺事项消除；
④若因未履行承诺事项给发行人或者股东造成损失的，本人将依法赔偿发行人或
者股东的相关损失。
    （五）发行人相关主体承诺的核查意见
    保荐机构对相关承诺约束措施逐项进行核查，核查后认为发行人、控股股东、
其他股东以及公司董事、监事及高级管理人员出具的承诺已经各相关主体签署，
并已明确约定该等承诺未能履行时的相关约束措施，该等承诺的内容及约束措施
合法、合规，符合相关政策要求。
    发行人律师对相关承诺约束措施逐项进行核查，核查后认为发行人、实际控
制人、其他股东以及公司董事、监事及高级管理人员出具的承诺已经各相关主体
签署，并已明确约定该等承诺未能履行时的相关约束措施，该等承诺的内容及约
束措施合法、合规，符合相关政策要求。
    （六）本次发行相关机构的承诺
    国信证券股份有限公司承诺：本公司为发行人本次发行制作、出具的文件不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若因本公司为发行人本次发行制作、
出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将先
行赔偿投资者损失。本公司保证遵守以上承诺，勤勉尽责地开展业务，维护投资
者合法权益，并对此承担责任。
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）承诺：因本所在为长盛轴承首次公开发
行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失
的，将依法赔偿投资者损失。
    上海精诚申衡律师事务所承诺：因本所在为长盛轴承首次公开发行制作、出
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具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法
赔偿投资者损失。
     二、滚存利润分配方案
    根据公司 2016 年 11 月 30 日召开的 2016 年第四次临时股东大会审议通过的
《关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票前滚存利润分配方案的议
案》，本次发行完成后，由新老股东共同享有本次公开发行前的滚存未分配利润。
     三、本次发行后利润分配政策
    公司本次发行上市后利润分配遵循以下规定：
    （一）公司利润分配政策的基本原则
    公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，
并兼顾公司实际经营情况和可持续发展。公司利润分配不得超过当年累计可分配
利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
    （二）利润分配形式及期间
    1、公司采取现金、股票、现金与股票相结合或其他符合法律法规规定的方
式分配利润。公司具备现金分红条件时，应当优先采用现金分红进行利润分配。
    2、公司每一会计年度进行一次利润分配，由公司董事会提出分红议案，由
年度股东大会审议上一年度的利润分配方案；根据公司经营情况，可以进行中期
现金分红，并由临时股东大会审议通过。
    （三）现金分红条件
    除特殊情况外，公司在当年盈利（即当年合并报表归属于公司股东的净利润
为正，且合并报表和母公司报表累计未分配利润均为正的情况下），应当优先采
用现金分红的利润分配方式，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供
分配利润总额的 20%。
    特殊情况是指：
    1、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计净资产的 50%。
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    2、公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计总资产的 30%。
       （四）股票股利分配的条件
    根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证足额现金分红及公司
股本规模合理的前提下，公司可以采用发放股票股利方式进行利润分配，具体分
配比例由公司董事会审议通过后，提交股东大会审议决定。
       （五）差异化分红政策
    公司按照以下不同的情况实行差异化的现金分红政策，采取股票股利与现金
股利相结合的方式进行利润分配：
    1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
    2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
    3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
    4、公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处
理。
    前款所述重大资金支出是指经公司股东大会审议批准的、达到以下标准之一
的购买资产（不含购买原材料、燃料和动力等与日常经营相关的资产）、对外投
资（含收购兼并）等涉及资本性支出的交易事项：
    1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该交易
涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；
    2、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一
个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 3,000 万元；
    3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个
会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 300 万元；
    4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的
50%以上，且绝对金额超过 3,000 万元；
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    5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且
绝对金额超过 300 万元。
    上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
    （六）公司利润分配的决策机制
    1、根据生产经营情况、投资规划、长期发展的需要以及外部经营环境，确
有必要对既定利润分配政策进行调整或者变更的，由董事会将调整或变更议案提
交股东大会审议决定，独立董事应当对此发表独立意见。利润分配政策的调整议
案需经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。公司股东大会对利润分
配政策调整议案进行审议前，应当通过多种渠道（包括但不限于设立专门的投资
者咨询电话，在公司网站开设投资者关系专栏，定期举行与公众投资者的见面活
动等）主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和
诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
    2、公司管理层应根据利润分配政策，以每三年为一个周期，综合分析公司
所处行业特征、公司发展战略和经营计划、股东要求和意愿，充分考虑公司目前
及未来盈利规模、现金流量状况、所处发展阶段、项目投资资金需求、银行信贷
及债权融资环境等情况，拟定股东回报规划方案。制定和调整股东回报规划方案
需经董事会、监事会审议通过后提交股东大会批准。
    3、公司董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分
红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，需分别经全
体董事过半数以上、二分之一以上独立董事同意，独立董事应当发表明确意见。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。公
司股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应当通过多种渠道（包括但不限于
设立专门的投资者咨询电话，在公司网站开设投资者关系专栏，定期举行与公众
投资者的见面活动等）主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中
小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。在股东大会审议利润分
配方案时，公司为股东提供网络投票方式。
    4、公司董事会审议并在定期报告中公告利润分配预案，提交股东大会批准；
公司无法按照既定的利润分配政策确定当年的利润分配方案，或者满足分红条件
而不进行分红的，董事会将就无法确定利润分配方案的原因、不进行分红的具体
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原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董
事发表意见后提交股东大会审议，并在定期报告中披露。
     四、孙志华股权转让个人所得税缴纳情况
    2011 年 6 月孙志华将持有的公司 8%股权转让给尚晖投资、立晖世源、英琦
大河（前述三家公司为专业投资机构），将持有的公司 8.21%股权转让给联盛投
资、广盛投资（前述两家公司为员工持股公司）和发行人总工程师陆忠泉，孙志
华已缴个人所得税 1,225.91 万元。2013 年 3-4 月，孙志华以原转让价格加一定的
投资回报率为作价依据，收回了尚晖投资、立晖世源和英琦大河持有的长盛轴承
8%股权及联盛投资、广盛投资持有的长盛轴承 7.21%股权。除转让给陆忠泉 1%
的股权外未收回外，长盛轴承股权恢复到引入专业投资机构及员工持股公司前的
股权结构。经咨询浙江省嘉善县地方税务局，认为今后孙志华如进行股权转让，
个人需缴纳所得税时可进行扣抵。长盛轴承及孙志华于 2013 年 3 月、4 月向浙
江省嘉善县地方税务局进行了书面备案。
    2013 年 4 月，孙志华将所持 8%股份转让给陆晓林、曹寅超、周锦祥、陆忠
泉、王伟杰。根据《国家税务总局关于股权转让所得个人所得税计税依据核定问
题的公告》第四条规定，纳税人再次转让所受让的股权的，股权转让的成本为前
次转让的交易价格及买方负担的相关税费。2013 年 4 月孙志华转让股权时作价
为每股 3.41 元，小于前次从专业投资机构及员工持股公司处受让股权的交易价
格，本次股权转让孙志华无需缴纳个人所得税。
    2015 年 3 月和 2016 年 6 月，孙志华将其持有的合计 7%股权转让给朱三有、
合盛投资和百盛投资。2016 年 5 月 20 日，浙江省嘉善县地方税务局批复“根据
不重复征税的原则，对多次转让、回购部分，采用‘加权平均法’确定其股权原
值”。原则上同意孙志华所需缴纳的个人所得税均由其原先缴纳的个人所得税进
行抵扣。由于该两次股权转让应缴纳的个人所得税 340.56 万元远低于可抵扣的
1,197.03 万元，因此孙志华该两次股权转让未缴纳个人所得税。2017 年 9 月 4
日，浙江省嘉善县地方税务局出具说明，同意孙志华 2015 年 3 月和 2016 年 6
月股权转让所需缴纳个人所得税在 2011 年 6 月股权转让时已缴纳的 1,197.03 万
元个人所得税额度内进行抵扣，上述事宜不构成孙志华的违法违规事项。
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     五、对公司成长性和持续盈利能力产生重大不利影响的因素及保
荐机构对公司成长性和持续盈利能力的核查意见
    未来可能对公司成长性和持续盈利能力产生重大不利影响的因素包括但不
限于宏观经济周期性波动的风险、下游行业遭遇产业滑坡风险、市场竞争加剧的
风险、产品价格下调的风险、主要原材料价格波动的风险等，公司已经在本招股
说明书“第四节    风险因素”中进行了分析并完整披露。
    经核查，保荐机构认为：发行人所处行业市场前景较为广阔，发行人行业地
位领先，技术研发能力突出，拥有优质的客户群，主营业务盈利能力较强，发行
人具备一定的成长性和持续盈利能力。发行人已披露了其所面临的主要风险，不
存在影响其持续盈利能力的重大不利因素。
     六、招股说明书审计截止日后的主要财务信息及经营状况
    财务报告审计截止日后，公司经营模式未发生重大变化，采购及销售情况未
发生重大变化，主要客户及供应商未发生重大变化，税收政策以及其他可能影响
投资者判断的重大事项等方面均未发生重大不利变化，公司整体经营情况良好。
    发行人预计 2017 年 1-9 月营业收入将在 4.05-4.25 亿元，比 2016 年 1-9 月增
长 40%-50% ； 发 行 人 预 计 2017 年 1-9 月 归 属 于 母 公 司 股 东 净 利 润 将 在
8,682.06-9,293.47 万元，比 2016 年 1-9 月度增长 42%-52%；发行人预计 2017 年
1-9 月扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润将在 7,830.38-8,451.84 万
元，比 2016 年 1-9 月增长 26%-36%。（前述财务数据不构成公司盈利预测）
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                     招股说明书
                                                           目     录
发行概况 ....................................................................................................................... 1
发行人声明 ................................................................................................................... 3
重大事项提示 ............................................................................................................... 4
       一、本次发行的相关重要承诺............................................................................ 4
       二、滚存利润分配方案...................................................................................... 19
       三、本次发行后利润分配政策.......................................................................... 19
       四、孙志华股权转让个人所得税缴纳情况...................................................... 22
       五、对公司成长性和持续盈利能力产生重大不利影响的因素及保荐机构对
公司成长性和持续盈利能力的核查意见.................................................................. 23
       六、招股说明书审计截止日后的主要财务信息及经营状况.......................... 23
第一节 释 义 ........................................................................................................... 29
       一、各方主体...................................................................................................... 29
       二、专业术语...................................................................................................... 32
       三、其他简称...................................................................................................... 34
       四、其他说明事项.............................................................................................. 34
第二节 概 览 ........................................................................................................... 35
       一、发行人简介.................................................................................................. 35
       二、控股股东、实际控制人简介...................................................................... 37
       三、主要财务数据及财务指标.......................................................................... 37
       四、募集资金主要用途...................................................................................... 39
第三节 本次发行概况 ............................................................................................. 40
       一、本次发行的基本情况.................................................................................. 40
       二、本次发行有关机构...................................................................................... 40
       三、发行人与有关中介机构的股权关系和其他权益关系.............................. 43
       四、本次发行上市有关的重要日期.................................................................. 43
第四节 风险因素 ..................................................................................................... 44
       一、宏观经济周期性波动的风险...................................................................... 44
       二、下游行业遭遇产业滑坡风险...................................................................... 44
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                           招股说明书
      三、市场竞争加剧的风险.................................................................................. 45
      四、产品价格下调的风险.................................................................................. 45
      五、主要原材料价格波动的风险...................................................................... 45
      六、汇率波动风险.............................................................................................. 46
      七、应收账款坏账损失风险.............................................................................. 46
      八、存货跌价风险.............................................................................................. 46
      九、产品质量风险.............................................................................................. 46
      十、技术失密风险.............................................................................................. 47
      十一、技术开发风险.......................................................................................... 47
      十二、知识产权纠纷风险.................................................................................. 47
      十三、国际贸易摩擦风险.................................................................................. 48
      十四、募集资金投资项目实施风险.................................................................. 48
      十五、募集资金投资项目市场拓展风险.......................................................... 48
      十六、固定资产折旧增加导致公司盈利能力下滑的风险.............................. 48
      十七、税收优惠政策变化的风险...................................................................... 49
      十八、实际控制人控制风险.............................................................................. 49
      十九、净资产收益率下降的风险...................................................................... 50
      二十、成长性风险.............................................................................................. 50
      二十一、证券市场风险...................................................................................... 50
第五节 发行人基本情况 ......................................................................................... 51
      一、公司基本情况.............................................................................................. 51
      二、公司设立情况.............................................................................................. 52
      三、发行人设立以来的重大资产重组情况...................................................... 53
      四、发行人股权结构及组织结构...................................................................... 54
      五、发行人控股子公司、参股公司情况.......................................................... 55
      六、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人情况 ....................... 70
      七、发行人股本情况.......................................................................................... 71
      九、发行人员工及社会保障情况...................................................................... 75
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                          招股说明书
       十、发行人、发行人的股东、实际控制人、发行人的董事、监事、高级管
理人员及其他核心人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要承
诺.................................................................................................................................. 85
第六节 业务与技术 ................................................................................................. 88
       一、公司的主营业务情况.................................................................................. 88
       二、公司所处行业的基本情况........................................................................ 123
       三、公司在行业中的竞争地位........................................................................ 151
       四、销售情况和主要客户................................................................................ 162
       五、采购情况和主要供应商............................................................................ 196
       六、与公司业务相关的主要资产情况............................................................ 202
       七、特许经营权及资质情况............................................................................ 211
       八、公司主要产品的核心技术和研发情况.................................................... 211
       九、境外经营情况............................................................................................ 218
       十、未来发展与规划........................................................................................ 218
第七节 同业竞争与关联交易 ............................................................................... 224
       一、发行人独立运行情况................................................................................ 224
       二、同业竞争.................................................................................................... 225
       三、关联方及关联关系.................................................................................... 226
       四、关联交易.................................................................................................... 232
       五、关联交易决策权限和程序的规定............................................................ 238
       六、报告期内关联交易履行的程序及独立董事的意见................................ 238
第八节 董事、监事、高级管理人员与公司治理 ............................................... 239
       一、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员简介................................ 239
       二、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员及其近亲属持股和投资情
况................................................................................................................................ 243
       三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况........................ 244
       四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员兼职情况........................ 246
       五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员相互之间的亲属关系情况
.................................................................................................................................... 247
                                                               1-1-26
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                          招股说明书
       六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与公司签署的协议及其履
行情况........................................................................................................................ 248
       七、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员近两年任职变动情况.... 248
       八、公司治理.................................................................................................... 249
       九、公司内部控制情况.................................................................................... 251
       十、报告期内合法合规经营情况.................................................................... 252
       十一、资金占用和对外担保............................................................................ 253
       十二、发行人资金管理、对外投资、担保事项的制度安排及其执行情况 253
       十三、发行人投资者权益保护的情况............................................................ 256
第九节 财务会计信息与管理层分析 ................................................................... 259
       一、财务报表.................................................................................................... 259
       二、审计意见.................................................................................................... 263
       三、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况........................ 263
       四、影响公司收入、成本、费用和利润的主要因素，以及具有核心意义或
其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务或非财务指标分析........................ 264
       五、报告期内采用的主要会计政策和会计估计............................................ 266
       六、主要税项情况............................................................................................ 294
       七、分部信息.................................................................................................... 296
       八、非经常性损益明细表................................................................................ 297
       九、报告期主要财务指标................................................................................ 298
       十、盈利预测报告............................................................................................ 300
       十一、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项及对发行人的影响
.................................................................................................................................... 301
       十二、盈利能力分析........................................................................................ 301
       十三、财务状况分析........................................................................................ 373
       十四、现金流量分析和资本性支出分析........................................................ 442
       十五、首次公开发行摊薄即期回报及填补回报的措施与承诺.................... 445
       十六、股利分配................................................................................................ 451
       十七、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序............ 453
                                                               1-1-27
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                              招股说明书
      十八、招股说明书审计截止日后的主要财务信息及经营状况.................... 453
第十节 募集资金运用 ........................................................................................... 454
      一、募集资金使用计划.................................................................................... 454
      二、募集资金投资项目的背景分析................................................................ 456
      三、募集资金投资项目简介............................................................................ 463
      四、募集资金投资项目所需资金的测算依据................................................ 480
      五、募集资金运用对公司财务和经营状况的影响........................................ 481
      六、募集资金投资项目的进展情况................................................................ 482
第十一节 其他重要事项 ....................................................................................... 484
      一、重要合同.................................................................................................... 484
      二、对外担保情况............................................................................................ 485
      三、重大诉讼或仲裁情况................................................................................ 485
第十二节 有关声明 ............................................................................................... 487
      一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明........................................ 487
      二、保荐人（主承销商）声明........................................................................ 488
      三、发行人律师声明........................................................................................ 489
      四、审计机构声明............................................................................................ 490
      五、资产评估机构声明.................................................................................... 491
      六、验资及验资复核机构声明........................................................................ 493
第十三节 附件 ....................................................................................................... 494
      一、附件目录.................................................................................................... 494
      二、查阅时间.................................................................................................... 494
      三、查询地址.................................................................................................... 494
                                                        1-1-28
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                            招股说明书
                               第一节         释 义
    在本招股说明书中，除非另有说明，下列词汇具有如下含义：
     一、各方主体
长盛轴承、发 行
                   指   浙江长盛滑动轴承股份有限公司
人、公司、本公司
长盛有限           指   浙江长盛滑动轴承有限公司
                        嘉善长盛滑动轴承有限公司（2005 年 6 月 3 日企业名称变更为浙
嘉善长盛           指
                        江长盛滑动轴承有限公司）
                        孙志华、孙薇卿、周锦祥、陆晓林、曹寅超、王伟杰、陆忠泉 7
发起人             指   名自然人，联盛投资、广盛投资 2 个法人及尚晖投资、立晖世源、
                        英琦大河 3 个合伙企业
嘉善无油轴承       指   嘉善县无油润滑轴承厂，为浙江双飞无油轴承股份有限公司前身
双飞轴承           指   浙江双飞无油轴承股份有限公司
双飞有限           指   浙江双飞无油轴承有限公司
长盛自润           指   嘉善长盛自润材料有限公司
长盛技术           指   浙江长盛轴承技术有限公司
长盛塑料           指   浙江长盛塑料轴承技术有限公司
吉林长盛           指   吉林省长盛滑动轴承有限公司
嘉善村镇银行       指   浙江嘉善联合村镇银行股份有限公司
易信投资           指   长兴易信投资管理合伙企业（有限合伙）
善商管理           指   嘉善善商大厦管理有限公司
联盛投资           指   嘉善联盛投资有限公司
广盛投资           指   嘉善广盛投资有限公司
尚晖投资           指   杭州尚晖股权投资合伙企业（有限合伙）
立晖世源           指   杭州立晖世源股权投资合伙企业（有限合伙）
英琦大河           指   杭州英琦大河股权投资合伙企业（有限合伙）
合盛投资           指   嘉善合盛投资管理合伙企业（有限合伙）
百盛投资           指   嘉善百盛投资管理合伙企业（有限合伙）
嘉善致力           指   嘉善致力轴承有限公司
光华塑料厂         指   嘉善光华塑料厂
明顺五金           指   嘉善县干窑镇明顺五金加工厂
三幸针织           指   嘉善三幸针织制衣有限公司
                                         1-1-29
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                            招股说明书
陆盛机械         指   嘉善陆盛机械有限公司
华昊典当         指   嘉兴市华昊典当有限责任公司
誉泰实业         指   吉林省誉泰实业有限公司
嘉善工商局       指   浙江省嘉善县工商行政管理局
嘉兴工商局       指   嘉兴市工商行政管理局
诚洲事务所       指   嘉兴诚洲联合会计师事务所
                      CATERPILLAR，世界上最大的工程机械、矿山设备、燃气发动机、
                      工业用燃气轮机及柴油机生产厂家之一，2015 年全球工程机械 50
                      强第一名。本招股说明书主要指由卡特彼勒控股并与发行人有直
卡特彼勒         指
                      接业务往来的 MEC-TRACK SRL、CATERPILLER INC.、卡特彼
                      勒（中国）机械部件有限公司、CATERPILLAR GLOBAL MINING
                      HMS GMBH，发行人前十大直销客户之一
                      LIEBHERR，世界建筑机械的领先制造商之一，2015 年全球工程
利勃海尔         指   机械 50 强第六名。本招股说明书主要指与发行人有业务往来的利
                      勃海尔贸易（大连）有限公司和利勃海尔机械（大连）有限公司
                      PUTZMEISTER，德国专业生产混凝土输送、工业泵及其辅助设
                      备的生产厂家，2012 年被三一重工收购。本招股说明书主要指与
普茨迈斯特       指   发行人有直接业务往来的 PUTZMEISTER CONCRETE PUMPS
                      GMBH、PUTZMEISTER AMERICA INC.、普茨迈斯特（上海）
                      企业管理有限公司、普茨迈斯特机械（上海）有限公司
                      KNORR BREMSE，总部位于德国慕尼黑，世界领先的轨道车辆
                      和商用车辆制动系统的制造商。本招股说明书主要指与发行人有
克诺尔           指
                      直 接 业 务 往 来 的 KNORR-BREMSE SYSTEME FUR
                      NUTZFAHRZEUGE GMBH、克诺尔制动系统（大连）有限公司
                      FAURECIA，法国汽车零部件企业，全球第六大汽车零部件供应
佛吉亚           指
                      商，系发行人经销商 CSB Bearings France 的主要客户之一
                      TATA MOTORS LIMITED，印度塔塔集团下属的子公司，全球前
塔塔汽车         指
                      十大商用汽车制造商之一，发行人前十大直销客户之一
                      MERITOR，专业从事汽车零部件设计与制造的全球性公司，总部
美驰             指
                      位于美国，系发行人经销商 KRF UK LTD 的主要客户之一
                      JCB，全球知名工程机械、农业制造公司之一，2015 年全球工程
杰西博           指   机械 50 强第十二名，系发行人经销商 KRF UK LTD 的主要客户
                      之一
                      沃尔沃建筑设备公司，沃尔沃集团成员之一，是全球知名的建筑
沃尔沃           指   设备制造商。2015 年全球工程机械 50 强第四名，系韩国 HK 的主
                      要客户之一
                      株式会社小松制作所（KOMATSU LIMITED），全球最大的工程机
小松             指   械及矿山机械制造企业之一，总部位于日本东京。2015 年全球工
                      程机械 50 强第二名，系昆山太平洋的主要客户之一
                      日立建机株式会社（Hitachi Construction Machinery），世界领先的
日立建机         指   建筑设备生产商之一，总部位于东京。2015 年全球工程机械 50
                      强第三名，系昆山太平洋的主要客户之一
                                     1-1-30
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                           招股说明书
                      MITSUBISHI HEAVY INDUSTRIES PLASTIC TECHNOLOGY
三菱技术         指   CO., LTD，三菱重工（MITSUBISHI HEAVY INDUSTRIES）之子
                      公司，一家专业生产注塑机的日本企业
                      神户制钢所（KOBELCO），日本最大的钢铁联合企业之一，全球
神钢             指   著名工程机械制造商，创立于 1905 年，总部位于日本神户市，2015
                      年全球工程机械 50 强第十三名，系昆山太平洋的主要客户之一
                      现代重工集团（HYUNDAI HEAVY INDOUSTRIES CO.LTD.），全
                      球最大的造船厂，涉及海洋设备、工业成套设备、发动机、电子
现代             指   电气设备、工程机械及新能源领域的世界领先的综合性重工业企
                      业，2015 年全球工程机械 50 强第十七名，系韩国 HK 的主要客户
                      之一
                      HEUNGKUK METALTECH CO., LTD.及其中国子公司兴国科技
韩国 HK          指
                      （无锡）有限公司，发行人前十大直销客户之一
                      SCL CO. LTD（KYUNGJU）、SCL CO. LTD（ULSAN）、SCL CO.
                      LTD（CHONAN）、SCL CO. LTD（BUCHEON）、SCL CO. LTD
韩国 SCL         指
                      （ANSAN）及元一精密仪器（天津）有限公司，发行人前十大直
                      销客户之一
意大利 SABI      指   FONDERIA SA-BI SPA，发行人前十大直销客户之一
昆山太平洋       指   昆山太平洋精密机械有限公司，发行人前十大直销客户之一
                      汉拿世特科（北京）汽车部件有限公司、万都底盘部件（苏州）
                      有限公司、MANDO CORPORATION，韩国顶级的汽车底盘零部
韩国万都         指
                      件生产企业之一，系韩国 SCL 的主要客户之一，也是发行人前十
                      大直销客户之一
                      ROBERT BOSCH GMBH，全球第一大汽车技术供应商，2015 年
博世集团         指
                      博世集团位于世界 500 强第 150 名
                      德国蒂森克虏伯全资子公司，主要生产各种履带式工程机械底盘
                      行走系统和曲轴凸轮轴磨削设备。本招股说明书主要指与发行人
伯尔克           指
                      有直接业务往来的 BERCO S.P.A、伯尔克（上海）底盘技术有限
                      公司及 BERCO OF AMERICA, INC.，发行人前十大直销客户之一
                      农业及土方机械传动系统的跨国集团，本招股说明书主要指与发
卡拉罗           指   行人有直接业务往来的卡拉罗（ 中国）传动系统有限公司、
                      CARRARO DRIVE TECH SPA、CARRARO INDIA
                      一汽东机工减振器有限公司和一汽光洋转向装置有限公司，发行
一汽东机工       指
                      人前十大直销客户之一
                      海天塑机集团有限公司及无锡海天机械有限公司，国内最大的塑
海天塑机         指
                      料机械生产制造企业，发行人前十大直销客户之一
                      昆山固牧机械有限公司及昆山拓可机械有限公司，发行人前十大
昆山固牧         指
                      直销客户之一
                      嘉善致力轴承有限公司，既是发行人前十大直销客户之一，又是
嘉善致力         指
                      发行人最大的成品轴承供应商
                      上海振华重工（集团）股份有限公司及其子公司，世界著名的港
振华重工         指
                      口机械制造商，发行人前十大直销客户之一
                                     1-1-31
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                          招股说明书
一拖股份           指   第一拖拉机股份有限公司
英国 KRF           指   KRF UK LTD，发行人前十大经销商之一
                        CSB GLEITLAGER GMBH 和 CSB GLEITLAGER SYSTEMS
德国 CSB           指
                        GMBH，发行人前十大经销商之一
法国 CSB           指   CSB BEARINGS FRANCE，发行人前十大经销商之一
                        CSB SLIDING BEARING (INDIA) PVT. LTD.，发行人前十大经销
印度 CSB           指
                        商之一
                        D&E TRADING AB 和 D&E TRADING OY，发行人前十大经销商
瑞典 D&E           指
                        之一
                        O-PAK ITHALAT VE IHRACAT LTD. STI，发行人前十大经销商之
土耳其 O-PAK       指
                        一
台湾法斯特         指   法斯特精工有限公司，发行人前十大经销商之一
                        TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS USA INC. 、
                        TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS TAIWAN、TRELLEBORG
TRELLEBORG         指
                        SEALING SOLUTIONS 及 SINGAPORE PTE LTD.，发行人前十
                        大经销客户之一
斯洛伐克 ORAVE     指   ORAVA TRADE S.R.O.,发行人前十大经销客户之一
意大利 CCZ         指   CCZ S.R.L., 发行人前十大经销客户之一
韩国 SHINE         指   SHINE CORPORATION, 发行人前十大经销客户之一
韩 国      DONG
                   指   DONG WOO OILLESS CO., 发行人前十大经销客户之一
WOO
保荐人、保荐 机
                   指   国信证券股份有限公司
构、主承销商
立信事务所、发行
                   指   立信会计师事务所（特殊普通合伙）
人会计师
精诚申衡、发行人
                   指   上海精诚申衡律师事务所
律师
中国证监会         指   中国证券监督管理委员会
发改委             指   中华人民共和国国家发展和改革委员会
深交所             指   深圳证券交易所
       二、专业术语
                        用于确定旋转轴与其他零件相对运动位置，起支承或导向作用的
轴承               指
                        零部件
轴套               指   径向滑动轴承中与轴颈相匹配的圆筒形整体元件
轴瓦               指   径向滑动轴承中与轴颈相匹配的对开式元件
滚动轴承           指   在承受载荷和彼此相对运动的零件间有滚动体作滚动运动的轴承
                        用于确定轴与其他零件的相对运动位置、起支承或导向作用的、
滑动轴承           指
                        仅发生滑动摩擦的零部件
                                         1-1-32
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                         招股说明书
                      用自润滑材料制作或在材料中预先加入润滑剂，在工作时可以不
自润滑轴承       指
                      加或长时期不必加润滑剂的滑动轴承
                      相对于传统铸造铜合金斜盘和双金属双面烧结斜盘而言，在预润
高性能自润滑平
                 指   滑性能等方面具有较大优势的斜盘，目前主要指表面涂覆高分子
面滑动轴承
                      复合材料的斜盘产品
摩擦副           指   相接触的两个物体产生摩擦而组成的一个摩擦体系
                      摩擦副的两表面之间被一层较厚的连续的流体膜隔开，表面凸峰
流体润滑         指   不直接接触，摩擦只发生于流体内部，称为流体摩擦，该润滑状
                      态为流体润滑，也称完全润滑
                      摩擦表面间的摩擦和磨损取决于表面材料性能和润滑剂除粘度外
边界润滑         指   的性能的润滑，是由液体摩擦过渡到干摩擦（摩擦副表面直接接
                      触）过程之前的临界状态
                      摩擦副的两表面之间处于边界摩擦与流体摩擦的混合状态时，称
混合润滑         指
                      为混合摩擦，该润滑状态为混合润滑
固体润滑         指   摩擦表面被固体润滑剂隔开的润滑
                      粉末或压坯在低于主要组分熔点温度下加热，使颗粒间产生连接，
烧结             指
                      以提高制品性能的方法
                      是将材料放在一定的介质内加热、保温、冷却，通过改变材料表
热处理           指
                      面或内部的组织结构，来控制其性能的一种综合工艺过程
                      压强速度值，轴承压强 P 与表面速度 V 之乘积，用于衡量轴承的
PV 值            指
                      承载能力
                      《关于限制在电子电器设备中使用某些有害成分的指令》，其目
RoHS             指   的在于消除电机电子产品中的铅、汞、镉等 6 项物质，并重点规
                      定了铅的含量不能超过 0.10%
PTFE             指   聚四氟乙烯
POM              指   聚甲醛
PEEK             指   聚醚醚酮
PA               指   聚酰胺
PI               指   聚酰亚胺
主机             指   汽车、工程机械和其他专用车辆的统称
主机制造商       指   生产主机的企业统称
双金属边界润滑        两种或两种以上的金属材料通过复合并经卷制成型,适用于边界
                 指
卷制轴承              润滑工况的滑动轴承
金属塑料聚合物        以金属材料为基体表面涂覆自润滑功能的复合材料并经卷制成型
                 指
自润滑轴承            的滑动轴承
金属基自润滑轴
                 指   用表面分布一定比例固体润滑剂的金属材料加工而成的滑动轴承
承
铜基边界润滑卷
                 指   以铜合金材料经卷制成型，适用于边界润滑工况的滑动轴承
制轴承
                                    1-1-33
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                               招股说明书
       三、其他简称
《公司章程（草          公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过的《浙江长盛滑动轴
                   指
案）》                  承股份有限公司章程（草案）》（上市后适用）
公司法             指   《中华人民共和国公司法》
证券法             指   《中华人民共和国证券法》
A股                指   每股面值 1.00 元人民币之普通股
                        发行人本次公开发行 A 股的行为，包括公开发行新股，也包括
本次发行           指
                        公司股东公开发售股份
公司股东公开发售        公司首次公开发行新股时，公司股东将其持有的股份以公开发行
                   指
股份、老股转让          方式一并向投资者发售的行为
上市               指   本公司股票在证券交易所挂牌交易
报告期内           指   2014 年度、2015 年度、2016 年度、2017 年 1-6 月
                        2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、
报告期各期末       指
                        2017 年 6 月 30 日
股                 指   对有限公司指 1 元注册资本，对股份公司指面值为 1 元的股份
元                 指   人民币元
       四、其他说明事项
       本招股说明书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，均系
计算中四舍五入造成。
                                      1-1-34
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                   招股说明书
                               第二节     概 览
    本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真
阅读招股说明书全文。
     一、发行人简介
    （一）概况
  注册中文名称：          浙江长盛滑动轴承股份有限公司
                          ZHEJIANG CHANGSHENG SLIDING
  英文名称：
                          BEARINGS CO., LTD.
  注册资本：              75,000,000 元
  实收资本                75,000,000 元
  统一社会信用代码：      91330400609458425P
  法定代表人：            孙志华
                          1995 年 6 月 14 日（有限公司）
  设立日期：
                          2011 年 9 月 28 日（股份公司）
  地址：                  嘉善县惠民街道鑫达路 6 号
                          生产销售自润滑、固体润滑、水润滑、双金属、含
                          油粉末冶金的滑动轴承、轴瓦、滑块、垫片及其半
  经营范围：              成品、结构零部件和与产品相配套的专用设备；从
                          事进出口业务（国家限制、禁止的除外）；从事普
                          通货物运输及房产出租业务。
  邮政编码：
  公司电话号码：          0573-84182788
  公司传真号码：          0573-84183450
  互联网网址：            www.csb.com.cn
  电子信箱：              daihl@csb.com.cn
  投资者关系部门：        证券部
  投资者关系负责人：      董事会秘书 周锦祥
                                    1-1-35
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                  招股说明书
  投资者关系电话号码： 0573-84182788
    （二）设立情况
    发行人系由长盛有限整体变更设立的股份有限公司，1995 年 6 月 14 日在中
华人民共和国国家工商行政管理局注册登记，设立时名称为嘉善长盛滑动轴承有
限公司。2005 年 6 月 3 日，嘉善长盛更名为浙江长盛滑动轴承有限公司。2011
年 9 月 28 日，长盛有限整体变更登记为浙江长盛滑动轴承股份有限公司。
    （三）主营业务
    发行人系一家专业从事自润滑轴承的研发、生产和销售的高新技术企业，为
各工业领域提供自润滑轴承解决方案，并致力于自润滑材料的研发及其在新领域
的推广与应用，产品广泛应用于汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机
械等行业。
    公司已经进入卡特彼勒、利勃海尔、普茨迈斯特、沃尔沃、杰西博、日立建
机、小松、神钢、现代、塔塔汽车等知名主机厂的全球供应体系，并与美驰、博
世、克诺尔、佛吉亚、伯尔克、韩国 HK、韩国万都、卡拉罗、三菱技术等国内
外知名汽车及工程机械零部件生产商及振华重工（SH600320）、海天塑机、一
汽东机工、恒立油缸（SH601100）、豪迈科技（SZ002595）等国内上市公司或
业内优势企业建立了长期、稳定的合作关系，不仅提升了公司在行业中的品牌知
名度，同时也是公司持续提升产品和服务质量、树立行业地位的有效助力。
    （四）股权结构
    截至本招股说明书签署日，公司股权结构如下表：
             股东              持股数（万股）            持股比例
孙志华                                     4050.00                  54.00%
孙薇卿                                     1500.00                  20.00%
周锦祥                                      225.00                  3.00%
陆晓林                                      450.00                  6.00%
王伟杰                                      225.00                  3.00%
曹寅超                                      300.00                  4.00%
陆忠泉                                      225.00                  3.00%
                                 1-1-36
         浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                 招股说明书
                         股东                 持股数（万股）                    持股比例
         朱三有                                                 75.00                        1.00%
         合盛投资                                              247.50                        3.30%
         百盛投资                                              202.50                        2.70%
                     合 计                                   7,500.00                     100.00%
              二、控股股东、实际控制人简介
             公司控股股东、实际控制人为孙志华，其直接持有发行人 54.00%股份。孙
         志华基本情况参见本招股说明书第五节之“六、（二）控股股东及实际控制人情
         况”相关内容。
              三、主要财务数据及财务指标
             根据立信事务所出具的信会师报字[2017]第 ZF10753 号《审计报告》，公司
         报告期内的主要财务数据及财务指标如下：
             （一）合并资产负债表主要数据
                                                                                      单位：万元
                     项    目             2017-06-30      2016-12-31     2015-12-31   2014-12-31
         资产总计                           63,393.01        58,571.53    55,093.88       46,910.42
         负债总计                            9,022.56         8,074.38     9,049.98        7,388.02
         归属于母公司所有者权益合计         53,572.46        49,797.16    45,522.14       39,142.13
         少数股东权益                          797.99          699.99        521.77         380.27
         所有者权益合计                     54,370.45        50,497.15    46,043.91       39,522.40
             （二）合并利润表主要数据
                                                                                               单位：万元
              项    目                2017年1-6月         2016年度         2015年度           2014年度
营业收入                                  26,851.87         40,397.11         37,330.88          40,190.81
营业利润                                   7,372.97         10,094.60         10,566.20            9,971.75
利润总额                                   7,704.10         10,152.93         10,767.63          10,051.36
净利润                                     6,373.30          8,242.27          9,073.51            8,490.19
归属于母公司股东的净利润                   6,275.30          8,074.67          8,879.19            8,394.07
                                                 1-1-37
      浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                     招股说明书
                                                                                                单位：万元
           项    目               2017年1-6月            2016年度           2015年度           2014年度
扣除非经常性损益后归属于母公
                                        5,532.39             8,752.25           7,877.15            7,978.65
司股东的净利润
           （三）合并现金流量表主要数据
                                                                                              单位：万元
            项    目               2017年1-6月           2016年度           2015年度          2014年度
 经营活动产生的现金流量净额              5,148.98           11,207.04           9,109.63          9,009.30
 投资活动产生的现金流量净额             -1,845.16           -4,023.83          -9,358.31        -10,453.95
 筹资活动产生的现金流量净额             -2,533.02           -6,693.43          -1,154.77         -2,631.38
 现金及现金等价物净增加额                 846.32               611.06          -1,263.53         -4,239.56
           （四）主要财务指标
                 项    目          2017-06-30       2016-12-31          2015-12-31     2014-12-31
      流动比率                             3.73               3.68             2.95             3.44
      速动比率                             3.12               3.18             2.58             2.92
      资产负债率（母公司）              14.22%             14.46%           17.45%           16.48%
      无形资产（扣除土地使用权
                                          0.15%             0.17%            0.20%            0.21%
      等）占净资产的比例
      归属于母公司所有者的每
                                           7.14               6.64             6.07             5.22
      股净资产（元）
                 项    目         2017 年 1-6 月         2016 年度        2015 年度        2014 年度
      应收账款周转率（次/年）              6.07               5.29             5.30             6.66
      存货周转率（次/年）                  6.95               6.33             6.20             5.97
      息税折旧摊销前利润（万
                                       8,919.78          12,036.92        12,126.41        11,311.38
      元）
      利息保障倍数（倍）                 不适用             722.99           989.76           302.47
      每股经营活动产生的现金
                                           0.69               1.49             1.21             1.20
      流量净额（元/股）
      基本每股收益（以扣除非经
      常性损益后归属于公司股               0.74               1.17             1.05             1.06
      东的净利润计算）（元/股）
      加权平均净资产收益率（以
      扣除非经常性损益后归属
                                        10.53%             18.86%           18.89%           22.56%
      于公司股东的净利润加权
      平均）
                                                1-1-38
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                               招股说明书
      四、募集资金主要用途
     本次发行募集资金扣除发行费用后，公司将按照轻重缓急顺序依次投入以下
项目：
                                                                           单位：万元
序    募集资金                                                 项目总投     募集资金
                                      项目内容
号    使用项目                                                 资金额         拟投入
                    年产 23,000 万套金属塑料聚合物自润滑轴承
     自润滑轴承     年产 3,100 万套双金属边界润滑轴承
1                                                              28,063.00     28,063.00
     技改项目       年产 360 万套高性能自润滑平面滑动轴承
                    年产 80 万套金属基自润滑轴承
     非金属自润     年产 6,000 万套工程塑料轴承
2    滑轴承扩产                                                 7,065.00      5,475.38
     项目           年产 300 万套纤维缠绕轴承
3    研发中心建设项目                                           2,572.00      2,572.00
4    补充流动资金                                               6,000.00      6,000.00
                            合   计                            43,700.00     42,110.38
     上述项目总投资额为 43,700.00 万元，募集资金拟投入金额为 42,110.38 万元。
若因经营需要或市场竞争等因素导致上述募集资金投向中的全部或部分项目在
本次发行募集资金到位前必须进行先期投入的，公司拟以自筹资金先期进行投
入，待本次发行募集资金到位后，公司可选择以募集资金置换先期自筹资金投入。
若本次实际募集资金不能满足募投项目的资金需求，资金缺口由公司自筹解决。
各募集资金投资项目的详细情况详见本招股说明书“第十节             募集资金运用”。
                                          1-1-39
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                            招股说明书
                        第三节       本次发行概况
     一、本次发行的基本情况
1、股票种类                    人民币普通股（A 股）
2、每股面值                    1.00 元
                               本次发行股票数量不超过 2,500 万股，占发行后总股本
3、发行股数
                               的比例不低于 25.00%
4、发行价格                    18.56 元/股
                               22.99 倍（每股收益按照 2016 年经审计的扣除非经常性
5、市盈率
                               损益前后孰低的净利润除以本次发行后总股本计算）
                               7.14 元（按照 2017 年 6 月 30 日经审计的净资产除以本
6、发行前每股净资产
                               次发行前总股本计算）
                               9.57 元（按照 2017 年 6 月 30 日经审计的净资产加上本
7、发行后每股净资产
                               次发行筹资净额之和除以本次发行后总股本计算）
8、市净率                      1.94 倍（按照发行价格除以发行后每股净资产计算）
                               采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者
9、发行方式                    定价发行相结合的方式，或者采用经国务院证券监督管
                               理机构认可的其他发行方式
                               符合资格的询价对象和证券交易所开户的境内自然人、
                               法人等投资者（中国法律、行政法规、所适用的其他规
10、发行对象
                               范性文件及公司须遵守的其他监管要求所禁止者除外）
                               或国务院证券监督管理机构规定的其他对象
11、承销方式                   余额包销
12、预计募集资金总额           46,400.00 万元
13、预计募集资金净额           42,110.38 万元
                               发行费用总金额为 4,289.62 万元，以下发行费用均为不
14、发行费用概算
                               含税金额，主要包括：
    承销费用：                 2,645.28 万元
    保荐费用：                 283.02 万元
    审计及验资费用：           471.70 万元
    评估费用：                 10.38 万元
    律师费用：                 447.16 万元
    用于本次发行的信息披露费
                               413.21 万元
用：
    发行手续费用：             18.87 万元
     二、本次发行有关机构
    （一）发行人：浙江长盛滑动轴承股份有限公司
                                         1-1-40
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                     招股说明书
    法定代表人：孙志华
    住所：嘉善县惠民街道鑫达路 6 号
    电话：0573-84182788
    传真：0573-84183450
    联系人：周锦祥、戴海林
    （二）保荐机构（主承销商）：国信证券股份有限公司
    法定代表人：何如
    住所：深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层
    电话：0571-85316112
    传真：0571-85316108
    保荐代表人：金骏、张旭东
    项目协办人：金玉龙
    项目组成员：陈航飞、夏翔、尉欣、张伟、郦琪琪
    （三）律师事务所：上海精诚申衡律师事务所
    负责人：张文晶
    住所：上海市延安西路 726 路号华敏翰尊国际大厦 18 楼 G-H 座
    经办律师：李翰杰、吉翔
    电话：021-68866816
    传真：021-68866466
    （四）会计师事务所：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
    负责人：朱建弟
    住所：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
                                 1-1-41
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                  招股说明书
    经办注册会计师：李惠丰、钟建栋、王克平
    电话：0571-85800402
    传真：0571-85800465
    （五）资产评估机构：北京中企华资产评估有限责任公司
    法定代表人：孙月焕
    住所：北京市东城区青龙胡同 35 号
    经办注册资产评估师：蒋镇叶、张丽哲
    电话：010-65881818
    传真：010-65882651
    （六）股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
    法定代表人：周宁
    住所：深圳市福田区莲花街道深南大道 2012 号深圳证券交易所广场 25 楼
    电话：0755-25938000
    传真：0755-25988122
    （七）收款银行：工商银行股份有限公司深圳市分行深港支行
    收款人户名：国信证券股份有限公司
    账号：4000029129200042215
    （八）拟申请上市证券交易所：深圳证券交易所
    总经理：王建军
    住所：深圳市深南东路 5045 号
    电话：0755-82083333
    传真：0755-82083164
                                   1-1-42
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                       招股说明书
     三、发行人与有关中介机构的股权关系和其他权益关系
    截至本招股说明书签署日，发行人与本次发行有关的保荐人、承销机构、证
券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权
关系或其他权益关系。
     四、本次发行上市有关的重要日期
    （一）初步询价的日期：     2017 年 10 月 18 日至 2017 年 10 月 19 日
    （二）刊登发行公告的日期：2017 年 10 月 24 日
    （三）网下、网上申购日期：2017 年 10 月 25 日
    （四）网下、网上缴款日期：2017 年 10 月 27 日
    （五）预计股票上市日期：本次发行结束后将尽快申请在深圳证券交易所挂
牌交易
                                  1-1-43
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                   招股说明书
                           第四节     风险因素
    投资者在评价本公司此次发售的股票时，除本招股说明书提供的其他各项
资料外，应特别考虑下述各项风险因素。下述风险因素是根据重要性原则和可
能影响投资者决策的程度大小排序，但并不表示风险因素依次发生。
     一、宏观经济周期性波动的风险
    发行人专业从事自润滑轴承的研发、生产和销售，产品广泛应用于汽车、工
程机械、港口机械、塑料机械、农业机械等行业。由于前述下游行业具有较强的
周期性特征，使得发行人所处的自润滑轴承行业也呈现出一定的周期性波动。一
般来说，当宏观经济快速增长时，市场对汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、
农业机械的需求量也快速提升，从而促进自润滑轴承细分行业健康、快速发展；
反之，当宏观经济增速放缓时，自润滑轴承细分行业的增速也将随之放缓，甚至
出现下滑的情形。因此，宏观经济周期性波动可能对公司的经营业绩产生重大影
响，公司存在宏观经济周期性波动风险。
     二、下游行业遭遇产业滑坡风险
    公司的自润滑轴承产品大部分应用于汽车行业和工程机械行业。工程机械行
业受基础建设投资、房地产投资、水利建设投资等投资需求的影响较大，汽车行
业受宏观经济波动导致的收入水平、消费者信心等消费需求的影响较大。
    本公司客户主要为卡特彼勒、利勃海尔、普茨迈斯特、杰西博、塔塔汽车、
美驰、韩国 HK 等国内外知名汽车及工程机械主机厂商或其一二级配套厂商，市
场表现稳定。但若汽车行业和工程机械行业遭遇产业迅速滑坡，甚至跌入景气周
期的低谷，公司的客户可能因需求萎缩、财务状况恶化等原因延迟或无法支付货
款，从而对公司经营管理、业绩水平产生重大不利影响。
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     三、市场竞争加剧的风险
    自润滑轴承行业属于技术和资金密集型行业，中低端产品市场竞争激烈。随
着我国经济的快速增长，我国已逐渐成为工程机械、汽车、农业机械等行业的全
球最大市场，国外知名的自润滑轴承企业也加快了进入我国市场的步伐，加剧了
市场竞争。部分现有的竞争对手如 GGB、DAIDO METAL、OILES 具有较高的
品牌知名度、较完善的分销网络、较稳定的客户基础，并对目标市场有更深的了
解。如果公司不能抓住有利时机增强资金实力、进一步加大研发投入、持续优化
产品结构、提升企业管理能力，实现现有优势产品的不断升级换代与新产品的规
模化生产，则公司将面临较大的市场竞争风险。
     四、产品价格下调的风险
    自润滑轴承细分行业作为汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机械
等行业产业链上的一环，受到产业链生态规律的制约。由于汽车整车厂商以及机
械制造厂商面临较为充分的市场竞争，使得其不得不阶段性重估并调整产品市场
价格。为保证利润率，汽车整车厂商以及机械制造厂商通常会要求其供应商相应
调整价格，从而迫使整个产业链上的行业顺次调整，因此，自润滑轴承的产品价
格存在下调，从而对公司的经营业绩产生不利影响的风险。
     五、主要原材料价格波动的风险
    公司生产自润滑轴承使用的主要原材料包括铜材、钢材、高分子材料，其中
铜材所占比重较高，报告期内，铜材占营业成本的比重分别为 37.41%、36.45%、
36.13%和 36.70%。铜作为国民经济的基础原料，其价格走势受宏观经济、铜期
货市场、供求关系等多重因素的影响而呈现出较大幅度的波动。
    公司铜材采购价格一般参考上海有色网电解铜现货价格确定。因此，铜价的
波动会直接影响公司的生产成本，进而影响产品的毛利率以及经营业绩的稳定
性。如果公司不能通过开发新产品、合理定价等方式提高自身产品的市场竞争力、
提高对下游行业的议价能力，将降低公司应对包括铜材在内的原材料价格波动带
来的成本增加、综合毛利率下降风险的能力。
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       六、汇率波动风险
    报告期内，公司外销收入占主营业务收入的比例分别为 51.65%、50.46%、
52.33%和 57.89%，占比较高。公司出口业务主要以欧元、美元进行计价、结算，
而原材料采购在境内均以人民币结算。报告期内，公司的汇兑净损失分别为
389.00 万元、-175.51 万元、-302.37 万元和-205.73 万元，汇兑净损失占净利润的
比重分别为 4.58%、-1.93%、-3.64%和-3.23%。若人民币对欧元或美元汇率大幅
度波动，而公司未能采取及时调整产品售价与汇率波动的联动机制、缩短结售汇
周期、降低外汇结算收入的比重等有效应对措施，将使公司继续面临汇率波动风
险。
       七、应收账款坏账损失风险
    报告期各期末，公司应收账款余额分别为 6,754.62 万元、7,554.00 万元、
7,895.40 万元和 9,890.96 万元，其中账龄在 1 年以内的应收账款超过 98%。报告
期各期末，公司应收账款账面价值占流动资产的比例分别为 26.87%、28.16%、
26.78%和 29.54%，公司的主要客户及最终用户均为国内外知名企业，销售回款
良好。但如果客户未来经营状况或与公司的合作关系发生不利变化，公司应收账
款按期收回的风险将增加，将对公司的流动性和经营业绩产生不利影响。
       八、存货跌价风险
    报告期各期末，公司存货账面价值分别为 3,731.23 万元、3,349.46 万元、
3,988.87 万元和 5,412.73 万元，占流动资产的比例分别为 15.02%、12.71%、13.59%
和 16.23%，保持在较低水平。但如果在短期内出现产品或原材料价格急剧大幅
下降或滞销，公司存货的账面价值可能低于其可变现净值，则存在存货跌价的风
险。另外，公司产品定制化程度较高且存在少量备货，如公司的客户推迟现有采
购订单或采购数量低于公司的预测或取消，将使公司的存货增加并面临较大的存
货跌价风险。
       九、产品质量风险
    可靠的产品质量是公司产品核心竞争力的体现，有利于公司维持自身的市场
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地位。公司的质量管理体系覆盖产品研发、原材料采购、生产制造、出厂检验、
销售服务等各个领域，公司报告期内未发生重大质量问题。但如果公司上述质量
管理体系的任何环节存在不足或不能发挥应有的作用，可能导致公司所生产的产
品出现缺陷或不合格、产品交付延迟或者不得不替换缺陷或不合格产品，以及客
户索赔、减少订单甚至终止合作，最终会对公司的声誉和经营业绩产生不利影响。
     十、技术失密风险
    公司的核心技术主要体现在自润滑轴承材料研发和制备技术、成型技术及检
验检测技术等方面。这些核心技术是公司在引进和改造设备的基础上，依靠研发
人员的自主创新和改进，经过长期生产经验积累的成果。由于目前行业内对技术
人才的争夺较为激烈，如果掌握核心技术的部分员工不稳定，有可能导致公司核
心技术失密。
     十一、技术开发风险
    自润滑材料及轴承的研发是涉及摩擦学、材料科学、物理学、化学等多学科
的系统性工程，前期投入大、研发周期长，因此，在以市场需求为导向研究向材
料基础性和新应用领域为导向研究的转变过程中，可能面临着更大的技术开发风
险和市场拓展风险。如果新材料开发失败或未能适应及引导市场需求，将降低公
司的经济效益，直接影响公司短期的经营成果及构建长期持续的研发竞争优势。
     十二、知识产权纠纷风险
    公司拥有的品牌、商标、专利等知识产权是公司赢得市场的关键因素，是公
司核心竞争力的重要组成部分。报告期内，公司未发生知识产权相关的纠纷。由
于自润滑轴承领域竞争激烈，公司的知识产权在未来可能遭受不同形式的侵犯，
中国以及其他国家或地区的知识产权法律提供的保护或这些法律的执行未必有
效，公司实施或保护知识产权的能力可能受到限制，且成本可能较高。因此，如
果公司的知识产权不能得到充分保护，公司未来业务发展和经营业绩可能会受到
不利影响。另外，虽然公司已主动采取措施避免侵犯他人的知识产权，但也不排
除行业内的其他参与者指控公司侵犯其商标、专利或其他知识产权。知识产权纠
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纷会耗费公司大量的时间和精力，产生较高的成本，对公司业务发展和经营业绩
产生不利影响。
     十三、国际贸易摩擦风险
    报告期内，公司外销收入的比例分别为 51.65%、50.46%、52.33%和 57.89%，
占比较高。境外客户主要集中在韩国、德国、英国、意大利、法国、瑞典、土耳
其、印度等地。报告期内，虽然国外并无针对我国自润滑轴承产品的贸易救济措
施，但随着我国自润滑轴承行业总体实力增强，出口额不断攀升，国外企业可能
会针对我国自润滑轴承行业提出反倾销等贸易保护措施，进而给公司经营业绩带
来不利影响。
     十四、募集资金投资项目实施风险
    公司本次募集资金主要投资于自润滑轴承技改项目、非金属自润滑轴承扩产
项目、研发中心建设项目及补充流动资金，是现有主业的扩张和延伸，公司对募
投项目进行了审慎论证，对实施募投项目过程中的设备选型、人员配备、工程建
设、项目管理等进行了前期准备，为实施募投项目奠定了基础。但在未来募投项
目实施过程中，仍可能出现各种不可预见的因素导致项目投资额增加、项目进度
延期等情况，从而对本公司募投项目的实施造成不利影响。
     十五、募集资金投资项目市场拓展风险
    本次募集资金投资项目建成投产后，公司产品产量与目前相比将有较大幅度
提高，产品种类得到丰富，如果公司不能有效开拓市场，或者竞争环境发生不利
变化，将会对项目的投资回报和公司的预期收益产生不利影响。
     十六、固定资产折旧增加导致公司盈利能力下滑的风险
    公司本次募集资金投资项目，主要是购置先进生产设备、建造房屋建筑物等，
募集资金投资项目实施后，公司新增固定资产约 3.59 亿元。按照公司现行固定
资产折旧政策，募集资金投资项目达产后正常经营年份新增年折旧费约 3,183.00
万元。如果市场环境、技术保障等方面发生重大不利变化，公司募集资金投资项
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目未能实现预期效益，则公司面临固定资产折旧增加导致盈利能力下滑的风险。
      十七、税收优惠政策变化的风险
     报告期内，发行人各项税收优惠金额占当期利润总额的比例如下：
                                                                               单位：万元
             税收优惠项目          2017 年 1-6 月   2016 年度    2015 年度     2014 年度
高新技术企业减免所得税额①                598.19        945.43      831.61         818.24
研发费用加计扣除减免所得税额②                  -       209.48      148.88         123.87
水利基金专项资金减免③                          -        35.52            -         38.02
出口退税影响金额④                       1,813.46     2,945.70     2,588.51       2,733.22
税收优惠总额⑤=①+②+③+④               2,411.65     4,136.13     3,569.00       3,713.35
利润总额⑥                               7,704.10    10,152.93    10,767.63      10,051.36
税收优惠占利润总额的比例⑦=⑤/⑥          31.30%       40.74%       33.15%         36.94%
     根据“高企认〔2014〕05 号”《关于公示浙江省 2014 年第二批 1087 家和 2
家复审拟认定高新技术企业名单的通知》，长盛轴承 2014 年通过高新技术企业复
审，2014 年至 2016 年所得税减按 15%计征。如果国家未来对高新技术企业的所
得税优惠政策进行调整，或者长盛轴承高新技术企业资格有效期满后未能顺利通
过复审，将对公司的经营业绩产生不利影响。
     目前，我国鼓励和支持汽车及工程机械零部件产品出口，长盛技术按外贸企
业相关政策办理出口退税。报告期内，长盛技术出口的产品均为自润滑轴承，适
用 15%的出口退税率。报告期各期公司应收出口退税金额分别为 2,733.22 万元、
2,588.51 万元、2,945.70 万元和 1,813.46 万元。如果将来政府部门调整公司产品
的出口退税率，公司相应外销产品不予免征和抵扣的增值税进项税部分将增加营
业成本，从而将降低公司的营业利润。
      十八、实际控制人控制风险
     本次发行前公司实际控制人孙志华直接持有长盛轴承 54%股份，公司实际控
制人控制的股份比例较高。如果孙志华利用其控制地位，从事有损于发行人和其
他股东利益的行为，将对发行人及其他投资者的利益造成一定损失。
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     十九、净资产收益率下降的风险
    报告期内，归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率分别为 23.74%、
21.29%、17.40%和 11.95%，若本次发行成功，募集资金到位后，公司的净资产
将大幅度增加，但募集资金投资项目难以在短时期内取得显著效益，将导致公司
净资产收益率下降。虽然本次募集资金投资项目具有良好的市场前景和投资回报
率，但募集资金投资项目需要一定的建设周期，在建设期内和投产初期，募集资
金投资项目尚无法产生实质性的收益。因此，短期内公司存在净资产收益率下降
的风险。
     二十、成长性风险
    发行人为拟在创业板发行上市的企业，保荐机构出具了《国信证券股份有限
公司关于浙江长盛滑动轴承股份有限公司成长性的专项意见》，该专项意见系基
于发行人过往业绩以及自身生产经营的环境基础上，在外部环境不发生重大变化
的前提下，根据可期的行业发展趋势，对发行人成长性作出的判断，其结论并非
对发行人投资价值的建议。发行人未来的成长受宏观经济、行业发展、竞争状态、
行业地位、人才队伍、技术研发、市场开拓、服务质量等一系列因素影响，任何
因素的不利变化，均可能造成公司经营及盈利产生波动，从而无法实现预期的成
长性。
     二十一、证券市场风险
    影响股票价格波动的原因十分复杂，股票价格不仅受公司的经营状况、盈利
能力和发展前景的影响，同时受国家的宏观经济状况、国内外政治经济环境、利
率、汇率、通货膨胀、市场买卖力量对比、重大自然灾害以及投资者心理预期的
影响而发生波动。我国资本市场属新兴市场，股票价格波动较国外成熟市场更大。
因此，公司提醒投资者，在购买本公司股票前，对股票市场价格的波动及股市投
资的风险需有充分的认识。
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                      第五节      发行人基本情况
     一、公司基本情况
注册中文名称：         浙江长盛滑动轴承股份有限公司
                       ZHEJIANG CHANGSHENG SLIDING BEARINGS CO.,
英文名称：
                       LTD.
