艾德生物：2017年第三季度报告全文

厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
厦门艾德生物医药科技股份有限公司
       2017 年第三季度报告
          2017 年 10 月
                                厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人 LI-MOU ZHENG、主管会计工作负责人陈英及会计机构负责
人（会计主管人员）陈英声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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                                     第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                     本报告期末                         上年度末               本报告期末比上年度末增减
 总资产（元）                                679,733,172.44                353,300,881.91                        92.39%
 归属于上市公司股东的净资产
                                             623,338,152.13                307,905,910.65                       102.44%
 （元）
                                                       本报告期比上年同                                年初至报告期末比
                                   本报告期                                        年初至报告期末
                                                              期增减                                     上年同期增减
 营业收入（元）                     93,983,932.83                    40.10%           242,638,817.36             34.06%
 归属于上市公司股东的净利润
                                    23,789,742.43                    25.06%            67,864,520.16             29.28%
 （元）
 归属于上市公司股东的扣除非
                                    22,154,309.35                    93.34%            64,704,162.20             70.45%
 经常性损益的净利润（元）
 经营活动产生的现金流量净额
                                        --                      --                     58,440,118.69            179.61%
 （元）
 基本每股收益（元/股）                       0.2974                  -6.18%                   0.8483             -3.04%
 稀释每股收益（元/股）                       0.2974                  -6.18%                   0.8483             -3.04%
 加权平均净资产收益率                         4.19%                    0.15%                  16.31%              2.46%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                         项目                                  年初至报告期期末金额                     说明
 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
                                                                                 -31,613.99
 分）
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
                                                                               3,866,291.53
 统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           -116,609.35
 减：所得税影响额                                                               557,710.23
 合计                                                                          3,160,357.96               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优
 报告期末普通股股东总数                             14,639
                                                              先股股东总数（如有）
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                                持有有限售条        质押或冻结情况
           股东名称            股东性质          持股比例       持股数量
                                                                                件的股份数量      股份状态      数量
 前瞻投资（香港）有限公司   境外法人                 23.58%     18,867,600         18,867,600
 厦门市海沧区屹祥投资合
                            境内非国有法人            9.49%      7,593,000          7,593,000
 伙企业（有限合伙）
 厦门市海沧区科英投资合
                            境内非国有法人            8.79%      7,031,400          7,031,400
 伙企业（有限合伙）
 福建省龙岩市鑫莲鑫投资
                            境内非国有法人            8.15%      6,522,000          6,522,000
 合伙企业（有限合伙）
 OrbiMed Asia Partners
                            境外法人                  6.61%      5,284,200          5,284,200
 Ⅱ,L.P.
 厦门龙柏宏信创业投资合
                            境内非国有法人            4.87%      3,899,400          3,899,400
 伙企业（有限合伙）
 QM18 LIMITED               境外法人                  3.72%      2,978,400          2,978,400
 厦门市海沧区润鼎盛投资
                            境内非国有法人            3.66%      2,927,400          2,927,400
 合伙企业（普通合伙）
 苏州启明创智股权投资合
                            境内非国有法人            3.05%      2,436,600          2,436,600
 伙企业（有限合伙）
 厦门市德惠盛股权投资合
                            境内非国有法人            2.47%      1,973,400          1,973,400
 伙企业（普通合伙）
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
             股东名称                      持有无限售条件股份数量
                                                                                    股份种类                 数量
 曲水汇鑫茂通高新技术合伙企
                                                                      863,241   人民币普通股                   863,241
 业（有限合伙）
 马应龙药业集团股份有限公司                                           581,000   人民币普通股                   581,000
                                                   厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
 中国宝安集团控股有限公司                                       494,700   人民币普通股            494,700
 王世忱                                                         356,200   人民币普通股            356,200
 吴银河                                                         151,700   人民币普通股            151,700
 卞涛                                                           143,577   人民币普通股            143,577
 吴中陆                                                         137,000   人民币普通股            137,000
 项生福                                                         120,400   人民币普通股            120,400
 陈丽英                                                         111,400   人民币普通股            111,400
 高春雷                                                         100,000   人民币普通股            100,000
 上述股东关联关系或一致行动
                               未发现上述股东之间存在关联关系或属于一致行动人 。
 的说明
                               （1）公司股东曲水汇鑫茂通高新技术合伙企业（有限合伙）除通过普通证券账户持
                               有 241,456 股外，还通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
 参与融资融券业务股东情况说
                               621,785 股，实际合计持有 863,241 股；
 明（如有）
                               （2）公司股东吴银河除通过普通证券账户持有 115,400 股，还通过中信证券股份有
                               限公司客户信用交易担保证券账户持有 36,300 股，实际合计持有 151,700 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                        厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
 一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
 √ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：元
