中航资本2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600705                                 公司简称：中航资本
                   中航资本控股股份有限公司
                     2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录..................................................................... 13
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人录大恩先生、主管会计工作负责人刘光运先生及会计机构负责人（会计主管人员）
    李峰立先生保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                            本报告期末比上年
                                   本报告期末             上年度末
                                                                              度末增减(%)
总资产                       164,329,915,493.90 159,907,032,280.90                      2.77
归属于上市公司股东的净资产   23,345,080,801.66       22,237,000,360.36                  4.98
                              年初至报告期末        上年初至上年报告期
                                （1-9 月）                  末         比上年同期增减(%)
                                                        （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额   -32,496,390,292.09 -41,182,080,765.56                        --
                              年初至报告期末        上年初至上年报告期
                                                                             比上年同期增减
                                （1-9 月）                  末
                                                                                 （%）
                                                        （1-9 月）
营业收入                      3,917,202,738.79        2,834,046,253.18                 38.22
利息收入                      1,387,299,970.21        1,332,176,498.33                  4.14
手续费及佣金收入              2,296,495,582.03        2,120,600,121.92                  8.29
归属于上市公司股东的净利润    1,961,715,923.66        1,670,087,489.82                 17.46
归属于上市公司股东的扣除非    1,897,873,929.07        1,585,210,826.62                 19.72
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                    8.65                    7.84 增加 0.81 个百分点
基本每股收益（元/股）                        0.22                    0.19              15.79
稀释每股收益（元/股）                        0.22                    0.19              15.79
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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                                                          本期金额      年初至报告期末金
                         项目
                                                        （7－9 月）       额（1-9 月）
非流动资产处置损益                                         36,588.02         572,618.31
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免            0.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相      4,561,357.48       8,201,023.18
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                679,287.67      63,845,399.56
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得            0.00
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益                                            0.00
委托他人投资或管理资产的损益                                    0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准            0.00
备
债务重组损益                                                    0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                      0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益              0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净              0.00
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                      0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交      173,894.12       2,979,223.33
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                          0.00
对外委托贷款取得的损益                                          0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值              0.00
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性            0.00
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                                        0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      134,402.96       1,735,316.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目                         80,227.76         225,525.83
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金     1,012,634.69     10,018,712.53
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
少数股东权益影响额（税后）                              -1,279,209.81     -1,841,369.51
所得税影响额                                            -1,869,506.86    -21,894,454.71
                         合计                            3,529,676.03     63,841,994.59
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                        单位：股
股东总数（户）                                                                             211,384
                                    前十名股东持股情况
  股东名称                                 持有有限售条        质押或冻结情况
                 期末持股数量    比例(%)                                                 股东性质
