宁波联合2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600051                                 公司简称：宁波联合
                   宁波联合集团股份有限公司
                     2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李水荣、主管会计工作负责人董庆慈及会计机构负责人（会计主管人员）董庆慈
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        本报告期末比上年度末
                      本报告期末                   上年度末
                                                                              增减(%)
总资产              7,660,005,686.63               8,153,399,503.99                    -6.05
归属于上市公司股
                    2,130,079,226.07               1,935,479,349.53                    10.05
东的净资产
                    年初至报告期末         上年初至上年报告期末
                                                                         比上年同期增减(%)
                      （1-9 月）                 （1-9 月）
经营活动产生的现
                      -43,585,403.26                658,438,626.55                   -106.62
金流量净额
                    年初至报告期末         上年初至上年报告期末            比上年同期增减
                      （1-9 月）                 （1-9 月）                    （%）
营业收入            4,595,918,213.15               2,732,548,711.34                    68.19
归属于上市公司股
                      103,190,630.39                 97,543,197.13                      5.79
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性       77,552,049.28                 80,673,540.78                     -3.87
损益的净利润
加权平均净资产收                   5.08                       5.05         增加 0.03 个百分点
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益率（%）
基本每股收益（元/
                                  0.336                          0.319                     5.33
股）
稀释每股收益（元/
                                  0.334                          0.316                     5.70
股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                            本期金额      年初至报告期末金额
                     项目
                                                          （7－9 月）         （1-9 月）
非流动资产处置损益                                          107,121.56             24,461,394.08
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持           3,541,379.72            6,116,473.86
续享受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值                                           770.60
产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
                                                             224,260.46              494,364.83
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      -1,387,683.90              139,978.07
少数股东权益影响额（税后）                                   517,140.47              142,687.28
所得税影响额                                                 345,351.02            -5,717,087.61
                     合计                                  3,347,569.33            25,638,581.11
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                       单位：股
股东总数（户）                                                                           25,338
                                   前十名股东持股情况
                                                   持有有限         质押或冻结情况
    股东名称             期末持股数   比例                                          股东性
                                                   售条件股        股份
        （全称）                 量       (%)                               数量          质
                                                   份数量          状态
                                                                                        境内非
浙江荣盛控股集团有限公司     90,417,600    29.08             0     质押   60,000,000    国有法
                                                                                          人
西藏云彩文化艺术有限公司      7,287,010     2.34             0     未知                  其他
宁波经济技术开发区控股有                                                                国有法
                              5,325,772     1.71             0     未知
限公司                                                                                    人
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北京昭德投资有限公司        3,645,986     1.17          0   未知                 其他
国民信托有限公司－国民信
托龙头 2 号集合资金信托     3,076,020     0.99          0   未知                 其他
计划
                                                                                境内自
王维和                      2,279,161     0.73          0   未知
                                                                                  然人
阳泉市红楼商贸有限公司      1,924,000     0.62          0   未知                 其他
原俊锋                      1,609,100     0.52          0   未知                 其他
