济民健康(603222)_公司公告_济民制药2017年半年度报告新浪财经

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济民制药2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-30
2017 年半年度报告公司代码：603222 公司简称：济民制药浙江济民制药股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人李丽莎、主管会计工作负责人梁太荣及会计机构负责人（会计主管人员）杨国伟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司2016年年度分红派息方案为向全体股东按每10股派发现金红利0.4元（含税），本报告期内无利润分配或公积金转增股本预案。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述存在的风险，请参阅“第四节经营情况讨论与分析可能面对的风险”相关内容。《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）为本公司 2017 年度指定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。 1 / 111 2017 年半年度报告十、其他 □适用 √不适用 2 / 111 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要 ..................................................................................................................... 7 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9 第五节重要事项 ........................................................................................................................... 17 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27 第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 31 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 31 第九节公司债券相关情况 ........................................................................................................... 32 第十节财务报告 ........................................................................................................................... 33 第十一节备查文件目录 ................................................................................................................. 111 3 / 111 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司、济民制药指浙江济民制药股份有限公司中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所国家药监局指国家食品药品监督管理总局元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元 GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 GSP 指 Good Supply Practice，药品经营质量管理规范 CE 认证指 Conformite Europeenne 的缩写，CE 认证表示产品已达到了欧盟指令规定的安全要求，且相应的评估程序也完成，可在欧盟统一市场内自由流通 FDA 注册指美国食品和药物管理局 Food and Drug Administration 对美国生产和进口的食品、药品、化妆品、医疗设备等产品的安全检验和认可，只有通过注册的产品才能进入美国市场销售 QA 指 QUALITY ASSURANCE，质量保证大输液指 50ml 或以上的大容量注射液输液器指一种主要用于静脉输液的经过无菌处理的、建立静脉与药液之间通道的常见的一次性的医疗耗材安全注射器指回缩式自毁注射器，使用后其尖锐的部件自动被有效的保护起来，避免意外伤害医护人员和他人的一次性注射器。俗称“安全注射器” 双鸽集团指公司控股股东双鸽集团有限公司聚民生物指公司全资子公司上海聚民生物科技有限公司济民堂指公司全资子公司浙江济民堂医药贸易有限公司台州聚瑞塑胶指公司全资子公司台州市聚瑞塑胶科技有限公司海南博鳌济民指公司控股子公司海南博鳌济民国际医学抗衰老中心有限公司 LINEAR 公司指公司全资子公司 LINEAR CHEMICALS S.L. 鄂州二医院公司指公司控股子公司鄂州二医院有限公司济民君创指公司参股公司台州黄岩济民君创投资合伙企业（有限合伙） IVD 指体外诊断试剂 4 / 111 2017 年半年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称浙江济民制药股份有限公司公司的中文简称济民制药公司的外文名称 Zhejiang Chimin Pharmaceutical CO.,Ltd 公司的外文名称缩写 Chimin 公司的法定代表人李丽莎二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张茜潘敏联系地址浙江省台州市黄岩区北院路888号浙江省台州市黄岩区北院路888号电话 0576-84066800 0576-84066800 传真 0576-84066800 0576-84066800 电子信箱 investment@chimin.cn investment@chimin.cn 三、基本情况变更简介公司注册地址浙江省台州市黄岩区北院路888号公司注册地址的邮政编码公司办公地址浙江省台州市黄岩区北院路888号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.chimin.cn 电子信箱 investment@chimin.cn 报告期内变更情况查询索引无四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点公司董事办报告期内变更情况查询索引无五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所济民制药 603222 无六、其他有关资料 □适用 √不适用 5 / 111 2017 年半年度报告七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期（1－6月）同期增减(%) 营业收入 284,334,053.62 207,965,317.99 36.72 归属于上市公司股东的净利润 19,997,060.30 12,818,198.67 56.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性 20,115,085.74 12,927,343.20 55.60 损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 11,478,143.79 14,667,520.74 -21.74 本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 760,382,095.69 751,241,730.45 1.22 总资产 1,304,948,109.45 922,425,299.53 41.47 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期（1－6月）增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.06 0.04 50.00 稀释每股收益（元／股） 0.06 0.04 50.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.06 0.04 50.00 （元／股）加权平均净资产收益率（%） 2.63 1.76 增加0.87个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资 2.65 1.78 增加0.87个百分点产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、本期收入增加 36.72%和归属于上市公司股东的净利润增加 56.01%主要原因：一方面，公司收购的鄂州二医院公司和 LINEAR 公司在 2017 年 1-6 月纳入公司合并报表，另一方面，公司外销产品销售增加较大。 2、公司总资产增加41.55%主要由于公司在2017年1月收购鄂州二医院公司。八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 -147,510.58 计入当期损益的政府补助，但 1,258,734.18 6 / 111 2017 年半年度报告与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外 -1,212,942.07 收入和支出少数股东权益影响额 5,527.92 所得税影响额 -21,834.89 合计 -118,025.44 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 (一）公司主要业务和产品主营业务为大输液和医疗器械的研发、生产、销售及医疗服务。主要产品为各种品规的非 PVC 软袋大输液、塑料瓶大输液以及安全注射器、无菌注射器和输液器等产品。（二）经营模式 1、大输液业务 1）采购模式公司大输液生产所需的主要原辅料包括生产药包材所需的聚烯烃粒子，葡萄糖、氯化钠等原料药。目前，公司大输液生产所需原辅料采购由公司采购部统一进行。对于原料药、聚烯烃粒子等用量较大、采购距离较远的主要原材料，公司采用储备定额采购模式，即由采购部依据库存管理制度结合生产部安排的生产计划进行采购。 2）生产模式公司生产计划分为内销和外销产品。内销产品按照以销定产的原则由公司生产部根据销售计划制定。公司外销产品采用订单式，即在公司收到销售订单后开展生产。 3）销售模式公司大输液业务的销售模式分为直销和经销两种。在直销模式下，公司直接与终端医院签订销售合同达成购销关系，根据医院的用药需求，将产品直接发往终端医院。在经销模式下，公司不直接与终端医院达成购销关系而是与经销商（医药公司）签订销售合同再由经销商销售至医院等最终用户。 2、医疗器械业务 1）采购模式公司注射穿刺器械生产所需的主要原辅料包括医用聚丙烯、聚氯乙烯等原材料以及注射针、输液针、配药针和胶塞等辅料。目前，公司注射穿刺器械原辅料采购由聚民生物采购部根据生产部制定的生产计划开展工作。 7 / 111 2017 年半年度报告聚民生物会结合国际原油价格的变动情况、市场供求关系、各地实时行情信息和自身需求，协商确定采购价格。 LINEAR 公司会结合国际价格的变动情况、市场供求关系、各地实时行情信息和自身需求，协商确定采购价格。 2）生产模式注射穿刺器械的生产计划分为内销和外销产品。内销产品按照以销定产的原则，由聚民生物生产部根据销售计划、历年数据和现有库存制定。外销产品主要为美国 RTI 公司，采用订单式，即在聚民生物收到销售订单后开展生产。体外诊断试剂（IVD）生产计划由LINEAR公司生产部根据销售计划、历年数据和现有库存制定。 3）销售模式注射穿刺器械的销售模式分为内销和外销。外销产品主要为安全注射器，系为美国 RTI 公司贴牌生产，美国 RTI 公司根据其市场情况，向聚民生物下达订单，聚民生物根据订单生产，按照双方约定的价格将产品销售给美国 RTI 公司。内销产品包括无菌注射器和输液器，主要采取经销模式，直接客户主要为医疗器械经营企业，并由合作的经销商客户将产品销售至医疗机构终端用户。 LINEAR公司拥有全球超过90个国家的销售渠道，4个自主品牌，主要采取经销商模式，将产品销售至医疗机构终端用户。 (三）医疗服务行业公司积极拓展新业务，通过并购方式涉足医疗服务领域。报告期内，公司完成了鄂州二医院公司 80%股权收购工作，鄂州二医院公司从 2017 年 1 至 6 月纳入公司合并报表。鄂州二医院系一家综合性二级营利性医院。（四）行业情况本报告期内，全国医改工作持续深入推进，两票制、仿制药一致性评价、公立医院改革等方面政策进一步完善，新版医保目录调整完毕，在医保控费、药品招标降价趋势不变的市场环境下，药品招标形式多样，药品中标价格持续降低。各地将取消门诊、急诊输液扩展到基层医疗机构，限抗政策进一步升级，大输液市场需求受到遏制，基层医疗市场尤为明显，医药行业增长仍承受较大压力。随着国民经济的持续增长、城镇化进程的加快、居民可支配收入进一步提高，居民对生活品质与健康的关注也与日俱增，自我医疗保健意识正逐渐加强，我国医疗市场需求迅速增长。同时，政府也在大力推动医疗服务行业公有制改革进程，鼓励社会办医，支持民营医院的发展，国内医疗机构在政策导向下逐步向市场化运作转变，民营医院作为医疗服务业抗经济周期的消费性行业，在需求增加与政策扶持共同拉动的背景下，具备巨大的发展空间。随着国家“健康中国”战略的提出和实施，以及医疗改革进入攻坚期，药品招标降价、医保控费已成为新常态，未来医药行业整体增速仍将受到多重因素制约，现有市场格局将发生深刻变革，但拥有制造+服务的企业仍具有良好发展空间。 8 / 111 2017 年半年度报告二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用主要资产重大变化说明与年初相比增加 163.99%，主要系子公司海南博鳌济民支付保障其他应收款金所致其他流动资产与年初相比增加 56.87%，主要系子公司增值税留底增加所致可供出售金融资产与年初相比增加 1000 万元，主要系公司投资增加所致与年初相比增加 148.69%，主要系子公司鄂州二医院公司并入和海在建工程南博鳌济民投资增加所致其他非流动资产与年初相比增加 99.02%，主要系公司预付设备和工程款增加所致其中：境外资产 5,221.30（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为 4.00%。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用报告期内，公司竞争能力无重大变化。 1、专利及专利使用权截至 2017 年 6 月 30 日，公司拥有 67 项专利技术使用权。 2、注册商标截至 2017 年 6 月 30 日，济民制药目前共拥有主要的境内外注册商标 15 项；聚民生物目前共拥有主要的境内外注册商标 12 项；LINEAR 公司注册商标 5 项，国际注册商标 1 项。 3、注册批文截至2017年6月30日，公司拥有87项药品注册证书和医疗器械注册证书，其中,报告期内新增注册证1项；补充批件4项。序号产品名称取得注册证书时间证编号 1 血液透析浓缩液(A 浓缩液 4 个规格;B 浓缩液 2017 年 6 月 9 日国械注准 20173450920 8 个规格) 2 500ml 氯化钠注射液(直立式聚丙烯输液袋) 2017 年 3 月 16 日批件号:2017B00631 3 250ml 氯化钠注射液(直立式聚丙烯输液袋) 2017 年 6 月 6 日批件号:2017B02107 4 500ml 葡萄糖氯化钠注射液(直立式聚丙烯输 2017 年 6 月 9 日批件号:2017B02106 液袋) 5 250ml 葡萄糖注射液(直立式聚丙烯输液袋) 2017 年 6 月 9 日批件号:2017B02108 第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析报告期内的经营情况 2017 年上半年，在全球及中国经济仍充满挑战和不确定性的严峻形势下，国家医疗体制改革持续深化，制药工业增速持续低位运行，而医疗服务发展迎来政策机遇。报告期内，围绕公司的发展战略开展各项工作,坚持产品创新和管理提升，积极推进内生式增长、外延式扩张、整合式发展，主营业务继续保持均衡增长。 9 / 111 2017 年半年度报告报告期内，公司实现营业收入284,334,053.62元，同比增长36.72%；实现归属母公司所有者的净利润19,997,060.30元，同比增长56.01%；经营活动产生的现金流量净额11,478,143.79元，同比减少21.74%。报告期内，本公司各板块主营业务收入情况如下：单位：元币种：人民币 2017年1至6月 2016年1至6月业务板块同期增减（%）主营业务收入主营业务收入大输液 153,564,836.63 158,958,117.75 -3.39 医疗器械 82,537,494.88 48,741,012.77 69.34 医疗服务 45,147,896.38 - 合计 281,250,227.89 207,699,130.52 35.41 报告期内，公司实现利润总额26,464,017.74元、归属于上市公司股东的净利润人民币 19,997,060.30元、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币20,115,085.74元，分别较去年同期增长76.41%、56.01%及55.60%。利润总额、归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增长，主要是由于（1）公司收购的鄂州二院有限公司和LINEAR CHEMICALS S.L.在2017年1至6月纳入公司合并报表；（2）公司医疗器械外销部分销售增加较大。报告期内，本公司加强研发投入，本公司研发投入总费用人民币 10,778,930.53 元，较去年同期下降 4.71%。大输液业务：在“限输、限抗、门诊限挂”的政策环境下，输液市场用量逐步萎缩。招标政策变革使得输液价格继续下行，公司输液业务发展面临较大压力。公司加强营销管理，重点抓好主导产品的培育，做好药品招投标工作，加强销售网络建设和市场培育，完善相关绩效考核制度。继续加大品牌宣传力度，提高济民品牌的知名度，促进产品销售。报告期内，大输液实现主营业务收入 153,564,836.63 元，同比下降 3.39%。(内销： 135,851,055.18 元；外销：17,713,781.45 元)，其中外销较上年同期增长 14.75%。医疗器械业务：医疗器械内销产品业务保持稳定，外销业务通过提升设备自动化，产销量大幅增长。 2016年8月公司收购了LINEAR CHEMICALS S.L.100%股权，报告期内，实现主营业务收入 21,180,707.02元，体外诊断试剂销量较好，业务遍布全球80多个国家。报告期内，医疗器械板块(含聚民生物的医疗器械和LINEAR公司的体外诊断试剂)实现主营业务收入82,537,494.88元，同比增长69.34%。其中医疗器械外销业务(不包括LINEAR公司的体外诊断试剂)保持稳定增长，同比增长30.89%。截止本报告，公司已与13家医院有血透业务合作，为尿毒症患者提供医疗服务，其中与6家医院共建血液透析中心，另外7家医院是血液透析耗材的供货方。医疗服务业务：公司积极拓展新业务，着力发展医疗服务业。报告期内，公司完成了收购鄂州二医院公司80%股权的收购工作。 1、鄂州二医院公司鄂州二医院公司引进管理人才和医生团队，通过抓学科建设和医疗质量，提升运营效率。报告期内，鄂州二医院公司实现主营业务收入45,147,896.38元，实现净利润为8,958,487.31元。 2、博鳌国际医院报告期内，海南博鳌济民旗下的博鳌国际医院处于基建建设中，目前为止没有利润贡献。研发方面: 2017年研发项目：血液透析研发、大输液研发、冲洗液研发、其他器械研发。具体如下： 10 / 111 2017 年半年度报告 1、药品领域 1）报告期内，氯化钠注射液等四个品规获得国家食品药品监督管理总局颁发的《药品补充申请批件》，同意增加直立式聚丙烯输液袋包装。 2）报告期内，完成两个冲洗液（山梨醇甘露醇冲洗液、平衡盐冲洗液）注册资料申报，该项目正在药品审评中心审评中。 3）腹膜透析液：2017 年 3 月底取得注册检验报告。该项目正在药品审评中心审评中。 2、医疗器械领域 1）2017年6月，血液透析浓缩液（ A浓缩液4个规格；B浓缩液8个规格）获得国家食品药品监督管理总局颁发的《医疗器械注册证》。 2）腹膜透析导管延续注册申报资料已报国家局。 3）腹膜透析引流袋、血液透析管路项目在临床试验中。 4）动静脉穿刺器、碘液保护帽注册申报资料已报国家局。战略布局大健康领域: 报告期内，公司推进大健康产业布局，以投资参股与合作形式进行战略投资。 2017 年 6 月，公司与控股股东双鸽集团有限公司及深圳前海君创基金管理有限公司共同签署《台州黄岩济民君创投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，共同出资发起设立台州黄岩济民君创投资合伙企业（有限合伙）。 2017年下半年工作: 1、公司将继续以发展战略为指引，通过外延式并购和内生式拓展，继续关注和推进医药领域，以及大健康医疗的投资机会，一方面将提升现有业务的盈利能力，另一方面将拓展公司新的利润增长空间。 2、公司将安排血液透析浓缩液投入生产。 3、公司将围绕2017年度经营目标，继续以经济效益为核心开展各项工作，努力完成2017年度经营计划。 4、受美国RTI委托生产一次性安全回缩注射针。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 284,334,053.62 207,965,317.99 36.72 营业成本 159,552,589.77 116,383,845.36 37.09 销售费用 51,090,949.13 43,915,808.95 16.34 管理费用 35,266,953.58 30,387,723.18 16.06 财务费用 6,101,923.72 -1,498,248.49 507.27 经营活动产生的现金流量净额 11,478,143.79 14,667,520.74 -21.74 投资活动产生的现金流量净额 -385,869,332.94 -138,742,908.72 -178.12 筹资活动产生的现金流量净额 300,175,622.82 8,814,429.27 3,305.50 研发支出 10,778,930.53 11,311,246.19 -4.71 营业收入变动原因说明:一方面，公司收购的鄂州二医院公司和 LINEAR 公司在 2017 年 1-6 月纳入公司合并报表，另一方面，公司外销产品销售增加较大。财务费用变动原因说明:主要由于公司投资增加使借款增加较快引起。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要由于公司投资增加引起。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要由于公司投资增加使借款增加较快引起。 11 / 111 2017 年半年度报告 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用报告期内，因公司收购的鄂州二医院公司和 LINEAR 公司在 2017 年 1-6 月纳入公司合并报表，公司营业收入、净利润等指标与上年同期相比出现了较大变动。 