江中药业2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600750                               公司简称：江中药业
                   江中药业股份有限公司
                   2017 年第三季度报告
                               1 / 21
                                 2017 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 9
                                       2 / 21
                                    2017 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人钟虹光、主管会计工作负责人罗鹃及会计机构负责人（会计主管人员）罗鹃保证
    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                             本报告期末比
                          本报告期末                   上年度末
                                                                           上年度末增减(%)
总资产                   3,210,535,399.59              3,065,747,045.51                 4.72
归属于上市公司股
                         2,816,709,784.39              2,615,544,788.24                 7.69
东的净资产
                      年初至报告期末            上年初至上年报告期末
                                                                          比上年同期增减(%)
                        （1-9 月）                    （1-9 月）
经营活动产生的现
                          146,676,888.64                581,777,408.58                -74.79
金流量净额
                      年初至报告期末            上年初至上年报告期末       比上年同期增减
                        （1-9 月）                    （1-9 月）               （%）
营业收入                 1,307,645,844.40              1,091,436,015.25                19.81
归属于上市公司股
                          320,944,928.56                255,499,117.24                 25.61
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性          326,313,460.00                252,187,527.02                 29.39
损益的净利润
加权平均净资产收
                                   11.73                          10.46    增加 1.27 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/
                                       1.07                        0.85                25.88
股）
稀释每股收益（元/
                                       1.07                        0.85                25.88
股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                              3 / 21
                                  2017 年第三季度报告
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                       本期金额
           项目                                                  年初至报告期末金额（1-9 月）
                                     （7－9 月）
非流动资产处置损益                                 4,310.17                        -229,836.28
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照                       207,000.00                        282,000.00
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
对外委托贷款取得的损益                         1,825,723.28                       4,585,055.05
除上述各项之外的其他营业外
                                              -2,250,002.13                     -10,840,883.65
收入和支出
少数股东权益影响额（税后）                              899.30                        2,027.46
所得税影响额                                     -124,143.89                        833,105.98
           合计                                  -336,213.27                     -5,368,531.44
报告期主要经营数据
                                                                      单位:元      币种:人民币
                                 主营业务分行业情况
                                                                        营业成
                                                           营业收入
                                                 毛利率                 本比上    毛利率比上
分行业         营业收入         营业成本                   比上年增
                                                 （%）                  年增减    年增减（%）
                                                           减（%）
                                                                        （%）
 医药                                                                             减少 2.38 个
         1,300,117,841.13    397,914,322.12      69.39       19.52      29.59
 工业                                                                               百分点
                                                                                  增加 5.52 个
 酒类      5,353,704.29       1,427,745.99       47.69      345.85      105.62
                                                                                    百分点
                                 主营业务分产品情况
                                                                        营业成
                                                           营业收入
                                                 毛利率                 本比上    毛利率比上
分产品         营业收入         营业成本                   比上年增
                                                 （%）                  年增减    年增减（%）
                                                           减（%）