  （全称）                                   件股份数量     股份状态        数量
中国航空工业集   3,514,956,214     39.16    331,606,216                             0 国有法人
                                                              无
团公司
中国证券金融股     447,878,756      4.99               0                            0 国有法人
                                                              无
份有限公司
中国航空技术深     358,248,288      3.99    358,248,288                             0 国有法人
                                                              无
圳有限公司
中国航空技术国     319,766,434      3.56    319,766,434                             0 国有法人
                                                              无
际控股有限公司
哈尔滨铁路局       124,314,344      1.38               0      无                    0 国有法人
共青城羽绒服装      98,175,340      1.09               0                  98,175,340 国有法人
创业基地公共服                                               质押
务有限公司
黑龙江虹通运输      72,698,444      0.81               0                            0 国有法人
服务有限责任公                                                无
司
中国人寿保险股      66,042,472      0.74               0                            0      其他
份有限公司－传
统－普通保险产                                                无
品－005L－
CT001 沪
中国银行股份有      64,904,772      0.72               0                            0      其他
限公司－华夏新
经济灵活配置混                                                无
合型发起式证券
投资基金
中国电子科技集      57,887,306      0.64               0                            0 国有法人
                                                              无
团公司
                                前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                   持有无限售条件流通股的数量                  股份种类及数量
                                                                   种类                 数量
中国航空工业集团公司                        3,183,349,998 人民币普通股             3,183,349,998
中国证券金融股份有限公司                      447,878,756 人民币普通股               447,878,756
哈尔滨铁路局                                  124,314,344 人民币普通股               124,314,344
共青城羽绒服装创业基地公                       98,175,340                               98,175,340
                                                             人民币普通股
共服务有限公司
                                            5 / 25
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黑龙江虹通运输服务有限责                    72,698,444                       72,698,444
                                                         人民币普通股
任公司
中国人寿保险股份有限公司                    66,042,472                       66,042,472
－传统－普通保险产品－                                   人民币普通股
005L－CT001 沪
中国银行股份有限公司－华                    64,904,772                       64,904,772
夏新经济灵活配置混合型发                                 人民币普通股
起式证券投资基金
中国电子科技集团公司                        57,887,306 人民币普通股          57,887,306
中央汇金资产管理有限责任                    56,073,600                       56,073,600
                                                         人民币普通股
公司
江西省财政投资管理公司                      54,978,918 人民币普通股          54,978,918
上述股东关联关系或一致行 公司全体股东中第三大股东中国航空技术深圳有限公司、第四大股东
动的说明                 中国航空技术国际控股有限公司为第一大股东中国航空工业集团公
                         司下属成员单位。第七大股东黑龙江虹通运输服务有限责任公司是本
                         公司全体股东中第五大股东哈尔滨铁路局的子公司。本公司其他股东
                         之间关系不详。
表决权恢复的优先股股东及 --
持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、货币资金期末2,616,571.67万元，较期初减少43.75%，主要系中航财务对客户支付增加以及客
户存款减少所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末是125,024.03万元，较期初增加145.70%，
主要系中航证券持有的金融资产增加所致。
3、应收票据期末4,445.33万元，较期初增加43.99%，主要系新兴药业和中航租赁持有的应收票据
增加所致。
4、应收账款期末11,496.00万元，较期初减少44.13%，主要系中航租赁、新兴药业应收账款减少
所致。
5、预付账款期末6,129.27万元，较期初增加79.83%，主要系中航租赁预付采购款、中航信托预付
系统款和装修款增加所致。
6、应收利息期末38,427.96万元，较期初增加82.06%，主要系中航信托应收利息增加所致。
7、应收股利期末756.63万元，主要系中航资本国际本期应收股利增加所致。
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8、其他应收款期末24,794.42万元，较期初增加97.59%，主要系中航信托垫付信托项目相关费用、
备用金增加所致。
9、买入返售金融资产期末971.83万元，较期初减少90.82%，主要系中航证券对质押式回购股票的
交易量减少所致。
10、发放贷款及垫款期末296,519.42 万元，较期初增加65.91%，主要系中航财务期末发放贷款及
垫款增加所致。
11、长期待摊费用期末3,750.63万元，较期初增加48.89%，主要系中航租赁支付借款前端费所致。
12、其他非流动资产期末881,872.18万元，较期初增加82.71%，主要系中航信托持有的信托产品
增加所致。
13、拆入资金期末0元，较期初减少100%，主要系中航证券偿还拆入资金所致。
14、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末0.00万元，较期初减少100.00%，主要
系中航期货纳入合并范围的资产管理产品到期后，投资者将款项赎回所致。
15、应付账款期末38,280.24万元，较期初增加982.25%，主要系中航租赁应付账款增加所致。
16、预收款项期末71,107.96万元，较期初减少30.11%，主要系中航信托预收款项减少所致。
17、应付职工薪酬期末39,725.39万元，较期初增加70.72%，主要系子公司计提的奖金尚未发放所
致。
18、应交税费期末41,946.56万元，较期初减少36.76%，主要系子公司缴纳税费所致。
19、应付股利期末29,325.90万元，较期初增加4091.03%，主要系本公司尚未支付股利所致。
20、其他应付款期末205,005.13万元，较期初增加82.07%，主要系中航信托其他应付款增加所致。
21、代理买卖证券款期末420,181.92万元，较期初减少31.57%，主要系中航证券吸收的客户代理
买卖证券款减少所致。
22、其他流动负债期末1,424,974.55万元，较期初增加106.73%，主要系中航租赁短期融资券增加
所致。
23、长期应付款期末715,822.59万元，较期初增加38.64%，主要系中航租赁租赁保证金增加所致。
24、其他非流动负债期末110,000.00万元，较期初增加32.38%，主要系中航租赁发行的中期票据
及私募债增加所致。
25、营业收入本期发生额391,720.27万元，较期初增加38.22%，主要系中航租赁业务规模增加所
致。
26、营业成本本期发生额184,797.37 万元，较上期增加34.89%，主要系中航租赁借款增加导致利