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例（%）（%）（%）货币资金 167,373,046.96 12.82 240,892,568.09 26.12 -30.52 主要系本期投资增加所致应收票据 7,068,585.31 0.54 11,430,373.76 1.24 -38.16 主要系公司背书转出票据增加所致其他应收 6,946,071.65 0.53 2,631,234.64 0.29 163.99 主要系子公司款海南博鳌济民支付保障金所致其他流动 6,744,149.84 0.52 4,299,331.06 0.47 56.87 主要系子公司资产增值税留底增加所致可供出售 10,000,000.00 0.77 主要系公司投金融资产资增加所致固定资产 231,445,171.12 17.74 167,962,503.06 18.21 37.80 主要系子公司鄂州二院公司并入所致在建工程 189,273,829.13 14.50 76,109,109.81 8.25 148.69 主要系子公司鄂州二院公司并入和海南博鳌济民投资增加所致无形资产 227,240,718.71 17.40 166,502,506.18 18.05 36.48 主要系子公司鄂州二院公司并入所致商誉 151,696,023.56 11.62 主要系子公司鄂州二院公司 12 / 111 2017 年半年度报告并入所致其他非流 35,714,473.01 2.74 17,945,129.55 1.95 99.02 主要系公司预动资产付设备和工程款增加所致短期借款 70,000,000.00 5.36 主要系公司借款增加所致其他应付 31,216,271.54 2.39 8,727,158.39 0.95 257.69 主要系公司收款购鄂州二院公司和“LINEAR” 公司股权款未付所致一年内到 35,759,060.38 2.74 943,525.62 0.10 3,689.94 主要系公司长期的非流期借款变一年动负债内增加所致长期借款 158,294,135.79 12.12 1,256,321.11 0.14 12,499.8 主要系公司长 2 期借款增加所致其他综合 1,663,686.20 0.13 -279,618.75 -0.03 -694.98 主要系欧元汇收益率上升较大使外币财务报表折算差额增加所致少数股东 116,646,002.86 8.93 57,697,788.76 6.26 102.17 主要系子公司权益鄂州二院公司和海南博鳌济民少数股东投资增加所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用单位:元项目期末账面价值受限原因货币资金 5,053,774.07 保证金固定资产 40,063,618.19 银行授信提供最高额抵押担保无形资产 83,666,269.83 银行授信提供最高额抵押担保合计 128,783,662.09 / 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用报告期内，公司股权投资额 37,400.00 万元，本期投资较上年同期增加 37,400.00 万元。 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 13 / 111 2017 年半年度报告公司于 2016 年 12 月 30 日，公司临时股东大会审议通过以收购价为 20,800 万元人民币收购鄂州二医院公司 80%的股权。报告期内完成了股权交割。 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用被投资企业名称经营范围注册资总资产（万净资产（万净利润报告本（万元）元） (万元) 期末元）股权比例浙江济民堂医药贸易化学药制剂、抗 4,000 15,759.90 4,474.11 224.51 100% 有限公司生素制剂批发；三类医疗器械（6845）体外循环及血液处理设备、三类医疗器械（6854）手术室、急救室、诊疗室设备及器具批发（以上凭有效许可证经营）二类医疗器械（6845）体外循环及血液处理设备、（6854）手术室、急救室、诊疗室设备及器具、（6864）医用卫生材料及敷料批发；技术进出口和货物进出口。上海聚民生物科技有医疗器械生产 5,000 9,472.39 8,170.68 1,043.99 100% 限公司（具体项目详见许可证），医疗器械经营（具体项目详见许可证），生物科技领域内（除食品、 14 / 111 2017 年半年度报告药物、血液制品）的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、环保科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，输液用聚烯烃多层共挤膜制造、加工，从事货物及技术的进出口业务，一类、二类医疗器械批发、零售。台州市聚瑞塑胶科技许可经营项目： 1,000 3,432.38 3,331.61 10.35 100% 有限公司无一般经营项目：塑料粒子改性加工、销售。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）海南博鳌济民国际医医学抗衰、整形 10,000 13,915.13 13,546.59 -187.65 51% 学抗衰老中心有限公美容、生物诊疗、司健康体检、健康管理、康复保健、老年医学、生物样本存储、干细胞存储、细胞制备、细胞治疗、生殖医学、内科、外科、妇产科、老年医学科、中医科、耳鼻喉科、口腔科、皮肤科、肿瘤科、体检科、预防保健科、康复医学科、医疗美容科、转化医学中心、检验科、病理科、放射科、药剂科、手术室、营养科、供应科、医务科、护理部、感染办、麻醉科、 15 / 111 2017 年半年度报告抗衰老咨询科、心理咨询科。(一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营)(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。) LINEAR CHEMICALS 开发及生产体外 432.15 5,211.93 3,467.07 205.83 100% S.L. 诊断产品及生物技术产品，包括试剂和医疗器械。预防保健科、内 23,800 26,582.46 24,933.85 895.85 80% 科、外科、妇产科、儿科、眼科、耳鼻咽喉科、口腔科、皮肤科、急症科、麻醉科、医学检验科、医学影像科、病理鄂州二医院有限公司科、中医科、血液透析诊疗技术。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、产业政策风险医药行业是国家重点管理的行业之一。从事药品、医疗器械的生产和销售，必须取得食品药品监督管理部门颁发的相关许可，产品质量受到严格的法规规范。医药行业目前处于国家政策的重大调整和严格监控时期。本公司主要药品、医疗器械生产和经营企业均已获得食品药品监督管 16 / 111 2017 年半年度报告理部门颁发的上述许可证和批件，但是国家对药品、医疗器械的生产、销售的规范均可能作调整，如本公司不能作相应调整和完善，将对本公司的生产经营产生不利的影响。同时，随着医药和医疗领域体制改革正式启动，我国渐进式的医改政策将直接影响到整个医药行业的发展趋势，药品降价、生产质量规范、环保治理等政策措施的实施也直接关系到整个医药行业的盈利水平和生产成本，进而影响到本公司的生产经营。 2、业务与经营风险药品、医疗器械作为一种特殊商品，直接关系到生命健康。药品、医疗器械或因原材料、生产、运输、储存、储仓、使用等原因而产生质量问题，进而对本公司生产经营和市场声誉造成不利影响。另一方面，如果本公司新药不能适应不断变化的市场需求、新产品开发失败或难以被市场接受，将加大本公司的经营成本，对本公司的盈利水平和未来发展产生不利影响。 3、市场竞争风险医疗服务业务不断扩大的市场规模和国家鼓励性的政策导向，将会吸引更多的社会资本进入医疗服务行业，加之现有医疗机构的竞争意识和竞争能力也在逐步增强，这些因素都将使我国医疗服务市场的竞争趋于激烈。公司新进该领域对运营、管理方面也会提出更高的要求，未产生协同效应，可能导致本公司经营业绩下滑。 4、随着公司业务的进一步拓展，迫切需要研发、管理等方面的高级人才，若人才培养和引进方面跟不上公司发展速度，将影响公司经营规划的顺利实施。公司已逐步完善人才管理机制，以应对公司面临的人力资源风险。应对措施：面对上述风险，公司管理层将密切关注政策变化，加强政策的解读与分析，提前布局并适时调整战术策略。特别是强化营销管理和市场准入平台功能，建立销售政策和招标管理体系，加强生产工艺改进、安全管理和环保防护水平，并深入推进精益管理和风险管控体系建设。针对可能产生的或有风险，提出积极预案，以降低对公司经营业务的整体影响。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年年度股东大会 2017-05-18 www.sse.com.cn 2017-05-19 股东大会情况说明 √适用 □不适用 2017 年 5 月 18 日，公司在浙江省台州市黄岩区济民制药公司办公大楼会议室召开 2016 年年度股东大会，会议由公司董事会召集，采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，现场会议由公司董事长李丽莎女士主持。出席本次股东大会的股东和代理人人数为 9 人，所持有表决权的股份总数 188,966,300 股，占公司有表决权股份总数的比例为 59.05%。公司董事、监事、高 17 / 111 2017 年半年度报告级管理人员及见证律师列席了本次股东大会。会议审议通过了 2016 年董事会工作报告、2016 年监事会工作报告、2016 年年度报告等议案。二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否三、承诺事项履行情况 18 / 111 2017 年半年度报告 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能如未能及时承诺时是否有及时履承诺承诺是否及时严履行应说明承诺背景承诺方间及期履行期行应说类型内容格履行未完成履行限限明下一的具体原因步计划股份限实际控制人李仙玉股份流通限制及自愿锁定承诺： 2015 是是售家族、公司控股股承诺人承诺：自发行人股票上市之日起年 2 月东双鸽集团、梓铭三十六个月内，不转让或者委托他人管理本 17 日贸易、公司董事、次发行前其直接或间接持有的发行人股份，至监事、高级管理人也不由发行人回购其持有的股份。员在上述承诺之基础上，承诺：在本人或年 2 月其亲属担任董事、监事或高级管理人员期间 16 日每年转让的股份不超过所持有发行人股份总数的百分之二十五；本人或其亲属离职后半年内，不转让所持有的发行人股份。此外，发行人上市后六个月内如其股票连续与首次公开发行相关二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者的承诺上市后六个月期末收盘价低于发行价，本承诺人持有发行人股票的锁定期限自动延长六个月；所持发行人股票在锁定期期满后两年内减持的，减持价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价。上述减持价格和股份锁定承诺不因本人职务变更、离职而终止。解决同实际控制人李仙玉避免同业竞争的有关协议和承诺长期是是业竞争家族、公司控股股承诺人出具了《避免同业竞争承诺函》，东双鸽集团、梓铭承诺主要内容如下：贸易本承诺人、本承诺人的直系亲属、本承诺人直接或间接控制的除发行人之外的其他企业、及/或本承诺人的直系亲属直接或 19 / 111 2017 年半年度报告间接控制的除发行人之外的其他企业不存在从事与发行人及/或发行人的控股子公司所从事的业务相同、相似或构成实质性同业竞争业务的情况；若发行人之股票在证券交易所上市，则在本承诺人、直系亲属及相关企业作为发行人实际控制人、控股股东或主要股东（持股 5%或以上）之期间内，本承诺人将采取有效措施，并促使本承诺人、直系亲属及相关企业采取有效措施，不会以任何形式从事或参与任何可能对发行人及其子公司目前主要从事的业务相同、相似或构成实质性同业竞争的业务，或于该等业务中持有权益或利益；在本承诺人、直系亲属及相关企业作为发行人实际控制人、控股股东或主要股东（持股 5%或以上）期间，如本承诺人及本承诺人直接或间接控制的除发行人之外的其他企业自境内外获得任何业务机会，且该业务机会与发行人及其子公司目前主要从事之业务或于其时所主要从事之业务相同、相似或构成实质性同业竞争，本承诺人应立刻通知或促使相关企业立刻通知发行人，保证发行人较本承诺人及相关企业在同等条件下享有优先获得该业务机会的权利，并将协助发行人以本承诺人及相关企业获得的条件、公允条件或发行人可接受的条件取得该业务机会；在本承诺人、直系亲属及相关企业作为发行人实际控制人、控股股东或主要股东（持股 5%或以上）期间，除非发行人明确 20 / 111 2017 年半年度报告书面表示不从事该类业务或者放弃相关机会，本承诺人将不再新设立从事与发行人相同、相似业务或对发行人构成实质性同业竞争的控股子公司；如本承诺人在上述条件下设立新的控股子公司，从事与发行人具有同业竞争关系的业务，本承诺人将同意发行人保留适时以公允价格购买该等业务的权利；本承诺人承诺不利用本承诺人及相关企业作为发行人实际控制人、控股股东或主要股东（持股 5%或以上）的地位和对发行人的实际控制能力，损害发行人以及发行人其他股东的权益；本承诺函同样适用于本承诺人的直系亲属，以及本承诺人、本承诺人的直系亲属直接或间接控制的除发行人之外的其他企业；本承诺人承诺对以上承诺的真实性承担全部法律责任并同意向发行人及其子公司赔偿由于本承诺人、本承诺人的直系亲属及相关企业因违反本承诺而致使发行人及其子公司遭受的一切损失、损害和开支。” 其他实际控制人李仙玉关联方关于规范和减少关联交易的承诺长期是是家族、公司控股股承诺人出具了《关于减少关联交易的承东双鸽集团、梓铭诺函》，承诺：贸易承诺人将不利用控股股东、主要股东或实际控制人的地位影响发行人的独立性，并将保持发行人在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立。截至本承诺函出具之日，除已经披露的情形外，承诺人以及承诺人投资或控制的企业与发行人不存在其他 21 / 111 2017 年半年度报告重大关联交易。承诺人承诺将尽可能地避免和减少与发行人之间将来可能发生的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易以及其他持续经营所发生的必要的关联交易，在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，承诺人承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照发行人公司章程、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害发行人及其他股东的合法权益。承诺人将严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及发行人章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及承诺人事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。承诺人承诺杜绝一切非法占用发行人的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求发行人向本承诺人提供任何形式的担保。承诺人有关规范关联交易的承诺，将同样适用于承诺人的控股子公司（发行人子公司除外），承诺人将在合法权限范围内促成承诺人的控股子公司履行规范与发行人之间已经存在或可能发生的关联交易的义务。 22 / 111 2017 年半年度报告四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用□不适用经公司第三届董事会第六次会议、公司 2016 年年度股东大会审议通过，聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 √适用 □不适用公司高级管理人员马桂验女士的证券账户存在未预先披露的情况下减持公司股票，上交所予以监管关注的决定、浙江证监局出具警示函措施的决定，详见公司刊登于《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告 2017-014、2017－022）。八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，没有受到中国证监会及上海证券交易所处罚的情形。九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 23 / 111 2017 年半年度报告 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 24 / 111 2017 年半年度报告 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用 (1) 托管情况 □适用 √不适用 (2) 承包情况 □适用 √不适用 (3) 租赁情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币租赁出租租赁租赁租赁资租赁租赁租赁收是否租赁收收益关联方名方名资产产涉及起始终止益对公关联益确定关系称称情况金额日日司影响交易依据上海上海上海 171.67 2014 2019 171.67 租赁 -171.67 是其他双鸽聚民市奉年 10 年9月合同实业生物贤区月1日 30 日有限科技沪杭公司有限公路公司 1888 号厂房 2 担保情况 □适用 √不适用 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划为贯彻落实国家扶贫开发战略和精神，推进精准扶贫、精准脱贫工作,公司注重履行社会责任，开展社会公益活动。 2. 报告期内精准扶贫概要鄂州二医院在报告期内共举行 5 次大型专家义诊活动；为关爱女性健康，举行三八节妇产科优惠就诊活动。 3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表单位：万元币种：人民币 25 / 111 2017 年半年度报告指标数量及开展情况一、总体情况 3.93 其中：1.资金 2.93 2.物资折款二、分项投入 1.产业发展脱贫 2.转移就业脱贫 3.易地搬迁脱贫 4.教育脱贫 5.健康扶贫 1.93 其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 1.93 6.生态保护扶贫 7.兜底保障 8.社会扶贫其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 9.其他项目三、所获奖项（内容、级别） 4. 后续精准扶贫计划 2017年公司将围绕公司总体战略，以“凝天下才智，创宏伟事业；为人类健康，献至诚至爱” 的公司使命，持续开展社会公益活动，积极履行社会责任。十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用 □不适用公司于 2011 年 3 月通过了 ISO14001 的认证，并于 2013 年 12 月和 2016 年 12 月通过了环保体系再认证工作；公司环保体系的运行，强化了环保工作的持续改正和环保制度的进一步完善。公司设有废水在线监测监控系统，实行委托运行，并与环保部门联网。公司属于台州市的重点排污单位，按照当地要求对外公开了环保相关信息。十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用 2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了《关于印发修订的通知》（财会[2017]15 号），并要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。根据上述规定，本公司于以上文件规定的起始日开始执行上述修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》。2017 年 8 月 28 日，公司召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第七次会议，审议并通过了《关于会计政策变更的议案》。具体内容详见刊登于《上海证券报》、《中国证券报》和上交所网站（www.sse.com.cn）的公告（2017－026） 26 / 111 2017 年半年度报告 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 19,448 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况报质押或冻结情况告数量股东名期比例持有有限售条件股东性称期末持股数量股份内 (%) 股份数量质（全称）状态增减双鸽集 0 115,830,800 36.20 115,830,800 85,000,000 境内非团有限质押国有法公司人 27 / 111 2017 年半年度报告张雪琴 0 39,069,200 12.21 39,069,200 39,000,000 境内自质押然人台州市 0 22,000,000 6.88 22,000,000 14,000,000 境内非梓铭贸国有法质押易有限人公司李丽莎 0 10,000,000 3.13 10,000,000 境内自无然人李慧慧 0 10,000,000 3.13 10,000,000 境内自无然人天津聚 0 6,000,000 1.88 0 境内非益股权国有法投资基人无金合伙企业（有限合伙）田云飞 0 3,400,000 1.06 3,400,000 境内自无然人别涌 0 3,400,000 1.06 3,400,000 境内自无然人黄宇 0 3,200,300 1.00 0 2,560,000 境内自质押然人李福友 0 3,200,000 1.00 0 3,200,000 境内自质押然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量天津聚益股权 6,000,000 6,000,000 投资基金合伙人民币普通股企业（有限合伙）黄宇 3,200,300 人民币普通股 3,200,300 李福友 3,200,000 人民币普通股 3,200,000 陈峰 937,100 人民币普通股 937,100 毛彦军 765,400 人民币普通股 765,400 陆涛 652,800 人民币普通股 652,800 沈幼糯 645,900 人民币普通股 645,900 黄桂芳 645,600 人民币普通股 645,600 陈聪令 606,522 人民币普通股 606,522 周建平 456,900 人民币普通股 456,900 上述股东关联公司实际控制人李仙玉家族持有浙江济民制药股份有限公司股份 6636.92 万股，关系或一致行占公司总股本的 20.75%，并持有公司控股股东双鸽集团 100%的股权和法人股股动的说明东台州市梓铭贸易有限公司 92.73%的股权。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 28 / 111 2017 年半年度报告表决权恢复的无优先股股东及持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交持有的有限易情况有限售条件股序号售条件股份新增可上市限售条件东名称可上市交易数量交易股份数时间量 1 双鸽集团有限 115,830,800 2018.02.17 0 自发行人首次公开发行股公司票并上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有发行人股份, 也不由发行人回购该部分股份。 