注册资本：             75,000,000 元
实收资本：             75,000,000 元
法定代表人：           孙志华
有限公司成立日期：     1995 年 6 月 14 日
股份公司设立日期：     2011 年 9 月 28 日
住所：                 嘉善县惠民街道鑫达路 6 号
经营范围：             生产销售自润滑、固体润滑、水润滑、双金属、含油粉
                       末冶金的滑动轴承、轴瓦、滑块、垫片及其半成品、结
                       构零部件和与产品相配套的专用设备；从事进出口业务
                       （国家限制、禁止的除外）；从事普通货物运输及房产出
                       租业务。
邮政编码：
公司电话号码：         0573-84182788
公司传真号码：         0573-84185526
互联网网址：           www.csb.com.cn
电子信箱：             daihl@csb.com.cn
投资者关系部门：       证券部
投资者关系负责人：     董事会秘书 周锦祥
投资者关系电话号码： 0573-84182788
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     二、公司设立情况
    （一）有限公司设立情况
    1995 年 5 月 15 日，嘉善无油轴承与王长盛签署合资合同和公司章程，决定
共同投资设立嘉善长盛滑动轴承有限公司。1995 年 5 月 23 日，嘉善县对外经济
贸易委员会出具善外经[1995]字第 44 号《关于对中外合资“嘉善长盛滑动轴承
有限公司”合同、章程及董事会名单的批复》，同意合资公司合同、章程及商定
的董事会名单，同意成立合资企业嘉善长盛。1995 年 5 月 26 日，嘉善长盛取得
浙江省人民政府颁发的外经贸资浙府字[1995]8151 号《中华人民共和国外商投资
企业批准证书》。
    1995 年 6 月 14 日，嘉善长盛完成工商设立登记，取得中华人民共和国国家
工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册号为企合浙嘉总副字第
000891 号。
    （二）股份有限公司设立情况
    2011 年 8 月 2 日，长盛有限股东会决议同意长盛有限以 2011 年 6 月 30 日
为基准日整体变更设立长盛轴承。根据立信事务所 2011 年 7 月 21 日出具的信会
师报字[2011]第 13501 号《审计报告》，长盛有限截至 2011 年 6 月 30 日的净资产
为 162,556,065.35 元。
    2011 年 8 月 12 日，长盛有限股东会决议以 2011 年 6 月 30 日为基准日，将
公司整体变更为股份有限公司。长盛有限根据经审计的净资产值人民币
162,556,065.35 元为基础，按照 1:0.461379278 的折股比例将公司净资产折合为
股份公司股本 7,500 万股，净资产超过股本部分 87,556,065.35 元计入资本公积。
    2011 年 8 月 28 日，长盛轴承召开创立大会，决议以长盛有限全体现有股东
共同作为发起人，将长盛有限整体变更为长盛轴承。2011 年 9 月 21 日，立信事
务所出具信会师报字[2011]第 13502 号《验资报告》，审验截至 2011 年 9 月 21
日止，长盛轴承已按长盛有限截止 2011 年 6 月 30 日经审计的净资产值
162,556,065.35 元为基础，按照 1:0.461379278 的折股比例折合为股份公司股份
总额 7,500 万股，净资产超过股本部分 87,556,065.35 元计入资本公积。2011 年 9
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月 28 日，长盛轴承完成上述工商变更登记，取得嘉兴工商局换发的《企业法人
营业执照》。
       长盛有限整体变更为股份有限公司后的股权结构如下：
                                                                    单位：万股
 序号                      股东名称            持股数            持股比例
   1       联盛投资                                301.3200             4.0176%
   2       尚晖投资                                300.0000             4.0000%
   3       广盛投资                                239.7525             3.1967%
   4       立晖世源                                150.0000             2.0000%
   5       英琦大河                                150.0000             2.0000%
   6       孙志华                                4,033.9275             53.7857%
   7       孙薇卿                                1,500.0000             20.0000%
   8       周锦祥                                  187.5000             2.5000%
   9       陆晓林                                  187.5000             2.5000%
  10       曹寅超                                  187.5000             2.5000%
  11       王伟杰                                  187.5000             2.5000%
  12       陆忠泉                                   75.0000             1.0000%
                      合   计                    7,500.0000         100.0000%
   注：联盛投资、尚晖投资、广盛投资、立晖世源、英琦大河所持股份已转让
       三、发行人设立以来的重大资产重组情况
       发行人自设立以来，不存在重大资产重组的情况。
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                            招股说明书
      四、发行人股权结构及组织结构
      （一）发行人股权结构
         合           百
                                孙      孙         陆          曹       周      王        陆            朱
         盛           盛
                                志      薇         晓          寅       锦      伟        忠            三
         投           投
                                华      卿         林          超       祥      杰        泉            有
         资           资
    3.30%        2.70%    54.00%   20.00%    6.00%        4.00%    3.00%   3.00%     3.00%        1.00%
                                        长        盛           轴       承
              100.00%        100.00%    77.50%          30.00%        8.94%     4.50%           2.22%
                                                                                 嘉
                长             长         长             吉            易        善              善
                盛             盛         盛             林            信        村              商
                技             自         塑             长            投        镇              管
                术             润         料             盛            资        银              理
                                                                                 行
      （二）发行人组织结构
                                                股东大会
                                                                                       战略委员会
         监事会
                                                                                       提名委员会
                                                 董事会
                                                                                薪酬与考核委员会
                                                                                       审计委员会
                                                 总经理
         研发中心
                     知
 证      开          识         管      品         采            制     设      技         贸           财    审
 券      发          产         理      保         购            造     备      术         易           务    计
 部      部          权         部      部         部            部     部      部         部           部    部
                     部
                                                    1-1-54
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                             招股说明书
    按照《公司法》和建立现代企业制度的要求，发行人设立了较为健全的管理
机构，各职能部门分工明确、运行有效。公司部门设置包括：证券部、审计部、
研发中心、开发部、知识产权部、技术部、采购部、制造部、贸易部、品保部、
设备部、管理部、财务部。
     五、发行人控股子公司、参股公司情况
    截至本招股说明书签署日，发行人拥有 2 家全资子公司（长盛技术、长盛自
润）、1 家控股子公司（长盛塑料）并参股 4 家企业（吉林长盛、易信投资、嘉
善村镇银行、善商管理）。上述企业最近一年及一期的主要财务数据如下：
                                                                                         单位：万元
                      总资产                          净资产                     净利润
公司名称                                                                    2017年
           2017-06-30       2016-12-31     2017-06-30       2016-12-31                    2016年度
                                                                             1-6月
长盛技术     14,021.78         11,053.98         3,692.42       2,972.68     719.74          827.63
长盛自润         2,905.11       2,881.91         2,466.53       2,411.68      54.85         -474.62
长盛塑料         3,938.31       4,135.55         3,546.64       3,111.07     435.57          764.43
吉林长盛          808.13          738.18          109.44         104.19        5.24           18.54
易信投资         3,115.04       3,110.92         3,110.84       3,110.92       -0.08          -20.08
嘉善村镇
            199,363.55       191,132.94       32,088.50        31,776.96    2,036.72        2,887.68
银行
善商管理           45.00           43.00           45.00          43.00              -             -
    注：长盛技术、长盛自润、长盛塑料、吉林长盛财务数据业经立信事务所审计；易信投
资、嘉善村镇银行、善商管理财务数据未经审计。
    （一）长盛技术
    长盛技术为公司全资子公司，基本情况如下：
成立时间                    2009 年 12 月 1 日
注册资本                    500 万元
实收资本                    500 万元
注册地                      嘉善县惠民街道鑫达路 6 号办公楼 401-406 室
主要生产经营地              浙江省嘉善县
                                    股东               出资额（万元）            股权比例
股东构成
                                  长盛轴承                         500.00                  100.00%
                                             1-1-55
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                            招股说明书
                       一般经营项目：轴承及其相关部件的设计、研发；销售：轴承及
经营范围
                       零部件；从事各类商品及技术的进出口业务及对外技术合作。
    长盛技术是发行人专门设立负责销售的公司，其主营业务为公司各类自润滑
轴承产品的销售。
    （二）长盛自润
    长盛自润为公司全资子公司，基本情况如下：
成立时间               2002 年 5 月 13 日
注册资本               21,825,465 元
实收资本               21,825,465 元
注册地                 嘉善县魏塘街道长盛路 128 号
主要生产经营地         浙江省嘉善县
                                股东               出资额（元）       股权比例
股东构成
                               长盛轴承               21,825,465.00        100.00%
                       生产销售：金属基复合材料及其制品，自润滑、固体润滑、水润
                       滑、注塑型、双金属、含油粉末冶金、缠绕式复合轴承及轴瓦、
经营范围
                       垫片、滑片及结构零部件；对外贸易业务；从事普通货物运输及
                       房产出租业务。
    长盛自润原先主要负责板材加工及双金属边界润滑卷制轴承的生产，目前已
停止生产经营，相关设备和人员则由长盛轴承承接，房屋建筑物则对外出租。
    （三）长盛塑料
    长盛塑料为公司控股子公司，基本情况如下：
成立时间               2009 年 3 月 12 日
注册资本               1,500 万元
实收资本               1,500 万元
注册地                 嘉善县惠民街道汾湖路 6 号
主要生产经营地         浙江省嘉善县
                                股东               出资额（万元）     股权比例
                               长盛轴承                    1,162.50         77.50%
股东构成                       马赞兵                       300.00          20.00%
                               于振飞                        15.00           1.00%
                               胡艳天                        15.00           1.00%
                                          1-1-56
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                    招股说明书
                                 陈志英                         7.50                0.50%
                        研发、生产、销售：工程塑料轴承、自润滑材料、自润滑轴承、
经营范围                电梯零部件、汽车零部件、直线导轨及模组、塑料零件及组合件；
                        货运：普通货运；房产出租业务。
    长盛塑料主营业务为非金属自润滑轴承的研发、生产和销售，发行人拟以长
盛塑料为主体建设募集资金投资项目之一“非金属自润滑轴承扩产项目”。
       1、报告期内发行人增减持长盛塑料的相关情况
    2013 年至今，发行人共两次增持、一次减持长盛塑料的股权，具体情况如
下：
    （1）2013 年 4 月，长盛轴承将长盛塑料 4%的股权转让予于振飞等五位长
盛塑料核心员工
    为充分发挥长盛塑料核心员工的积极性、创造性，促进长盛塑料业绩持续增
长，进而分享长盛塑料成长的价值，长盛轴承与长盛塑料的核心员工于振飞、万
康勤、胡艳天、陈志英、吕剑华于 2013 年 4 月 9 日签订《股权转让协议书》，将
长盛轴承所持长盛塑料 3 万元、3 万元、3 万元、1.5 万元、1.5 万元出资额分别
以 8 万元、8 万元、8 万元、4 万元、4 万元的金额转让给 5 名受让人。本次股权
转让以长盛塑料的净资产为依据，经各方协商一致后确定每份出资额为 2.67 元，
作价公允。长盛塑料于 2013 年 4 月 27 日完成此次变更登记。长盛塑料本次变更
前后股权结构如下：
                                                                                单位：万元
                        变更前                 本次变更出                 变更后
  股东名称
                出资金额       出资比例        资增减金额       出资金额        出资比例
长盛轴承            240.00         80.00%           -12.00             228.00      76.00%
马赞兵               60.00         20.00%                   -           60.00      20.00%
于振飞                     -               -          3.00               3.00       1.00%
万康勤                     -               -          3.00               3.00       1.00%
胡艳天                     -               -          3.00               3.00       1.00%
陈志英                     -               -          1.50               1.50       0.50%
吕剑华                     -               -          1.50               1.50       0.50%
   合    计         300.00        100.00%                   -          300.00      100.00%
                                          1-1-57
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                 招股说明书
    股权受让方于振飞、万康勤、胡艳天、陈志英、吕剑华不属于发行人关联方
或潜在关联方，其基本情况如下：
    于振飞先生：中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 33042119820307****，
2003 年 8 月入职长盛轴承，历任长盛轴承销售员，现任长盛塑料销售部部长。
    万康勤先生：中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 33042119821228****，
2005 年 1 月入职长盛自润，历任长盛自润技术员、长盛轴承技术科科长，长盛
塑料产品部部长，2014 年 7 月离职。
    胡艳天先生：中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 33042119740811****，
2004 年 2 月入职长盛自润，历任长盛自润技术员、长盛轴承车间副主任，现任
长盛塑料生产科长、车间主任。
    陈志英女士：中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 33042119760707****，
2007 年 1 月入职长盛自润，历任长盛自润统计、会计助理，长盛轴承销售助理，
现任长盛塑料出纳。
    吕剑华先生：中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 33102219820826****，
2007 年 7 月入职长盛轴承，历任长盛轴承销售员、长盛塑料销售员，2015 年 2
月离职。
    （2）2014 年 9 月，长盛轴承回购万康勤持有长盛塑料 1%的股权
    2014 年 7 月 31 日，万康勤因个人原因自长盛塑料离职，长盛轴承与万康勤
签订《股权转让协议书》，万康勤将其所持长盛塑料 3 万元出资以 11 万元的金额
转让给长盛轴承。本次股权转让以长盛塑料的净资产为依据，经各方协商一致后
确定每份出资额为 3.67 元，作价公允。长盛塑料于 2014 年 9 月 23 日完成此次
变更登记。长盛塑料本次变更前后股权结构如下：
                                                                             单位：万元
                       变更前                  本次变更出              变更后
  股东名称
               出资金额        出资比例        资增减金额       出资金额     出资比例
长盛轴承           228.00         76.00%              3.00          231.00      77.00%
马赞兵              60.00         20.00%                    -        60.00      20.00%
于振飞               3.00          1.00%                    -         3.00       1.00%
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                       变更前                  本次变更出              变更后
  股东名称
               出资金额        出资比例        资增减金额       出资金额       出资比例
万康勤               3.00          1.00%             -3.00                 -              -
胡艳天               3.00          1.00%                    -         3.00         1.00%
陈志英               1.50          0.50%                    -         1.50         0.50%
吕剑华               1.50          0.50%                    -         1.50         0.50%
   合    计        300.00        100.00%                    -       300.00       100.00%
    （3）2015 年 2 月，长盛轴承回购吕剑华持有长盛塑料 0.50%的股权
    2015 年 2 月 15 日，吕剑华因个人原因自长盛塑料离职，长盛轴承与吕剑华
签订《股权转让协议书》，吕剑华将其所持长盛塑料 1.50 万元出资以 7 万元的金
额转让给长盛轴承。本次股权转让以长盛塑料的净资产为依据，经各方协商一致
后确定每份出资额为 4.67 元，作价公允。长盛塑料于 2015 年 2 月 25 日完成此
次变更登记。长盛塑料本次变更前后股权结构如下：
                                                                               单位：万元
                       变更前                  本次变更出              变更后
  股东名称
               出资金额        出资比例        资增减金额       出资金额       出资比例
长盛轴承           231.00         77.00%              1.50          232.50        77.50%
马赞兵              60.00         20.00%                    -        60.00        20.00%
于振飞               3.00          1.00%                    -         3.00         1.00%
胡艳天               3.00          1.00%                    -         3.00         1.00%
陈志英               1.50          0.50%                    -         1.50         0.50%
吕剑华               1.50          0.50%             -1.50                 -              -
   合    计        300.00        100.00%                    -       300.00       100.00%
    （4）报告期内发行人增减持长盛塑料的会计处理
    ①会计处理相关规定
    根据财会（2009）第 16 号《关于执行会计准则的上市公司和非上市企业做
好 2009 年年报工作的通知》第八条规定：企业处置对子公司的投资处置价款与
处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中应当确认为当期投资
收益；处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                    招股说明书
报表中应当确认为当期投资收益，如果处置对子公司的投资未丧失控制权的，应
当按照《关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资会计处理的复函》（财
会便[2009]14 号）规定，将此项差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足
冲减的，应当调整留存收益。
    根据《企业会计准则解释第 2 号》规定：母公司购买子公司少数股权所形成
的长期股权投资，应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》第四条的规
定确定其投资成本，母公司在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长
期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持
续计算的净资产份额之间的差额，应当调整所有者权益（资本公积），资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
    根据《企业会计准则 33 号-合并财务报表（2014 年修订）》第四十七的规定：
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数
股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或
股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    ②母公司长盛轴承单体财务报表的会计处理
    A、2013 年 4 月，长盛轴承将长盛塑料 4%的股权转让予于振飞等五位长盛
塑料核心员工，应确认投资收益 20 万元，计算过程如下：
                                                                     单位：元
                       项 目                              金   额
①处置价款                                                          320,000.00
②处置时点对长盛塑料的长期股权投资账面价值                      2,400,000.00
③持有比例                                                               80%
④处置比例                                                                 4%
⑤处置比例对应的长期股权投资账面价值=②/③*④                       120,000.00
⑥确认投资收益金额=①-⑤                                            200,000.00
    会计处理如下：
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           会计科目                        借方金额                          贷方金额
银行存款                                                 320,000
长期股权投资                                                                        120,000
投资收益                                                                            200,000
     B、2014 年 9 月，长盛轴承回购万康勤持有长盛塑料 1%的股权，应按购买
价增加对长盛塑料的长期股权投资 11 万元。会计处理如下：
                                                                             单位：元
           会计科目                        借方金额                          贷方金额
长期股权投资                                             110,000
银行存款                                                                            110,000
     C、2015 年 2 月，长盛轴承回购吕剑华持有长盛塑料 0.50%的股权，应按购
买价增加对长盛塑料的长期股权投资 7 万元。会计处理如下：
                                                                                  单位：元
           会计科目                        借方金额                          贷方金额
长期股权投资                                                70,000
银行存款                                                                                70,000
     ③合并财务报表的会计处理
     根据企业会计准则及相关规定，公司增持/减持长盛塑料股权时，购买成本/
处置对价与按照购买股权比例、处置股权比例计算享有长盛塑料的净资产份额之
间的差额，应当在合并财务报表中调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲
减的，调整留存收益。计算过程如下：
                                                                                   单位：元
                项    目                  2015 年 2 月        2014 年 9 月     2013 年 4 月
①购买成本/处置对价                             70,000.00       110,000.00        320,000.00
②购买股权比例/处置股权比例                        0.50%             1.00%              4.00%
③购买时点/处置时点长盛塑料的净资产       15,636,714.32      13,572,823.85      9,393,005.54
④按取得/处置的股权比例计算的长盛塑料
                                                78,183.57       135,728.24        375,720.22
净资产份额=②*③
⑤差额合并财务报表调整资本公积=④-①             8,183.57        25,728.24         55,720.22
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    A、2013 年 4 月，长盛轴承将长盛塑料 4%的股权转让予于振飞等五位长盛
塑料核心员工，处置价款少于处置长期股权投资相对应享有长盛塑料净资产份额
之间的差额 55,720.22 元在合并财务报表冲减资本公积。相关抵销分录如下：
                                                                 单位：元
           会计科目                  借方金额               贷方金额
资本公积                                        55,720.22
投资收益                                    200,000.00
长期股权投资                                                    255,720.22
    B、2014 年 9 月，长盛轴承回购万康勤持有长盛塑料 1%的股权，购买成本
少于按照新增持股比例计算应享有长盛塑料净资产份额之间的差额 25,728.24 元
在合并财务报表增加资本公积。相关抵销分录如下：
                                                                 单位：元
           会计科目                  借方金额               贷方金额
长期股权投资                                    25,728.24
资本公积                                                         25,728.24
    C、2015 年 2 月，长盛轴承回购吕剑华持有长盛塑料 0.50%的股权，购买成
本少于按照新增持股比例计算应享有长盛塑料净资产份额之间的差额 8,183.57
元在合并财务报表增加资本公积。相关抵销分录如下：
                                                                 单位：元
           会计科目                  借方金额               贷方金额
长期股权投资                                     8,183.57
资本公积                                                          8,183.57
    综上，报告期发行人增持、减持长盛塑料的会计处理符合企业会计准则的规
定；因购买成本/处置对价与按照购买股权比例、处置股权比例计算享有的长盛
塑料净资产份额之间的差额较小，对发行人合并财务报表不产生重大的影响。
    2、发行人以土地使用权、房屋所有权等向长盛塑料增资情况
    （1）以资产增资的原因及涉及的土地使用权、房屋所有权的情况
    2016 年 7 月，经股东大会同意，发行人以位于惠民街道汾湖路 6 号的一项
土地使用权、四项房屋所有权及相关构筑物向子公司长盛塑料增资，长盛塑料其
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他个人股东以现金同比例进行增资。发行人以该等资产对长盛塑料进行增资原因
为：首先，增资后，长盛塑料获得了生产经营所必须的土地及厂房，资产独立性
大为增强，可充分发挥长盛塑料管理团队的主观能动性、积极性、创造性，快速
将长盛塑料做大做强；其次，长盛塑料在对外开拓业务及招投标过程中，部分客
户会对注册资金、资产的规模会有一定要求，增资后，长盛塑料的注册资金、资
产及抗风险能力将大幅提升，有力于其业务开拓；再次，本次增资为长盛塑料的
募集资金投资项目“非金属自润滑轴承扩产项目”的实施提供自有土地使用权及
厂房。
     本次增资涉及的土地使用权、房屋所有权及相关构筑物的价值业经具有证券
执业资格的银信资产评估有限公司评估并出具了银信评报字（2016）沪第 0753
号评估报告，评估价值为 930 万元，本次交易实际作价 930 万元，作价公允。
     本次增资涉及房屋所有权情况如下：
                                                                                单位：万元
序                                 使用                      建筑面积    账面       账面
         权证编号       房屋名称               建成时间
号                                 情况                        （㎡）    原值       价值
     嘉善县房权证善
1                       烧结车间   在用      1995 年 11 月     493.87     28.66       2.57
     字第 S0048110 号
     嘉善县房权证善
2                       金工车间   在用      1995 年 11 月     543.43     29.66       2.64
     字第 S0048173 号
     嘉善县房权证善
3                       配电房     在用      1995 年 12 月     101.06      5.89       0.61
     字第 S0048172 号
     嘉善县房权证善
4                       办公大楼   在用      1996 年 4 月      755.52     50.26       5.28
     字第 S0048172 号
     嘉善县房权证善     新烧结车
5                                  在用      1997 年 7 月      515.73     31.83       5.14
     字第 S0048110 号   间
     嘉善县房权证善     新成型车
6                                  在用      1998 年 8 月     1,761.75    82.71      17.48
     字第 S0048173 号   间
                        钢材仓库，
     嘉善县房权证善
7                       成品仓库， 在用      1998 年 8 月     1,121.73    75.56      15.99
     字第 S0048110 号
                        食堂
     嘉善县房权证善
8                       门卫间     在用      1999 年 12 月      44.94      3.21       0.30
     字第 S0048172 号
     嘉善县房权证善
9                       厂房       在用      2002 年 1 月     2,919.13
     字第 S0048105 号
                                                                         449.85     164.77
     嘉善县房权证善
10                      办公楼     在用      2002 年 1 月     1,981.23
     字第 S0048105 号
                                          1-1-63
     浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                             招股说明书
                                                                                                   单位：万元
     序                                          使用                       建筑面积        账面        账面
                权证编号         房屋名称                    建成时间
     号                                          情况                         （㎡）        原值        价值
                                 合     计                                  10,238.39       757.63      214.77
              本次增资涉及土地所有权情况如下：
                                                                                                     单位：万元
序                                                             用地      土地       面积       账面       账面
          土地权证编码       土地位置          取得时间
号                                                             性质      用途     （㎡）       原值       价值
      善国用（2012）       惠民街道
1                                             1995 年 6 月     出让      工业      6,212.36     64.00      36.90
      第 00100630 号       汾湖路 6 号
      善国用（2012）       惠民街道
2                                            1997 年 11 月     出让      工业      1,242.53     14.00       8.72
      第 00100630 号       汾湖路 6 号
      善国用（2012）       惠民街道
3                                             1999 年 6 月     出让      工业      3,155.41     35.00      22.78
      第 00100630 号       汾湖路 6 号
                                  合 计                                           10,610.30    113.00      68.40
         注：发行人将上述土地所有权增资至长盛塑料后，取得了变更后的权属证书号为浙
     （2016）嘉善县不动产权第 0017267 号《不动产权证》。
              本次增资涉及构筑物情况如下：
                                                                                              单位：万元
      序号          构筑物名称                 建成年月         使用情况        账面原值       账面价值
          1     围墙及零星工程               1999 年 11 月        在用               2.90               0.77
          2     厂区道路                     2002 年 1 月         在用              55.77              16.80
          3     厂区沥青路                   2002 年 4 月         在用               1.15               0.43
          4     办公楼装修                   2003 年 8 月         在用              40.11              17.50
                                  合     计                                         99.93              35.50
              （2）本次资产评估的基本情况
              ①评估基准日：2016 年 6 月 30 日
              ②价值类型：市场价值
              ③评估方法：对固定资产-房屋建筑物采用成本法评估，对无形资产-土地使
     用权采用市场法和基准地价法评估
              ④评估结论：在评估基准日 2016 年 6 月 30 日，评估对象账面价值 318.68
     万元，评估价值 930 万元，增值 611.32 万元，增值率 191.83%。
                                                      1-1-64
    浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                          招股说明书
              （3）发行人以资产增资的会计处理及对发行人的影响
              ①会计处理相关规定
              根据《企业会计准则第 6 号-无形资产》第十四条的规定：投资者投入无形
    资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值
    不公允的除外。
              根据《企业会计准则第 4 号-固定资产》第十一条的规定：投资者投入固定
    资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值
    确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
              根据《企业会计准则讲解-合并财务报表》的规定：企业以非货币资产出资
    设立子公司或对子公司增资，在编制合并财务报表时，需要将该非货币资产调整
    恢复至原账面价值，并在此基础上持续编制合并财务报表。
              ②母公司长盛轴承单体报表会计处理
              此次增资资产交接时间为 2016 年 9 月，长盛轴承根据约定作价计算此次资
    产增资应确认的处置损益，计算过程如下：
                                                                                                          单位：元
                                  ②累计折旧/摊                                                      ⑥营业外收入=
  会计科目      ①账面原值                         ③净值=①-②         ④评估价格      ⑤税金
                                       销                                                              ④-②-⑤
固定资产-房
                   8,575,645.42     6,397,560.59      2,178,084.83       5,674,000.00   270,190.48     3,225,724.70
屋建筑物
无形资产-土
                   1,130,000.00      449,963.45        680,036.55        3,626,000.00   172,666.67     2,773,296.78
地使用权
   合   计         9,705,645.42     6,847,524.04      2,858,121.38       9,300,000.00   442,857.14     5,999,021.48
              会计处理如下：
                                                                                                 单位：元
                      会计科目                             借方金额                      贷方金额
    长期股权投资                                                 9,300,000.00
    累计折旧                                                     6,397,560.59
    累计摊销                                                      449,963.45
    固定资产原价-房屋建筑物                                                               8,575,645.42
    无形资产原值-土地使用权                                                               1,130,000.00
                                                      1-1-65
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                招股说明书
                                                                              单位：元
             会计科目                       借方金额                    贷方金额
应交税金-增值税（销项税额）                                                  442,857.14
营业外收入                                                                 5,999,021.48
    ③长盛塑料会计处理
    长盛塑料对长盛轴承增资的资产根据约定的作价入账，会计处理如下：
                                                                             单位：元
             会计科目                       借方金额                    贷方金额
 固定资产原价-房屋建筑物                          5,403,809.53
 无形资产原值-土地使用权                          3,453,333.33
 应交税金-增值税(进项税额)                         442,857.14
 实收资本                                                                  9,300,000.00
    以资产增资时缴纳的契税计入相关资产的账面价值，会计处理如下：
                                                                             单位：元
             会计科目                       借方金额                    贷方金额
 固定资产原价-房屋建筑物                            162,114.29
 无形资产原值-土地使用权                           103,600.00
 银行存款                                                                   265,714.29
    长盛塑料对增资投入的固定资产、无形资产根据入账价值和剩余使用年限计
提累计折旧和累计摊销。
    ④合并财务报表的抵消处理
    根据企业会计准则及相关规定，在编制 2016 年度合并财务报表时，对该笔
固定资产及无形资产增资时确认的处置收益需进行抵消处理。抵销分录如下：
                                                                               单位：元
  会计科目        借方金额       贷方金额                        备注
营业外收入        5,999,021.48                  冲回母公司单体确认的营业外收入
                                                将无形资产原值还原为母公司的账面入
无形资产原价                     2,323,333.33
                                                账原值（3,453,333.33-1,130,000.00）
累计摊销                          449,963.45    还原母公司原计提的无形资产累计摊销
                                                将固定资产原价还原为原母公司的账面
固定资产原值      3,171,835.89
                                                入账原价（8,575,645.42-5,403,809.53）
                                       1-1-66
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                               招股说明书
                                                                                单位：元
  会计科目        借方金额          贷方金额                      备注
累计折旧                            6,397,560.59   还原母公司原计提的累计折旧
    同时，对资产增资后计提的累计折旧、累计摊销进行抵消处理，情况如下：
                                                                                单位：元
                               项   目                                      金额
①长盛塑料按固定资产入账价值和剩余使用年限计提的累计折旧（注）                  97,849.93
②假设未进行增资该等固定资产在长盛轴承应计提累计折旧                            88,242.39
③应抵销差额=①-②                                                               9,607.54
④长盛塑料按无形资产入账价值和剩余使用年限计提的累计摊销                        38,669.44
⑤假设未进行增资该无形资产在长盛轴承应计提累计摊销                               7,561.91
⑥应抵销差额=④-⑤                                                              31,107.53
    注：增资固定资产资产、无形资产在长盛塑料计提的累计折旧、无形资产摊销不考虑缴
纳契税相应增加固定资产、无形资产价值而计提的部分。
    相关抵销分录如下：
                                                                                单位：元
             会计科目                       借方金额                 贷方金额
累计折旧                                            9,607.54
累计摊销                                           31,107.53
营业成本-折旧费                                                                  9,607.54
管理费用-无形资产摊销                                                           31,107.53
    （4）发行人以资产增资对发行人的影响
    从合并财务报表角度来看，长盛轴承以固定资产及无形资产对子公司长盛塑
料的增资不产生处置收益，相应固定资产原价、无形资产原值的增加金额仅为缴
纳的契税金额，金额较小，对发行人的财务状况及经营成果不产生重大影响；从
经营层面来看，长盛轴承以固定资产及无形资产对子公司长盛塑料进行增资后，
该等资产的权属由长盛轴承变更为长盛塑料，但由于长盛塑料为长盛轴承的子公
司，该项增资对发行人的整体经营无重大影响。
    （5）本次增资与公司募集资金投资项目之一“非金属自润滑轴承扩产项目”
是否存在关系
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                           招股说明书
    本次增资客观上为募集资金投资项目“非金属自润滑轴承扩产项目”的实
施提供了自有土地使用权及部分房屋建筑物，除此之外，本次增资与募集资金投
资项目“非金属自润滑轴承扩产项目”不存在其他关系。
    （四）吉林长盛
    吉林长盛为公司参股公司，基本情况如下：
成立时间               2005 年 6 月 10 日
注册资本               80 万元
实收资本               80 万元
注册地                 绿园区普阳街 1688 号 2 号楼 7 单元 711 室
主要生产经营地         吉林省长春市
                                 股东              出资额（万元）    股权比例
股东构成                       誉泰实业                      56.00         70.00%
                               长盛轴承                      24.00         30.00%
经营范围               销售轴承、汽车零部件、模具及备件、机械设备备件、钢材。
    吉林长盛原为发行人控股子公司，发行人原持股比例为 56.25%。吉林长盛
主要业务是东北地区的轴承销售。因发行人对子公司定位及发展战略的调整，经
与誉泰实业协商，公司于 2016 年 6 月将所持吉林长盛 26.25%股权以 21 万元价
格转让给誉泰实业。
    （五）易信投资
    易信投资为公司参股企业，基本情况如下：
成立时间               2016 年 1 月 19 日
                       湖州市长兴经济开发区明珠路 1278 号长兴世贸大厦 A 楼 15 层
注册地
                       1539 室
主要生产经营地         浙江省湖州市
                               合伙人              出资额（万元）    出资比例
合伙人构成                     长盛轴承                     280.00          8.94%
                            其他合伙人                    2,851.00         91.06%
                       投资管理、股权投资、资产管理、企业管理咨询。（除金融、证
经营范围               券、期货、保险等前置许可项目，未经金融等监管部门批准，不
                       得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）。
    易信投资的主营业务为投资管理和股权投资等。
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                           招股说明书
       （六）嘉善村镇银行
    嘉善村镇银行为公司参股公司，基本情况如下：
成立时间                2009 年 11 月 25 日
注册资本                20,000 万元
实收资本                20,000 万元
注册地                  浙江省嘉善县施家南路 403 号-425 号
主要生产经营地          浙江省嘉善县
                                  股东             出资额（万元）    股权比例
股东构成                       长盛轴承                     900.00          4.50%
                               其他股东                  19,100.00         95.50%
                        吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办
                        理票据承兑与贴现；从事同业拆借；代理发行、兑付、承销政府
经营范围
                        债券；代理收付款项及代理保险业务；上述业务不含外汇业务。
                        （凭《金融许可证》经营）。
    嘉善村镇银行的主营业务为吸收公众存款、发放贷款等。
       （七）善商管理
    善商管理为公司参股公司，基本情况如下：
成立时间                2016 年 11 月 14 日
注册资本                45 万元
实收资本                45 万元
注册地                  嘉善县罗星街道阳光路 183 号 4 楼
主要生产经营地          浙江省嘉善县
                                  股东             出资额（万元）    股权比例
股东构成                       长盛轴承                       1.00          2.22%
                               其他股东                      44.00         97.78%
经营范围                嘉善善商大厦共同资产和公共设施的管理和增值业务。
    善商管理的主营业务为嘉善善商大厦共同资产和公共设施的管理和增值业
务。
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                    招股说明书
       六、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人情况
       （一）持有发行人 5%以上股份的主要股东
    持有本公司 5%以上股份的股东包括孙志华、孙薇卿、陆晓林，分别持有公
司 54.00%、20.00%、6.00%股份。
    孙志华，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码 33042119561009****。
为公司发起人、主要股东，现持有公司 54.00%股份，任本公司董事长。
    孙薇卿，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码 33042119840920****。
为公司发起人、主要股东，现持有公司 20.00%股份。孙薇卿与孙志华为父女关
系。
    陆晓林，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码 33010519750517****。
为公司发起人、主要股东，现持有公司 6.00%股份，任本公司董事、总经理。
       （二）控股股东及实际控制人情况
       1、公司控股股东及实际控制人
    孙志华直接持有发行人 54.00%股份，为发行人控股股东及实际控制人。孙
志华的具体情况参见本招股说明书第八节之“一、（一）公司董事情况”。
       2、控股股东及实际控制人控制的其他企业
    除长盛轴承外，发行人控股股东及实际控制人孙志华还控制了合盛投资和百
盛投资。合盛投资和百盛投资的具体情况参见本招股说明书第五节之“七、（三）
最近一年新增股东情况”。上述企业最近一年及一期的主要财务数据如下：
                                                                                单位：万元
                     总资产                       净资产                   净利润
公司名称                                                              2017年
             2017-06-30    2016-12-31    2017-06-30   2016-12-31                 2016年度
                                                                       1-6月
合盛投资        1,418.96      1,418.78     1,415.96        1,416.78     -0.82        -1.40
百盛投资        1,161.17      1,160.98     1,158.17        1,158.98     -0.82        -1.34
   注：以上财务数据未经审计。
       3、控股股东及实际控制人持有的发行人股份是否存在质押及其他争议的情
                                         1-1-70
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                  招股说明书
况
    截至本招股说明书签署之日，发行人控股股东、实际控制人直接或间接持有
的本公司股份不存在质押或其他有争议的情形。
    七、发行人股本情况
        （一）本次发行前后发行人股本变化情况
    公司本次发行前股份数为 7,500 万股，本次拟发行人民币普通股不超过 2,500
万股，占公司发行后总股本的比例不低于 25.00%，最终发行数量根据发行询价
情况确定，发行后的股本结构将因新股发行数量进行相应调整，本次发行后公司
实际控制人不发生变更。
    假设公司本次发行新股 2,500 万股，则本次公开发行前后公司股本结构如下：
序                                                发行前股本结构                  发行后股本结构
         股东名称           股份性质
号                                        持股数量（股） 持股比例             持股数量（股） 持股比例
1       孙志华             自然人股              40,500,000     54.0000%         40,500,000    40.5000%
2       孙薇卿             自然人股              15,000,000     20.0000%         15,000,000    15.0000%
3       陆晓林             自然人股               4,500,000      6.0000%          4,500,000     4.5000%
4       曹寅超             自然人股               3,000,000      4.0000%          3,000,000     3.0000%
5       周锦祥             自然人股               2,250,000      3.0000%          2,250,000     2.2500%
6       王伟杰             自然人股               2,250,000      3.0000%          2,250,000     2.2500%
7       陆忠泉             自然人股               2,250,000      3.0000%          2,250,000     2.2500%
8       朱三有             自然人股                750,000       1.0000%           750,000      0.7500%
9       合盛投资           其他股                 2,475,000      3.3000%          2,475,000     2.4750%
10      百盛投资           其他股                 2,025,000      2.7000%          2,025,000     2.0250%
11      社会公众股         社会公众股                     -               -      25,000,000    25.0000%
                 合   计                         75,000,000      100.00%        100,000,000   100.0000%
        （二）前十名自然人股东及其在发行人处担任的职务
序号       股东名称          持股数（股）            持股比例                      任职情况
    1     孙志华                    40,500,000            54.00%      董事长
    2     孙薇卿                    15,000,000            20.00%      -
    3     陆晓林                     4,500,000                6.00%   董事、总经理
                                                     1-1-71
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                         招股说明书
序号        股东名称   持股数（股）         持股比例                      任职情况
 4      曹寅超              3,000,000                4.00%   董事、副总经理
 5      周锦祥              2,250,000                3.00%   董事、副总经理、董事会秘书
 6      王伟杰              2,250,000                3.00%   监事会主席、设备部部长
 7      陆忠泉              2,250,000                3.00%   总工程师、开发部部长
 8      朱三有               750,000                 1.00%   -
       合    计            70,500,000            94.00%
       （三）最近一年新增股东情况
       发行人最近一年新增的股东包括合盛投资和百盛投资。
       1、合盛投资
       2016 年 6 月 29 日，孙志华和合盛投资签订《股份转让协议》，将所持长盛
轴承 247.50 万股股份转让给合盛投资。本次股份转让以公司截至 2016 年 5 月 31
日净资产乘以 1.06 倍确定，每股价格为 5.73 元。合盛投资是对公司重要员工进
行股权激励的持股平台。
       合盛投资系在嘉善县市场监督管理局登记注册的有限合伙企业，成立时间为
2016 年 6 月 23 日，住所为嘉善县魏塘街道上海休闲街三区 327 号西间，执行事
务合伙人为孙志华，合伙人出资金额为 14,181,750 元。经营范围为“投资管理，
股权投资及相关的咨询服务（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存
款 、 融 资 担 保 、 代 客 理 财 等 金 融 服 务 ）”， 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91330421MA28AG639C。截至本招股说明书签署日，合盛投资的出资结构如下：
序号    合伙人名称       出资额（元）           出资比例          在公司或子公司任职情况
 1      孙志华                 615,678.00               4.34%    董事长
 2      费国平               1,029,149.00               7.26%    长盛技术总经理
 3      储志红                 771,862.00               5.44%    财务总监
                                                                 副总经理助理、管理部部长、
 4      戴海林                 771,862.00               5.44%
                                                                 证券事务代表
 5      杨    龙               771,862.00               5.44%    长盛技术销售总监
 6      朱增明                 771,862.00               5.44%    长盛技术市场总监
 7      张琛鹏                 643,218.00               4.54%    制造部部长
 8      朱献春                 643,218.00               4.54%    品保部部长
                                            1-1-72
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                 招股说明书
序号    合伙人名称    出资额（元）           出资比例           在公司或子公司任职情况
 9      蔡轩明              643,218.00             4.54%    二车间主任
 10     郭春强              643,218.00             4.54%    三车间主任
 11     吴伟强              450,253.00             3.17%    一车间主任
 12     施春华              450,253.00             3.17%    四车间主任
 13     郁建忠              450,253.00             3.17%    长盛技术市场部长
 14     王泽民              385,931.00             2.72%    总工程师助理
 15     蔡森杰              385,931.00             2.72%    品保部副部长
 16     胡    俊            385,931.00             2.72%    采购部部长
 17     李振宇              385,931.00             2.72%    设备部副部长
 18     董卫锋              385,931.00             2.72%    一车间副主任
 19     王镇华              385,931.00             2.72%    二车间副主任
 20     何炳宏              385,931.00             2.72%    三车间副主任
 21     王    彬            385,931.00             2.72%    五车间副主任
 22     童建国              257,287.00             1.81%    六车间主任
 23     陆    军            257,287.00             1.81%    采购部副部长
 24     杨云杰              257,287.00             1.81%    一车间副主任
 25     徐韦旻              257,287.00             1.81%    二车间副主任
 26     鲍一波              257,287.00             1.81%    三车间副主任
 27     赵雨金              257,287.00             1.81%    四车间副主任
 28     徐    豪            231,558.00             1.63%    知识产权部部长
 29     冯根荣              231,558.00             1.63%    管理部副部长
 30     杨学敏              231,558.00             1.63%    品保部副部长
 31     陈书宏              200,000.00             1.41%    原副总经理助理
       合    计          14,181,750.00            100.00%   -
       2、百盛投资
       2016 年 6 月 29 日，孙志华和百盛投资签订《股份转让协议》，将所持长盛
轴承 202.50 万股股份转让给百盛投资。本次股份转让以公司截至 2016 年 5 月 31
日净资产乘以 1.06 倍确定，每股价格为 5.73 元。
       百盛投资系在嘉善县市场监督管理局登记注册的有限合伙企业，成立时间为
2016 年 6 月 23 日，住所为嘉善县魏塘街道上海休闲街三区 327 号东间，执行事
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                     招股说明书
务合伙人为孙志华，合伙人出资金额为 11,603,250 元。经营范围为“投资管理，
股权投资及相关的咨询服务（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存
款 、 融 资 担 保 、 代 客 理 财 等 金 融 服 务 ）”， 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91330421MA28AG6477。截至本招股说明书签署日，百盛投资的出资结构如下：
序号     合伙人名称       出资额（元）           出资比例           在公司或子公司任职情况
 1       孙志华              11,487,250.00            99.00%    董事长
 2       孙薇卿                 116,000.00             1.00%    -
       合   计               11,603,250.00            100.00%   -
     注：孙薇卿为孙志华女儿。
       （四）本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例
       截至本招股说明书签署日，公司各股东间的关联关系如下：
 股东名称                                关联关系                                持股比例
                  持有合盛投资 4.34%出资；持有百盛投资 99.00%出资；担
孙志华            任合盛投资、百盛投资执行事务合伙人；孙志华和孙薇卿为               54.00%
                  父女关系。
孙薇卿            孙志华和孙薇卿为父女关系；持有百盛投资 1.00%出资。                 20.00%
合盛投资          孙志华持有其 4.34%出资，并担任其执行事务合伙人。                    3.30%
                  孙志华持有其 99.00%出资，并担任其执行事务合伙人；孙
百盛投资                                                                              2.70%
                  薇卿持有其 1.00%出资。
       除上述关联关系外，公司股东之间不存在其他关联关系。
       （五）公开发售股份对发行人的控制权、治理结构及生产经营产生的影响
       本次发行公司股东不转让所持有的老股，本次发行后，发行人的实际控制人
未发生变更，对公司控制权、治理结构及生产经营不会产生重大影响。
       （六）正在执行的对董事、监事、高级管理人员、其他核心人员、员工实
行的股权激励及其他制度安排和执行情况
       截至本招股说明书签署日，发行人不存在正在执行的对董事、监事、高级管
理人员、其他核心人员、员工实行的股权激励及其他制度安排。
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                             招股说明书
      九、发行人员工及社会保障情况
     （一）发行人员工情况
     发行人于 2014 年末、2015 年末、2016 年末、2017 年 6 月末的在册正式员
工人数分别为 528 人、580 人、694 人、756 人。
     发行人员工人数在报告期内逐年上升，主要系公司将劳务派遣人员转为正式
员工所致。报告期各期末，劳务派遣人员的人数分别为 271 人、180 人、65 人、
48 人。
     截至 2017 年 6 月 30 日，发行人员工专业结构如下：
           类 别                  人数（人）                  占员工总数比例
研发及技术人员                                       81                      10.71%
生产人员                                           548                       72.49%
销售人员                                             38                        5.03%
管理人员                                             89                      11.77%
           合 计                                   756                      100.00%
     （二）社会保险和住房公积金情况
     1、发行人及其子公司员工中办理了社会保险和住房公积金的员工人数、未
缴纳的员工人数及原因
     （1）社会保险缴纳情况
     报告期内，发行人及其子公司办理社会保险的人数、未缴纳员工人数及其原
因情况如下：
                               员工人   社会保险      社会保险未
 截止日期          公司名称                                            未缴纳原因
                                 数     缴纳人数        缴纳人数
                长盛轴承          622          620             2   退休返聘人员
2017 年 6 月    长盛塑料           61          61              0   -
   30 日        长盛技术           73          73              0   -
                长盛自润            0           0              0   -
2016 年 12 月   长盛轴承          565          562             3   退休返聘人员
   31 日        长盛塑料           53          53              0   -
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                                      员工人     社会保险       社会保险未
 截止日期           公司名称                                                         未缴纳原因
                                        数       缴纳人数         缴纳人数
                长盛技术                  76               76            0       -
                长盛自润                   0                0            0       -
                长盛轴承                  423          413              10       退休返聘人员
                长盛塑料                  48               48            0       -
2015 年 12 月
                长盛技术                  80               76            4       退休返聘人员
   31 日
                长盛自润[注 1]             1                0            1       退休返聘人员
                吉林长盛[注 2]            29                9           20       个人不愿缴纳
                长盛轴承                  174          170               4       退休返聘人员
                长盛塑料                  32               32            0       -
2014 年 12 月
                长盛技术                  83               83            0       -
   31 日
                长盛自润                  210          203               7       退休返聘人员
                吉林长盛                  29                9           20       个人不愿缴纳
     注 1：2015 年 1 月 1 日起，长盛自润的所有员工逐步转入发行人。2015 年 4 月 1 日起，
除 1 名退休返聘人员外，长盛自润不再拥有其他员工。
     注 2：2016 年 6 月发行人将所持吉林长盛 26.25%股权转让给誉泰实业，吉林长盛自此
不再是发行人控股子公司。截至 2016 年 6 月 30 日，吉林长盛的员工人数为 26 人，缴纳社
会保险人数为 7 人，未缴纳人数为 19 人。
     （2）住房公积金缴纳情况
     报告期内，发行人及其子公司办理住房公积金的人数、未缴纳员工人数情况
如下：
                                                                住房公积金           住房公积金
      截止日期                 公司名称         员工人数
                                                                  缴纳人数           未缴纳人数
                           长盛轴承                  622                487
                           长盛塑料                   61                 51
  2017 年 6 月 30 日
                           长盛技术                   73                 70
                           长盛自润                    0                     0
                           长盛轴承                  565                334
                           长盛塑料                   53                 20
 2016 年 12 月 31 日
                           长盛技术                   76                 67
                           长盛自润                    0                     0
                           长盛轴承                  423                304
 2015 年 12 月 31 日
                           长盛塑料                   48                 16
                                           1-1-76
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                                                                                 住房公积金                 住房公积金
                截止日期                    公司名称             员工人数
                                                                                   缴纳人数                 未缴纳人数
                                        长盛技术                        80                      63
                                        长盛自润[注 1]                   1                       0
                                        吉林长盛[注 2]                  29                       9
                                        长盛轴承                        174                     137
                                        长盛塑料                        32                      14
            2014 年 12 月 31 日         长盛技术                        83                      58
                                        长盛自润                        210                     147
                                        吉林长盛                        29                       9
             注 1：2015 年 1 月 1 日起，长盛自润的所有员工逐步转入发行人。2015 年 4 月 1 日起，
    除 1 名退休返聘人员外，长盛自润不再拥有其他员工。
             注 2：2016 年 6 月发行人将所持吉林长盛 26.25%股权转让给誉泰实业，吉林长盛自此
    不再是发行人控股子公司。截至 2016 年 6 月 30 日，吉林长盛的员工人数为 26 人，缴纳住
    房公积金人数为 7 人，未缴纳人数为 19 人。
               截至 2017 年 6 月 30 日，公司部分员工未缴纳住房公积金的原因为：①部分
    员工已达到法定退休年龄，发行人无需为其缴纳住房公积金。②其余部分员工系
    自愿放弃缴纳住房公积金，并向公司出具了放弃缴纳住房公积金的书面声明。
               2、发行人及其子公司社会保险和住房公积金企业与个人的缴费比例、办理
    社保的起始日期
               发行人及其子公司社会保险和住房公积金企业与个人的缴费比例如下：
                   2017 年 1-6 月                   2016 年                         2015 年                         2014 年
     类别          缴纳比例（%）                缴费比例（%）                   缴费比例（%）                   缴费比例（%）
                    公司          个人         公司              个人            公司             个人           公司         个人
     养老            14            8               14              8              14                  8           14
     医疗            3             1               3               1               3                  1           3
长                                                       注1
     失业            1            0.5         1.5-1               0.5             1.5                 0.5         2
盛
轴   工伤            1             -               1               -               1                   -          1            -
承                                                                                        注2
     生育            0.5           -               0.5             -          1-0.8-0.5                -          1            -
     住 房 公
                     12            12              12              12             12                  12          12
     积金
长   养老            14            8               14              8              14                  8           14
盛
     医疗            3             1               3               1               3                  1           3
塑
                                                         注1
料   失业            1            0.5         1.5-1               0.5             1.5                 0.5         2
                                                               1-1-77
         浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                 招股说明书
                 2017 年 1-6 月             2016 年                2015 年                 2014 年
      类别       缴纳比例（%）          缴费比例（%）          缴费比例（%）           缴费比例（%）
                 公司       个人        公司          个人      公司           个人     公司       个人
      工伤         1         -           1              -         1             -         1         -
                                                                         注2
      生育        0.5        -          0.5             -    1-0.8-0.5          -         1         -
      住 房 公
                  12         12          12             12       12            12        12         12
      积金
      养老        14         8           14             8        14             8        14         8
      医疗         3         1           3              1         3             1         3         1
长                                            注1
      失业         1        0.5      1.5-1             0.5       1.5           0.5        2         1
盛
技    工伤         1         -           1              -         1             -         1         -
术                                                                       注2
      生育        0.5        -          0.5             -    1-0.8-0.5          -         1         -
      住 房 公
                  12         12          12             12       12            12        12         12
      积金
      养老         -         -           14             8        14             8        14         8
      医疗         -         -           3              1         3             1         3         1
长                                            注1
      失业         -         -       1.5-1             0.5       1.5           0.5        2         1
盛
自    工伤         -         -           1              -         1             -         1         -
润                                                                       注2
      生育         -         -          0.5             -    1-0.8-0.5          -         1         -
      住 房 公
                   -         -           12             12       12            12        12         12
      积金
      养老         -         -           20             8        20             8        20         8
      医疗         -         -           7              2         7             2         7         2
吉
林    失业         -         -           2              1         2             1         2         1
长
      工伤         -         -           2              0         2             0         2         0
盛
注3
      生育         -         -          0.7             0        0.7            0        0.7        0
      住 房 公
                   -         -           7              7         7             7         7         7
      积金
              注 1：2016 年 7 月 1 日起，嘉善县失业保险公司缴纳比例从 1.5%调至 1%。
              注 2：2015 年 7 月 1 日起，嘉善县生育保险公司缴纳比例从 1%调至 0.8%；2015 年 11
         月 1 日起，嘉善县生育保险公司缴纳比例从 0.8%调至 0.5%。
              注 3：2016 年 6 月发行人将所持吉林长盛 26.25%股权转让给誉泰实业，吉林长盛自此
         不再是发行人控股子公司。
             长盛轴承、长盛塑料、长盛技术、长盛自润、吉林长盛均自员工入职的当月
         开始为员工办理社保。
             3、是否存在需要补缴的情形。如需补缴，说明并披露须补缴的金额及措施，
         分析如补缴对发行人经营业绩的影响
                                                    1-1-78
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                              招股说明书
    根据《中华人民共和国社会保险法》和《住房公积金管理条例》的相关规定，
报告期内，发行人及子公司未为部分员工缴纳社会保险和住房公积金，存在被主
管部门要求补缴的风险。根据嘉善县人力资源和社会保障局及长春市人力资源和
社会保障局公布的社会保险缴费基数、嘉兴市住房公积金管理中心嘉善县分中心
及长春市住房公积金管理中心公布的住房公积金缴存基数，公司对需要补缴的金
额及其对公司经营业绩的影响进行了测算，具体如下：
                                                                          单位：万元
          项 目                2017 年 1-6 月   2016 年度    2015 年度    2014 年度
经测算需补交社会保险金额                    -        12.35        24.12        21.99
经测算需补缴住房公积金金额             27.60         99.92        56.58        43.60
需补交社保和公积金总额                 27.60        112.27        80.70        65.59
发行人当期经审计利润总额            7,704.10     10,152.93    10,767.63     10,051.36
需补缴金额占利润总额比例               0.36%        1.11%        0.75%         0.65%
    2016 年 12 月，发行人控股股东及实际控制人孙志华承诺，如果发行人及其
子公司自其设立之日起至发行上市日期间因社会保险、住房公积金的实际缴纳情
况而被任何政府主管部门要求补缴社会保险或住房公积金，或被任何政府主管部
门处以行政处罚，或被任何政府主管部门、法院或仲裁机构决定、判决或裁定向
任何员工或其他方支付补偿或赔偿，本人将在毋须发行人及其子公司支付对价的
情况下，承担相应的补偿或赔偿责任，使发行人及其子公司不因此遭受任何损失。
    此外，2017 年 7 月，嘉善县人力资源和社会保障局出具证明，确认长盛轴
承、长盛技术、长盛塑料、长盛自润已参加社会保险，缴费正常，2014 年 1 月
以来无劳动保障行政处罚记录；2016 年 11 月，长春市社会保险局绿园分局出具
证明，确认吉林长盛自 2014 年 1 月 1 日至证明出具之日，正常缴纳社会保险，
无任何第三方对其提出举报或投诉及其他性质的主张的情形。2017 年 7 月，嘉
兴市住房公积金管理中心嘉善县分中心出具证明，确认长盛轴承、长盛技术、长
盛塑料、长盛自润自 2014 年 1 月 1 日至证明出具日，能够遵守国家、地方有关
住房公积金的法律、法规及规范性文件，已依法办理住房公积金的缴存登记手续，
并按时为在册员工缴存住房公积金，至今不存在因违反国家、地方有关住房公积
金的法律、法规及规范性文件的规定而受到行政处罚的情况；2016 年 11 月，长
春市住房公积金管理中心出具证明，确认吉林长盛已按照国家相关规定开设住房
                                       1-1-79
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                     招股说明书
公积金账户，为职工缴纳办理住房公积金缴存手续，自 2014 年 1 月 1 日至今未
因违反住房公积金管理规定而受到行政处罚。
     （三）发行人劳务派遣用工情况
     1、发行人使用劳务派遣用工的人数、占发行人员工总数的比例、岗位分布、
薪酬情况
     报告期内，发行人劳务派遣的情况如下：
                      劳务派                 劳务派遣
       时间                    用工总量                               岗位分布
                      遣人数                 人员占比
                                                            清洁工、机修工、电工、整理工、
2017 年 6 月 30 日        48         804            5.97%
                                                            包装工等辅助性岗位
                                                            清洁工、机修工、电工、整理工、
2016 年 12 月 31 日       65         759            8.56%
                                                            刨边工等辅助性岗位
                                                       门卫、污水处理、机修工、电工、
2015 年 12 月 31 日      180         760        23.68% 抛光工、整理工、包装工、冲床工
                                                       等辅助性和普通生产岗位
                                                       门卫、污水处理、机修工、电工、
2014 年 12 月 31 日      271         799        33.92% 抛光工、整理工、包装工、冲床工
                                                       等辅助性和普通生产岗位
    注：用工总量是指用工单位订立劳动合同人数与使用的被派遣劳动者人数之和。
     报告期内，发行人为劳务派遣人员承担的薪酬情况如下：
                                                                                 单位：万元
         项   目          2017 年 1-6 月      2016 年度         2015 年度        2014 年度
劳务派遣人员人均薪酬                2.95                4.30           4.17             3.94
公司生产人员人均薪酬                3.33                5.88           5.56             5.39
     报告期内，公司劳务派遣人员的平均薪酬低于生产人员平均薪酬，主要原因
如下：（1）劳务派遣人员所在岗位主要为技术含量较低的辅助性岗位，因此技能
津贴相对较低；（2）劳务派遣人员学历和职称相对较低，因此职称和学历工资也
相对较低；（3）与劳务派遣人员相比，公司自有员工社保缴纳基数较高，且住房
公积金覆盖比例较高；（4）劳务派遣人员主要为工龄较短的人员，因此工龄工资
相对较低。
     劳务派遣人员主要从事辅助性生产工作，以同期公司自有生产人员薪酬水平
测算的劳务派遣人员薪酬总额及对各期经营业绩的具体影响情况如下：
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                        招股说明书
           项 目           2017 年 1-6 月         2016 年度       2015 年度          2014 年度
劳务派遣人员人均薪酬（万
                                        2.95             4.30              4.17              3.94
元/年）
公司生产人员人均薪酬（万
                                        3.33             5.88              5.56              5.39
元/年）
劳务派遣人数（人）                       48               65               180
以公司生产人员人均薪酬计
算的劳务派遣人员薪酬总额            159.84            382.20         1,000.80          1,460.69
（万元）
劳务派遣人员薪酬总额（万
                                    141.60            279.50             750.60        1,067.74
元）
差额（万元）                         18.24            102.70             250.20          392.95
利润总额（万元）                  7,704.10          10,152.93       10,767.63         10,051.36
占比                                0.24%              1.01%             2.32%           3.91%
       由上表可见，即使公司劳务派遣人员与自有生产人员薪酬水平保持一致，对
公司经营业绩的影响也较小。
       2、劳务派遣单位的基本情况
       （1）嘉兴新狮人力资源有限公司
成立时间               2006 年 7 月 10 日
注册资本               1,000 万元
注册地                 嘉善县魏塘街道谈公北路 766-768 号
法定代表人             孙雪明
                                 股东               出资额（万元）                股权比例
股东构成                        孙雪明                          995.00                  99.50%
                                张福珍                            5.00                   0.50%
                       劳务派遣业务（详见劳务派遣经营许可证）；收集、整理、储存
                       和发布人才供求信息；开展职业介绍；开展人才信息咨询；信息
                       指导咨询服务（不含证券、期货）；劳务承包；物业管理；保洁
                       服务；花木养护；家政服务；人力装卸服务；承接制造企业的产
经营范围               品加工、组装业务；承接物流企业的分拣、报关、仓储管理等相
                       关业务；河道清扫，道路清扫，城市生活垃圾的清扫、搜集。（分
                       支机构经营场所设在：嘉善县魏塘街道谈公北路 766、768 号；
                       分支机构经营范围为：总公司经营范围内的业务接洽）。（依法须
                       经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
       嘉兴新狮人力资源有限公司持有编号为 330421201701030050 的《劳务派遣
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经营许可证》。孙雪明为嘉兴新狮人力资源有限公司实际控制人，并担任其执行
董事兼总经理，张福珍担任其监事。嘉兴新狮人力资源有限公司与发行人及其关
联方不存在关联关系。
    （2）嘉兴前程人力资源有限公司
成立时间               2007 年 2 月 5 日
注册资本               600 万元
注册地                 嘉兴市秀洲新区中禾广场 1601 室
法定代表人             余再东
                                 股东            出资额（万元）       股权比例
                       余再东                    480.00           80.00%
股东构成
                       陈   波                   60.00            10.00%
                       许美英                    60.00            10.00%
                       收集、整理、储存和发布人才供求信息，开展职业介绍，开展人
                       才信息咨询；第二类增值电信业务中的信息服务业务（限互联网
                       信息服务业务）（不包含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和
                       医疗器械、文化、广播电影电视节目和电子公告等内容的信息服
                       务）；劳务派遣（凭有效劳务派遣经营许可证经营）；劳动用工信
                       息咨询及培训服务；劳动和社会保障事务代理；计算机信息技术
经营范围
                       服务；企业管理咨询；家庭服务、清洁服务、一般商品中介、教
                       育咨询（不含出国留学咨询与中介服务）、企业形象策划、网络
                       技术开发、会务服务、计算机软件开发；货物仓储外包服务、人
                       力搬运、装卸服务；企业管理服务；房地产经纪、房地产营销策
                       划；承接劳务外包、技术服务外包；代驾服务、物业服务、保洁
                       服务；供应链管理；以服务外包方式从事企业生产线管理。
    嘉兴前程人力资源有限公司持有编号为 330411201610170006 的《劳务派遣
经营许可证》。余再东为嘉兴前程人力资源有限公司实际控制人，并担任其执行
董事兼总经理，许美英和施建峰担任其监事。嘉兴前程人力资源有限公司与发行
人及其关联方不存在关联关系。
    3、发行人使用劳务派遣用工的合法合规性
    自 2014 年 3 月 1 日起施行的《劳务派遣暂行规定》第四条规定，用工单位
应当严格控制劳务派遣用工数量，使用的被派遣劳动者数量不得超过其用工总量
的 10%。前款所称用工总量是指用工单位订立劳动合同人数与使用的被派遣劳动
者人数之和。
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    在前述法规生效之后，发行人的劳务派遣用工数量曾经超过其用工总量的
10%，不符合《劳务派遣暂行规定》的规定，但发行人已积极实施整改，通过将
部分劳务派遣人员转正的方式解决劳务派遣工超标的问题，截至 2017 年 6 月 30
日，发行人劳务派遣人员占比已低于 10%，调整后已符合《劳务派遣暂行规定》
第四条的要求。
    根据《劳动合同法》和《劳务派遣暂行规定》的规定，用工单位只能在临时
性、辅助性或者替代性的工作岗位上使用被派遣劳动者。前款规定的临时性工作
岗位是指存续时间不超过 6 个月的岗位；辅助性工作岗位是指为主营业务岗位提
供服务的非主营业务岗位；替代性工作岗位是指用工单位的劳动者因脱产学习、
休假等原因无法工作的一定期间内，可以由其他劳动者替代工作的岗位。
    截至 2017 年 6 月 30 日，发行人使用被派遣劳动者的工作岗位为清洁工、机
修工、电工、整理工等，该等岗位性质属于为发行人主营业务岗位提供服务的非
主营业务岗位。公司用工符合《劳动合同法》和《劳务派遣暂行规定》的规定。
    2017 年 7 月 27 日，嘉善县人力资源和社会保障局出具证明，确认发行人自
2014 年 1 月以来无劳动保障行政处罚记录。
    综上，发行人使用劳务派遣用工符合《劳动合同法》和《劳务派遣暂行规定》
等法律法规的规定。
    （四）员工薪酬情况
    1、公司员工薪酬制度
    公司制定了较为完善的薪酬与考核管理制度，作为确定薪酬结构、岗位定薪
定酬的依据。公司员工岗位主要分为管理人员岗、车间操作工人岗和销售人员岗。
三类人员的薪酬构成情况如下：
    （1）管理人员岗
    管理人员薪酬由岗位基本工资、月度考核奖和年终奖组成。岗位基本工资根
据岗位重要性、行业同类薪酬等因素确定；月度考核奖和年终奖则根据员工月度
和年度 KPI 指标的完成情况确定发放比例。
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    （2）车间操作工人岗
    车间操作工人薪酬由计件工资和年终出勤奖组成。计件工资按照操作工人完
成的符合要求的产品数量根据一定系数换算成工时确定；年终出勤奖则根据公司
经营业绩情况和工人出勤情况确定。
    （3）销售人员岗
    销售人员薪酬由岗位基本工资、月度考核奖和年终奖组成。岗位基本工资根
据岗位重要性、工作年限等因素确定；月度考核奖则根据员工工作表现是否符合
考核要求确定其考核奖的发放比例；年终奖则根据员工销售业绩情况确定发放金
额。
       2、公司各级别、各类岗位员工收入水平、大致范围及与当地平均工资水平
比较情况
    （1）不同级别员工薪酬情况
    报告期内，公司各级别员工的平均薪酬情况如下表所示：
                                                                      单位：万元
    项     目     2017 年 1-6 月    2016 年度         2015 年度      2014 年度
高层员工                    12.95          24.13             21.39          24.24
中层员工                     7.58          15.47             14.84          15.10
普通员工                     3.68              6.36           6.07           5.73
    高层员工是指公司董事、监事和高级管理人员中除独立董事之外的人员；中
层员工是指公司副部长以上级别员工；上述人员之外的为普通员工。
    2015 年高层及中层员工平均薪酬较上年同期下降，主要系受工程机械行业
不景气的影响，营业收入较 2014 年下降 7.12%，部分管理人员及销售人员的考
核奖及年终奖减少所致。
    （2）不同岗位员工薪酬情况
    报告期内，公司各岗位员工的平均薪酬情况如下表所示：
                                                                      单位：万元
   项    目      2017 年 1-6 月     2016 年度         2015 年度      2014 年度
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                                                                                    单位：万元
   项   目        2017 年 1-6 月       2016 年度             2015 年度           2014 年度
生产人员                     3.30                 5.88                5.56                5.39
销售人员                     8.98              14.22                 13.46               13.70
管理人员                     6.05              10.65                  9.39                8.24
    （3）公司薪酬水平与当地平均工资水平比较情况
    报告期内，公司员工平均薪酬水平与当地平均薪酬水平比较如下表所示：
                                                                                    单位：万元
             项 目                  2017 年 1-6 月       2016 年度   2015 年度       2014 年度
发行人在岗职工年平均工资（A）                  3.95           7.00           6.75         6.54
嘉善县在岗职工年平均工资（B）                        /        5.81           5.32         4.94
差异（C=A-B）                                        /        1.19           1.43         1.60
差异率（D=C/B）                                      /     20.48%        26.88%        32.39%
    注：2014-2016 年度嘉善县在岗职工年平均工资数据来源于嘉善县人力资源和社会保障
局文件；2017 年 1-6 月无相关数据。
    2014-2016 年，发行人员工薪酬水平逐年上升，且发行人员工 2014-2016 年
各年度人均工资均超过嘉善县在岗职工年平均工资。
    3、公司未来薪酬制度及水平变化趋势
    为了保证薪酬管理制度的稳定性，公司未来薪酬制度的主体框架仍将延续目
前的薪酬制度。但为了吸引更多优秀人才、留住公司核心骨干，充分发挥员工积
极性和创造性，公司将进一步完善绩效考核制度，并充分保障绩效考核制度的有
效执行。公司未来将继续坚持推进建立具有市场竞争力的薪酬和福利体系，逐步
提高各类岗位员工的年平均收入水平。
     十、发行人、发行人的股东、实际控制人、发行人的董事、监事、
高级管理人员及其他核心人员以及本次发行的保荐人及证券服务机
构等作出的重要承诺
    （一）股份锁定及减持意向的承诺
    公司控股股东及实际控制人孙志华，持有公司股份的其他董事、高级管理人
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员陆晓林、曹寅超、周锦祥、陆忠泉、储志红，持有公司股份的监事王伟杰及公
司其他股东已就股份锁定及减持意向作出承诺，有关情况详见本招股说明书“重
大事项提示”之“一、（一）发行人股东自愿锁定股份及减持意向的承诺”。
     （二）关于发行人各主体因信息披露重大违规涉及回购新股、赔偿损失承
诺
     发行人及其控股股东、实际控制人、公司董事及高级管理人员已就因信息披