息支出增加所致。
27、税金及附加本期发生额5,517.76万元，较上期减少55.32%，主要系中航证券营业总收入下降
以及各子公司受“营改增”影响所致。
28、管理费用本期发生额73,356.21万元，较上期增加50.23%，主要系中航租赁费用支出增加所致。
29、财务费用本期发生额9,618.70万元，较上期减少61.39%，主要系中航租赁汇兑损失减少所致。
30、资产减值损失本期发生额31,363.45万元，较上期增加212.46%，主要系中航租赁计提的长期
应收款的减值增加所致。
31、公允价值变动收益本期发生额为2,728.66万元，较上期增加520.82%，主要系中航证券、中航
期货持有的交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债公允价值
下降所致。
32、汇兑收益本期发生额为-72.36 万元，较上期减少104.14%，主要系中航资本国际汇兑收益减
少所致。
33、营业外收入本期发生额为498.48万元，较上期减少93.48%，主要系政府补助减少所致。
34、营业外支出本期发生额为258.10万元，较上期减少85.33%，主要系中航租赁非流动资产处置
减少所致。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2016年4月25日，经公司第七届董事会第三次会议审议通过，公司拟公开发行可转换公司债券，募
集资金总额不超过48亿元，用于增资中航证券开展证券业务以及增资中航信托开展信托业务。详
见公司2016年4月26日披露的 《中航资本控股股份有限公司公开发行可转换公司债券预案》。2016
年7月，公司本次发行可转债方案已经取得国务院国资委的批准（国资产权【2016】778号）。本
次发行可转债的募投项目评估备案工作已完成。2017年7月24日、2017年8月11日，本次发行可转
换公司债券方案再次经公司第七届董事会第二十一次会议和2017年第一次临时股东大会审议通过。
本次发行可转换公司债券取得江西银监局对中航信托增资扩股的批准，并已将公司发行可转换公
司债券的申请材料报送中国证监会且予以受理，尚须中国证监会对本次发行的审核批准。
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√适用 □不适用
                    承诺                                                          承诺                                     承诺时间及 是否有履 是否及时
 承诺背景                              承诺方
                    类型                                                          内容                                       期限     行期限   严格履行
                                                自股权分置改革方案实施并恢复上市之日起三十六个月锁定期限届满后，航空工业
与股改相关                                      通过证券交易所挂牌交易出售公司股份的价格不低于25元（该价格遇到分红、转增、
             其他           航空工业                                                                                                 否        是
的承诺                                          送股、配股等事项时，将进行除权除息调整，对于缩股情形，也将对该价格按照理
                                                论复权价进行复权调整）。
                                                航空工业承诺，重大资产重组所涉及的置入资产中航投资控股有限公司及其子公司
             解决土地等产
                            航空工业            若因名下房屋所有权及土地使用权资产存在权属瑕疵，而遭致任何形式的索偿或权             否        是
             权瑕疵
                                                利请求的，均由航空工业承担赔偿或补偿责任。
                                                航空工业承诺，航空工业作为本公司的控股股东，保证航空工业及其控制的企业现
                                                在和将来不从事与重组后的本公司相竞争或可能竞争的业务；亦不通过间接经营、
                                                参与投资等方式参与任何与重组后的本公司相同或者类似业务及其他构成或可能
                                                构成竞争之业务活动，以避免航空工业及其投资的企业与本公司的生产经营构成同
与重大资产                                      业竞争。如航空工业及其投资的企业为进一步拓展业务范围，与本公司及本公司的
重组相关的 解决同业竞争     航空工业            下属公司经营的业务产生竞争，则航空工业及其投资的企业将以停止经营产生竞争             否        是
承诺                                            的业务的方式，或者以将产生竞争的业务纳入本公司经营的方式，或者将产生竞争
                                                的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争。航空工业保证严格遵守中国
                                                证监会、证券交易所的有关规定及上市公司的《公司章程》等公司内部管理制度的
                                                规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位
                                                谋取不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。
                                                航空工业承诺，本次重大资产重组完成后，航空工业在控股本公司期间，将严格遵
             解决关联交易   航空工业            守相关法律、法规、规范性文件及本公司《公司章程》的有关规定，规范与本公司             否        是
                                                的关联交易。在进行与本公司的关联交易时，航空工业保证按市场化原则和公允价
                                                                      9 / 25
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                                          格进行公平操作，依法签订相关协议、合同或其他法律文件，并将按照有关法律、
                                          法规、规范性文件及本公司的《公司章程》等的有关规定，履行有关决策、审批程
                                          序及信息披露义务。航空工业保证不利用控股股东地位谋取不正当利益，不通过关
                                          联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。
                                            1、公司（原北亚集团）破产重整期间，哈尔滨铁路局做出的\"在重整计划草案表
                                          决通过并经人民法院批准、资产注入重组方案获批准后，在上述清偿比例范围内向
                                          各债权人提供保证，确保各债权人按上述受偿比例获得清偿\"的担保承诺继续有效。
                                          2、在北亚集团破产重整资产范围内，哈尔滨铁路局保证重整相关资产的真实、准
                                          确和完整，且不存在任何法律纠纷或诉讼隐患。如发生因诉讼、仲裁、司法执行等
其他           哈尔滨铁路局                                                                                                       否   是
                                          导致重整相关资产损失的情形，哈尔滨铁路局将无条件予以补足，并放弃向北亚集
                                          团追索的权利。3、黑龙江省高院执行裁定书拟冻结的款项系北亚集团破产重整相
                                          关资产，属于哈尔滨铁路局已提供担保的重整资产范围，哈尔滨铁路局已向黑龙江
                                          省高院出具担保，并解除了相关冻结裁定。如该款项被强制执行，哈尔滨铁路局将
                                          向北亚集团全额补偿，以保证北亚集团资产的完整。
               中航国际、陕航电气、西安飞 本次以资产认购的上市公司股份自上市之日起36个月内不得转让。本次交易完成后
                                                                                                                     以资产认购