2 张雪琴 39,069,200 2018.02.17 0 自发行人首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有发行人股份, 也不由发行人回购该部分股份。 3 台州市梓铭贸 22,000,000 2018.02.17 0 自发行人首次公开发行股易有限公司票并上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有发行人股份, 也不由发行人回购该部分股份。 4 李慧慧 10,000,000 2018.02.17 0 自发行人首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有发行人股份, 也不由发行人回购该部分股份。 5 李丽莎 10,000,000 2018.02.17 0 自发行人首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有发行人股份, 也不由发行人回购该部分股份。 29 / 111 2017 年半年度报告 6 田云飞 3,400,000 2018.02.17 0 自发行人首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有发行人股份, 也不由发行人回购该部分股份。 7 别涌 3,400,000 2018.02.17 0 自发行人首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有发行人股份, 也不由发行人回购该部分股份。 8 李友方 1,360,000 2018.02.17 0 自发行人首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有发行人股份, 也不由发行人回购该部分股份。 9 李仙玉 500,000 2018.02.17 0 自发行人首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有发行人股份, 也不由发行人回购该部分股份。 10 王妙华 500,000 2018.02.17 0 自发行人首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有发行人股份, 也不由发行人回购该部分股份。上述股东关联关系或公司各股东之间的关系为：李仙玉持有双鸽集团 98.08%股权，其妻子一致行动的说明张雪琴持有双鸽集团 1.72%股权，其女李慧慧持有双鸽集团 0.10%股权，其女李丽莎持有双鸽集团 0.10%股权。张雪琴持有梓铭贸易 74.55%的股权、李慧慧持有梓铭贸易 18.18%的股权。实际控制人家族成员李仙玉、张雪琴、李慧慧、李丽莎、田云飞、别涌,实际控制人之近亲属李友方、王妙华。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 30 / 111 2017 年半年度报告第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用单位:股报告期内股份姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因增减变动量马桂验高管 100,000 95,000 5,000 急需资金其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形张斌副总经理聘任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 2017 年 2 月 16 日，公司第三届董事会第五次会议，审核通过了聘任张斌先生为公司副总经理，任期为本届董事会届满。详见 2017 年 2 月 17 日，公司刊登于《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告 2017-001。三、其他说明 □适用 √不适用 31 / 111 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 32 / 111 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 浙江济民制药股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 167,373,046.96 240,892,568.09 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 7,068,585.31 11,430,373.76 应收账款 160,354,099.96 133,303,858.55 预付款项 7,021,056.36 6,602,235.11 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 6,946,071.65 2,631,234.64 买入返售金融资产存货 98,708,577.69 89,693,275.32 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 6,744,149.84 4,299,331.06 流动资产合计 454,215,587.77 488,852,876.53 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 10,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 231,445,171.12 167,962,503.06 在建工程 189,273,829.13 76,109,109.81 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 227,240,718.71 166,502,506.18 33 / 111 2017 年半年度报告开发支出商誉 151,696,023.56 长期待摊费用 2,069,319.05 2,040,000.00 递延所得税资产 3,292,987.10 3,013,174.40 其他非流动资产 35,714,473.01 17,945,129.55 非流动资产合计 850,732,521.68 433,572,423.00 资产总计 1,304,948,109.45 922,425,299.53 流动负债：短期借款 70,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 15,640,200.00 15,309,000.00 应付账款 47,994,045.60 38,944,614.40 预收款项 12,340,186.67 9,982,692.90 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 10,617,036.39 10,769,111.03 应交税费 8,322,477.07 6,965,835.82 应付利息 331,793.32 应付股利 12,800,000.00 其他应付款 31,216,271.54 8,727,158.39 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 35,759,060.38 943,525.62 其他流动负债流动负债合计 245,021,070.97 91,641,938.16 非流动负债：长期借款 158,294,135.79 1,256,321.11 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 3,562,791.42 3,359,219.10 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 20,866,333.32 17,072,500.00 递延所得税负债 175,679.40 155,801.95 其他非流动负债非流动负债合计 182,898,939.93 21,843,842.16 负债合计 427,920,010.90 113,485,780.32 所有者权益 34 / 111 2017 年半年度报告股本 320,000,000.00 320,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 199,739,626.48 199,739,626.48 减：库存股其他综合收益 1,663,686.19 -279,618.75 专项储备盈余公积 22,637,449.61 22,637,449.61 一般风险准备未分配利润 216,341,333.41 209,144,273.11 归属于母公司所有者权益合计 760,382,095.69 751,241,730.45 少数股东权益 116,646,002.86 57,697,788.76 所有者权益合计 877,028,098.55 808,939,519.21 负债和所有者权益总计 1,304,948,109.45 922,425,299.53 法定代表人：李丽莎主管会计工作负责人：梁太荣会计机构负责人：杨国伟母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:浙江济民制药股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 96,288,967.79 132,079,557.38 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 5,830,865.31 4,274,938.44 应收账款 87,305,227.31 110,497,789.23 预付款项 2,669,539.01 3,981,465.77 应收利息应收股利其他应收款 406,107.50 480,437.50 存货 59,060,143.46 55,623,619.97 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,404,976.05 1,883,076.06 流动资产合计 253,965,826.43 308,820,884.35 非流动资产：可供出售金融资产 10,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 509,209,792.47 145,209,792.47 投资性房地产固定资产 113,868,296.36 125,879,403.69 在建工程 49,250,322.62 41,014,444.09 35 / 111 2017 年半年度报告工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 86,957,238.57 88,225,393.33 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 689,530.86 872,435.56 其他非流动资产 24,272,548.61 6,870,377.40 非流动资产合计 794,247,729.49 408,071,846.54 资产总计 1,048,213,555.92 716,892,730.89 流动负债：短期借款 70,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 15,640,200.00 15,309,000.00 应付账款 50,534,113.95 26,338,885.52 预收款项 1,522,037.99 854,415.20 应付职工薪酬 4,913,300.06 6,367,289.03 应交税费 1,751,741.34 1,574,131.61 应付利息 331,793.32 应付股利 12,800,000.00 其他应付款 24,509,670.61 3,662,377.01 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 35,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 217,002,857.27 54,106,098.37 非流动负债：长期借款 157,220,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 20,866,333.32 17,072,500.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 178,086,333.32 17,072,500.00 负债合计 395,089,190.59 71,178,598.37 所有者权益：股本 320,000,000.00 320,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债 36 / 111 2017 年半年度报告资本公积 199,739,626.48 199,739,626.48 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 22,637,450.61 22,637,450.61 未分配利润 110,747,288.24 103,337,055.43 所有者权益合计 653,124,365.33 645,714,132.52 负债和所有者权益总计 1,048,213,555.92 716,892,730.89 法定代表人：李丽莎主管会计工作负责人：梁太荣会计机构负责人：杨国伟合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 284,334,053.62 207,965,317.99 其中：营业收入 284,334,053.62 207,965,317.99 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 257,768,317.41 192,650,430.05 其中：营业成本 159,552,589.77 116,383,845.36 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 4,146,302.95 2,856,469.06 销售费用 51,090,949.13 43,915,808.95 管理费用 35,266,953.58 30,387,723.18 财务费用 6,101,923.72 -1,498,248.49 资产减值损失 1,609,598.26 604,831.99 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 646,643.84 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 1,258,734.18 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,824,470.39 15,961,531.78 加：营业外收入 56,242.79 1,045,768.74 其中：非流动资产处置利得 73.08 210.03 减：营业外支出 1,416,695.44 2,005,771.42 其中：非流动资产处置损失 147,583.66 8,414.60 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,464,017.74 15,001,529.10 37 / 111 2017 年半年度报告减：所得税费用 5,594,737.45 2,869,254.11 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,869,280.29 12,132,274.99 归属于母公司所有者的净利润 19,997,060.30 12,818,198.67 少数股东损益 872,219.99 -685,923.68 六、其他综合收益的税后净额 1,943,304.94 归属母公司所有者的其他综合收益的税 1,943,304.94 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 1,943,304.94 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 1,943,304.94 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 22,812,585.23 12,132,274.99 归属于母公司所有者的综合收益总额 21,940,365.24 12,818,198.67 归属于少数股东的综合收益总额 872,219.99 -685,923.68 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.06 0.04 （二）稀释每股收益(元/股) 0.06 0.04 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。法定代表人：李丽莎主管会计工作负责人：梁太荣会计机构负责人：杨国伟母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 107,434,506.94 110,726,260.65 减：营业成本 82,999,945.60 89,117,553.58 税金及附加 2,517,668.86 1,668,476.67 销售费用 992,310.69 951,020.75 38 / 111 2017 年半年度报告管理费用 16,200,305.10 17,192,212.16 财务费用 5,587,622.26 -383,591.28 资产减值损失 -1,159,834.67 -653,731.51 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 20,000,000.00 15,495,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益 1,228,166.68 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,524,655.78 18,329,320.28 加：营业外收入 52,438.08 933,676.01 其中：非流动资产处置利得 73.08 210.03 减：营业外支出 1,183,956.35 1,614,830.29 其中：非流动资产处置损失 140,893.49 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,393,137.51 17,648,166.00 减：所得税费用 182,904.70 171,887.26 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,210,232.81 17,476,278.74 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 20,210,232.81 17,476,278.74 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：李丽莎主管会计工作负责人：梁太荣会计机构负责人：杨国伟合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 261,624,792.18 196,448,174.10 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 39 / 111 2017 年半年度报告向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 4,626,502.57 5,438,181.40 收到其他与经营活动有关的现金 5,237,874.78 5,982,790.69 经营活动现金流入小计 271,489,169.53 207,869,146.19 购买商品、接受劳务支付的现金 109,760,012.12 69,864,558.03 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 62,152,497.91 45,908,111.23 支付的各项税费 29,505,448.33 28,739,580.64 支付其他与经营活动有关的现金 58,593,067.38 48,689,375.55 经营活动现金流出小计 260,011,025.74 193,201,625.45 经营活动产生的现金流量净额 11,478,143.79 14,667,520.74 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 85,000,000.00 取得投资收益收到的现金 646,643.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资 370,367.00 11,000.00 产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 6,000,000.00 投资活动现金流入小计 5,370,367.00 91,657,643.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资 194,378,537.24 52,400,552.56 产支付的现金投资支付的现金 10,000,000.00 178,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现 186,861,162.70 金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 391,239,699.94 230,400,552.56 投资活动产生的现金流量净额 -385,869,332.94 -138,742,908.72 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 44,000,000.00 19,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 44,000,000.00 19,000,000.00 现金取得借款收到的现金 267,220,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 40 / 111 2017 年半年度报告筹资活动现金流入小计 311,220,000.00 19,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,477,452.33 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,566,924.85 10,185,570.73 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 11,044,377.18 10,185,570.73 筹资活动产生的现金流量净额 300,175,622.82 8,814,429.