跨境通：2017年第三季度报告全文

跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
跨境通宝电子商务股份有限公司
     2017 年第三季度报告
    2017 年 10 月
                                    跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人杨建新、主管会计工作负责人安小红及会计机构负责人(会计主
管人员)张金红声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                              跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                      上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               7,111,654,108.86               7,108,283,050.53                         0.05%
归属于上市公司股东的净资产
                                           4,646,313,873.24               4,206,155,172.68                        10.46%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                    本报告期                                     年初至报告期末
                                                              增减                                        年同期增减
营业收入（元）                     3,168,684,384.11                  51.84%        8,740,498,701.27               58.17%
归属于上市公司股东的净利润
                                    180,384,106.91                   57.58%          495,282,033.31               81.54%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    186,666,591.59                   63.98%          493,138,330.57               81.18%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                    -475,330,897.48                  1.07%          -527,300,145.44               40.21%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.13                 44.44%                    0.35               66.67%
稀释每股收益（元/股）                           0.13                 44.44%                    0.35               66.67%
加权平均净资产收益率                           3.93%                 -1.80%                  11.14%               -1.47%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                        -317,453.46
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                              5,399,353.70
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -2,223,629.92
减：所得税影响额                                                               714,567.58
合计                                                                          2,143,702.74                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                              跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             14,795
                                                            股股东总数（如有）
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                    持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称        股东性质      持股比例         持股数量
                                                                      的股份数量        股份状态          数量
杨建新            境内自然人            19.74%        283,360,500       212,520,372 质押                  240,660,000
徐佳东            境内自然人            18.68%        268,071,048       202,803,286 质押                  151,852,168
樊梅花            境内自然人             6.59%         94,639,500                  0 质押                  90,200,000
邓少炜            境内自然人             5.59%         80,221,870         5,913,270 质押                   41,666,000
李鹏臻            境内自然人             3.82%         54,766,477        44,498,125 质押                   21,400,000
珠海横琴安赐文
化互联叁号股权
                  境内非国有法人         2.34%         33,566,430        33,566,430 质押                   14,550,000
投资基金企业
(有限合伙)
招商银行股份有
限公司－富国低
                  其他                   2.27%         32,637,298
碳环保混合型证
券投资基金
新余睿景企业管
                  境内非国有法人         1.81%         25,980,000                  0 质押                  25,980,000
理服务有限公司
吴斌              境内自然人             1.59%         22,776,061                  0 质押                  20,150,000
信达澳银基金－
上海银行－定增
                  其他                   1.46%         20,979,018        20,979,018
19 号资产管理计
划
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
             股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类          数量
樊梅花                                                                   94,639,500 人民币普通股           94,639,500
邓少炜                                                                   74,308,600 人民币普通股           74,308,600
                                                            跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
杨建新                                                                70,840,128 人民币普通股        70,840,128
徐佳东                                                                65,267,762 人民币普通股        65,267,762
招商银行股份有限公司－富国低
                                                                      32,637,298 人民币普通股        32,637,298
碳环保混合型证券投资基金
新余睿景企业管理服务有限公司                                          25,980,000 人民币普通股        25,980,000
吴斌                                                                  22,776,061 人民币普通股        22,776,061
泰康人寿保险有限责任公司－投
                                                                      16,843,972 人民币普通股        16,843,972
连－创新动力
中国工商银行股份有限公司－富
                                                                      14,696,696 人民币普通股        14,696,696
国新兴产业股票型证券投资基金
深圳天风天成资产管理有限公司
                                                                      14,179,608 人民币普通股        14,179,608
－天风天成凌云 2 号资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的      1.杨建新、樊梅花夫妇为公司实际控制人； 2.杨建新为新余睿景企业管理服务有限公司
说明                              实际控制人，持有睿景公司 90.62%的股权。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                  无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                           跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）货币资金余额较期初余额减少576,251,364.54元，减少比例为38.60%，主要原因为报告期内支付供应商货款及广告费、
物流费等各项费用所致。
（2）长期股权投资期末余额较期初余额增加18,674,956.67元，增加比例为41.34%，主要原因为报告期内对深圳市跨境翼电
子商务股份有限公司追加投资所致。
（3）在建工程期末余额较期初余额减少3,497,100.33元，减少比例为86.14%，主要原因为报告期内在建工程完工转入固定资
产所致。
（4）短期借款期末余额较期初余额减少229,647,196.36元，减少比例为35.85%，主要原因为报告期内归还了部分银行借款所
致。