               行自控所、成都凯天、金城集 6个月内如中航资本股票连续20个交易日的收盘价低于发行价，或者本次交易完成
                                                                                                                     的上市公司
               团、洛阳电光、沈阳黎明、无 后6个月期末收盘价低于发行价的，承诺人通过本次交易获得的中航资本股票的锁
                                                                                                                     股份自上市
股份限售       线电所、沈飞企管、西航集团、定期自动延长6个月。如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导                是   是
                                                                                                                     之日起36个
               空空导弹研究院、西航计算技 性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件
                                                                                                                     月内不得转
               术研究所、中航技深圳、贵航 调查结论明确以前，不转让其在中航资本拥有权益的股份。上述锁定期限届满后，
                                                                                                                     让。
               集团、洪都集团             其转让和交易依照届时有效的法律法规和上证所的规则办理。
                                                                                                                     本次认购中
                                                                                                                     航资本股票
               航空工业、祥投投资、圣投投 本次认购中航资本股票自上市之日起36个月内不得转让。上述锁定期限届满后，其
股份限售                                                                                                             自上市之日 是     是
               资和志投投资               转让和交易依照届时有效的法律法规和上证所的规则办理。
                                                                                                                     起36个月内
                                                                                                                     不得转让。
解决关联交易   航空工业                   航空工业在控股中航资本期间，将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及中航资                否   是
                                                               10 / 25
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                                       本《公司章程》的有关规定，规范与中航资本之间的关联交易事项；在进行与中航
                                       资本的关联交易时，航空工业及控制的其他下属全资或控股子公司保证在平等、自
                                       愿的基础上，按市场化原则和公允价格进行公平操作，依法签订相关协议、合同或
                                       其他法律文件，并将按照有关法律、法规、规范性文件及中航资本《公司章程》等
                                       的有关规定，履行有关决策、审批及披露义务。航空工业及航空工业其他下属全资
                                       或控股子公司承诺不利用控股股东地位谋取不正当利益，不通过关联交易损害中航
                                       资本及其他股东的合法权益。
                                       航空工业及航空工业其他下属全资或控股子公司（中航资本及其下属企业或控股子
                                       公司除外，下同）目前未从事与中航资本及其下属全资或控股子公司主营业务存在
                                       任何直接或间接竞争的业务或活动。承诺不在中国境内及境外直接或间接从事任何
                                       在商业上对中航资本或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞
                                       争的业务或活动；承诺促使本企业及其他下属全资或控股子公司不在中国境内及境
             解决同业竞争   航空工业                                                                              否   是
                                       外直接或间接从事任何在商业上对中航资本或其下属全资或控股子公司主营业务
                                       构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。如航空工业及航空工业其他下属全资或控
                                       股子公司发现任何与中航资本主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务机
                                       会，将促使该业务机会按公开合理的条件首先提供给中航资本或其全资或控股子公
                                       司。
                                       航空工业作为中航资本的控股股东、实际控制人期间，中航资本在业务、资产、机
                                       构、人员、财务方面与航空工业及其控制的其他企业（中航资本及其下属企业或控
                                       股子公司除外，下同）完全分开，双方的业务、资产、人员、财务和机构独立，不
             其他           航空工业                                                                              否   是
                                       存在混同情况。本次交易完成后，航空工业保证中航资本在人员、资产、财务、机
                                       构及业务方面继续与航空工业及其控制的其他企业完全分开，以保持上市公司在业
                                       务、资产、人员、财务和机构方面的独立。
                                       本公司及本公司其他下属全资或控股子公司（中航投资及其下属企业或控股子公司
与再融资相                             除外，下同），目前未从事与中航投资及其下属全资或控股子公司主营业务存在任
             解决同业竞争   航空工业                                                                              是   是
关的承诺                               何直接或间接竞争的业务或活动。本公司承诺不在中国境内及境外直接或间接从事
                                       任何在商业上对中航投资或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构
                                                            11 / 25
                                                           2017 年第三季度报告
                                            成竞争的业务或活动；本公司促使本公司其他下属全资或控股子公司不在中国境内
                                            及境外直接或间接从事任何在商业上对中航投资或其下属全资或控股子公司主营