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 263,695.93 738,385.99 五、现金及现金等价物净增加额 -73,951,870.40 -114,522,572.72 加：期初现金及现金等价物余额 236,271,143.29 255,353,586.73 六、期末现金及现金等价物余额 162,319,272.89 140,831,014.01 法定代表人：李丽莎主管会计工作负责人：梁太荣会计机构负责人：杨国伟母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 125,288,301.32 118,363,786.19 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 3,600,061.88 4,199,653.91 经营活动现金流入小计 128,888,363.20 122,563,440.10 购买商品、接受劳务支付的现金 27,782,710.06 42,361,933.14 支付给职工以及为职工支付的现金 25,428,908.30 24,993,034.37 支付的各项税费 8,965,211.24 11,785,212.81 支付其他与经营活动有关的现金 14,819,508.61 13,904,756.39 经营活动现金流出小计 76,996,338.21 93,044,936.71 经营活动产生的现金流量净额 51,892,024.99 29,518,503.39 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 60,000,000.00 取得投资收益收到的现金 20,000,000.00 15,495,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 370,367.00 11,000.00 产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 6,000,000.00 投资活动现金流入小计 25,370,367.00 81,506,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 17,326,350.84 20,879,489.19 产支付的现金投资支付的现金 166,000,000.00 128,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 187,200,000.00 金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 370,526,350.84 148,879,489.19 投资活动产生的现金流量净额 -345,155,983.84 -67,373,489.19 41 / 111 2017 年半年度报告三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 267,220,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 267,220,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,421,636.88 10,185,570.73 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 10,421,636.88 10,185,570.73 筹资活动产生的现金流量净额 256,798,363.12 -10,185,570.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -35,613.86 -654.11 五、现金及现金等价物净增加额 -36,501,209.59 -48,041,210.64 加：期初现金及现金等价物余额 128,002,132.58 127,661,279.65 六、期末现金及现金等价物余额 91,500,922.99 79,620,069.01 法定代表人：李丽莎主管会计工作负责人：梁太荣会计机构负责人：杨国伟 42 / 111 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 320,000 199,739 -279,61 22,637, 209,144 57,697,78 808,939,5 ,000.00 ,626.48 8.75 449.61 ,273.11 8.76 19.21 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 320,000 199,739 -279,61 22,637, 209,144 57,697,78 808,939,5 ,000.00 ,626.48 8.75 449.61 ,273.11 8.76 19.21 三、本期增减变动金额（减 1,943,3 7,197,0 58,948,21 68,088,57 少以“－”号填列） 04.94 60.30 4.10 9.34 （一）综合收益总额 1,943,3 19,997, 872,219.9 22,812,58 04.94 060.30 9 5.23 （二）所有者投入和减少资 58,075,99 58,075,99 本 4.11 4.11 1．股东投入的普通股 44,000,00 44,000,00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 14,075,99 14,075,99 4.11 4.11 （三）利润分配 -12,800 -12,800,0 ,000.00 00.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 43 / 111 2017 年半年度报告 3．对所有者（或股东）的 -12,800 -12,800,0 分配 ,000.00 00.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 320,000 199,739 1,663,6 22,637, 216,341 116,646,0 877,028,0 ,000.00 ,626.48 86.19 449.61 ,333.41 02.86 98.55 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储一般风未分配权益益合计股本盈余公积优先股永续债其他积股合收益备险准备利润一、上年期末余额 160,000 359,739 19,903,9 181,383 29,964,04 750,991,4 ,000.00 ,626.48 22.82 ,895.15 2.82 87.27 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 160,000 359,739 19,903,9 181,383 29,964,04 750,991,4 ,000.00 ,626.48 22.82 ,895.15 2.82 87.27 三、本期增减变动金额（减 160,000 -160,00 2,418,1 18,314,07 20,732,27 少以“－”号填列） ,000.00 0,000.0 98.67 6.32 4.99 （一）综合收益总额 12,818, -685,923. 12,132,27 44 / 111 2017 年半年度报告 198.67 68 4.99 （二）所有者投入和减少 19,000,00 19,000,00 资本 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 19,000,00 19,000,00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -10,400 -10,400,0 ,000.00 00.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -10,400 -10,400,0 分配 ,000.00 00.00 4．其他（四）所有者权益内部结 160,000 -160,00 转 ,000.00 0,000.0 1．资本公积转增资本（或 160,000 -160,00 股本） ,000.00 0,000.0 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 320,000 199,739 19,903,9 183,802 48,278,11 771,723,7 ,000.00 ,626.48 22.82 ,093.82 9.14 62.26 法定代表人：李丽莎主管会计工作负责人：梁太荣会计机构负责人：杨国伟 45 / 111 2017 年半年度报告母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 320,000,0 199,739,6 22,637,4 103,337, 645,714,1 00.00 26.48 50.61 055.43 32.52 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 320,000,0 199,739,6 22,637,4 103,337, 645,714,1 00.00 26.48 50.61 055.43 32.52 三、本期增减变动金额（减 7,410,23 7,410,232 少以“－”号填列） 2.81 .81 （一）综合收益总额 20,210,2 20,210,23 32.81 2.81 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -12,800, -12,800,0 000.00 00.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 -12,800, -12,800,0 配 000.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 46 / 111 2017 年半年度报告 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 320,000,0 199,739,6 22,637,4 110,747, 653,124,3 00.00 26.48 50.61 288.24 65.33 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 160,000,0 359,739,6 19,903,9 89,135,3 628,778,8 00.00 26.48 23.82 14.35 64.65 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 160,000,0 359,739,6 19,903,9 89,135,3 628,778,8 00.00 26.48 23.82 14.35 64.65 三、本期增减变动金额（减 160,000,0 -160,000, 7,076,27 7,076,278 少以“－”号填列） 00.00 000.00 8.74 .74 （一）综合收益总额 17,476,2 17,476,27 78.74 8.74 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 47 / 111 2017 年半年度报告（三）利润分配 -10,400, -10,400,0 000.00 00.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 -10,400, -10,400,0 配 000.00 00.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 160,000,0 -160,000, 00.00 000.00 1．资本公积转增资本（或股 160,000,0 -160,000, 本） 00.00 000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 320,000,0 199,739,6 19,903,9 96,211,5 635,855,1 00.00 26.48 23.82 93.09 43.39 法定代表人：李丽莎主管会计工作负责人：梁太荣会计机构负责人：杨国伟 48 / 111 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用浙江济民制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）系在浙江济民制药有限公司的基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于 2010 年 10 月 28 日在台州市工商行政管理局登记注册，设立时注册资本 11,000 万元，股份总数 11,000 万股（每股面值 1 元）。公司现持有统一社会信用代码为 91330000610008739T 的营业执照，注册资本 32,000 万元，股份总数 32,000 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股股份 20,706 万股，占股份总数的 64.71%；无限售条件的流通股股份 11,294 万股，占股份总数的 35.29%。公司股票已于 2015 年 2 月 17 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属医药制造业。主营业务为大输液和医疗器械的研发、生产、销售及医疗服务。主要产品为各种品规的非 PVC 软袋大输液、塑料瓶大输液以及安全注射器、无菌注射器和输液器等产品。本财务报表业经公司 2017 年 8 月 28 日第三届第十次董事会批准对外报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本公司将浙江济民堂医药贸易有限公司、上海聚民生物科技有限公司、台州市聚瑞塑胶科技有限公司、海南博鳌济民国际医学抗衰老中心有限公司、LINEAR CHEMICALS S.L.和鄂州二医院有限公司等 6 家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 06 月 30 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 49 / 111 2017 年半年度报告 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用 (1) 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用√不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用（1）外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。（2）外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 10. 金融工具 √适用□不适用 (1) 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 50 / 111 2017 年半年度报告金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 (2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： 1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； 51 / 111 2017 年半年度报告 3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 (5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法 1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 3) 可供出售金融资产 ① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： a. 债务人发生严重财务困难； b. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； c.公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e. 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； f. 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 ② 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准金额 500 万元以上(含) 或占应收款项账面余额 10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 52 / 111 2017 年半年度报告按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 20 2－3 年 50 3 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 (2) 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。 (3)存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。（4）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 2) 包装物按照一次转销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 □适用√不适用 53 / 111 2017 年半年度报告 14. 长期股权投资 √适用 □不适用（1）共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。（2）投资成本的确定 1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： ① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 ② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 (3)后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 (4) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 2) 合并财务报表 ① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 54 / 111 2017 年半年度报告日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 ② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法无 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物平均年限法 10-20 5 4.75-9.50 通用设备平均年限法 5-10 5-10 9.00-19.00 专用设备平均年限法 5-10 5-10 9.00-19.00 运输工具平均年限法 4-10 5-10 9.00-23.75 其他设备平均年限法 3-10 5-10 9.00-31.67 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 17. 在建工程 √适用□不适用 (1) 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 (2) 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 55 / 111 2017 年半年度报告 18. 借款费用 √适用□不适用 (1)借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 (2)借款费用资本化期间 1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 (3)借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19. 生物资产 □适用√不适用 20. 油气资产 □适用√不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用□不适用无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限(年) 软件使用权土地使用权 45.83-46.75 客户营销网络其他 10-15 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用□不适用内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在 56 / 111 2017 年半年度报告内部使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用□不适用对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23. 长期待摊费用 √适用□不适用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： ① 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； ② 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； ③ 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 57 / 111 2017 年半年度报告 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不适用向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 □适用√不适用 26. 股份支付 □适用√不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□不适用 (1) 收入确认原则 1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：① 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③ 收入的金额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (2)收入确认的具体方法公司主要销售软袋、塑瓶、注射器、输液器等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 58 / 111 2017 年半年度报告公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用 (1) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 (2) 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 (3) 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 59 / 111 2017 年半年度报告 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用会计政策变更的内容和原因审批程序根据财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的经本公司第三届董事会第十次会议和第三届《企业会计准则第 16 号—政府补助》的相关规监事会第七次会议审议通。