露重大违规涉及回购新股、赔偿损失作出承诺，有关情况详见本招股说明书“重
大事项提示”之“一、（二）关于发行人各主体因信息披露重大违规涉及回购新
股、赔偿损失承诺及相应约束措施”。
     （三）关于稳定公司股价的预案
     发行人及其控股股东、实际控制人、公司董事及高级管理人员作出了关于稳
定公司股价的预案，有关情况详见本招股说明书“重大事项提示”之“一、（三）
关于稳定公司股价的预案”。
     （四）填补被摊薄即期回报的措施及承诺
     发行人及公司董事、高级管理人员已就本次公开发行后填补被摊薄即期回报
措施等事项作出承诺，有关情况详见本招股说明书“重大事项提示”之“一、（四）
填补被摊薄即期回报的措施及承诺”。
     （五）避免同业竞争承诺
     公司控股股东、实际控制人孙志华已就避免与发行人发生同业竞争作出承
诺，有关情况详见本招股说明书第七节之“二、（二）控股股东、实际控制人作
出的避免同业竞争的承诺”。
     （六）规范关联交易的承诺
     公司控股股东、实际控制人孙志华向发行人出具《关于规范关联交易的承诺
函》，具体承诺如下：
     1、本人以及下属除发行人之外的全资、控股子公司及其他可实际控制企业
（以下简称“附属企业”）与发行人之间现时不存在其他任何依照法律法规和中
                                    1-1-86
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国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易；
    2、本人及本人实际控制的其他附属企业不以任何方式违法违规占用发行人
资金及要求发行人违法违规提供担保；
    3、本人及附属企业不通过非公允关联交易、利润分配、资产重组、对外投
资等任何方式损害发行人和其他股东的合法权益；
    4、如在今后的经营活动中本人及本人附属企业与发行人之间发生无法避免
的关联交易，则此种关联交易的条件必须按正常的商业条件进行，并按国家法律、
法规、规范性文件以及发行人内部管理制度严格履行审批程序；
    5、本人及本人附属企业不以任何方式影响发行人的独立性，保证发行人资
产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。
    如违反前述承诺，本人同意接受如下处理：在发行人股东大会及中国证监会
指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；若因未
履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的 5 日内
将前述收入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者
造成损失的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。
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                          第六节          业务与技术
     一、公司的主营业务情况
    （一）公司主营业务、主要产品及主营业务收入构成
    1、主营业务
    发行人系一家专业从事自润滑轴承的研发、生产和销售的高新技术企业，为
各工业领域提供自润滑轴承解决方案，并致力于自润滑材料的研发及其在新领域
的推广与应用。产品广泛应用于汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机
械等行业。
    2、主要产品及应用领域
    （1）主要产品分类及特点
    公司经营的自润滑轴承根据材料和生产工艺的不同，分为金属塑料聚合物自
润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、金属基自润滑轴承（包括平面滑动轴
承）、铜基边界润滑卷制轴承、非金属自润滑轴承（如纤维缠绕轴承、工程塑料
轴承、粉末冶金轴承）及其他轴承（如关节轴承等），涉及的产品规格上万种。
公司主要产品情况如下表：
产品类别                       产品简介                     产品示例
           以优质低碳钢为基体，中间烧结铜合金，表面涂覆
           PTFE 或其他聚合物为主的低摩擦材料并经卷制加工
金属塑料
           成型。该类轴承的材料结构具有优异的机械承载能
聚合物自
           力，中间铜粉层不但可以及时传递轴承运行过程中产
润滑卷制
           生的热量，也提高了塑料层与基板间的结合强度，具
轴承
           有壁薄、承载能力高、摩擦系数低以及耐磨性能好等
           特点。特别适用于无法加油和不能加油的工况条件。
           以优质低碳钢为基体，表面烧结铜合金作为减摩材
           料，并经卷制加工成型。根据工况要求可在轴承表面
双金属边
           加工出各种类型的油槽、油穴或油孔用于储存油脂，
界润滑卷
           使轴承运行初期自发成型润滑油膜，从而降低摩擦系
制轴承
           数，适用于无法经常加油、重载低速、中载中速等工
           况条件。
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产品类别                       产品简介                       产品示例
           以高强度铜合金或其他低摩擦合金材料为基体，根据
           工况要求在金属表面嵌入或弥散分布固体润滑剂。高
金属基自   强度的铜合金或其他合金材料基体提供了较高的承
润滑轴承   载能力，固体润滑剂在轴承运行过程中获得释放并形
           成固体润滑膜。特别适用于重载低速、冲击强度高、
           启动频繁等工况条件。
           以铜合金为基体经卷制加工成型。具有壁薄、承载能
           力高、耐磨性能好等特性。根据工况要求可在轴承表
铜基边界
           面加工成型各类油穴或油孔用于油脂存储，使轴承在
润滑卷制
           运行初期自发形成润滑油膜，从而降低摩擦系数，提
轴承
           高轴承使用寿命。特别适用于中载低速、粉尘污染严
           重等工况条件。
           以高性能改性工程塑料经注塑机射出成型，填充的增
           强剂提高了轴承的承载和抗冲击性能，固含的润滑材
工程塑料
           料降低了轴承的摩擦系数。特别适用于无法加油，且
轴承
           需要轻量化、具备较高耐腐蚀、耐磨性能的工况条件，
           如办公机械、健身娱乐设施、食品机械等。
           以高强度玻璃纤维增强高温环氧树脂作为基层，以特
           种纤维和 PTFE 作为耐磨经缠绕成型，基层材料提供
           了承载性能，而耐磨层材料赋予轴承在干摩擦条件下
纤维缠绕
           具备较低摩擦因数的特性，使得轴承在高载低速工况
轴承
           条件下兼具优良的耐磨性和抗冲击能力，适合于重载
           低速且腐蚀性强的工况条件，如举升机械、物流机械、
           农用机械以及港口机械等。
    （2）主要产品的典型用途
    自润滑轴承特别适合在重载、低速及恶劣工况（如极端温度、真空、高空、
腐蚀性等无法加油或难加油情况）下使用，目前被广泛运用于汽车、工程机械、
港口机械、塑料机械、农业机械等行业。
   ①金属塑料聚合物自润滑卷制轴承的典型用途
    公司开发的 CSB-50、CSB-40 系列产品普遍具有无铅的优点，被广泛应用于
汽车行业，如铰链、雨刮器、避震器、转向系统、踏板总成、座椅调角器、变速
箱、涨紧轮、压缩机、油泵、空气阀等部位。据估计，一辆乘用车可使用 30 个
以上的金属塑料聚合物自润滑卷制轴承。
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                  金属塑料聚合物自润滑卷制轴承在汽车上的应用
    公司开发的适用于流体润滑或重载高速条件下使用的金属塑料聚合物自润
滑卷制轴承，在空调压缩机、油缸、齿轮泵等方面有着广泛应用。
    金属塑料聚合物自润滑卷制轴承在空调压缩机、油缸和齿轮泵上的应用
    相较于传统滚动轴承，金属塑料聚合物自润滑卷制轴承免维护、低成本、耐
腐蚀等特性更适合条件相对严酷的户外作业，因此也被广泛应用于如搬运车、堆
高机、举升平台车、森林机械等户外物流机械。
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              金属塑料聚合物自润滑卷制轴承在户外物流机械上的应用
    公司开发的金属塑料聚合物自润滑卷制轴承具有结构简单、重量轻、噪音低、
免加油等特点，可广泛应用于办公设备及健身器械的关节和往复运动部位。
               金属塑料聚合物自润滑卷制轴承在办公室设备上的应用
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                金属塑料聚合物自润滑卷制轴承在健身器械上的应用
    由于公司开发的金属塑料聚合物自润滑卷制轴承普遍能满足 RoHS 指令的
要求且具有免加油的优点，因此，也特别适用于食品机械、制药机械、包装机械
等对环保和清洁度要求严格的行业。此外，公司开发的金属塑料聚合物自润滑卷
制轴承在拖拉机、联合收割机等农业机械以及冰箱、榨汁机、吸尘器、微波炉等
家用电器行业也有广泛应用。
   ②双金属边界润滑卷制轴承的典型用途
    双金属边界润滑卷制轴承包括摩擦焊带挡边产品和直套产品两大类，其中摩
擦焊带挡边产品主要用于工程机械行业，直套产品主要用于汽车行业。
    摩擦焊带挡边产品主要用于需要在复杂路面环境下作业的履带式重型设备
的底盘行走部件，如挖掘机、推土机、起重机、旋挖钻机等的支重轮、拖带轮与
引导轮。此外，摩擦焊带挡边产品也被大量应用于液压油缸、液压泵。
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         双金属边界润滑卷制轴承（摩擦焊带挡边产品）在工程机械上的应用
    直套产品主要运用于汽车行业，如车辆底盘系统、发动机（柴油发动机和大
排量汽油发动机）、变速箱以及发动机周边辅助系统等。
             双金属边界润滑卷制轴承（直套产品）在车辆底盘上的应用
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              双金属边界润滑卷制轴承（直套产品）在发动机上的应用
   ③金属基自润滑轴承的典型用途
    公司开发的金属基自润滑轴承由于具有耐冲击、高负载、耐磨损以及免维护
等特性，被广泛用于工程机械、港口机械、塑料机械、水库设施、检修门以及油
缸等行业。
                   金属基自润滑轴承在工程机械关节部位的应用
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                       金属基自润滑轴承在港口吊机上的应用
   金属基自润滑轴承在注塑机上的应用         金属基自润滑轴承在水库设施上的应用
       （3）各应用领域的主要产品
 序号        领域                    部件                      使用产品系列
                      机身（斗杆、大臂支撑套等）      CSB-650、CSB-600
                      底盘（支重轮、拖带轮、引导轮） MJF-800、CSB-800
   1       工程机械                                   CSB-50、CSB-40、CSB-650、
                      油缸耳轴套、导向套
                                                      CSB-85HF
                      工程车桥                        CSB-650、CSB-090、CSB-800
                      避震悬挂系统                    CSB-50、CSB-40
                      座椅调节系统                    CSB-50
   2       汽车行业   转向系统                        CSB-50
                      转向助力泵、燃油泵              CSB-50
                      门铰链、前后盖铰链              CSB-50
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            序号         领域                         部件                                   使用产品系列
                                    踏板、手刹系统                                CSB-50
                                    变速箱                                        CSB-50、CSB-800
                                    制动器                                        CSB-50、CSB-800
                                    起动电机单向器                                CSB-800、CSB-090、CSB-09G
                                    空调压缩机                                    CSB-50、CSB-XP
                                                                                  CSB-850S、CSB-650、
              3        锻压机械     侧向导板、曲轴轴套
                                                                                  CSB-650GT
              4        塑料机械     格林柱、曲肘、射出座等轴套                    CSB-50、CSB-650、CSB-650GT
              5        空调制冷     商用空调压缩机主轴支撑套                      CSB-50、CSB-800
              6        液压元件     齿轮泵、柱塞泵等                              CSB-40、CSB-50、
                                                                                  CSB-650、CSB-850S、
              7        模具行业     轮胎模具
                                                                                  CSB-850BM
              8        办公设备     复印机、传真机、扫描仪等                      CSB-50、CSB-EPB
              9        农业机械     联合收割机、拖拉机、捆包机等                  CSB-50、CSB-20、CSB-800
             10        食品机械     饮料灌装机、榨汁机、豆浆机等                  CSB-EPB、CSB-50
                                    港口机械、堆高车、搬运车、叉车
             11        物流机械                                    CSB-50、CSB-20、CSB-MAX
                                    等
             12        冶金设备     连铸线、熔炼炉等                              CSB-650
             13        自行车       前叉减震器                                    CSB-25、CSB-50
                  3、主营业务收入构成
                  报告期内，公司主营业务收入分产品的结构如下：
                                                                                                                     单位：万元
                                    2017 年 1-6 月               2016 年度               2015 年度               2014 年度
             产品
                                    金额       占比          金额        占比         金额        占比        金额       占比
金属塑料聚合物自润滑卷制轴承       9,078.85    34.31%    15,622.55      39.05%      13,032.31    35.28%     12,952.75   32.52%
双金属边界润滑卷制轴承             7,718.85    29.17%        9,741.56   24.35%       9,217.56    24.95%     11,525.74   28.94%
金属基自润滑轴承                   6,237.80    23.57%        8,520.47   21.30%       8,147.58    22.05%      9,025.69   22.66%
铜基边界润滑卷制轴承               1,028.12    3.89%         2,040.73    5.10%       1,730.75     4.68%      2,410.76    6.05%
非金属自润滑轴承                   1,791.47    6.77%         2,662.50    6.65%       2,811.00     7.61%      1,958.63    4.92%
其他[注]                            607.83     2.30%         1,423.25    3.56%       2,004.10     5.42%      1,958.75    4.92%
             合计                 26,462.92   100.00%    40,011.07      100.00%     36,943.30   100.00%     39,832.32   100.00%
              注：其他包括轴承组件、板材等。
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                  招股说明书
    公司主营业务收入主要来自金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润
滑卷制轴承、金属基自润滑轴承的销售。报告期内，该三类产品占公司主营业务
收入的比重分别为 84.11%、82.28%、84.69%及 87.05%。
    金属塑料聚合物自润滑卷制轴承主要用于汽车行业。报告期内，汽车行业平
稳发展。2011-2016 年，全球汽车产量年均复合增长率为 3.52%，至 2016 年全球
汽车产量达到 9,498 万辆，再次刷新历史记录。2014-2016 年度，国内汽车产量
分别同比上升 7.26%、3.29%及 14.76%。受此影响，公司金属塑料自润滑轴承销
售额逐年上升。
    双金属边界润滑卷制轴承主要用于工程机械行业。2015 年以前，工程机械
行业呈周期性下滑趋势。2013-2015 年度，国内工程机械行业主要企业销售收入
分别同比下降 8.00%、3.19%及 2.00%，同期国际工程机械制造商 50 强营业收入
分别下滑 12.20%、2.60%及 16.20%。受此影响，公司双金属边界润滑卷制轴承
占比逐年下降。2016 年第四季度工程机械行业开始复苏。国内工程机械行业主
要企业销售收入上升 13.45%，同期国际工程机械制造商 50 强营业收入降幅亦收
窄至 2.3%。受此影响，双金属边界润滑卷制轴承销售金额有所回升。
       （二）公司的主要经营模式
       1、采购模式
    公司的原材料主要有钢卷（板）、铜卷（板）、铜粉、铜坯料等，均向国内
供应商采购。公司按照 ISO/TS16949 质量管理体系制定了《采购及供应商管理程
序》，根据该程序的要求选择合适的供应商。公司和主要原料供应商签订技术协
议（约定产品规则、技术要求、技术争议判定等）、质量协议（约定产品质量检
测程序、质量责任、质量问题的处理等）和订货协议（约定定价方式、交货方式、
结算方式等）等框架性协议，具体数量则由公司根据生产计划向供应商下采购订
单。
    由于钢卷（板）、铜卷（板）、铜粉生产需求量比较大、消耗较稳定，公司
一般根据上一季度日均用量情况、供应商供货周期以及供应商要求的最低采购量
确定安全库存，当原材料低于安全库存时，发出采购订单。坯料等与产品针对性
                                  1-1-97
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                         招股说明书
较强的原材料则根据客户订单采购。其中铜坯料采用意向式采购，意向式采购实
际上是将铜坯料的备货转嫁至供应商，即发行人向供应商下达采购订单，要求供
应商安排组织生产。之后，发行人根据自身生产安排向供应商发送送货通知单，
供应商根据送货通知单约定日期安排送货。在下达送货通知单前，供应商无需向
发行人送货亦无权要求结算货款。使用量较小的 PTFE、POM、PA、PI、PEEK
等高分子材料根据生产情况灵活采购。
     （1）供应商的开发和管理
     ①供应商准入条件
     公司严格按照《采购及供应商管理程序》的要求，对重要供应商建立并实行
档案管理，要求供应商提供的文件资料包括但不限于营业执照、供方调查表等。
同时，公司根据不同原材料类别对供应商资质进行分类管理，其中Ⅰ类物资（对
产品的最终质量有非常重要影响的原材料及外购件，如铜、铁等主要原材料）生
产型供应商必须获得经认可的第三方认证机构的 ISO9001 质量管理体系证书或
其他类似证书，Ⅱ、Ⅲ类物资供应商的内部管理必须符合 ISO9001 标准。
     ②供应商开发流程
                                                                           否
  开发             信息         能力                   是      首样
                                              筛选                                   认可
  需求             收集         调查                           采购
                                                  否
                                                                                            是
                     否                                                         否
 列入合格供                                             首批
                   确认                认可                                      评审
   应商名录   是           是                           采购          是
                                                  否
     ③供应商评价体系
     公司以产品质量合格率、交货准时率两个指标对供应商进行月度评价；以产
品质量、交期、整改情况、服务四个指标对供应商进行综合评价。公司以年度综
合评价结果为依据，对供应商采取相应的奖惩措施。
     （2）原材料采购流程
                                         1-1-98
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                      招股说明书
    根据《采购及供应商管理程序》，公司主要原材料采购按以下流程进行：
    否                        否
                                                                           周期
                    是                        是                           审核
 采购                    制定采                      采购
             批准                      核准                  验收                 资格再确认
 需求                    购计划                      实施                  业绩
                                                                           监控
                                                    否
                                                            否        是
                                                     评审
                                                                           入库      付款
                                                                 是
    （3）主要原材料采购定价政策
    公司主要原材料为铜粉、铜坯料、铜卷（板）、钢卷（板）等金属产品，耗
用量大，占生产成本比重较高。针对铜材原料（铜粉、铜卷（板）、铜坯料等），
公司采取公式化定价方式，即：采购价格=∑（金属价格×金属含量）+加工费，
其中金属价格参考上海有色网等公开市场价格确定，加工费由双方协商确定。报
告期内，公司对主要铜材原料供应商加工费均未发生较大变化。针对钢材原料，
公司采取询价方式，即由公司指定原产钢厂（通常为宝山钢铁股份有限公司），
每周多家钢贸公司向公司报价。公司对每种钢材进行比价并择其价低者为当期该
种钢材供应商。
    （4）主要原材料供应商
                                                   1-1-99
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                                          招股说明书
                                                                                                                                       金额：万元
                                                                                                                  数量         单价
 年度     序号                 供应商                              信用期             原材料     金额                                        占比
                                                                                                                （KG）       （元/kg）
           1     浙江吉利来新材料有限公司           开票后 45 天                    铜粉         1,300.75   244,072.50       52.70          10.87%
                 嘉善精诚机械有限公司               铺底 120 万元，超出后到票支付   铜坯料        926.43    209,607.34       44.20
           2                                                                        斜盘坯料      117.20    54,053.88        21.68          9.37%
                 嘉善兴诚机械有限公司               开票后 45 天
                                                                                    其他辅料       77.07    /                /
           3     上海普绍商贸有限公司               开票后 45 天                    钢卷（板）    962.17    1,889,972.00     5.09           8.04%
           4     衡水润泽金属粉末有限公司           开票后 7 天                     铜粉          853.72    167,950.00       50.83          7.14%
2017 年    5     嘉善县联诚机械有限公司             铺底 120 万元，超出后到票支付   铜坯料        772.96    181,616.00       42.56          6.46%
 1-6 月    6     金华市程凯合金材料有限公司         开票后 45 天                    铜粉          762.30    144,875.00       52.62          6.37%
                 宁波兴业盛泰集团有限公司                                                         147.31    29,931.53        49.22          1.23%
           7                                        开票后 3 天                     铜卷（板）
                 宁波兴业鑫泰新型电子材料有限公司                                                 463.84    94,246.77        49.22          3.88%
           8     上海核威实业有限公司               开票后 45 天                    铜粉          418.31    79,925.00        52.34          3.50%
           9     武汉泛洲中越合金有限公司           开票后 45 天                    铜坯料        387.82    84,041.01        46.15          3.24%
           10    上海天申铜业集团有限公司           开票后 15 天                    铜卷（板）    312.64    60,079.72        52.04          2.61%
                            合计                                                                 7,502.53                                   62.71%
           1     浙江吉利来新材料有限公司           开票后 45 天                    铜粉         1,687.87       395,936.50          42.63   10.95%
 2016                                               铺底 120 万元，
                 嘉善精诚机械有限公司                                               铜坯料       1,072.32       283,014.37          37.89
 年度      2                                        超出后到票付款                                                                           9.55%
                 嘉善兴诚机械有限公司               开票后 45 天                    斜盘坯料      276.67        113,615.87          24.35
                                                                     1-1-100
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                              招股说明书
                                                                                                                           金额：万元
                                                                                                        数量          单价
 年度   序号                   供应商                            信用期        原材料     金额                                  占比
                                                                                                      （KG）        （元/kg）
                                                                             其他辅料      123.72               /           /
          3    衡水润泽金属粉末有限公司           开票后 7 天                铜粉         1,251.14    295,278.00        42.37    8.11%
          4    上海普绍商贸有限公司               开票后 45 天               钢卷（板）   1,034.73   2,689,349.29        3.85   6.71%
                                                  铺底 120 万元，
          5    嘉善县联诚机械有限公司                                        铜坯料        928.82     242,795.27        38.26   6.02%
                                                  超出后到票付款
               宁波兴业盛泰集团有限公司
          6                                       开票后 3 天                铜卷（板）    798.60     192,182.10        41.55   5.18%
               宁波兴业鑫泰新型电子材料有限公司
          7    上海天申铜业有限公司               开票后 15 天               铜卷（板）    623.49     151,477.00        41.16   4.04%
                                                                             钢浇铜坯料    412.76     160,761.66        25.68
          8    建德市维佳科技有限公司             开票后付款                                                                    3.40%
                                                                             其他          111.72               /           /
          9    金华市程凯合金材料有限公司         开票后 45 天               铜粉          521.63     115,400.00        45.20   3.38%
         10    武汉泛洲中越合金有限公司           开票后 15 天               铜坯料        486.24     128,632.02        37.80   3.15%
                          合计                                                            9,329.72                              60.50%
          1    浙江吉利来新材料有限公司           开票后 45 天               铜粉         2,031.60    440,165.00        46.16   14.45%
                                                  铺底 120 万元，
               嘉善精诚机械有限公司                                          铜坯料       1,175.84    311,902.37        37.70
 2015                                             超出后到票付款
          2                                                                                                                     9.55%
 年度                                                                        斜盘坯料      130.40      46,168.31        28.25
               嘉善兴诚机械有限公司               开票后 45 天
                                                                             其他辅料      140.61               /           /
          3    衡水润泽金属粉末有限公司           开票后 7 天                铜粉         1,155.27    262,160.00        44.07   8.22%
                                                                   1-1-101
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                            招股说明书
                                                                                                                         金额：万元
                                                                                                      数量          单价
 年度   序号                   供应商                          信用期        原材料     金额                                  占比
                                                                                                    （KG）        （元/kg）
                                                铺底 120 万元，
          4    嘉善县联诚机械有限公司                                      铜坯料       1,109.03    272,045.88        40.77   7.89%
                                                超出后到票付款
          5    上海普绍商贸有限公司             开票后 45 天               钢卷（板）    779.98    2,166,819.23        3.60   5.55%
                                                                           铜卷（板）    714.33     155,265.40        46.01
          6    宁波兴业盛泰集团有限公司         开票后 3 天                                                                   5.18%
                                                                           铜坯料         14.57       3,027.35        48.12
          7    上海天申铜业集团有限公司         开票后 15 天               铜卷（板）    605.25     138,451.30        43.72   4.30%
               建德市维佳科技有限公司                                      钢浇铜坯料    420.37     156,166.21        26.92
          8                                     开票后付款                                                                    3.60%
               嘉善陆盛机械有限公司                                        其他           85.77               /           /
          9    东睦新材料集团股份有限公司[注]   开票后 90 天               导向座        497.07    2,663,834.31        1.87   3.53%
         10    武汉泛洲中越合金有限公司         开票后 45 天               铜坯料        379.25      93,871.96        40.40   2.70%
                          合计                                                          9,239.35                              65.70%
                                                                           铜粉         2,010.53    372,309.06        54.00
          1    浙江吉利来新材料有限公司         开票后 40 天                                                                  13.23%
                                                                           铜粉加工      141.01      72,148.94        19.54
                                                铺底 120 万元，
               嘉善精诚机械有限公司                                        铜坯料       1,169.22    296,727.33        39.40
 2014                                           超出后到票付款
 年度     2                                                                                                                   8.49%
                                                                           斜盘坯料       81.78      30,491.82        26.82
               嘉善兴诚机械有限公司             开票后 45 天
                                                                           其他辅料      129.67               /           /
                                                铺底 50 万元，
          3    上海普绍商贸有限公司                                        钢卷（板）   1,292.96   2,782,736.69        4.65   7.95%
                                                超出后到票付款
                                                                 1-1-102
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                             招股说明书
                                                                                                                          金额：万元
                                                                                                       数量          单价
 年度   序号                   供应商                          信用期        原材料       金额                                 占比
                                                                                                     （KG）        （元/kg）
                                                铺底 120 万元，
          4    嘉善县联诚机械有限公司                                      铜坯料        1,229.18    266,564.18        46.11   7.56%
                                                超出后到票付款
                                                                           铜卷（板）     999.48     190,704.30        52.41
          5    宁波兴业盛泰集团有限公司         开票后 3 天                                                                    6.23%
                                                                           铜坯料          13.47       2,031.43        66.32
          6    衡水润泽金属粉末有限公司         开票后 7 天                铜粉           967.88     186,175.00        51.99   5.95%
          7    金华市程凯合金材料有限公司       开票后 40 天               铜粉           925.86     172,450.00        53.69   5.69%
          8    上海天申铜业有限公司             开票后 15 天               铜卷（板）     754.54     147,480.50        51.16   4.64%
          9    东睦新材料集团股份有限公司       开票后 90 天               导向座         556.57    2,877,403.74        1.93   3.42%
                                                                           电解铜         395.36     100,123.00        39.49
         10    上海贝得美科技股份有限公司       货到付款                                                                       2.74%
                                                                           锡块            49.75       4,128.50       120.51
                          合计                                                          10,717.25                              65.90%
   注：发行人向东睦新材料集团股份有限公司采购导向座，单价为元/个。
                                                                 1-1-103
           浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                  招股说明书
                   前十大供应商变动原因及合理性参见招股说明书之第六节之“五、（二）1、
           报告期内前十大供应商采购占比情况”。
                   因发行人原材料种类较多且对同一种原材料通常选择两家以上供应商，故发
           行人向供应商采购较分散。
                   （4）成品轴承采购
                   发行人外购能够自产的成品轴承，主要系：①部分老客户会采购一些技术要
           求不高、需使用大量人力或报价较低的自润滑轴承；②部分订单批量过小，因生
           产线适合大批量生产，自行生产成本较高；③发行人产能利用率较高且预计无法
           满足交货要求时。产能利用率是否饱和并非外购成品轴承的唯一决定因素，发行
           人同时会考虑成本效益及生产便利性等因素确定是否外购成品轴承。综上，发行
           人将持续外购成品轴承。
                   报告期内，公司采购的成品轴承具体情况如下：
                                                                                                      单位：万元
                                 2017 年 1-6 月          2016 年度           2015 年度            2014 年度
           产品
                                金额       占比       金额      占比      金额       占比      金额       占比
金属塑料聚合物自润滑卷制轴承    983.31    45.77%    1,570.22   62.42%    1,149.56   52.73%     921.06    47.75%
双金属边界润滑卷制轴承          192.31     8.95%      240.34    9.55%     219.49    10.07%     202.45    10.50%
金属基自润滑轴承                725.79    33.78%      410.65   16.32%     461.56    21.17%     482.47    25.01%
铜基边界润滑卷制轴承              0.00     0.00%        0.13    0.01%       0.31     0.01%      14.99     0.78%
             工程塑料轴承        36.77     1.71%       56.46    2.24%      40.03     1.84%      60.10     3.12%
非金属自
             粉末冶金轴承       107.18     4.99%      151.36    6.02%     185.16     8.49%     141.64     7.34%
润滑轴承
             杆端关节轴承       103.17     4.80%       86.33    3.43%     123.91     5.68%     106.27     5.51%
           合计                2,148.53   100.00%   2,515.48   100.00%   2,180.01   100.00%   1,928.97   100.00%
                   报告期内，成品轴承采购金额逐年上升，主要原因为：最近三年，公司对外
           采购的成品轴承主要为金属塑料聚合物自润滑卷制轴承，近年来随着汽车行业的
           稳步增长，公司金属塑料聚合物自润滑卷制轴承销量逐年上升，公司因而增加了
           该类成品轴承的采购量。2017 年上半年，受工程机械行业复苏的影响，公司双
           金属边界润滑卷制轴承和金属基自润滑轴承销量较上年同期增加 61.73%、
                                                    1-1-104
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                招股说明书
33.91%，产能利用率达到 139.55%、107.21%，公司现有产能已不能完全满足要
求，故发行人增加了双金属边界润滑卷制轴承、金属基自润滑轴承的外购数量。
    成品轴承由供应商送达公司仓库后，仓库管理人员验收合格后填制入库单，
并在 ERP 系统中录入入库日期、规格、型号、数量、单价、金额，供应商名称
等信息。会计处理如下：
    借：库存商品-外购产成品
    借：应交税费
         贷：应付账款
    对外销售时，按照加权平均法计算应结转营业成本的金额，会计处理如下：
    借：营业成本
         贷：库存商品-外购产成品。
    报告期内，公司主要成品轴承供应商及其采购情况如下：
                                 1-1-105
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                                 招股说明书
                                                                                                                                单位：万元
 年度     序号                 供应商             信用期                    内容             金额         数量           单价       占比
           1     嘉善致力轴承有限公司           月结 60 天   金属塑料聚合物自润滑卷制轴承    944.98      15,473.54       610.71    43.98%
           2     嘉善凯盛滑动轴承有限公司       月结 60 天   金属基自润滑轴承                353.90      50,054.08        70.70    16.47%
           3     嘉善嘉亿滑动轴承厂             月结 60 天   金属基自润滑轴承                215.37      32,535.64        66.20    10.02%
           4     嘉善力拓滑动轴承有限公司       月结 60 天   双金属边界润滑卷制轴承          193.07       2,882.74       669.75     8.99%
                                                             金属基自润滑轴承                 56.50      16,282.85        34.70
           5     宁波曙光机电制造有限公司       月结 60 天                                                                          7.43%
                                                             杆端关节轴承                    103.17     171,004.00         6.03
2017 年
                                                             金属基自润滑轴承                  1.21         147.10        82.32
 1-6 月    6     建德市维佳科技有限公司         月结 60 天                                                                          4.91%
                                                             粉末冶金轴承                    104.28    2,559,652.00        0.41
           7     嘉善广翔电器制造有限公司       月结 30 天   金属基自润滑轴承                 41.50       9,367.15        44.30     1.93%
           8     嘉善达飞无油滑动轴承有限公司   月结 30 天   金属基自润滑轴承                 28.96       2,978.74        97.23     1.35%
           9     嘉善杰博滑动轴承有限公司       月结 30 天   金属塑料聚合物自润滑卷制轴承     23.15         224.88      1,029.25    1.08%
          10     嘉兴博顺机械有限公司           月结 30 天   工程塑料轴承                     22.99      42,627.00         5.39     1.07%
                          合计                                                              2,089.09                               97.23%
                                                             金属塑料聚合物自润滑卷制轴承   1,525.16     26,125.40       583.78
           1     嘉善致力轴承有限公司           月结 60 天                                                                         60.64%
                                                             铜基边界润滑卷制轴承              0.13              0.92   1,384.82
 2016
           2     嘉善力拓滑动轴承有限公司       月结 60 天   双金属边界润滑卷制轴承          240.21       3,749.73       640.60     9.55%
 年度
                                                             金属基自润滑轴承                103.40      31,138.97        33.20
           3     宁波曙光机电制造有限公司       月结 60 天                                                                          7.54%
                                                             杆端关节轴承                     86.33     150,479.00         5.74
                                                               1-1-106
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                            招股说明书
                                                                                                                           单位：万元
 年度    序号                  供应商        信用期                    内容             金额         数量           单价       占比
                                                        金属基自润滑轴承                  4.49         638.79        70.28
           4    建德市维佳科技有限公司     月结 60 天                                                                          6.20%
                                                        粉末冶金轴承                    151.36    3,557,650.00        0.43
           5    嘉善凯盛滑动轴承有限公司   月结 60 天   金属基自润滑轴承                121.78      14,609.55        83.35     4.84%
           6    嘉善嘉亿滑动轴承厂         月结 60 天   金属基自润滑轴承                118.43      16,511.34        71.73     4.71%
           7    嘉善广翔电器制造有限公司   月结 30 天   金属基自润滑轴承                 51.51      11,927.34        43.19     2.05%
           8    海宁天科陶塑轴承厂         月结 30 天   工程塑料轴承                     37.47      83,288.00         4.50     1.49%
           9    嘉善杰博滑动轴承有限公司   月结 30 天   金属塑料聚合物自润滑卷制轴承     32.43         353.43       917.61     1.29%
                                                        金属塑料聚合物自润滑卷制轴承     12.64         172.36       733.61
          10    嘉善力创滑动轴承厂         月结 30 天                                                                          0.51%
                                                        双金属边界润滑卷制轴承            0.07              0.78    874.09
                         合计                                                          2,485.39                               98.80%
                                                        金属塑料聚合物自润滑卷制轴承   1,108.70     18,686.93       593.30
           1    嘉善致力轴承有限公司       月结 30 天                                                                         44.09%
                                                        铜基边界润滑卷制轴承              0.31              1.64   1,876.06
                                                        金属基自润滑轴承                112.25      33,231.10        33.78
           2    宁波曙光机电制造有限公司   月结 30 天                                                                          9.39%
 2015                                                   杆端关节轴承                    123.91     255,703.00         4.85
 年度                                                   双金属边界润滑卷制轴承          219.42       3,479.61       630.59
           3    嘉善力拓滑动轴承有限公司   月结 30 天                                                                          9.28%
                                                        金属基自润滑轴承                 13.98       4,228.11        33.06
                                                        金属基自润滑轴承                  3.73         468.17        79.60
           4    建德市维佳科技有限公司     月结 30 天                                                                          7.51%
                                                        粉末冶金轴承                    185.16    4,998,213.00        0.37
                                                          1-1-107
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                          招股说明书
                                                                                                                         单位：万元
 年度    序号                  供应商        信用期                    内容             金额       数量           单价       占比
           5    嘉善凯盛滑动轴承有限公司   月结 30 天   金属基自润滑轴承                153.22     17,713.83       86.50     6.09%
           6    嘉善嘉亿滑动轴承厂         月结 30 天   金属基自润滑轴承                 96.81     10,242.23       94.52     3.85%
           7    海宁天科陶塑轴承厂         月结 30 天   工程塑料轴承                     31.35     27,108.00       11.57     1.25%
                                                        金属塑料聚合物自润滑卷制轴承     28.43       276.26      1,028.99
           8    嘉善力创滑动轴承厂         月结 30 天                                                                        1.13%
                                                        双金属边界润滑卷制轴承            0.07            0.78    874.09
           9    嘉善广翔电器制造有限公司   月结 30 天   金属基自润滑轴承                 19.73      4,291.35       45.98     0.78%
          10    嘉善铭鑫轴承有限公司       月结 30 天   金属基自润滑轴承                 15.64      1,465.26      106.72     0.62%
                         合计                                                          2,112.69                             83.99%
                                                        金属塑料聚合物自润滑卷制轴承    890.85     13,256.45      672.01
           1    嘉善致力轴承有限公司       月结 30 天                                                                       46.38%
                                                        铜基边界润滑卷制轴承              3.75        20.61      1,819.40
                                                        双金属边界润滑卷制轴承          202.38      3,128.14      646.96
                                                        铜基边界润滑卷制轴承             11.24        65.68      1,710.88
           2    嘉善力拓滑动轴承有限公司   月结 30 天                                                                       14.45%
 2014                                                   金属塑料聚合物自润滑卷制轴承      0.01            0.03   2,667.25
 年度                                                   金属基自润滑轴承                 65.19     19,956.32       32.66
                                                        金属基自润滑轴承                128.37     38,161.30       33.64
           3    宁波曙光机电制造有限公司   月结 30 天                                                                       12.16%
                                                        杆端关节轴承                    106.27    150,502.00        7.06
           4    嘉善铭鑫轴承有限公司       月结 30 天   金属基自润滑轴承                190.80     20,098.66       94.93     9.89%
           5    建德市维佳科技有限公司     月结 30 天   金属基自润滑轴承                  0.15        25.97        55.95     7.35%
                                                          1-1-108
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                                   招股说明书
                                                                                                                                  单位：万元
 年度    序号                  供应商             信用期                    内容               金额         数量           单价       占比
                                                             粉末冶金轴承                      141.64    2,522,904.00        0.56     0.01%
           6    嘉善广翔电器制造有限公司        月结 30 天   金属基自润滑轴承                   35.85       8,137.73        44.05     1.86%
           7    懋博自动化（上海）有限公司      月结 30 天   工程塑料轴承                       27.75      67,434.00         4.11     1.44%
                                                             金属塑料聚合物自润滑卷制轴承       20.26         178.45      1,135.07
           8    嘉善力创滑动轴承厂              月结 30 天                                                                            1.05%
                                                             双金属边界润滑卷制轴承              0.07              0.78    874.09
           9    嘉善嘉亿滑动轴承厂              月结 30 天   金属基自润滑轴承                   19.45       1,649.74       117.87     1.01%
          10    海宁天科陶塑轴承厂              月结 30 天   工程塑料轴承                       15.50      13,654.00        11.35     0.80%
                         合计                                                                 1,859.48                               96.40%
    注：金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润滑卷制轴承、铜基边界润滑卷制轴承数量单位为 m2，金属基自润滑轴承数量单位为 kg，其他轴
承数量单位为个。
    除嘉善嘉亿滑动轴承厂、嘉善凯盛滑动轴承有限公司外，无成品轴承新增供应商。
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                 招股说明书
    嘉善致力系公司第一大成品轴承供应商，除向公司销售轴承外，还向公司采
购自润滑轴承板材，主要原因为：对于部分对质量要求较高的老客户向公司下达
的小批量订单，公司为保证产品质量，会将自产板材销售给嘉善致力并由嘉善致
力生产加工成成品轴承。报告期内，公司对嘉善致力采购额逐年上升，主要系公
司委托嘉善致力生产的成品轴承主要为金属塑料聚合物自润滑卷制轴承，大多应
用于汽车行业，近年来公司金属塑料聚合物自润滑卷制轴承的销量随着汽车行业
的增长而上涨，公司向嘉善致力的采购随之增加。
    报告期内，公司向嘉善致力销售板材的金额分别为 359.03 万元、560.05 万
元、833.81 万元及 472.13 万元。
    公司向嘉善致力销售板材定价模式为成本加成模式，公司在核算自身板材生
产成本的基础上，加上合理利润，确定板材出售价格。
    对于成品轴承业务，发行人与成品轴承供应商采用成本加成法定价，在充分
考虑成品轴承供应商生产过程中发生的材料成本、加工成本、合理利润及市场行
情等因素后，经双方协商一致确定。
    嘉善致力并非发行人委托加工厂商，主要原因为：首先，根据双方签订的合
同，公司对嘉善致力销售的板材在交付之后所有权即发生转移，嘉善致力不能因
非质量原因进行退货；其次，公司对嘉善致力执行收支两条线政策，即对其销售
板材与采购轴承分别由销售部与采购部的不同员工负责，发行人与嘉善致力执行
全额结算政策，且账期不一，即公司向其销售板材账期为 1 个月，向其采购轴承
账期为 2 个月；再次，发行人向嘉善致力采购的成品轴承中，仅部分对质量较高
的订单使用了发行人的板材，其他产品所使用的板材由嘉善致力向其他厂家采
购。综上，故发行人与嘉善致力的业务模式为销售板材、采购成品轴承两类业务。
    公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员及主要关联方或持有公司
5%以上股份的股东均未在公司前十大成品轴承供应商中拥有权益。
    2、生产模式
    （1）生产模式
                                  1-1-110
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                 招股说明书
     公司的生产模式可分为：订单式生产和预估式生产（滚动计划），以订单式
生产为主，预估式生产为辅。其中，订单式生产根据销售订单组织生产，该模式
适用于公司所有产品和所有客户。预估式生产根据客户的书面采购计划，下达预
估单，滚动组织生产，在上一时间段生产客户下一时间段需要的产品，以便及时
响应客户的需求，该模式适用于稳定的大客户（一般而言，在产品生产完成前，
客户会下达正式的采购订单，正式采购订单与采购计划一般无差异，仅有极小部
分客户因生产需求变化，导致采购计划与采购订单存在差异）。
     订单式生产和预估式生产的优缺点如下：
  生产模式                         优点                                         缺点
                     能准确根据客户需求组织生产，减          受限于产能，存在不能及时满足客户
订单式生产
                     少产品库存，提高资金使用效率            需求的风险
                                                             客户实际需求的变动会造成预测偏
                     根据预测提前组织生产，提高生产
预估式生产                                                   差，存在短期内库存积压和资金占用
                     的计划性，能及时响应客户需求
                                                             的风险
     （2）生产流程
     订单式生产和预估式生产流程如下：
                       技术部      成品库存                   生产多余数和预估数入成品库存
                     制定工艺单   ERP自动查询
                                    物料需       下达生
 销售订单   订单       制造部                             生产车间            生产           产品入库
                                    求计划       产计划
                                                                                         订单数量入待发区
 销售预估          预估单
                                                                                             产品待发
                                                          产品发货         出货通知
                                                                                               区
     3、销售模式
     （1）销售机构设置
     公司设立的全资子公司长盛技术主要负责公司金属自润滑轴承产品的销售
和售后服务。长盛技术根据公司《发展战略规划》和《年度计划》等制定并实施
年度市场开发及营销计划，负责市场信息搜集、品牌推广、产品销售及推广、销
售网络和渠道的拓展和管理、客户关系维护等工作。长盛技术公司下设销售部和
                                                1-1-111
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                 招股说明书
市场部，分别负责国内、国外销售业务和市场开发工作。公司控股子公司长盛塑
料主要负责非金属自润滑轴承的销售和服务工作。另外，公司与誉泰实业合资设
立的吉林长盛主要负责东北地区市场的销售和服务工作。
    （2）销售模式
    从销售模式来看，公司采取直销为主、经销为辅的销售模式，经销均为买断
式销售。国内市场主要采用直销模式，国外市场直销、经销并重。
    境外销售的具体流程如下：
                                1-1-112
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                   招股说明书
    报告期内，公司不同销售模式收入情况如下：
                               1-1-113
       浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                             招股说明书
                                                                                                     单位：万元
销售     销售      2017 年 1-6 月                 2016 年度                2015 年度             2014 年度
区域     模式      金额          比例         金额          比例       金额        比例       金额       比例
         直销   10,969.29        41.45% 18,700.46          46.74% 17,715.09        47.95%   19,109.29   47.97%
国内
         经销      173.64        0.66%          372.23      0.93%       588.02      1.59%      149.49    0.38%
         直销     8,868.99       33.51% 10,713.68          26.78% 10,341.68        27.99%   11,008.14   27.64%
国外
         经销     6,451.00       24.38% 10,224.70          25.55%     8,298.51     22.46%    9,565.41   24.01%
   合计         26,462.92    100.00%       40,011.07      100.00% 36,943.30       100.00%   39,832.32   100.00%
           ①直销模式
           报告期内，直销收入占主营业务收入的比例分别为 75.61%、75.95%、73.51%
       及 74.97%，占比较高且基本保持稳定。公司的主要直销客户有韩国 HK、韩国
       SCL、卡特彼勒、意大利 ITM、振华重工、意大利 SABI、一汽东机工、昆山太
       平洋、普茨迈斯特、克诺尔、伯尔克等行业知名企业。
           报告期内，公司直销收入按销售区域分类如下：
                                                                                                     单位：万元
销售        2017 年 1-6 月                  2016 年度                  2015 年度                2014 年度
地区       金额           占比           金额            占比       金额          占比       金额        占比
国内      10,969.29       55.29%        18,700.46        63.58%    17,715.09     63.14%     19,109.29   63.45%
国外       8,868.99       44.71%        10,713.68        36.42%    10,341.68     36.86%     11,008.14   36.55%
合计      19,838.28    100.00%          29,414.14    100.00%       28,056.76     100.00%    30,117.43   100.00%
           2017 年 1-6 月，公司直销收入中，国外收入占比上升较多，主要系伯尔克的
       采购主体由境内的伯尔克（上海）底盘技术有限公司改为境外的 BERCO S.P.A,
       且受工程机械行业的复苏及产品性价比较高，2017 年上半年伯尔克向发行人的
       采购金额大幅上升所致。
           对于国内客户，公司主要采用直销模式，基本直接服务下游主机市场。公司
       产品在技术、品质和品牌上都处于国内行业领先地位,且公司地处经济发达的长
       三角地区，服务网络基本能辐射覆盖汽车、机械制造行业较密集的华东、华北和
       华南地区，采用直销方式不仅直接降低了客户采购成本，还能够通过提供直接的
       技术支持和服务快速响应客户需求。同时，直销模式缩短了公司与终端客户的沟
                                                         1-1-114
   浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                               招股说明书
   通链。了解终端客户对产品的评价和建议并反馈给公司的产品研发团队，能促进
   公司产品的不断改善和创新，提升市场竞争力。
       对于重要或全球知名的国外客户，公司也主要采用直销模式。一方面，公司
   直接对接客户，能提供更完善的服务，有助于在国际市场上树立口碑和提升品牌
   知名度，另一方面，直销模式能弥补国外经销商在服务大客户时技术与资本实力
   不足的缺陷。另外，部分国际知名厂家如普茨迈斯特、克诺尔等指定需向原厂制
   造商直接采购，在这种情况下也采用直销方式。
       ②经销模式
       A、基本情况
       报告期内，经销收入占主营业务收入的比例分别为 24.39%、24.05%、26.49%
   及 25.03%，占比较低且基本保持稳定。公司经销收入按销售区域分类如下：
                                                                                      单位：万元
销售     2017 年 1-6 月           2016 年度               2015 年度            2014 年度
地区    金额       占比      金额         占比         金额       占比      金额         占比
国内    173.64      2.62%     372.23          3.51%    588.02     6.62%     149.49        1.54%
国外   6,451.00    97.38%   10,224.70     96.49%      8,298.51   93.38%    9,565.41      98.46%
合计   6,624.64   100.00%   10,596.93    100.00%      8,886.54   100.00%   9,714.89     100.00%
       公司的经销模式主要针对国外市场，系国外销售流程复杂、维护和服务成本
   高、经营风险较大，而国外经销商具有本土化经营、服务完善及时、物流快捷等
   优势（但亦有部分国外客户明确要求由原厂制造商供货，如普茨迈斯特、克诺尔
   等）。由于公司产品的定制化特性，公司、国外经销商和终端客户之间存在稳定
   的合作关系。即公司和经销商之间共享终端客户信息并联合开发，公司根据终端
   客户的需求开发定制产品，经销商负责与终端客户之间的日常业务关系及售后服
   务。公司在前期市场定位、客户开发、产品推广以及后期的客户维护、技术支持
   和售后服务方面给予国外经销商一定的培训、引导和协助，以实现互利共赢。公
   司与国外主要经销商均有较为长期的良好合作关系，为公司迅速开拓国际市场、
   树立品牌声誉提供了便捷途径。发行人采用经销模式符合行业特征。
       B、经销商选择
                                          1-1-115
         浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                                                              招股说明书
             a、数量：原则上，在一个国家或地区仅选择一个主要经销商，以便培养经销商的忠诚度，同时保证双方实现信息共享
             发行人国外经销商数量及收入分布情况如下：
                                                                                                                                                                            单位：万元
                           2017 年 1-6 月                                  2016 年度                                 2015 年度                                 2014 年度
国家/地区           数量                  收入                   数量                  收入                   数量               收入                   数量                收入
             家数      占比        金额          占比     家数      占比        金额          占比     家数      占比     金额          占比     家数      占比      金额          占比
英国            2      3.33%     1,639.18        25.41%      2      3.33%      2,714.54       26.55%      4      6.25%   1,828.77       22.04%      5      7.81%    2,019.01       21.11%
德国            5      8.33%     1,407.69        21.82%      7     11.67%      2,002.16       19.58%      6      9.38%   1,731.86       20.87%      5      7.81%    1,887.09       19.73%
法国            1      1.67%       775.85        12.03%      1      1.67%      1,272.97       12.45%      2      3.13%    774.95        9.34%       2      3.13%     987.21        10.32%
瑞典            1      1.67%       436.23        6.76%       1      1.67%        684.90       6.70%       1      1.56%    650.87        7.84%       1      1.56%     723.79        7.57%
台湾            5      8.33%       511.50        7.93%       4      6.67%        649.88       6.36%       4      6.25%    484.72        5.84%       6      9.38%     642.87        6.72%
土耳其          1      1.67%       348.05        5.40%       1      1.67%        642.46       6.28%       1      1.56%    746.01        8.99%       1      1.56%     808.21        8.45%
  合计         15     25.00%     5,118.49        79.34%     16     26.67%      7,966.90       77.92%     18     28.13%   6,217.18       74.92%     20     31.25%    7,068.18       73.89%
  总计         60    100.00%     6,451.00    100.00%        60    100.00%     10,224.70   100.00%        64    100.00%   8,298.51   100.00%        64    100.00%    9,565.41    100.00%
             从上表可以看出，发行人经销收入主要集中于英国、德国、法国、瑞典、台湾、土耳其等国家和地区，而经销商分布较分散，经
         销商地域分布与收入分布存在一定差异，主要系发行人在一个国家或地区原则上只选择一家主要经销商进行合作所致。
                                                                                          1-1-116
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                          招股说明书
       发行人在上述国家和地区主要合作经销商如下：
              国家/地区                                 合作经销商
英国                                   英国 KRF
德国                                   德国 CSB
法国                                   法国 CSB
瑞典                                   瑞典 D&E
台湾                                   台湾法斯特
土耳其                                 土耳其 O-PAK
       在瑞典及土耳其，发行人的经销商仅有一家，而在英国、德国、法国及台湾
地区，发行人虽存在多家经销商，但与发行人合作的主要经销商的收入占比较高，
具体情况如下：
       国家/地区      2017 年 1-6 月     2016 年度      2015 年度     2014 年度
英国                         99.26%            98.69%        98.75%        99.10%
德国                         97.64%            98.47%        97.08%        97.36%
法国                        100.00%          100.00%         97.35%        96.18%
台湾                         73.31%            64.61%        48.97%        43.34%
       b、专业性：为了推动市场开发和提供配套售后服务，充分发挥本土优势，
经销商应具有相关的行业经验、丰富的市场资源，并配备专业的从业人员，以及
具备一定的仓储物流能力；
       c、忠诚度：主要经销商在市场推广时需使用公司品牌，或者有义务告知其
客户产品生产商的真实情况。同时允许公司对其客户进行拜访，且愿意与公司建
立长期合作。
       C、经销商管理
       公司对国外经销商的管理方式主要有约定业务区域、制定市场开拓计划以及
定期听取业绩汇报等。公司与国外经销商之间会在定期互访，实地考察后，就产
品情况、最终客户和市场竞争情况等进行交流，共同确定未来年度的合作模式和
发展计划。
       D、经销业务流程
                                         1-1-117
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                  招股说明书
    公司的经销模式全部为买断式销售，其业务流程和直销流程基本一致。订单
由经销商直接下达公司，货款亦由其直接支付。具体情况如下：
                                                 设计
                                                 开发
                                   是
                                            否           否
                 订单                                           组织
  订单                         新产品            库存
                 评审                                           生产
                                                    是
  售后           开票                                           检验
                                发货             仓库
  跟踪           收款                                           检测
    （3）信用政策
    公司每年根据各个客户的年销售额、货款回收期限、资金回收准时率、价格
水平以及业务操作规范性等五个方面按不同权重进行审核评分，根据评分结果设
定不同的信用政策。
    （4）销售定价
    公司的产品销售定价流程为：公司对定价具有一整套完善的内控制度，即以
制造部核算的基准生产成本为依据，加成合理的费用和利润确定最低销售价格。
销售部门以此为底价填写报价单，报价综合考虑客户的销售方式、双方谈判条件、
客户需求量、交货期、与公司合作时间的长短、客户所处的行业及区域的竞争状
况、在业内的影响及实力、公司产能等因素，经发行人销售总监、营销总监审核
及总经理审批后，最终经与客户协商一致后确定销售价格。一般而言，订单数量
越高，与公司合作时间越长、市场竞争程度越高，定价越低。此外，公司一般与
客户约定了产品价格调整机制，价格调整通常与产品主要原材料价格和汇率变动
挂钩。
    （5）客户情况
    发行人各模式下客户情况如下：
                                  1-1-118
              浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                        招股说明书
                                                                                                                        单位：万元
                         2017 年 1-6 月                 2016 年度                     2015 年度                    2014 年度
          项目
                       数量         金额          数量            金额           数量          金额          数量           金额
                新增
                          208          462.17           265      1,178.18            224      1,720.67            319        844.86
                客户
       直销     全部
                          871     19,838.28        1,048        29,414.14            963     28,056.76        1,026       30,117.43
                客户
                占比   23.88%          2.33%     25.29%               4.01%     23.26%             6.13%    31.09%           2.81%
                新增
                           43           97.67           48            29.94           43        940.33             62        101.18
                客户
       经销     全部
                          148      6,624.64             191     10,596.93            185      8,886.54            201      9,714.89
                客户
                占比   29.05%          1.47%     25.13%               0.28%     23.24%         10.58%       30.85%           1.04%
                新增
                          251          559.85           313      1,208.12            267      2,661.00            381        946.04
                客户
       合计     全部
                        1,019     26,462.92        1,239        40,011.07        1,148       36,943.30        1,227       39,832.32
                客户
                占比   24.63%          2.12%     25.26%               3.02%     23.26%             7.20%    31.05%           2.38%
                 注：新增客户指上年度未发生业务而在当年发生业务的客户。
                  报告期内，公司新客户的销售额占主营业务收入的比重分别为 2.38%、
              7.20%、 3.02%及 2.12%，占比较低，发生人的收入主要来源于老客户。
                  （6）产品类型
                  发行人直销及经销模式下产品类型如下：
                                                                                                                                单位：万元
                                2017 年 1-6 月                   2016 年度                    2015 年度                    2014 年度
模式           产品
                                金额        比例               金额           比例          金额           比例          金额         比例
       金属塑料聚合物自
                               5,064.52     25.53%            9,330.27    31.72%           8,042.62    28.67%           8,398.97      27.89%
       润滑卷制轴承
       双金属边界润滑卷
                               7,273.11     36.66%            9,061.55    30.81%           8,651.80    30.84%        10,752.23        35.70%
       制轴承
       金属基自润滑轴承        5,088.83     25.65%            6,867.05    23.35%           6,816.26    24.29%           6,766.04      22.47%
直销   铜基边界润滑卷制
                                371.68          1.87%          799.44         2.72%         634.42         2.26%         723.26       2.40%
       轴承
       非金属自润滑轴承        1,432.32         7.22%         1,932.57        6.57%        1,907.91        6.80%        1,518.18      5.04%
       其他                     607.83          3.06%         1,423.25        4.84%        2,003.77        7.14%        1,958.75      6.50%
               合计           19,838.28    100.00%        29,414.14       100.00%       28,056.76     100.00%        30,117.43     100.00%
                                                                1-1-119
              浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                       招股说明书
                                                                                                              单位：万元
                               2017 年 1-6 月           2016 年度                2015 年度              2014 年度
模式           产品
                             金额        比例         金额        比例         金额       比例        金额         比例
       金属塑料聚合物自
                            4,014.34    60.60%       6,292.28    59.38%       4,989.70   56.15%      4,553.78     46.87%
       润滑卷制轴承
       双金属边界润滑卷
                               445.74     6.73%       680.01      6.42%        565.76     6.37%       773.51       7.96%
       制轴承
       金属基自润滑轴承     1,148.97    17.34%       1,653.42    15.60%       1,331.33   14.98%      2,259.65     23.26%
经销   铜基边界润滑卷制
                               656.45     9.91%      1,241.30    11.71%       1,096.33   12.34%      1,687.50     17.37%
       轴承
       非金属自润滑轴承        359.15     5.42%       729.92      6.89%        903.10    10.16%       440.45       4.53%
       其他                         -           -            -           -        0.33    0.00%               -           -
               合计         6,624.64    100.00%     10,596.93    100.00%      8,886.54   100.00%     9,714.89     100.00%
       金属塑料聚合物自
                            9,078.85    34.31%      15,622.55    39.05%      13,032.31   35.28%     12,952.75     32.52%
       润滑卷制轴承
       双金属边界润滑卷
                            7,718.85    29.17%       9,741.56    24.35%       9,217.56   24.95%     11,525.74     28.94%
       制轴承
       金属基自润滑轴承     6,237.80    23.57%       8,520.47    21.30%       8,147.58   22.05%      9,025.69     22.66%
合计   铜基边界润滑卷制
                            1,028.12      3.89%      2,040.73     5.10%       1,730.75    4.68%      2,410.76      6.05%
       轴承
       非金属自润滑轴承     1,791.47      6.77%      2,662.50     6.65%       2,811.00    7.61%      1,958.63      4.92%
       其他                    607.83     2.30%      1,423.25     3.56%       2,004.10    5.42%      1,958.75      4.92%
               合计        26,462.92    100.00%     40,011.07    100.00%     36,943.30   100.00%    39,832.32     100.00%
                  与直销模式相比，经销模式下金属塑料聚合物自润滑卷制轴承占比较高，主
              要系该类轴承主要配套汽车行业，而汽车零部件采用经销模式较为普遍，且主要
              经销商中，法国 CSB、土耳其 O-PAK、英国 KRF 的最终客户以国外汽车零部件
              厂家居多。
                  （7）退换货政策和期后退换货
                  若客户对产品质量问题提出异议，销售部门将产品信息提交到品保部，品保
              部与销售部门、生产部门对该批次产品进行联合调查，如确认系质量问题，则将
              产品退回公司。
                  发行人期后退换货情况如下：
                                                       1-1-120
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                招股说明书
                                                                            单位：万元
 项目          2017 年 1-6 月          2016 年度        2015 年度        2014 年度
 金额                           9.69           3.95             3.37                 4.95
 占比                      0.04%             0.01%            0.01%               0.01%
    发行人期后退换货金额占当期主营业务收入的比例在 0.04%以内，对发行人
收入影响极小。
    （三）公司主营业务的演变情况
    公司自成立以来一直专注于自润滑轴承的研发、生产和销售，主营业务未发
生变化。近年来，公司根据产品应用领域拓展情况，积极研发和创新自润滑材料
技术和相关工艺，丰富产品序列、优化产品结构。目前，公司产品已广泛应用于
汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机械等行业。
    （四）公司主要产品的工艺流程图
    公司主要产品类别、产品系列、材料结构及材料特性如下：
  产品类别       主要产品系列            典型材料构成                  材料特性
                CSB-50
                CSB-40                                         ①高分子复合材料：可形
                CSB-11                                         成一层转移膜保护对磨
                CSB-50DH                                       轴，提供轴承自润滑的基
                CSB-50HP                                       本性能
金属塑料聚合
                CSB-50MP                                       ②烧结铜合金：提高结合
物自润卷制滑
                CSB-12                                         强度和热传递效果
轴承
                CSB-25                                         ③金属基体：提供轴承的
                CSB-FR                                         机械强度
                CSB-20                                         ④铜/锡镀层：优异的耐腐
                CSB-22                                         蚀性能
                CSB-80
                                                               ①烧结铜合金层：提供轴
                                                               承耐摩擦的基本性能和优
                                                               异的承载能力，摩擦因素
                                                               低，抗咬合性能好
双金属边界润    CSB-800
                                                               ②金属基体：提供轴承的
滑卷制轴承      CSB-820
                                                               机械性能，具备良好的热
                                                               转移作用
                                                               ③铜/锡镀层：很好的耐腐
                                                               蚀性能
                                          1-1-121
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                   招股说明书
  产品类别     主要产品系列                典型材料构成                   材料特性
                                                                ①固体润滑膜：提供低摩
                                                                擦自润滑特性
金属基自润滑 CSB-650                                            ②固体润滑材料：提供连
轴承（镶嵌型） CSB-650GT                                        续不断的固体润滑源
                                                                ③铸造铜合金：提供轴承
                                                                的机械性能和抗耐磨特性
                                                                ①固体润滑材料：提供连
                                                                续不断的固体润滑源
               CSB-850BM
金属基自润滑                                                    ②烧结铜合金：提高轴承
               CSB-850S
轴承（弥散型）                                                  耐磨强度
               CSB-85H
                                                                ③金属基体：提供轴承机
                                                                械强度
    公司产品规格型号较多，虽然加工工艺各异，但主要工序基本相同，因此分
别以 CSB-50（金属塑料聚合物自润滑卷制轴承）、CSB-800（双金属边界润滑
卷制轴承）、CSB-650（金属基自润滑轴承）为例进行说明。
    1、CSB-50 工艺流程
 材料进货                                                       涂覆高分子      高分子复合
               钢带镀铜        表面铺铜粉            铜粉烧结
   检验                                                         复合材料        材料烧结
   整理          清洗          自动成型               刨边         分条          材料精轧
   检验        防锈处理         包装入库
                                           1-1-122
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                      招股说明书
     2、CSB-800 工艺流程
 材料进货            钢带清洗
                                     钢带打毛             表面铺铜粉   铜粉烧结       轧制
   检验                除油
 垫片进货
                     清洗除油       表面铺铜粉            铜粉烧结       压制
   检验
                 摩擦焊带挡边产品
  精加工               焊接         二次压制              二次烧结
              直套
   整形              弯曲成型       按展长落料               分条        精轧       二次烧结
              产品
   倒角                整理           检验                   清洗      防锈处理     包装入库
     3、CSB-650 工艺流程
 铜坯料进货          加工润滑
                                    镶嵌润滑剂              固化       粗加工       精加工
     检验              剂孔
                                                           包装入库     检验       含油处理
      二、公司所处行业的基本情况
     （一）自润滑轴承行业的主管部门及监管体制
     根据国家统计局《国民经济行业分类和代码》（GBT4754-2011）的行业分
类标准，公司属于“通用设备制造业”大类下的“轴承、齿轮、传动和驱动部件
制造”中的“轴承制造”小类（行业代码 C3451）。根据中国证监会《上市公司
行业分类指引（2012 年修订）》，公司属于通用设备制造业（行业代码 C34）。
     公司的行业主管部门是国家发改委、国家工业和信息化部。国家发改委主要
负责产业政策的制定、行业标准的审批发布；国家工业和信息化部主要负责研究
拟定国家产业发展战略、方针政策和总体规划等。本公司的行业技术监管部门是
国家技术质量监督检验检疫总局，负责产品技术质量方面的监管。
     中国轴承工业协会是轴承行业的自律性组织，成立于 1988 年，具有社会经
济团体法人资格。其主要任务是：对行业进行调研，向政府反映行业的意见和要
                                                1-1-123
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                              招股说明书
求；接受政府部门委托，对行业发展规划及有关技术经济政策提出建议；组织企
业交流经验；统计、分析、发布行业信息；组织人力资源培训，推广新技术、新
成果；举办轴承展览会等。
    全国滑动轴承标准化技术委员会是由国家技术监督局组织和领导的全国性
滑动轴承标准化工作组织。全国滑动轴承标准化技术委员会的主要职能是制定行
业标准，负责本行业范围产品的质量监督、检测、质量认证、产品型号及标准水
平认可工作等。
    2008 年 7 月，经国家标准化管理委员会批准，全国滑动轴承标准化技术委
员会自润滑轴承分技术委员会在嘉善成立，其主要负责滑动轴承中自润滑轴承材
料和相关产品等领域的国家标准制修订工作。本公司是该分技术委员会的首届秘
书处单位。
    （二）自润滑轴承行业的主要法律法规及政策
    目前自润滑轴承行业尚未出台专门的行业性法律法规。自润滑轴承行业的主
要政策情况如下：
   文件名称       发文单位      发文时间                   主要相关内容
                                              规划回顾了“十二五”期间轴承行业发展情
轴承行业“十三   中国轴承工                   况，分析目前轴承行业存在的问题，进而从
                               2016 年 6 月
五”规划         业协会                       行业整体角度提出了“十三五”期间的发展
                                              战略、发展目标、发展措施和政策建议。
                                              “四、新材料”之“（一）金属材料”之 5.