                                                                        （%）
非处方                                                                            减少 3.39 个
         1,104,097,434.34    300,893,614.64      72.75       19.98      37.02
  药类                                                                              百分点
保健食
                                                                                  增加 2.69 个
  品及    196,020,406.79     97,020,707.48       50.50       16.95      10.92
                                                                                    百分点
  其他
                                                                                  增加 5.52 个
 酒类      5,353,704.29       1,427,745.99       47.69      345.85      105.62
                                                                                    百分点
                                                                                  减少 2.33 个
 合计    1,305,471,545.42    399,342,068.11      69.41       19.88      29.76
                                                                                    百分点
                                        4 / 21
                                     2017 年第三季度报告
    注 1：非处方药类指公司非处方药业务线销售的产品，包括健胃消食片、草珊瑚含片、乳酸
菌素片、古优、胖大海菊花乌梅桔红糖等。非处方药类毛利率同比下降 3.39 个百分点，主要系报
告期内公司主要产品的原材料成本上涨所致。
    注 2：酒类产品毛利率为剔除退货等因素的正常业务毛利率。
    注 3：报告期内，公司继续深化与全国连锁药店的合作力度，加大终端覆盖投入，优化销售
人员激励考核方案，提高终端和一线销售人员的满意度和积极性，促进销售提升。
主营业务分地区情况
                                                                   单位：元 币种：人民币
             地区                       营业收入               营业收入比上年增减（%）
             华东                    325,645,899.38                    20.43
             华北                    339,450,650.47                    16.45
             华西                    342,950,618.94                    23.34
             华南                    297,424,376.63                    19.41
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                  单位：股
股东总数（户）                                                                       25,284
                                 前十名股东持股情况
                                                      持有有     质押或冻结情况
         股东名称         期末持股                    限售条                          股东
                                          比例(%)               股份
         （全称）           数量                      件股份               数量       性质
                                                                状态
                                                        数量
江西江中制药（集团）有                                                                国有
                         129,081,660       43.03           0    质押    16,010,000
限责任公司                                                                            法人
招商证券股份有限公司     9,630,644         3.21            0     无          0        其他
中央汇金资产管理有限
                         7,567,200         2.52            0     无          0        其他
责任公司
香港中央结算有限公司     5,313,745         1.77            0     无          0        其他
中国工商银行股份有限
公司－汇添富医药保健     3,000,000         1.00            0     无          0        其他
混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限
公司－华宝兴业行业精     2,165,013         0.72            0     无          0        其他
选混合型证券投资基金
陈海涛                   2,066,748         0.69            0     无          0        其他
阳光人寿保险股份有限
公司－吉利两全保险产     1,941,174         0.65            0     无          0        其他
品
                                           5 / 21
                                   2017 年第三季度报告
长安国际信托股份有限
公司－长安信托－长安
                          1,900,000        0.63          0          无        0            其他
投资 557 号证券投资集合
资金信托计划
华宝信托有限责任公司
                          1,889,918        0.63          0          无        0            其他
－大地 3 号单一资金信托
                            前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                              持有无限售条件流               股份种类及数量
                                        通股的数量              种类                数量
江西江中制药（集团）有限责任公司        129,081,660          人民币普通股      129,081,660
招商证券股份有限公司                     9,630,644           人民币普通股         9,630,644
中央汇金资产管理有限责任公司             7,567,200           人民币普通股         7,567,200
香港中央结算有限公司                     5,313,745           人民币普通股         5,313,745
中国工商银行股份有限公司－汇添
                                         3,000,000           人民币普通股         3,000,000
富医药保健混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华宝
                                         2,165,013           人民币普通股         2,165,013
兴业行业精选混合型证券投资基金
陈海涛                                   2,066,748           人民币普通股         2,066,748
阳光人寿保险股份有限公司－吉利
                                         1,941,174           人民币普通股         1,941,174