定，公司将与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映；将与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。其他说明具体内容详见刊登于《上海证券报》、《中国证券报》和上交所网站（www.sse.com.cn）的公告（2017－026） (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用√不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务按 17%、10%-21%的税率计缴；出口货物享受 “免、抵、退”税政策或退（免）税政策，退税率为 15%、17% 营业税应纳税营业额 5% 城市维护建设税应缴流转税税额 7%、1% 企业所得税应纳税所得额 25%、15% 房产税从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、12% 除 %后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率本公司 15% 上海聚民生物科技有限公司 15% 除上述以外的其他纳税主体 25% 60 / 111 2017 年半年度报告 2. 税收优惠 √适用□不适用（1）根据《关于浙江省 2015 年第一批第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2015〕 256 号)，公司通过高新技术企业重新认定，自 2015 年起 3 年内减按 15%的税率计缴企业所得税， 2016 年企业所得税的适用税率为 15%。（2）子公司上海聚民生物科技有限公司于 2016 年 11 月 24 日取得证书编号：GR201631001696 “高新技术企业证书”，有效期为三年，2017 年企业所得税的适用税率为 15%。 3. 其他 □适用√不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 119,914.74 108,837.31 银行存款 165,790,545.00 239,053,062.12 其他货币资金 1,462,587.22 1,730,668.66 合计 167,373,046.96 240,892,568.09 其中：存放在境外的款 9,385,189.70 7,749,998.18 项总额其他说明期末货币资金中包含信用证保证金 265,729.27 元，保函保证金 1,015,624.80 元以及为开具银行承兑汇票的银行定期存单质押保证金 3,772,420.00 元不属于现金及现金等价物，期初货币资金中包含信用证保证金 544,000.00 元，保函保证金 1,015,624.80 元以及为开具银行承兑汇票的银行定期存单质押保证金 3,061,800.00 元不属于现金及现金等价物。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 7,068,585.31 11,430,373.76 合计 7,068,585.31 11,430,373.76 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 61 / 111 2017 年半年度报告 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 19,943,643.66 合计 19,943,643.66 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 172,61 100.00 12,256 7.10 160,35 144,09 100.00 10,789 7.49 133,30 征组合计提坏 0,135. ,035.9 4,099. 3,430. ,571.6 3,858. 账准备的应收 94 8 96 24 9 账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 172,61 / 12,256 / 160,35 144,09 / 10,789 / 133,30 合计 0,135. ,035.9 4,099. 3,430. ,571.6 3,858. 94 8 96 24 9 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 62 / 111 2017 年半年度报告其中：1 年以内分项 1 年以内 165,056,154.83 8,252,807.75 5.00 1 年以内小计 165,056,154.83 8,252,807.75 5.00 1至2年 3,775,624.30 755,124.86 20.00 2至3年 1,060,506.89 530,253.45 50.00 3 年以上 2,717,849.92 2,717,849.92 100.00 合计 172,610,135.94 12,256,035.98 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 1,302,664.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用单位：元币种：人民币占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例(%) 客户（一） 10,335,670.79 5.99 516,783.54 客户（二） 8,185,229.81 4.74 409,261.49 客户（三） 7,531,427.21 4.36 381,361.64 客户（四） 4,264,917.05 2.47 213,245.85 客户（五） 4,150,620.00 2.40 207,531.00 小计 34,467,864.86 19.96 1,728,183.52 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 63 / 111 2017 年半年度报告期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 6,855,210.93 95.83 6,451,618.60 97.72 1至2年 161,321.83 3.97 148,616.51 2.25 2至3年 2,523.60 0.17 3 年以上 2,000.00 0.03 2,000.00 0.03 合计 7,021,056.36 100.00 6,602,235.11 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用单位：元币种：人民币占预付款项余额单位名称账面余额的比例(%) 供应商（一） 1,055,155.60 15.03 供应商（二） 834,180.82 11.88 供应商（三） 760,734.87 10.84 供应商（四） 385,634.00 5.49 供应商（五） 230,500.00 3.28 小计 3,266,205.29 46.52 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币类别期末余额期初余额 64 / 111 2017 年半年度报告账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征 7,750, 100.00 804,22 10.38 6,94 3,128, 100.00 497,28 15.90 2,631,23 组合计提坏账准 292.80 1.15 6,07 522.29 7.65 4.64 备的其他应收款 1.65 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 7,750, / 804,22 / 6,94 3,128, / 497,28 / 2,631,23 合计 292.80 1.15 6,07 522.29 7.65 4.64 1.65 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 6,969,217.48 348,460.83 5.00 1 年以内小计 6,969,217.48 348,460.83 5.00 1至2年 401,800.00 80,360.00 20.00 2至3年 7,750.00 3,875.00 50.00 3 年以上 371,525.32 371,525.32 100.00 合计 7,750,292.80 804,221.15 10.38 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 306,933.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 65 / 111 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额应收出口退税 3,521,499.69 2,144,121.11 押金保证金 3,917,542.32 845,175.32 应收暂付款 163,234.57 97,804.00 其他 148,016.22 41,421.86 合计 7,750,292.80 3,128,522.29 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄合计数的比期末余额例(%) 应收出口退税国内应收出口 2,804,378.91 1 年以内 36.18 140,218.95 退税琼海市人力资源和社押金保证金 2,150,000.00 1 年以内 27.74 107,500.00 会保障局应收出口退税国外应收出口 717,120.78 1 年以内 9.25 35,856.04 退税琼海市财政局押金保证金 539,717.00 1 年以内 6.96 26,985.85 台州市黄岩区土地储押金保证金 400,000.00 1-2 年内 5.16 80,000.00 备中心合计 / 6,611,216.69 / 85.29 390,560.84 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目跌价准跌价准账面余额账面价值账面余额账面价值备备原材料 16,806,116.31 16,806,116.31 17,029,482.37 17,029,482.37 在产品 13,637,792.88 13,637,792.88 12,199,867.88 12,199,867.88 66 / 111 2017 年半年度报告库存商品 61,919,043.44 61,919,043.44 55,298,895.20 55,298,895.20 委托加工物资 460,129.01 460,129.01 277,696.56 277,696.56 自制半成品 5,885,496.05 5,885,496.05 4,887,333.31 4,887,333.31 合计 98,708,577.69 98,708,577.69 89,693,275.32 89,693,275.32 (2). 存货跌价准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣增值税进项税 4,303,357.48 2,369,525.94 财产保险费 219,917.78 451,752.27 预缴企业所得税 1,404,114.58 1,244,092.85 其他费用 816,760.00 233,960.00 合计 6,744,149.84 4,299,331.06 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准账面余额账面价值账面余额减值准备账面价值备可供出售权益工具： 10,000,000.00 10,000,000.00 按成本计量的 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 67 / 111 2017 年半年度报告 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币在被本账面余额减值准备投资期被投资本本单位现单位本期本期期期期期持股金期初期末比例红增加减少初增减末加少 (%) 利台州黄岩济民君 10,000 10,000, 10.42 创投资合伙企业 ,000.0 000.00 (有限合伙) 10,000 10,000, / 合计 ,000.0 000.00 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用其他说明 □适用√不适用 68 / 111 2017 年半年度报告 17、长期股权投资 □适用√不适用 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币房屋及建项目运输工具通用设备专用设备其他设备合计筑物一、账面原值： 1.期初余额 73,866,84 2,990,152 24,165,84 250,790,252 358,322,83 6,509,740.35 7.66 .50 6.06 .22 8.79 2.本期增加金额 66,345,99 450,194.3 362,129.9 13,544,612. 81,751,811 1,048,877.15 7.60 8 2 38 .43 （1）购置 311,085.1 304,145.3 7,814,924.8 9,061,909. 631,754.03 3 1 9 （2）在建工程转入（3）企业合并 66,216,70 137,714.3 5,452,803.1 72,156,705 349,487.50 增加 0.00 5 5 .00 （4）外币折算 129,297.6 1,394.90 57,984.61 276,884.34 67,635.62 533,197.07 3.本期减少金 152,908.0 19,407,952. 19,568,403 7,542.65 额 0 94 .59 （1）处置或报 152,908.0 4,325,157.8 4,485,608. 7,542.65 废 0 8 15,082,795. 15,082,795 （2）其他转出 06 .06 4.期末余额 140,212,8 3,440,346 24,375,06 244,926,911 420,506,24 7,551,074.85 45.26 .88 7.98 .66 6.63 二、累计折旧 1.期初余额 26,808,60 1,799,655 17,667,35 138,900,834 190,360,33 5,183,887.37 6.30 .20 2.07 .79 5.73 2.本期增加金额 3,073,659 274,092.2 1,033,475 10,371,514. 15,054,592 301,851.48 .01 8 .54 44 .75 （1）计提 2,888,644 272,482.0 1,008,435 10,033,219. 14,458,862 256,080.53 .79 5 .97 16 .50 （2）其他 174,738.5 1,436.49 0.00 95,978.06 4,932.21 277,085.29 （3）外币折算 10,275.69 173.74 25,039.57 242,317.22 40,838.74 318,644.96 3.本期减少金额 137,617.2 16,215,383. 16,353,852 852.43 0 34 .97 （1）处置或报 137,617.2 3,828,088.0 3,966,557. 852.43 废 0 1 69 / 111 2017 年半年度报告（2）其他转出 12,387,295. 12,387,295 33 .33 4.期末余额 29,882,26 2,073,747 18,563,21 133,056,965 189,061,07 5,484,886.42 5.31 .48 0.41 .89 5.51 三、减值准备四、账面价值 1.期末账面价值 110,330,5 1,366,599 5,811,857 111,869,945 231,445,17 2,066,188.43 79.95 .40 .57 .77 1.12 2.期初账面价值 47,058,24 1,190,497 6,498,493 111,889,417 167,962,50 1,325,852.98 1.36 .30 .99 .43 3.06 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值账面余额账面价值账面余额账面价值备准备年产 14,000 34,926,615. 34,926,615.30 30,774,376.94 30,774,376.94 万袋非 PVC 软袋大输液工程药品研发中 185,876.02 185,876.02 165,876.02 165,876.02 心建设项目新增年产 12,310,797. 12,310,797.45 9,326,318.38 9,326,318.38 1000 万桶血液透析浓缩液、100 万人份血液透析粉项目海南博鳌济 67,194,093. 67,194,093.11 35,094,665.72 35,094,665.72 民国际医学抗衰老中心鄂州二医院 72,829,413. 72,829,413.40 公司新医院 40 - 项目 70 / 111 2017 年半年度报告零星工程 1,827,033.8 1,827,033.85 747,872.75 747,872.75 189,273,829 189,273,829.1 76,109,109.81 76,109,109.81 合计 .13 71 / 111 2017 年半年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期本期工程累其中：本本期转入工程利息资利息期初其他期末计投入期利息资金项目名称预算数本期增加金额固定资产进度本化累资本余额减少余额占预算资本化来源金额（%）计金额化率金额比例(%) 金额 (%) 年产 14,000 万 130,000,000.00 30,774,376.94 4,152,238.36 34,926,615.30 71.53 75.0 募集袋非 PVC 软袋大 0 资金输液工程药品研发中心 30,080,000.00 165,876.02 20,000.00 185,876.02 0.62 0.60 其他建设项目新增年产 1000 40,000,000.00 9,326,318.38 2,984,479.07 12,310,797.45 30.78 35.0 其他万桶血液透析浓缩液、100 万人份血液透析粉项目海南博鳌济民 235,000,000.00 35,094,665.72 32,099,427.39 67,194,093.11 28.59 35.0 其他国际医学抗衰老中心鄂州二医院公 455,000,000.00 72,829,413.40 72,829,413.40 16.01 20.0 其他司新医院项目零星工程 747,872.75 1,105,577.77 26,416.67 1,827,033.85 其他 890,080,000.00 76,109,109.81 113,191,135.99 26,416.67 189,273,829.13 / / / / 合计 72 / 111 2017 年半年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币客户营销网项目土地使用权软件使用权其他合计络一、账面原值 1.期初 172,585,50 3,402,349.81 14,160,143.72 3,746,523.78 193,894,517.70 余额 0.39 2.本期 62,888,876 91,981.13 858,120.06 231,374.79 64,070,352.58 增加金额 .60 58,849,576 91,981.13 58,941,557.73 (1)购置 .60 (2)内部研发 (3)企业合 4,039,300. 4,039,300.00 并增加（4）外币 858,120.06 231,374.79 1,089,494.85 折算 3.本期减少金额 73 / 111 2017 年半年度报告 (1)处置 4.期末 235,474,37 3,494,330.94 15,018,263.78 3,977,898.57 257,964,870.28 余额 6.99 二、累计摊销 1.期 21,961,266 1,966,035.10 590,005.98 2,874,704.17 27,392,011.52 初余额 .27 2.本 2,093,505. 240,284.59 786,668.23 211,681.96 3,332,140.05 期增加金额 2,093,505. 240,284.59 721,225.20 34,424.71 3,089,439.77 （1）计提（2）外币 65,443.03 177,257.25 242,700.28 折算 3.本期减少金额 (1)处置 4.期 24,054,771 2,206,319.69 1,376,674.21 3,086,386.13 30,724,151.57 末余额 .54 三、减值准备四、账面价值 1.期 211,419,60 1,288,011.25 13,641,589.57 891,512.44 227,240,718.71 末账面价 5.45 值 2.