                                              金属及金属基复合新材料制备技术：
                                              低密度、高强度、高弹性模量、抗疲劳新型
                                              金属及金属基复合材料制备技术；耐磨、抗
                                              蚀、改善导电和导热等性能的金属基复合材
国家重点支持     科学技术部、                 料制备及表面改性技术等。
的高新技术领     财政部、国家 2016 年 2 月    “（三）高分子材料”之 2.工程和特种工程
域（2016 年）    税务总局                     塑料制备技术：
                                              高强、耐高温、耐磨、超韧的高性能工程塑
                                              料和特种工程塑料分子的设计技术和改性
                                              技术；改性的工程塑料制备技术；具有特殊
                                              性能和用途的高附加值热塑性树脂制备技
                                              术；关键的聚合物单体制备技术等。
                                       1-1-124
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                              招股说明书
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                                              到 2020 年，40%的核心基础零部件、关键
                                              基础材料实现自主保障，受制于人的局面逐
                                              步缓解，航天装备、通信装备、发电与输变
                                              电设备、工程机械、轨道交通装备、家用电
                                              器等产业急需的核心基础零部件（元器件）
                                              和关键基础材料的先进制造工艺得到推广
中国制造.2025    国务院        2015 年 5 月
                                              应用。到 2025 年，70%的核心基础零部件、
                                              关键基础材料实现自主保障，80 种标志性先
                                              进工艺得到推广应用，部分达到国际领先水
                                              平，建成较为完善的产业技术基础服务体
                                              系，逐步形成整机牵引和基础支撑协调互动
                                              的产业创新发展格局。
                                              将轨道交通设备轴承、大型精密高速数控机
                                              床轴承、大功率工程机械主轴承、中高档轿
重大技术装备                                  车轴承、风力发电机组增速器轴承、主轴轴
                 工信部、科技
自主创新指导                                  承、发电机轴承、超精密级医疗机械轴承、
                 部、财政部、 2012 年 1 月
目录（2012 年                                 民用航空轴承等关键基础零部件列入该指
                 国资委
版）                                          导目录。提出要重点解决轴承的设计技术、
                                              零件的加工工艺技术、轴承的检测技术、轴
                                              承的密封和润滑技术。
                国家发展和
                改革委员会、
当前优先发展
                科学技术部、                  四、新材料：第 48 类复合材料：双金属材
的高技术产业
                工业和信息   2011 年 6 月     料及多金属复合材料，高性能铜合金复合材
化重点领域指
                化部、商务                    料，金属基复合材料，碳-碳复合材料等。
南（2011 年度）
                部、国家知识
                产权局
                                              “十四、机械，14、时速 200 公里以上动车
                                              组轴承，轴重大于 30 吨重载铁路货车轴承，
                                              使用寿命 200 万公里以上的新型城市轨道交
                                              通轴承，使用寿命 25 万公里以上汽车轮毂
                                              轴承单元，耐高温（400℃以上）汽车涡轮、
                                              机械增压器轴承，P4、P2 级数控机床轴承，
                                              2 兆瓦（MW）及以上风电机组用各类精密
产业结构调整
                 国家发展和                   轴承，使用寿命大于 5000 小时盾构机等大
指导目录（2011                 2011 年 3 月
                 改革委员会                   型施工机械轴承，P5 级、P4 级高速精密冶
年本）
                                              金轧机轴承，飞机及发动机轴承，医疗 CT
                                              机轴承，以及上述轴承零件”。
                                              “十六、汽车，3、复合塑料、粉末冶金、
                                              高强度复合纤维等轻量化材料应用”。
                                              此外，还鼓励大型施工机械、农业收获机械、
                                              牧草收获机械等下游行业发展，为本行业发
                                              展提供市场基础。
                                       1-1-125
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                     招股说明书
    （三）自润滑轴承行业发展情况
    1、轴承行业发展情况
    随着经济与社会的发展，由摩擦引起的磨损、润滑、材料与能源消耗等一系
列问题的普遍存在对社会、经济的发展产生了巨大影响，已受到科技界的高度重
视。世界摩擦学会的统计表明，摩擦损失了世界一次性能源的 1/3 以上，磨损每
年造成的损失约占国民生产总值的 1%。而轴承作为机械设备中不可或缺的基础
零部件，是人类节约能源、提高效率的一项伟大发明，目前已广泛应用于国民经
济的各个领域。
    国际轴承产业经过激烈的市场竞争，优胜劣汰，兼并重组，已形成八大跨国
公司占主导地位的格局，其市场占有率高达 80%以上。近年来，全世界轴承工业
发展平稳，2014 年世界主要轴承厂商轴承业务收入（销售额）约为 600 亿美元。
    新中国成立以来，我国轴承工业从无到有，从小到大，目前已形成较大的经
济规模。我国已成为轴承销售额和产量居世界前三位的轴承生产大国。按 2014
年统计，全行业规模以上企业 1,600 多家，从业人员 30 多万人，主营业务收入
1,649 亿元，轴承产量 196 亿套。能够生产小至内径 0.6 毫米，大至外径 11 米，
9 万多个品种规格的各种类型轴承。2011-2015 年，我国轴承行业保持了平稳较
快的发展态势，轴承企业主营业务收入复合增长率为 4.45%。根据“十三五”发
展目标，至 2020 年，全国轴承产量将达到 225 亿套，轴承企业主营业务收入达
到 1,920 亿元。十三五期间，全行业工业增加值增长率保持在 5-6%。
    2005-2015 年，我国轴承行业主营业务收入情况如下：
                                 1-1-126
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                              招股说明书
    2,000                                                                        40%
                                                     37%
                                                                                     30%
    1,600
                                                                                     20%
    1,200
                                                                                     10%
                                                                                     0%
                                                                                    -5%
             400                                                                     -10%
                   2005              2008              2011
                      轴承行业主营业务收入（亿元）             主营业务收入增长率
   资料来源：《全国轴承行业“十三五”发展规划》，中国轴承工业协会
    与此同时，中国轴承出口金额亦不断增加。2006-2014 年，除个别年份外，
年度出口金额增长率均为正数。
    60                                                                           80%
                                              63%
    50                                                                           60%
    40                                                                           40%
    30                                                                           20%
    20                                                                           0%
    10                                                                           -20%
                                            -32%
         0                                                                           -40%
               2006           2008            2010            2012
                            我国轴承出口额（亿美元）             出口增长率
   资料来源：《全国轴承行业“十三五”发展规划》，中国轴承工业协会
    2、自润滑轴承行业发展概况
    （1）轴承分类
    轴承是用于确定运动体与其他零件相对运动位置，起支承或导向作用的零部
件。按轴承工作的摩擦性质不同可分为滑动轴承（滑动摩擦轴承）和滚动轴承（滚
动摩擦轴承）两大类。滑动轴承根据工作时轴套和轴颈表面间呈现的摩擦状态不
                                             1-1-127
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                  招股说明书
同，可分为流体润滑（摩擦）轴承（如动压轴承、静压轴承）、非完全流体润滑
（摩擦）轴承和无润滑（干摩擦）轴承，一般后两者属于自润滑轴承，如传统含
油轴承、固体润滑轴承等。自润滑轴承是指用自润滑材料制作或在材料中预先加
入润滑剂，在工作时可以不加或长时期不必加润滑剂的滑动轴承。
    轴承作为重要的机械零部件，不同类型的轴承有各自不同的适用场合，各有
优劣势，但不能完全相互替代，不同轴承性能比较如下：
                                         滑动轴承
         轴承性能                                                           滚动轴承
                               自润滑轴承            流体润滑轴承
                        固体或固体、边界、流
         摩擦特性       体润滑（摩擦）的混合        流体润滑（摩擦） 滚动摩擦
                        状态
                                                    一定转速下，随   一般无关，但极高转
 承载能力与转速关系     随转速增高而降低
                                                    转速增高而增大   速时承载能力降低
               阻尼     中                          大               小
               功耗     大                          中               小
运转性
             旋转精度   一般                        高               高
  能
             运转噪声   小                          有噪音           一般
               寿命     决定于材料耐磨性            决定于启动次数   决定于疲劳磨损
               高温     决定于润滑剂的抗氧化能力或轴承材料           决定于轴承材料
环境适
               低温     决定于轴承材料              决定于启动转矩   决定于启动转矩
应性能
               真空     最好                        可以             可以
                                       1-1-128
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                   招股说明书
                                          滑动轴承
         轴承性能                                                            滚动轴承
                                 自润滑轴承           流体润滑轴承
               潮湿       可以                       好               可以
               尘埃       好                         可以             可以
               辐射       好                         受润滑剂限制     受润滑剂限制
             频繁启动     好                         差               好
运动适
             频繁改向     好                         差               好
应性能
               摆动       可以                       动压轴承不可以   可以
           对制造安装误
                          不敏感                     敏感             敏感
           差的敏感性
制造维      标准化程度    好                         一般             最好
护性能
               润滑       无需或少润滑               剂用量多         需润滑
               维护       少维护                     经常维护         定期维护
          经济性          成本最低                   成本较高         成本较低
    （2）自润滑轴承优点
    一般的自润滑轴承（部分含油轴承除外）特别适合于在低速、重载以及恶劣
工况（如极端温度、真空、高空、腐蚀性等无法加油或难加油情况）下使用。
    具体优点如下：
                                         1-1-129
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                  招股说明书
    ①结构简单、质量轻、耐磨性能好、使用寿命长，不仅能简化机械的设计和
结构，降低成本，还可提高机械性能和可靠性，延长使用寿命；
    ②无需额外供油装置，节省供油装置的费用、组装费用及耗时，大幅降低制
造成本；
    ③免加油或少加油，大幅降低润滑油的使用量与设备的维护保养费，也免除
了因供油不足造成的风险；
    ④运行平稳、噪音低，无需废油回收处理，有利于环境保护和工作环境的改
善；
    ⑤有适量的弹塑性，能将应力分布在较宽的接触面上，提高轴承的承载能力；
    ⑥静动摩擦系数相近，能消除低速下的爬行，从而保证机械的工作精度；
    ⑦运转过程中能形成固体转移膜，保护磨轴，无咬轴现象；
    ⑧对磨轴的硬度要求低，未经调质处理的轴均可使用，降低了配套零件的加
工难度。
    （3）行业发展情况
    ①国外发展情况
    自润滑轴承“METALINE”1870 年在美国出现，它是一种未经烧结的冷压
成形的干摩擦自润滑金属轴承，它的一系列改造是自润滑轴承发展的开始。现在
的烧结青铜轴承是 1910 年在德国专利中提出的，美国通用电气公司关注到这项
专利并成功地使之产品化，并于 1916 年获得美国专利。美国汽车工业发展期间，
工业上烧结青铜-石墨轴承得到发展，最先由克莱斯勒公司制造，并把商品命名
为 OILITE。二十世纪四十年代初期，钢-烧结铜镍合金-巴氏合金多层金属减摩
材料得到了发展，从而将材料强度和所要求的轴承性能开始结合起来。二十世纪
五十年代的后期，英国 Glacier 公司开发了一种含有 PTFE 的钢-烧结青铜轴承材
料，商品被命名为 DU，这种轴承材料得到广泛的应用。五十年代中期，西德开
发了一种由金属与石墨组成的干摩擦轴承材料。二十世纪六十年代后期，美国成
功研制了烧结铝基轴承材料，随后研制出了耐腐蚀性良好的烧结铁基轴承材料。
                                 1-1-130
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                 招股说明书
    随着现代合成技术不断发展，树脂、高分子材料等减摩耐磨复合材料作为金
属材料的替代产品或换代产品在自润滑轴承领域获得了越来越多的应用。由于聚
合物复合材料具有减摩自润滑、耐磨、耐腐蚀、相对密度小、比强度高和加工简
便等优良特性，能解决金属材料难以克服的一些技术问题，能提高机器设备的可
靠性、改善机器结构、节约金属材料、减轻机器设备的重量、降低总体制造成本。
但其在刚性、蠕变性、导热性和耐热性能方面的缺陷，直接影响到其摩擦磨损特
性和综合使用性能。
    从目前国外技术发展情况来看，在能满足自润滑轴承承载、减摩、耐磨等基
本工作性能的条件下，环保、轻量化设计是行业发展趋势，如何在现有材料或新
基础材料中，通过材料复合技术成功开发新的自润滑轴承材料，将成为企业竞争
力的体现。目前美国 GGB 公司、日本 OILES 公司、日本 Daido Metal 公司等凭
借其先进的技术和强大的产品研发能力，在国际市场上引领着行业不断发展。
    ②国内发展情况
    上世纪五十年代初期，吴自良等成功研制了烧结青铜石墨轴承；上海中国纺
织机械厂于 1953 年开始生产烧结青铜石墨轴承；华北无线电器材联合厂于 1957
年成功研制烧结铁石墨轴承；北京机械研究所于二十世纪六十年代初期研制了钢
-铜铅合金双金属轴承自润滑材料；上海材料研究所于二十世纪七十年代后期研
制了添加氟塑料的钢-烧结青铜复合材料，并组织了工业生产。
    经过多年的发展，国内自润滑材料及轴承行业逐渐壮大，并在浙江嘉善地区
形成了以本公司、双飞轴承和中达轴承（现已搬迁到嘉兴）等企业为代表的特色
产业集群。2008 年全国滑动轴承标准化技术委员会自润滑轴承分技术委员会落
户嘉善，2011 年浙江省科技厅同意建立嘉善高分子材料省级高新技术特色产业
基地，为该地区增强行业话语权和加速推进新型复合自润滑材料的发展提供了有
力的支持。
    随着国内企业技术不断进步，在某些产品领域竞争力逐渐凸显，在国际市场
上的地位也不断提高，产品已大量出口至国外。2014 年至 2017 年第二季度，我
国“未装有滚珠或滚子轴承的轴承座、滑动轴承”（海关 HS 编码：84833000）
出口情况如下：
                                1-1-131
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                               招股说明书
  15,000                                                                    120,000
                                                           94,072           100,000
  12,000
                                                                            80,000
   9,000
           53,482                                                           60,000
   6,000
                                                                            40,000
   3,000
                                                                            20,000
       -                                                                    -
           2014Q1   2014Q3   2015Q1   2015Q3   2016Q1   2016Q3   2017Q1
                    每季度出口金额（万美元）      每季度出口数量（万套）
    注 1：资料来源为全国海关信息中心。
    注 2：未装有滚珠或滚子轴承的轴承座、滑动轴承范围大于自润滑轴承，包括自润滑轴
承、流体润滑轴承等。
    （4）行业存在的问题
    ①企业规模普遍偏小
    浙江嘉善地区是我国自润滑轴承的产业聚集地。根据嘉善县统计局数据显
示，截至 2015 年底，全县轴承行业工业企业三百余家，其中规模以上工业企业
仅 17 家。因此，行业内企业规模普遍偏小，除少数企业外，大多无力承担自润
滑材料研发等基础性工作。
    ②研发基础较薄弱
    以发行人为代表的国内企业通过加大科研投入、引进优秀人才等方式增强技
术实力，并取得了一系列原创技术和专利产品。但与国际同行相比，我国大多数
自润滑轴承企业起步较晚，在基础共性技术研发方面仍然相对薄弱。
    ③应用领域有待推广
    由于自润滑轴承在某些特殊工况条件下具有明显的优势，其应用领域和发展
空间巨大。目前部分国外同行已开始深入研究在部分细分应用领域用自润滑轴承
替代其他轴承，并取得了实质性成果。但由于国内行业发展晚于国外，目前产品
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                 招股说明书
应用基本局限在较成熟的工程机械、汽车等传统领域，除少数企业外，国内对新
应用领域的探索和开发能力尚有不足。
    （5）行业发展趋势
    ①轴承材料向高性能、低成本方向发展
    随着客户对产品使用工况、轴承耐久性和环保方面的要求日益提高，满足高
精度、高转速、耐高温、高负载、长寿命、无污染等要求的产品成为行业发展的
趋势。从目前材料复合技术发展来看，已有部分高分子复合材料能满足甚至超越
原轴承使用性能要求，且能有效减少原有色金属的使用，节约总体制造成本，这
也将成为自润滑轴承材料的发展趋势。
    根据浙江省科技厅浙科发高[2011]139 号《关于同意建立嘉善高分子材料等
7 家省级高新技术特色产业基地的批复》，同意建立嘉善高分子材料省级高新技
术特色产业基地，为嘉善县各行业骨干企业充分发挥自身优势，进一步提高自主
创新能力，加速推进新型材料的研发提供有力的政策支持。
    ②生产、检测装备及工艺的高效自动化
    受市场竞争日趋激烈、客户对产品品质要求不断提高以及人力成本高企等因
素的影响，自动化、高效率、高质量生产自润滑材料及后续轴承成型成为行业发
展的必然趋势。因此，优秀的生产企业将来需配备先进的自动化生产和检测装备，
以实现自润滑材料的连续性生产以及后续材料的自动刨边、剪断、成型、整形等，
以提高生产效率、稳定产品质量、降低生产成本。
    ③产品和服务的价值链不断延伸
    优秀的企业应不止是一个被动的合格产品提供者，更应深挖客户需求，提供
高附加值服务，实现全价值链参与，如在产品前期设计开发阶段就融入客户需求
因素，量身打造最适产品，将产品价值链向售前扩展。同时，产品配套及售后服
务（如产品后续检测、评价等）的跟进也是大势所趋，如 GGB 公司不仅提供滑
动轴承，而是提供整体解决方案，这样可减少客户的供货商数目，从而降低采购
成本、提高效率。
                                1-1-133
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    ④产品应用领域不断推广
    因自润滑轴承具有结构简单、免加油或少加油、维护成本低、运行平稳、耐
高温、耐磨性能好等优点，在对无法加油、轻量化设计、环保和清洁度等要求高
的领域得到了广泛的应用，且已逐步在部分领域替代了传统滚针轴承、粉末冶金
轴承。此外，随着材料复合技术的不断进步，高分子复合材料在自润滑轴承的应
用不断扩展，部分产品达到甚至超越原金属材料的机械性能，因此其应用前景也
将十分广阔。
    （四）行业特有技术
    自润滑轴承的工作原理是将固体润滑剂转移到对偶面上形成固体润滑膜，使
摩擦发生在润滑剂内部，从而减少摩擦，降低磨损。润滑膜一方面能防止对偶材
料表面直接接触，另一方面具有极低的剪切强度，能显著降低摩擦系数。
    自润滑材料由基体材料和减摩材料复合而成，是自润滑轴承性能优劣的关
键。其中，不同材料的组合及工况条件都会影响自润滑材料的摩擦性能。因此，
自润滑轴承行业的核心技术主要体现在根据不同的工况条件选择合适的材料组
元，通过科学的制备方法合成自润滑材料，并运用精加工技术精密成型。
    1、自润滑材料的选择
    复合材料是材料发展的必然趋势之一，自润滑材料一般由基体材料和减摩材
料复合而成。
    （1）基体材料
    基体材料是形成一定的物理力学性能的组元。自润滑轴承基体材料主要有金
属材料（碳素钢、铜合金、铝合金等）和非金属材料（塑料、橡胶、硬木等）。
理想的基体材料需具备良好的机械性能、耐腐蚀性、高承载能力、低线膨胀系数、
良好的成型加工性能等特性。
    （2）减摩材料
    减摩材料主要有金属减摩材料、聚合物减摩材料及固体润滑剂。金属减摩材
料主要有铜合金、铝合金、锌合金、巴氏合金等；聚合物减摩材料主要有 PTFE、
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                 招股说明书
POM、PA、PI、酚醛树脂、PEEK 等高分子材料；固体润滑剂主要有石墨、MoS2
等。理想的减摩材料应具备低摩擦系数、良好的耐磨性、良好的导热性、良好的
顺应性、良好的嵌入性、疲劳强度高、耐温等级高等特点。
    金属减摩材料虽然承载能力高、疲劳强度高、耐温等级高、导热性能好，但
其耐磨性能差、摩擦系数高，容易发生黏着磨损。聚合物减摩材料摩擦系数低，
摩擦相容性、顺应性和嵌入性较好，但其耐磨性差、疲劳强度低、承载能力低。
固体润滑剂抗剪切强度和摩擦系数较低，但其耐磨性差、疲劳强度低。
    综上所述，上述减摩材料各有优缺点，无法单独直接用于自润滑轴承。实际
生产中，企业往往要根据每种材料的特性及工况条件的具体要求，对材料进行物
理或化学的改性复合，提高减摩材料的综合性能。以 PTFE 为例，其优点是摩擦
系数小，但其热导性和耐磨性能差、承载能力低。为改善 PTFE 的特性并增强其
稳定性，在 PTFE 中添加其他材料如纤维、石墨、MoS2、铜粉等复合而成的新
材料能从根本上弥补 PTFE 材料的缺陷，组成一种较为理想的减摩材料。
    2、自润滑材料的制备
    （1）熔炼铸造法
    熔炼铸造法的优点是：可得到密度较高、孔隙较少的减摩材料，且基体与润
滑剂的结合强度高，不易脱落，综合力学性能较好。该法可铸造各种复杂形状的
零件，可以实现大规模量产。其缺点是：成份设计的自由度受到较大限制以及环
境污染、材料利用率低和制造成本高等。
    （2）粉末冶金法
    粉末冶金法的优点是：在成份设计和润滑剂添加等方面具有较大的自由度，
可制造出几乎无偏析、组织均匀和加工性能良好的材料，特别是在改善耐磨性方
面大大优于传统铸造材料，因此在当前的自润滑材料制备中应用较广。其缺点是：
制作的材料力学性能较差，制备过程中金属粉末易被氧化污染，基体与润滑剂之
间结合强度低，材料的整体冲击韧性和强度较低以及制备工序繁多等。
    （3）表面复合法
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    表面复合法包括表面烧结、表面喷涂、溅射沉积等工序。其优点是可使基体
与表面材料层各自的优点得以充分发挥，满足特殊工况条件要求。其技术难点是
解决涂层与基体间的结合强度以及涂层材料自身的摩擦性能问题。
    3、自润滑轴承加工
    从成型加工角度来看，自润滑轴承加工可分为卷制精密加工和非卷制精密加
工两种。卷制自精密加工的关键技术在于自润滑材料的自动化生产和后期自动化
成型加工（如落料、成型、整形、车加工等）。非卷制精密加工的关键技术在于
材料的铸造工艺和精密加工。同时自动化、高效率、高质量的成型技术及相配套
的自动检测技术成为行业加工技术的发展方向。
    （五）行业特有的经营模式
    1、定制化的产品生产
    从产品设计来看，相较于自润滑轴承，滚动轴承的摩擦副均由企业自主设计、
生产，而自润滑轴承除轴承主体外的对磨件及其他附属部件一般均由客户设计、
生产。因此，自润滑轴承从设计、选材到生产，各方面都很难脱离下游客户需求
而实现标准化。自润滑轴承应用领域广泛，使用工况复杂多样，一般需根据客户
实际需求定制生产，产品序列和规格多元化。
    2、专业化的产品销售服务
    自润滑轴承产品非标准化的特性决定了公司在客户产品的开发、设计阶段初
期就要介入合作，在售前定制设计符合客户需求的轴承产品，在售中提供专业化
的技术支持，在售后提供产品检测、评价和改进等综合性服务。
    3、严格的产品认证过程
    自润滑轴承作为机械的重要零部件，对机械设备的性能和正常运转起着关键
性作用。各主机厂商对自润滑轴承生产供应商设有较高准入门槛，如具备完善的
质量管理体系、较强的产品研发、检测和试验能力，获得特定国际组织或行业协
会的第三方认证以及主机厂商的第二方认证，包括样品检测、材料测试、台架试
验等复杂流程。
                                1-1-136
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    （六）自润滑轴承行业与上下游行业之间的关联性
    发行人所处行业的产业链如下图所示：
                                                    工程机械              汽车行业
                                                    锻压机械              农业机械
   铜材
                                                    物流机械              塑料机械
   钢铁                自润滑轴承行业
                                                    办公设备         健身娱乐设施
高分子材料
                                                    食品机械              液压元件
                                                  清洁能源设施             ……
   上游行业               本行业                               下游行业
    1、自润滑轴承行业与上游行业的相关性
    自润滑轴承的上游行业主要为铜材（铜卷（板）、铜粉、铜坯料）、钢材（钢
板、钢卷）及高分子材料（PTFE、POM、PA、PI、酚醛树脂、PEEK 等）行业，
上游行业发展成熟，目前基本处于完全竞争的状态，价格体系较透明，产品供应
量充足。
    中国是世界上最大的铜材生产国。2015 年，我国铜材产量为 1914 万吨，较
上年增长 7.1%，铜材供应充足。2011-2017 年 6 月，我国铜材月产量和 1#电解
铜月均价格走势如下：
                                        1-1-137
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                              招股说明书
                  80,000                                                              250.00
    单位：元/吨
                                                                                                  单位：万吨
                             73,267
                  70,000                                                   202        200.00
                  60,000
                                                                                      150.00
                  50,000
                                                                                      100.00
                  40,000
                                                                    35,283            50.00
                  30,000
                  20,000                                                              -
                       2011-01 2012-01 2013-01 2014-01 2015-01 2016-01 2017-01
                                       1#电解铜月平均价        铜材产量
   资料来源：上海有色网、东方财富 Choice。
      我国是产钢大国，近年来钢产量稳居世界第一。钢铁工业为建筑、机械、汽
车、家电、造船等行业以及国民经济的快速发展提供了重要的原材料保障。
      2011 年-2017 年 6 月，冷轧薄宽钢带月产量和上海 0.5mm 冷轧板卷月平均
价格走势如下：
                  7,000                                                               600.00
    单位：元/吨
                  6,000
                               5,848                                         481.99
                                                                                      500.00   单位：万吨
                  5,000                                                               400.00
                  4,000                                                               300.00
                                  222.88
                  3,000                                                               200.00
                                                                   2,701
                  2,000                                                               100.00
                      2011-01 2012-01 2013-01 2014-01 2015-01 2016-01 2017-01
                           上海市场0.5mm冷轧板卷月平均价格         冷轧薄宽钢带产量
   资料来源：东方财富 Choice。
      PTFE、POM、PA、PI、酚醛树脂、PEEK 等高分子材料行业已经发展较成
熟，市场供应充足。以 POM 及 PA 为例，近年来价格走势如下：
                                                     1-1-138
    浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                         招股说明书
             18,000   16,960                                                                 5,000
             16,000                                                                          4,500
                            3,879
                                                                                             4,000
             14,000
                                                                                             3,500
             12,000
                                                                                             3,000
             10,000                                                           9,645          2,500
              8,000
                                                                                             2,000
                                                                           2,132
              6,000                                                                          1,500
              4,000                                                                          1,000
                  2011-01      2012-01    2013-01   2014-01   2015-01    2016-01   2017-01
                        国内POM月平均价（元/吨）              聚酰胺切片进口平均价（美元/吨）
           资料来源：东方财富 Choice。
           2、自润滑轴承行业的市场前景
           自润滑轴承作为机械的基础零部件，应用领域十分广泛，主要有汽车、工程
    机械、港口机械、塑料机械、农业机械、液压元件、锻压机械、纺织机械、办公
    设备等，其市场需求主要包括主机配套需求和机械维修需求。
           根据发行人市场经验，在汽车、工程机械、塑料机械和汽车空调压缩机等典
    型下游行业常见部位中，自润滑轴承产品主机配套需求估计如下：
                                                                                                估计数量
 应用领域             产品类别                                使用部位
                                                                                                （套）
                双金属边界润滑           启动马达、水泵、燃油泵、变速箱等
商用车
                卷制轴承                 底盘系统（如悬挂、前后车桥、制动器等）
                金属塑料聚合物           铰链、雨刮器、避震器、转向系统、踏板总成、座椅
乘用车
                自润滑卷制轴承           调角器、压缩机等
                双金属边界润滑
柴油发动机                               连杆衬套，通常一台 6 缸柴油发动机需装备 6 套
                卷制轴承
                双金属边界润滑           底盘履带（通常一台 20 吨挖掘机需装配 20 个滚轮，
                卷制轴承                 每个滚轮 2 套）
挖掘机
                金属基自润滑轴           机身关节部位和油缸（通常一台液压挖掘机需装配动
                承                       臂油缸 2 只、斗杆油缸和铲斗油缸各 1 只）等
                金属基自润滑轴
装载机                                   机身关节部位和油缸等
                承
                金属基自润滑轴
塑料机械                                 动模板、锁模机构、射出座等
                承
                                                    1-1-139
    浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                 招股说明书
                                                                                       估计数量
 应用领域           产品类别                               使用部位
                                                                                       （套）
汽车空调压       金属塑料聚合物
                                    主轴衬套
缩机             自润卷制滑轴承
        （1）汽车行业
        ①全球汽车行业概况
    2011年以来，随着经济形势逐步回暖，全球汽车产业也随之复苏并呈现持续
    稳步增长的趋势，2011-2016年，全球汽车产量年均复合增长率为3.52%，至2016
    年全球汽车产量达到9,498万辆，再次刷新历史记录。2006-2016年度，全球汽车
    产量如下：
      10,000
                                                26%                                  25%
       8,000
                                                                                     15%
       6,000
                                                                                     5%
       4,000
       2,000                                                                         -5%
                                         -13%
             -                                                                       -15%
                  2006               2009                 2012
                                  全球汽车产量（万辆）                增长率
    资料来源：世界汽车组织（OICA）。
    近年来，随着经济全球化进程的快速发展，全球汽车产业格局有了一些新变
    化，美国、欧洲和日本等发达国家及地区，汽车生产和消费量均达到了一定的饱
    和状态，而以“金砖四国”为代表的广大发展中国家，由于国民经济的快速发展，
    居民财富的积累已经到了消费升级的临界点。发展中国家经济增长较快，其居民
    消费结构正处于升级阶段，这将会使其汽车工业在未来数年的时间里仍保持较快
    的增长速度，改变全球汽车产业与市场的格局，全球汽车产业格局的重心将继续
    向发展中国家倾斜。
        ②国内汽车行业概况
                                                1-1-140
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                           招股说明书
    自 2001 年底加入 WTO 以来，我国汽车工业蓬勃发展，已经成为我国国民
经济的重要支柱产业，在促进经济发展、增加就业、拉动内需等方面发挥着越来
越重要的作用。同时，我国宏观经济持续、快速的增长也推动汽车需求量迅速增
加，市场需求的变化使我国汽车工业迎来了突飞猛进的发展，汽车产量从 2001
年的 233 万辆增加到 2009 年的 1,379 万辆，年均复合增长率高达 24.88%，远超
同时期世界平均增长水平。2009 年，我国汽车产量占全球产量的约 22%，成为
世界第一汽车生产大国。
    2010 年以来，我国汽车行业进入总量较高的平稳发展阶段，汽车产量从 2010
年的 1,826 万辆逐渐攀升至 2016 年的 2,812 万辆，年均复合增长率为 7.46%，不
断突破全球历史新高。2006-2016 年度，中国汽车产量情况如下：
       3,000                                                           50%
                                  48%
       2,500                                                           40%
       2,000                                                           30%
       1,500                                                           20%
       1,000                                                           10%
    500                                                            0%
                                             1%
          -                                                            -10%
               2006            2009               2012
                        国内汽车产量（万辆）             汽车增长率
   资料来源：中国汽车工业协会。
    （2）工程机械行业
    工程机械指为城乡建设、铁路、公路、港口码头、农田水利、电力、冶金、
矿山等各项基本建设工程服务的机械，是装备制造的一个重要子类，主要有挖掘
机械、装载机、推土机、起重机械、铲土运输机械、压实机械等。
   ①全球工程机械行业概况
    自 20 世纪 90 年代以来，国际工程机械行业始终处于平稳增长状态，年平均
增长幅度约为 5%左右，且行业的格局没有发生根本性的改变：北美、西欧、中
国和日本四大市场仍占据着 75%左右的市场份额；近年来，新兴市场快速发展，
                                        1-1-141
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                    招股说明书
如俄罗斯、印度、南美洲、中东、中亚、东南亚等，尤其是俄罗斯、印度、巴西
等几大新兴经济体，由于经济增长迅速，基础设施建设蓬勃发展，对于工程机械
有较大的需求，其市场潜力不可忽视。根据《中国工程机械行业“十三五”发展
规划》预测：至 2020 年国际工程机械整机产品需求量将达到 2,200 亿美元。
   ②国内工程机械行业概况
    工程机械业的市场需求受固定资产投资驱动，其发展与国民经济的景气循环
密切相关。改革开放以来我国经济均保持快速增长，基础设施建设持续升温，推
动我国的工程机械行业的生产及加工水平蒸蒸日上。“十一五”至今，我国工程
机械行业亦实现了跨越式的发展，全行业销售收入从 2006 年的 1,620 亿元增长
至 2014 年的 5,175 亿元，年复合增长率 15.62%。
    2011 年以前，我国工程机械市场发展迅速，2011 年以来进入调整阶段，总
体保持稳定，2011-2014 年，我国工程机械行业营业收入分别为 5,465 亿元、5,626
亿元、5,663 亿元和 5,175 亿元。未来，随着国家新型城镇化规划、铁路及城市
轨道交通规划、社会保障性住房建设、区域经济规划等政策的实施推进，预计我
国工程机械市场仍将呈现稳定发展的态势。从长期来看，随着国际经济逐步走向
复苏，一些国家正在推出基础设施建设规划，我国工程机械产品出口市场前景较
好，潜力较大。根据《中国工程机械行业“十三五”发展规划》，到 2020 年，
预计我国工程机械行业主营业务收入实现 6,500 亿元，行业出口额达到 240-250
亿美元。
    2014 年 3 月，中共中央、国务院印发了《国家新型城镇化规划（2014-2020
年）》，要求有序推进农业转移人口市民化，2020 年常住人口城镇化率要达到
60%左右，户籍人口城镇化率达到 45%左右。新型城镇化建设将带来城市基础设
施建设的提速，有望带来工程机械的另一个黄金时期。
    （3）塑料机械行业
    塑料机械主要包括注塑机、吹塑机、挤塑机等主要品种，不仅是塑料工业的
主要技术装备，也是航空航天、国防、石化、电子、光电通讯、生物医疗、新能
源、建筑材料、包装、电器、汽车及交通、农业、轻工业等各行业不可或缺的装
                                  1-1-142
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                   招股说明书
备。根据塑料机械行业“十二五”发展规划目标，“十二五”期间我国塑料机械
行业年均增长率将在 12%以上，国产塑机在国内市场的占有率稳定在 80%左右。
目前，中国已成为全球最大的塑料机械消费国，其消费额占全球市场的 20%左右。
进出口方面，根据海关统计数据，2015 年我国塑料机械出口金额约 18.9 亿美元，
分别同比增长 3%，塑料机械进口金额约 15.2 亿美元，同比下降 23%，全年累计
贸易顺差约 3.7 亿美元。
    近年来，我国注塑机出口保持平稳增长趋势，具体情况如下：
  30,000                                                              29,224
                                                                           7,335
  27,000
  24,000
  21,000
                                    19,228
                                          4,166
  18,000
  15,000                                                                       3,000
           2015Q1       2015Q3      2016Q1        2016Q3     2017Q1
                    每季度出口金额（万美元）        每季度出口数量（台）
   资料来源：全国海关信息中心。
    随着科学技术的快速发展，以及循环经济与新型工业化的大趋势，塑料这种
节约资源的重要材料，在国民经济各行业的应用范围将会进一步拓展。例如，泡
沫塑料在建筑物节能环保方面的新用途，生物塑料在医疗器械、人工器官等方面
的新应用，新型特种工程塑料在高温、高强度场合的航空航天等领域的应用等，
都令塑料机械产业的发展空间更加广阔。
    （4）农业机械行业
   ①全球工程机械行业概况
    2012-2016 年世界农用机械需求的年增长率预计将达 6.7%，2016 年销售额
将增至 1,735 亿美元。该增长将主要得益于快速发展的发展中国家（尤其是中国、
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巴西和印度）销售额增长的推动。这些发展中国家一直致力于农业领域的机械化，
而其人口膨胀及强劲的经济增长对农业领域带来了日益增长的压力，也促使了农
用机械销售量不断增长。亚太地区农用机械 2012 年的需求相比其它地区高出两
倍以上。虽然其它规模较小的市场（包括泰国和印尼）在 2012-2016 年的农用机
械需求也将迅速增长，但中国和印度将会在加速未来市场进步中起到重要作用。
此外，得益于巴西及其他国家（包括阿根廷）在农业领域的日益推行机械化，中
美洲和南美洲地区在 2012-2016 年的农用机械销售额也将有强劲增长。
    目前中国已超越美国成为世界最大的农用机械制造商，中国农用机械制造行
业预计在 2012-2016 年将迅速增长，而美国的增长预计将较为温和。因此，到 2016
年，中国农用机械行业出货量预计将比美国高出 70%。此外，得益于强大的本地
市场支持以及迅速工业化的经济，巴西和印度的农用机械制造业出货量预计也将
增长迅速。
   ②国内农业机械行业概况
    2010 年 7 月，国务院发布的《关于促进农业机械化和农机工业又好又快发
展的意见》明确提出，到 2015 年，农机总动力达到 10 亿千瓦，主要农作物耕种
收综合机械化水平达到 55%以上；到 2020 年我国农机总动力要达到 12 亿千瓦，
耕种收综合机械化水平达到 65%。要实现这个目标，十年内我国将增加农机总动
力 3.8 亿千瓦，耕种收综合机械化水平要提高 3.8 个百分点，我国未来农机市场
展现出良好的发展前景。
    （5）港口机械行业
    港口机械是港口码头运输、装卸机械设备的统称，主要产品为集装箱机械（岸
桥、场桥）和散货机械。公司产品主要应用于港口机械中的集装箱起重机。根据
英国《World Cargo News》（《世界货运新闻》）统计，从 2015 年 6 月至 2016
年 6 月间，全球共有 271 台集装箱起重机订单，其中 222 台订单来自振华重工，
占比 82%，是该领域的绝对龙头，也是公司在港口机械领域的主要客户。
    2011-2016 年度，振华重工集装箱起重机业务收入平稳增长，具体情况如下：
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     180                                                             171      30%
     160
                                                               22%
     140
                                                                              20%
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      80
      60
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             2011      2012      2013          2014     2015         2016
                振华重工集装箱起重机业务收入（亿元）           收入增长率
   资料来源：振华重工2010-2016年年度报告
    我国的港口机械装备工业经历了从引进、消化吸收到国产化的艰辛历程，目
前已进入拥有自主知识产权和掌握核心技术的新阶段。中国港口机械品牌已获得
世界港口界的普遍认可，未来具有广阔的发展前景。
    （七）自润滑轴承行业的市场竞争格局
    欧美日等国家自润滑轴承行业起步早，在自润滑材料机理和应用领域研究方
面较深入，在技术和规模上较国内企业有一定优势。但经过多年发展，目前国内
自润滑轴承行业已具有一定规模，并在浙江嘉善地区形成了明显的产业集群，长
盛轴承、双飞轴承、中达轴承等企业通过加强质量管理、加大研发投入、提高生
产效率等方式，在产品价格和某些技术指标上的竞争优势逐渐凸显，产品销往英
国、德国、法国、意大利、美国、日本、韩国等国家，形成了国内外企业共同竞
争的格局。
    除本公司外，目前自润滑轴承行业其他主要生产企业如下：
    1、美国 GGB 公司
    GGB 公司已有一百多年的历史，是全球著名的金属塑料聚合物自润滑卷制
轴承制造商，现为 EnPro 工业集团（纽交所上市公司）工程产品事业部的主要成
员。GGB 公司产品主要有金属复合轴承、工程塑料轴承、纤维缠绕轴承、8 字
形轴承及止推块、金属和双金属轴承及轴承组件等，产品广泛应用于航空航天、
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农业机械、汽车工业及建筑机械等领域。GGB 公司在美国、法国、德国、斯洛
伐克、巴西和中国设有生产基地。根据 EnPro 工业集团 2016 年报数据显示，工
程产品事业部 2016 年实现销售收入 27,710 万美元，净利润 1,240 万美元。（资
料来源：GGB 公司网站、EnPro 工业集团 2016 年报）
    2、日本 Daido Metal 公司
    Daido Metal 公司成立于 1939 年 11 月，在日本名古屋证券交易所上市，主
要产品有轴瓦、衬套和推力垫圈、无油轴承（复合轴承、金属轴承）、特殊轴承
（轴承组件、涡轮增压轴承）以及液压系统，主要运用于交通运输工具、机械设
备、办公设备等领域。Daido Metal 在美国、英国、德国、俄罗斯、中国等多个
国家或地区设有分支机构，2002 年 12 月在苏州设立大同精密金属（苏州）有限
公司，注册资本 16 亿日元；2007 年 10 月在广州设立销售子公司广州原同贸易
有限公司。截至 2016 年 3 月 31 日，Daido Metal 总资产 1,229.20 亿日元，净资
产 521.48 亿日元，2015 年 4 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日实现销售收入 814.00 亿
日元，归属于母公司所有者的净利润 39.19 亿日元。（资料来源：Daido Metal
公司网站、Daido Metal 苏州公司网站，Daido Metal2016 年年报）
    3、日本 OILES 公司
    OILES 成立于 1952 年 3 月，1994 年 3 月在东京证券交易所上市，主要产品
有金属类轴承、树脂类轴承、复合类轴承等，广泛应用于汽车、视听设备、办公
自动化设备、信息通信设备、工程机械等领域。OILES 在美国、加拿大、德国、
捷克、中国、泰国均设有子公司，1998 年 10 月在上海设立上海自润滑轴承有限
公司，注册资本 315 万美元，2005 年在苏州设立子公司。截至 2017 年 3 月 31
日，OILES 总资产 691.10 亿日元，净资产 562.99 亿日元，2016 年 3 月 31 日至
2017 年 9 月 30 日，实现销售收入 568.93 亿日元，归属于母公司所有者的净利润
9.31 亿日元。（资料来源：OILES 公司网站、OILES 中国公司网站、OILES 公
司 2016 年年报）
    4、双飞轴承
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    双飞轴承位于浙江省嘉善县，成立于 1988 年，是国内最早从事自润滑轴承
研发生产的公司之一。公司主要产品有 SF 系列轴承、JF 系列轴承、JDB 系列轴
承、FU 系列轴承、其他系列轴承及复合板材等产品，主要客户包括三一集团、
MISUMI（米思米）株式会社、烟台大丰轴瓦有限责任公司、中国重汽集团、意
大利 CCVI、昆山土山建设部件有限公司。2016 年度，双飞轴承实现营业收入
36,460.09 万元，归属于母公司所有者的净利润 4,733.71 万元；截至 2016 年 12
月 31 日，双飞轴承总资产达到 38,775.70 万元，净资产 26,402.36 万元。（资料
来源：浙江双飞无油轴承股份有限公司招股说明书）
    5、中达轴承
    中达轴承总部位于浙江省嘉兴经济开发区，成立于 2000 年，主要产品有 SF-1
系列自润滑轴承、SF-2 系列边界润滑轴承、SJ 系列双金属轴承、固体自润滑轴
承等，产品广泛应用于各种机械行业、水利工程、航天领域，包括国家重大工程
项目如：磁悬浮列车、三峡葛洲坝工程、黄河小浪底工程、上海东海大桥、杭州
湾跨海大桥、南水北调工程、高速铁路等项目。（资料来源：浙江中达轴承有限
公司网站）
    （八）行业利润水平及其变动趋势
    由于自润滑轴承产品规格多，产品在技术含量、质量品质、市场定位、客户
关系等方面各不相同，一般而言，技术含量高、质量性能稳定、研发能力较强及
产品质量可靠的产品盈利能力较强。
    随着下游汽车、工程机械、港口机械、塑料机械、农业机械等行业的逐步发
展以及自润滑轴承新应用领域的逐步开发，自润滑轴承行业的市场需求将会进一
步增加，行业利润水平也将随之增加。
    （九）自润滑轴承行业的周期性、区域性和季节性特征
    自润滑轴承行业的经营状况受到宏观经济环境、上游原材料、下游汽车、工
程机械行业以及人力资源成本、市场竞争等多重因素的影响，因此国家宏观经济
形势的变化、有关产业政策的调整会影响自润滑轴承行业的景气度。
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    目前，我国轴承行业已经初步形成了专业化分工的区域布局，其中浙江省已
成为中小型通用轴承的生产大省，而浙江省嘉善地区的自润滑轴承产业集群效应
十分显著。
    由于自润滑轴承为机械的基础零部件，应用领域十分广阔，因此其生产和销
售不存在明显的季节性。
    （十）行业壁垒
    1、技术和研发壁垒
    自润滑轴承的技术主要体现在自润滑材料的研发，目前自润滑材料多为复合
材料，如双金属材料及多金属复合材料、高性能铜合金复合材料、金属基复合材
料、高分子复合材料等。而复合材料的研发并在自润滑轴承行业实现产业化需一
定的技术积累和长期的反复试验，因此需具备一支拥有良好理论基础和丰富实践
经验的高素质研发团队，并具备针对不同工况条件模拟测试产品承载能力、使用
寿命、极限温度和速度等性能的检测设备。随着工业技术及应用领域的不断发展，
自润滑轴承朝着高承载、高速度、高精度、长寿命等方向发展，低端产品竞争越
趋激烈。因此，如企业无强大的技术和研发能力，将制约企业的持续健康发展。
    2、市场准入壁垒
    知名客户在选择供应商时，十分重视企业的综合实力，不仅要求供应商有较
强的研发能力，保证产品的持续改进和更新；供应商需具备较大的经济规模，以
保证采购经济性和稳定性；要求供应商产品质量稳定，要有完善的质量管理体系、
环境管理体系等，以减少产品质量问题导致的风险；供应商应具备持续降低成本
的能力，以分担主机厂商价格竞争的压力；有时还要求供应商需通过一些国际组
织或行业协会的第三方认证以及主机厂家的第二方认证，包括样品检测、材料测
试、台架试验等复杂流程。因此，产品认证无形之中提高了行业的准入门槛。
    3、设备和工艺制造壁垒
    由于我国自润滑轴承行业起步晚，设备和制造工艺相对落后。目前行业内多
数企业能通过购买通用设备、利用传统工艺组织中低端产品生产，但其技术含量
较低，竞争激烈。而高端产品市场竞争相对较小，且利润较高，但高端产品标准
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化水平较低，如果要在高端市场获得竞争力，需对设备、制造工艺进行针对性改
进，比如针对特定材料或产品开发专门生产、试验和检测的设备和工艺，而上述
设备和制造工艺的改进需通过长期经验积累。因此，新进入者在设备和制造工艺
上存在一定进入障碍。
    （十一）影响行业发展的有利和不利因素
    1、有利因素
    （1）国家产业政策为行业发展提供了有力的支持
    轴承是装备制造业的重要机械基础零部件，而自润滑轴承因其具有无需加油
或少加油、结构简单、耐磨性能好、使用寿命长等优点，在机械中具有重要的作
用。国家相关部委对自润滑材料及轴承行业出台了一系列鼓励政策，为行业发展
提供了有力的政策支持，具体情况详见本节之“二、公司所处行业的基本情况”
之“（二）自润滑轴承行业的主要法律法规及政策”。
    （2）市场需求增加为行业提供了广阔的发展空间
    工程机械、汽车、农业机械、港口机械、液压元件、锻压机械、塑料机械、
纺织机械、办公设备等行业的基础零部件，市场前景广阔。此外，由于自润滑轴
承具有结构简单、无需加油或少加油、维护成本低、运行平稳、耐高温、耐磨性
能好等优点，已逐步在部分领域替代了滚针轴承、滚珠轴承、传统粉末冶金轴承，
进一步拓宽了产品市场需求。
    此外，由于自润滑轴承具有结构简单、无需加油或少加油、维护成本低、运
行平稳、耐高温、耐磨性能好等优点，已逐步在部分领域替代了滚针轴承、滚珠
轴承、传统粉末冶金轴承，进一步拓宽了产品市场需求。
    产品市场需求的增加将为行业提供广阔的发展空间。自润滑轴承行业的市场
前景情况详见本节之“二、（六）2、自润滑轴承行业的市场前景”。
    （3）制造业全球一体化为行业提供了发展机遇
    在全球一体化背景下，面对日益激烈的竞争，世界各大主机制造企业为了降
低成本，在扩大生产规模的同时逐渐减少零部件的自制率，采用零部件全球采购
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策略。同时，国际零部件供应商为了获取更大利益，减少甚至停止其部分不具竞
争优势产品的生产，转而在全球采购具有比较优势的产品。日本、欧美等发达国
家的劳动力成本比较高，导致这些国家生产的零部件产品缺乏成本优势。为了应
对市场竞争，日本、欧美的大型零部件供应商加大了产业转移的速度。
    在汽车、工程机械、农业机械、塑料机械等产业全球化过程中，作为全球瞩
目的新兴市场国家，我国拥有相对丰富的人力资源和较低的劳动力成本，显著改
善的投资环境，具有接纳转移的明显比较优势。我国主机零部件行业已开始融入
国际大循环，进入全球采购体系。许多国际著名主机制造企业及零部件巨头大量
从我国进口零部件，进入全球配套体系，这为我国包括自润滑轴承在内的机械零
部件行业提供了良好发展机会。
    （4）环保节能理念的普及为行业发展提供契机
    在资源紧缺、环保问题日益突出的大背景下，绿色、环保、节能、减排作为
调整经济结构、转变发展方式的重要着力点，已经上升到了国家战略层面的高度。
在不影响机械正常使用性能的前提下，设计结构简单化、轻量化，无疑是一项响
应节能减排理念的良好举措。
    目前在汽车工业领域，已经开始了汽车轻量化的研究和实践，并已经成为世
界汽车发展的潮流，其主要指导思想是在确保稳定提升性能的基础上，节能化设
计各总成零部件，持续优化车型谱。根据汽车工业协会调研报告显示，若汽车整
车重量降低 10%，燃油效率可提高 6%-8%；汽车整车质量每减少 100 公斤，百
公里油耗可降低 0.30-0.60 升；汽车重量降低 1%，油耗可降低 0.70%。
    自润滑轴承以其结构简单、质量轻、体积小、无需额外供油装置等特性，为
简化机械设计提供了可能。同时，无需供油或少加油的特性可大量减少石油等不
可再生能源的消耗，减少油污排放。
    2、不利因素
    （1）市场结构化失衡制约了行业的健康发展
    目前我国自润滑轴承生产企业较多，但是行业集中度较低，自润滑轴承企业
为数众多，但多数轴承企业规模小、研发能力弱、创新能力低，低水平重复生产
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现象严重。从而导致低端产品竞争激烈，高端产品研发能力不足，不利于行业的
自主创新，从而制约了自润滑轴承行业的健康发展。
       （2）开发能力和投入不足制约了行业水平的提高
       从行业整体来看，科研和技术开发能力仍显薄弱，行业内多数企业技术水平
不高，高端产品市场占有率低。另外，由于资金投入不足，使得企业开发的新技
术不能及时转化为生产力，也是影响我国自润滑轴承行业快速持续发展的因素。
       （3）有色金属价格波动对行业成本影响较大
       目前自润滑轴承生产成本中有色金属所占比重较高，报告期内，有色金属价
格降幅较大，若未来出现大幅上涨，且成本压力难以完全转移至下游行业，则自
润滑轴承行业将面临较大的成本上升和资金占用压力。
       三、公司在行业中的竞争地位
       （一）发行人在行业中的地位
       公司系一家专业从事自润滑轴承的研发、生产和销售的高新技术企业，为各
工业领域提供自润滑轴承解决方案，并致力于自润滑材料的研发及其在新产品、
新领域的推广与应用，在产品推广和市场开发形成了独特的竞争优势和市场地
位。
       目前我国的自润滑轴承企业主要集中在浙江、吉林、辽宁、北京等地，其中
浙江嘉善是我国最主要的生产基地，该区域的自润滑轴承产值占全国生产总值的
70%以上。
       在资产和经营效益方面，根据嘉善县统计局出具的说明1，2013-2016 年，发
行人（母公司）在嘉善县规模以上轴承工业企业中资产总额、营业收入两项指标
均名列第一。在行业地位方面，2008 年全国滑动轴承标准化技术委员会自润滑
轴承分技术委员会落户嘉善，发行人为委员会首届秘书处单位，在业内的地位突
出。
       在客户资源方面，公司已经进入卡特彼勒、利勃海尔、普茨迈斯特、沃尔沃、
杰西博、日立建机、小松、神钢、现代、塔塔汽车等知名主机厂的全球供应体系，
   1   该说明由嘉善县统计局正式出文并盖章，相关说明情况真实、准确。
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并与美驰、博世、克诺尔、佛吉亚、伯尔克、韩国 HK、韩国万都、卡拉罗、三
菱技术等国内外知名汽车及工程机械零部件生产商及振华重工（SH600320）、
海天塑机、一汽东机工、恒立油缸（SH601100）、豪迈科技（SZ002595）等国
内上市公司或业内优势企业建立了长期、稳定的合作关系，不仅提升了公司在行
业中的品牌知名度，同时也是公司持续提升产品和服务质量、树立行业地位的有
效助力。
       （二）公司获得的主要荣誉
       1、公司荣誉
       截至本招股说明书签署日，公司获得的主要荣誉如下：
序号         荣誉名称                           发证单位                   时间
                             浙江省经济贸易委员会、浙江省财政厅、浙江省
                             劳动和社会保障厅、浙江省环境保护局、浙江省
 1      浙江省诚信示范企业   工商行政管理局、浙江省质量技术监督局、浙江   2003 年
                             省国家税务局、浙江省地方税务局、中国人民银
                             行杭州中心支行
 2      嘉兴市著名商标证书   嘉兴市工商行政管理局                         2003 年
    浙江省工商企业 AAA
 3                           浙江省工商行政管理局                         2004 年
    级守合同重信用单位
    纳税信用等级证书
 4                           浙江省国家税务局                             2004 年
        （AAA 级）
 5      嘉兴市专利示范企业   嘉兴市科学技术局、嘉兴市经济贸易委员会       2004 年
 6      AAA 级纳税信誉企业   浙江省国家税务局                             2005 年
 7      浙江省知名商号       浙江省工商行政管理局                         2005 年
 8      嘉兴市著名商标证书   嘉兴市工商行政管理局                         2005 年
 9      浙江省著名商标       浙江省工商行政管理局                         2006 年
 10     嘉兴市著名商标证书   嘉兴市工商行政管理局                         2006 年
 11     嘉兴市企业技术中心   嘉兴市人民政府                               2006 年
 12     浙江省专利示范企业   浙江省知识产权局、浙江省经济贸易委员会       2006 年
    AAA 级守合同重信用
 13                          浙江省工商行政管理局                         2007 年
    单位
    重点高新技术企业证
 14                          科学技术部火炬高技术产业开发中心             2007 年
    书
    纳税信用等级证书
 15                          浙江省国家税务局、浙江省地方税务局           2008 年
        （AAA 级）
 16     高新技术企业证书     浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家   2008 年
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                  招股说明书
序号         荣誉名称                                 发证单位                    时间
                               税务局、浙江省地方税务局
                               浙江省科学技术厅、浙江省经济贸易委员会、浙
    浙江省创新性试点企     江省财政厅、浙江省人民政府国有资产监督管理
 17                                                                              2008 年
    业                     委员会、浙江省人民政府金融工作领导小组办公
                               室、浙江省质量技术监督局、浙江省总工会
 18     浙江省著名商标         浙江省工商行政管理局、浙江省商标协会              2009 年
 19     浙江省知名商号证书     浙江省工商行政管理局                              2009 年
    纳税信用等级证书
 20                            浙江省国家税务局、浙江省地方税务局                2009 年
        （AAA 级）
 21     浙江省著名商标证书     浙江省工商行政管理局                              2010 年
                               浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家
 22     高新技术企业证书                                                         2011 年
                               税务局、浙江省地方税务局
 23     嘉兴市著名商标         嘉兴市工商行政管理局                              2011 年
 24     浙江省著名商标证书     浙江省工商行政管理局                              2012 年
    重点高新技术企业证
 25                            科学技术部火炬高技术产业开发中心                  2012 年
    书
 26     浙江省著名商标证书     浙江省工商行政管理局                              2013 年
 27     浙江出口名牌           浙江省商务厅                                      2013 年
    AAA 级守合同重信用
 28                            浙江省工商行政管理局                              2014 年
    单位
                               浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家
 29     高新技术企业证书                                                         2014 年
                               税务局、浙江省地方税务局
 30     嘉兴市著名商标证书     嘉兴市市场监督管理局                              2015 年
 31     浙江省知名商号         浙江省工商行政管理局                              2015 年
                               浙江省科学技术厅、浙江省发展和改革委员会、
 32     省级研究院                                                               2015 年
                               浙江省经济和信息化委员会
 33     浙江省名牌产品证书     浙江省质量技术监督局                              2016 年
       2、项目、产品及品牌荣誉
       截至本招股说明书签署日，公司的项目、产品及品牌获得的主要荣誉如下：
序号           荣誉名称                  名      称                发证单位      时间
 1      国家级火炬计划项目证书   CSB-50 无铅自润滑轴承           科技部       2003 年
                                 CSB-LA25 铝基合金三层
 2      国家火炬计划项目证书                                     科技部       2006 年
                                 复合自润滑轴承
    国家火炬计划产业化示范   带有预润滑涂层的双金属
 3                                                               科技部       2013 年
    项目证书                 压缩机斜盘
                                 CSB-850S 钢基镍合金自
 4      国家重点新产品证书                                       科技部       2006 年
                                 润滑轴承
                                       1-1-153
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                              招股说明书
序号          荣誉名称                  名      称           发证单位        时间
                                MJF-800 双金属摩擦焊带
 5     国家重点新产品证书                                  科技部         2008 年
                                挡边轴套
                                TS-100 系列钉板型复合
 6     浙江省高新技术产品证书                              浙江省科技厅   2001 年
                                轴承
                                TS-70 系列钉板型复合材
 7     浙江省高新技术产品证书                              浙江省科技厅   2001 年
                                料滑道
 8     科学技术成果鉴定证书     CSB-10 无油润滑轴承        浙江省科技厅   2002 年
 9     科学技术成果鉴定证书     CSB-20 边界润滑轴承        浙江省科技厅   2002 年
 10    科学技术成果鉴定证书     CSB-50 无铅自润滑轴承      浙江省科技厅   2002 年
 11    科学技术成果鉴定证书     CSB-200 特殊钢基轴套       浙江省科技厅   2004 年
 12    科学技术成果鉴定证书     CSB-450 钢基铜合金轴套     浙江省科技厅   2004 年
                                CSB-LA25 铝基合金三层
 13    科学技术成果鉴定证书                                浙江省科技厅   2005 年
                                复合自润滑轴承
                                CSB-850S 钢基镍合金自
 14    科学技术成果鉴定证书                                浙江省科技厅   2005 年
                                润滑轴承
                                CSB-650GT 钢 基 铜 合 金
 15    科学技术成果鉴定证书                                浙江省科技厅   2006 年
                                自润滑轴承
                                MJF-800 双金属带挡边自
 16    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2006 年
                                润滑轴承
       新产品新技术鉴定验收证
 17                             纤维缠绕轴承               浙江省经贸委   2006 年
       书
                                CSB-3S 不锈钢冲孔复合
 18    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2008 年
                                PTFE 耐腐蚀自润滑轴承
 19    浙江省科技计划验收证书   CSB-XP 汽车压缩机斜盘      浙江省科技厅   2008 年
                                CSB-FB08G 集装箱港口
 20    省级工业新产品证书                                  浙江省经贸委   2008 年
                                吊机专用自润滑轴承
                                CSB-80 PEEK 高性能自润
 21    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2009 年
                                滑轴承
                                CSB-850G 不锈钢合金粉
 22    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2009 年
                                烧结石墨耐高温滑板
                                CSB-XP2 自 润滑 涂层 压
 23    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2009 年
                                缩机斜盘
                                CSB-85HFH 高性能金属
 24    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2010 年
                                复合自润滑轴承
 25    浙江省科技计划验收证书   CSB-820 无铅双金属轴承     浙江省科技厅   2010 年
                                CSB-FR 金属编织网基聚
 26    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2010 年
                                四氟乙烯软带
                                CSB-PEC 电梯扶手端部
 27    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2011 年
                                自润滑回转链
                                CSB-RTS50 聚 醚 醚 酮 自
 28    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2011 年
                                润滑轴承棒材
                                CSB-12A 钢基 PTFE 二层
 29    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2012 年
                                复合自润滑轴承
 30    浙江省科技计划验收证书   CSB-40A 油缸专用轴承       浙江省科技厅   2012 年
                                      1-1-154
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                              招股说明书
序号          荣誉名称                  名      称           发证单位        时间
                                CSB-25A 铝基二层自润滑
 31    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2013 年
                                卷制轴承
                                CSB-650W5 高承载铜基
 32    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2013 年
                                镶嵌固体润滑轴承
                                CSB-650T 高分子涂层特
 33    省级工业新产品证书                                  浙江省经信委   2013 年
                                大型浮吊专用轴承
                                CSB-EPB14A 食品安全等
 34    省级工业新产品证书                                  浙江省经信委   2013 年
                                级高速塑料轴承（EP）
                                CSB-EPC03 自 润 滑 扶 梯
 35    省级工业新产品证书                                  浙江省经信委   2013 年
                                端部回转链（EP）
                                CSB-50NF 内翻环保型柴
 36    省级工业新产品证书                                  浙江省经信委   2014 年
                                油发动机减震器专用轴承
                                CSB-LIN 自润滑塑料直线
 37    省级工业新产品证书                                  浙江省经信委   2014 年
                                轴承（EP）
                                CSB-50MS 环保材料碟式
 38    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2014 年
                                制动器专用轴瓦
                                CSB-820ZD 环 保 型 商 用
 39    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2014 年
                                车碟式制动器专用轴承
                                卷制类滑动轴承瑕疵剔除
 40    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2014 年
                                系统
                                CSB-650HN 蒸气发生器
 41    省级工业新产品证书                                  浙江省经信委   2015 年
                                支撑用自润滑球铰
                                CSB-50K5 涡旋压缩机专
 42    省级工业新产品证书                                  浙江省经信委   2015 年
                                用自润滑轴承
                                CSB-50QW 刹车踏板球碗
 43    省级工业新产品证书                                  浙江省经信委   2015 年
                                轴承
                                CSB-820P 带自润滑涂层
 44    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2015 年
                                的双金属轴承
                                CSB-XPL 铝基涂层自润
 45    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2015 年
                                滑斜盘
                                CSB-50P 耐高温金属塑料
 46    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2015 年
                                聚合物自润滑卷制轴承
                                CSB-50CW 超微内径汽车
 47    省级工业新产品证书                                  浙江省经信委   2016 年
                                电磁阀衬套
                                CSB-50TR 制动器异型专
 48    省级工业新产品证书                                  浙江省经信委   2016 年
                                用轴承
                                CSB-850BM1P 轮胎模具
 49    省级工业新产品证书                                  浙江省经信委   2016 年
                                专用耐磨板
                                CSB-RPM 汽车转向器支
 50    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2016 年
                                撑套
                                CSB-250HN 反应堆压力
 51    浙江省科技计划验收证书                              浙江省科技厅   2016 年
                                容器支座用自润滑板
       浙江省科技计划项目验收   CSB-RPM 汽车转向器支
 52                                                        浙江省科技厅   2016 年
       证书                     撑套
       浙江省省级工业新产品
                                CSB-50CW 超微内径汽车
 53    （新技术）鉴定（验收）                              浙江省经信委   2016 年
                                电磁阀衬套
       证书
                                      1-1-155
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                      招股说明书
序号            荣誉名称                      名      称            发证单位          时间
    浙江省省级工业新产品
                                       CSB-850BM1P 轮胎模具
 54     （新技术）鉴定（验收）                                    浙江省经信委     2016 年
                                       专用润滑耐磨板
    证书
    浙江省科技计划项目验收         CSB-250HN 反应堆压力
 55                                                               浙江省科技厅     2016 年
    证书                           容器支座用自润滑板
    浙江省省级工业新产品
                                       CSB-50TR 制动器异形专
 56     （新技术）鉴定（验收）                                    浙江省经信委     2016 年
                                       用轴承
    证书
       3、客户授予的认证、荣誉
       截至本招股说明书签署日，客户向公司及子公司授予的认证或荣誉如下：
               荣誉                                    授予单位                    授予时间
优秀供应商                              金丰（中国）机械工业有限公司             2011 年
一汽东机工优秀供应商                    一汽东机工减振器有限公司                 2011 年
山推合格供应商                          山推工程机械股份有限公司                 2011-2013 年
卡特彼勒战略合作伙伴                    MEC-TRACK S.R.L.                         2012 年
橡胶模具及制造装备产业技术创新          橡胶模具及制造装备产业技术创新战
                                                                                 2013 年
战略联盟理事单位                        略联盟
一汽东机工 2012 年最佳合作奖            一汽东机工减振器有限公司                 2013 年
Partnership Project（卡拉罗合作伙
                                        CARRARO DRIVE TECH SPA                   2013 年
伴计划）
Electric Insection Molding Machine
MEIII Series Best Qualified Supplier    MITSUBISHI HEAVY INDUSTRIES
                                                                                 2014 年
（三菱 MEIII 系列机械最佳合格供         PLASTIC TECHNOLOGY CO., LTD.