陈伟滨                      1,500,000     0.48          0   未知                 其他
福建道冲投资管理有限公司
                            1,414,509     0.46          0   未知                 其他
－道冲补天 1 号私募基金
                            前十名无限售条件股东持股情况
                            持有无限售条件流通股的             股份种类及数量
          股东名称
                                    数量                     种类           数量
浙江荣盛控股集团有限公司                  90,417,600    人民币普通股       90,417,600
西藏云彩文化艺术有限公司                   7,287,010    人民币普通股        7,287,010
宁波经济技术开发区控股有
                                           5,325,772    人民币普通股        5,325,772
限公司
北京昭德投资有限公司                       3,645,986    人民币普通股        3,645,986
国民信托有限公司－国民信
托龙头 2 号集合资金信托计                  3,076,020    人民币普通股        3,076,020
划
王维和                                     2,279,161    人民币普通股        2,279,161
阳泉市红楼商贸有限公司                     1,924,000    人民币普通股        1,924,000
原俊锋                                     1,609,100    人民币普通股        1,609,100
陈伟滨                                     1,500,000    人民币普通股        1,500,000
福建道冲投资管理有限公司
                                           1,414,509    人民币普通股        1,414,509
－道冲补天 1 号私募基金
                            上述股东中，浙江荣盛控股集团有限公司、宁波经济技术开发区
上述股东关联关系或一致行
                            控股有限公司、王维和之间无关联关系，公司未知其他股东之间，
动的说明
                            以及他们与前述股东之间是否有关联关系。
表决权恢复的优先股股东及
                            无
持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
   况表
□适用 √不适用
                                        5 / 24
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）报告期资产负债表项目大幅变动的情况及原因
                                                                          单位：元 币种：人民币
                 项   目               本期期末数          上年度期末数       增减变动率（%）
  以公允价值计量且其变动计入当期损
                                             18,998.36             4,000.00            374.96
益的金融资产
  应收票据                               18,586,123.56        28,648,669.38            -35.12
  预付款项                              164,494,565.18        59,285,329.89            177.46
  划分为持有待售的资产                                        11,219,966.83           -100.00
  其他流动资产                          108,178,582.01       162,783,173.97            -33.54
  在建工程                               64,044,981.72        14,331,586.14            346.88
  长期待摊费用                           76,906,935.91         6,438,911.97          1,094.41
  其他非流动资产                          8,550,830.37        38,849,597.37            -77.99
  短期借款                              412,176,852.47       261,565,670.56             57.58
  预收款项                            1,630,415,668.56     2,968,123,571.25            -45.07
  应付利息                                4,646,322.27         2,767,124.73             67.91
  其他应付款                            813,246,859.74       298,379,909.96            172.55
  一年内到期的非流动负债                409,200,000.00       159,321,920.00            156.84
  长期借款                              651,947,730.00     1,066,347,730.00            -38.86
  其他非流动负债                                              10,243,840.00           -100.00
  （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加系公司期末中签新股增加所致。
  （2）应收票据减少主要系公司年初持有的银行承兑汇票部分于本报告期到期所致。
  （3）预付款项增加主要系子公司宁波联合集团进出口股份有限公司预付采购款增加所致。
  （4）划分为持有待售的资产减少主要系该等资产于本报告期出售所致。
  （5）其他流动资产减少主要系子公司温州银联投资置业有限公司天和家园三期和温州宁联投
资置业有限公司瑞和家园交付，因相关预收房款确认收入，其原预缴税金相应转出所致。
  （6）在建工程增加主要系全资子公司宁波经济技术开发区热电有限责任公司锅炉烟气超低排
放改造及 5#锅炉高温高压升级改造等工程按其进度投入所致。
  （7）长期待摊费用增加主要系本报告期合并财务报表范围增加所致。增加的项目主要是子公
司梁祝婚庆集团有限公司之子公司的婚庆服务门店装修支出。
  （8）其他非流动资产减少主要系子公司梁祝婚庆集团有限公司原预付的办公用房购置款因办
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妥交付手续而转入固定资产所致。
  （9）短期借款增加主要系公司银行借款余额增加所致。
  （10）预收款项减少主要系子公司温州银联投资置业有限公司天和家园三期和温州宁联投资
置业有限公司瑞和家园交付，其相关预收房款确认营业收入所致。
  （11）应付利息增加主要系子公司温州宁联投资置业有限公司应付未付的中建投信托有限责
任公司借款利息增加所致。
  （12）其他应付款增加主要系子公司温州银和房地产有限公司暂借款增加所致。
  （13）一年内到期的非流动负债增加主要系子公司温州银联投资置业有限公司向浙江稠州商
业银行股份有限公司借入的尚未归还的长期借款将于资产负债表日后一年内到期所致。
  （14）长期借款减少主要系子公司温州银联投资置业有限公司向浙江稠州商业银行股份有限
公司借入的长期借款分别转入一年内到期的非流动负债和提前还款共同影响所致。
  （15）其他非流动负债减少系公司限制性股票剩余未解锁部分解锁所致。
（二）报告期利润表项目大幅变动的情况及原因
                                                                              单位：元 币种：人民币
            项   目          年初至报告期末金额            上年同期数            增减变动率（%）
 营业收入                          4,595,918,213.15        2,732,548,711.34                   68.19
 营业成本                          3,944,622,622.73        2,168,983,205.50                   81.87
 税金及附加                          156,131,745.60          101,209,379.65                   54.27