期 150,624,23 1,436,314.71 13,570,137.74 871,819.61 166,502,506.18 初账面价 4.12 值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的 74 / 111 2017 年半年度报告鄂州二医院有限公 151,696,0 151,696, 司 23.56 023.56 151,696,0 151,696, 合计 23.56 023.56 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费 2,040,000.00 676,348.25 647,029.20 2,069,319.05 合计 2,040,000.00 676,348.25 647,029.20 2,069,319.05 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 11,748,035.83 2,758,782.21 10,411,837.82 2,502,723.22 内部交易未实现利润 2,693,286.14 534,204.89 2,703,573.21 510,451.18 合计 14,441,321.97 3,292,987.10 13,115,411.03 3,013,174.40 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债折旧摊销 702,717.60 175,679.40 623,207.80 155,801.95 合计 702,717.60 175,679.40 623,207.80 155,801.95 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 75 / 111 2017 年半年度报告项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 794,608.32 875,021.52 可抵扣亏损 4,532,098.58 2,655,613.95 合计 5,326,706.90 3,530,635.47 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2020 年 73,382.00 73,382.00 2021 年 2,582,231.95 2,582,231.95 2022 年 6 月 1,876,484.63 合计 4,532,098.58 2,655,613.95 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付设备工程款 35,714,473.01 17,945,129.55 合计 35,714,473.01 17,945,129.55 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额抵押借款 24,000,000.00 信用借款 46,000,000.00 合计 70,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 76 / 111 2017 年半年度报告 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额银行承兑汇票 15,640,200.00 15,309,000.00 合计 15,640,200.00 15,309,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 37,376,453.05 27,675,367.72 工程设备款 9,445,690.97 7,601,400.90 物流费 898,929.02 1,444,184.50 其他 272,972.56 2,223,661.28 合计 47,994,045.60 38,944,614.40 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 12,340,186.67 9,982,692.90 合计 12,340,186.67 9,982,692.90 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因代储药材预收款 6,717,329.66 未结算合计 6,717,329.66 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 77 / 111 2017 年半年度报告 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 10,576,591.13 57,576,741.45 58,382,950.80 9,770,381.78 二、离职后福利-设定提存 192,519.90 4,425,337.96 3,771,203.25 846,654.61 计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 10,769,111.03 62,002,079.41 62,154,154.05 10,617,036.39 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 10,009,996.13 52,009,456.54 52,943,005.91 9,076,446.76 补贴二、职工福利费 288,358.94 2,082,439.65 2,082,439.65 288,358.94 三、社会保险费 31,013.85 2,282,884.64 2,313,898.49 其中：医疗保险费 1,966,954.57 1,966,954.57 工伤保险费 31,013.85 214,249.14 245,262.99 生育保险费 101,680.93 101,680.93 四、住房公积金 603,593.00 603,593.00 五、工会经费和职工教育 247,222.21 598,367.62 440,013.75 405,576.08 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 10,576,591.13 57,576,741.45 58,382,950.80 9,770,381.78 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 178,296.78 4,200,760.96 3,538,080.77 840,976.97 2、失业保险费 14,223.12 224,577.00 233,122.48 5,677.64 合计 192,519.90 4,425,337.96 3,771,203.25 846,654.61 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 78 / 111 2017 年半年度报告增值税 3,995,452.59 4,393,985.30 企业所得税 3,501,052.64 1,558,796.65 个人所得税 374,116.31 403,447.21 城市维护建设税 218,738.49 258,557.67 土地使用税 81,605.57 教育费附加 125,861.95 138,943.63 地方教育附加 83,907.95 92,629.08 印花税 23,347.14 26,930.02 河道管理费 10,940.69 合计 8,322,477.07 6,965,835.82 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 247,210.01 短期借款应付利息 84,583.31 合计 331,793.32 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 12,800,000.00 合计 12,800,000.00 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付股权收购款 23,225,624.80 2,287,028.40 押金保证金 2,672,759.67 2,401,059.77 应计未付物流费 1,676,373.08 2,791,649.28 其他 3,641,513.99 1,247,420.94 合计 31,216,271.54 8,727,158.39 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 79 / 111 2017 年半年度报告项目期末余额未偿还或结转的原因应龙飞 604,468.52 未结算吴李雄 327,734.80 未结算赵宏乾 300,000.00 未结算合计 1,232,203.32 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 35,759,060.38 943,525.62 合计 35,759,060.38 943,525.62 其他说明： 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用√不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 127,220,000.00 抵押借款 30,188,613.33 177,836.26 保证借款 717,311.73 676,325.66 信用借款 168,210.73 402,159.19 合计 158,294,135.79 1,256,321.11 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用√不适用 80 / 111 2017 年半年度报告 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额政府机构暂借款 3,359,219.10 3,562,791.42 合计 3,359,219.10 3,562,791.42 其他说明： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 17,072,500.00 5,000,000.00 1,206,166.68 20,866,333.32 81 / 111 2017 年半年度报告合计 17,072,500.00 5,000,000.00 1,206,166.68 20,866,333.32 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补助本期计入营业其他变动期末余额与资产相关/ 金额外收入金额与收益相关循环经济 432,000.00 36,000.00 396,000.00 与资产相关专项资金交通大物 316,666.67 50,000.00 266,666.67 与资产相关流扶持引导资金产业转型 16,323,833.33 5,000,000.00 1,120,166.68 20,203,666.65 与资产相关升级项目资金合计 17,072,500.00 5,000,000.00 1,206,166.68 20,866,333.32 / 其他说明： √适用 □不适用 (1) 根据台州市财政局和台州市经济和信息化委员会《关于转拨 2013 省节能与工业循环经济财政专项资金的通知》台财企发〔2013〕29 号），公司于 2013 年收到循环经济专项资金 720,000.00 元，该款项系与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，按相关资产的预计使用年限摊销计入损益，本期摊销 36,000.00 元，累计摊销 324,000.00 元。 (2) 根据浙江省财政厅《关于下达 2014 年产业转型升级项目中央基建投资预算的通知》(浙财建〔2014〕183 号)，公司于 2015 年、2016 年和 2017 年分别收到产业转型升级项目 13,070,000.00 元、6,000,000.00 元和 5,000,000.00，该款项系与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，按相关资产的预计使用年限摊销计入损益，本期摊销 1,120,166.68 元，累计摊销 3,866,333.35 元。 (3) 根据浙江省财政厅和浙江省交通运输厅《关于下达 2013 年交通大物流扶持引导资金的通知》(浙财建〔2013〕277 号)，公司于 2015 年收到交通大物流扶持引导资金 500,000.00 元，该款项系与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，按相关资产的预计使用年限摊销计入损益，本期摊销 50,000.00 元，累计摊销 233,333.33 元。 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 320,000,000.00 320,000,000.00 82 / 111 2017 年半年度报告 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 199,739,626.48 199,739,626.48 价）合计 199,739,626.48 199,739,626.48 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：前税后期计入减：税后期初归属期末项目本期所得税前其他综所得归属余额于少余额发生额合收益税费于母数股当期转用公司东入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益二、以后将 -279,618.75 1,943,304.94 1,663,686.19 重分类进损益的其他综合收益外币财务 -279,618.75 1,943,304.94 1,663,686.19 报表折算差额其他综合收 -279,618.75 1,943,304.94 1,663,686.19 益合计 83 / 111 2017 年半年度报告 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 22,637,449.61 22,637,449.61 合计 22,637,449.61 22,637,449.61 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 209,144,273.11 181,383,895.15 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 209,144,273.11 181,383,895.15 加：本期归属于母公司所有 19,997,060.30 12,818,198.67 者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 12,800,000.00 10,400,000.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 216,341,333.41 183,802,093.82 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 281,250,227.89 156,765,073.66 207,699,130.52 116,182,507.12 其他业务 3,083,825.73 2,787,516.11 266,187.47 201,338.24 合计 284,334,053.62 159,552,589.77 207,965,317.99 116,383,845.36 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 84 / 111 2017 年半年度报告项目本期发生额上期发生额营业税 464.10 城市维护建设税 1,086,263.94 1,192,602.75 教育费附加 608,453.91 624,413.31 房产税 764,888.90 232,852.40 土地使用税 1,051,587.52 292,561.60 车船使用税 2,092.65 814.20 印花税 197,472.04 52,435.47 地方教育附加 405,635.94 416,268.86 河道管理费 23,611.91 44,056.37 企业经济活动税 6,296.14 合计 4,146,302.95 2,856,469.06 其他说明：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、车船使用税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额业务推广费 25,814,171.09 19,111,257.48 差旅费 2,235,252.88 4,525,891.71 物流运输费 6,498,246.80 6,648,430.70 职工薪酬 5,723,310.65 6,414,591.49 业务宣传费 5,907,716.31 3,794,679.06 办公费 3,841,777.52 2,738,978.13 其他 1,070,473.88 681,980.38 合计 51,090,949.13 43,915,808.95 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额研究开发费 10,778,930.53 11,311,246.19 职工薪酬 11,828,848.26 8,700,794.11 办公费 3,225,530.56 2,266,015.06 税费 136,635.00 1,478,182.34 折旧和摊销 5,210,333.34 3,089,675.70 专业机构咨询费 1,879,298.46 2,031,847.49 业务招待费 385,537.01 378,999.62 差旅费 760,171.98 530,861.54 其他 1,061,668.44 600,101.13 合计 35,266,953.58 30,387,723.18 85 / 111 2017 年半年度报告 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 5,970,928.35 利息收入 -709,661.50 -551,246.27 汇兑损益 751,447.06 -994,512.38 手续费支出 89,209.81 47,510.16 合计 6,101,923.72 -1,498,248.49 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 1,609,598.26 604,831.99 合计 1,609,598.26 604,831.99 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 □适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额理财产品投资收益 646,643.84 合计 646,643.84 69、其他收益单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额与收益相关的政府补助 52,567.50 与资产相关的政府补助本期摊销 1,206,166.68 合计 1,258,734.18 其他收益按项目分类项目本期发生额产业转型升级项目资金 1,120,166.68 交通大物流扶持引导资金 50,000.00 循环经济专项资金 36,000.00 专利补助 22,267.50 其他补助 30,300.00 合计 1,258,734.18 其他说明： 86 / 111 2017 年半年度报告根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知（财会[2017]15 号），本报告期将与企业日常活动相关的政府补助统一在其他收益科目中核算（上期发生额见营业外收入附注）。 70、营业外收入营业外收入情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 73.08 210.03 73.08 合计其中：固定资产处置 73.08 210.03 73.08 利得政府补助 1,022,000.00 1,258,734.18 其他 56,169.71 23,558.71 56,169.71 合计 56,242.79 1,045,768.74 1,314,976.97 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关科技型中小企业技术创新资金 110,000.00 与收益相关产业转型升级项目资金 803,500.00 与资产相关交通大物流扶持引导资金 50,000.00 与资产相关循环经济专项资金 36,000.00 与资产相关在线监控运维补助费 22,500.00 与收益相关合计 1,022,000.00 / 其他说明： □适用 √不适用 71、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 147,583.66 8,414.60 147,583.66 失合计其中：固定资产处置 147,583.66 8,414.60 147,583.66 损失对外捐赠 1,238,830.00 1,750,000.00 1,238,830.00 税收滞纳金 18,281.78 331.49 18,281.78 地方水利建设基金 247,025.33 其他 12,000.00 12,000.00 合计 1,416,695.44 2,005,771.42 1,416,695.44 87 / 111 2017 年半年度报告 72、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 5,874,550.15 2,663,804.39 递延所得税费用 -279,812.70 205,449.72 合计 5,594,737.45 2,869,254.11 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 26,464,017.74 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,969,602.67 子公司适用不同税率的影响 1,292,075.28 调整以前期间所得税的影响 177,604.80 非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 152,191.01 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 581,662.41 加计扣除费用的影响 -530,005.75 其他 -48,392.97 所得税费用 5,594,737.45 其他说明： □适用 √不适用 73、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注 74、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收回票据保证金 3,087,065.32 4,882,715.13 收到政府补助 52,567.50 132,500.00 收到利息 709,517.92 551,246.27 其他 1,388,724.04 416,329.29 合计 5,237,874.78 5,982,790.69 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 88 / 111 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额销售费用类支出 39,020,185.61 32,095,947.50 管理费用类支出 9,715,373.15 8,658,313.54 归还发货押金 36,372.80 130,000.00 支付票据保证金 3,772,420.00 2,650,200.00 对外捐赠支出 1,028,830.00 1,750,000.00 其他 5,019,885.82 3,404,914.51 合计 58,593,067.38 48,689,375.55 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到与资产相关的政府补助 5,000,000.00 6,000,000.00 合计 5,000,000.00 6,000,000.00 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 75、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 20,869,280.29 12,132,274.99 加：资产减值准备 1,609,598.26 604,831.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,458,862.50 13,260,235.38 无形资产摊销 3,089,439.77 2,038,807.18 长期待摊费用摊销 647,029.20 573,461.