应商）
                                        KNORR-BREMSE SYSTEME            FUR
克诺尔优秀供应商                                                                 2015 年
                                        NUTZFAHRZEUGE GMBH
2015 年度优秀供应商                     上海爱德夏机械有限公司                   2015 年
MMXBest Qualified Supplier（三菱        MITSUBISHI HEAVY INDUSTRIES
                                                                                 2015 年
MMX 最佳合格供应商）                    PLASTIC TECHNOLOGY CO., LTD.
       （三）公司主要竞争对手情况
       公司主要竞争对手的简要情况参见本节“二、（七）自润滑轴承行业的市场
竞争格局”。
       （四）公司的竞争优势
       1、竞争优势
                                            1-1-156
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                       招股说明书
    公司是我国自润滑轴承行业的知名企业，核心竞争力是集聚于高品质、高性
能新型自润滑材料的系列化研发及在轴承行业的产业化。
    （1）研发优势
    公司自成立以来就十分重视自润滑材料及轴承的研发和新领域的推广与应
用。2002 年，公司经批准建立嘉善县滑动轴承材料技术研究开发中心；2008 年，
公司自润滑轴承材料研发中心被认定为省级高新技术企业研究开发中心；2011
年，公司被省经信委认定为省企业技术中心；2015 年，浙江长盛滑动轴承技术
研究院被浙江省科学技术厅、浙江省发展和改革委员会和浙江省经济和信息化委
员会认定为省级研究院。
    公司先后被评为浙江省专利示范企业和浙江省创新型示范企业。公司分别于
2007 年、2012 年被评为国家火炬计划重点高新技术企业；于 2008 年被评为高新
技术企业，并于 2011 年、2014 年通过复审。
    截至 2017 年 6 月 30 日，公司研发及技术人员共 81 人，占员工总数的 10.71%，
涵盖材料科学与工程、机械设备及自动化、粉末冶金、高分子材料、模具设计与
制造、工业电气自动化、材料成型及控制工程、计量与测试技术等专业领域。
    通过多年的研发积累，公司形成压缩机自润滑涂层斜盘、自动化卷带材料生
产线及后道自动成型加工装备及工艺技术、自润滑轴承材料试验检测技术等十项
行业领先的核心技术。公司拥有国际发明专利 5 项、国内发明专利 17 项、实用
新型专利 25 项。公司先后承担 CSB-50 无铅自润滑轴承、CSB-LA25 铝基合金三
层复合自润滑轴承、带有预润滑涂层的双金属压缩机斜盘三项国家级火炬计划项
目，为公司自主创新提供强劲动力。公司因在自润滑材料方面具有较强的研发实
力，上海核工程研究设计院委托公司参与“大型先进压水堆核电站国家重大科技
专项”中的“蒸汽发生器支撑用球铰的制造和试验”和“反应堆压力容器支座用
减摩板性能试验”两个子项目的研发工作，目前这两个项目已成功结项并通过验
收。
    （2）客户资源优势
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                   招股说明书
    汽车及工程机械零部件供应链关系的特点是准入门槛高、认证时间长、稳定
性强，一旦成为整车或整机制造商的合格供应商，实现批量供货，双方就会形成
较为稳固的长期合作关系，客户资源不易流失。公司产品定位于中高端市场，经
过多年发展，在客户资源方面，公司已经进入卡特彼勒、利勃海尔、普茨迈斯特、
沃尔沃、杰西博、日立建机、小松、神钢、现代、塔塔汽车等知名主机厂的全球
供应体系，并与美驰、博世、克诺尔、佛吉亚、伯尔克、韩国 HK、韩国万都、
卡拉罗、三菱技术等国内外知名汽车及工程机械零部件生产商及振华重工
（SH600320）、海天塑机、一汽东机工、恒立油缸（SH601100）、豪迈科技
（SZ002595）等国内上市公司或业内优势企业建立了长期、稳定的合作关系。
公司先后被客户授予“卡特彼勒战略合作伙伴”、“三菱 MMX 最佳合格供应商”、
“克诺尔优秀供应商”、“一汽东机工优秀供应商”、“卡拉罗合作伙伴”等荣
誉。
    公司客户分布覆盖英国、德国、法国、意大利、瑞典、韩国、日本、印度、
北美等国家和地区，分散化的区域分布降低了某一地区汽车及工程机械市场波动
导致的经营风险，使公司在未来竞争中处于更加有利地位。公司主要客户的分布
情况如下：
    公司国内外主要客户的基本情况参见本节“四、（二）前五大客户销售情况”。
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                 招股说明书
    （3）同步开发及主机匹配能力优势
    长盛轴承自设立起就致力于为全球主机厂商配套为发行目标。凭借多年的技
术积累和产品开发实践，公司的自润滑轴承产品已达到全球主流汽车及工程机械
制造商及其配套厂家的技术指标，具备了为国内外主机厂进行同步开发的能力。
公司通过与国内外知名主机厂或配套厂商进行互访，捕捉各大主机厂产品与技术
发展潮流，对行业关键、共性难题进行有针对性的先期研发，把握技术发展趋势，
以便在客户的新项目、新平台推出之时可以迅速匹配客户需求。
    在工程机械应用领域，公司一直以来与卡特彼勒、杰西博、沃尔沃等进行直
接对接或通过其一级供应商参与各机型的优化及新机型的设计，并在公司进行专
机试验。如：公司与卡特彼勒在意大利的底盘部件工厂共同开发了基于特殊成型
工艺的双金属轴套，能一步到位加工出符合客户实际需要的产品，省去了装配后
还需再次进行精加工的工序，减化了客户的生产流程。
    在新材料应用方面，发行人与国内知名港口机械生产商成功开发了以钢浇铜
为基材的金属基自润滑轴承，替代了该客户使用的全铜产品，不但节省大量材料
成本，而且在性能方面也得到了较大的提升。
    在汽机车零部件行业，长盛轴承作为汽车主机厂商的二或三级配套供应商，
已得到全球用户的认可。在汽车座椅系统、汽车门、引擎盖、后背箱绞链、变速
箱、汽车减震器系统、发动机周边配套系统等领域，公司根据客户的应用数据和
自身试验数据，与客户共同设计和开发新产品及新型材料，把公司自润滑轴承产
品推广到包括宝马，沃尔沃，捷豹，特斯拉，奥迪，大众等各车型中。在汽车制
动系统、空调压缩机等应用领域，发行人充分发挥在自润滑材料方面的研发设计
优势，与克诺尔、美驰、华域三电等知名企业共同对自润滑新材料方面的应用和
试验进行研发合作。
    （4）标准制定优势
    公司目前是浙江省轴承标准化技术委员会委员单位、全国内燃机协会轴瓦分
会理事单位、橡胶模具及制造装备产业技术创新战略联盟理事单位、全国滑动轴
承标准化技术委员会自润滑轴承分技术委员首届秘书处单位，是行业标准的主要
                                1-1-159
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                  招股说明书
制定者之一，主持或参与制定的滑动轴承国家标准有 17 项已发布，正在制定的
有 6 项，其中 3 项等待审批，3 项计划制定中。公司在标准制定方面的优势进一
步提升了公司在行业内的影响力，使公司在技术标准、产品标准上更有话语权和
先发优势。
    （5）产品技术优势
    公司产品的优势，一是建立了行业内较全面的产品体系，产品涉及上万种规
格，能基本满足客户的一站式采购需求；二是产品质量优越，批量产品的稳定性、
可靠性、寿命等综合性能获得市场广泛认可；三是公司着力于为客户创造价值，
能针对客户的个性化需求提供整套的材料研发和产品设计方案。
    公司拥有成熟的自润滑轴承生产工艺技术。公司的 CSB-850S 钢基镍合金自
润滑轴承、MJF-800 双金属摩擦焊带挡边轴套被认定为国家重点新产品，
CSB-650T 高分子涂层特大型浮吊专用轴承、CSB-650HN 蒸气发生器支撑用自润
滑球铰、CSB-50CW 超微内径汽车电磁阀衬套、CSB-50K5 涡旋压缩机专用自润
滑轴承、CSB-RPM 汽车转向器支撑套、CSB-250HN 反应堆压力容器支座用自润
滑板等 51 项被认定为省级工业新产品、高新技术产品或通过省级验收。目前，
公司无铅自润滑轴承、钢基铜合金镶嵌固体润滑轴承、钢基镍合金自润滑滑板、
双金属摩擦焊带挡边轴套、集装箱港口吊机专用自润滑轴承、压缩机自润滑斜盘、
高性能铜基粉末冶金含油自润滑轴承、缠绕式自润滑轴承等核心技术和其产品已
形成了初步完备的自主知识产权体系和产业化能力，成为我国自润滑轴承行业引
领材料研发的知名企业。
    （6）装备优势
    公司拥有 8 套从德国引进的全自动轴承成型设备，并通过引进、消化、创新，
成功开发了 6 条自润滑材料烧结线、7 条双金属边界润滑卷制轴承成型生产线和
多台其他设备，目前已全部投入生产运行，为公司产品的高效率生产、确保产品
质量的稳定性提供了设备保障。
    公司拥有扫描电子显微镜、能谱仪、电子背散射衍射仪、光谱仪、三坐标测
量仪等进口的先进检测、分析设备，并经过多年的研发和积累，开发了包括 PV
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                   招股说明书
试验机、摇摆试验机、往复试验机、高温试验机等自润滑材料摩擦磨损试验机，
能模拟客户要求的不同机械工况条件检测材料和产品的性能，为公司研发提供了
硬件支持。
    （7）品牌优势
    通过多年经营，公司建立了自己的品牌体系，拥有 4 项国内商标和 1 项马德
里协定注册国际商标，在国内外自润滑轴承行业均具有较高的品牌知名度和影响
力。“长盛（轴承）”企业商号被认定为浙江省知名商号，“CSB（长盛）牌滑
动轴承”被认定为浙江省名牌产品，            和      商标被认定为浙江省著
名商标，            被浙江省商务厅认定为浙江出口名牌，产品销往中国、欧洲、
日韩、北美等全球多个国家和地区，在国内外市场上享有较高的品牌知名度和美
誉度。下游客户对本公司品牌的可靠性和信誉度已形成一定共识，公司品牌的良
好口碑已赢得新老客户的广泛认同，成为公司参与市场竞争的重要优势。
    （8）管理优势
    本公司董事长孙志华自 20 世纪 80 年代初开始从事自润滑轴承的研发和生产
经营，对行业具有敏锐的洞察力和市场把握能力，企业战略规划和管理经验丰富。
公司的管理团队成员均是技术、研发、营销、生产、管理等方面的资深专业人士，
经过多年的探索和磨合，该团队已凝聚成为知识结构和专业结构配置合理、市场
运作经验丰富、精诚合作的实战型管理团队。
    公司十分注重精细化管理，在项目建设、原料采购、生产、销售、产品研发
和成本管理等各业务环节制定了完善的制度措施，并严格按照制度要求执行。公
司目前已通过 ISO/9001、ISO/TS16949 质量管理体系认证和 ISO14001 环境管理
体系认证。
    通过管理团队的协作和管理制度的建设，保证了公司各经营环节的顺畅运
作，使公司在应对市场变化上具有极强的分析能力、应对能力和决策执行能力，
逐步形成了适合自身持续发展的企业文化和管理文化。公司曾先后获得浙江省纳
税信用 AAA 级企业、浙江省工商企业信用 AAA 级“守合同重信用”单位、嘉
善县工业企业纳税大户以及全国厂务公开民主管理先进单位等多项荣誉称号。
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    浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                              招股说明书
         2、竞争劣势
         与美国 GGB 公司、日本 OILES 公司、日本 Daido Metal 公司等国际知名自
    润滑轴承生产企业相比，本公司起步较晚，资产和业务规模相对较小，资金实力
    相对较弱，在自润滑轴承基础研究、新应用领域的开拓、新产品和新技术的研发
    以及品牌知名度方面也存在一定差距。
         另外，上述国际知名自润滑轴承企业（或其母公司）均已是上市公司，融资
    渠道较广，但公司目前主要依靠自身积累和间接融资，这种方式难以充分满足公
    司快速发展对生产设备和检测设备的投资、新产品的研究开发投资需求。因此，
    本次上市不仅能拓宽公司融资渠道，而且对公司进一步参与国际竞争也具有重大
    的意义。
         四、销售情况和主要客户
         （一）公司主要产品的生产、销售情况
         1、报告期内公司的产能情况
         报告期内，发行人主要产品的产能和产量情况如下：
    产品            数量   2017 年 1-6 月      2016 年度      2015 年度      2014 年度
                       产能        104,370.00       167,090.00     138,197.64      129,360.00
金属塑料聚合物自润
                       产量         89,117.60       161,512.10     143,976.59      134,355.50
滑卷制轴承（单位：m2）
                       销量         85,552.12       160,934.03     137,361.28      129,662.15
                       产能         61,005.00       111,842.50     122,010.00      122,010.00
双金属边界润滑卷制
                       产量         85,135.42       107,038.80      96,802.11      121,932.87
轴承（单位：m2）
                       销量         80,602.11       105,310.08      99,998.48      120,825.06
                       产能        576,941.48      1,015,654.90    967,503.00      934,318.17
金属基自润滑轴承（单
                       产量        618,565.60       972,169.14     957,437.06      913,497.30
位：kg）
                       销量        579,495.05       961,304.44     936,042.16      961,594.21
    注 1：因公司产品规格多，且大小差异较大，以套为单位统计不能全面反映实际产能。
    由于金属塑料聚合物自润滑卷制轴承和双金属边界润滑卷制轴承材料均须经过烧结，该工序
    为主要生产环节之一，所以上述两种产品以烧结面积来统计产能，而金属基自润滑轴承则以
    产品重量来统计产能。
    注 2：为准确计算产销率，上表中的销量数据未包含成品轴承对外的销量。
         报告期内，发行人主要产品的产能利用率情况如下：
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    浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                               招股说明书
             产品                  2017 年 1-6 月   2016 年度      2015 年度       2014 年度
金属塑料聚合物自润滑卷制轴承              85.39%        96.66%       104.18%          103.86%
双金属边界润滑卷制轴承                   139.55%        95.70%        79.34%           99.94%
金属基自润滑轴承                         107.21%        95.72%        98.96%           97.77%
    注：产能利用率以面积或重量为单位计算。
    2017 年双金属边界润滑卷制轴承的产能利用率大幅上升至 139.55%，主要系
    工程机械行业复苏带动公司双金属边界润滑卷制轴承销量较上年大幅增长。为完
    成客户订单，公司采用增加生产线开工时间的方式内部挖潜，增加产量。
    2、发行人主要产品的产销率情况
    报告期内，发行人主要产品的产销率情况如下：
             产品                  2017 年 1-6 月    2016 年度       2015 年度      2014 年度
金属塑料聚合物自润滑卷制轴承               96.00%         99.64%        95.41%         96.51%
双金属边界润滑卷制轴承                     94.68%         98.38%       103.30%         99.09%
金属基自润滑轴承                           93.68%         98.88%        97.77%        105.27%
    注：产销率以面积或重量为单位计算。
    报告期内，发行人产销率均在 93%以上，保持在较高水平，系因发行人以订
    单式生产为主，即在接到客户订单后再组织生产，公司库存商品保持在较低水平，
    因而产销率较高，这与公司的经营模式相适应。
        （二）前十大客户销售情况
    1、报告期内各模式下前十大客户
                                          1-1-163
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                           招股说明书
    （1）直销前十大客户
    ①公司前十大直销客户销售情况
                                                                                                                        单位：万元
                                                      是否
 年度     序号                      客户                                  产品              单体金额    合计金额    占比 1   占比 2
                                                      新增
                 HEUNGKUK METALTECH CO. LTD           否                                     1,047.30
           1                                                 双金属边界润滑卷制轴承                      1,377.22    6.94%    5.20%
                 兴国科技（无锡）有限公司             否                                      329.92
                 BERCO S.P.A.                         否     双金属边界润滑卷制轴承、        1,242.95
           2                                                                                             1,248.54    6.29%    4.72%
                 BERCO OF AMERICA, INC.               是     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承       5.59
                 MEC-TRACK SRL                        否                                     1,029.24
                                                             双金属边界润滑卷制轴承、
           3     CATERPILLER INC.                     否                                        5.90     1,038.97    5.24%    3.93%
                                                             金属基自润滑轴承
                 CATERPILLAR GLOBAL MINING HMS GMBH   是                                        3.82
2017 年
                                                             金属基自润滑轴承、
 1-6 月    4     TATA MOTORS LIMITED                  否                                      866.41      866.41     4.37%    3.27%
                                                             铜基边界润滑卷制轴承
                 ITALTRACTOR ITM S.P.A.               否                                      437.93
                 泰坦爱迪姆机械制造（天津）有限公司   否     金属基自润滑轴承、               151.40
           5     ITM LATIN AMERICA LTDA               否     双金属边界润滑卷制轴承、          68.85      712.43     3.59%    2.69%
                 TITAN INTERTRACTOR GMBH              否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承      32.93
                 PYRSA - PIEZAS Y RODAJES             否                                       21.32
           6     SCL CO.LTD（KYUNGJU）                否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承     432.95      608.07     3.07%    2.30%
                                                           1-1-164
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                   招股说明书
                                                                                                                单位：万元
                                              是否
 年度   序号                      客户                            产品              单体金额    合计金额    占比 1   占比 2
                                              新增
               元一精密仪器（天津）有限公司   否                                      121.36
               SCL CO. LTD（ANSAN）           否                                       38.93
               SCL CO.LTD（CHONAN）           否                                       14.84
          7    FONDERIA SABI SPA              否     双金属边界润滑卷制轴承           579.17      579.17     2.92%    2.19%
                                                     双金属边界润滑卷制轴承、
          8    昆山太平洋精密机械有限公司     否     金属基自润滑轴承、               575.00      575.00     2.90%    2.17%
                                                     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承
          9    海天塑机集团有限公司           否     金属基自润滑轴承                 503.28      503.28     2.54%    1.90%
         10    嘉善致力轴承有限公司           否     板材                             472.13      472.13     2.38%    1.78%
                               合计                                                              7,981.21   40.23%   30.16%
               HEUNGKUK METALTECH CO. LTD     否     双金属边界润滑卷制轴承、        1,405.33
          1                                                                                      1,694.55    5.76%    4.24%
               兴国科技（无锡）有限公司       否     金属基自润滑轴承                 289.22
               SCL CO. LTD（KYUNGJU）         否                                      860.17
 2016          SCL CO. LTD（ULSAN）           否                                       87.24
 年度          SCL CO. LTD（CHONAN）          否                                       64.79
          2                                          金属塑料聚合物自润滑卷制轴承                1,632.11    5.55%    4.08%
               SCL CO. LTD（BUCHEON）         否                                       42.04
               SCL CO. LTD（ANSAN）           是                                       20.03
               元一精密仪器（天津）有限公司   否                                      557.86
                                                   1-1-165
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                          招股说明书
                                                                                                                       单位：万元
                                                    是否
 年度   序号                      客户                                    产品              单体金额   合计金额    占比 1   占比 2
                                                    新增
               ITALTRACTOR ITM S.P.A.               否                                        603.55
               ITM LATIN AMERICA LTDA               否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、     261.03
          3    泰坦爱迪姆机械制造（天津）有限公司   否     双金属边界润滑卷制轴承、           173.17    1,101.52    3.74%    2.75%
               TITAN INTERTRACTOR GMBH              否     金属基自润滑轴承                    41.69
               PYRSA - PIEZAS Y RODAJES             否                                         22.08
               伯尔克（上海）底盘技术有限公司       否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、     556.90
          4                                                双金属边界润滑卷制轴承、                     1,040.80    3.54%    2.60%
               BERCO S.P.A.                         是                                        483.90
                                                           金属基自润滑轴承
               MEC-TRACK SRL                        否     双金属边界润滑卷制轴承、           967.81
          5                                                                                              970.97     3.30%    2.43%
               CATERPILLER INC.                     否     金属基自润滑轴承                     3.16
               汉拿世特科（北京）汽车部件有限公司   否                                        914.82
          6    万都底盘部件（苏州）有限公司         否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承        28.61     947.83     3.22%    2.37%
               MANDO CORPORATION                    否                                          4.40
                                                           金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
          7    昆山太平洋精密机械有限公司           否     双金属边界润滑卷制轴承、           886.77     886.77     3.01%    2.22%
                                                           金属基自润滑轴承
          8    嘉善致力轴承有限公司                 否     其他（板材）                       833.81     833.81     2.83%    2.08%
          9    FONDERIA SABI SPA                    否     双金属边界润滑卷制轴承             795.61     795.61     2.70%    1.99%
         10    TATA MOTORS LIMITED                  否     金属基自润滑轴承、                 786.67     786.67     2.67%    1.97%
                                                         1-1-166
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                                   招股说明书
                                                                                                                                单位：万元
                                                            是否
 年度   序号                      客户                                          产品                单体金额    合计金额    占比 1   占比 2
                                                            新增
                                                                   铜基边界润滑卷制轴承
                               合计                                                                             10,690.65   36.35%   26.72%
               SCL CO.LTD（KYUNGJU）                        否                                       1,038.72
               SCL CO.LTD（ULSAN）                          是                                        249.85
          1    SCL CO.LTD（BUCHEON）                        否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承        69.84     1,559.42    5.56%    4.22%
               SCL CO.LTD（CHONAN）                         否                                         83.44
               元一精密仪器（天津）有限公司                 是                                        117.57
               HEUNGKUK METALTECH CO. LTD                   否     双金属边界润滑卷制轴承、          1,377.14
          2                                                                                                      1,553.85    5.54%    4.21%
               兴国科技（无锡）有限公司                     否     金属基自润滑轴承                   176.71
 2015          上海振华重工（集团）股份有限公司             否                                        555.36
 年度
               上海振华重工机械配套有限公司                 否                                        379.17
               上海振华重工港机通用装备有限公司             是                                         44.44
                                                                   金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
               上海振华重工（集团）股份有限公司江阴分公司   否                                         36.30
                                                                   双金属边界润滑卷制轴承、
          3    上海振华重工集团（南通）有限公司             否                                         18.99     1,044.04    3.72%    2.83%
                                                                   金属基自润滑轴承、
               上海港机重工有限公司                         否     非金属自润滑轴承                     8.07
               上海振华重工（集团）张家港港机有
                                                            否                                          1.12
               限公司
               上海振华重工集团（南通）传动机械             否                                          0.59
                                                                 1-1-167
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                         招股说明书
                                                                                                                      单位：万元
                                                    是否
 年度   序号                      客户                                  产品                单体金额   合计金额   占比 1   占比 2
                                                    新增
               有限公司
               南通振华重型装备制造有限公司         否                                         -0.00
               MEC-TRACK SRL                        否     双金属边界润滑卷制轴承、           996.59
          4                                                                                              998.39    3.56%    2.70%
               卡特彼勒（中国）机械部件有限公司     否     金属基自润滑轴承                     1.80
               一汽东机工减震器有限公司             否                                        861.62
          5    一汽东机工减震器有限公司成都分公司   否     其他（轴承组件）                   102.35     975.56    3.48%    2.64%
               一汽光洋转向装置有限公司             否                                         11.59
               ITALTRACTOR ITM S.P.A.               否                                        403.38
               泰坦爱迪姆机械制造（天津）有限公司   否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、     201.31
          6    ITM LATIN AMERICA LTDA               否     双金属边界润滑卷制轴承、           158.76     859.69    3.06%    2.33%
               TITAN INTERTRACTOR GMBH              否     金属基自润滑轴承                    90.78
               PYRSA - PIEZAS Y RODAJES             否                                          5.46
          7    FONDERIA    SABI SPA                 否     双金属边界润滑卷制轴承             844.47     844.47    3.01%    2.29%
               汉拿世特科（北京）汽车部件有限公司   否                                        772.17
          8    万都底盘部件（苏州）有限公司         否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承         7.73     785.38    2.80%    2.13%
               MANDO CORPORATION                    否                                          5.48
                                                           金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
          9    昆山太平洋精密机械有限公司           否                                        760.17     760.17    2.71%    2.06%
                                                           双金属边界润滑卷制轴承、
                                                         1-1-168
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                           招股说明书
                                                                                                                        单位：万元
                                                    是否
 年度   序号                      客户                                  产品                单体金额    合计金额    占比 1   占比 2
                                                    新增
                                                           金属基自润滑轴承
               昆山固牧机械有限公司                 是     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、     454.00
         10                                                双金属边界润滑卷制轴承、                       628.34     2.24%    1.70%
               昆山拓可机械有限公司                 否                                        174.34
                                                           金属基自润滑轴承
                                  合计                                                                  10,009.32   35.68%   27.09%
               HEUNGKUK METALTECH CO. LTD           否                                       1,417.71
          1                                                双金属边界润滑卷制轴承                        1,835.11    6.09%    4.61%
               兴国科技（无锡）有限公司             否                                        417.40
                                                           金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
          2    昆山太平洋精密机械有限公司           否     双金属边界润滑卷制轴承、          1,350.75    1,350.75    4.48%    3.39%
                                                           金属基自润滑轴承
               MEC-TRACK SRL                        否     双金属边界润滑卷制轴承、          1,347.45
          3                                                                                              1,358.65    4.51%    3.41%
               卡特彼勒（中国）机械部件有限公司     否     金属基自润滑轴承                    11.20
 2014
 年度          SCL CO.LTD（KYUNGJU）                否                                       1,040.99
          4    SCL CO.LTD（BUCHEON）                是     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承        95.36     1,190.35    3.95%    2.99%
               SCL CO.LTD（CHONAN）                 是                                         54.00
          5    FONDERIA SABI SPA                    否     双金属边界润滑卷制轴承            1,051.32    1,051.32    3.49%    2.64%
               ITALTRACTOR ITM S.P.A.               否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、     487.08
          6    ITM LATIN AMERICA LTDA               否     双金属边界润滑卷制轴承、           240.50      961.41     3.19%    2.41%
               泰坦爱迪姆机械制造（天津）有限公司   否     金属基自润滑轴承                   200.25
                                                         1-1-169
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                               招股说明书
                                                                                                                            单位：万元
                                                          是否
 年度   序号                      客户                                        产品                单体金额   合计金额   占比 1   占比 2
                                                          新增
               TITAN INTERTRACTOR GMBH                    否                                         18.62
               PYRSA - PIEZAS Y RODAJES                   否                                         14.96
               一汽东机工减震器有限公司                   否                                        902.44
          7    一汽东机工减震器有限公司成都分公司         否     其他（轴承组件）                    24.08     952.35    3.16%    2.39%
               一汽光洋转向装置有限公司                   否                                         25.83
               上海振华重工（集团）股份有限公司           否                                        499.04
               上海振华重工机械配套有限公司               否                                        260.94
               上海振华重工（集团）股份有限公司
                                                          否                                         43.61
               江阴分公司
                                                                 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
          8    上海振华重工集团（南通）有限公司           否     双金属边界润滑卷制轴承、            13.46     841.87    2.80%    2.11%
               上海振华重工（集团）张家港港机有限公司     否     金属基自润滑轴承                    11.77
               上海港机重工有限公司                       否                                          7.86
               上海振华重工集团（南通）传动机械有限公司   否                                          4.78
               南通振华重型装备制造有限公司               否                                          0.40
                                                                 双金属边界润滑卷制轴承、
          9    昆山拓可机械有限公司                       否                                        782.45     782.45    2.60%    1.96%
                                                                 金属基自润滑轴承
                                                                 金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
         10    伯尔克（上海）底盘技术有限公司             否     双金属边界润滑卷制轴承、           771.18     771.18    2.56%    1.94%
                                                                 金属基自润滑轴承
                                                               1-1-170
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                               招股说明书
                                                                                                            单位：万元
                                                            是否
 年度   序号                      客户                                    产品   单体金额   合计金额    占比 1   占比 2
                                                            新增
                               合计                                                         11,095.44   36.84%   27.86%
   注：占比 1 指占直销收入比例，占比 2 指占主营业务收入比例。
                                                                1-1-171
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                   招股说明书
    公司与主要客户均已合作多年，主要客户均根据其生产安排或预测向发行人
持续采购，新增客户较少。与主要客户的交易具有持续性。公司与历年前十大直
销客户均不存在关联关系。
    2016 年以前，公司对韩国 HK、卡特彼勒、意大利 ITM、昆山太平洋、意大
利 SABI、昆山固牧等工程机械行业客户的销售额总体有所下降，其中昆山固牧
于 2016 年度不再成为发行人前十大直销客户，系上述公司均为工程机械底盘部
件供应商，受行业周期性影响，向发行人的采购金额有所下降。2016 年第四季
度以后，随着工程机械行业回暖，发行人对上述客户销售额有所回升。
    韩国 SCL 系公司 2012 年开发的客户，主要生产配套汽车行业的冲压件，随
着合作深入开展以及汽车产量的稳步增长，2014-2016 年度，公司对其销售额逐
年增长。韩国万都主要生产汽车减震器、转向器等。2014-2016 年度，发行人对
韩国万都销售金额分别为 614.93 万元、785.39 万元及 947.83 万元，销售金额逐
年增长，并于 2015 年度成为发行人前十大直销客户，主要系随着汽车行业的逐
年增长导致需求增加所致。2017 年，受中韩关系影响，韩系汽车销量明显下降，
使得以韩系汽车厂家为主要客户的韩国 SCL、韩国万都业务萎缩，故公司对其销
售金额明显下降。
    伯尔克主要生产各种履带式工程机械底盘行走系统和曲轴凸轮轴磨削设备，
2016 年度，公司对伯尔克销售金额增长 83.37%，并成为发行人第四大直销客户，
2017 年上半年，公司对伯尔克销售金额较上年同期持续增长，成为当期第二大
直销客户，主要系公司产品性价比较高，且自 2016 年第四季度起，工程机械行
业复苏，伯尔克增加了对公司的采购份额所致。
    报告期内，发行人对塔塔汽车销售金额分别为 303.61 万元、384.85 万元、
786.67 万元及 866.41 万元，销售金额快速增长，并于 2016 年度进入发行人前十
大直销客户，主要系随着合作的深入及汽车销量增长导致需求增长所致。
    2016 年度，一汽东机工不再成为发行人前十大直销客户，主要发行人合并
范围发生变化所致。发行人向一汽东机工的销售原通过吉林长盛实现，自 2016
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                           招股说明书
年 7 月之后，吉林长盛不再纳入长盛轴承合并报表，故对一汽东机工的销售额转
而体现为对吉林长盛的销售。
      报告期内，发行人对嘉善致力板材销售额逐年增长，主要系其向发行人销售
的成品轴承主要采用发行人板材，因发行人对其采购成品轴承数量逐年增长，故
其逐年增加对发行人的板材采购金额。
      2016 年度，发行人对振华重工销售金额下降，主要系与发行人配套的标准
化港口机械销量减少所致。
      报告期内，发行人前十大直销客户占比分别为 36.84%、35.68%、36.35%及
40.23%；相对于面向众多终端客户的经销商，发行人直销客户较分散的原因为：
首先，自润滑轴承具有免维护、低成本、耐腐蚀等特性，广泛应用于汽车、工程
机械、港口机械、塑料机械、农业机械等行业，用途极广，客户数量众多；其次，
发行人作为自润滑轴承行业的知名企业，产品不仅配套国内汽车、工程机械、港
口机械等知名企业，而且客户覆盖英国、德国、法国、意大利、瑞典、韩国、日
本、印度、北美等国家和地区，客户基础广泛；再次，尽管自润滑轴承使用的数
量众多，但由于单个产品价格较低，使得单家直销客户的采购总金额相对不高。
      ②公司前五大直销客户基本情况
序号      客户名称                             基本情况
                     HEUNGKUK METALTECH CO., LTD.，成立于 1974 年，韩国知名
                     锻造品、支重轮、履带链生产企业，注册资本 100 亿韩元，2009 年
                     在韩国证券交易所上市，其在中国设有子公司兴国科技（无锡）有
  1     韩国 HK
                     限公司，产品主要供给沃尔沃（VOLVO GROUP KOREA CO.,LTD.）、
                     现代（HYUNDAI HEAVY INDUSTRIES CO.,LTD.）等。发行人产
                     品主要应用于该公司生产的底盘部件上的履带轮。
                     SCL CO. LTD，成立于 1990 年，韩国专业生产金属弹簧的厂家，注
                     册资本 6 亿韩元，主要产品为五金冲压件，汽车门铰链等，产品主
  2     韩国 SCL     要 供 应 给 韩 国 万 都 （ MANDO CORPORATION ）、 三 星 电 子
                     （SUMSUNG ELECTRONICS CO.,LTD.）、现代（HYUNDAI MOBIS
                     CO.,LTD.）等。发行人产品主要应用于该公司生产的汽车座椅。
                     成立于 2004 年，意大利知名工业卡车、拖拉机底盘部件生产商，
                     为美国泰坦国际公司（TITAN INTERNATIONAL,INC.）旗下公司，
  3     意大利 ITM   名义资本和实付资均为 5,000 万欧元，产品主要供应利勃海尔、维
                     特根、日立建机、神钢，小松。发行人产品主要应用于该公司生产
                     的底盘部件上的履带轮。
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                          招股说明书
序号     客户名称                             基本情况
                     是重型装备制造行业的知名企业，为国有控股 A、B 股上市公司，
  4    振华重工      注册资本 43.90 亿元，控股股东为世界 500 强之一的中国交通建设
                     股份有限公司。发行人产品大量用于港口机械龙门吊等设备上。
                     成立于 1994 年，注册资本 87,360 万日元，日本太平洋精机株式会
                     社全资子公司，主要生产工程机械及零部件、精密机械及零部件等，
  5    昆山太平洋
                     产品主要供给产品供给日立建机、小松、神钢等。发行人产品主要
                     应用于该公司生产的底盘部件上的履带轮。
                     CATERPILLAR，成立于 1925 年，世界上最大的工程机械、矿山设
                     备、燃气发动机、工业用燃气轮机及柴油机生产厂家之一，纽约证
  6    卡特彼勒
                     券交易所上市公司，2015 年全球工程机械 50 强第一名。总部位于
                     美国伊利诺州。
                     成立于 1968 年，位于意大利，名义资本和实付资本均为 350 万欧
                     元，主要从事铸铁铸造、底盘轮子组件，主要客户为卡特彼勒、
  7    意大利 SABI
                     BERCO SPA、利勃海尔等工程机械知名企业。发行人产品主要应用
                     于该公司生产的底盘部件上的履带轮组件。
                     一汽东机工减振器有限公司成立于 1998 年 5 月，是由富奥汽车零
                     部件有限公司与株式会社日立制作所合资兴办的以生产轿车减振
  8    一汽东机工
                     器为主的企业，从事汽车减振器和其它各类减振器及相关产品的开
                     发、制造、销售。
                     伯尔克是蒂森克虏伯全资的重工业产品和专用磨床生产企业，成立
  9    伯尔克        于 1918 年，主要生产各种履带式工程机械底盘走系统和曲轴凸轮
                     轴磨削设备，为小松，利勃海尔日立建机等主机厂商提供配套。
                                    1-1-174
       浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                                         招股说明书
           ③主要直销客户购买产品用途、信用政策、期末应收款及期后回款情况
                                                                                                                                                         单位：万元
                                                                    2017-06-30                 2016-12-31              2015-12-31               2014-12-31
序号                  名称                     信用期            期末应                     期末应                  期末应                  期末应
                                                                              期后回款                   期后回款                期后回款                 期后回款
                                                                 收款                         收款                    收款                    收款
       HEUNGKUK METALTECH CO.
                                        提单日后 30 天内付款      109.97        109.97        54.26         54.26    188.15        188.15      64.96          64.96
 1     LTD
       兴国科技（无锡）有限公司         开票当月月末起算 30 天     74.71            74.71     58.36         58.36     17.16         17.16      87.02          87.02
       SCL CO.LTD                       提单日后 30 天内付款       71.62            71.62    120.14        120.14     56.87         56.87      82.86          82.86
 2
       元一精密仪器（天津）有限公司     开票当月月末起算 30 天            -             -     73.20         73.20     45.95         45.95            -            -
       ITALTRACTOR ITM S.P.A.           提单日后月结 90 天付款    250.19                -    155.54        155.54    226.77        226.77     107.05         107.05
       ITM LATIN AMERICA LTDA           提单日后月结 90 天付款     44.94            44.88     34.04         34.04     64.62         64.62      78.95          78.95
       泰坦爱迪姆机械制造（天津）有限
 3                                      开票后 60 天月结           93.03            39.91     48.77         48.77     72.25         72.25            -            -
       公司
       TITAN INTERTRACTOR GMBH          提单后 45 天付款            7.18             7.17      5.33          5.33     27.59         27.59      15.46          15.46
       PYRSA - PIEZAS Y RODAJES         提单后 45 天付款            4.89               0       3.96          3.96      2.54          2.54       1.60           1.60
       伯尔克（上海）底盘技术有限公司   开票后 90 天付款                  -             -     37.02         37.02    184.83        184.83     286.44         286.44
 4     BERCO S.P.A.                     提单日后 90 天付款        511.76        261.34       305.12        305.12            -          -            -            -
       BERCO OF AMERICA, INC.                                       4.57                -
       MEC-TRACK SRL                    领用后 90 天付款          148.96        148.96        45.20         45.20     16.94         16.94      18.90          18.90
 5
       卡特彼勒（中国）机械部件有限公   开票后 60 天月结                  -             -            -          -            -          -            -            -
                                                                          1-1-175
       浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                                         招股说明书
                                                                                                                                                         单位：万元
                                                                    2017-06-30                 2016-12-31              2015-12-31               2014-12-31
序号                名称                       信用期            期末应                     期末应                  期末应                  期末应
                                                                              期后回款                   期后回款                期后回款                 期后回款
                                                                 收款                         收款                    收款                    收款
       司
       CATERPILLER INC.                 提单日后 90 天付款          2.12                -            -          -            -          -            -            -
       CATERPILLAR GLOBAL MINING
                                                                    3.82             3.82
       HMS GMBH
       汉拿世特科（北京）汽车部件有限
                                        开票后 30 天付款          151.02            73.79    137.38        137.38    141.11        141.11      79.44          79.44
       公司
 6                                      每月 1 日通知开票，
       万都底盘部件（苏州）有限公司                                 2.64             2.64      3.81          3.81      4.39          4.39       0.33           0.33
                                        第一个月月底付款
       MANDO CORPORATION                提单日后 30 天内付款              -             -            -          -      0.81          0.81            -            -
                                        每月在下旬开票，
 7     昆山太平洋精密机械有限公司                                 132.81        116.43       111.35        111.35    106.75        106.75     116.65         116.65
                                        下月最后一天收款
 8     嘉善致力轴承有限公司             开票当月月末起算 30 天            -             -            -          -            -          -            -            -
 9     FONDERIA SABI SPA                提单日后月结 60 天付款    200.36        102.33       150.27        150.27    137.00        137.00     138.58         138.58
 10    TATA MOTORS LIMITED              提单日后 45 天月结         106.7            64.04    174.81        174.81     45.88         45.88     113.55         113.55
       上海振华重工（集团）股份有限公
                                        月底开票，月结 60 天       21.09            10.67     13.37         13.37     68.75         68.75     100.41         100.41
       司
 11    上海振华重工机械配套有限公司     月底开票，月结 90 天              -             -            -          -     58.06         58.06      25.66          25.66
       上海振华重工港机通用装备有限公
                                        月底开票，月结 60 天        7.43             2.44     14.32         14.32     17.45         17.45            -            -
       司
                                                                          1-1-176
       浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                                       招股说明书
                                                                                                                                                       单位：万元
                                                                  2017-06-30                 2016-12-31              2015-12-31               2014-12-31
序号                名称                       信用期          期末应                     期末应                  期末应                  期末应
                                                                            期后回款                   期后回款                期后回款                 期后回款
                                                               收款                         收款                    收款                    收款
       上海振华重工（集团）股份有限公
                                        月底开票，月结 60 天     10.82             6.85      5.78          5.78      5.49          5.49      31.04          31.04
       司江阴分公司
       上海振华港机重工有限公司         月底开票，月结 60 天     35.79             8.56     41.06         41.06            -          -            -            -
       上海振华重工集团（南通）有限公
                                        月底开票，月结 60 天      0.29                -      0.07          0.07      2.26          2.26       8.53           8.53
       司
       上海港机重工有限公司             月底开票，月结 60 天      1.44             1.44            -          -      0.58          0.58       0.40           0.40
       上海振华重工（集团）张家港港机
                                        月底开票，月结 60 天      1.79             1.28            -          -            -          -       1.05           1.05
       有限公司
       上海振华重工集团（南通）传动机
                                        月底开票，月结 60 天      0.01             0.01      2.88          2.88      0.33          0.33       1.08           1.08
       械有限公司
       南通振华重型装备制造有限公司     月底开票，月结 60 天      0.14             0.14      0.37          0.37            -          -       0.28           0.28
       一汽东机工减震器有限公司         开票后 30 天付款                -             -            -          -    240.66        240.66     220.46         220.46
       一汽东机工减震器有限公司成都分
                                        开票后 30 天付款                -             -            -          -     43.94         43.94      20.92          20.92
 12    公司
                                        每月 25 日对帐开票，
       一汽光洋转向装置有限公司                                         -             -            -          -      4.35          4.35      10.12          10.12
                                        月结 90 天
                                        每月 25 日对帐开票，
       昆山固牧机械有限公司                                     135.95            69.51     99.25         99.25     48.96         48.96            -            -
                                        第二月月底前付款
 13
                                        每月 25 日对帐开票，
       昆山拓可机械有限公司                                             -             -            -          -            -          -      94.53          94.53
                                        第二月月底前付款
                                                                        1-1-177
       浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                                           招股说明书
                                                                                                                                                          单位：万元
                                                                      2017-06-30              2016-12-31                2015-12-31                2014-12-31
序号                    名称                     信用期           期末应                   期末应                   期末应                    期末应
                                                                              期后回款                期后回款                  期后回款                   期后回款
                                                                  收款                       收款                     收款                      收款
 14    海天塑机集团有限公司             开票当月月末起算 90 天      410.68       165.76     310.15      310.15        204.44        204.44      204.44        204.44
                 合计                                             2,546.72      1,388.27   2,005.81    2,005.81     2,034.88      2,034.88     1,828.20     1,825.96
           注 1：期后回款金额指为截止到 2017 年 8 月 15 日，各期应收账款的回款金额。
           注 2：前十大直销客户均按合并口径统计。
           从上表可以看出，2014-2016 年度，主要直销客户期末应收款期后均已基本回款；2017 年 6 月末期后回款比例较低，主要系发行
       人大部分客户的信用期在 60-90 天，截至 2017 年 8 月 15 日，部分客户的信用期尚未到期，故未付款。
           （2）经销前十大客户
           ①公司前十大经销客户销售情况
                                                                                                                                               单位：万元
                                                                     是否
    年度     序号                     客户                                             产品                   单体金额     合计金额    占经销收入比例
                                                                     新增
                                                                             金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                                             金属基自润滑轴承、
       2017 年    1      KRF UK LTD                                  否      铜基边界润滑卷制轴承、                1,627.07     1,627.07           24.56%
    1-6 月                                                               双金属边界润滑卷制轴承、
                                                                             非金属自润滑轴承
                  2      CSB GLEITLAGER GMBH                         否      金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、        1,132.10     1,374.48           20.75%
                                                                           1-1-178
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                            招股说明书
                                                                                                                         单位：万元
                                                       是否
 年度   序号                        客户                                   产品                单体金额   合计金额   占经销收入比例
                                                       新增
                                                              金属基自润滑轴承、
                                                              铜基边界润滑卷制轴承、
               CSB GLEITLAGER SYSTEMS GMBH             否                                        242.38
                                                              双金属边界润滑卷制轴承、
                                                              非金属自润滑轴承
                                                              金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                              双金属边界润滑卷制轴承、
          3    CSB BEARINGS FRANCE                     否     非金属自润滑轴承、                 775.85     775.85          11.71%
                                                              金属基自润滑轴承、
                                                              铜基边界润滑卷制轴承
               D&E BEARINGS AB                         否     铜基边界润滑卷制轴承、             436.23
                                                              金属基自润滑轴承、
               D&E BEARINGS OY                         否                                        205.98
          4                                                   金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、                658.35           9.94%
               四维芬轴承贸易（上海）有限公司          否     非金属自润滑轴承、                  16.13
                                                              双金属边界润滑卷制轴承
          5    法斯特精工有限公司                      否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承       374.96     374.96           5.66%
                                                              金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                              金属基自润滑轴承、
          6    O-PAK ITHALAT VE IHRACAT LTD. STI       否     非金属自润滑轴承、                 348.05     348.05           5.25%
                                                              双金属边界润滑卷制轴承
                                                              铜基边界润滑卷制轴承
               TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS USA INC.   否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、     120.80
          7                                                                                                 201.75           3.05%
               TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS TAIWAN     否     双金属边界润滑卷制轴承              80.95
                                                            1-1-179
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                                招股说明书
                                                                                                                             单位：万元
                                                         是否
 年度   序号                      客户                                       产品                单体金额    合计金额    占经销收入比例
                                                         新增
                                                                金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                                金属基自润滑轴承、
          8    ORAVA TRADE S.R.O.                        否                                        186.19      186.19            2.81%
                                                                铜基边界润滑卷制轴承、
                                                                双金属边界润滑卷制轴承
                                                                金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                                金属基自润滑轴承、
          9    CSB SLIDING BEARING （INDIA） PVT. LTD.   否     双金属边界润滑卷制轴承、           124.52      124.52            1.88%
                                                                非金属自润滑轴承、
                                                                铜基边界润滑卷制轴承
                                                                非金属自润滑轴承、
         10    SHINE CORPORATION                         否                                        109.24      109.24            1.65%
                                                                双金属边界润滑卷制轴承
                               合计                                                                           5,780.46          87.26%
                                                                金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                                双金属边界润滑卷制轴承、
          1    KRF UK LTD                                否     金属基自润滑轴承、                2,678.84    2,678.84          25.28%
                                                                铜基边界润滑卷制轴承、
 2016                                                           非金属自润滑轴承
 年度          CSB GLEITLAGER GMBH                       否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、    1,671.16
                                                                双金属边界润滑卷制轴承、
          2                                                     金属基自润滑轴承、                            1,971.48          18.60%
               CSB GLEITLAGER SYSTEMS GMBH               否                                        300.32
                                                                铜基边界润滑卷制轴承、
                                                                非金属自润滑轴承
                                                              1-1-180
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                          招股说明书
                                                                                                                       单位：万元
                                                   是否
 年度   序号                        客户                               产品                单体金额    合计金额    占经销收入比例
                                                   新增
                                                          金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                          双金属边界润滑卷制轴承、
          3    CSB BEARINGS FRANCE                 否     金属基自润滑轴承、                1,272.97    1,272.97          12.01%
                                                          铜基边界润滑卷制轴承、
                                                          非金属自润滑轴承
               D&E BEARINGS AB                     否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、     684.90
                                                          双金属边界润滑卷制轴承、
               D&E BEARINGS OY                     否                                        398.19
          4                                               金属基自润滑轴承、                            1,089.31          10.28%
               四维芬轴承贸易（上海）有限公司      否     铜基边界润滑卷制轴承、               6.22
                                                          非金属自润滑轴承
                                                          金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                          双金属边界润滑卷制轴承、
          5    O-PAK ITHALAT VE IHRACAT LTD. STI   否     金属基自润滑轴承、                 642.46      642.46            6.06%
                                                          铜基边界润滑卷制轴承、
                                                          非金属自润滑轴承
                                                   否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
          6    法斯特精工有限公司                                                            419.90      419.90            3.96%
                                                          金属基自润滑轴承
               TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS
                                                   否                                        150.56
               USA INC.
                                                          金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
          7    TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS                                                              280.23            2.64%
                                                   否     双金属边界润滑卷制轴承             129.13
               TAIWAN
               TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS        否                                          0.54
                                                        1-1-181
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                      招股说明书
                                                                                                                   单位：万元
                                               是否
 年度   序号                      客户                             产品                单体金额    合计金额    占经销收入比例
                                               新增
               SINGAPORE PTE LTD.
                                                      金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                      双金属边界润滑卷制轴承、
               CSB SLIDING BEARING （INDIA）
          8                                    否     金属基自润滑轴承、                 266.73      266.73            2.52%
               PVT. LTD.
                                                      铜基边界润滑卷制轴承、
                                                      非金属自润滑轴承
                                                      金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                      双金属边界润滑卷制轴承、
          9    ORAVA TRADE S.R.O.              否     金属基自润滑轴承、                 228.29      228.29            2.15%
                                                      铜基边界润滑卷制轴承、
                                                      非金属自润滑轴承
                                                      金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
         10    烟台凯达电子科技有限公司        否                                        218.31      218.31            2.06%
                                                      非金属自润滑轴承
                               合计                                                                 9,068.51          85.58%
                                                      金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                      双金属边界润滑卷制轴承、
          1    KRF UK LTD                      否     金属基自润滑轴承、                1,805.87    1,805.87          20.32%
 2015                                                 铜基边界润滑卷制轴承、
 年度                                                 非金属自润滑轴承
               CSB GLEITLAGER GMBH             否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、    1,427.67
          2                                           双金属边界润滑卷制轴承、                      1,681.21          18.92%
               CSB GLEITLAGER SYSTEMS GMBH     是                                        253.54
                                                      金属基自润滑轴承、
                                                    1-1-182
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                         招股说明书
                                                                                                                      单位：万元
                                                   是否
 年度   序号                      客户                                 产品                单体金额   合计金额    占经销收入比例
                                                   新增
                                                          铜基边界润滑卷制轴承、
                                                          非金属自润滑轴承
               D&E BEARINGS AB                     否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、     650.87
                                                          双金属边界润滑卷制轴承、
               D&E BEARINGS OY                     否                                        344.35
          3                                               金属基自润滑轴承、                           1,001.76          11.27%
               四维芬轴承贸易（上海）有限公司      否     铜基边界润滑卷制轴承、               6.54
                                                          非金属自润滑轴承
                                                          金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                          双金属边界润滑卷制轴承、
          4    CSB BEARINGS FRANCE                 否     金属基自润滑轴承、                 754.41     754.41            8.49%
                                                          铜基边界润滑卷制轴承、
                                                          非金属自润滑轴承
                                                          金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                          双金属边界润滑卷制轴承、
          5    O-PAK ITHALAT VE IHRACAT LTD. STI   否     金属基自润滑轴承、                 746.01     746.01            8.39%
                                                          铜基边界润滑卷制轴承、
                                                          非金属自润滑轴承
                                                          金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
          6    烟台凯达电子科技有限公司            是                                        460.07     460.07            5.18%
                                                          非金属自润滑轴承
               TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS
                                                   否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、     140.00
          7    TAIWAN                                                                                   238.12            2.68%
                                                          双金属边界润滑卷制轴承
               TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS        否                                         97.85
                                                        1-1-183
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                     招股说明书
                                                                                                                  单位：万元
                                              是否
 年度   序号                        客户                          产品                单体金额    合计金额    占经销收入比例
                                              新增
               USA INC.
               TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS
                                              否                                          0.27
               SINGAPORE PTE LTD.
                                                     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
          8    法斯特精工有限公司             否                                        237.35      237.35            2.67%
                                                     金属基自润滑轴承
                                                     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                     双金属边界润滑卷制轴承、
          9    ORAVA TRADE S.R.O.             否     金属基自润滑轴承、                 205.41      205.41            2.31%
                                                     铜基边界润滑卷制轴承、
                                                     非金属自润滑轴承
                                                     双金属边界润滑卷制轴承、
         10    SHINE CORPORATION              是                                        194.69      194.69            2.19%
                                                     非金属自润滑轴承
                               合计                                                                7,324.90          82.43%
                                                     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                     双金属边界润滑卷制轴承、
          1    KRF UK LTD                     否     金属基自润滑轴承、                2,000.82    2,000.82          20.60%
                                                     铜基边界润滑卷制轴承、
 2014
                                                     非金属自润滑轴承
 年度
                                                     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                     双金属边界润滑卷制轴承、
          2    CSB GLEITLAGER GMBH            否                                       1,837.19    1,837.19          18.91%
                                                     金属基自润滑轴承、
                                                     铜基边界润滑卷制轴承、
                                                   1-1-184
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                         招股说明书
                                                                                                                      单位：万元
                                                   是否
 年度   序号                      客户                                 产品                单体金额   合计金额    占经销收入比例
                                                   新增
                                                          非金属自润滑轴承
               D&E BEARINGS AB                     否     金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、     723.79
                                                          双金属边界润滑卷制轴承、
               D&E BEARINGS OY                     否                                        396.43
          3                                               金属基自润滑轴承、                           1,138.80          11.72%
               四维芬轴承贸易（上海）有限公司      否     铜基边界润滑卷制轴承、              18.58
                                                          非金属自润滑轴承
                                                          金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                          双金属边界润滑卷制轴承、
          4    CSB BEARINGS FRANCE                 否     金属基自润滑轴承、                 949.48     949.48            9.77%
                                                          铜基边界润滑卷制轴承、
                                                          非金属自润滑轴承
                                                          金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                          双金属边界润滑卷制轴承、
          5    O-PAK ITHALAT VE IHRACAT LTD. STI   否     金属基自润滑轴承、                 808.21     808.21            8.32%
                                                          铜基边界润滑卷制轴承、
                                                          非金属自润滑轴承
               TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS
                                                   否                                        181.30
               USA INC.
                                                          金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、                                  3.59%
               TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS
          6                                        否     双金属边界润滑卷制轴承、           167.81     349.11
               TAIWAN
                                                          非金属自润滑轴承
               TRELLEBORG SEALING SOLUTIONS
                                                   否                                          0.05
               SINGAPORE PTE LTD.