（5）应付账款余额较期初余额减少586,407,736.50元，减少比例为68.53%，主要原因为报告期内支付供应商货款所致。
（6）预收账款余额较期初余额增加37,409,175.65元，增加比例104.61%，主要原因为报告期内营业规模增长，相应预收客户
款项增加所致。
（7）应交税费期末余额较期初余额增加123,644,158.10元，增加比例为66.83%，主要原因为报告期内公司营业收入和利润增
加，相应各项税费增加所致。
（8）应付利息期末余额较期初余额增加1,088,201.64元，增加比例为38.45%，主要原因为长期借款增加，相应应付利息增加
所致。
（9）其他应付款项余额较期初余额减少309,716,082.01元，减少比例为53.98%，主要原因为报告期内归还了股东借款所致。
（10）长期借款余额较期初余额增加127,947,728.86元，增加比例为32.71%，主要原因为补充公司营运资金，长期借款增加
所致。
（11）本期营业收入较去年同期增加3,214,624,954.85元，增加比例58.17%，主要原因为公司跨境电商业务收入快速增长。
（12）本期营业成本较去年同期增加1,686,804,126.17元，增加比例59.72%，主要原因为公司跨境电商业务快速增长，相应
营业成本快速增加。
（13）本期销售费用较去年同期增加1,082,968,060.09元，增加比例49.90%，主要原因为公司跨境电商业务快速增长，相应
营销推广、物流成本等快速增加。
（14）本期管理费用较去年同期增加94,245,638.45元，增加比例71.77%，主要原因为公司跨境电商业务快速增长，相应人员
成本、房租支出等增加较快。
（15）本期财务费用较去年同期增加48,090,534.18元，增加比例360.38%，主要原因为银行借款增加，相应利息支出增加所
致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
       1、非公开发行公司债券
       2016年10月24日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司2016年度非公开发行公司债券方案的议案》等
相关议案。2016年11月10日公司2016年第三次临时临时股东大会审议通过了上述相关议案。
       2017年2月，公司收到深交所出具的《关于跨境通宝电子商务股份有限公司2017年非公开发行公司债券符合深交所转让
                                                             跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
条件的无异议函》（深证函[2017]36号），公司获准面向合格投资者非公开发行面值不超过12亿元人民币（含 12 亿元）的
公司债券。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告编号： 2017-016。
     2017年9月，公司2017年非公开发行公司债券（第一期）发行完毕。详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告编
号： 2017-121。
     2、第三期股票期权激励计划
     2017年8月17日，公司召开了第三届董事会第三十三次会议和第三届监事会第二十四次会议，审议通过《关于<跨境通
宝电子商务股份有限公司第三期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关事项的议案，公司独立董事对此发
表了同意的独立意见，律师等中介机构出具相应文件。上述内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
     公司对授予的激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示，公示期为自2017年8月21日起至8月30日止。在公示期
内，公司未收到关于本次拟激励对象的异议，并于2017年8月31日披露了《监事会关于跨境通宝电子商务股份有限公司第三
期股票期权激励计划人员名单的审核意见及公示情况说明》。
     2017年9月5日，公司召开2017年第五次临时股东大会，审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第三期股票
期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关事项的议案。
     2017年9月11日，公司召开第三届董事会第三十四次会议和第三届监事会第二十五次会议，审议通过《关于向第三期股
票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，确定以2017年9月11日作为激励计划的授权日，向符合条件的13名激励对
象授予400万份股票期权。公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对本次授予股票期权的激励对象名单进行了核实。详
见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
             重要事项概述                              披露日期                       临时报告披露网站查询索引
                                                                              详见巨潮资讯网
公司 2017 年非公开发行公司债券（第一                                          （http://www.cninfo.com.cn）披露的《关
                                       2017 年 09 月 19 日
期）发行完毕                                                                  于 2017 年非公开公行公司债券（第一期）
                                                                              发行结果的公告》，公告编号：2017-121。
《关于<跨境通宝电子商务股份有限公                                             详见巨潮资讯网
司第三期股票期权激励计划（草案）>及 2017 年 08 月 21 日                       （http://www.cninfo.com.cn）披露的相关
其摘要的议案》及其相关事项                                                    公告
                                                                              详见巨潮资讯网
公司向符合条件的 13 名激励对象授予                                            （http://www.cninfo.com.cn）披露的《关
                                       2017 年 09 月 13 日
400 万份股票期权                                                              于向激励对象授予股票期权的公告.》，公
                                                                              告编号：2017-119
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                     80.00%      至                         110.00%
度
                                                          跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                 70,878.28   至                       82,691.32
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                           39,376.82
                                            公司 2017 年 1-12 月业绩与去年同期相比同向大幅上升，主要是由于公司
业绩变动的原因说明
                                            跨境电商业务继续保持高速增长。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                   跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：跨境通宝电子商务股份有限公司
                                                                                                 单位：元
                 项目                         期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                              916,540,925.45               1,492,792,289.99
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                  250,000.00
    应收账款                                              583,775,626.11                 560,771,930.98
    预付款项                                              515,254,203.28                 494,920,126.47
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            192,260,480.71                 149,899,393.52
    买入返售金融资产
    存货                                                 3,041,043,201.03              2,573,050,339.37
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          306,685,101.55                 295,306,434.64
流动资产合计                                             5,555,809,538.13              5,566,740,514.97
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                       97,498,020.60                    92,498,020.60
                                     跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                          63,849,910.60                     45,174,953.93
    投资性房地产                          66,875,329.13                     68,511,357.05
    固定资产                             126,841,744.53                    122,679,400.65
    在建工程                                 562,728.73                      4,059,829.06
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              25,525,803.00                     24,847,856.34
    开发支出
    商誉                               1,124,701,093.55                  1,124,701,093.54