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 147,510.58 -210.03 “－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 6,101,923.72 -1,498,248.49 投资损失（收益以“－”号填列） -646,643.84 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -279,812.70 205,449.72 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 19,877.45 89 / 111 2017 年半年度报告存货的减少（增加以“－”号填列） -9,015,302.37 14,070,447.48 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -29,866,930.00 -16,244,437.72 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,696,667.09 -9,828,447.75 其他经营活动产生的现金流量净额 11,478,143.79 14,667,520.74 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 162,319,272.89 140,831,014.01 减：现金的期初余额 236,271,143.29 255,353,586.73 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -73,951,870.40 -114,522,572.72 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 187,200,000.00 其中：鄂州二医院有限公司 187,200,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 338,837.30 其中：鄂州二医院有限公司 338,837.30 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物取得子公司支付的现金净额 186,861,162.70 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 162,319,272.89 236,271,143.29 其中：库存现金 119,914.74 108,837.31 可随时用于支付的银行存款 162,199,358.15 236,162,305.98 二、现金等价物三、期末现金及现金等价物余额 162,319,272.89 236,271,143.29 其他说明： √适用 □不适用期末货币资金中包含信用证保证金 265,729.27 元，保函保证金 1,015,624.80 元以及为开具银行承兑汇票的银行定期存单质押保证金 3,772,420.00 元不属于现金及现金等价物，期初货币资金中包含信用证保证金 544,000.00 元，保函保证金 1,015,624.80 元以及为开具银行承兑汇票的银行定期存单质押保证金 3,061,800.00 元不属于现金及现金等价物。 90 / 111 2017 年半年度报告 76、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 77、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 5,053,774.07 保证金固定资产 40,063,618.19 银行授信提供最高额抵押担保。无形资产 83,666,269.83 银行授信提供最高额抵押担保。合计 128,783,662.09 / 78、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 1,470,315.16 6.7744 9,960,503.02 欧元 1,211,636.39 7.7496 9,389,697.37 应收账款其中：美元 574,391.72 6.7744 3,891,159.27 欧元 1,245,484.04 7.7496 9,652,003.12 长期借款其中：美元欧元 138,605.32 7.7496 1,074,135.79 应付账款欧元 929,546.49 7.7496 7,203,613.48 其他应收款欧元 87,909.67 7.7496 681,264.78 应交税费欧元 191,969.22 7.7496 1,487,684.67 其他应付款欧元 88,976.36 7.7496 689,531.20 一年内到期的非流动负债欧元 97,948.33 7.7496 759,060.38 长期应付款欧元 459,738.75 7.7496 3,562,791.42 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 79、套期 □适用 √不适用 91 / 111 2017 年半年度报告 80、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额与资产相关的补助 5,000,000.00 递延收益 166,666.68 与收益相关的补助 52,567.50 其他收益 52,567.50 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 81、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位：元币种：人民币购买日购买日至股权股权取至期末被购买股权取股权取购买日的确定依期末被购取得得比例购买日被购买方名称得成本得方式据买方的净时点（%）方的收利润入鄂州二 2017/ 208,000 80.00 现金购 2017/1 公司于 2017 年 1 45,147 8,958,48 医院有 1/1 ,000.00 买股权 /1 月 4 日完成股东 ,896.3 7.31 限公司变更手续 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用单位：元币种：人民币合并成本 208,000,000.00 --现金 208,000,000.00 合并成本合计 208,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 56,303,976.44 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 151,696,023.56 值份额的金额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：合并成本的公允价值按照支付的现金资产之和确定。大额商誉形成的主要原因：结合坤元资产评估有限公司出具的文号为坤元评报[2016]574 号关于鄂州二医院有限公司的评估报告(评估基准日为 2016 年 11 月 30 日，其中根据资产基础法评估的公司价值为 70,420,198.64 元 )，并最终以公司购买鄂州二医院公司 80%股权的交易价 208,000,000.00 元进行确定。 92 / 111 2017 年半年度报告 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币鄂州二医院有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 83,215,356.13 80,985,581.74 货币资金 338,837.30 338,837.30 应收款项 3,653,806.12 3,653,806.12 存货 2,986,870.36 2,986,870.36 固定资产 71,879,619.71 69,748,738.86 无形资产 4,039,093.54 3,940,200.00 其他应收款 317,129.10 317,129.10 负债： 12,835,385.58 12,835,385.58 借款应付款项 9,602,425.60 9,602,425.60 预收款项 861,370.61 861,370.61 应付职工薪薪酬 2,331,603.42 2,331,603.42 应交税费 21,771.12 21,771.12 其他应付款 18,214.83 18,214.83 净资产 70,379,970.55 68,150,196.16 减：少数股东权益 14,075,994.11 13,630,039.23 取得的净资产 56,303,976.44 54,520,156.93 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：可辨认资产、负债的公允价值系结合坤元资产评估有限公司出具的文号为坤元评报[2016]574 号关于鄂州二医院有限公司的评估报告(评估基准日为 2016 年 11 月 30 日，其中根据资产基础法评估的公司价值为 70,420,198.64 元 )。企业合并中承担的被购买方的或有负债：无 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用 √不适用 (6). 其他说明： □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 93 / 111 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 94 / 111 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经营业务性持股比例(%) 取得注册地名称地质直接间接方式浙江济民堂医药贸易有限公台州台州商业 100 同一控制下司企业合并上海聚民生物科技有限公司上海上海制造业 100 同一控制下企业合并台州市聚瑞塑胶科技有限公台州台州制造业 100 同一控制下司企业合并海南博鳌济民国际医学抗衰琼海琼海服务业 51 非同一控制老中心有限公司下企业合并 LINEAR CHEMICALS S.L 西班牙西班牙制造业 100 非同一控制下企业合并鄂州二医院有限公司鄂州鄂州服务业 80 非同一控制下企业合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本期向少数股少数股东持股本期归属于少数期末少数股东权子公司名称东宣告分派的比例股东的损益益余额股利海南博鳌济民国际医学 49% -919,477.47 66,778,311.29 抗衰老中心有限公司鄂州二医院有限公司 20% 1,791,697.46 49,867,691.57 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 95 / 111 2017 年半年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额非非子公流流流司名动非流动资产合流动负债流动非流动资产合流动负债动动称资资产计负债合计资产资产计负债合计负负产债债海南 7,7 131,37 139,15 3,68 3,685 10,73 98,84 109,57 2,23 2,235 博鳌 80, 1,065. 1,307. 5,36 ,366. 7,510 0,184 7,695. 5,26 ,269. 济民 242 21 78 6.36 36 .25 .84 09 9.04 04 .57 鄂州 58, 207,66 265,82 16,4 16,48 7,296 75,91 83,215 12,8 12,83 二医 156 7,810. 4,611. 86,1 6,153 ,642. 8,713 ,356.1 35,3 5,385 院有 ,80 57 53 53.6 .67 88 .25 3 85.5 .58 限公 0.9 7 司 6 本期发生额上期发生额综营合子公司名综合经营活动业收经营活动现称营业收入净利润收益净利润现金流量收益金流量总额入总额海南博鳌 -1,876,4 -904,388 -1,399,844.2 -727,114.4 济民 84.63 .63 4 鄂州二医 45,147,896 8,958,48 5,041,95 院有限公 .38 7.31 6.48 司 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 96 / 111 2017 年半年度报告 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2017 年 06 月 30 日，本公司应收账款的 19.96%源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：单位：元币种：人民币期末数项目已逾期未减值未逾期未减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上应收票据 7,068,585.31 7,068,585.31 小计 7,068,585.31 7,068,585.31 (续上表) 期初数项目已逾期未减值未逾期未减值合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上应收票据 11,430,373.76 11,430,373.76 97 / 111 2017 年半年度报告小计 11,430,373.76 11,430,373.76 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类单位：元币种：人民币期末数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上银行借款 264,053,19 90,670,937 289,282,982.40 108,579,814.42 90,032,230.68 6.17 .30 应付票据 15,640,200 15,640,200.00 15,640,200.00 .00 应付账款 47,994,045 47,994,045.60 47,994,045.60 .60 其他应付 31,216,271 31,216,271.54 31,216,271.54 款 .54 长期应付 3,562,791. 2,660,211. 3,562,791.42 902,580.41 款 42 小计 362,466,50 79,407,691 362,466,504.73 200,609,577.52 82,449,235.34 4.73 .87 (续上表) 期初数项目账面价值未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上银行借款 2,199,846.73 2,364,557.41 1,004,171.11 863,044.87 497,341.43 应付票据 15,309,000.00 15,309,000.00 15,309,000.00 应付账款 38,944,614.40 38,944,614.40 38,944,614.40 其他应付 8,726,703.83 8,726,703.83 8,726,703.83 款长期应付 2,508,210. 3,359,219.10 3,359,219.10 851,008.38 款小计 68,539,384.06 68,704,094.74 63,984,489.34 1,714,053.2 3,005,552. 98 / 111 2017 年半年度报告 5 (三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2017年06月30日，本公司无以浮动利率计息的银行借款，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用√不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、其他 □适用√不适用 99 / 111 2017 年半年度报告十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 双鸽集团有台州实业投资 8,180.00 36.20 36.20 限公司本企业的母公司情况的说明双鸽集团有限公司（以下简称双鸽集团）前身为 1984 年设立的黄岩县城关塑料彩印厂，后发展成为黄岩市医用器材总厂。1994 年，双鸽集团前身黄岩市医用器材总厂改制为以李仙玉为代表的股份合作企业（有限责任公司），后经多次股权结构调整、注册资本变更，双鸽集团现持有台州市工商行政管理局黄岩分局颁发的注册号为 91331003148207964E 的营业执照，注册资本 8,180 万元，其中李仙玉出资 8,023 万元，占 98.08%；张雪琴出资 141 万元，占 1.72%；李慧慧、李丽莎各出资 8 万元，各占 0.1%。本企业最终控制方是李仙玉家族，包括李仙玉及家族成员张雪琴、李慧慧、田云飞、李丽莎、别涌。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海双鸽实业有限公司其他梁太荣其他邱高鹏其他 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海双鸽实业有限公司物业管理费 141,509.46 147,169.82 100 / 111 2017 年半年度报告出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费上海双鸽实业有限房屋建筑物 1,716,668.40 1,689,419.62 公司关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 1,679,199.23 1,254,960.24 101 / 111 2017 年半年度报告 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用 2017 年 6 月 6 日，第三届董事会第八次会议审议通过，出资 1,000 万元人民币与控股股东双鸽集团、深圳前海君创基金管理有限公司共同发起设立台州黄岩济民君创投资合伙企业。 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 □适用 √不适用 (2). 应付项目 □适用√不适用 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 102 / 111 2017 年半年度报告 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部,并以产品分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按产品类别进行划分。因公司原材料、固定资产等存在共同使用的情况，公司尚不能够准确划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。 103 / 111 2017 年半年度报告 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用单位：元币种：人民币产品分部项目大输液医疗器械医疗服务合计主营业务收入 153,564,836.63 82,537,494.88 45,147,896.38 281,250,227.89 主营业务成本 78,589,660.90 49,362,385.47 28,813,027.29 156,765,073.66 地区分部项目境内境外合计主营业务收入 220,865,049.96 60,385,177.93 281,250,227.89 主营业务成本 124,804,210.05 31,960,863.61 156,765,073.66 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用截止本报告,持有 5%（含 5%）以上表决权股份的股东以本公司股份质押情况双鸽集团将持有的本公司 11,583.08 万股股份，占公司股份总数的 36.20，累计质押本公司股份 8,500 万股股份,占其持股总数的 73.38%,占本公司总股本的 26.56%。台州市梓铭贸易有限公司持有的本公司 2,200 万股股份，占公司股份总数的 6.88%；累计质押本公司股份 2,100 万股股份,占其持股总数的 95.45%,占本公司总股本的 6.56%。张雪琴女士持有的本公司 3906.92 万股股份，占公司股份总数的 12.21%，累计质押本公司股份 3,900 万股股份,占其持股总数的 99.82%,占本公司总股本的 12.19%。公司控股股东及其一致行动人合计持公司股份为 207,060,000 股，占公司总股本的 64.73%，控股股东及其一致行动人累计质押其持有的本公司股份总数为 146,000,000 股，占其持股总数的 70.51%，占本公司总股本的 45.63%。详见公司刊登上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告。 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额种类账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面 104 / 111 2017 年半年度报告价值计价值提比例计提比例比例金额金额金额金额比 (%) (%) (%) 例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险 91,902 100.00 4,59 5.00 87,305, 116,31 100. 5,816,237 5.0 110,497,78 特征组合计 ,099.6 6,87 227.31 4,026. 00 .04 0 9.23 提坏账准备 8 2.37 的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 91,902 / 4,59 / 87,305, 116,31 / 5,816,237 / 110,497,78 合计 ,099.6 6,87 227.31 4,026. .04 9.23 8 2.37 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 91,897,768.96 4,594,888.45 5.00 1 年以内小计 91,897,768.96 4,594,888.45 5.00 1至2年 604.80 120.96 20.00 2至3年 3,725.92 1,862.96 50.00 合计 91,902,099.68 4,596,872.37 5.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-1,219,364.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 105 / 111 2017 年半年度报告其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备的比例(%) 客户(一) 86,318,506.25 93.92 4,315,925.31 客户(二) 1,845,407.25 2.01 92,270.36 客户(三) 1,676,048.00 1.82 83,802.40 客户(四) 1,310,546.70 1.43 65,527.34 客户(五) 601,228.00 0.65 30,061.40 小计 91,751,736.20 99.84 4,587,586.81 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比例计提比金额金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险 780, 100.00 374, 47.98 406,107 795,49 100.00 315,05 39.61 480,43 特征组合计 696. 