资产负债表项目        期末余额         期初余额         变动幅度                        变动原因
货币资金             224,447,897.90     82,285,145.09      172.77% 主要是公司收到首次公开发行股票募集资金所致
应收票据                791,637.50       2,033,228.00      -61.06% 主要是公司报告期汇票到期兑现增加所致
预付款项               3,444,468.30      2,142,193.27       60.79% 主要是公司预付进口采购材料设备增加所致
其他应收款             1,010,604.41       451,994.73       123.59% 主要是公司报告期押金及保证金增加所致
在建工程                          -     25,974,532.40     -100.00% 主要是报告期子公司上海厦维工程转固所致
                                                                     主要是报告期子公司艾德生物技术部分检测实验室
长期待摊费用           2,448,420.58      1,540,965.85       58.89%
                                                                     重新装修费用增加所致
应付账款              11,305,823.94      7,641,573.89       47.95% 主要是报告期业务量增长，采购量增加所致
预收款项               3,373,972.92      1,004,232.78      235.98% 主要是报告期公司预收客户货款增加所致
其他应付款             5,226,413.37      1,116,768.68      367.99% 主要是报告期末预提费用增加 330 多万元所致
                                                                     主要是报告期公司首次公开发行新股 2000 万股所
股本                  80,000,000.00     60,000,000.00       33.33%
                                                                     致
资本公积             396,878,663.18    169,648,663.18      133.94% 主要是报告期公司发行新股增加股本溢价所致
未分配利润           138,571,115.95     70,368,874.47       96.92% 主要是报告期公司业绩增长所致
利润表项目           本期发生额       上期发生额        变动幅度                        变动原因
                                                                     主要是公司产品销售增加，销售渠道建设卓有成效，
营业收入             242,638,817.36    180,999,444.32       34.06%
                                                                     市场拓展有力所致
税金及附加             1,472,428.42       623,196.11       136.27% 主要是执行财会[2016]22 号文会计科目调整所致
                                                                     主要是受外币汇率变化影响。公司美元存款因美元
财务费用               2,957,028.82     -1,442,623.18      304.98%
                                                                     价格下降出现汇兑损失所致
                                                                     主要是去年同期有处置北京信诺子公司投资收益所
投资收益                          -      8,233,716.98     -100.00%
                                                                     致
                                                                     主要是执行企业会计准则第 16 号——政府补助所
其他收益                1980670.36                  -      100.00%
                                                                     致
                                                         厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                                      主要是年初至本报告期公司政府补助和非流动资产
营业外收入              1,885,621.24     9,205,472.18       -79.52%
                                                                      处置减少所致
营业外支出               148,223.41        229,602.07       -35.44% 主要是去年同期有台风受灾不可抗力损失所致
所得税费用              9,599,039.22     6,102,022.70        57.31% 主要是报告期利润增长，所得税费用增加所致
少数股东损益                       -     -1,569,026.14     -100.00% 主要是去年同期有北京信诺子公司亏损所致
现金流量表项目       本期发生额        上期发生额        变动幅度                      变动原因
经营活动产生的现金
                      58,440,118.69     20,900,424.39       179.61% 主要是营业收入增加，应收款回收增加所致
流量净额
投资活动产生的现金
                     -164,994,194.91    -16,084,064.50      925.82% 主要是公司闲置资金投资理财增加所致
流量净额
筹资活动产生的现金
                     251,811,610.38        388,257.92     64756.79% 主要是公司收到首次公开发行股票募集资金所致
流量净额
现金及现金等价物净                                                    主要是公司首次公开发行股票募集资金和应收款回
                     142,162,752.81      6,900,511.04      1960.18%
增加额                                                                收增加所致
 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
 √ 适用 □ 不适用
         报告期内，原“国食药监械（准）字2013第3400389号”人类EML4-ALK融合基因检测试剂盒
 （荧光PCR法）延续注册获得批准，具体信息为注册号：国械注准20173404329 、产品名称：人
 类EML4-ALK融合基因检测试剂盒（荧光PCR法）、有效期：2017.08.30-2022.08.29。
 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
 完毕的承诺事项
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
 四、报告期内现金分红政策的执行情况
 □ 适用 √ 不适用
 五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
 的警示及原因说明
 □ 适用 √ 不适用
                                                   厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                    厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：厦门艾德生物医药科技股份有限公司
                                             2017 年 09 月 30 日
                                                                                                      单位：元
                  项目                             期末余额                           期初余额
 流动资产：
     货币资金                                                 224,447,897.90                  82,285,145.09
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
 期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                                      791,637.50                    2,033,228.00
     应收账款                                                 142,740,092.02                 110,213,209.61
     预付款项                                                   3,444,468.30                     2,142,193.27
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                                 1,010,604.41                      451,994.73
     买入返售金融资产
     存货                                                       9,874,275.21                     8,693,925.27
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                             150,000,000.00
 流动资产合计                                                 532,308,975.34                 205,819,695.97
 非流动资产：
     发放贷款及垫款
                                  厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
   可供出售金融资产
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资
   投资性房地产
   固定资产                               127,641,752.14                   102,544,697.87
   在建工程                                                                 25,974,532.40
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                15,345,380.21                    15,389,692.53
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                             2,448,420.58                     1,540,965.85
   递延所得税资产                           1,988,644.17                     2,031,297.29