    长期待摊费用                          18,301,919.24                     20,988,840.89
    递延所得税资产                        31,688,021.35                     37,752,883.50
    其他非流动资产                                                            328,300.00
非流动资产合计                         1,555,844,570.73                  1,541,542,535.56
资产总计                                7,111,654,108.86                 7,108,283,050.53
流动负债：
    短期借款                             411,001,574.37                    640,648,770.73
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                               4,110,000.00                      4,127,400.00
    应付账款                             269,284,419.36                    855,692,155.86
    预收款项                              73,170,879.15                     35,761,703.50
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                          42,031,607.85                     57,926,029.61
    应交税费                             308,643,896.89                    184,999,738.79
    应付利息                               3,918,170.80                      2,829,969.16
                             跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付股利                      41,465,217.93
    其他应付款                   264,075,336.61                    573,791,418.62
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                   1,417,701,102.96                  2,355,777,186.27
非流动负债：
    长期借款                     519,106,154.49                    391,158,425.63
    应付债券                     363,000,000.00
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                   108,410,772.90                    108,410,773.30
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                                                 0.00
    递延收益                       1,259,465.24                      1,836,177.71
    递延所得税负债                 1,781,183.76                      1,986,795.99
    其他非流动负债
非流动负债合计                   993,557,576.39                    503,392,172.63
负债合计                        2,411,258,679.35                 2,859,169,358.90
所有者权益：
    股本                        1,435,110,371.00                 1,429,110,371.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                   2,210,719,305.45                  2,152,282,954.39
    减：库存股                   163,584,000.00                    204,480,000.00
    其他综合收益                   4,247,333.97                     84,538,437.00
    专项储备
    盈余公积                      28,473,074.35                     28,473,074.35
                                                         跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    一般风险准备
    未分配利润                                                 1,131,347,788.47                716,230,335.94
归属于母公司所有者权益合计                                     4,646,313,873.24              4,206,155,172.68
    少数股东权益                                                 54,081,556.27                    42,958,518.95
所有者权益合计                                                 4,700,395,429.51              4,249,113,691.63
负债和所有者权益总计                                           7,111,654,108.86              7,108,283,050.53
法定代表人：杨建新                     主管会计工作负责人：安小红                    会计机构负责人：张金红
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                             期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                    172,402,724.88                    62,379,049.97
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                        412,499.99                 163,851,875.65
    预付款项                                                       6,473,729.50                136,406,390.72
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                  677,107,632.73                    70,968,601.64
    存货                                                                                       164,323,434.88
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                   4,490,357.53                    6,846,784.09
流动资产合计                                                    860,886,944.63                 604,776,136.95
非流动资产：
    可供出售金融资产                                             76,800,000.00                    76,800,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                               4,083,920,371.27              4,143,086,064.60
    投资性房地产                                                 66,875,329.13                    68,511,357.05
    固定资产                                                     69,070,891.84                    73,550,257.40
                                       跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                11,410,861.41                     12,953,942.98
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                                765,591.25
    递延所得税资产                          12,729,225.08                     16,130,574.69
    其他非流动资产
非流动资产合计                            4,320,806,678.73                 4,391,797,787.97
资产总计                                  5,181,693,623.36                 4,996,573,924.92
流动负债：
    短期借款                                50,000,000.00                    237,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                    99,796.62                      8,574,635.40
    预收款项                                  2,549,427.69                    77,525,352.96
    应付职工薪酬                              1,954,185.30                     4,745,510.47
    应交税费                                  2,069,609.66                     1,657,100.06
    应付利息                                  3,491,962.42                     2,224,699.18
    应付股利                                41,465,217.93
    其他应付款                             233,676,722.70                    321,368,909.19
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                               335,306,922.32                    653,096,207.26