两全保险产品
长安国际信托股份有限公司－长安
信托－长安投资 557 号证券投资集          1,900,000           人民币普通股         1,900,000
合资金信托计划
华宝信托有限责任公司－大地 3 号
                                         1,889,918           人民币普通股         1,889,918
单一资金信托
上述股东关联关系或一致行动的说     控股股东江西江中制药（集团）有限责任公司与上述其他
明                                 九名股东不存在关联关系或一致行动情形。
表决权恢复的优先股股东及持股数
                                                               无
量的说明
说明：2017 年 10 月，控股股东江中集团将其持有的公司无限售流通股 600 万股（占公司总股本
的 2%）质押给国家开发银行。截止本报告披露日，江中集团所持公司股份中有 2,201 万股为质押
股份，占公司总股本 7.34%。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
                                           6 / 21
                                   2017 年第三季度报告
1、应收票据期末余额71,128万元，较上年末增长26,188万元，增幅58.27%，主要系公司本期销售
商品收到的银行承兑汇票尚未到期托收所致。
2、应收账款期末余额1,909万元，较上年末增长554万元，增幅40.84%，主要系公司本期加大销售
力度，赊销业务增加所致。
3、预付账款期末余额7,705万元，较上年末增长2,082万元，增幅37.02%，主要系公司本期加大工
程项目建设投入，预付设备款增加所致。
4、在建工程期末余额19,010万元，较上年末增长9,482万元，增幅99.51%，主要系公司本期植物
有效成份提取及保健食品生产项目和研发大楼项目建设持续投入所致。
5、其他非流动资产期末余额1,616万元，较上年末下降2,350万元，降幅59.26%,主要系公司下属
子公司江中杞浓酒业有限责任公司已终止杞浓酒生产项目，本期收回原购地款所致。
6、短期借款期末无余额，较上年末下降3,000万元，降幅100%，主要系公司本期归还银行借款所
致。
7、预收账款期末余额8,313万元，较上年末下降4,883万元，降幅37.01%，主要系公司上年末预收
货款本期销售转销所致。
8、其他应付款期末余额1,842万元，较上年末下降1,486万元，降幅44.64%,主要系公司本期支付
了上年末未结算款项所致。
9、长期应付款期末余额7,000万元，较上年末增长7,000万元，增幅100%，主要系公司作为江西省
重点创新产业化升级工程项目被扶持单位，本期收到3年期无息贷款7,000万元所致。
10、税金及附加本期发生额3,034万元，较上年同期增长1,416万元，增幅87.50%，主要系公司本
期按财政部规定将上年同期计入“管理费用”科目的房产税、土地使用税及印花税通过本科目核
算所致。
11、财务费用本期发生额-675万元，较上年同期下降760万元，降幅886.27%，主要系公司本期归
还银行借款导致利息支出同比减少，及银行存款利息收入同比增加所致。
12、资产减值损失本期发生额66万元，较上年同期下降242万元，降幅78.62%，主要系公司本期收
回应收款项导致原计提的坏账准备转回所致。
13、营业外支出本期发生额1,192万元，较上年同期增长901万元，增幅309.74%，主要系公司本期
对外捐赠支出较上年同期增加所致。
14、经营活动产生的现金流量净额本期发生额14,668万元，较上年同期下降43,510万元，降幅
74.79%，主要系公司销售商品收到的银行承兑汇票本期到期解付同比减少所致。
15、投资活动产生的现金流量净额本期发生额-17,225万元，较上年同期下降17,846万元，大幅下
降主要是公司本期加大基建项目投入，及新增对外委托贷款所致。
16、筹资活动产生的现金流量净额本期发生额-14,090万元，较上年同期下降8,855万元，降幅
169.16%，主要系公司本期未发生借款，及归还融资租赁款6,000万元所致。
备注：上述变动说明中“本期”是指年初至报告期末；“本期发生额”是指年初至报告期末的发
生额。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
                                         7 / 21
                                 2017 年第三季度报告
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
   示及原因说明
□适用 √不适用
                                                       公司名称   江中药业股份有限公司
                                                  法定代表人      钟虹光
                                                          日期    2017 年 10 月 19 日
                                       8 / 21
                                 2017 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 9 月 30 日
编制单位:江中药业股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                              期末余额            年初余额
流动资产：
  货币资金                                          731,574,326.78      898,046,934.58
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          711,282,800.60      449,404,461.18
  应收账款                                           19,087,032.28       13,551,979.19
  预付款项                                           77,052,081.44       56,232,472.81
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                         11,546,475.22       11,549,274.59
  买入返售金融资产
  存货                                              147,368,790.51      187,540,034.05
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      164,542,678.95      130,834,419.04
    流动资产合计                                1,862,454,185.78      1,747,159,575.44
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                  145,831,000.00      145,572,096.95
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       53,569,670.06       57,859,564.62
  投资性房地产
  固定资产                                          596,764,838.89      626,928,894.94
  在建工程                                          190,102,534.40       95,287,019.33
                                          9 / 21
                                 2017 年第三季度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       328,670,072.84      336,287,255.66
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                         601,851.82        643,518.49
  递延所得税资产                                  16,385,499.53       16,356,673.81
  其他非流动资产                                  16,155,746.27       39,652,446.27
   非流动资产合计                           1,348,081,213.81        1,318,587,470.07
     资产总计                               3,210,535,399.59        3,065,747,045.51
流动负债：
  短期借款                                                            30,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                        41,990,385.25       47,727,848.01
  预收款项                                        83,128,882.73      131,963,741.25