                                                        1-1-185
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                                 招股说明书
                                                                                                              单位：万元
                                           是否
 年度   序号                        客户                       产品                单体金额   合计金额    占经销收入比例
                                           新增
                                                  金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
          7    DONG WOO OILLESS CO.        否     双金属边界润滑卷制轴承、           303.53     303.53            3.12%
                                                  非金属自润滑轴承
                                                  金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                  双金属边界润滑卷制轴承、
          8    ORAVA TRADE S.R.O.          否     金属基自润滑轴承、                 283.36     283.36            2.92%
                                                  铜基边界润滑卷制轴承、
                                                  非金属自润滑轴承
                                                  金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
          9    法斯特精工有限公司          否                                        278.65     278.65            2.87%
                                                  金属基自润滑轴承
                                                  金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、
                                                  双金属边界润滑卷制轴承、
         10    CCZ S.R.L.                  否                                        203.41     203.41            2.09%
                                                  金属基自润滑轴承、
                                                  铜基边界润滑卷制轴承
                               合计                                                            8,152.60          83.92%
                                                1-1-186
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                 招股说明书
    为提升终端客户对长盛轴承品牌的认知程度，并利用“CSB”品牌协助经销
商开拓当地市场，德国 CSB、法国 CSB 及印度 CSB 在公司名字中使用“CSB”字
样。公司与历年前十大经销客户均不存在关联关系。
    报告期内，发行人前五大经销商基本保持稳定。其中英国 KRF 和德国 CSB
一直为公司前两大经销商，主要系英国 KRF 的下游客户主要为杰西博、美驰、
卡特彼勒等全球知名工程机械及汽车零部件制造商，对自润滑轴承的需求量较大
且较为稳定；而德国 CSB 成立于 2004 年，一直独家经销发行人产品，经多年开
拓，下游客户数量众多且行业较为分散。
    2016 年度以后，发行人向英国 KRF 的销售额增长较快，主要系终端客户杰
西博的需求结构发生变化，因发行人铜基自润滑轴承性能较好，替代其他供应商
钢套产品。同时，其下游客户美驰产量不断增加，带动其金属塑料自润滑卷制轴
承需求量增长。
    报告期内，发行人向法国 CSB 的销售额总体呈上升趋势，主要系法国 CSB
第一大客户佛吉亚自 2015 年起的采购量大幅增长，以及外聘了销售人员专门从
事客户开发和维护工作所致。
    报告期内，发行人对台湾法斯特销售额分别为 278.65 万元、237.35 万元、
419.90 万元 374.96 万元，整体呈上升趋势，主要系其主要面对自行车零部件行
业终端客户。由于发行人产品性价比较高，终端客户增加其采购份额所致。
    2015 年度，发行人对 TRELLEBORG 销售额下降较多，主要系其配套速联
的自行车项目结束，需求减少所致。2016 年以后，销售金额逐步回升，主要系
其下游自行车及汽车行业需求增加所致。
    2015 年度，发行人对斯洛伐克 ORAVA 销售额下降较多，主要系其终端客
户主要位于俄罗斯。2015 年度，俄罗斯经济出现萎缩，需求下降较大所致。2016
年以后，销售金额逐步回升，主要系俄罗斯经济逐步企稳，订单增加所致。
    2015 年度，发行人对意大利 CCZ 销售额下降较大，主要系其主要客户流失
所致。
                                1-1-187
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                             招股说明书
     报告期内，发行人对印度 CSB 销售额分别为 168.88 万元、176.86 万元、266.73
万元及 124.52 万元，逐年增长，并于 2016 年度成为发行人前十大经销客户，主
要系其下游客户 WIPRO 油缸导套业务需求增长所致。
     烟台凯达电子科技有限公司系发行人 2015 年度新增客户，当年成为发行人
前十大经销客户。发行人对其销售产品全部用于供给富士康集团及下属公司。
2016 年起，富士康对自润滑轴承需求量减少，导致发行人对烟台凯达电子科技
有限公司的销售额下降。
     韩国 SHINE 系发行人 2015 年度新增客户，当年进入发行人前十大经销客户，
主要用于供给汽车行业客户。
     发行人对韩国 DONG WOO 销售额自 2015 年度起降幅较大，不再为发行人
前十大经销客户，主要系韩国 DONG WOO 第一大客户 DONGIL 改为向发行人
直接采购所致。
     ②公司前五大经销客户基本情况
序
      客户名称          基本情况                         最终用户情况
号
                                            1、杰西博：JCB，成立于 1945 年，全球知
                                            名工程机械、农业制造公司之一，2015 年全
                                            球工程机械 50 强第十二名，是英国最大的家
                                            族所有公司。
                 成立于 1992 年，是本公司   2、美驰：MERITOR，专业从事汽车零部件
                 在英国的主要经销商，销     设计与制造的全球性公司，总部位于美国，
                 售的本公司产品主要用于     产品主要有离合器、车轴、刹车和车门等，
 1    英国 KRF
                 杰西博、美驰、卡特彼勒     为纽交所上市公司、标准普尔指标股之一。
                 的重型机械底盘和机身部     3、卡特彼勒：CATERPILLAR，成立于 1925
                 件。                       年，世界上最大的工程机械、矿山设备、燃
                                            气发动机、工业用燃气轮机及柴油机生产厂
                                            家之一，纽约证券交易所上市公司，2015 年
                                            全球工程机械 50 强第一名。总部位于美国伊
                                            利诺州。
                                            1、PALFINGER GMBH：1932 年成立，1999
                 成立于 2004 年，是公司在
                                            年在奥地利上市，总部位于奥地利萨尔茨堡，
                 德国的主要经销商，产品
                                            专业从事随车起重机制造，全球著名的装卸
 2    德国 CSB   主 要 供 给 PALFINGER
                                            设备提供商。
                 GMBH 、 HENGSTLER 、
                                            2、HENGSTLER：生产工业计数和控制部件
                 STIEGELMEYER 等客户。
                                            的厂家，产品覆盖编码器，继电器，计数器，
                                      1-1-188
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                              招股说明书
序
     客户名称           基本情况                           最终用户情况
号
                                              工业热敏打印机和切刀。
                                              3、STIEGELMEYER：1900 年成立的医疗器
                                              械制造商，主要生产医疗设备，临床设备等。
                                              1、佛吉亚：FAURECIA，成立于 1997 年，
                                              法国汽车零部件企业，全球第六大汽车零部
                                              件供应商，巴黎证券交易所上市公司，控股
                                              股东为标志汽车公司。佛吉亚在汽车座椅、
                成立于 2007 年，是公司在      排放控制技术系统、汽车内饰和外饰四大业
                法国的主要经销商，产品        务领域居业界领先地位。
 3   法国 CSB
                主 要 供 应 佛 吉 亚 、 MGI   2、MGI COUTIER：成立于 1989 年，汽车和
                COUTIER、SAH LEDUC            重型卡车零部件制造商，1994 年在巴黎证券
                                              交易所上市。
                                              3、SAH LEDUC：中型家族企业，1945 年在
                                              法国成立，主要从事液压油缸的设计和定制
                                              生产。
                                         1、CARGOTEC：成立于 2005 年 7 月，同年
                                         在芬兰赫尔辛基上市。主要用户包括运输公
                                         司，卡车和轮船公司，物流公司，大型物流
                成立于 1966 年，北欧知名
                                         配送中心和港口作业。此外产品在市政工程，
                滑动轴承供应商，产品有
                                         重工业，国防，离岸工业上都有着广泛地运
                滑动轴承、关节轴承和轴
                                         用。2007 年集团的销售额达 30 亿欧元，并
                承座等，1991 年在芬兰成
                                         在纳斯达克 OMX 集团赫尔辛基交易所 B 股
                立 D&E TRADING OY，
     瑞  典                              上市。
 4              2011 年在中国成立四维芬
     D&E                                 2、SANDVIK：总部位于瑞典，优势业务包
                轴承贸易（上海）有限公
                                         括金属切削工具、建筑及采矿业设备设施、
                司 。 主 要 客 户 为
                                         不锈钢材料、特种合金、金属及陶瓷电阻材
                CARGOTEC（物流机械），
                                         料以及传动系统等。
                SANDVIK（矿山建筑机），
                                         3、PONSSE：成立于 1970 年，森林伐木机
                PONSSE（森林机械）等。
                                         械制造商，在瑞典、芬兰、法国、英国、挪
                                         威、巴西、美国、俄罗斯及亚太地区都有分
                                         公司及经销点。
                                         1、TEKLAS：1971 年在土耳其伊斯坦布尔
                成立于 1993 年，从事轴承 成立，主要生产经营汽车流体循环系统以及
                批发，是公司在土耳其的 汽车雨刮系统产品，在全球四个国家有生产
                主要经销商，产品出口希 基地，共有员工 3600 余名。
                腊、塞尔维亚、巴基斯坦、 2、MGI COUTIER：成立于 1989 年，汽车和
     土耳其
 5              赞比亚、约旦、阿尔及利 重型卡车零部件制造商，1994 年在巴黎证券
     O-PAK
                亚、德国、法国。主要客 交易所上市。O-PAK 公司供应其土耳其分厂
                户 有 TEKLAS 、 MGI 的产品。
                COUTIER、GUNGOR、普 3、GUNGOR：总部位于德国的一家清洁工
                茨迈斯特等。             具制造商，员工 200 余名。
                                         4、普茨迈斯特：PUTZMEISTE，成立于 1958
                                        1-1-189
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                 招股说明书
序
      客户名称             基本情况                        最终用户情况
号
                                              年。德国专业生产混凝土输送、工业泵及其
                                              辅助设备的生产厂家，2012 年被三一重工收
                                              购。产品包括拖车或卡车上的各种混凝土泵、
                                              拌浆机、用于隧道建设和煤矿工业的特种泵
                                              以及最新研制的机械手装置等。
                                              1、WIPRO：位于印度的跨国公司，涉及信
                  成立于 2005 年，从事轴承    息技术、航空、银行、汽车等多个产业。
                  贸易，是公司在印度的主      2、DANTALHYDRAULICS：成立于 1990
                  要经销商，主要客户有        年，印度领先的液压油缸及液压系统、停车
 6    印度 CSB
                  WIPRO                 、    场解决方案公司。
                  DANTALHYDRAULICS、          3、三国精密：1923 年成立，最初是一家从
                  三国精密等。                事欧洲进口商品的贸易公司，继而逐步拓展
                                              为以制造为核心的公司。
     ③主要经销商的主要终端客户最终销售情况
     发行人主要经销商的主要终端客户最终销售情况如下：
                                                                           单位：万元
 经销商    年度     序号                最终客户                  人民币        占比
                      1     杰西博                                1,050.12             /
          2017 年     2     美驰                                    676.86             /
           1-6 月     3     卡特彼勒                                138.72             /
                                       合计                       1,865.71             /
                      1     杰西博                                1,798.66     51.02%
           2016       2     美驰                                  1,159.34     32.89%
           年度       3     卡特彼勒                                237.61      6.74%
  英国                                 合计                       3,195.61     90.65%
  KRF                 1     杰西博                                1,943.33     66.42%
           2015       2     美驰                                    608.35     20.79%
           年度       3     卡特彼勒                                306.18     10.46%
                                       合计                       2,857.86     97.67%
                      1     杰西博                                1,906.10     63.13%
           2014       2     美驰                                    413.89     13.71%
           年度       3     卡特彼勒                                344.25     11.40%
                                       合计                       2,664.24     88.23%
  德国    2017 年     1     MANTANHYDRAULIK                         156.54             /
                                       1-1-190
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                    招股说明书
                                                               单位：万元
 经销商    年度     序号               最终客户       人民币       占比
  CSB     1-6 月     2     HEUFSTLER HYDRAULIK          90.67             /
                     3     CASPAR                       82.15             /
                     4     KALLWEIT                     72.07             /
                     5     JUNGHEINRICH AG              63.55             /
                                      合计             464.98             /
                     1     MBB PALFINGER               197.28      6.72%
                     2     CASPAR                      127.14      4.33%
           2016      3     HYCO HENGSTER HYADRAULIC    125.68      4.28%
           年度      4     JUNGHEINRICH AG             119.10      4.05%
                     5     KALLWEIT                    107.41      3.66%
                                      合计             676.61     23.03%
                     1     MBB PALFINGER               163.19      7.19%
                     2     KALLWEIT                    126.29      5.56%
           2015      3     CASPAR                      118.49      5.22%
           年度      4     STIEGELMEYER                 85.14      3.75%
                     5     HYCO HENGSTER HYADRAULIC     82.30      3.63%
                                      合计             575.42     25.34%
                     1     MBB PALFINGER               162.53      7.03%
                     2     KELLERKALMBACH              115.56      5.00%
           2014      3     CASPAR                      110.34      4.77%
           年度      4     KALLWEIT                    109.60      4.74%
                     5     CASPAR                       89.47      3.87%
                                      合计             587.50     25.42%
                     1     佛吉亚                      517.37             /
                     2     SAH LEDUC                   135.57             /
          2017 年    3     DEFTA                       102.61             /
           1-6 月    4     MGIC                         86.05             /
  法国
                     5     MECAD                        42.07             /
  CSB
                                      合计             883.67             /
                     1     佛吉亚                      711.34     49.50%
                     2     SAHL LEDUC                  155.51     10.80%
           年度
                     3     MGIC                        115.88      8.10%
                                       1-1-191
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                   招股说明书
                                                             单位：万元
 经销商    年度     序号                 最终客户   人民币        占比
                     4     DEFTA                      89.96       6.30%
                     5     TAKOSAN                    64.57       4.50%
                                        合计        1,137.26     79.20%
                     1     佛吉亚                    482.22      42.90%
                     2     SAHL LEDUC                147.43      13.10%
           2015      3     MGIC                      106.47       9.50%
           年度      4     NOV BLM                    89.07       7.90%
                     5     DEFTA                      66.27       5.90%
                                        合计         891.45      79.30%
                     1     NOV BLM                   411.36      38.90%
                     2     佛吉亚                    176.25      16.70%
           2014      3     SAHL LEDUC                131.18      12.40%
           年度      4     MGIC                      109.55      10.40%
                     5     DEFTA                      39.98       3.80%
                                        合计         868.33      82.20%
                     1     MGI                       198.58              /
                     2     MITSUBA（TEKLAS）         104.25              /
          2017 年    3     O-MEGA                     27.87              /
           1-6 月    4     普茨迈斯特                 20.66              /
                     5     GUNGOR                     15.28              /
                                        合计         366.65              /
                     1     MGI                       248.84       8.38%
                     2     普茨迈斯特                243.96       8.22%
 土耳其
           2016      3     TEKLAS                    165.05       5.56%
 O-PAK
           年度      4     GUNGOR                     75.10       2.53%
                     5     O-MEGA                     49.64       1.67%
                                        合计         782.59      26.36%
                     1     MGI                       182.87       6.51%
                     2     AKA-ROMANYA               167.78       5.97%
                     3     TEKLAS                    119.40       4.25%
           年度
                     4     普茨迈斯特                118.53       4.22%
                     5     GUNGOR                     44.47       1.58%
                                        1-1-192
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                        招股说明书
                                                                   单位：万元
 经销商    年度     序号                 最终客户         人民币       占比
                                        合计               633.05     22.52%
                     1     AKA-ROMANYA                     191.20      6.39%
                     2     MGI                             159.91      5.34%
           2014      3     TEKLAS                          133.19      4.45%
           年度      4     普茨迈斯特                       77.75      2.60%
                     5     GUNGOR                           39.46      1.32%
                                        合计               601.51     20.09%
                     1     WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED     117.30             /
                           WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED,
                     2                                      54.39             /
                           CHENNAI
                           SUNDARAM HYADRAULICS
          2017 年    3                                      17.34             /
                           LIMITED
           1-6 月
                     4     DANTAL HYADRAULICS PVT.LTD       13.10             /
                           WIPRO ENTERPRISE(P)
                     6                                       1.92             /
                           LIMITED-HINDUPUR
                                        合计               204.05             /
                     1     WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED     247.35     52.90%
                           WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED,
                     2                                     119.27     25.51%
                           CHENNAI
           2016      3     DANTAL HYADRAULICS PVT.LTD       34.83      7.45%
  印度     年度      4     MIKUNI INDIA PRIVATE LIMITED     24.88      5.32%
  CSB                      SUNDARAM HYADRAULICS
                     5                                      12.84      2.75%
                           LIMITED
                                        合计               439.17     93.93%
                     1     WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED     151.22     48.80%
                           WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED,
                     2                                      79.75     25.74%
                           CHENNAI
           2015      3     DANTAL HYADRAULICS PVT.LTD       26.37      8.51%
           年度      4     MIKUNI INDIA PRIVATE LIMITED     17.57      5.67%
                           WIPRO ENTERPRISES LIMITED,
                     5                                      14.81      4.78%
                           HINDUPUR
                                        合计               289.73     93.50%
                     1     WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED     136.10     46.65%
                           WIPRO ENTERPRISE(P) LIMITED,
           年度      2                                      75.86     26.00%
                           CHENNAI
                                        1-1-193
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                           招股说明书
                                                                     单位：万元
 经销商    年度     序号             最终客户               人民币        占比
                     3     DANTAL HYADRAULICS PVT.LTD          31.28     10.72%
                           WIPRO ENTERPRISES LIMITED,
                     4                                         16.76      5.74%
                           HINDUPUR
                     5     TRAGEN TECHNOLOGY PVT.LTD.           6.93      2.37%
                                    合计                      266.91     91.48%
                     1     客户一                              65.51             /
                     2     客户二                             115.16             /
          2017 年    3     客户三                              82.02             /
           1-6 月    4     客户四                              71.25             /
                     6     客户五                              87.96             /
                                    合计                      421.90             /
                     1     客户一                             123.48      3.45%
                     2     客户二                             214.24      5.98%
           2016      3     客户三                             140.60      3.93%
           年度      4     客户四                             111.04      3.10%
                     5     客户五                             139.38      3.89%
  瑞典                              合计                      728.74     20.35%
  D&E                1     客户一                             121.44      3.57%
                     2     客户二                             203.55      5.98%
           2015      3     客户三                             124.45      3.65%
           年度      4     客户四                              96.45      2.83%
                     5     客户五                             111.96      3.29%
                                    合计                      657.85     19.32%
                     1     客户一                             136.15      3.97%
                     2     客户二                              90.02      2.62%
           2014      3     客户三                             143.79      4.19%
           年度      4     客户四                             117.32      3.42%
                     5     客户五                              91.19      2.66%
                                    合计                      578.48     16.87%
    注 1：占比指占经销商营业收入的比重。
    注 2：出于商业保密原因，瑞典 D&E 未提供终端客户具体名称，但其确认该等客户与
发行人及其关联方无关联关系及交易。
    注 3：上述经销商未提供 2017 年上半年销售收入，故未计算当期前五大客户占比。
                                     1-1-194
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                          招股说明书
    从上表可以看出上述经销商均基本实现最终销售。
    ④主要经销商的期末库存情况
    报告期主要经销商的期末库存情况如下：
                                                                                      单位：万元
     经销商         2017-06-30              2016-12-31           2015-12-31          2014-12-31
英国 KRF                   906.26                 892.20               862.28              870.01
德国 CSB                   503.72                 334.74               332.20              285.81
法国 CSB                   435.49                 562.56               370.55              341.90
土耳其 OPAK                151.05                 230.16               200.79              202.79
印度 CSB                   171.97                 190.70               138.42               96.18
法斯特精工                 101.62                     41.62             24.68               24.48
瑞典 D&E[注]                     /                        /                    /                  /
   注：出于商业保密原因，瑞典 D&E 未提供期末库存，但确认每年全部存货周转约 2 次。
    对于除瑞典 D&E 以外的主要经销商，报告期各期末经销商库存金额占发行
人当期对其销售总金额比例如下：
     客户           2017 年 1-6 月             2016 年度           2015 年度          2014 年度
英国 KRF                             0.28                 0.33                0.48           0.43
德国 CSB                             0.18                 0.17                0.20           0.16
法国 CSB                             0.28                 0.44                0.49           0.36
土耳其 OPAK                          0.22                 0.36                0.27           0.25
印度 CSB                             0.69                 0.71                0.78           0.57
法斯特精工                           0.14                 0.10                0.10           0.09
   注：2017 年 1-6 月比值已做年化处理。
    报告期内，对英国 KRF、法国 CSB 及印度 CSB 的上述比值较高，主要系这
三家经销商的终端客户以汽车及工程机械行业的主机厂商居多，对安全库存要求
较高，一般为三个月左右；另外，该等经销商的部分终端客户单次需求量小，计
划性不强，即时要货，因此经销商需要备一部分零售库存所致。2015 年以来，
随着发行人对其销售金额逐渐增多而其安全库存相对稳定，该比例呈下降趋势。
    瑞典 D&E 的存货周转率较低，主要系：一方面，瑞典 D&E 为贸易商，其
下游客户主要为物流机械、矿山建筑机械及森林机械制造商，因该等客户经常会
                                            1-1-195
       浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                  招股说明书
       下达一些订单数量小或生产周期较长的产品，为减少物流成本及加快响应速度，
       瑞典 D&E 会保有较大的库存量。另一方面，发行人出于生产便利性及运费等方
       面的考虑，会对瑞典 D&E 的订单有最低发货数量要求，而瑞典 D&E 的下游客
       户则根据其生产计划，会向瑞典 D&E 频繁下达小额订单，故瑞典 D&E 的存货
       周转率较低。
           综上，上述主要经销商期末库存金额较为合理。
           2、公司与主要客户的关联关系
           由于公司在行业内具有较高知名度，为了更好地经销发行人产品，进一步提
       高品牌知名度，公司的三家经销商 CSB Gleitlager GmbH、CSB Bearings France、
       CSB Sliding Bearing （India） Pvt. Ltd.在公司名字中使用“CSB”字样，但上述
       经销商与公司不存在关联关系。
           公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员及主要关联方或持有公司
       5%以上股份的股东均未在公司直销和经销前五大客户中拥有权益。
            五、采购情况和主要供应商
           （一）发行人主要原材料和能源供应情况
           1、主要原材料采购情况
           报告期内，发行人采购总额情况如下表：
                                                                                           单位：万元
                2017 年 1-6 月           2016 年度              2015 年度             2014 年度
 年度
                金额        比例       金额        比例       金额       比例       金额       比例
原材料         11,964.60   82.79%    15,421.37     83.32%   14,062.16   83.84%    16,261.88   86.55%
成品轴承        2,148.53   14.87%     2,515.48     13.59%    2,180.01   13.00%     1,928.97   10.27%
外协             338.50     2.34%      570.75       3.08%     531.18     3.17%      599.11     3.19%
采购总额       14,451.64   100.00%   18,507.60    100.00%   16,773.35   100.00%   18,789.95   100.00%
           2017 年上半年，原材料采购总额较上年同期大幅增长，主要系当期铜材及
       钢材价格上涨以及产量增长所致。
           报告期内，发行人主要原料采购情况如下表：
                                                 1-1-196
  浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                   招股说明书
                                       数量           金额             单价       占原材料采
       原材料           期间
                                     （吨）         （万元）       （万元/吨）    购额的比例
                    2017 年 1-6 月    663.06            3,385.32          5.11        28.29%
                      2016 年度       855.94            3,773.50          4.41        24.47%
铜粉
                      2015 年度       769.92            3,512.43          4.56        24.98%
                      2014 年度       786.78            4,172.64          5.30        25.66%
                    2017 年 1-6 月    198.76            1,077.95          5.42         9.01%
                      2016 年度       365.48            1,629.52          4.46        10.57%
铜卷（板）[注 1]
                      2015 年度       307.13            1,450.82          4.72        10.32%
                      2014 年度       352.87            1,916.43          5.43        11.78%
                    2017 年 1-6 月   3,036.88           1,808.25          0.60        15.11%
                      2016 年度      4,124.78           1,830.38          0.44        11.87%
钢卷（板）[注 2]
                      2015 年度      3,476.25           1,408.64          0.41        10.02%
                      2014 年度      4,177.58           2,147.81          0.51        13.21%
                    2017 年 1-6 月    610.76            2,577.16          4.22        21.54%
                      2016 年度       944.74            3,289.04          3.48        21.33%
坯料[注 3]
                      2015 年度       886.19            3,250.81          3.67        23.12%
                      2014 年度       766.81            3,086.57          4.03        18.98%
                    2017 年 1-6 月            /         3,115.92             /        26.04%
                      2016 年度               /         4,898.93             /        31.77%
其他
                      2015 年度               /         4,439.46             /        31.57%
                      2014 年度               /         4,938.43             /        30.37%
                    2017 年 1-6 月            /        11,964.60             /       100.00%
                      2016 年度               /        15,421.37             /       100.00%
合计
                      2015 年度               /        14,062.16             /       100.00%
                      2014 年度               /        16,261.88             /       100.00%
    注 1：铜卷（板）包括铜卷、铜板、铜网，下同。
    注 2：钢卷（板）包括钢卷、钢板、摩擦焊垫片，下同。
    注 3：坯料包括铜坯料、钢浇铜坯料、斜盘坯料等，下同。
    报告期内，公司的主要原材料采购价格均呈现先降后升趋势，为应对主要原
  材料特别是铜材价格的波动，公司采取以下应对措施：
        （1）通过设备和工艺的改进提高材料利用率和成品率
    自润滑卷制轴承材料有短板生产和卷带连续性生产两种模式。短板生产模式
  会产生较多的边角料且材料利用率不高，且质量不稳定导致成品率不高。而卷带
                                          1-1-197
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                            招股说明书
连续性生产模式材料利用率高、产品质量稳定。公司通过多年的努力，已自主研
发出连续式卷带生产线及后续自动成型加工设备及工艺技术，公司将进一步扩大
卷带连续性生产模式的覆盖面，从而尽可能提高材料利用率和产品的成品率，降
低有色金属材料的消耗。
    （2）加强材料替代研究，减少有色金属使用量
    随着减摩材料的深入研究，公司已经研发出高分子复合材料替代铜合金技术
和有色金属使用量较少的轴承材料。如公司的 CSB-XP 系列树脂斜盘采用钢基表
面涂覆高分子复合材料，可替代原纯铜合金产品，目前公司该系列产品已取得两
项国内发明专利（ZL200910095953.X、ZL201010138688.1）、两项国内实用新型
专利（ZL200820088121.6、ZL201220679084.2）及一项国际专利（2402606）；又
如公司的专利产品 CSB-650GT（ZL200710066851.6）采用钢基表面铸造铜合金
技术，替代原纯铜合金产品，可减少铜合金使用量 60%-80%。公司将继续加大
材料替代研究，加快产业化进度，从而减少对有色金属的依赖。
    （3）加快产品更新换代，提高产品附加值
    公司通过工艺改进，加快产品更新换代，提高产品附加值。如公司成功研发
的 CSB-650W5 高强度铜合金产品，通过细化和均匀金相组织，提高了产品摩擦
磨损性能，满足了客户更高工况条件的要求，从而提高了产品的附加值，增加产
品利润空间，增强抵抗原材料价格波动风险的能力。
    （4）产品定价与原料价格挂钩
    公司目前已采取产品销售价格与原材料价格联动的机制，在一定程度上减少
了原材料价格波动带来的风险。公司将进一步细化流程、加强管控措施、研究定
价机制，并适时推出套期保值等措施，以减少原材料价格波动带来的风险。
    2、能源供应情况
    公司主要能源消耗为电力，占能源供应量的 95%以上。公司电力供应稳定，
未发生供应困难而影响生产的情况，报告期内，公司用电量及电价情况如下：
    项目             2017 年 1-6 月    2016 年度      2015 年度     2014 年度
用电量（万度）                    821.61       1,344.34      1,218.13      1,376.07
                                     1-1-198
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                   招股说明书
          项目            2017 年 1-6 月       2016 年度       2015 年度       2014 年度
平均电价（元/度）                       0.72         0.76            0.75            0.73
电费（万元）                        591.10        1,020.28         911.81         1,009.72
占营业成本比例                      3.62%           4.39%          4.16%            4.10%
    （二）前十大供应商采购情况
    1、报告期内前十大供应商采购及采购占比情况
    报告期内，公司向前十大供应商采购的情况如下：
                                                                               单位：万元
                                                                                占采购总
 年度     序号             供应商                   采购内容         金额
                                                                                额的比例
            1    浙江吉利来新材料有限公司         铜粉              1,300.75        9.00%
                 嘉善精诚机械有限公司             铜坯料
            2                                     斜盘坯料、        1,120.70        7.75%
                 嘉善兴诚机械有限公司
                                                  其他辅料等
            3    上海普绍商贸有限公司             钢卷（板）          962.17        6.66%
            4    嘉善致力轴承有限公司             成品轴承            944.98        6.54%
            5    衡水润泽金属粉末有限公司         铜粉                853.72        5.91%
2017 年
            6    嘉善县联诚机械有限公司           铜坯料              772.96        5.35%
 1-6 月
            7    金华市程凯合金材料有限公司       铜粉                762.30        5.27%
                 宁波兴业盛泰集团有限公司
            8    宁波兴业鑫泰新型电子材料有       铜卷（板）          611.15        4.23%
                 限公司
            9    上海核威实业有限公司             铜粉                418.31        2.89%
           10    武汉泛洲中越合金有限公司         铜坯料              387.82        2.68%
                         合计                                       8,134.86      56.29%
            1    浙江吉利来新材料有限公司         铜粉              1,687.87        9.12%
            2    嘉善致力轴承有限公司             成品轴承          1,525.28        8.24%
                 嘉善精诚机械有限公司             铜坯料
            3                                     斜盘坯料、        1,472.71        7.96%
 2016            嘉善兴诚机械有限公司
                                                  其他辅料等
 年度
            4    衡水润泽金属粉末有限公司         铜粉              1,251.14        6.76%
            5    上海普绍商贸有限公司             钢卷（板）        1,034.73        5.59%
            6    嘉善县联诚机械有限公司           铜坯料              928.82        5.02%
            7    宁波兴业盛泰集团有限公司         铜卷（板）          798.60        4.32%
                                        1-1-199
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                招股说明书
                                                                            单位：万元
                                                                             占采购总
 年度    序号             供应商                   采购内容      金额
                                                                             额的比例
                宁波兴业鑫泰新型电子材料有
                限公司
                                                 成品轴承、
          8     建德市维佳科技有限公司           钢浇铜坯料、     680.33        3.68%
                                                 半成品等
          9     上海天申铜业集团有限公司         铜卷（板）       623.49        3.37%
          10    金华市程凯合金材料有限公司       铜粉             521.63        2.82%
                        合计                                    10,524.61      56.87%
          1     浙江吉利来新材料有限公司         铜粉            2,031.60      12.11%
                嘉善精诚机械有限公司             铜坯料
          2                                      斜盘坯料、      1,446.85       8.63%
                嘉善兴诚机械有限公司
                                                 其他辅料等
          3     衡水润泽金属粉末有限公司         铜粉            1,155.27       6.89%
          4     嘉善县联诚机械有限公司           铜坯料          1,109.03       6.61%
          5     嘉善致力轴承有限公司             成品轴承        1,109.01       6.61%
 2015
          6     上海普绍商贸有限公司             钢卷（板）       779.98        4.65%
 年度
          7     宁波兴业盛泰集团有限公司         铜卷（板）       728.90        4.35%
                                                 成品轴承、
                建德市维佳科技有限公司
          8                                      半成品等         695.03        4.14%
                嘉善陆盛机械有限公司             钢浇铜坯料
          9     上海天申铜业集团有限公司         铜卷（板）       605.25        3.61%
          10    东睦新材料集团股份有限公司       粉末冶金件       497.07        2.96%
                        合计                                    10,158.00      60.56%
          1     浙江吉利来新材料有限公司         铜粉            2,151.54      11.45%
                嘉善精诚机械有限公司             铜坯料
          2                                      斜盘坯料、      1,380.67       7.35%
                嘉善兴诚机械有限公司
                                                 其他辅料等
          3     上海普绍商贸有限公司             钢卷（板）      1,292.96       6.88%
 2014     4     嘉善县联诚机械有限公司           铜坯料          1,229.18       6.54%
 年度
          5     宁波兴业盛泰集团有限公司         铜卷（板）      1,012.95       5.39%
          6     衡水润泽金属粉末有限公司         铜粉             967.88        5.15%
          7     金华市程凯合金材料有限公司       铜粉             925.86        4.93%
          8     嘉善致力轴承有限公司             成品轴承         894.59        4.76%
          9     上海天申铜业集团有限公司         铜卷（板）       754.54        4.02%
                                       1-1-200
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                             招股说明书
                                                                         单位：万元
                                                                          占采购总
 年度      序号             供应商                采购内容    金额
                                                                          额的比例
            10    东睦新材料集团股份有限公司    粉末冶金件     556.57        2.96%
                          合计                               11,166.72      59.43%
    报告期内，发行人前十大供应商及占采购总额的比例基本保持稳定。
    报告期内，发行人前十大供应商中，贸易性质供应商包括上海普绍商贸有限
公司。因发行人钢材采购量较小，未达到宝钢股份（股票代码：600019）最低订
货量，故通过上述贸易商向宝钢股份采购钢材。
    浙江吉利来新材料有限公司、嘉善精诚机械有限公司、衡水润泽金属粉末有
限公司、嘉善县联诚机械有限公司、金华市程凯合金材料有限公司、宁波兴业盛
泰集团有限公司主要向发行人提供铜粉、铜卷（板）及铜坯料。2016 年以前，
受电解铜价格下降的影响，发行人向该等供应商的采购金额随之下降。2017 年
上半年，受电解铜价格及采购数量上升影响，发行人向该等供应商的采购金额随
之上升。
    2015 年度，公司对上海普绍商贸有限公司采购金额下降较多，系当年钢材
价格大幅下降所致。2017 年上半年，受钢材价格及采购数量上升影响，发行人
向上海普绍商贸有限公司的采购金额随之上升。
    公司向嘉善致力主要采购成品轴承，2016 年度的采购金额大幅上升，原因
参见本节之“一、（二）1、（4）成品轴承采购”。
    东睦新材料股份有限公司系吉林长盛供应商，发行人 2016 年度对其采购金
额下降系 2016 年 6 月后不再将吉林长盛纳入合并范围所致。
    上海核威实业有限公司与发行人合作始于 2015 年，由于其铜粉品质较好，
发行人对其采购量逐年增加。
    2、公司与前十大供应商的关联关系
    发行人前十大供应商中，除嘉善陆盛机械有限公司曾为发行人关联方外，其
他供应商与发行人及其关联方不存在关联关系。
                                      1-1-201
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                招股说明书
       六、与公司业务相关的主要资产情况
      （一）主要固定资产
      公司固定资产主要包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子及其他设
备。截至 2017 年 6 月 30 日，公司固定资产情况如下：
                                                                            单位：万元
    类别           账面原值     累计折旧        成新率       减值准备    账面价值
房屋及建筑物            13,811.58       1,326.57      90.40%            -     12,485.02
机器设备                15,551.54       7,203.18      53.68%            -      8,348.36
运输工具                   602.06        407.32       32.34%            -       194.73
电子及其他设备           1,560.18        783.40       49.79%            -       776.78
       合   计          31,525.35       9,720.46      69.17%            -     21,804.89
      1、主要生产设备
      截至 2017 年 6 月 30 日，公司主要生产设备情况如下：
序号        设备名称    数量（台/套）    原值         净值        成新率       权属
  1     全自动成型机        16           3,526.66     2,809.76     79.67%   发行人
                                                                            发行人、
  2     数控车床            68           2,179.65     1,506.35     69.11%
                                                                            长盛塑料
  3     烧结炉              21             578.20      440.45      76.18%   发行人
  4     注塑机              21             490.40      441.95      90.12%   长盛塑料
  5     清洗机              10             433.74      389.44      89.78%   发行人
  6     摩擦焊机            13             423.20      275.80      65.17%   发行人
  7     加工中心             9             324.11      159.69      49.27%   发行人
  8     轧机                 7             260.68      252.53      96.87%   发行人
  9     冲床                10             243.06      186.22      76.61%   发行人
 10     分条设备             3             150.19      106.86      71.15%   发行人
 11     数控钻床             6             125.62       93.51      74.44%   发行人
 12     磨床                 1              35.04       31.57      90.10%   发行人
 13     液压机               1              22.91       22.91     100.00%   发行人
      2、房屋建筑物
                                        1-1-202
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                 招股说明书
       截至本招股说明书签署日，公司共拥有 17 处房屋建筑物，合计建筑面积
141,156.73 平方米，无用于抵押担保的房屋及建筑物。公司已取得房屋所有权证
的房屋建筑物如下：
                           建筑面积                                   房屋
序号       权属证书号                              坐落地                      产权人
                           （m2）                                     用途
                                  44.94
                                 755.52
                                 101.06
                                 543.43
    浙（2016）嘉善县        1,761.75
 1      不动产权第                         惠民街道汾湖路 6 号        工业   长盛塑料
    0017267 号               493.87
                                1,121.73
                                 515.73
                                1,981.23
                                2,919.13
    嘉善县房权证善字
 2                             10,696.55   魏塘街道长盛路 138 号      工业   发行人
    第 S0048103 号
    嘉善县房权证善字
 3                              4,505.32   魏塘街道长盛路 138 号      工业   发行人
    第 S0048104 号
    嘉善县房权证善字                   魏塘街道紫薇园 7 幢 1 单
 4                               123.36                               住宅   发行人
    第 S0048202 号                     元 202 室
    嘉善县房权证善字                   魏塘街道紫薇园 7 幢 1 单
 5                               123.36                               住宅   发行人
    第 S0048203 号                     元 402 室
    嘉善县房权证善字                   魏塘街道紫薇园 7 幢 1 单
 6                               123.36                               住宅   发行人
    第 S0048204 号                     元 302 室
    嘉善县房权证善字                   罗星街道玉兰新村雪松
 7                               106.85                               住宅   发行人
    第 S0048205 号                     里 15 幢 3 单元 502 室
    嘉善县房权证善字         772.88
 8                                         魏塘街道长盛路 138 号      工业   发行人
    第 S0052379 号           363.33
    嘉善县房权证善字          44.77
 9                                         魏塘街道长盛路 138 号      工业   发行人
    第 S0052378 号            94.66
    嘉善县房权证善字
 10                             3,107.79   魏塘镇长盛路 128 号        工业   长盛自润
    第 00110912 号
    嘉善县房权证善字         8,890.8   魏塘镇县经济开发区长
 11                                                                   工业   长盛自润
    第 00078824 号          3,795.75   盛路 128 号
    嘉善县房权证善字
 12                             4,661.91   魏塘镇工业园区             工业   长盛自润
    第 00062631 号
                                       1-1-203
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                       招股说明书
                              建筑面积                                      房屋
序号        权属证书号                                    坐落地                      产权人
                              （m2）                                        用途
    嘉善县房权证善字
 13                                1,239.31       魏塘镇工业园区            办公    长盛自润
    第 00062642 号
                                    161.23
    嘉善县房权证善字
 14                                  46.69        魏塘街道长盛路 128 号     工业    长盛自润
    第 S0049642 号
                                     45.11
    嘉善县房权证善字            753.03
 15                                               魏塘街道长盛路 128 号     工业    长盛自润
    第 S0049643 号              128.17
                                   1,188.46
    嘉善县房权证善字
 16                                 413.39        魏塘街道长盛路 128 号     工业    长盛自润
    第 S0049644 号
                                     69.06
    浙（2016）嘉善县
 17     不动产权第                89,463.20       惠民街道鑫达路 6 号       工业    发行人
    0002502 号
       （二）发行人的主要无形资产
       1、商标
       截至本招股说明书签署日，公司拥有 4 项国内注册商标、1 项国外商标。
       （1）国内商标
序号       商标          注册号        核定使用商品类别                 有效期          注册人
 1                  第 3858370 号      第7类                    已续展至 2026-01-20    发行人
 2                  第 1023192 号      第7类                    已续展至 2027-06-06    发行人
 3                  第 1356942 号      第7类                    已续展至 2020-01-20    发行人
 4                  第 1550921 号      第7类                    已续展至 2021-04-06    发行人
       （2）国外商标
       根据《国际商标注册马德里协定》与《国际商标注册马德里协定有关议定书》，
公司拥有的境外商标情况如下：
  国际注册号               商标                   类别             有效期             注册人
       891530                                 7           已续展至 2026-04-21      发行人
                                          1-1-204
     浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                          招股说明书
         2、专利
         （1）国内专利
         截至本招股说明书签署日，公司拥有 17 项发明专利、25 项实用新型专利，
     具体如下表所示：
         ①发明专利
序                          专利
           专利名称                    授权专利号       申请日       授权日      专利权人
号                          类别
     自润滑无铅轴承及其制
1                           发明    ZL02147618.7       2002-10-10   2006-06-21   发行人
     法
     铝基三层复合自润滑轴
2                           发明    ZL200510062321.5   2005-12-28   2008-09-17   发行人
     承及其制法
     钢基铜合金镶嵌固体润
3                           发明    ZL200710066851.6   2007-01-18   2009-12-16   发行人
     滑轴承及其制法
     缠绕式自润滑轴承及其
4                           发明    ZL200710066852.0   2007-01-18   2009-03-18   发行人
     制法
     无铅自润滑轴承及其制
5                           发明    ZL200710068914.1   2007-05-24   2012-03-28   发行人
     作方法
     自润滑耐磨涂层斜盘及
6                           发明    ZL200910095953.X   2009-02-26   2012-06-06   发行人
     其生产工艺
     轻薄型自润滑轴承及其
7                           发明    ZL200910098496.X   2009-05-12   2010-09-15   发行人
     制造方法
     PEEK 覆膜高性能滑动
8                           发明    ZL200910153447.1   2009-10-09   2011-02-02   发行人
     轴承的生产工艺
     带螺旋形沟槽滑动膜可
9    转动的自润滑塑料直线   发明    ZL201010003317.2   2010-01-11   2012-07-04   发行人
     轴承
     热固性聚酰亚胺耐磨自
10                          发明    ZL201010138688.1   2010-03-30   2012-09-05   发行人
     润滑斜盘及制备方法
                                                                                 长盛塑料、
11   塑料直线轴承           发明    ZL201010234231.0   2010-07-20   2012-06-27
                                                                                 发行人
     高性能铁基粉末冶金含
12   油自润滑轴承及其生产   发明    ZL201010526089.7   2010-10-18   2012-04-18   发行人
     工艺
     高性能铜基粉末冶金含
13   油自润滑轴承及其生产   发明    ZL201010514791.1   2010-10-18   2012-02-08   发行人
     工艺
     改性聚酰亚胺耐磨层的
14   三层复合自润滑滑动轴   发明    ZL201110166149.3   2011-06-17   2013-04-10   发行人
     承及其制作方法
     钢基铁镍合金弥散型固
15   体自润滑轴承及其制造   发明    ZL201210530531.2   2012-12-11   2015-06-17   发行人
     方法
     整体式金属基高分子复
16                          发明    ZL201510223701.6   2015-05-05   2017-05-10   发行人
     合自润滑轴承及其制作
                                           1-1-205
           浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                              招股说明书
     序                              专利
                     专利名称                    授权专利号       申请日       授权日      专利权人
     号                              类别
            方法
     17     一种用于扶梯的回转链    发明     ZL201610261136.7    2016-04-22   2017-07-21   长盛塑料
                   ②实用新型
序                                 专利
                专利名称                       授权专利号       申请日        授权日        专利权人
号                                 类别
                                   实用
1         压缩机斜盘                        ZL200720114721.0    2007-09-10    2008-07-02   发行人
                                   新型
          集装箱港口吊机专用自     实用
2                                           ZL200720114720.6    2007-09-10    2008-07-02   发行人
          润滑轴承                 新型
                                   实用
3         耐高温自润滑滑板                  ZL200820088122.0    2008-06-10    2009-04-01   发行人
                                   新型
                                   实用
4         压缩机自润滑涂层斜盘              ZL200820088121.6    2008-06-10    2009-05-13   发行人
                                   新型
                                   实用
5         耐腐蚀自润滑轴承                  ZL200820088120.1    2008-06-10    2009-04-01   发行人
                                   新型
                                   实用
6         自润滑塑料扶梯回转链              ZL201020002044.5    2010-01-11    2010-09-15   发行人
                                   新型
                                   实用                                                    长盛塑料、
7         塑料滑动膜轴承                    ZL201020223722.0    2010-06-09    2011-01-05
                                   新型                                                    发行人
                                   实用                                                    长盛塑料、发
8         端面回转轴承                      ZL201020223731.X    2010-06-09    2011-03-16
                                   新型                                                    行人
          自动调心组合式直线轴     实用                                                    长盛塑料、发
9                                           ZL201020268059.6    2010-07-20    2011-02-09
          承                       新型                                                    行人
                                   实用                                                    长盛塑料、发
10        塑料关节轴承                      ZL201020268087.8    2010-07-20    2011-04-13
                                   新型                                                    行人
                                   实用                                                    发行人、
11        弹性直线滑动轴承                  ZL201120431182.X    2011-10-25    2012-06-20
                                   新型                                                    长盛塑料
          易拆装自润滑扶梯回转     实用                                                    发行人、
12                                          ZL201120431171.1    2011-10-25    2012-06-20
          链                       新型                                                    长盛塑料
          带油穴或油槽的耐磨涂     实用
13                                          ZL201220679084.2    2012-12-11    2013-06-12   发行人
          层斜盘                   新型
                                   实用
14        弹性轴套                          ZL201320155522.X    2013-03-29    2013-09-04   发行人
                                   新型
                                   实用
15        高速润滑工程塑料球体              ZL201320164711.3    2013-04-06    2013-09-11   发行人
                                   新型
                                   实用
16        齿状高速塑料轴承                  ZL201320164710.9    2013-04-06    2013-09-18   发行人
                                   新型
                                   实用
17        一种直线轴承                      ZL201320283843.8    2013-05-21    2013-11-20   发行人
                                   新型
                                   实用
18        回转支撑轴承                      ZL201620111023.4    2016-02-02    2016-06-22   长盛塑料
                                   新型
          一种整体式金属基三层     实用
19                                          ZL201620301417.6    2016-04-12    2016-09-14   发行人
          复合自润滑轴承           新型
                                   实用
20        一种用于扶梯的回转链              ZL201620354140.3    2016-04-22    2016-09-07   长盛塑料
                                   新型
                                                    1-1-206
          浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                 招股说明书
序                                  专利
               专利名称                           授权专利号                申请日           授权日             专利权人
号                                  类别
                                    实用
21       高载荷减摩板试验机                 ZL201620541738.3                2016-06-06       2016-10-26        发行人
                                    新型
                                    实用
22       大型高载荷球铰试验机               ZL201620541650.1                2016-06-06       2016-11-02        发行人
                                    新型
                                                                                                               发行人、上海
         反应堆压力容器支撑用       实用
23                                          ZL201620548349.3                2016-06-06       2016-11-23        核工程研究
         减摩板                     新型
                                                                                                               设计院
                                                                                                               发行人、上海
         蒸汽发生器支撑用自润       实用
24                                          ZL201620546756.0                2016-06-06       2016-12-07        核工程研究
         滑球铰                     新型
                                                                                                               设计院
                                    实用
25       塑料关节轴承                          ZL201621268354.5            2016-11-23       2017-05-17          长盛塑料
                                    新型
               （2）国外专利
               截至本招股说明书签署日，公司拥有 5 项国外专利，具体如下表所示：
                                                                             有 效 期
 序号                   专利名称               授权专利号       申请日                    专利权人             国家
                                                                             （至）
     1     无铅自润滑轴承及其制作方法            2670200      2009-05-21     2029-05-21   发行人      加拿大
           改性聚酰亚胺耐磨层的三层复合自
     2                                          10-1538279    2011-08-01     2031-08-01   发行人      韩国
           润滑滑动轴承及其制作方法
     3     滑动膜直线轴承                        2343462      2011-01-07     2031-01-07   发行人      欧洲、德国
     4     自润滑耐磨涂层斜盘及其生产工艺        2402606      2010-02-11     2030-02-11   发行人      欧洲、欧洲诸国[注]
           改性聚酰亚胺耐磨层的三层复合自
     5                                           6123110      2011-08-01     2031-08-01   发行人      日本
           润滑滑动轴承及其制作方法
              注：欧洲诸国包括奥地利、捷克、德国、西班牙、英国、意大利、波兰、瑞典、斯洛伐
          克。
               3、土地使用权
               截至本招股说明书签署日，公司拥有 10 宗土地使用权，合计面积 172,505.02
          平方米，无用于抵押担保的土地使用权。具体如下表所示：
     序                              面积                                                            土地
                 证号                                  坐落                终止日期        类型                使用权人
     号                            （m2）                                                            用途
           善国用（2012）                       魏塘街道长盛路                                       工矿
     1                              2,276.10                               2058-10-28     出让               发行人
           第 00100628 号                       138 号                                               仓储
           善国用（2012）                       魏塘街道长盛路                                       工矿
     2                             14,528.80                               2056-12-27     出让               发行人
           第 00100629 号                       138 号                                               仓储
           善国用（2012）                       魏塘街道紫薇园
     3                                74.76                                2051-02-13     出让       住宅    发行人
           第 00200835 号                       7 幢 1 单元 202 室
           善国用（2012）                       魏塘街道紫薇园
     4                                74.80                                2051-02-13     出让       住宅    发行人
           第 00200832 号                       7 幢 1 单元 302 室
                                                           1-1-207
     浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                        招股说明书
序                          面积                                                        土地
           证号                               坐落             终止日期         类型             使用权人
号                        （m2）                                                        用途
      善国用（2012）                   魏塘街道紫薇园
5                             74.76                            2051-2-13        出让   住宅     发行人
      第 00200834 号                   7 幢 1 单元 402 室
                                       罗星街道玉兰新
      善国用（2012）
6                             79.20    村雪松里 15 幢 3        2068-04-15       出让   住宅     发行人
      第 00200631 号
                                       单元 502 室
      善国用（2011）                   魏塘街道长盛路
7                           2,955.80                           2055-12-30       出让   工业     长盛自润
      第 00108471 号                   128 号
      善国用（2002）
8                          22,699.80   魏塘镇工业园区          2052-08-07       出让   工业     长盛自润
      字第 1-4155 号
      浙（2016）嘉善
                                       惠民街道鑫达路
9     县不动产权第        119,130.70                           2062-02-13       出让   工业     发行人
                                       6号
      0002502 号
                                                              2047-09-25
                                                            （1,248.8m2）
      浙（2016）嘉善
                                       惠民街道汾湖路         2045-05-07
10    县不动产权第         10,610.30                                      出让         工业     长盛塑料
                                       6号                  （6,239.7m2）
      0017267 号
                                                              2048-04-07
                                                            （3,121.8m2）
         （1）善国用（2012）第 00100629 号国有土地使用权及其上房屋建筑物的基
     本情况
         截至 2017 年 6 月 30 日，发行人善国用（2012）第 00100629 号国有土地使
     用权及其上房屋建筑物的账面原值、累计摊销（折旧）、账面价值等情况如下：
                                                                                         单位：万元
           项     目               账面原值          累计摊销（折旧）                  账面价值
     土地使用权①                      312.86[注]                     65.43                     247.44
     房屋建筑物②                        1,283.21                    497.55                     785.66
           合     计                     1,596.08                    562.98                    1,033.10
     发行人净资产③                              /                          /                 54,370.45
     （①+②）/③                                /                          /                    1.90%
         注：土地使用权账面原值含契税、土地平整费等税费。
         截至 2017 年 6 月 30 日，发行人将善国用（2012）第 00100629 号国有土地
     使用权及其上房屋建筑物出租予浙江嘉亨包装技术有限责任公司，而非作为主营
     业务生产经营场所，发行人出租该土地使用权及其上房屋建筑物确认的租金收入
     情况如下：
                                                                                         单位：万元
                  项 目                       2017 年 1-6 月                      2016 年度
                                               1-1-208
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                           招股说明书
确认的租金收入①                                  91.02                      45.51
营业收入②                                     26,851.87                 40,397.11
①/②                                             0.34%                     0.11%
    注：发行人自 2016 年 10 月起将该土地使用权及其上房屋建筑物出租予浙江嘉亨包装技
术有限责任公司。
    如前所述：（1）发行人善国用（2012）第 00100629 号国有土地使用权及其
上房屋建筑物账面价值占公司净资产的比重较低；（2）发行人将该土地使用权及
其上房屋建筑物用于出租，而非作为主营业务生产经营场所，且每年确认的租金
收入占公司营业收入的比重极低。综上，善国用（2012）第 00100629 号国有土
地使用权及其上房屋建筑物对发行人正常生产经营及持续盈利能力的影响较小。
    （2）发行人取得善国用（2012）第 00100629 号国有土地使用权的合法合规
性分析
    2007 年 2 月 6 日，嘉善县国土资源局与长盛有限签署《国有土地使用权出
让合同》，嘉善县国土资源局将位于嘉善县魏塘镇西项村面积为 14,528.80 平方米
的国有土地使用权出让予长盛有限，土地出让金为 2,222,906 元。根据相关支付
凭证及土地使用权证，长盛有限业已支付上述土地出让金，并取得国有土地使用
权证，登记为土地使用权人。因长盛有限整体变更为发行人，发行人于 2012 年
2 月 14 日取得国有土地使用权证（善国用（2012）第 00100629 号），土地使用
权人变更登记为发行人。
    根据 2006 年 8 月 31 日颁发的《国务院关于加强土地调控有关问题的通知》
（国发[2006]31 号，以下简称“国务院 31 号文件”）第五条之规定“……工业
用地必须采用招标拍卖挂牌方式出让……”，长盛有限取得上述国有土地使用权
证（善国用（2012）第 00100629 号）未采用招标拍卖挂牌方式，不符合上述规
定。
    同时，根据 2007 年 4 月 4 日颁发的《国土资源部监察部关于落实工业用地
招标拍卖挂牌出让制度有关问题的通知》（国土资发〔2007〕78 号，以下简称“78
号文”）第二条之规定“国务院 31 号文件下发前，市、县人民政府已经签订工
业项目投资协议，确定了供地范围和价格，所涉及的土地已办理完农用地转用和
土地征收审批手续的，可以继续采取协议方式出让或租赁，但必须按照《协议出
                                     1-1-209
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                   招股说明书
让国有土地使用权规范》的有关规定，将意向出让、租赁地块的位置、用途、土
地使用条件、意向用地者和土地价格等信息向社会公示后，抓紧签订土地出让或
租赁合同，并在 2007 年 6 月 30 日前签订完毕。不符合上述条件或者超过上述期
限的，应按规定采用招标拍卖挂牌方式出让或租赁。”
    2012 年 2 月 27 日，嘉善县国土资源局出具确认函，确认长盛有限在 2006
年 8 月 31 日前（31 号文生效前）已与魏塘镇人民政府达成投资意向，并于 2007
年 2 月签署了国有土地使用权出让合同，符合 31 号文及 78 号文等法律法规的精
神。长盛有限已根据土地出让合同缴清了土地出让金，领取了国有土地使用权证，
嘉善县国土资源局不会因该土地出让未采用招拍挂方式而向发行人追究任何责
任或进行任何处罚。
    2017 年 9 月 7 月，嘉善县国土资源局再次出具确认函，确认发行人取得善
国用（2012）第 00100629 号国有土地使用权符合 31 号文及 78 号文等法律法规
的规定，发行人取得的《国有土地使用证》合法有效，依法拥有该宗土地使用权。
嘉善县国土资源局不会因该土地出让未采取招拍挂方式而收回该土地，亦不会向
发行人追究任何责任或进行任何行政处罚。
    （3）发行人可能采取的防范和减少风险的措施
    如前所述，发行人业已获得主管政府部门出具的公司依法拥有善国用（2012）
第 00100629 号国有土地使用权、嘉善县国土资源局不会因该土地出让未采取招
拍挂方式而收回该土地，亦不会向发行人追究任何责任或进行任何行政处罚的证
明文件；同时，目前，公司将该土地使用权及其上房屋建筑物用于出租，而非作
为主营业务生产经营场所。善国用（2012）第 00100629 号国有土地使用权及其
上房屋建筑物对发行人正常生产经营及持续盈利能力的影响较小。
    （4）核查意见
    经核查，保荐机构及发行人律师认为，发行人取得善国用（2012）第00100629
号国有土地使用权符合31号文及78号文等法律法规的规定，依法拥有善国用
（2012）第00100629号国有土地使用权，发行人取得了主管政府部门出具的证明
                                 1-1-210
     浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                             招股说明书
     文件，该土地使用权不存在被主管政府部门收回的风险，公司取得该地块未履行
     招拍挂程序不会对发行人本次发行上市构成障碍。
         （三）资产租赁情况
         截至本招股说明书签署日，公司不存在向他方租赁资产情况。
          七、特许经营权及资质情况
         截至本招股说明书签署日，公司及其子公司不存在向公司及其子公司以外的
     其他方租赁资产情况。
          八、公司主要产品的核心技术和研发情况
         公司先后承担 CSB-50 无铅自润滑轴承、CSB-LA25 铝基合金三层复合自润
     滑轴承、带有预润滑涂层的双金属压缩机斜盘三项国家级火炬计划项目。
     CSB-650T 高分子涂层特大型浮吊专用轴承、CSB-650HN 蒸气发生器支撑用自润
     滑球铰、CSB-50CW 超微内径汽车电磁阀衬套、CSB-50K5 涡旋压缩机专用自润
     滑轴承、CSB-RPM 汽车转向器支撑套、CSB-250HN 反应堆压力容器支座用自润
     滑板等 51 项被认定为省级工业新产品、高新技术产品或通过省级验收。
         （一）公司的核心技术情况
         公司已经掌握了一系列具有自主知识产权的核心技术，并广泛应用于公司产
     品的批量生产中，公司核心技术涵盖了产品生产的整个工艺流程，包括高分子材
     料配方、自动化卷带、材料烧结、自动成型加工、试验检测等各个环节，具体情
     况如下：
序                                                                   技术      技术    成熟
       技术名称                       技术简介
号                                                                   水平      来源    程度
                    工艺过程中不使用甲苯和硝酸铝，铜粉层和减摩材料
                    不含铅和有害物质，同时可免用低粘度润滑液，因此
     自润滑无铅轴                                                    国内领   自主    批量生
1                   应用行业可以扩展到食品、饮料、医药等涉及人类生
     承及其制法                                                      先       研发    产
                    命安全及健康的机械行业和要求无铅化的汽车、化工
                    机械等行业。
                    既有钢基材料结构强度高、承载力大、抗冲击力强的
     钢基铜合金镶
                    特性，又有作为摩擦副的铜合金材料的低摩擦特点， 国内领     自主    批量生
2    嵌固体润滑轴
                    而镶嵌的固体润滑柱更有自润滑、耐磨的优良特点； 先         研发    产
     承及其制法
                    大幅度降低有色金属的使用，降低制造成本。
                                          1-1-211
         浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                               招股说明书
序                                                                         技术      技术    成熟
           技术名称                         技术简介
号                                                                         水平      来源    程度
                         具有耐磨耗、低摩擦系数和自润滑性的特点，极限 PV
         缠绕式自润滑                                                      国内领   自主    批量生
3                        值高、质量轻、高抗压、高承载以及耐腐蚀和电绝缘
         轴承及其制法                                                      先       研发    产
                         性等特点。
         高性能铜基粉
                         该工艺生产的轴承机械性能明显优于传统的粉末冶
         末冶金含油自                                                      国内领   自主    批量生
4                        金轴承，特别适合承受高面压和很大的偏载，滑动速
         润滑轴承及其                                                      先       研发    产
                         度及低摆角度很少的关节摆动部位。
         生产工艺
                         不但具有双金属材料特有的结构强度高、承载能力
         双金属摩擦焊    大、耐磨性好、体积小等优点，而且可同时承受径向    国内领   自主    批量生
5
         带挡边轴套      力和轴向力的作用，因厚度薄，可以节约大量的有色    先       研发    产
                         金属。
         集装箱港口吊    该技术解决了极高负载条件下无法加油以及微动工
                                                                           国内领   自主    批量生
6        机专用自润滑    况下发生黏着的问题。它具有承载力大，耐磨耗、能
                                                                           先       研发    产
         轴承            自润滑、免维护等特点，能节约大量有色金属。
                                                                        国内领
         压缩机自润滑    该产品具有高速度下的高负载能力，且耐磨性能好、             自主    批量生
7                                                                       先、国
         涂层斜盘        摩擦系数低等特点，能替代传统的铸造铜合金斜盘。             研发    产
                                                                        际先进
         自动化卷带材    该技术是自润滑轴承高效、高质量生产的基础。公司
         料生产线及后    在 2001 年就开发了卷带材料生产流水线并不断改进，
                                                                          国内领    自主    批量生
8        道自动成型加    提高了材料质量和生产效率，降低了材料损耗。同时
                                                                          先        研发    产
         工装备及工艺    公司开发了多台自润滑轴承自动成型装备，产品成型
         技术            效率大大提高。
                         公司经过十多年的研发和积累，开发了包括 PV 试验
         自润滑轴承材
                         机、摇摆试验机、往复试验机、高温试验机等二十多    国内领   自主    批量生
9        料试验检测技
                         台自润滑材料摩擦磨损试验机，能模拟客户要求的不    先       研发    产
         术
                         同机械工况条件检测材料和产品的性能。
         核电专用自润    用于核电反应堆内及周边辅助设备的自润滑关节轴      国内领           中国核
                                                                                    自主    能行业
10       滑关节轴承及    承及耐磨板，满足在核辐射条件下的超高负载免维护    先、国
                                                                                    研发    协会鉴
         耐磨板技术      自润滑要求。                                      际先进           定通过
             （二）核心技术与专利及非专利技术之间的对应关系
             公司核心技术与专利技术之间的对应关系情况如下：
序号          核心技术                     对应核心专利及非专利技术                     应用产品
                             1、自润滑无铅轴承及其制法（ZL02147618.7）；
                             2、无铅自润滑轴承及其制作方法（ZL200710068914.1）
           自润滑无铅轴                                                               CSB-50、
     1                       3、2003 年国家火炬计划
           承及其制法                                                                 CSB-40
                             4、CSB-50：2002 年省级新产品
                             5、CSB-40：2012 年省级新产品
     2     钢基铜合金镶      1、钢基铜合金镶嵌固体润滑轴承及其制法                    CSB-650、
                                                1-1-212
     浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                         招股说明书
序号      核心技术                  对应核心专利及非专利技术                     应用产品
       嵌固体润滑轴    （ZL200710066851.6）                                    CSB-650GT、
       承及其制法      2、CSB-650W5：2013 年省级新产品                         CSB-650W5
       缠绕式自润滑    1、缠绕式自润滑轴承及其制法（ZL200710066852.0）
 3                                                                             CSB-CR