   其他非流动资产
非流动资产合计                            147,424,197.10                   147,481,185.94
资产总计                                  679,733,172.44                   353,300,881.91
流动负债：
   短期借款                                10,000,000.00                    10,000,000.00
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据
   应付账款                                11,305,823.94                     7,641,573.89
   预收款项                                 3,373,972.92                     1,004,232.78
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                            14,695,116.37                    11,715,634.88
   应交税费                                 4,607,909.65                     5,295,355.80
                            厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
   应付利息
   应付股利
   其他应付款                         5,226,413.37                     1,116,768.68
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
流动负债合计                         49,209,236.25                    36,773,566.03
非流动负债：
   长期借款
   应付债券
      其中：优先股
               永续债
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
   专项应付款
   预计负债
   递延收益                           7,185,784.06                     8,621,405.23
   递延所得税负债
   其他非流动负债
非流动负债合计                        7,185,784.06                     8,621,405.23
负债合计                             56,395,020.31                    45,394,971.26
所有者权益：
   股本                              80,000,000.00                    60,000,000.00
   其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
   资本公积                         396,878,663.18                   169,648,663.18
   减：库存股
   其他综合收益
   专项储备
                                             厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                              7,888,373.00                    7,888,373.00
    一般风险准备
    未分配利润                                          138,571,115.95                 70,368,874.47
 归属于母公司所有者权益合计                             623,338,152.13                307,905,910.65
    少数股东权益
 所有者权益合计                                         623,338,152.13                307,905,910.65
 负债和所有者权益总计                                   679,733,172.44                353,300,881.91
法定代表人：LI-MOU ZHENG             主管会计工作负责人：陈英                  会计机构负责人：陈英
2、母公司资产负债表
                                                                                               单位：元
                  项目                       期末余额                          期初余额
 流动资产：
    货币资金                                            213,357,824.40                 76,831,010.96
    以公允价值计量且其变动计入当期
 损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                               791,637.50                     2,033,228.00
    应收账款                                            141,289,738.84                109,342,593.83
    预付款项                                              1,105,413.22                    2,077,793.27
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            4,761,294.62                 25,397,408.74
    存货                                                  8,524,009.69                    8,075,972.00
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        150,000,000.00
 流动资产合计                                           519,829,918.27                223,758,006.80
 非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                         40,000,000.00                 11,000,000.00
    投资性房地产
                                    厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
   固定资产                                  93,927,897.22                    98,816,724.80
   在建工程
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                  14,879,840.21                    15,101,392.53
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                               1,143,600.46                     1,366,549.81
   递延所得税资产                             1,917,833.28                     1,937,390.52
   其他非流动资产
非流动资产合计                              151,869,171.17                   128,222,057.66
资产总计                                    671,699,089.44                   351,980,064.46
流动负债：
   短期借款                                  10,000,000.00                    10,000,000.00
   以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据
   应付账款                                   9,643,902.84                     7,313,193.49
   预收款项                                   2,018,151.39                       731,042.78
   应付职工薪酬                              13,740,049.73                    11,099,652.83
   应交税费                                   4,596,762.98                     5,244,510.03
   应付利息
   应付股利
   其他应付款                                 4,420,666.16                       958,699.92
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
流动负债合计                                 44,419,533.10                    35,347,099.05
非流动负债：
   长期借款
   应付债券
                                   厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
       其中：优先股
                永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                     6,852,451.03                   8,100,572.23
    递延所得税负债
    其他非流动负债
 非流动负债合计                                  6,852,451.03                   8,100,572.23
 负债合计                                       51,271,984.13                  43,447,671.28
 所有者权益：
    股本                                        80,000,000.00                  60,000,000.00
    其他权益工具
       其中：优先股
                永续债
    资本公积                                   396,878,663.18               169,648,663.18
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                     7,888,373.00                   7,888,373.00
    未分配利润                                 135,660,069.13                  70,995,357.00
 所有者权益合计                                620,427,105.31               308,532,393.18
 负债和所有者权益总计                          671,699,089.44               351,980,064.46
3、合并本报告期利润表
                                                                                     单位：元
                 项目          本期发生额                         上期发生额
 一、营业总收入                             93,983,932.83                      67,083,9