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    28,889,686.97       40,190,432.90
  应交税费                                        37,683,238.18       49,790,877.56
  应付利息                                                               538,234.67
  应付股利
  其他应付款                                      18,420,989.00       33,277,491.75
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                    82,106,210.07       92,104,561.73
   流动负债合计                                  292,219,392.20      425,593,187.87
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
                                       10 / 21
                                   2017 年第三季度报告
         永续债
  长期应付款                                        70,000,000.00
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                                                      47,802.75
  预计负债
  递延收益                                          31,380,166.67             24,323,666.67
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                  101,380,166.67             24,371,469.42
      负债合计                                     393,599,558.87            449,964,657.29
所有者权益
  股本                                             300,000,000.00            300,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                         550,675,341.42            550,675,341.42
  减：库存股
  其他综合收益                                           196,350.00              -23,717.59
  专项储备
  盈余公积                                         169,641,911.14            169,641,911.14
  一般风险准备
  未分配利润                                  1,796,196,181.83             1,595,251,253.27
  归属于母公司所有者权益合计                  2,816,709,784.39             2,615,544,788.24
  少数股东权益                                           226,056.33              237,599.98
   所有者权益合计                             2,816,935,840.72             2,615,782,388.22
      负债和所有者权益总计                    3,210,535,399.59             3,065,747,045.51
法定代表人：钟虹光           主管会计工作负责人：罗鹃             会计机构负责人：罗鹃
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 9 月 30 日
编制单位:江中药业股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                         期末余额                    年初余额
流动资产：
  货币资金                                         613,051,844.89            777,303,131.40
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                         487,418,630.48            184,210,304.97
  应收账款                                         175,238,623.62            168,774,498.01
                                         11 / 21
                                 2017 年第三季度报告
  预付款项                                        65,255,567.64     52,615,573.68
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                       8,997,386.91     13,827,348.21
  存货                                           132,825,312.24    171,326,454.82
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                   155,884,367.21    189,270,832.26
   流动资产合计                             1,638,671,732.99      1,557,328,143.35
非流动资产：
  可供出售金融资产                               145,831,000.00    145,572,096.95
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   375,729,298.54    280,019,193.10
  投资性房地产
  固定资产                                       594,278,619.70    623,913,137.38
  在建工程                                       190,102,534.40     95,287,019.33
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       328,670,072.84    336,287,255.66
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                      601,851.82         643,518.49
  递延所得税资产                                  10,196,027.01     10,523,380.11
  其他非流动资产                                  12,165,746.27     12,165,746.27
   非流动资产合计                           1,657,575,150.58      1,504,411,347.29
     资产总计                               3,296,246,883.57      3,061,739,490.64
流动负债：
  短期借款                                                          30,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                        40,851,030.53     46,281,786.75
  预收款项                                          150,561.09         271,903.93
  应付职工薪酬                                    13,273,667.76     18,482,496.43
  应交税费                                        32,012,500.14     49,309,554.47
  应付利息                                                             538,234.67
  应付股利
  其他应付款                                      35,420,677.66     14,147,552.48
                                       12 / 21
                                  2017 年第三季度报告
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                     64,256,210.07           77,077,665.85
   流动负债合计                                   185,964,647.25          236,109,194.58