       轴承及其制法    2、缠绕式自润滑轴承：2006 年省级技术创新重点项目
                       1、高性能铜基粉末冶金含油自润滑轴承及其生产工艺
                       （ZL201010514791.1）
       高性能铜基粉    2、高性能铁基粉末冶金含油自润滑轴承及其生产工艺
                                                                               CSB-85HFH、
       末冶金含油自    （ZL201010526089.7）
 4                                                                             CSB-85HBS、
       润滑轴承及其    3、钢基铁镍合金弥散型固体自润滑轴承及其制造方法
                                                                               CSB-85HNS
       生产工艺        （ZL201210530531.2）
                       CSB-85HFH：2010 年省级新产品
                       CSB-85HBS：2012 年省级新产品
                       1、双金属摩擦焊带挡边轴套：2008～2011 年国家重点新产
                                                                               JF-800 系列、
       双金属摩擦焊    品
 5                                                                             MJF-800 摩擦
       带挡边轴套      2、双金属摩擦焊带挡边轴套（ZL200620103761.0）
                                                                               焊
                       3、MJF-800：2006 年省级新产品
       集装箱港口吊
                       1、集装箱港口吊机专用自润滑轴承（ZL200720114720.6）
 6     机专用自润滑                                                            CSB-FB08G
                       2、CSB-FB08G：2008 年省级新产品
       轴承
                       1、压缩机斜盘（ZL200720114721.0）
                       2、压缩机自润滑涂层斜盘（ZL200820088121.6）
                       3、自润滑耐磨涂层斜盘及其生产工艺（ZL200910095953.X）
                       4、热固性聚酰亚胺耐磨自润滑斜盘及制备方法               CSB-XP、
                       （ZL201010138688.1）                                    CSB-XP2、
       压缩机自润滑
 7                     5、带油穴或油槽的耐磨涂层斜盘（ZL201220679084.2）       CSB-XPt、
       涂层斜盘
                       6、CSB-XP：2008 年省级新产品；                          CSB-XP3 PI
                       7、CSB-XP2：2009 年省级新产品；
                       8、CSB-XPt：2011 年省级新产品；
                       9、CSB-XP3 PI：2012 年省级新产品；
                       10、CSB-XPt：2014 年国家火炬计划项目
       自动化卷带材
       料生产线及后                                                            卷制类滑动
 8     道自动成型加    卷制类滑动轴承瑕疵剔除系统：2014 年省级新产品           轴承瑕疵剔
       工装备及工艺                                                            除系统
       技术
                       1、大型高载荷球铰试验机（ZL201620541650.1）
                       2、大型高载荷球铰试验机（ZL201610394677.7，发明实审
       核电专用自润    阶段）
                                                                               CSB-650HN、
 9     滑关节轴承及    3、高载荷减摩板试验机（ZL201620541738.3）
                                                                               CSB-250HN
       耐磨板          4、高载荷减摩板试验机（ZL201610394648.0，发明实审阶
                       段）
                       5、蒸汽发生器支撑用自润滑球铰（ZL201620546756.0）
                                         1-1-213
   浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                            招股说明书
序号             核心技术                       对应核心专利及非专利技术                       应用产品
                               6、蒸汽发生器支撑用自润滑球铰及其生产工艺
                               （ZL201610399482.1，发明实审阶段）
                               7、反应堆压力容器支撑用减摩板（ZL201620548349.3）
                               8、CSB-650HN：2015 年省级新产品
                               9、CSB-250HN：2016 年省级新产品
              （三）报告期研发费用的构成及占营业收入的比例
              公司研发费用主要包括技术人员的工资性支出、直接材料消耗、设备折旧等。
   报告期内，公司研发费用及各报告期末公司研发人员情况如下表所示：
                                                                                           单位：万元
            项 目           2017 年 1-6 月          2016 年度            2015 年度        2014 年度
   研发费用                        1,150.72             1,926.70             1,648.97         1,375.27
   营业收入                       26,851.87            40,397.11            37,330.88        40,190.81
            占    比                 4.29%                4.77%                4.42%            3.42%
              （四）公司报告期核心技术产品收入情况
              公司的核心技术产品为自润滑轴承。报告期内，公司核心技术产品的销售收
   入情况如下：
                                                                                           单位：万元
                  项   目          2017 年 1-6 月       2016 年度          2015 年度      2014 年度
   自润滑轴承销售收入                   25,855.09          38,587.81          34,939.20      37,873.57
   营业收入                             26,851.87          40,397.11          37,330.88      40,190.81
                  占   比                    96.29%             95.52%          93.59%         94.23%
              （五）在研项目及其进展情况
              为了保持公司在行业内的竞争地位，开拓新市场，满足客户的需求，公司每
   年都会根据市场情况研发新技术、推出新产品，并实现产品的产业化。
              截至本招股说明书签署日，公司在研项目情况如下：
       序号            项目名称                          项目创新点说明                     项目类型
                                       通过在轴承表面进行特殊处理，并在工作表面涂
                  CSB-200 树脂涂层                                                          企业内部
    1                              覆固体润滑剂（树脂涂层），从而起到快速降低
                  高性能钢基轴套                                                            研发
                                       起始摩擦因数、提高轴承耐磨性的作用。
    2         CSB-85HNS 钢基       以优质碳素钢为基体，镍、铜、铁、锡等组成的           企业内部
                                                      1-1-214
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                 招股说明书
序号        项目名称                         项目创新点说明                   项目类型
    烧结镍合金自润滑     混合粉末经压制烧结后作为耐磨层，大大提高了       研发
    轴承                 轴承的承载力，并具有免加油的优点。
                             采用特殊制造工艺将自润滑塑料烧结在铜基板
    CSB-LMP 压配合                                                        企业内部
 3                           上，再经卷制而成。与传统直线轴承相比，更为
    直线轴承                                                              研发
                             小型化，降低了单位成本。
                             使用加厚耐磨层、并使用创新工艺将树脂层牢固
    CSB-12EC 导电型                                                   企业内部
 4                           粘结在金属层上，使用自动成型机连续生产而成。
    复合铰链轴承                                                      研发
                             具有良好的导电性，符合喷涂工况要求。
    CSB-850E 弥散型      在钢板表面上烧结铜铁合金粉末，具有良好的耐       企业内部
 5
    固体自润滑轴承       摩擦性能及耐腐蚀性能。                           研发
    CSB-50Y 汽车座椅     在原有座椅调角器衬套基础上，调整了材料配方， 企 业 内 部
 6
    调角器衬套           具有更为优越的干摩擦性能。                   研发
    CSB-820 无铅双金     通过改进烧结、轧制、成型技术，具有良好的合       企业内部
 7
    属发动机连杆衬套     金硬度。                                         研发
                             采用复合材料制成支撑瓦，并采用先进成型工艺
    CSB-40ZX 转向器                                                       企业内部
 8                           制成。满足汽车行业对产品性能和洁净度方面的
    支撑专用轴瓦                                                          研发
                             要求。
    CSB-50Y 汽车座椅     使用根据客户指定工况条件专门研发的新型材         企业内部
 9
    电机专用轴承         料，以实现更为优异的干摩擦性能。                 研发
       （六）合作研发项目
       报告期内，公司合作研发项目情况如下：
序号      项目名称         合作单位     合作期限          费用承担       研究成果分享
                                                        上海核工程研
    蒸汽发生器支       上海核工                                    形成的知识产权和
                                      2014 年 12 月     究设计院支付
 1      撑用球铰的制       程研究设                                    成果所有权归双方
                                      至 2015 年 6 月   发行人 90 万
    造和试验             计院                                      共有。
                                                        元。
                                                        上海核工程研   与试验装置以及减
    反应堆压力容       上海核工
                                      2015 年 4 月至    究设计院支付   摩板制造相关的知
 2      器支座用减摩       程研究设
                                      2015 年 12 月     发行人 48 万   识产权和成果所有
    板性能试验           计院
                                                        元。           权双方共有。
       （七）发行人的技术创新机制
       1、发行人的研发机构
       公司研发机构组织结构如下：
                                         1-1-215
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                    招股说明书
                                   研发中心
                    开发部                         知识产权部
                             专
    信         产            用
    息         品            设     检        专       项          技
    情         研            备     测        利       目          术
    报         发            研     中        标       管          档
    中         中            究     心        准       理          案
    心         心            中
                             心
    （1）开发部：下设信息情报中心、产品研发中心、专用设备研发中心和检
测中心。
   ①信息情报中心：主要收集国外最新技术、产品有关信息、客户信息、竞争
对手信息，管理、分析、研究技术发展趋势，为新产品及材料研发提供信息支持，
形成分析材料供中心管理层决策。
   ②产品研发中心：负责新材料、新工艺、新技术研发、应用管理工作；对科
技成果进行产业化转化；组织参加国内外技术交流与合作，参与省级以上重大项
目的验收，参与企业引进技术的消化、吸收和创新工作；参与顾客要求开发项目
的沟通和市场推广解说工作，制定和组织实施中心中长期技术发展规划。
   ③专用设备研发中心：主要负责自润滑轴承材料加工过程中，专用设备的制
造和革新，特别是配合研发人员研发的新材料进行产业化生产时工装设备的配
套，加快高新技术产品的产业化进程。
   ④检测中心：负责对研发中心在研发过程中材料及制品的各项技术性能指标
进行检测、试验和国外同类产品材料的比较试验，采集和分析各种试验数据，编
写检测报告；负责公司生产和检测，以及试验用的计量器具的鉴定和管理监控工
作。
    （2）知识产权部
                                  1-1-216
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                 招股说明书
   ①标准、专利及商标：对研发成功的材料和产品及时进行标准制定，为新材
料的技术鉴定和产业化生产奠定基础。负责中心研发的高新技术产品及时申报专
利，以及中心所有申报授权专利的跟踪、答辩、缴费等管理维护工作及商标管理
工作。起草年度技术开发项目计划，按研发中心的要求，组织协调起草下一年度
技术开发项目计划，并报研发中心审核。
   ②技术档案管理：做好研发中心各部门技术资料的归档管理工作。
    2、发行人技术创新的制度安排
    （1）科学的项目管理制度
    公司根据市场变化趋势和企业发展需要，经过相关部门充分论证和分析后提
出研发项目，并由总经理下达年度新产品及新专用设备设计开发计划。研发中心
根据开发计划或者客户需求，牵头成立由生产、销售、采购和研发等人员组成的
项目小组，并通过设计、评审、制样、试生产、项目总结及项目移交等规范化操
作流程，最终实现产品的规模化生产。
    （2）有效的创新激励措施
    公司建立了有效的技术创新激励机制，对技术开发人员在薪酬待遇、福利等
方面给予相应的倾斜，并根据技术创新成果给予物质奖励。公司还制定了有效的
《关于鼓励自主创新项目的奖励办法》，对符合条件的自主创新项目给予销售提
成。通过实施这些激励措施，激发了技术人员的工作热情，稳定了技术人才队伍。
另外，公司已经实行核心骨干持股计划，公司骨干直接或间接持有公司股份。为
保持技术队伍的稳定和创新能力，公司还将不断完善激励机制。
    （3）完善的人才培养机制
    公司实施内部培养与外部引进相结合的人才战略。公司制定了完善的《员工
招聘程序的规定》、《关于新进员工岗前培训的规定》和《员工培训管理规定》
等人事管理制度，每年根据公司的发展需要，不断从外部招聘德才兼备的技术人
员，为公司创新性注入新鲜血液；同时注重内部经验丰富、技术过硬人员的晋升
和提拔；另外通过定期或不定期的员工在职培训、对外考察学习等方式，不断发
展壮大和提高公司技术力量水平，增强公司在研究开发方面的人才优势。
                                  1-1-217
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                   招股说明书
    （4）严格的技术保密措施
    为了防止核心技术与工艺的泄密，公司采取以下约束机制：第一，公司与核
心技术人员签订《保密及竞业限制协议》，明确公司与核心技术人员之间的权利
义务，防止核心技术与工艺泄密和核心技术人员流失；第二，公司将已经成型的
技术、产品进行专利申请，通过法律手段保证公司核心技术掌握在自己手中。
    （八）核心技术人员情况
    公司拥有一批高素质、高学历的研发人员。截至 2017 年 6 月 30 日，公司研
发及技术人员共 81 人，占员工总数的 10.71%，涵盖材料科学与工程、机械设备
及自动化、粉末冶金、高分子材料、模具设计与制造、工业电气自动化、材料成
型及控制工程、计量与测试技术等专业领域。
    公司核心技术人员共有 3 人，分别为孙志华、陆晓林和陆忠泉，在自润滑轴
承行业拥有丰富的从业经验，其基本情况参见本招股说明书“第八节    董事、监
事、高级管理人员与公司治理”之“一、（四）公司其他核心人员情况”。最近两
年公司核心技术人员未发生变动。
     九、境外经营情况
    截至本招股说明书签署日，除在境外销售产品外，发行人未在中华人民共和
国境外进行经营，亦未拥有境外资产。
     十、未来发展与规划
    （一）公司发展战略
    1、公司愿景和使命
    公司将秉承“满足并超越客户期望，实现全过程质量管理，持续提升运营效
率，推动精益生产链，建立和保持有序标准化生产，确保安全、环保和健康，全
员学习和改善，不断追求卓越绩效”的经营准则，通过高性能自润滑解决方案创
造价值，致力于成为全球知名的自润滑轴承及其方案解决供应商。
    2、公司发展战略
                                 1-1-218
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                 招股说明书
    公司坚持“技术长盛、品质长盛和管理长盛”的发展战略，以客户价值为导
向，以拥有领先的自润滑轴承技术为基础，以技术研发和产品创新为手段，向客
户提供优质的自润滑轴承及其整体解决方案，满足客户多样的产品需求，持续为
客户创造价值，实现全面可持续发展。
    （二）公司未来三年发展规划及拟采取的措施
    1、总体经营目标
    公司将借助高品质、高性能新型自润滑材料的系列化研发及产业化生产的成
功经验，采用符合现代物流管理要求的精益化生产线和管理模式，提升研发和创
新能力，开发出符合市场需求的产品，进一步拓展公司产品在汽车、工程机械、
港口机械、塑料机械、能源工业、纺织机械、办公设备、农业机械、市政设施、
健身娱乐设施及食品机械等行业中的应用。
    2、具体发展计划
    （1）新市场开拓计划
    ①客户开发
    对于已建立合作关系的老客户，在维护现有业务的同时深挖老客户新需求；
对于潜在市场的新客户，公司将凭借在自润滑轴承行业积淀的品牌优势、研发优
势、产品质量优势，加大市场推广力度，提升市场占有份额。公司将从深度和广
度两个方面推进业务开拓，贯彻落实与目标行业主要客户在技术、研发和业务等
方面的合作，以点带面从而实现行业目标客户的销售增长。
    ②应用领域开发
    在保持现有工程机械与汽车制造行业两大应用领域产品稳定输出的基础上，
着重开发市政建设设施、健身娱乐设施、能源等行业客户，扩大自润滑轴承应用
范围，以分散行业风险。同时加大汽车零部件行业细分市场的推广，推动新运用、
新替代的不断延伸。
    （2）新产品开发计划
    根据公司的业务发展目标，公司将在现有优势产品的基础上，依托自润滑轴
                                1-1-219
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                 招股说明书
承材料企业研发中心的研发能力，加大细分应用领域的开发，尤其是在高载、高
温、高速以及航空航天领域的应用；同时向自润滑组件领域延伸，为客户创造更
多的价值。公司目前正在研发的项目参见本招股说明书第六节“七、（二）在研
项目及其进展情况”。
    （3）新技术发展计划
    ①低能耗高精度烧结技术
    自润滑材料的烧结工艺决定着成品轴承的精度和摩擦磨损性能。鉴于烧结工
序成本占比之高，公司未来将通过提升技术和开展对外合作等方式持续改善烧结
工艺，尤其是烧结过程中的技术参数在线监测及新型低能耗烧结设备的开发，以
实现提升品质和降低成本的需求。
    ②产品自动化成型技术
    随着目标市场的不断开拓，公司拥有的客户群和订单量现已基本满足工业自
动化生产需求。工业自动化生产有助于保障生产安全、提高劳动生产率和设备使
用率、稳定产品质量、降低能耗和节约制造成本，而自动化成型设备的应用是实
现工业自动化的第一步。公司现已通过国外引进和自身研发具备了部分先进自动
化成型设备并已投入生产，但尚未满足实际生产需求。公司拟通过实施本次募集
资金投资项目，扩充自动化机器设备和生产线的应用，不断实现工业生产自动化、
智能化。
    ③产品寿命测试技术与装备
    由于自润滑轴承的使用工况较为复杂，因此业内尚未形成标准的寿命计算公
式。公司凭借多年累积的行业经验，自主研发了适用多元化工况条件的测试设备，
以满足客户对售前、售后产品试验和检测的需求，提升了产品附加值，并借此实
现公司从单纯的产品供应商向整体解决方案供应商的转变。因此，公司将继续加
大相关的人力、物料、资金方面的投入，逐步建立完善内部材料评价体系与应用
工程数据库，最终实现与客户的同步开发，为客户提供专业的自润滑轴承设计服
务。
    （4）提升管理水平计划
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                 招股说明书
    公司未来将持续完善现代企业管理制度，不断提升管理创新能力和提高管理
运营水平，以降低企业经营风险。同时，公司将以不断完善的法人治理结构和内
部控制制度为目标，进一步强化董事会责任、健全董事会结构与决策程序、规范
和完善监事会制度建设，切实保证监事会的监督职责能够有效发挥，确保股东利
益，尤其是中小股东的利益不受侵害。
    （5）人力资源发展计划
    为落实公司发展战略，公司将建立健全现代人力资源体系，完善人才的甄选、
培养、考核和晋升机制，进一步完善薪酬体系和激励制度，培养和引进生产、技
术、销售、管理等专业化人才，提高公司的管理水平。
    （6）再融资及收购兼并计划
    本次发行所募集资金将用于公司现阶段计划投资项目。同时，公司将根据自
身业务发展和投资需求，结合市场具体情况，多元化应用资本市场融资工具，以
优化公司资本结构，提高资金利用水平，支持公司实现战略发展目标，保证股东
利益的最大化。
    在未来时机成熟时，公司将在充分考虑自身条件的基础上，在保证股东利益
和公司发展利益的前提下，实施对外投资和兼并收购活动。
    （三）拟定上述计划所依据的假设条件
    1、公司主要市场国家现行法律、法规、政策和社会经济环境无重大变化；
    2、公司主要市场国家对公司所处行业的产业政策无重大不利变化；
    3、公司产品的市场容量、行业技术水平、行业竞争状况处于正常发展的状
态，不会出现不利的市场突变情形；
    4、本次发行能够尽快完成，募集资金能够及时到位，募集资金拟投资项目
能够按计划顺利完成；
    5、公司的经营管理水平能够适应公司规模的增长和市场变化，管理、技术、
业务等人员能够相应增加并形成合理的人才梯队；
    6、公司高级管理团队保持稳定，无重大决策失误；
                                1-1-221
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                 招股说明书
    7、不会发生对公司正常经营造成重大不利影响的突发性事件和其他不可抗
力因素。
    （四）实施上述计划将面临的主要困难
    1、资金瓶颈
    实施上述计划需要大规模资金投入。为谋求可持续发展，公司的相关核心技
术研发及其平台优化升级、营销服务体系构建运营等方面都需要资金的保障，企
业自身积累资金难以满足发展需要。因此，能否通过公开发行股票募集足额资金，
将成为公司快速发展的关键因素之一。
    2、高端研发人才不足
    与自润滑轴承行业起步较早的欧美日等企业相比，研发设计能力还有一定的
差距，主要是由缺乏高端研发人员所导致。市场竞争的加剧加强了高端研发人才
的需求。如果公司在引进、培养、保留高端研发人才等方面不能满足公司持续发
展的要求，可能会影响公司上述战略规划的顺利实现。
    3、成本控制压力
    随着经济形势和政策环境的变化，人力资源成本、环境保护成本、能源成本
等运营成本的上升给公司利润创造带来一定压力。公司对成本费用的有效控制将
可能影响企业能否在激烈的市场竞争环境中快速发展和壮大。
    （五）确保实现上述发展计划采用的方式、方法或途径
    为确保公司实现上述发展计划并有效实施公司战略，公司将会把战略目标分
解并落实到公司的年度计划中。公司各部门都承担参与战略实施并对实施过程中
的问题及时反馈的责任和义务。公司各部门会将战略目标具体分解到每个月的具
体工作计划中。同时，公司将会根据内外部环境的变化，结合战略实施效果，对
上述计划适时进行评估和调整，保证战略对公司经营管理指导的有效性。
    公司鼓励员工对公司提出合理化建议，内容涉及发展规划、人力资源、业务
管理等方面。公司将组织各部门对切实可行的建议制定具体的改善计划，专人跟
踪改善效果，让员工参与公司的发展和管理，切实将战略和规划落实到基层。
                                1-1-222
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    （六）上述发展计划与现有业务的关系
    公司的业务发展计划是基于公司现有业务，为实现公司发展目标而制定。
上述发展计划的实施，一方面将显著扩大公司经营规模，提高产品市场占有率，
在巩固当前竞争优势的同时不断提升公司的盈利能力；另一方面也将提升公司的
技术研发能力和产品创新能力，通过产品线的扩张、产品品类的多元、产品数量
的增长和产品质量的保障，不断为公司培育新的利润增长点，增强公司风险抵抗
能力，加强公司核心竞争力。
    （七）本次募集资金运用对实现上述发展目标的作用
    公司要实现上述发展目标仍存在较大的资金缺口，仅靠自身资金积累需要较
长周期，有可能错失潜在的市场发展机会。本次募集资金将为公司的业务发展提
供充足的资金保障，对完善产品结构、提高公司知名度和市场影响力，从而顺利
实现业务发展目标发挥着重要作用。
    （八）公司关于未来发展规划的声明
    公司将在本次发行上市后，根据法律、法规及中国证监会相关规范性文件的
要求，通过定期报告持续披露上述发展规划的实施和目标的实现情况
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                   第七节      同业竞争与关联交易
     一、发行人独立运行情况
    发行人自改制设立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和
《公司章程》的要求规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股
股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，拥有独立完整的资产结构和业
务系统，具有独立面向市场的经营能力。
    1、资产完整情况
    发行人具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合
法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技
术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。发行人与股东之
间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立。目前发行人没有以资产为各股东的
债务提供担保，不存在被控股股东或实际控制人违规占用资产的情况。
    2、人员独立情况
    发行人的董事、监事、总经理及其他高级管理人员，均以合法程序选举或聘
任，不存在控股股东超越发行人股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。
    发行人设有独立的人力资源部门，拥有独立、完整的人事管理体系，劳动、
人事及工资管理完全独立。发行人的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书
等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、
监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；发
行人的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
    3、财务独立情况
    发行人设有独立的财务部门，并已按《中华人民共和国会计法》等有关法律
法规的要求建立了独立的财务核算体系，能够独立地作出财务决策，具有规范的
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财务会计制度和对子公司的管理制度。发行人及其子公司独立在银行开立账户，
不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。发行
人作为独立的纳税人，依法进行纳税申报并履行纳税义务。
     4、机构独立情况
     发行人已建立健全内部经营管理机构。独立行使经营管理职权，设有股东大
会、董事会、监事会及总经理负责的管理层等机构，相关机构及人员能够依法行
使经营管理职权。发行人建立了较为完善的组织机构，拥有完善的业务系统及配
套部门，各部门已构成一个有机整体，法人治理结构完善。
     发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在混合经营、
合署办公的情况。控股股东、实际控制人及其控制的其他企业及其职能部门与发
行人各职能部门之间不存在上下级关系，不存在控股股东、实际控制人及其控制
的其他企业干预发行人经营活动的情况。
     5、业务独立情况
     发行人专业从事自润滑轴承的研发、生产和销售，并致力于自润滑材料的研
发及其在新领域的推广与应用。公司拥有独立的生产及辅助生产系统、采购和销
售系统以及独立的研发体系，具有面向市场自主经营业务的能力。发行人的业务
独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显示公平的关联交易。发行人的控股股
东、实际控制人及其控制的其他企业不从事与发行人相同或相似的业务。
     经核查，保荐机构认为：发行人已达到发行监管对发行人独立性的基本要求，
上述内容真实、准确、完整。
     二、同业竞争
     （一）发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞
争
     截至本招股说明书签署日，发行人控股股东、实际控制人孙志华除控制发行
人外，还控制了百盛投资和合盛投资。百盛投资及合盛投资的经营范围均为股权
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投资，与发行人不存在同业竞争。
    （二）控股股东、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺
    发行人控股股东、实际控制人孙志华为避免与发行人产生新的或潜在的同业
竞争，向发行人出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，并作出如下承诺：
    “1、本人及本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业
目前没有直接或间接地从事任何与发行人的主营业务及其它业务相同或相似的
业务（以下称“竞争业务”）；
    2、本人及本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业，
于本人作为发行人实际控制人、控股股东、董事期间，不会直接或间接地以任何
方式从事竞争业务或可能构成竞争业务的业务；
    3、本人及本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业，
将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其它商业机会，在同等条
件下赋予发行人该等投资机会或商业机会之优先选择权；
    4、自本承诺函出具日起，本承诺函及本承诺函项下之承诺为不可撤销的，
且持续有效，直至本人不再直接或间接持有任何发行人股份之日起三年后为止；
    5、本人和/或本人直接或间接控制的子公司、合作或联营企业和/或下属企业
如违反上述任何承诺，本人将赔偿发行人及发行人股东因此遭受的一切经济损
失，该等责任是连带责任，若因违反上述任何承诺致使投资者在证券发行和交易
中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失；
    6、本人将督促并确保本人的配偶、父母、子女及其配偶、兄弟姐妹及其配
偶，本人配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母，遵守本承诺函之承诺。
    以上承诺适用于中国境内，及境外所有其他国家及地区。”
     三、关联方及关联关系
    根据《公司法》、《企业会计准则》的相关规定，报告期内，发行人的主要关
联方、关联关系及变化情况如下：
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      （一）控股股东及实际控制人
关联方名称                                 关联关系
              发行人控股股东及实际控制人，担任公司董事长，直接持有发行人 54.00%
孙志华
              的股权。
      孙志华的基本情况详见本招股说明书第五节之“六、（二）控股股东及实际
控制人情况”的相关内容。
      （二）其他持有本公司 5%以上股份的主要股东
关联方名称                                 关联关系
孙薇卿        孙志华之女，持有发行人 20.00%的股份
陆晓林        公司董事、总经理，持有发行人 6.00%的股份
      孙薇卿、陆晓林的基本情况详见本招股说明书第五节之“六、（一）持有发
行人 5%以上股份的主要股东”。
      （三）控股股东和实际控制人控制的其他企业
关联方名称                                 关联关系
百盛投资      孙志华持有 99.00%出资份额，并担任执行事务合伙人
合盛投资      孙志华持有 4.34%出资份额，并担任执行事务合伙人
      百盛投资和合盛投资基本情况详见本招股说明书第五节之“七、（三）最近
一年新增股东情况”。
      （四）发行人控制或参股的企业
序号       关联方名称                           关联关系
  1      长盛技术       发行人全资子公司
  2      长盛自润       发行人全资子公司
  3      长盛塑料       发行人持有其 77.50%的股权，为发行人控股子公司
                        发行人持有其 30.00%的股权，为发行人参股公司。发行人曾持
  4      吉林长盛       有吉林长盛 56.25%的股份。2016 年 6 月 23 日，发行人将持有
                        吉林长盛 26.25%的股权转让给誉泰实业。
      长盛技术、长盛自润、长盛塑料和吉林长盛基本情况详见本招股说明书第五
节之“五、发行人控股子公司、参股公司情况”。
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         （五）发行人的关键管理人员（包括董事、监事、高级管理人员）
序号                 关联方名称                               本公司任职
     1     孙志华                              董事长
     2     陆晓林                              董事、总经理
     3     曹寅超                              董事、副总经理
     4     周锦祥                              董事、副总经理、董事会秘书
     5     张   朝                             独立董事
     6     刘翰林                              独立董事
     7     郭   建                             独立董事
     8     王伟杰                              监事会主席
     9     朱耀光                              监事
 10        许忠明                              监事
 11        陆忠泉                              总工程师
 12        储志红                              财务总监
         发行人关键管理人员基本情况详见本招股说明书第八节之“一、董事、监事、
高级管理人员与其他核心技术人员简介”。
         （六）发行人关键管理人员控制的，或担任董事、高级管理人员的其他企
业
序号                  关联方名称                                关联关系
     1     浙江鼎晟投资有限公司                孙志华担任董事的公司
     2     浙江寿仙谷医药股份有限公司          刘翰林担任独立董事的公司
     3     杭州明泽云软件有限公司              刘翰林担任董事的公司
     4     新东方新材料股份有限公司            刘翰林担任独立董事的公司
     5     宁波如意股份有限公司                刘翰林担任独立董事的公司
     6     浙江天台祥和实业股份有限公司        刘翰林担任独立董事的公司
     7     长发集团长江投资实业股份有限公司    郭建担任独立董事的公司
     8     上海蓝怡科技股份有限公司            郭建担任独立董事的公司
         发行人关键管理人员控制的，或担任董事、高级管理人员的其他企业基本情
况详见本招股说明书第八节之“四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员
兼职情况”。
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      （七）发行人关键管理人员关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重
大影响的企业
      1、与发行人关键管理人员关系密切的家庭成员构成发行人的关联方，其中
直接或者间接持有发行人股份或在发行人任职的家庭成员如下：
 序号            关联方名称                           关联关系
  1     韩菊芳                       发行人董事、副总经理曹寅超配偶的胞妹
  2     张小英                       发行人监事许忠明配偶的胞妹
  3     钱卫红                       发行人总工程师陆忠泉之兄陆忠东的配偶
      2、与发行人关键管理人员关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大
影响的其他企业构成发行人的关联方，具体情况如下：
 序号            关联方名称                           关联关系
                                     孙志华之兄孙志广的配偶周美华经营的个人独资
  1     嘉善光华塑料厂
                                     企业
  2     嘉善县干窑镇明顺五金加工厂   周锦祥配偶的胞弟曹明弟经营的个人独资企业
  3     嘉善三幸针织制衣有限公司     周锦祥胞弟周锦飞及其配偶能实施控制的企业
  4     嘉善小悟空水果商行           王伟杰之女的配偶徐鑫杰控制的企业
      （1）嘉善光华塑料厂
      嘉善光华塑料厂系公司控股股东、实际控制人孙志华之兄孙志广的配偶周美
华经营的个人独资企业。嘉善光华塑料厂成立于 2003 年 2 月 20 日，统一社会信
用代码为 91330421747032203K，注册资本为 20 万元，投资人为周美华，住所为
浙江省嘉兴市嘉善县惠民街道惠诚路 101 号 4 幢东侧，经营范围为“生产销售：
塑料制品，小五金，轴承、轴承配件”。
      （2）嘉善县干窑镇明顺五金加工厂
      嘉善县干窑镇明顺五金加工厂系公司董事、董事会秘书及副总经理周锦祥配
偶的兄弟曹明弟经营的个人独资企业。明顺五金成立于 2014 年 11 月 13 日，注
册号为 91330421322971539Q，注册资本为 30 万元，投资人为曹明弟，住所为嘉
善县干窑镇范泾村北范泾 78 号，经营范围为“加工、销售：五金机械、轴承”。
      （3）嘉善三幸针织制衣有限公司
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    嘉善三幸针织制衣有限公司系公司董事、董事会秘书及副总经理周锦祥胞弟
周锦飞及其配偶能实际控制的企业。三幸针织成立于 2005 年 11 月 29 日，注册
号为 330421000067682，注册资本为 50 万元，法定代表人为周锦飞，经营范围
为“生产销售：针织制品、电脑绣花、服饰辅料。”
    （4）嘉善小悟空水果商行
    嘉善小悟空水果商行系公司监事会主席王伟杰之女的配偶徐鑫杰经营的个
体工商户。嘉善小悟空水果商行成立于 2015 年 11 月 25 日，注册号为
330421610198176，投资人为徐鑫杰，住所为嘉善县魏塘街道施家南路 95 号，经
营范围为“零售：预包装食品兼散装食品，乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）（食
品流通许可证编号：SP3304211550073117），水果，水产品。（营业执照有效期至
2018 年 11 月）（税务登记证：浙税联字 33068219850824501850 号）
    （八）曾经存在关联关系的企业
     关联方名称                                 关联关系
                       发行人高级管理人员、核心技术人员陆忠泉胞兄陆忠东现持有其
                       10.00%的股权。陆忠东曾持有该公司 40%的股权，对该公司能施
                       加重大影响。2012 年 8 月，陆忠东将其持有陆盛机械 30%的股权
嘉善陆盛机械有限公司
                       转让，自此，陆盛机械不再为发行人的关联方。2015 年 6 月，发
                       行人与陆盛机械的业务合作终止。2017 年 7 月 26 日，陆盛机械完
                       成工商注销程序。
                       发行人全资子公司长盛自润原持有其 25.00%的股权，对该公司能
嘉兴市华昊典当有限责
                       施加重大影响。2016 年 1 月，长盛自润将其持有的全部股权转让，
任公司
                       自此，华昊典当不再为发行人关联方。
    1、嘉善陆盛机械有限公司
    （1）基本情况
    嘉善陆盛机械有限公司成立于 2007 年 2 月 7 日，社会统一信用代码为
913304217985921630，住所为嘉善县干窑镇长丰村陈家湾北侧，法定代表人为陈
陆水，注册资本 20 万元，经营范围：机械配件的制造加工。陆忠东担任公司监
事，并持有其 10.00%的股份。2017 年 7 月 26 日，陆盛机械完成工商注销程序。
    （2）与陆盛机械的交易情况
                                     1-1-230
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    ①报告期内交易情况
    2012 年 8 月，陆忠东将其持有陆盛机械 30%的股权转让，自此，陆盛机械
不再为发行人的关联方，故报告期内发行人与陆盛机械不存在关联交易。2015
年 6 月，发行人与陆盛机械的合作终止。2017 年 7 月 26 日，陆盛机械完成工商
注销程序。
    发行人与陆盛机械采购情况如下：
                                            2017 年
交易内容     产品明细          项目                        2016 年度       2015 年度    2014 年度
                                             1-6 月
                         数量（吨)                     -               -       51.95       106.70
                         单价（元/kg）                 -               -       27.69        28.40
 原材料      钢浇铜      金额（万元）                  -               -      143.86       303.02
 采购          坯料      占发行人同类                                          1.02%       1.86%
                                                       /               /
                         交易比例
                         占陆盛机械同
                                                       /               /      66.04%      78.95%
                         类交易比例
    注：原材料采购中“占发行人同类交易比例”指占发行人当期原材料采购总额比例；
“占陆盛机械同类交易比例”指占陆盛机械当期销售收入比例。
    发行人与陆盛机械销售情况如下：
                                         2017 年 1-6
交易内容                项目                               2016 年度       2015 年度    2014 年度
                                             月
           数量（吨）                              -               -            4.52         7.78
           单价（元/KG）                           -               -           22.11        20.65
 边角料
           金额（万元）                            -               -           10.00        16.06
 销售
           占发行人同类交易比例                    /               /          2.58%        4.48%
           占陆盛机械同类交易比例                  /               /          4.76%        4.68%
    注：边角料销售中“占发行人同类交易比例”指占发行人当期其他业务收入的比例；“占
陆盛机械同类交易比例”指占陆盛机械当期营业成本比例。
    ②定价原则、价格公允性及判断依据
    发行人与陆盛机械在报告期内签订有《钢浇铜坯料供货协议》，明确了质量
依据、质量问题处理方法、价格、交货期、结算方法、双方责任等内容。钢浇铜
坯料基本定价公式如下：
    钢浇铜坯料价=钢浇铜基础价+加工费*钢浇铜重量
                                         1-1-231
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                    招股说明书
    钢浇铜基础价=钢套费+铜层费
    双方约定：根据上海有色网公布的期货价格，当 1#电解铜价格上涨或下跌
1,000 元时进行调价，按调价日各元素（1#电解铜、Aoo 铝锭、1#铅锭、0#锌锭、
1#锡锭、1#电解镍、1#电解锰、铁）市场价格，按照铜坯料的规格型号（坯料内
径、坯料外径、坯料高度、铜层厚度、钢套内径等）计算原材料的使用量，并按
不同的规格型号收取加工费，以此确定钢浇铜坯料的价格。因此，发行人向陆盛
机械采购钢浇铜坯料的价格按照市场原则协商确定，作价公允，同时采购金额及
占比较小，对发行人的财务状况和经营成果不会产生重大影响。发行人高级管理
人员、核心技术人员陆忠泉胞兄陆忠东曾持有该公司 40%的股权，对该公司能施
加重大影响。2012 年 8 月，陆忠东将其持有陆盛机械 30%的股权转让，自此，
陆盛机械不再为发行人的关联方。陆忠东对已转让的陆盛机械股份未来不存在回
购安排。2017 年 7 月 26 日，陆盛机械完成工商注销程序。
    2、嘉兴市华昊典当有限责任公司
    嘉兴市华昊典当有限责任公司成立于 2011 年 8 月 1 日，统一社会信用代码
为 91330421580366956U，注册资本为 1,000 万元，法定代表人为顾浩观，住所
为嘉善县惠民街道金嘉大道 1-3 号，经营范围为“动产质押典当业务；财产权利
质押典当业务；房地产（外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房预售
许可证的在建工程除外）抵押典当业务；限额内绝当物品的变卖；鉴定评估及咨
询服务；商务部依法批准的其他典当业务（典当经营许可证有效期至 2017 年 6
月 14 日）”。长盛自润自 2014 年 1 月持有华昊典当 25.00%的股份，对该公司能
施加重大影响，于 2016 年 1 月转让所持全部股份。长盛自润对已转让的华昊典
当股份未来不存在回购安排。
     四、关联交易
    （一）关联交易简要汇总表
                                  1-1-232
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                          招股说明书
    1、经常性关联交易
                                                                                                      单位：万元
交易                       关联交易             2017 年
           关联方名称                                              2016 年度      2015 年度            2014 年度
类型                         内容                1-6 月
         光华塑料厂       采购材料                           -          83.70         132.58                117.61
关联
采购                      采购材料、
         明顺五金                                            -          19.29            52.79                      -
                          外协加工
关联
         吉林长盛         销售产品                 227.83             179.96                     -                  -
销售
    2、偶发性关联交易
                                                                                                      单位：万元
                                              2017 年
 交易类型          关联方名称                                    2016 年度       2015 年度            2014 年度
                                               1-6 月
转让设备                                                 -             0.78                  -                      -
                光华塑料厂
出售轿车                                                 -                   -        17.65                         -
资金拆借        陆晓林（拆入方）                         -                   -       100.00                         -
    （二）经常性关联交易
    1、向关联方采购商品或接受劳务
                                                                                                      单位：万元
                        2017 年 1-6 月            2016 年度              2015 年度                   2014 年度
关联方        关联交               占采                      占采                 占采                       占采
  名称        易内容    金额       购总         金额         购总      金额       购总       金额            购总
                                   额比                      额比                 额比                       额比
光华塑     采购材
                               -          -      83.70       0.46%     132.58     0.72%      117.61         0.64%
料厂       料
           采购材
明顺五
           料、外协            -          -      19.29       0.10%      52.79     0.29%                -            -
金
           加工
    （1）向光华塑料厂采购原材料
    光华塑料厂由孙志广配偶周美华于 2003 年 2 月出资设立，情况如下：
  股东名称        认缴出资额（万元）            实缴出资额（万元）               出资比例              出资方式
周美华                             20.00                             20.00         100.00%                 货币
   合    计                        20.00                             20.00         100.00%
    2003 年 2 月 20 日，嘉善县工商行政管理局向光华塑料厂核发了注册号为
                                                  1-1-233
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                     招股说明书
3304212300333 号的《个人独资企业营业执照》。光华塑料厂的统一社会信用代
码为 91330421747032203K，住所为浙江省嘉兴市嘉善县惠民街道惠诚路 101 号
4 幢东侧，经营范围为“生产销售：塑料制品，小五金，轴承、轴承配件”。
    发行人向嘉善光华塑料厂采购石墨棒和塑料改性黄色聚甲醛，销售价格按市
场原则协商确定，作价公允。报告期内的关联交易金额为 117.61 万元、132.58
万元、83.70 万元、0 万元，占当期采购总额的比例为 0.64%、0.72%、0.46%、
0.00%，金额及占比较小。该关联交易不存在损害发行人及其他非关联股东利益
的情况，对发行人的财务状况和经营成果不产生重大影响。公司已于 2016 年 7
月终止向光华塑料厂采购石墨棒和塑料改性黄色聚甲醛，且双方承诺将不以任何
形式（包括但不限于通过第三方进行交易等形式）进行包括石墨棒和塑料改性黄
色聚甲醛采购在内的任何交易。
    （2）接受嘉善县干窑镇明顺五金加工厂提供的车加工服务
    嘉善县干窑镇明顺五金加工厂由周锦祥配偶的胞弟曹明弟于 2014 年 11 月
13 日设立，统一社会信用代码为 91330421322971539Q，住所为嘉善县干窑镇范
泾村北范泾北范泾 78 号，经营范围为“加工、销售：五金机械、轴承”，企业
性质为个人独资企业。明顺五金成立至今，仅就统一社会信用代码进行工商变更
登记。
    明顺五金主要向发行人提供法兰和垫片车加工服务。发行人与明顺五金签订
有《供货协议书》、《外协外购件质量协议》、《技术协议书》等，明确了价格标准、
质量依据、技术要求、双方责任等内容。对于价格，双方约定按法兰净重及垫片
的面积为单位收取固定的加工费，与其他外协方的定价原则一致，作价公允。报
告期内的关联交易金额为 0 万元、52.79 万元、19.29 万元、0 万元，占当期采购
总额的比例为 0.00%、0.29%、0.10%、0.00%，金额及占比均较小。该关联交易
不存在损害发行人及其他非关联股东利益的情况，对发行人的财务状况和经营成
果不产生重大影响。发行人已于 2016 年 7 月终止了与明顺五金的关联交易，且
双方承诺将不以任何形式（包括但不限于通过第三方交易等形式）进行包括法兰
和垫片车加工服务在内的任何交易。
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    2、向关联方销售商品
    报告期内，发行人向吉林长盛销售滑动轴承，关联交易金额及交易总额情况
如下：
                                                                            单位：万元
              2017 年 1-6 月      2016 年度           2015 年度           2014 年度
   项目                占营业              占营业              占营业              占营业
              金额     收入比   金额       收入比   金额       收入比   金额       收入比
                         例                  例                  例                  例
关联交易金
              227.83    0.85%   179.96      0.45%          -        -          -        -
额
交易总金额    227.83    0.85%   386.66      0.97%   319.91      0.87%   458.60      1.15%
    注：吉林长盛自 2016 年 7 月起成为长盛轴承合并范围外的关联方，上表统计 2016 年度
关联交易统计数据为 2016 年 7-12 月的交易金额。
    吉林长盛原为长盛轴承控股子公司，主营业务为轴承销售，长盛轴承持股比
例为 56.25%，誉泰实业持股比例为 43.75%。因对子公司定位及发展战略的调整，
长盛轴承于 2016 年 6 月将所持吉林长盛 26.25%股权转让给誉泰实业。吉林长盛
由子公司转变为参股公司。
    报告期内，发行人与吉林长盛的业务规模基本稳定。在发行人将吉林长盛的
部分股权转让后，长盛轴承与吉林长盛的交易规模不存在大幅变化，转让前后同
类轴承的交易单价未发生变化。
    发行人对包括关联方在内的所有客户按成本加成的方法统一定价，同时考虑
客户所处的行业及区域、同行业产品价格竞争情况、原材料价格的波动趋势等因
素来综合确定产品售价。报告期内，发行人与吉林长盛的交易定价原则未发生变
动，该等交易作价公允，不存在损害发行人及其他非关联股东利益的情形，且
2016-2017 年 1-6 月该等关联交易占发行人同期营业收入的比重为 0.45%、0.85%，
占比极小，对公司的财务状况和经营成果不会产生重大影响。
    （三）偶发性关联交易
    1、出售轿车
    2015 年 2 月，公司向光华塑料厂出售奥迪 A4 轿车一辆，不含税售价 17.65
万元。公司于 2012 年 1 月购入该轿车，原值为 36.47 万元，已提折旧 25.99 万元，
                                         1-1-235
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资产净值为 10.48 万元。出售价格按轿车的使用状况，并参考资产净值，经双方
协商一致后确定，作价公允。
    2、资金拆借
    ①资金拆借情况
    2015 年 10 月，发行人总经理陆晓林向发行人借款 100 万元，系用于购置家
庭房产。2016 年 6 月，陆晓林归还了借款本金。2016 年 11 月，陆晓林按照公开
市场一年期贷款基准利率 4.35%支付了该笔借款的利息共计 2.81 万元，作价公
允。该笔借款本金与利息归还时点差异系为保证该关联交易价格公允性，陆晓林
补付了借款利息所致。
    ②发行人与陆晓林之间资金拆借会计处理
    根据《企业会计准则-应用指南》，其他应收款科目核算企业除存出保证金、
拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、预付账款、应收股利、应收利息、应
收保户储金、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应
收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款
项，包括一般企业存出保证金等；财务费用科目核算企业为筹集生产经营所需资
金等而发生的筹资费用，包括利息支出（减利息收入）、汇兑差额以及相关的手
续费、企业发生的现金折扣或收到的现金折扣等。
    发行人对该笔资金拆借的本金部分拆出时会计处理为：
    借：其他应收款
         贷：银行存款
    发行人对该笔资金拆借的本金部分归还时会计处理为：
    借：银行存款
         贷：其他应收款
    发行人对该笔资金拆借的利息部分归还时会计处理为：
    借：银行存款
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           贷：财务费用
     上述会计处理符合企业会计准则。
     ③合同签订及相关审议程序履行情况
     该笔资金拆借未签订借款合同，借款时由财务总监审核、董事长审批、财务
出纳打款。2016 年 11 月，除陆晓林外的其他在册股东签署确认函，确认借款时
该等股东均已知悉该事项，鉴于陆晓林已归还借款并按照一年期贷款基准利率支
付了利息，确认该笔借款实际未侵占发行人的利益，未对发行人业绩产生实质影
响，未侵害非关联股东的利益。2016 年 11 月，发行人董事会、股东大会及独立
董事均确认了发行人报告期内关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，
有关协议所确定的条款是公允的、合理的，关联交易的价格未偏离市场独立第三
方的价格，不存在损害发行人和发行人股东利益的情形。
     3、转让设备
     2016 年 7 月，公司向光华塑料厂转让铣床设备一台，不含税售价 0.78 万元。
公司于 2003 年 8 月购入该设备，原值为 8.70 万元，已提折旧 8.27 万元，设备净
值为 0.43 万元。出售价格按该设备的使用状况，并参考资产净值，经双方协商
一致后确定，作价公允。
     （四）关联方的应收应付款项余额
     报告期内各期期末，发行人与关联方之间应收（其他应收）、应付（其他应
付）款项如下：
                                                                           单位：万元
                                       账面     坏账    期后回款/       坏账准备
  项目名称        关联方   形成原因
                                       余额     准备    支付时间        计提情况
截至 2017 年 06 月 30 日
                                                                    是，账龄 3 月至 1
应收账款       吉林长盛    销售货款   284.36    8.31    滚动支付
                                                                    年部分按 5%计提
截至 2016 年 12 月 31 日
                                                                    是，账龄 3 月至 1
应收账款       吉林长盛    销售货款    290.11    6.28   滚动支付
                                                                    年部分按 5%计提
截至 2015 年 12 月 31 日
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                              招股说明书
               光华塑料厂   采购货款      3.19      -    2016/07/07   无需计提
应付账款
               明顺五金     采购货款     10.60      -    2016/07/19   无需计提
                            代领工伤
               王伟杰                     1.30   0.07    2016/12/15   是，计提比例 5%
                            费
其他应收款
                                                                      账龄不足三个月，
               陆晓林       资金拆借    100.00      -    2016/06/16
                                                                      无需计提
截至 2014 年 12 月 31 日
应付账款       光华塑料厂   采购货款     13.87      -   滚动支付      无需计提
     （五）关联交易对公司财务状况和经营成果的影响
     报告期内，发行人与关联方之间的经常性关联交易对公司财务状况和经营成
果不构成重大影响；发行人与关联方之间的偶发性关联交易主要为出售轿车及资
金拆借，对发行人财务状况和经营成果不构成重大影响。
      五、关联交易决策权限和程序的规定
     自股份公司设立以来，发行人已建立了完善的公司治理制度。在《公司章程》
中，规定了有关关联交易的回避表决制度、决策权限、决策程序，以保证发行人
关联交易的公允性；同时，发行人在《独立董事工作制度》、《关联方资金往来管
理办法》和《关联交易决策制度》等相关制度中对关联交易决策权限与程序作了
更加详尽的规定，确保关联交易行为不损害发行人和全体股东的利益。
      六、报告期内关联交易履行的程序及独立董事的意见
     报告期内，发行人与关联方发生的关联交易遵循了公平、公正、公开的原则，
关联交易决策履行了当时的公司章程等规定的相关程序。发行人独立董事对报告
期内的关联交易进行了审议，并发表如下意见：“公司报告期内发生的关联交易
是公司生产经营过程中正常发生的，公司发生的关联交易遵循了平等、自愿、等
价、有偿的原则，有关协议所确定的条款是公允的、合理的，关联交易的价格未
偏离市场独立第三方的价格，公司对关联交易的决策程序遵循了公司章程的规
定，符合《公司法》、《证券法》等有关法律法规和公司章程的规定，不存在损害
公司和公司股东利益的情形。”
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                           招股说明书
          第八节     董事、监事、高级管理人员与公司治理
    一、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员简介
       公司董事、监事、高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产
生，均符合法律法规规定的任职资格。
       （一）公司董事情况
       公司董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，设董事长 1 名。董事由公
司股东提名并经股东大会选举产生或更换，任期三年，任期届满可以连选连任（独
立董事任期从相关法律、法规、规章及规范性文件的有关规定）。
       公司董事提名及选聘情况如下：
       姓名          提名人            选聘情况                    任期
                                 由 2017 年第三次临时股   2017 年 9 月 9 日至 2020
孙志华          第二届董事会
                                 东大会选聘               年9月8日
                                 由 2017 年第三次临时股   2017 年 9 月 9 日至 2020
陆晓林          第二届董事会
                                 东大会选聘               年9月8日
                                 由 2017 年第三次临时股   2017 年 9 月 9 日至 2020
曹寅超          第二届董事会
                                 东大会选聘               年9月8日
                                 由 2017 年第三次临时股   2017 年 9 月 9 日至 2020
周锦祥          第二届董事会
                                 东大会选聘               年9月8日
                                 由 2017 年第三次临时股   2017 年 9 月 9 日至 2020
张朝            陆晓林
                                 东大会选聘               年9月8日
                                 由 2017 年第三次临时股   2017 年 9 月 9 日至 2020
刘翰林          周锦祥
                                 东大会选聘               年9月8日
                                 由 2017 年第三次临时股   2017 年 9 月 9 日至 2020
郭建            曹寅超
                                 东大会选聘               年9月8日
       公司董事简介如下：
       孙志华：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33042119561009****，
MBA 结业，高级工程师。1989 年 9 月至 1995 年 5 月任嘉善无油轴承厂长、1995
年 5 月至 2000 年 8 月任嘉善无油轴承董事长、2000 年 8 月至 2003 年 10 月任双
飞轴承董事长，2001 年 5 月至 2004 年 11 月任嘉善长盛副董事长、2004 年 11 月
至 2005 年 11 月任嘉善长盛副董事长兼总经理、2005 年 11 月至 2013 年 4 月任
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                     招股说明书
长盛有限、长盛轴承董事长兼总经理，2013 年至今任公司董事长，兼任全国滑
动轴承标准化技术委员会自润滑轴承分技术委员会副主任委员、长盛技术董事
长、长盛塑料执行董事、长盛自润执行董事、合盛投资执行事务合伙人、百盛投
资执行事务合伙人、嘉善村镇银行监事、浙江鼎晟投资有限公司董事、全国滑动
轴承标准化技术委员会委员、全国内燃机委员会轴瓦分会理事、嘉兴市工商联合
会委员、嘉善县政协委员、嘉善县工商联合会副会长。
    陆晓林：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33010519750517****，
大专学历。1996 年 8 月至 2000 年 12 月任嘉善长盛贸易部副部长、2002 年 3 月
至 2004 年 10 月任嘉善长盛外贸部部长、2004 年 11 月至 2013 年 4 月任长盛有
限、长盛轴承董事兼副总经理。2013 年 4 月至今任公司董事兼总经理，兼任全
国滑动轴承标准化技术委员会自润滑轴承分技术委员会副主任委员、长盛技术董
事、长盛自润总经理。
    曹寅超：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33042119741026****，
大专学历。1995 年 11 月至 1997 年 2 月任嘉善长盛车间副主任、1997 年 2 月至
2004 年 10 月任嘉善长盛制造部副部长、部长、2004 年 11 月至 2008 年 4 月任嘉
善长盛、长盛有限副总经理、2008 年 5 月至今任公司董事兼副总经理，兼任长
盛技术监事、吉林长盛董事。
    周锦祥：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33042119560312****，
大专学历，高级经济师。1989 年 10 月至 1995 年 5 月任嘉善范经乡工业公司经
理，1999 年 6 月至 2001 年 4 月任嘉善长盛副总经理、2001 年 5 月至 2011 年 9
月任嘉善长盛、长盛有限董事兼副总经理、2011 年 9 月至今任公司董事、副总
经理、董事会秘书，兼任长盛技术董事、长盛塑料监事。
    张朝：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：31010819580130****，
博士研究生学历。1976 年至 1978 年任上海中国纺织机械厂工人、1983 年至 1986
年任上海汽车发动机厂技术员、1989 年至 1995 年任上海内燃机研究所工程师、
1997 年至 2002 年任美国西北大学表面工程和摩擦学中心博士后、2003 年至 2011
年任同济大学汽车学院教授、2011 年至今现任上海大学机电工程与自动化学院
教授、博士生导师，兼任本公司独立董事。
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浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                           招股说明书
    刘翰林：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33010619630826****，
本科学历。1984 年 7 月起，在杭州电子科技大学会计学（财务管理、审计学）
专业从事教学和管理工作，历任助教、讲师、副教授、教授。现任杭州电子科技
大学教授，兼任中国注册会计师协会会员、中国会计学会电子分会理事、浙江省
会计学会理事兼学部委员、浙江省总会计师协会常务理事、浙江寿仙谷医药股份
有限公司独立董事、浙江天台祥和实业股份有限公司独立董事、宁波如意股份有
限公司独立董事、新东方新材料股份有限公司独立董事、杭州明泽云软件有限公
司董事及本公司独立董事。
    郭建：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：31010919560913****，
硕士研究生学历。1982 年 2 月至 1982 年 9 月任上海东海农场中学教师，1985
年 7 月至今任职于复旦大学法学院，现任复旦大学法学院教授，兼任长发集团长
江投资实业股份有限公司独立董事、上海蓝怡科技股份有限公司独立董事及本公
司独立董事。
    （二）公司监事情况
    公司监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 名，设监事会主席 1 名。
职工代表监事由职工代表大会选举产生，其余监事由公司股东提名并经股东大会
选举产生或更换，任期三年，任期届满可以连选连任。
    公司监事提名及选聘情况如下：
   姓名         提名人                 选聘情况                       任期
                                                               2017 年 9 月 9 日至
王伟杰       第二届监事会   由 2017 年第三次临时股东大会选聘
                                                               2020 年 9 月 8 日
                                                               2017 年 9 月 9 日至
许忠明       第二届监事会   由 2017 年第三次临时股东大会选聘
                                                               2020 年 9 月 8 日
                                                               2017 年 9 月 9 日至
朱耀光       职工代表大会   由 2017 年第三次临时股东大会选聘
                                                               2020 年 9 月 8 日
    公司监事简介如下：
    王伟杰：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：330421195910040****，
大专学历。1995 年 7 月至 2003 年 3 月任嘉善长盛车间主任、制造部长、2003
年 4 月至 2005 年 10 月任长盛自润副总经理、2005 年 11 月至 2012 年 9 月任长
                                    1-1-241
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                     招股说明书
盛自润董事、2008 年 5 月至 2011 年 9 月任长盛有限监事会主席。2011 年 9 月至
今任公司监事会主席、设备部部长，兼任长盛自润监事。
    朱耀光：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33042119711007****，
大专学历。1993 年 7 月至 1999 年 12 月任嘉善县里泽乡人民政府团委副书记、
科协秘书长、2000 年 5 月至 2011 年 9 月任嘉善长盛、长盛有限管理部安全科长、
2011 年 9 月至今任公司监事、管理部安全员。
    许忠明：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33042119620525****，
大专学历。1987 年 2 月至 1996 年 5 月为嘉善杭申机械厂职工、1996 年 6 月至
1999 年 1 月为上海市金山县江海机械厂职工、1999 年 2 月至 2008 年 9 月任嘉善
长盛、长盛有限车工组长、2008 年 10 月至 2011 年 8 月任长盛自润车工组长、
2011 年 9 月至今任公司监事、六车间检验员。
    （三）公司高级管理人员情况
    公司高级管理人员共五名，分别为总经理陆晓林、副总经理曹寅超、副总经
理兼董事会秘书周锦祥、总工程师陆忠泉及财务总监储志红。
    陆晓林：总经理，简历详见本招股说明书第八节之“一、（一）公司董事情
况”。
    曹寅超：副总经理，简历详见本招股说明书第八节之“一、（一）公司董事
情况”。
    周锦祥：副总经理、董事会秘书，简历详见本招股说明书第八节之“一、（一）
公司董事情况”。
    陆忠泉：男，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33062119720303****，
本科学历，工程师。2002 年 6 月至 2005 年 11 月任嘉善长盛设备管理员、2005
年 11 月至 2011 年 9 月历任长盛有限设备管理员、开发部副部长、部长、副总工
程师，2011 年 9 月至今任公司总工程师、开发部部长。
    储志红：女，中国国籍，无境外居留权，身份证号码：33042119690818****，
大专学历。1995 年 5 月至 2004 年 5 月任嘉善长盛出纳、统计、2004 年 5 月至
                                  1-1-242
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                          招股说明书
2011 年 9 月任长盛有限成本会计、总账会计、财务部长、2011 年 9 月至 2013 年
8 月任长盛有限财务部长、2013 年至今任公司财务总监。
    （四）公司其他核心人员情况
    公司其他核心人员包括孙志华、陆晓林和陆忠泉，孙志华、陆晓林和陆忠泉
的简历详见本招股说明书第八节之“一、（一）公司董事情况”和“一、（三）公
司高级管理人员情况”。
    通过保荐机构及其他证券服务机构的辅导，公司董事、监事、高级管理人员
及其他核心人员已充分了解《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业
板上市管理办法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》等股票发行上市相关法律法规，知悉其法定义务和责任。
    二、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员及其近亲属持股
和投资情况
    （一）董事、监事、高级管理人员与其他核心人员及其近亲属直接或间接
持股情况
    1、直接持股情况
    截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员、其他核心人员
及其近亲属直接持有公司股份情况如下：
                                                                      单位：万股
                                                          持股情况
   姓    名              职    务
                                               持股数量              持股比例
孙志华        董事长                                 4,050.00             54.00%
孙薇卿        -                                      1,500.00             20.00%
陆晓林        董事、总经理                                450.00           6.00%
曹寅超        董事、副总经理                              300.00           4.00%
周锦祥        董事、副总经理兼董事会秘书                  225.00           3.00%
王伟杰        监事会主席、设备部部长                      225.00           3.00%
陆忠泉        总工程师、开发部部长                        225.00           3.00%
                                     1-1-243
  浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                  招股说明书
         2、间接持股情况
         截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员、其他核心人员
  及其近亲属间接持有公司股份情况如下：
                                                                                    单位：万股
                            通过合盛投资             通过百盛投资
                                                                              合计持股
姓 名          职   务        间接持股                 间接持股
                         持股数量   持股比例   持股数量       持股比例   持股数量    持股比例
孙志华     董事长         10.7415    0.1432%    200.4750       2.6730%   211.2165     2.8162%
孙薇卿     -                    -          -         2.0250    0.0270%     2.0250     0.0270%
储志红     财务总监       13.4640    0.1795%              -          -    13.4640     0.1795%
         截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员与其他核心人员
  及其近亲属所持公司股份无质押或冻结情况。
         （二）董事、监事、高级管理人员与其他核心人员与发行人及其业务相关
  的对外投资情况
         董事、监事、高级管理人员与其他核心人员与发行人相关的对外投资情况详
  见本招股说明书第八节之“二、（一）董事、监事、高级管理人员与其他核心人
  员及其近亲属直接或间接持股情况”。
         公司董事、监事、高级管理人员与其他核心人员未持有与公司业务相关或存
  在利益冲突的其他对外投资。
         三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况
         （一）薪酬组成、确定依据及所履行的程序
         报告期内公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬组成如下：在
  公司任职的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬由基本薪酬和绩效
  薪酬两部分构成，其中基本薪酬要参考市场同类薪酬标准，结合考虑职位、责任、
  能力等因素确定。绩效薪酬主要与公司经营目标完成情况、相关管理人员分管工
  作的成效等多方面相关，由薪酬与考核委员会确定；独立董事领取独立董事津贴。
         根据《浙江长盛滑动轴承股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则》，
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依据有关法律、法规或《公司章程》的规定或董事会的授权，薪酬委员会也可以
拟订有关董事和非职工代表出任的监事的薪酬制度或薪酬方案。公司高级管理人
员的薪酬制度与薪酬标准亦由薪酬与考核委员会制订。薪酬委员会拟订的董事和
股东代表出任的监事薪酬方案经董事会审议后报股东大会批准，薪酬委员会制订
的高级管理人员薪酬方案直接报公司董事会批准。2016 年 7 月 20 日，公司 2016
年第三次临时股东大会审议通过了《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》。
       （二）薪酬总额占利润总额比例
       最近三年，公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员领取薪酬总额占
公司利润总额的比例情况如下：
                                                                           单位：万元
    项    目             2016 年度             2015 年度            2014 年度
薪酬总计                             211.71                179.46               203.98
利润总额                           10,152.93            10,767.63            10,051.36
    占    比                      2.09%                1.67%                2.03%
       2015 年度公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬总额较 2014
年度下降 24.52 万元，主要系董事长孙志华、总经理陆晓林、副总经理周锦祥、
曹寅超 2015 年度薪酬较上年同期分别下降 16.03 万元、1.91 万元、2.97 万元和
3.60 万元，下降的原因是受工程机械行业不景气的影响，公司 2015 年度营业收
入较 2014 年度下降 7.12%，从而导致孙志华、陆晓林、周锦祥和曹寅超的考核
奖及年终奖出现下降。
       （三）最近一年领取薪酬的情况
       2016 年度，公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员在公司领取薪
酬的情况如下：
序号     姓    名              在公司任职                      领薪处    年薪（万元）
 1      孙志华      董事长                                     本公司               48.29
 2      陆晓林      董事、总经理                               本公司               37.06
 3      曹寅超      董事、副总经理                             本公司               23.21
 4      周锦祥      董事、副总经理、董事会秘书                 本公司               24.85
 5      张    朝    独立董事                                   本公司                2.60
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序号      姓    名                在公司任职                领薪处      年薪（万元）
 6       刘翰林        独立董事                             本公司                  2.60
 7       郭    建      独立董事                             本公司                  2.60
 8       王伟杰        监事会主席、设备部部长               本公司                 19.51
 9       朱耀光        监事、管理部安全员                   本公司                  6.67
 10      许忠明        监事、六车间检验员                   本公司                  7.44
 11      陆忠泉        总工程师、开发部部长                 本公司                 21.96
 12      储志红        财务总监                             本公司                 14.92
    注：张朝、刘翰林、郭建从 2016 年 7 月开始担任公司独立董事，并从当月开始领取独
立董事津贴。
       在公司任职领薪的上述董事、监事、高级管理人员及其他核心人员按国家有
关规定享受社会保险和住房公积金。上述人员未在公司及其关联企业享受其他待
遇和退休金计划。
       四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员兼职情况
       截至本招股说明书签署日，本公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人
员的兼职情况如下：
                                                兼职情况                兼职企业与发
 姓名          在本公司职务
                                          单位名称            职务      行人关联关系
                               长盛技术                    董事长       全资子公司
                               长盛塑料                    执行董事     控股子公司
                               长盛自润                    执行董事     全资子公司
                                                           执行事务合
                               合盛投资                                 股东
孙志华        董事长                                       伙人
                                                           执行事务合
                               百盛投资                                 股东
                                                           伙人
                               嘉善村镇银行                监事         参股公司
                               浙江鼎晟投资有限公司        董事         关联方
                               长盛技术                    董事         全资子公司
陆晓林        董事、总经理
                               长盛自润                    总经理       全资子公司
                               长盛技术                    监事         全资子公司
曹寅超        董事、副总经理
                               吉林长盛                    董事         参股公司
                                            1-1-246
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                                           兼职情况                  兼职企业与发
 姓名     在本公司职务
                                     单位名称            职务        行人关联关系
         董事、副总经理、 长盛技术                    董事           全资子公司
周锦祥
         董事会秘书       长盛塑料                    监事           控股子公司
                         上海大学机电工程与自动化     教授、博士生
张 朝    独立董事                                                    无关联关系
                         学院                         导师
                         杭州电子科技大学             教授           无关联关系
                         中国注册会计师协会           会员           无关联关系
                         中国会计学会电子分会         理事           无关联关系
                                                      理事、学部委
                         浙江省会计学会                              无关联关系
                                                      员
                         浙江省总会计师协会           常务理事       无关联关系
刘翰林   独立董事        浙江寿仙谷医药股份有限公
                                                      独立董事       关联方
                         司
                         浙江天台祥和实业股份有限
                                                      独立董事       关联方
                         公司
                         宁波如意股份有限公司         独立董事       关联方
                         新东方新材料股份有限公司     独立董事       关联方
                         杭州明泽云软件有限公司       董事           关联方
                         复旦大学法学院               教授           无关联关系
                         长发集团长江投资实业股份
郭 建    独立董事                                     独立董事       关联方
                         有限公司
                         上海蓝怡科技股份有限公司     独立董事       关联方
王伟杰   监事会主席      长盛自润                     监事           全资子公司
    除上表所述兼职情况外，本公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员
未在其他单位兼职。
     五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员相互之间的亲属
关系情况
    公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员相互之间不存在亲属关系。
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     六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与公司签署的协
议及其履行情况
    发行人与在公司任职的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员签订了《劳
动合同》，与独立董事签订了《聘任协议》。此外，发行人还与董事、监事、高级
管理人员签订了《保密协议》。截至本招股说明书签署日，上述合同、协议履行
正常，不存在违约情况。
     七、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员近两年任职变动
情况
    （一）董事会成员变动情况
    2015 年初，发行人董事包括孙志华、孙薇卿、陆晓林、周锦祥、曹寅超，
其中孙志华为董事长。
    2016 年 7 月 20 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大会，同意孙薇卿辞
去公司董事职务，并选举张朝、刘翰林、郭建为公司独立董事。
    2017 年 9 月 8 日，公司召开 2017 年第三次临时股东大会，选举孙志华、陆
晓林、周锦祥、曹寅超为公司董事，并选举张朝、刘翰林、郭建为公司独立董事。
    （二）监事会成员变动情况
    最近两年，发行人的监事未发生变化，监事包括股东代表监事王伟杰、许忠
明及职工代表监事朱耀光，其中王伟杰为监事会主席。
    （三）高级管理人员变动情况
    最近两年，发行人的高级管理人员未发生变化，包括总经理陆晓林、副总经
理周锦祥、曹寅超，董事会秘书周锦祥、财务总监储志红、总工程师陆忠泉。
    公司董事、监事及高级管理人员的上述变动履行了必要的法律程序，符合相
关法律、法规和本公司章程的规定。公司报告期内董事会、监事会及管理层人员
相对稳定，没有发生重大变化。
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     八、公司治理
    （一）报告期内公司治理缺陷及改进情况
    自 2011 年 9 月整体变更为股份公司以来，公司根据《公司法》、《证券法》
等相关法律法规的要求，逐步建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、
董事会秘书和董事会各专门委员会制度，并制定和完善了相关内部控制制度。公
司先后对股东大会、董事会、监事会的职权进行了规范，制定了《公司章程》，
审议通过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总
经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》、《董事会专门委
员会议事规则》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》、《关联方资金往来
管理办法》、《关联交易决策制度》、《子公司管理制度》、《信息披露管理制度》、
《募集资金使用管理办法》等管理制度。
    2013 年 3 月，公司废止了部分工作制度。2016 年 7 月 3 日，公司第二届董
事会第八次会议审议通过了《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《子公
司管理制度》、《信息披露管理制度修正案》、《董事会专门委员会议事规则》等。
2016 年 7 月 20 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大会，修改了《公司章程》，
审议通过了《股东大会议事规则修正案》、《董事会议事规则修正案》、《监事会议
事规则修正案》、《独立董事工作制度》、《对外担保决策制度修正案》、《对外投资
管理制度修正案》、《关联方资金往来管理办法修正案》、《关联交易决策制度修正
案》、《募集资金使用管理办法修正案》、《累积投票制实施细则》等。
    通过对上述规章制度的制定和执行，公司明确了股东大会、董事会、监事会
及管理层之间的权责范围和工作程序，逐步建立健全了符合上市要求的、能够保
证中小股东充分行使权利的公司治理结构。
    （二）股东大会运行情况
    股东大会是公司的最高权力机构，公司股东大会严格按照《公司章程》和《股
东大会议事规则》的规定行使权力。
    自 2011 年 8 月 28 日创立大会至本招股说明书签署日，公司共召开了 23 次
股东大会，全体股东或其授权代表出席了会议，历次股东大会的召集、提案、出
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席、议事、表决、决议及会议记录规范，所作决议合法、有效。公司股东大会对
公司董事、监事和独立董事的选举、公司财务预算、利润分配、《公司章程（草
案）》、首次公开发行的决策和募集资金投向等重大事宜作出了有效决议。公司股
东认真履行股东义务，依法行使股东权利。股东大会机构和制度的建立及执行，
对完善本公司公司治理结构和规范本公司运作发挥了积极的作用。
    （三）董事会运行情况
    自 2011 年 8 月 28 日创立大会至本招股说明书签署日，公司第一届、第二届
和第三届董事会共召开了 32 次会议，全体董事均出席了会议。公司董事会的召
开符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，历次董事会的
召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录规范完整，所作决议合法、有
效。董事会依法忠实履行了《公司法》、《公司章程》所赋予的权利和义务，不存
在董事会违反《公司法》及其他规定行使职权的情形。
    （四）监事会运行情况
    自 2011 年 8 月 28 日创立大会至本招股说明书签署日，公司第一届、第二届
和第三届监事会共召开了 18 次会议，全体监事均出席了会议。监事会的召开符
合《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，历次监事会的召集、
提案、出席、议事、表决、决议及会议记录规范完整，所作决议合法、有效。监
事会依法忠实履行了《公司法》、《公司章程》所赋予的权利和义务。
    （五）董事会专门委员会人员构成及运行情况
    2016 年 7 月 20 日，公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过《关于公司
董事会下设四个专门委员会的议案》，决定在董事会下设立审计委员会、提名委
员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员会四个专门委员会。公司各专门委员会
的人员组成情况如下：
         委员会名称                               委员会成员
审计委员会                     刘翰林（召集人）、曹寅超、郭建
提名委员会                     张朝（召集人）、陆晓林、郭建
薪酬与考核委员会               郭建（召集人）、周锦祥、刘翰林
战略委员会                     孙志华（召集人）、陆晓林、张朝
                                    1-1-250
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    公司各专门委员会成立以来，能够按照法律、法规、《公司章程》及各专门
委员会议事规则的规定勤勉地履行职责，对公司内部审计、董事及高级管理人员
人选及薪酬考核、战略规划等事项提出建议和改善措施，公司董事会各专门委员
会的运行情况良好。
    （六）独立董事制度运行情况
    公司于 2011 年 8 月 28 日召开创立大会时即审议通过《独立董事工作制度》，
并选举 3 名独立董事。2016 年 7 月 20 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大
会，选举张朝、刘翰林和郭建为独立董事。公司独立董事自任职以来，能够按照
《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》和《独
立董事工作制度》等法律、法规及制度的要求，认真履行独立董事职权，积极出
席公司董事会会议，参与讨论决策有关重大事项，并就报告期内关联交易等事项
发表了独立意见。
    独立董事所具备的专业知识和勤勉尽责的职业道德在董事会制定公司发展
战略、生产经营决策等方面发挥了良好的作用，有力地保障了公司经营决策的科
学性和合理性。独立董事制度的建立，对公司完善治理结构、经营管理、发展方
向和战略选择都起到了积极的作用。
    （七）董事会秘书制度运行情况
    公司董事会设董事会秘书，董事会秘书由董事会聘任或者解聘。公司制定了
《董事会秘书工作细则》，董事会秘书负责公司董事会会议和股东大会的筹备、
投资者关系管理和股东资料的管理，协调和组织信息披露等事宜。董事会秘书承
担法律、行政法规以及公司章程对公司高级管理人员所要求的义务，也享有相应
的工作职权，对公司治理有着重要作用，促进了公司的运作规范。
     九、公司内部控制情况
    （一）公司管理层对公司内部自我控制的自我评估
    公司管理层认为：公司根据自身的实际情况，为了保证财产的安全和完整、
提高资产使用效率、有效避免风险以及保证会计信息的可靠性，在控制环境、控
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制制度和控制程序等方面建立了适应现行管理需要的内部控制制度。截至 2017
年 6 月 30 日，与公司财务报表相关的制度能够较好的满足公司内部管理控制需
要，并得到了有效执行。
    （二）注册会计师对发行人内部控制制度的意见
    公司本次公开发行股票的审计机构立信事务所对公司内部控制的有效性出
具了《内部控制鉴证报告》（信会师报字[2017]第 ZF10754 号），并发表意见：
长盛轴承按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于
2017 年 6 月 30 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
     十、报告期内合法合规经营情况
    2014 年 4 月 29 日，嘉善县环境保护局向长盛轴承出具《行政处罚决定书》
（善环罚字[2014]46 号）。长盛轴承因位于嘉善县惠民街道汾湖路 6 号厂区内的
镀锡项目无法出具环保审批手续，违反了《浙江省水污染防治条例》第 28 条第
一款的规定，被处以以下处罚：（1）责令镀锡项目停止生产，直至通过环保审批；
（2）罚款人民币 12 万元。
    长盛轴承收到《行政处罚决定书》后缴纳了上述罚款，并根据嘉善县环境保
护局要求进行了整改，将镀锡作业委托浙江佰润电镀有限公司第四分公司进行。
    2015 年 6 月 26 日，长盛轴承向嘉善县环境保护局提交报告，报告其由于嘉
善县统一规划建设的电镀园区不能按时竣工，搬迁衔接存在时间差的原因，公司
因外贸生产急需，从而在位于汾湖路 6 号厂房进行临时镀锡生产，且生产期间废
水均达标排放，并纳入污水管网，根据上海普尼测试技术有限公司出具的《镀锡
废水检测报告》及浙江省环境工程有限公司出具的《浙江长盛公司镀锡废水检测
报告》，公司临时性镀锡生产期间的废水不含有重金属元素。对此，嘉善县环境
保护局确认上述情况属实。
    2016 年 7 月 12 日，嘉善县环境保护局出具《证明》确认，长盛轴承在汾湖
路 6 号厂区生产期间未造成环境污染后果，且存在客观原因，并非企业主观违规
故意，违法情节轻微，不属于重大违法违规行为。
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    除上述处罚外，报告期内，发行人及其子公司严格按照公司章程及相关法律
法规的规定开展经营，不存在因违反工商、税务、环保、社保、住房公积金以及
其他法律、行政法规而受到行政处罚的情形。
       十一、资金占用和对外担保
    报告期内公司不存在资金被实际控制人及其控制的企业占用的情况，也不存
在为实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。
       十二、发行人资金管理、对外投资、担保事项的制度安排及其执
行情况
       （一）发行人关于资金管理、对外担保、对外投资的制度安排
    发行人自设立以来，逐步建立健全资金管理、对外担保、对外投资经营决策
制度。发行人的《公司章程》已经明确规定了资金管理、对外担保、对外投资在
审批权限、审批程序方面的一般原则。除此之外，公司股东大会审议通过《关联
方资金往来管理办法》、《对外担保决策制度》和《对外投资管理制度》，详细规
定公司资金管理、对外担保、对外投资的权限及程序。
       1、《关联方资金往来管理办法》关于资金往来的规定
    （1）公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联
方使用：①有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；②通过
银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；③委托控股股东及其他关联方进
行投资活动；④用公司资金为控股股东及其他关联方进行抵押、质押或担保；⑤
为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的银行或商业承兑汇票；⑥代控
股股东及其他关联方偿还债务；⑦中国证监会及深圳证券交易所认定的其他方
式。
    （2）公司董事会应定期组织有关财务人员对公司与控股股东及其他关联方
已经发生的资金往来、资金占用情况进行自查，并制作自查报告；必要时，可聘
请注册会计师进行核查。若公司董事会按规定进行自查后发现存在控股股东及其
他关联方占用公司资金的问题，董事会应将自查报告提交股东大会审议，并应在
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最近一期年度报告中作为重大事项予以披露。
    （3）公司董事会为对公司与关联方资金往来的责任部门，公司董事长为第
一责任人。公司董事会一经发现存在关联方资金占用事项，应当采取各项措施，
确保关联方清偿历史形成的非经营性占用资金。
    （4）公司董事会一经发现股东违反相关法律、法规、规范性文件或者公司
章程的规定占用公司资金的，公司董事会应立即申请司法冻结，并有权依据相关
的司法裁决或者判决对股东持有的公司股份实施冻结，直至其规范所占用的公司
资金。
    2、《对外担保决策制度》关于对外担保审批权限、审批程序的规定
    公司《对外担保决策制度》关于对外担保审批的主要规定如下：
    （1）任何对外担保，应当取得股东大会或董事会的批准。
    （2）对外担保事项经公司主管财务工作的负责人审核后由公司财务部递交
董事会办公室以提醒董事会审议决定。财务部应当向董事会提交被担保人资信状
况的调查报告，包括被担保人提供的资料以及公司其他承办担保事项部门的核查
结果。公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过：
    ①公司及公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资
产的 50%以后提供的任何担保；
    ②公司的对外担保总额达到或超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供
的任何担保；
    ③连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%且绝对
金额超过 3,000 万元人民币；
    ④连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30%的担保；
    ⑤为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；
    ⑥单笔担保额超过最近一期经审计净资产的 10%的担保；
    ⑦对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；
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    ⑧公司应遵守的法律、法规、规章或有关规范性文件规定的应提交股东大会
审议通过的其他对外担保的情形。
    上述担保事项由董事会审议后提出预案，提交公司股东大会批准，股东大会
审议上述第③项担保事项时，应经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通
过；其他对外担保事宜应当由出席董事会会议的三分之二以上董事同意方可对外
担保。
    股东大会或者董事会对担保事项做出决议，与该担保事项有利害关系的股东
或者董事应当回避表决。股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的
担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表
决须经出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。
    （3）对外担保经董事会或股东大会批准后，必须订立书面担保合同。公司
董事长或其授权代表根据董事会或股东大会的决议代表公司签署担保合同。
    3、《对外投资管理制度》关于对外投资审批权限、审批程序的规定
    公司《对外投资管理制度》对对外投资审批的主要规定如下：
    （1）公司的对外投资活动，应在授权、执行、会计记录以及资产保管等职
责方面有明确的分工，不得由一人同时负责上述任何两项工作。
    （2）公司的对外投资未达到下列标准的，由董事会负责审批；公司的对外
投资达到下列标准之一时，由董事会审议后提交股东大会审议：
    ①交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该交
易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
    ②交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近
一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 3,000 万元；
    ③交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一
个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 300 万元；
    ④交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产
的 50%以上，且绝对金额超过 3,000 万元；
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    ⑤交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，
且绝对金额超过 300 万元。
    在对重大对外投资项目进行决策之前，必须对拟投资项目进行可行性研究，
分析投资回报率、内部收益率、投资回收期、投资风险及其他有助于作出投资决
策的各种分析。投资可行性分析报告提供给有权批准投资的机构或人员，作为进
行对外投资决策的参考。
    （3）对外投资项目应与被投资方签订投资合同或协议。公司应授权具体部
门和人员，按合同或协议规定投入现金或实物，投入实物必须办理实物交接手续，
并经实物使用和管理部门同意。以实物作价投资时，实物作价低于其评估价值的
应由董事会批准，对外投资额大于被投资单位账面净资产中所享有份额的，或者
对被投资单位溢价投入资本的，应经董事会专门批准后，方可实施投资。在签订
投资合同或协议之前，不得支付投资款或办理投资资产的移交；投资完成后，应
取得被投资方出具的投资证明或其他有效凭据。
    （二）最近三年发行人资金管理、对外担保、对外投资制度的执行情况
    报告期内，公司资金管理、对外担保和对外投资活动严格按照国家相关法律
法规及《关联方资金往来管理办法》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》
执行。报告期内，公司不存在资金被实际控制人及其他关联方非法占用的情况，
不存在对外担保事项，也不存在已经或可能对股东利益造成损害的对外投资。
     十三、发行人投资者权益保护的情况
    （一）投资者依法享有获取公司信息的权利保护
    公司通过《公司章程（草案）》、《信息披露管理制度》等制度对投资者依法
享有获取公司信息的权利进行了有效保护。
    《公司章程（草案）》规定，公司股东享有下列权利：
    1、依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；
    2、依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行
使相应的表决权；
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    3、对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；
    4、依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；
    5、查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会
议决议、监事会会议决议、财务会计报告；
    6、公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；
    7、对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其
股份；
    8、法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。
    《信息披露管理制度》规定了信息披露的基本原则、信息披露的标准、信息
披露的流程等内容，对公司的信息披露作出了制度性的安排，有效地保障了投资
者能够及时、准确、完整的获取公司信息。
    （二）投资者依法享有资产收益的权利保护
    公司通过《公司章程（草案）》对投资者依法享有资产收益的权利进行了有
效保护。
    根据《公司章程（草案）》规定，股东有权依照其所持有的股份份额获得股
利和其他形式的利益分配；公司终止或者清算时，股东有权按其所持有的股份份
额参加公司剩余财产的分配；对股东大会做出的公司合并、分立决议持异议的股
东，有权要求公司收购其股份。
    （三）投资者依法享有参与重大决策的权利保护
    公司通过制定《公司章程（草案）》、《股东大会议事规则》等相关制度对投
资者依法享有参与重大决策的权利进行了有效保护。
    《公司章程（草案）》规定：股东大会就选举董事、监事进行表决时，如拟
选董事、监事的人数多于一人，实行累积投票制。通过网络或其他方式投票的上
市公司股东或其代理人，有权通过相应的投票系统查验自己的投票结果。股东大
会现场结束时间不得早于网络或其他方式，会议主持人应当宣布每一提案的表决
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情况和结果，并根据表决结果宣布提案是否通过。在正式公布表决结果前，股东
大会现场、网络及其他表决方式中所涉及的公司、计票人、监票人、主要股东、
网络服务方等相关各方对表决情况均负有保密义务。
    《股东大会议事规则》规定：股东大会应当设置会场，以现场会议形式召开，
公司可以采用安全、经济、便捷的网络或其他方式为股东参加股东大会提供便利。
股东通过上述方式参加股东大会的，视为出席。公司股东大会采用网络或其他方
式的，应当在股东大会通知中明确载明网络或其他方式的表决时间以及表决程
序。股东大会网络或其他方式投票的开始时间，不得早于现场股东大会召开前一
日下午 3:00，并不得迟于现场股东大会召开当日上午 9:30，其结束时间不得早于
现场股东大会结束当日下午 3:00。
    （四）投资者依法享有选择管理者的权利保护
    公司通过《公司章程（草案）》、《股东大会议事规则》等制度对投资者依法
享有参与重大决策的权利进行了有效保护。
    《公司章程（草案）》、《股东大会议事规则》等相关文件的规定，股东大会
选举董事（包括独立董事）、监事时，实行累积投票制；董事会、独立董事和符
合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。
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                          第九节      财务会计信息与管理层分析
                 本节披露或引用的财务会计信息，非经特别说明，均引自公司经立信会计师
           事务所（特殊普通合伙）审计的财务报告。本节的财务会计数据及有关的分析说
           明反映了公司最近三年经审计的会计报表及附注的主要内容，公司提醒投资者关
           注本招股说明书所附财务报告和审计报告全文，以获取更详尽的财务资料。
                  一、财务报表
                 （一）合并资产负债表
                                                                                                    单位：万元
                     项 目                       2017-06-30       2016-12-31       2015-12-31       2014-12-31
流动资产：
货币资金                                            2,655.37         1,808.05         1,196.99         2,460.52
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                  -                -        436.16           500.65
应收票据                                                 311.53        297.45           814.44           716.53
应收账款                                            9,849.78         7,858.03         7,420.25         6,673.36
预付款项                                                 143.81        128.90           230.44           136.80
其他应收款                                               570.70        719.12         1,172.75           738.69
存货                                                5,412.73         3,988.87         3,349.46         3,731.23
一年内到期的非流动资产                                        -      1,000.00                   -                -
其他流动资产                                       14,396.76        13,545.20        11,729.45         9,879.96
流动资产合计                                       33,340.68        29,345.62        26,349.94        24,837.75
非流动资产：
可供出售金融资产                                    1,181.00         1,181.00         3,900.00           900.00
长期股权投资                                              21.62         21.21                   -        256.61
投资性房地产                                        2,749.51         2,843.77                   -                -
固定资产                                           21,804.89        20,909.79         9,816.21         8,258.86
在建工程                                                 479.67        343.94         9,976.61         6,764.61
无形资产                                            3,216.96         3,261.41         4,261.82         4,348.09
递延所得税资产                                           163.48        177.18           174.55           147.95
其他非流动资产                                           435.22        487.60           614.76         1,396.56
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                     项 目                   2017-06-30         2016-12-31        2015-12-31       2014-12-31
非流动资产合计                                  30,052.34         29,225.91         28,743.94         22,072.67
资产总计                                        63,393.01         58,571.53         55,093.88         46,910.42
流动负债：
短期借款                                                   -                 -         900.00                    -
应付账款                                         5,048.48          4,005.20          4,145.87          3,934.81
预收款项                                             295.52          297.68            157.34           202.90
应付职工薪酬                                     2,155.04          2,237.16          2,091.23          2,020.85
应交税费                                         1,380.20          1,388.37          1,349.92           731.63
应付利息                                                   -                 -           1.13                    -
其他应付款                                            60.54           51.57            281.35           332.33
流动负债合计                                     8,939.78          7,979.98          8,926.84          7,222.51
非流动负债：
递延收益                                              82.77           94.40            123.14           165.41