 资产减值损失                          3,102,463.68           -3,422,840.08                  不适用
 公允价值变动收益                         14,465.96              -14,158.96                  不适用
 投资收益                             35,202,145.68           12,130,144.37                  190.20
 其他收益                              1,210,044.00                                          不适用
 营业外收入                           10,646,431.25           20,349,609.44                  -47.68
 营业外支出                            2,270,248.38            3,658,937.62                  -37.95
  （1）营业收入较上年同期增加，主要系子公司温州银联投资置业有限公司和温州宁联投资置
业有限公司商品房销售收入增加所致。
   （2）营业成本较上年同期增加，主要系子公司温州银联投资置业有限公司和温州宁联投资置
业有限公司本报告期竣工交付的商品房其土地成本相对较高所致。
   （3）税金及附加较上年同期增加，主要系子公司温州银联投资置业有限公司和温州宁联投资
置业有限公司商品房销售收入增加其税金及附加相应增加所致。
   （4）资产减值损失较上年同期变动，主要系按账龄分析法计提的坏账准备增加所致。
   （5）公允价值变动收益较上年同期变动，主要系公司交易性金融资产公允价值变动收益增加
所致。
   （6）投资收益较上年同期增加，主要系全资子公司宁波联合建设开发有限公司处置宁波联合
物业管理有限公司股权所致。
   （7）其他收益项目系本报告期新增的列报项目。
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    （8）营业外收入较上年同期减少，主要系全资子公司宁波梁祝文化产业园开发有限公司递延
收益于上年末摊销完毕所致。
    （9）营业外支出较上年同期减少，主要系自 2016 年 11 月 1 日起浙江省地方税务局暂停征收
地方水利建设基金所致。
    （三）报告期现金流量表项目大幅变动的情况及原因
                                                                           单位：元 币种：人民币
               项   目          年初至报告期末金额       上年同期数               变动值
经营活动产生的现金流量净额           -43,585,403.26       658,438,626.55         -702,024,029.81
投资活动产生的现金流量净额           -52,716,440.24       -23,831,569.22          -28,884,871.02
筹资活动产生的现金流量净额           212,357,528.44      -536,807,562.71          749,165,091.15
    （1）经营活动产生的现金流量净额减少，主要系子公司温州银和房地产有限公司支付苍南县
县城新区 41-1 地块国有建设用地使用权出让金所致。
    （2）投资活动产生的现金流量净额减少，主要系全资子公司宁波经济技术开发区热电有限责
任公司支付的 5#锅炉高温高压升级改造和锅炉烟气超低排放改造工程款增加所致。
    （3）筹资活动产生的现金流量净额增加，主要系子公司温州银和房地产有限公司收到的暂借
款增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    1、子公司温州银联投资置业有限公司的全资子公司温州宁联投资置业有限公司于2017年6月
以8.53亿元的价格竞得苍南县县城新区41-1地块32,085.90平方米的国有建设用地使用权。2017
年8月4日，子公司温州银和房地产有限公司与苍南县国土资源局和温州宁联投资置业有限公司签
订了《苍南县国有土地使用权出让变更协议》，将原温州宁联投资置业有限公司竞得的苍南县县
城新区41-1地块的开发主体变更为温州银和房地产有限公司。2017年9月，子公司温州宁联投资置
业有限公司通过公开市场挂牌方式，将其持有的全资子公司温州银和房地产有限公司49%股权，以
9,800 万元价格成功转让给杭州盛元房地产开发有限公司。详情请见2017年8月8日、2017年9月15
日上交所网站公司公告(www.sse.com.cn)。
    2、根据公司2017年第一次临时股东大会决议，全资子公司宁波联合建设开发有限公司于2017
年9月29日通过宁波产权交易中心公开挂牌出让其持有的宁波经济技术开发区建宇置业有限公司
100%股权。详情请见2017年8月5日、2017年8月22日、2017年9月30日上交所网站公司公告
(www.sse.com.cn)。截至本报告披露日，上述交易尚未完成。
    3、公司于2016年10月25日披露了公司《对外投资设立子公司的进展公告》，子公司梁祝婚庆
服务有限公司已于2016年10月20日完成了工商登记手续。详情请见2016年10月25日上交所网站公
司公告(www.sse.com.cn)。本报告期内，上述子公司名称变更为梁祝婚庆集团有限公司，相关工
商变更登记手续已于2017年9月13日完成。
                                          8 / 24
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
   示及原因说明
□适用 √不适用
                                                公司名称     宁波联合集团股份有限公司
                                                法定代表人   李水荣
                                                日期         2017 年 10 月 20 日
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四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 9 月 30 日
编制单位:宁波联合集团股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                            期末余额              年初余额
流动资产：
  货币资金                                          565,728,559.51      456,057,294.50
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                          18,998.36           4,000.00
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           18,586,123.56       28,648,669.38
  应收账款                                          206,168,562.75      212,590,352.98
  预付款项                                          164,494,565.18       59,285,329.89
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                         80,469,923.83      105,564,785.54
  买入返售金融资产
  存货                                          4,221,056,150.16      5,082,763,130.82
  划分为持有待售的资产                                                   11,219,966.83
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      108,178,582.01      162,783,173.97
    流动资产合计                                5,364,701,465.36      6,118,916,703.91
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                  616,455,692.03      477,931,372.35
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       62,105,358.37       66,298,317.90
  投资性房地产                                      571,673,995.99      487,852,804.16
  固定资产                                          706,060,880.66      719,846,507.39
  在建工程                                           64,044,981.72       14,331,586.14
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  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        80,091,162.80     80,518,830.24