递延所得税负债                                             -                 -                 -           0.10
非流动负债合计                                        82.77           94.40            123.14           165.51
负债合计                                         9,022.56          8,074.38          9,049.98          7,388.02
所有者权益：
股本                                             7,500.00          7,500.00          7,500.00          7,500.00
资本公积                                        11,251.01         11,251.01         10,050.66         10,049.84
盈余公积                                         3,996.79          3,996.79          3,182.62          2,390.65
未分配利润                                      30,824.66         27,049.36         24,788.85         19,201.63
归属于母公司所有者权益合计                      53,572.46         49,797.16         45,522.14         39,142.13
少数股东权益                                         797.99          699.99            521.77           380.27
所有者权益合计                                  54,370.45         50,497.15         46,043.91         39,522.40
负债和所有者权益总计                            63,393.01         58,571.53         55,093.88         46,910.42
                 （二）合并利润表
                                                                                                   单位：万元
                     项   目              2017 年 1-6 月       2016 年度         2015 年度         2014 年度
 一、营业总收入                                26,851.87        40,397.11          37,330.88         40,190.81
 其中：营业收入                                26,851.87        40,397.11          37,330.88         40,190.81
 二、营业总成本                                20,008.14        30,910.20          27,634.39         30,532.93
                                           1-1-260
           浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                  招股说明书
                                                                                                   单位：万元
                    项    目                 2017 年 1-6 月       2016 年度        2015 年度       2014 年度
其中：营业成本                                    16,333.38        23,234.39         21,939.46       24,650.89
税金及附加                                           235.82           380.53           257.85           288.43
销售费用                                             950.76          1,514.12         1,297.30        1,412.86
管理费用                                           2,638.32          6,000.37         4,162.93        3,743.52
财务费用                                            -205.12          -275.77           -152.36          373.75
资产减值损失                                            54.97          56.57           129.22            63.47
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）                0.00          63.84            -64.49            0.65
投资收益（损失以“-”号填列）                        517.61           543.84           934.21           313.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益                     0.41           -2.36                  -               -
其他收益                                                11.63                 -                -               -
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                  7,372.97        10,094.60         10,566.20        9,971.75
加：营业外收入                                       332.92           221.78           285.24           183.91
其中：非流动资产处置利得                                    -          16.99            95.67             0.03
减：营业外支出                                           1.79         163.45            83.81           104.31
其中：非流动资产处置损失                                 1.45         111.70              8.67           11.80
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）              7,704.10        10,152.93         10,767.63       10,051.36
减：所得税费用                                     1,330.80          1,910.66         1,694.12        1,561.17
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                  6,373.30          8,242.27         9,073.51        8,490.19
归属于母公司所有者的净利润                         6,275.30          8,074.67         8,879.19        8,394.07
少数股东损益                                            98.00         167.60           194.32            96.11
七、综合收益总额                                   6,373.30          8,242.27         9,073.51        8,490.19
归属于母公司所有者的综合收益总额                   6,275.30          8,074.67         8,879.19        8,394.07
归属于少数股东的综合收益总额                            98.00         167.60           194.32            96.11
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）                              0.84           1.08              1.18            1.12
（二）稀释每股收益（元/股）                              0.84           1.08              1.18            1.12
               （三）合并现金流量表
                                                                                                   单位：万元
                  项     目               2017 年 1-6 月        2016 年度         2015 年度        2014 年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                  24,550.68           38,852.65         34,511.81         37,411.94
                                              1-1-261
           浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                           招股说明书
                                                                                            单位：万元
                  项   目                 2017 年 1-6 月    2016 年度       2015 年度       2014 年度
收到的税费返还                                  1,978.37       2,902.56        2,823.74         2,265.20
收到其他与经营活动有关的现金                     374.45          203.39          155.56          153.04
经营活动现金流入小计                          26,903.51       41,958.60       37,491.10        39,830.18
购买商品、接受劳务支付的现金                  13,239.84       16,673.64       15,654.55        17,850.55
支付给职工以及为职工支付的现金                  3,907.65       6,144.71        5,694.27         5,509.09
支付的各项税费                                  2,977.67       4,731.56        4,453.83         4,882.20
支付其他与经营活动有关的现金                    1,629.37       3,201.65        2,578.83         2,579.03
经营活动现金流出小计                          21,754.53       30,751.56       28,381.47        30,820.88
经营活动产生的现金流量净额                      5,148.98      11,207.04        9,109.63         9,009.30
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金                            51,097.20      101,953.83      100,413.11      111,285.34
取得投资收益所收到的现金                         100.00           90.00          144.91           90.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
                                                    1.97          39.54          145.42             5.24
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                  -          0.43                 -               -
收到其他与投资活动有关的现金                            -        702.81                 -               -
投资活动现金流入小计                          51,199.17      102,786.61      100,703.44      111,380.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
                                                2,794.33       5,587.44        4,885.55         4,753.63
付的现金
投资支付的现金                                50,250.00      101,123.00      104,426.20      116,730.90
支付其他与投资活动有关的现金                            -        100.00          750.00          350.00
投资活动现金流出小计                          53,044.33      106,810.44      110,061.75      121,834.53
投资活动产生的现金流量净额                     -1,845.16      -4,023.83       -9,358.31      -10,453.95
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金                                      -        270.00                 -               -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                  -        270.00                 -               -
取得借款收到的现金                                      -               -      1,800.00         1,844.16
筹资活动现金流入小计                                    -        270.00        1,800.00         1,844.16
偿还债务支付的现金                                      -        900.00          900.00         1,894.16
分配股利、利润或偿付利息支付的现金              2,500.00       5,704.19        2,054.77         2,581.38
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                  -        189.00           45.00           48.00
支付其他与筹资活动有关的现金                      33.02          359.25                 -               -
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    浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                        招股说明书
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                项     目              2017 年 1-6 月   2016 年度     2015 年度     2014 年度
筹资活动现金流出小计                         2,533.02      6,963.43      2,954.77        4,475.54
筹资活动产生的现金流量净额                  -2,533.02     -6,693.43     -1,154.77        -2,631.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响           75.52         121.28        139.92         -163.52
五、现金及现金等价物净增加额                  846.32         611.06     -1,263.53        -4,239.56
加：期初现金及现金等价物余额                 1,808.05      1,196.99      2,460.52        6,700.07
六、期末现金及现金等价物余额                 2,654.37      1,808.05      1,196.99        2,460.52
             二、审计意见
            立信事务所对公司 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月
    31 日、2017 年 6 月 30 日的资产负债表和合并资产负债表，2014 年度、2015 年
    度、2016 年度、2017 年 1-6 月的利润表和合并利润表，2014 年度、2015 年度、
    2016 年度、2017 年 1-6 月现金流量表和合并现金流量表，2014 年度、2015 年度、
    2016 年度、2017 年 1-6 月所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务
    报表附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的信会师报字[2017]第 ZF10753
    号审计报告，认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
    公允反映了公司 2014 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、
    2017 年 6 月 30 日的财务状况以及 2014 年度、2015 年度、2016 年度、2017 年
    1-6 月的经营成果和现金流量。
             三、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况
            （一）公司会计报表编制基础
            公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
    业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
    会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监
    督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的
    一般规定》的披露规定编制财务报表。
            （二）合并财务报表范围及变化情况
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    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础，所有子公司均纳入合并财务
报表。
    截至 2017 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司情况如下：
                                       是否纳入合并财务报表范围
  子公司名称
                     2017-06-30       2016-12-31       2015-12-31        2014-12-31
长盛技术                 是               是               是                是
长盛塑料                 是               是               是                是
吉林长盛                 否               否               是                是
长盛自润                 是               是               是                是
    注：公司对吉林长盛原持股比例为 56.25%，根据 2016 年 6 月份公司股东大会决议，以
及公司与誉泰实业签订的股权转让协议，公司以 21 万元的价格转让 26.25%的股权给誉泰实
业，公司于 2016 年 6 月 30 日收到相应的股权转让款，吉林长盛于 2016 年 6 月 23 日办妥工
商变更登记手续，转让后公司持有吉林长盛的股权比例下降为 30%，丧失对其的控制权，
因此，不在纳入合并范围。
      四、影响公司收入、成本、费用和利润的主要因素，以及
具有核心意义或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务或
非财务指标分析
    （一）影响公司收入、成本、费用和利润的主要因素
    1、影响公司收入的主要因素
    影响公司收入的主要因素包括产品价格和销量。2014-2016 年，公司主要产
品的销售量和销售收入总体保持平稳，公司主要产品销售量较为平稳，主要原因
为：首先，受益于汽车行业的稳步增长，公司配套汽车行业的金属塑料聚合物自
润滑卷制轴承销量逐年上升；其次，尽管 2016 年第四季度工程机械行业有所复
苏，但 2014-2016 年大部分时间内国内外工程机械行业仍处于低速增长甚至是负
增长的周期性阶段，因而公司配套工程机械行业的双金属边界润滑卷制轴承的销
量总体呈下降趋势。再次，公司产品均价总体呈现下降趋势，主要原因为：一方
面，铜材等主要原材料的价格在报告期内逐年降低，公司产品的价格也逐步下降；
另一方面，公司的自润滑轴承主要应用于汽车及工程机械行业，而汽车整车制造
商及工程机械主机厂商及其一二级配套商一般会随着汽车或工程机械的量产，要
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求零部件供应商相应降价，从而使得公司的产品价格逐年下降。综上，2014-2016
年，公司销售收入保持平稳主要原因为：配套汽车行业的金属塑料聚合物自润滑
卷制轴承销量增加，有效抵消了双金属边界润滑卷制轴承销量下降以及产品价格
下降的影响，从而使得销售收入未发生较大波动。2017 年 1-6 月，公司主要产品
销售量和销售收入较上年同期增长较大，主要系工程机械行业复苏，公司配套产
品双金属边界润滑卷制轴承和部分金属基自润滑轴承销量较上年大幅上升；同
时，受益于汽车行业稳步增长，公司配套产品金属塑料聚合物自润滑卷制轴承销
量亦呈上升趋势。
    2、影响公司成本的主要因素
    公司成本主要由原材料、生产人员薪酬及制造费用构成。原材料是成本的主
要组成部分，主要为铜材和钢材，报告期内，原材料占主营业务成本的比例分别
为 70.74%、68.06%、66.67%和 71.61%。公司主要原材料市场供应充足，原材料
价格呈下降趋势，不存在对公司生产经营产生重大不利影响的情况。如果未来主
要原材料价格大幅上升，将提高公司的主营业务成本，从而对盈利能力产生不利
影响。由于公司具备一定的议价能力，一定程度上可以消化原材料价格的波动所
带来的成本变化，但随着行业竞争的加剧，有可能在产品定价上不能有效的转嫁
成本，给公司带来负面影响。
    3、影响公司费用的主要因素
    公司期间费用主要是销售费用和管理费用。公司销售费用主要受运输费用、
销售人员薪酬影响，公司管理费用主要受研发费用和管理人员薪酬等影响。如果
未来国内薪酬水平、运输成本大幅上升，以及公司研发投入持续增加，将对公司
盈利能力产生不利影响。
    4、影响公司利润的主要因素
    影响利润的主要因素为主营业务收入规模及主营业务毛利率。最近三年及一
期，公司主营业务收入呈上升趋势，主营业务毛利率处于较高水平。报告期内，
公司产品综合毛利率保持在 38%-43%的较高水平，主要原因为：首先，公司产
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品主要为自润滑轴承及其复合材料，技术含量及定制化程度较高，具备无需供油
维护、耐磨、耐热等特性；其次，公司主要客户为国内外知名的汽车及工程机械
主机厂商及其一二级配套商，对产品的性能、质量及安全性要求较高，因而采购
价格也相对较高；再次，公司产品定位为中高端自润滑轴承，相对于中低端市场，
竞争相对较小，有利于公司产品保持较高的毛利率水平；最后，公司是国内最早
进入自润滑轴承行业的企业之一，通过多年的发展，公司已经成为行业内最具竞
争力的企业之一，品牌、质量、规模等优势较为明显，成本控制能力较强。
    （二）具有核心意义或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务或非财
务指标分析
    根据公司所处行业及经营状况，主营业务收入、主营业务毛利率和经营活动
现金流量净额对公司具有核心意义，其变动对业绩变动具有较强预示作用。
    报告期内，公司营业收入总体呈上升趋势，分别为 40,190.81 万元、37,330.88、
40,397.11 万元和 26,851.87 万元。最近三年及一期，公司主营业务毛利率分别为
38.13%、40.87%、42.11%和 38.67%，公司具有较强的市场竞争力。
    报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 9,009.30 万元、9,109.63
万元、11,207.04 万元和 5,148.98 万元，占同期净利润的比例分别为 106.11%、
100.40%、135.97%和 80.79%，说明公司经营回款情况良好，盈利质量较高。
     五、报告期内采用的主要会计政策和会计估计
    （一）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日
在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控
制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的
合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、
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发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期
损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关
费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减
权益。
    （二）合并财务报表的编制方法
    1、合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公
司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
    2、 合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并
财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据
相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业
集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本
公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并
财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制
下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终
控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别
在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公
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司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    （1）增加子公司或业务
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资
产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利
润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并
的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方
控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一
控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产
变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合
并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买
方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润
分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益
变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    （2）处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的
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收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳
入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的
剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损
益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，
按照上述原则进行会计处理。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司
股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    A、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    B、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    C、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    D、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公
司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在
丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
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    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在
丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关
政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    （3）购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应
享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整
合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
    （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资
本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    （三）现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认
为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
    （四）外币业务
    1、外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民
币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此
产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生
的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
    2、外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有
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者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利
润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
    处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者
权益项目转入处置当期损益。
    （五）金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；
应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
    2、 金融工具的确认依据和计量方法
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未
领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计
入当期损益。
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整
公允价值变动损益。
    （2）持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费
用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际
利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
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    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    （3）应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的
不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现
值进行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
益。
    （4）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未
领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且
将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；
同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入当期损益。
    （5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后
续计量。
       3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
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    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于
形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价
确认为一项金融负债。
    4、 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一
部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负
债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金
融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分
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的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的
差额，计入当期损益。
    5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活
跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参
与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优
先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行
的情况下，才使用不可观察输入值。
    6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债
表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的，计提减值准备。
    （1）可供出售金融资产的减值准备：
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各
种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原
直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上
升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
    （2）持有至到期投资的减值准备：
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    （六）应收款项坏账准备
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     1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名；
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计
未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测
试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
     2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
                                   确定组合的依据
                          除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，相同账龄的
账龄分析法组合
                          应收款项具有类似信用风险特征
                            按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合            账龄分析法
    组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
            账龄                 应收账款计提比例（%）          其他应收款计提比例（%）
3 个月以内（含 3 个月）                                     -                        -
3 个月－1 年（含 1 年）                                  5.00                     5.00
1－2 年（含 2 年）                                   15.00                       15.00
2－3 年（含 3 年）                                   50.00                       50.00
3 年以上                                            100.00                      100.00
     3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单项计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
    坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
     （七）存货
     1、 存货的分类
    存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品等。
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    2、 发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
    3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生
产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生
产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存
货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存
货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计
提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计
提 的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    4、 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    （1）低值易耗品采用一次转销法；
    （2）包装物采用一次转销法。
    （八）长期股权投资
    1、 共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关
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活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为
本公司的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施
加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
    2、 初始投资成本的确定
    （1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式
以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日
根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。
    （2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投
资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
为初始投资成本。
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    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够
可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确
定。
       3、 后续计量及损益确认方法
    （1）成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的
价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    （2）权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权
投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按
照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有
者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认
净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以
合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资
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单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比
例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位
发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、
合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本节“五、
（一）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（二）合
并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，
以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资
损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或
协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。
    （3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进
行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，
处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综
合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
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权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下
降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控
制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表
时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资
因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
    （九）固定资产
    1、 固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命
超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠
地计量。
    2、 折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命
和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产
所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间
内计提折旧。
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    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
     类别         折旧方法     折旧年限（年）   残值率（%）      年折旧率（%）
房屋及建筑物     年限平均法               20              5.00              4.75
机器设备         年限平均法               10              5.00              9.50
运输设备         年限平均法               4-5             5.00       19.00-23.75
电子及其他设备   年限平均法               3-5             5.00       19.00-31.67
    3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资
租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买
资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占
所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资
产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费。
    （十）在建工程
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作
为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚
未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工
程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
    （十一）借款费用
    1、 借款费用资本化的确认原则
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款
而发生的汇兑差额等。
                                     1-1-281
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    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能
达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支
出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或
者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预
定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2、 借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款
费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用
时，该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或
可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间
连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用
继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
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    4、 借款费用资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款
当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价
或者溢价金额，调整每期利息金额。
    （十二）无形资产
    1、 无形资产的计价方法
    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产
达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础
确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够
可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入无形资产的成本，不确认损益。
    （2）后续计量
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       在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
       对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形
资产，不予摊销。
       2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
             项目                  预计使用寿命                   依据
土地使用权                                        50 年   土地证登记使用年限
软件                                              10 年   预计受益年限
       每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
       3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的
程序
       截至资产负债表日止，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
       4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
       公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
       研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
查、研究活动的阶段。
       开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项
计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
       5、 开发阶段支出资本化的具体条件
       内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完
成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能
够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源
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支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于
该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段
的支出，在发生时计入当期损益。
    （十三）长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、
使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减
值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提
减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产
组合。
    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买
日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分
摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组
合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产
组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组
组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减
值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收
回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
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誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
    （十四）职工薪酬
    1、 短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费
和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
    2、 离职后福利的会计处理方法
    （1）设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工
为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金
额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业
年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定
比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资
产成本。
    （2）设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈
余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
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    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的
十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额
计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划
终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
    在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价
格两者的差额，确认结算利得或损失。
    3、 辞退福利的会计处理方法
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福
利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确
认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
    （十五）股份支付
    本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权
益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付
和以现金结算的股份支付。
    1、以权益结算的股份支付及权益工具
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价
值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相
应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待
期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到
规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按
照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公
积。本报告期涉及的权益工具的公允价值采用对市场价值按照收益法进行评估的
方式确定。
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    在满足业绩条件或服务期限等条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的
成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权
益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最
终可行权的权益工具数量的最佳估计。
    对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条
件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有
可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认
取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职
工有利的变更，均确认取得服务的增加。
    如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确
认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满
足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并
在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进
行处理。
    2、 以现金结算的股份支付及权益工具
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计
算确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权
益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计
入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
    （十六）收入
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    1、 销售商品收入确认和计量原则
    （1）销售商品收入确认和计量的总体原则
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
    （2）具体原则
    ①境内销售
    对于一般境内客户，公司按照客户或订单要求将产品发送至指定仓库或由客
户上门提供，客户在收到货物并验收合格后，公司确认收入。对于上线结算方式
进行交易的境内客户，公司以客户领用货物作为相关风险报酬转移时点，据此确
认收入。
    ②境外销售
    对于以 FOB、CIF 方式进行交易的境外客户，公司以货物在装运港装船时作
为相关风险报酬转移时点。对以上线结算方式进行交易的境外客户，公司以境外
客户领用货物作为相关风险报酬转移时点。以上各交易方式以主要风险报酬转移
时点作为公司收入确认时点。
    （3）上线结算方式具体情况
    上线结算指发行人负责将商品运送至按销售合同或双方协商一致的地点，客
户根据实际领用情况，以传真、电子邮件等方式将上月实际使用商品明细以开票
通知单的形式通知公司，公司核对确认无误后，财务据此确认收入。
    发行人上线结算客户主要集中在汽车和工程机械行业，该等客户对存货的管
理较为严格，一般实行“零库存”管理，即要求供应商将货物存放至其指定的仓
库，待其领用后再与供应商进行结算，领用之前货物所有权并未转移。报告期内，
发行人上线结算销售收入占主营业务收入的比重较低。
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    （4）不同结算方式下发行人收入确认时点差异原因
    发行人不同结算方式下收入确认时点及差异原因如下：
       结算方式                               收入确认时点
                         公司按照客户或订单要求将产品发送至指定仓库或由客户上
除上线结算外的境内销售
                         门提供，客户在收到货物并验收合格后，公司确认收入
除上线结算外的境外销售   货物在装运港装船后，公司确认收入
上线结算方式             客户领用货物后，公司确认收入
    由上表可知，发行人主要结算方式有 3 种，不同结算方式下收入确认时点存
在差异，主要系商品风险报酬转移时点不同所致。具体情况如下：
    ①除上线结算外的境内销售
    根据发行人与客户签订的销售合同，客户需在商品验收合格以后，商品所有
权转移，故将客户收到货物并验收合格后作为收入确认时点。
    ②除上线结算外的境外销售
    根据发行人与客户签订的销售合同及《国际贸易术语解释通则 2010》：FOB
与 CIF 交易方式下卖方承担货物在装运港装上船为止的一切风险，以 FOB 和 CIF
方式交易的以货物在装运港装船作为收入确认时点，故发行人将货物在装运港装
船作为收入确认时点。
    ③上线结算方式
    根据发行人与客户签订的销售合同，客户在领用商品后，商品所有权转移，
故发行人将领用商品作为收入确认时点。
    综上所述，发行人上述三类不同结算方式下的收入确认时点符合《企业会计
准则》规定。
    （5）不同销售模式下收入确认时点
    报告期内，发行人直销和经销模式下的收入确认时点不存在差异。
    2、 确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分
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别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本
企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    （十七）政府补助
    1、 类型
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长
期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借
款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的
政府补助。
    2、确认时点
    在收到政府补助款项时确认政府补助。
    3、 会计处理
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年
限分期计入营业外收入；
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取
得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本
公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
    （十八）递延所得税资产和递延所得税负债
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏
损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认相应的递延所得税资产。
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    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确
认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同
时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所
得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资
产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债
或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的
净额列报。
    （十九）租赁
    1、 经营租赁会计处理
    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按
直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用
从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按
直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接
费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与
租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租
金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
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    2、 融资租赁会计处理
    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确
认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费
用，计入租入资产价值。
    （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值
之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为
租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的
初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
    （二十）终止经营
    终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待
售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：（1）该组成部分代表
一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主
要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；（3）该组成部分是仅仅为了
再出售而取得的子公司。
    （二十一）重要会计政策和会计估计的变更
    1、 重要会计政策变更
    财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22
号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响
如下：
            会计政策变更的内容和原因                 受影响的报表项目名称和金额
                                                    调增税金及附加金额 380.36 万
①将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金
                                                    元，调减营业税金及附加金额
及附加”项目。
                                                    380.36 万元。
②将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、 调增税金及附加金额 102.89 万
土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目    元，调减管理费用金额 102.89 万
重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发 元。
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                        会计政策变更的内容和原因                            受影响的报表项目名称和金额
         生的税费不予调整。比较数据不予调整。
               本报告期公司除上述中的会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变
         更。
                2、 重要会计估计变更
               本报告期公司主要会计估计未发生变更。
                 六、主要税项情况
                1、公司主要税种和税率
                                                                               税率（%）
    税   种                      计税依据                                                                         备注
                                                           2017 年 1-6 月   2016 年度    2015 年度    2014 年度
                  按税法规定计算的销售货物和应税劳
                  务收入为基础计算销项税额，在扣除
增值税                                                                 17          17           17          17    [注 1]
                  当期允许抵扣的进项税额后，差额部
                  分为应交增值税。
                  应纳税营业额（自 2016 年 5 月 1 日起，
营业税                                                                  5           5            5
                  营改增交纳增值税）
城市维护建设税    免抵税额与应缴纳流转税税额合计额                  7、5         7、5         7、5        7、5    [注 2]
教育费附加        免抵税额与应缴纳流转税税额合计额                      3           3            3
地方教育费附加    免抵税额与应缴纳流转税税额合计额                      2           2            2
水利建设基金      应税收入                                              -    0.1、0.07          0.1         0.1   [注 3]
企业所得税        应纳税所得额                                    25、15       25、15       25、15      25、15    [注 4]
               注 1：公司及子公司长盛塑料、长盛自润、吉林长盛增值税销项税按 17%税率计缴，按
         规定扣除进项税额后缴纳；子公司长盛技术内销增值税按 17%税率计缴，按规定扣除进项
         税额后缴纳，出口外销收入按照“先征后退”办法核算，退税率为 15%。
               注 2：公司及子公司长盛塑料、长盛自润的城市维护建设税按应交流转税税额的 5%计
         缴，子公司长盛技术按应交流转税税额和免抵税额的 5%计缴，子公司吉林长盛城市维护建
         设税按应交流转税税额的 7%计缴。
               注 3：根据浙江省财政厅、省地方税务局《关于地方水利建设基金征收有关问题的通知》
         （浙财综[2016]18 号）文件精神，公司及子公司长盛技术、长盛塑料、长盛自润水利建设基
         金从 2016 年 4 月 1 号起按应税收入的 0.07%征收；根据浙江省财政厅、省地方税务局《关
         于暂停向企事业单位和个体经营者征收地方水利建设基金的通知》（浙财综〔2016〕43 号）
         文件精神，公司及子公司长盛技术、长盛塑料、长盛自润水利建设基金从 2016 年 11 月 1
         日起暂停征收。
               注 4：公司按应纳税所得额的 15%计缴，子公司长盛塑料、长盛技术、长盛自润和吉林
                                                       1-1-294
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                     招股说明书
长盛按应纳税所得额的 25%计缴。
    2、税收优惠及批文
    （1）根据《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作
指引》和浙高企认〔2014〕05 号《关于公示浙江省 2014 年第二批 1087 家和 2
家复审拟认定高新技术企业名单的通知》，公司 2014 年通过高新技术企业复审，
取得编号为 GR201433001744 的《高新技术企业证书》，资格有效期三年，企业
所得税优惠期为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。根据《企业所得税法》
及相关规定，2014 年度、2015 年度、2016 年度企业所得税按 15%税率计缴。
    （2）根据《浙江省地方水利建设基金征收和减免管理办法》（浙财综
[2012]130 号），公司 2014 年度收到水利建设专项基金减免 19.36 万元，2016 年
度收到水利建设专项基金减免 17.44 万元；子公司长盛技术 2014 年度收到水利
建设专项基金减免 18.66 万元，2016 年度收到水利建设专项基金减免 16.68 万元；
子公司长盛塑料 2016 年度收到水利建设专项基金减免 1.40 万元。
    3、高新技术企业复审的进展情况
    公司现行有效的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201433001744）系于
2014 年 10 月通过高新技术企业复审获得，有效期 3 年，自 2014 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日。发行人已根据浙江省科技厅于 2017 年 5 月发布的浙高企认
[2017]2 号《关于组织申报 2017 年度高新技术企业有关工作的通知》的要求准备
相关资料，并将根据该通知的时间要求于 2017 年 8 月前提交新一期高新技术企
业认定申请材料。截至本招股说明书签署日，发行人高新技术企业复审处于嘉善
县高新技术企业认定管理工作领导小组评审阶段。
    4、未能通过复审对发行人的具体影响
    发行人于 2008 年取得高新技术企业证书，并于 2011 年、2014 年通过高新
技术企业复审。根据《企业所得税法》，发行人在此期间适用 15%的企业所得税
率。报告期内，发行人享受高新技术企业税收优惠及对利润的影响情况如下：
                                                                 单位：万元
                                  1-1-295
                 浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                                       招股说明书
                                                                   2017 年
                                    项目                                          2016 年度         2015 年度        2014 年度
                                                                   1-6 月
                 高新技术企业税收优惠                                 598.19             945.43           831.61            818.24
                 当期利润总额                                       7,704.10        10,152.93         10,767.63        10,051.36
                 高新技术企业税收优惠/利润总额                        7.76%              9.31%             7.72%            8.14%
                         如发行人 2017 年不能通过高新技术企业资格复审，将不能享受 15%的优惠
                 税率，对公司经营业绩将产生一定的不利影响。
                          七、分部信息
                         （一）营业收入、营业成本
                                                                                                                    单位：万元
                          项   目                2017-06-30            2016 年度               2015 年度           2014 年度
                 主营业务收入                         26,462.92              40,011.07             36,943.30           39,832.32
                 其他业务收入                           388.95                  386.04                387.58                358.49
                 营业成本                             16,333.38              23,234.39             21,939.46           24,650.89
                         （二）主营业务（分行业）
                                                                                                                                 单位：万元
       行业         2017 年 1-6 月                     2016 年度                         2015 年度                         2014 年度
       名称    营业收入        营业成本         营业收入       营业成本          营业收入         营业成本       营业收入        营业成本
   工业         26,462.92      16,229.26         40,011.07        23,163.01       36,943.30        21,845.18       39,832.32      24,642.72
       合计     26,462.92      16,229.26         40,011.07        23,163.01       36,943.30        21,845.18       39,832.32      24,642.72
                         （三）主营业务（分产品）
                                                                                                                                         单位：万元
                                             2017 年 1-6 月                  2016 年度                 2015 年度                  2014 年度
              产品名称
                                      营业收入        营业成本       营业收入      营业成本       营业收入     营业成本     营业收入      营业成本
金属塑料聚合物自润滑卷制轴承               9,078.85     4,758.89     15,622.55      7,992.25      13,032.31     6,820.37     12,952.75      6,922.23
双金属边界润滑卷制轴承                     7,718.85     5,298.65      9,741.56      6,369.61       9,217.56     5,996.40     11,525.74      7,814.12
金属基自润滑轴承                           6,237.80     4,051.47      8,520.47      5,181.53       8,147.58     5,108.88      9,025.69      5,823.06
非金属自润滑轴承                           1,791.47       832.52      2,662.50      1,133.59       2,811.00     1,226.98      1,958.63        911.19
铜基边界润滑卷制轴承                       1,028.12       784.98      2,040.73      1,435.21       1,730.75     1,237.70      2,410.76      1,728.25
其他                                        607.83        502.74      1,423.25      1,050.81       2,004.10     1,454.85      1,958.75      1,443.88
                                                                     1-1-296
               浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                              招股说明书
                                                                                                                           单位：万元
                                      2017 年 1-6 月              2016 年度                 2015 年度                2014 年度
         产品名称
                                   营业收入     营业成本     营业收入    营业成本      营业收入    营业成本    营业收入      营业成本
          合    计                 26,462.92     16,229.26   40,011.07    23,163.01    36,943.30   21,845.18   39,832.32     24,642.72
                     （四）主营业务（分地区）
                                                                                                                         单位：万元
                     2017 年 1-6 月                 2016 年度                     2015 年度                     2014 年度
地区名称
                营业收入      营业成本         营业收入      营业成本      营业收入       营业成本       营业收入        营业成本
内销             11,142.93     6,700.30        19,072.69     10,732.50      18,303.11      10,865.93     19,258.78         12,080.16
外销             15,319.99     9,528.96        20,938.38     12,430.50      18,640.19      10,979.25     20,573.54         12,562.56
  合计           26,462.92    16,229.26        40,011.07     23,163.01      36,943.30      21,845.18     39,832.32         24,642.72
                      八、非经常性损益明细表
                     （一）公司报告期内的非经常性损益情况
                     根据证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性
               损益（2008 年修订）》，立信事务所对本公司的非经常性损益进行了核验，出
               具了信会师报字[2017]第 ZF10757 号《关于浙江长盛滑动轴承股份有限公司非经
               常性损益及净资产收益率和每股收益的专项审核报告》，公司非经常性损益的具
               体情况如下：
                                                                                                         单位：万元
                         项   目                    2017 年 1-6 月       2016 年度       2015 年度       2014 年度
         非流动资产处置损益                                   -1.45           -94.34          123.22           -11.78
         越权审批或无正式批准文件的税
                                                                   -           34.12                 -          38.02
         收返还、减免
         计入当期损益的政府补助（与企业
         业务密切相关，按照国家统一标准                      340.63           162.76          186.39           114.61
         定额或定量享受的政府补助除外）
         计入当期损益的对非金融企业收
                                                               0.73             2.81                 -               -
         取的资金占用费
                                                             1-1-297
         浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                            招股说明书
                                                                                                 单位：万元
                    项   目             2017 年 1-6 月        2016 年度          2015 年度        2014 年度
   企业取得子公司、联营企业及合营
   企业的投资成本小于取得投资时
                                                       -                  -                  -         22.83
   应享有被投资单位可辨认净资产
   公允价值产生的收益
   除同公司正常经营业务相关的有
   效套期保值业务外，持有交易性金
   融资产、交易性金融负债产生的公
                                               517.20             609.68             870.32           330.09
   允价值变动损益，以及处置交易性
   金融资产、交易性金融负债和可供
   出售金融资产取得的投资收益
   除上述各项之外的其他营业外收
                                                    3.58            2.49              -5.20           -17.74
   入和支出
   其他符合非经常性损益定义的损
                                                       -       -1,200.35                     -                -
   益项目
   所得税影响额                                -115.91           -188.90            -163.73           -60.33
   少数股东权益影响额（税后）                      -1.87           -5.84              -8.96             -0.28
                    合   计                    742.91            -677.58           1,002.04           415.42
             （二）非经常性损益对当期经营成果的影响
                                                                                                     单位：万元
序号                     项目              2017 年 1-6 月       2016 年度           2015 年度        2014 年度
           扣除所得税、少数股东损益后的
  1                                                 742.91             -677.58         1,002.04           415.42
           非经常性损益净额
  2        归属于母公司所有者的净利润              6,275.30        8,074.67            8,879.19         8,394.07
3=1÷2     占比                                     11.84%             -8.39%              11.29%          4.95%
           扣除非经常性损益后归属于母
4=2-1                                              5,532.39        8,752.25            7,877.15         7,978.65
           公司所有者的净利润
              九、报告期主要财务指标
             （一）主要财务指标
                    项 目         2017-06-30          2016-12-31              2015-12-31         2014-12-31
         流动比率                           3.73                3.68                 2.95               3.44
         速动比率                           3.12                3.18                 2.58               2.92
         资产负债率（母公司）             14.22%              14.46%              17.45%             16.48%
         归属于母公司所有者的每             7.14                6.64                 6.07               5.22
                                                1-1-298
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                     招股说明书
            项 目           2017-06-30       2016-12-31        2015-12-31        2014-12-31
股净资产（元）
无形资产（扣除土地使用
权、水面养殖权和采矿权             0.15%              0.17%            0.20%            0.21%
等后）占净资产的比例
            项 目          2017 年 1-6 月    2016 年度         2015 年度         2014 年度
应收账款周转率（次）                6.07                5.29             5.30             6.66
存货周转率（次）                    6.95                6.33             6.20             5.97
息税折旧摊销前利润（万
                                8,919.78           12,036.92        12,126.41       11,311.38
元）
归属于母公司所有者的净
                                6,275.30            8,074.67         8,879.19       8,394.07
利润（万元）
利息保障倍数                      不适用             722.99           989.76            302.47
每股经营活动产生的现金
                                    0.69                1.49             1.21             1.20
流量净额（元）
每股净现金流量净额（元）             0.11               0.08            -0.17            -0.57
    注：上述财务指标的计算方法如下：
    流动比率=流动资产/流动负债；
    速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；
    母公司资产负债率=母公司负债总额/母公司资产总额；
    无形资产占净资产的比例=无形资产（不含土地使用权）/净资产；
    归属于发行人股东的每股净资产=归属于发行人股东的期末净资产/期末股本总额；
    应收账款周转率=营业收入/应收账款期初期末平均账面价值，已年化；
    存货周转率=营业成本/存货期初期末平均账面价值，已年化；
    息税折旧摊销前利润=利润总额+利息支出+折旧+摊销；
    利息保障倍数=（利润总额+利息支出）/利息支出，2017 年 1-6 月，公司无利息支出，
故不适用；
    每股经营活动的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额；
    每股现金流量净额=现金流量净额/期末股本总额。
       （二）净资产收益率和每股收益
       根据中国证监会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率
和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定，本公司报告期内净资产收益
率和每股收益如下：
       1、净资产收益率
                                                    加权平均净资产收益率（%）
       项   目
                               2017 年 1-6 月           2016 年度           2015 年度         2014 年度
                                         1-1-299
         浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                      招股说明书
                                                              加权平均净资产收益率（%）
                项    目
                                         2017 年 1-6 月          2016 年度          2015 年度           2014 年度
归属于公司普通股股东的净利润                        11.95                 17.40              21.29            23.74
扣除非经常性损益后归属于公司普通
                                                    10.53                 18.86              18.89            22.56
股股东的净利润
                2、每股收益
                                                              每股收益（元/股）
                                          基本每股收益                              稀释每股收益
           项    目
                               2017 年    2016     2015 年      2014     2017 年    2016       2015 年      2014
                               1-6 月     年度        度        年度     1-6 月     年度         度         年度
 归属于公司普通股股东的净
                                  0.84      1.08       1.18       1.12       0.84     1.08           1.18    1.12
 利润
 扣除非经常性损益后归属于
                                  0.74      1.17       1.05       1.06       0.74     1.17           1.05    1.06
 公司普通股股东的净利润
            注：净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
            （1）加权平均净资产收益率
            加权平均净资产收益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
            其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东
    的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；
    Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份
    数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期
    末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；
    Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
            （2）基本每股收益=P0÷S
            S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
            其中： 0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
    净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增
    股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报
    告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至
    报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
            （3）稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
    换债券等增加的普通股加权平均数）
            其中， 1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
    东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
                 十、盈利预测报告
                公司未编制盈利预测报告。
                                                   1-1-300
           浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                                  招股说明书
                十一、资产负债表日后事项、或有事项、其他重要事项及
           对发行人的影响
               （一）日后事项
               截至本招股书签署日，公司无需要披露的资产负债表日后事项。
               （二）或有事项
               截至本招股书签署日，公司无需要披露的重大或有事项。
               （三）其他重要事项
               截至本招股书签署日，公司无需要披露的其他重要事项。
                十二、盈利能力分析
               （一）营业收入构成和变化趋势分析
               公司营业收入构成及变化情况如下：
                                                                                                     单位：万元
                  2017 年 1-6 月            2016 年度                2015 年度                2014 年度
   项目
                 金额        占比      金额          占比        金额        占比         金额          占比
主营业务收入    26,462.92    98.55%   40,011.07      99.04%     36,943.30    98.96%      39,832.32      99.11%
其他业务收入       388.95     1.45%       386.04        0.96%     387.58         1.04%     358.49         0.89%
    合计        26,851.87   100.00%   40,397.11     100.00%     37,330.88   100.00%      40,190.81     100.00%
               公司主营业务突出，报告期内主营业务收入占营业收入的比重在 98%以上。
           其他业务收入主要是废料及原材料销售、技术服务、房屋租金收入等，占比极低，
           对公司经营业绩影响较小。
               2017 年 1-6 月，其他业务收入金额较大，主要系公司长盛路老房产出租，租
           金收入较高所致。
               1、主营业务收入变动原因分析
               报告期内，公司主营业务收入分别为 39,832.32 万元、36,943.30 万元、
                                                   1-1-301
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                      招股说明书
40,011.07 万元和 26,462.92 万元，总体呈上升趋势，主要原因如下：
    （1）自润滑轴承行业的快速增长给业内企业提供了良好的发展空间
    随着现代工业的飞速发展、轴承材料和自润滑材料技术的不断进步，自润滑
轴承的应用场合越来越多，市场需求不断扩大，其应用领域已从汽车、工程机械、
农业机械、建筑机械、轻工机械延伸到航空航天、军工、核电、高速列车、大型
施工机械、高速高精数控机床等一些尖端领域，自润滑轴承已成为轴承行业发展
较快的子行业之一，此外，自润滑轴承凭借其某些独特优势，可在部分领域替代
滚针轴承、滚珠轴承及传统粉末冶金轴承，因此，自润滑轴承的市场前景十分广
阔。随着市场对自润滑轴承接受度的进一步提高和自润滑材料技术的不断提升，
自润滑轴承行业发展迅速，并给行业内企业提供良好的发展空间。
    （2）日益增长和不断优化的客户群体是公司销售增长的推动力
    公司自 1995 年成立以来即专业从事自润滑轴承的研发和生产，拥有成熟的
工艺技术，建立了行业内较全面的产品体系，公司已成为自润滑轴承行业的龙头
企业之一。目前公司已经形成了金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界润
滑卷制轴承、金属基自润滑轴承等涉及上万个规格的产品，广泛应用于汽车、工
程机械、港口机械、塑料机械、农业机械等行业。经过多年发展，公司已经进入
卡特彼勒、利勃海尔、普茨迈斯特、沃尔沃、杰西博、日立建机、小松、神钢、
现代、塔塔汽车等知名主机厂的全球供应体系，并与美驰、博世、克诺尔、佛吉
亚、伯尔克、韩国 HK、韩国万都、卡拉罗、三菱技术等国内外知名汽车及工程
机械零部件生产商及振华重工（SH600320）、海天塑机、一汽东机工、恒立油
缸（SH601100）、豪迈科技（SZ002595）等国内上市公司或业内优势企业建立
了长期、稳定的合作关系，使得公司的销售收入和盈利能力实现了可持续成长。
    （3）公司业务发展受外部宏观经济形势和下游汽车制造、工程机械等产业
发展状况的影响
    从汽车行业来看，自 2011 年以来，随着经济形势逐步回暖，全球汽车产业
也随之复苏并呈现持续稳步增长的趋势，2011-2016 年，全球汽车产量年均复合
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          增长率 3.52%，至 2016 年全球汽车产量达到 9,498 万辆，再次刷新历史记录；同
          时，随着国内消费能力逐步提升和国家政策的推动下，我国汽车制造行业取得了
          较快的发展，2014 年、2015 年和 2016 年汽车产量较去年同期增长率分别为
          7.26%、3.29%和 14.76%。从工程机械行业来看，2003-2011 年一直保持 20%以上
          高增长率，但从 2012 年开始至 2016 年前三季度，随着国内经济增长速度的回落，
          工程机械等与国家基础建设关联度较大的行业进入了低速增长甚至是负增长的
          周期性阶段，2013-2015 年，国内工程机械行业主要企业销售收入分别同比下降
          8.00%、3.19%及 2.00%，而同期国际工程机械制造商 50 强营业收入分别下滑
          12.20%、2.60%及 16.20%。公司根据下游行业的发展状况，适时调整业务结构，
          加大了主要配套汽车行业的金属塑料聚合物自润滑卷制轴承的研发和新客户开
          拓力度。2014-2016 年，金属塑料聚合物自润滑卷制轴承销售逐年上升，有效抵
          消了因工程机械行业不景气而导致的双金属边界润滑卷制轴承销售下滑。自 2016
          年第四季度，工程机械行业逐渐回暖。国内工程机械行业主要企业销售收入上升
          13.45%，同期国际工程机械制造商 50 强营业收入降幅亦收窄至 2.3%。受此影响，
          公司双金属边界润滑卷制轴承销售金额有所回升。
                2、按产品构成划分的主营业务收入分析
                报告期内，公司主营业务收入分产品划分如下：
                                                                                                              单位：万元
                                2017 年 1-6 月           2016 年度              2015 年度              2014 年度
           产   品
                               金额        占比       金额        占比       金额       占比        金额         占比
金属塑料聚合物自润滑卷制轴承    9,078.85   34.31%    15,622.55   39.05%    13,032.31   35.28%     12,952.75      32.52%
双金属边界润滑卷制轴承          7,718.85   29.17%     9,741.56   24.35%     9,217.56   24.95%     11,525.74      28.94%
金属基自润滑轴承                6,237.80   23.57%     8,520.47   21.30%     8,147.58   22.05%      9,025.69      22.66%
非金属自润滑轴承                1,791.47    6.77%     2,662.50    6.65%     2,811.00    7.61%      1,958.63       4.92%
铜基边界润滑卷制轴承            1,028.12    3.89%     2,040.73    5.10%     1,730.75    4.68%      2,410.76       6.05%
其他                             607.83     2.30%     1,423.25    3.56%     2,004.10    5.42%      1,958.75       4.92%
                                           100.00
           合   计             26,462.92             40,011.07   100.00%   36,943.30   100.00%    39,832.32     100.00%
                                                 %
                公司主营业务收入主要来自于金属塑料聚合物自润滑卷制轴承、双金属边界
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润滑卷制轴承以及金属基自润滑轴承的销售。报告期内这三类产品的销售收入占
主营业务收入的比重分别为 84.11%、82.28%、84.69%和 87.05%，是公司的主导
产品。
    从收入结构来看，2014-2016 年，金属塑料聚合物自润滑卷制轴承的占比呈
上升趋势，双金属边界润滑卷制轴承占比呈下降趋势，主要系金属塑料聚合物自
润滑卷制轴承具有重量轻、小型化、免维护、成本低、耐腐蚀的特点，大量应用
于汽车行业，受益于汽车行业的稳步增长，公司产品亦有所增长。双金属边界润
滑卷制轴承主要用于工程机械行业，近年来，随着工程机械等与国家基础建设关
联度较大的行业进入了低速增长甚至是负增长的周期性阶段，受行业景气度影
响，双金属边界润滑卷制轴承销售亦出现了下滑的情况。金属基自润滑轴承占比
基本稳定。2017 年 1-6 月，受益于工程机械行业复苏，公司配套产品双金属边界
润滑卷制轴承和部分金属基自润滑轴承销售收入较上年同期大幅增长，从而使得
上述两类产品的销售占比有所上升。
    从各类产品用途及下游行业状况来看，发行人产品主要应用于汽车行业、工
程机械行业、港口机械行业、塑料机械行业与农业机械行业等，收入的变化受产
品用途及下游行业状况影响较大。一般而言，产品用途越广，收入越高，下游行
业景气度越高，收入增幅越大。
    从使用寿命来看，发行人的自润滑轴承属耐用消耗品，使用寿命较长，且发
行人产品主要用于主机市场，极少用于维修市场，故产品使用寿命对营业收入的
影响较小。
    从主要客户变化情况来看，其对收入的影响主要体现在该等客户自身业务的
发展及所处行业的景气程度，因此，主要客户的变化将直接导致营业收入的变动。
    从客户重复购买情况来看，发行人与主要客户均合作多年，客户一般根据其
生产安排计划或产量预测情况向发行人重复采购，因发行人与主要客户的定价原
则均保持一致，故客户重复购买的频率与营业收入关系不大。
    从定价原则来看，公司对定价具有一整套完善的内控制度，即公司以制造部
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核算的基准生产成本为依据，加成合理的费用和利润确定最低销售价格，销售部
门以此为底价填写报价单，报价综合考虑客户的销售方式、双方谈判条件、客户
需求量、交货期、与公司合作时间的长短、客户所处的行业及区域的竞争状况、
在业内的影响及实力、公司产能等因素，经发行人销售总监、营销总监审核及总
经理审批后，最终经与客户协商一致后确定销售价格。报告期内，发行人定价原
则未发生重大变化，故定价原则对营业收入的影响较小。
    综上所述，对发行人营业收入波动造成影响的主要因素为产品用途及下游行
业状况、主要客户的采购量的变化。以下按上述两方面对营业收入波动进行分析。
    （1）金属塑料聚合物自润滑卷制轴承
    金属塑料自润滑卷制轴承分模式及下游行业的销售情况如下：
                                 金额                     数量         单价
  年度     模式      行业                     占比
                               （万元）                 （m2）       （元/m2）
                   汽车行业      3,603.57     39.69%     42,316.68       851.57
           直销    其他机械       975.69      10.75%      8,053.07      1,211.58
2017 年
                   工程机械       485.26       5.34%      5,116.02       948.50
 1-6 月
                  经销           4,014.34     44.22%     45,512.89       882.02
                  合计           9,078.85     100.00%   100,998.66       898.91
                   汽车行业      7,147.70     45.75%     89,554.47       798.14
           直销    其他机械      1,513.50      9.69%     14,510.83      1,043.01
  2016
                   工程机械       669.07       4.28%      7,079.07       945.14
  年度
                  经销           6,292.28     40.28%     75,531.08       833.07
                  合计          15,622.55     100.00%   186,675.45       836.88
                   汽车行业      5,736.28     44.02%     70,735.84       810.94
           直销    其他机械      1,544.99      11.86%    13,694.47      1,128.19
  2015
                   工程机械       761.34       5.84%      8,050.94       945.65
  年度
                  经销           4,989.70     38.29%     62,968.62       792.41
                  合计          13,032.31     100.00%   155,449.87       838.36
                   汽车行业      5,779.83     44.62%     68,702.32       841.29
  2014     直销    其他机械      1,787.68     13.80%     15,716.02      1,137.49
  年度             工程机械       831.46       6.42%      8,273.05      1,005.02
                  经销           4,553.78     35.16%     50,495.98       901.81
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                 合计              12,952.75     100.00%     143,187.37          904.60
    ① 产品用途及下游行业状况
    金属塑料自润滑卷制轴承主要用于配套汽车行业，经销商相关产品终端客户
亦以汽车行业为主，但部分还会应用于工程机械、森林机械、物流机械行业。报
告期内，经销模式下及汽车行业销售单价相差较小。其中，2014 年度、2016 年
度及 2017 年 1-6 月金属塑料聚合物自润滑卷制轴承经销销售均价高于汽车行业
直销均价，主要系除英国 KRF、法国 CSB 以外的经销客户终端客户较多，产品
规格较杂，造成制造难度较大，平均成本较高，导致公司设定的价格较高。近年
来，汽车行业平稳发展。2011-2016 年，全球汽车产量年均复合增长率为 3.52%，
至 2016 年全球汽车产量达到 9,498 万辆，再次刷新历史记录。2014-2016 年度，
国内汽车产量分别同比上升 7.26%、3.29%及 14.76%。受此影响，公司金属塑料
自润滑轴承销售额逐年上升。
    ②主要客户变化情况
    金属塑料聚合物自润滑卷制轴承前五大客户如下：
                                         金额                                   单价
 年度                客户                            占比    数量（m2）
                                       （万元）                               （元/m2)
          德国 CSB                         891.97    9.82%        8,701.05     1,025.13
          英国 KRF                         696.18    7.67%       13,442.56       517.89
2017 年   法国 CSB                         615.40    6.78%        5,658.62     1,087.54
 1-6 月   韩国 SCL                         608.13    6.70%        9,320.02       652.50
          上海爱德夏机械有限公司           450.65    4.96%        4,378.42     1,029.26
          合计                           3,262.33   35.93%       41,500.66       786.09
          韩国 SCL                       1,632.11   10.45%       23,561.98       692.69
          德国 CSB                       1,302.85    8.34%       14,573.74       893.97
 2016     英国 KRF                       1,206.97    7.73%       23,763.70       507.91
 年度     法国 CSB                       1,086.88    6.96%        9,995.37     1,087.38
          韩国万都                         953.83    6.11%       14,929.46       638.89
                     合计                6,182.64   39.58%       86,824.24       712.09
 2015     韩国 SCL                       1,559.28   11.96%       22,436.25       694.98
 年度     德国 CSB                       1,145.70    8.79%       14,426.98       794.14
                                       1-1-306
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                                   金额                                 单价
 年度               客户                      占比     数量（m2）
                                  （万元）                            （元/m2)
         英国 KRF                    804.52   6.17%      15,361.16       523.74
         韩国万都                    787.60   6.04%      12,516.59       629.24
         土耳其 O-PAK                666.09    5.11%      7,162.86       929.92
                    合计           4,963.19   38.08%     71,903.84       690.25
         韩国 SCL                  1,189.43   9.18%      17,059.18       697.24
         德国 CSB                  1,091.59   8.43%      12,366.78       882.68
 2014    爱柯迪股份有限公司          698.14   5.39%       5,236.69     1,333.17
 年度    土耳其 O-PAK                647.45   5.00%       6,366.02     1,017.05
         韩国万都                    578.90   4.47%       9,260.66       625.12
                    合计           4,205.51   32.47%     50,289.32       836.26
    金属塑料聚合物自润滑卷制轴承主要用于配套汽车行业，2013-2016 年其前
五大客户基本保持稳定。
    2016 年以前，随着汽车行业发展，发行人对韩国 SCL、韩国万都、德国 CSB
等客户的销售金额均不断增长。2017 年，受中韩关系影响，韩系汽车销量明显
下降，以韩系汽车厂家为主要客户的韩国 SCL、韩国万都业务萎缩，故公司对其
销售金额明显下降。
    报告期内，发行人对英国 KRF 销售金额分别为 341.78 万元、804.52 万元、
1,206.97 万元及 696.78 万元，逐年上升，主要系其下游汽车行业客户美驰的商用
车产量波动引起需求变动所致。
    报告期内，公司对法国 CSB 销售金额分别为 444.15 万元、593.77 万元及
1,086.88 万元及 615.40 万元，增长较快，主要系法国 CSB 配套的弗吉亚对汽车
座椅自润滑轴承的需求增加所致。
    报告期内，公司对爱柯迪股份有限公司销售金额分别为 698.14 万元、604.29
万元、667.85 万元及 270.25 万元。2015 年度，发行人对其销售下降，主要系变
速箱产品在德国销量减少所致；2016 年度，因其 DT250 变速箱开始配套于长城
汽车等国内客户，故发行人对其销售金额随之上升。
                                 1-1-307
浙江长盛滑动轴承股份有限公司                                    招股说明书
    报告期内，公司对上海爱德夏机械有限公司销售金额分别为 514.17 万元、
428.97 万元、705.36 万元及 450.65 万元。2016 年以后增长较快，主要系公司产
品通过其下游客户测试，替代竞争对手产品所致。
    报告期内，发行人向德国 CSB 销售金属塑料聚合物自润滑卷制轴承的单价
在 794-1026 元/m2 之间，价格较高，且 2016 年以来逐渐升高，主要系其 2016 年
底开始向终端客户 MONTANHYDRAULIK 供应 CSB-41 系列产品，用于其汽缸
产品。不同于其他金属塑料聚合物自润滑卷制轴承，该产品采用铜板替代钢板，
故单价较高，带动对德国 CSB 销售单价上涨。此外，公司销售给德国 CSB 的
CSB-11 耗用的基体为铜板，使得生产成本较高，进而导致销售价格上升。
    报告期内，公司销售给上海爱德夏机械有限公司的销售单价较高，主要系销
售给该客户的产品单位成本较高（该产品基体主要为铜板，报告期内，基体

附件：公告原文

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