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                    76,906,935.91      6,438,911.97
  递延所得税资产                                 109,414,383.42    142,414,872.56
  其他非流动资产                                   8,550,830.37     38,849,597.37
   非流动资产合计                           2,295,304,221.27      2,034,482,800.08
     资产总计                               7,660,005,686.63      8,153,399,503.99
流动负债：
  短期借款                                       412,176,852.47    261,565,670.56
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        76,907,882.50     95,926,856.20
  应付账款                                       998,676,167.81    868,487,162.68
  预收款项                                  1,630,415,668.56      2,968,123,571.25
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    29,810,564.31     41,286,154.72
  应交税费                                       153,858,209.67    130,320,954.05
  应付利息                                         4,646,322.27      2,767,124.73
  应付股利
  其他应付款                                     813,246,859.74    298,379,909.96
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                         409,200,000.00    159,321,920.00
  其他流动负债
   流动负债合计                             4,528,938,527.33      4,826,179,324.15
非流动负债：
  长期借款                                       651,947,730.00   1,066,347,730.00
  应付债券
  其中：优先股
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                                2017 年第三季度报告
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                       13,654,004.40          15,487,828.46
  递延所得税负债                                154,595,924.63         121,164,844.71
  其他非流动负债                                                        10,243,840.00
   非流动负债合计                               820,197,659.03       1,213,244,243.17
     负债合计                              5,349,136,186.36          6,039,423,567.32
所有者权益
  股本                                          310,880,000.00         310,880,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                      146,809,680.71         146,111,250.71
  减：库存股                                                            15,365,760.00
  其他综合收益                                  442,933,788.64         342,718,332.49
  专项储备
  盈余公积                                      241,230,157.71         241,230,157.71
  一般风险准备
  未分配利润                                    988,225,599.01         909,905,368.62
  归属于母公司所有者权益合计               2,130,079,226.07          1,935,479,349.53
  少数股东权益                                  180,790,274.20         178,496,587.14
   所有者权益合计                          2,310,869,500.27          2,113,975,936.67
     负债和所有者权益总计                  7,660,005,686.63          8,153,399,503.99
法定代表人：李水荣       主管会计工作负责人：董庆慈          会计机构负责人：董庆慈
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                                    2017 年第三季度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 9 月 30 日
编制单位:宁波联合集团股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                           期末余额               年初余额
流动资产：
  货币资金                                           74,797,238.24       22,050,195.19
  以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                          17,633.36           4,000.00
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             231,601.46         9,000,000.00
  应收账款                                            5,333,619.12        4,620,854.32
  预付款项                                            4,741,712.83        1,657,879.01
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                        696,221,997.22      486,956,793.09
  存货                                                 447,759.76           427,962.29
  划分为持有待售的资产                                                    8,129,351.92
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        2,288,644.53        2,870,053.44
   流动资产合计                                     784,080,206.52      535,717,089.26
非流动资产：
  可供出售金融资产                                  598,996,538.48      465,272,218.80
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                 1,369,423,686.94       1,373,161,063.29
  投资性房地产                                       32,668,140.35       34,843,467.22
  固定资产                                           34,849,491.62       33,741,590.34
  在建工程                                                                3,541,803.91
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产