589. .50 6.82 9.32 7.50 提坏账准备 82 的其他应收款 106 / 111 2017 年半年度报告单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 780, / 374, / 406,107 795,49 / 315,05 / 480,43 合计 696. 589. .50 6.82 9.32 7.50 82 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 85,650.00 4,282.50 5.00 1 年以内小计 85,650.00 4,282.50 5.00 1至2年 401,800.00 80,360.00 20.00 2至3年 6,600.00 3,300.00 50.00 3 年以上 286,646.82 286,646.82 100.00 合计 780,696.82 374,589.32 47.98 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 59,530.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额押金保证金 695,046.82 715,046.82 应收暂付款 85,650.00 80,450.00 合计 780,696.82 795,496.82 107 / 111 2017 年半年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的性质期末余额比例(%) 台州市黄岩区土地储备押金保 400,000.00 1-2 年 51.24 80,000.00 中心证金台州市黄岩区墙体材料押金保 231,866.80 3 年以上 29.70 231,866.80 改革办公室证金台州市黄岩区散装水泥押金保 34,780.02 3 年以上 4.45 34,780.02 办公室证金江西省医药采购服务中押金保 20,000.00 3 年以上 2.56 20,000.00 心证金海南省公共资源交易服押金保 6,600.00 2-3 年以内 0.85 3,300.00 务中心证金合计 / 693,246.82 / 88.80 369,946.82 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值额对子公司投资 540,055 30,845,648.2 509,209,792 176,055,440 30,845,64 145,209,792.4 ,440.76 9 .47 .76 8.29 对联营、合营企业投资 540,055 30,845,648.2 509,209,792 176,055,440 30,845,64 145,209,792.4 合计 ,440.76 9 .47 .76 8.29 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被投资单期初余额本期增加本期期末余额本减值准备期末 108 / 111 2017 年半年度报告位减少期余额计提减值准备浙江济民 30,845,648.29 30,845,648.29 30,845,648.29 堂医药贸易有限公司上海聚民 35,000,000.00 35,000,000.00 生物科技有限公司台州市聚 29,380,000.00 29,380,000.00 瑞塑胶科技有限公司海南博鳌 51,000,000.00 20,000,000.00 71,000,000.00 济民国际医学抗衰老中心有限公司 LINEAR 29,829,792.47 29,829,792.47 CHEMICALS S.L. 鄂州二医 344,000,000.00 344,000,000.00 院有限公司合计 176,055,440.76 364,000,000.00 0.00 540,055,440.76 30,845,648.29 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 106,102,626.72 81,862,883.95 110,408,821.96 88,821,259.84 其他业务 1,331,880.22 1,137,061.65 317,438.69 296,293.74 合计 107,434,506.94 82,999,945.60 110,726,260.65 89,117,553.58 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 109 / 111 2017 年半年度报告项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 20,000,000.00 15,000,000.00 投资银行理财产品取得的收益 495,000.00 合计 20,000,000.00 15,495,000.00 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -147,510.58 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,258,734.18 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,212,942.07 所得税影响额 -21,834.89 少数股东权益影响额 5,527.92 合计 -118,025.44 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 2.63 0.06 0.06 利润扣除非经常性损益后归属于 2.65 0.06 0.06 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 110 / 111 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有董事长签名并盖章的公司2017年半年度报告全文及摘要。载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录财务报表。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：李丽莎董事会批准报送日期：2017.08.28 修订信息 □适用 √不适用 111 / 111
附件：公告原文

济民制药2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-30

2017 年半年度报告
公司代码：603222                                            公司简称：济民制药
                   浙江济民制药股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李丽莎、主管会计工作负责人梁太荣 及会计机构负责人（会计主管人员）杨国
     伟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     公司2016年年度分红派息方案为向全体股东按每10股派发现金红利0.4元（含税），本报告期
内无利润分配或公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述存在的风险，请参阅“第四节经营情况讨论与分析可能面对的风
险”相关内容。《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）为
本公司 2017 年度指定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬
请投资者注意投资风险。
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                  2017 年半年度报告
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要 ..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节     重要事项 ........................................................................................................................... 17
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 31
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 31
第九节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 32
第十节     财务报告 ........................................................................................................................... 33
第十一节   备查文件目录 ................................................................................................................. 111
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                                 第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、济民制药     指    浙江济民制药股份有限公司
中国证监会、证监会         指    中国证券监督管理委员会
上交所                     指    上海证券交易所
国家药监局                 指    国家食品药品监督管理总局
元、万元、亿元             指    人民币元、人民币万元、人民币亿元
GMP                        指    Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范
GSP                        指    Good Supply Practice，药品经营质量管理规范
CE 认证                    指    Conformite Europeenne 的缩写，CE 认证表示产品已达到
                                 了欧盟指令规定的安全要求，且相应的评估程序也完成，
                                 可在欧盟统一市场内自由流通
FDA 注册                   指    美 国 食 品 和 药 物 管 理 局 Food and Drug
                                 Administration 对美国生产和进口的食品、药品、化妆品、
                                 医疗设备等产品的安全检验和认可，只有通过注册的产品
                                 才能进入美国市场销售
QA                         指    QUALITY ASSURANCE，质量保证
大输液                     指    50ml 或以上的大容量注射液
输液器                     指    一种主要用于静脉输液的经过无菌处理的、建立静脉与药
                                 液之间通道的常见的一次性的医疗耗材
安全注射器                 指    回缩式自毁注射器，使用后其尖锐的部件自动被有效的保
                                 护起来，避免意外伤害医护人员和他人的一次性注射器。
                                 俗称“安全注射器”
双鸽集团                   指    公司控股股东双鸽集团有限公司
聚民生物                   指    公司全资子公司上海聚民生物科技有限公司
济民堂                     指    公司全资子公司浙江济民堂医药贸易有限公司
台州聚瑞塑胶               指    公司全资子公司台州市聚瑞塑胶科技有限公司
海南博鳌济民               指    公司控股子公司海南博鳌济民国际医学抗衰老中心有限公
                                 司
LINEAR 公司                指    公司全资子公司 LINEAR CHEMICALS S.L.
鄂州二医院公司             指    公司控股子公司鄂州二医院有限公司
济民君创                   指    公司参股公司台州黄岩济民君创投资合伙企业（有限合伙）
IVD                        指    体外诊断试剂
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                                        2017 年半年度报告
                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                            浙江济民制药股份有限公司
公司的中文简称                            济民制药
公司的外文名称                            Zhejiang Chimin Pharmaceutical CO.,Ltd
公司的外文名称缩写                        Chimin
公司的法定代表人                          李丽莎
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                             证券事务代表
姓名                    张茜                                     潘敏
联系地址                浙江省台州市黄岩区北院路888号            浙江省台州市黄岩区北院路888号
电话                    0576-84066800                            0576-84066800
传真                    0576-84066800                            0576-84066800
电子信箱                investment@chimin.cn                     investment@chimin.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                              浙江省台州市黄岩区北院路888号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                              浙江省台州市黄岩区北院路888号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                  www.chimin.cn
电子信箱                                  investment@chimin.cn
报告期内变更情况查询索引                  无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                               中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                                   公司董事办
报告期内变更情况查询索引                                 无
五、 公司股票简况
       股票种类      股票上市交易所        股票简称               股票代码        变更前股票简称
A股                上海证券交易所      济民制药               603222             无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
                                               5 / 111
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                         本报告期                             本报告期比上年
            主要会计数据                                       上年同期
                                       （1－6月）                               同期增减(%)
营业收入                              284,334,053.62      207,965,317.99               36.72
归属于上市公司股东的净利润             19,997,060.30       12,818,198.67               56.01
归属于上市公司股东的扣除非经常性       20,115,085.74       12,927,343.20               55.60
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             11,478,143.79       14,667,520.74              -21.74
                                                                              本报告期末比上
                                       本报告期末              上年度末
                                                                              年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产            760,382,095.69      751,241,730.45                1.22
总资产                              1,304,948,109.45      922,425,299.53               41.47
(二)     主要财务指标
                                        本报告期                          本报告期比上年同期
            主要财务指标                                  上年同期
                                      （1－6月）                                增减(%)
基本每股收益（元／股）                          0.06              0.04                  50.00
稀释每股收益（元／股）                             0.06           0.04                 50.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益                   0.06           0.04                 50.00
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                          2.63           1.76      增加0.87个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资                   2.65           1.78      增加0.87个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、 本期收入增加 36.72%和归属于上市公司股东的净利润增加 56.01%主要原因：一方面，公司收
    购的鄂州二医院公司和 LINEAR 公司在 2017 年 1-6 月纳入公司合并报表，另一方面，公司外销
    产品销售增加较大。
2、公司总资产增加41.55%主要由于公司在2017年1月收购鄂州二医院公司。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
       非经常性损益项目                   金额                        附注（如适用）
非流动资产处置损益                               -147,510.58
计入当期损益的政府补助，但                    1,258,734.18
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与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外                    -1,212,942.07
收入和支出
少数股东权益影响额                                    5,527.92
所得税影响额                                        -21,834.89
合计                                            -118,025.44
十、 其他
□适用 √不适用
                              第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
   (一）公司主要业务和产品
       主营业务为大输液和医疗器械的研发、生产、销售及医疗服务。
       主要产品为各种品规的非 PVC 软袋大输液、塑料瓶大输液以及安全注射器、无菌注射器和输
       液器等产品。
   （二）经营模式
   1、大输液业务
   1）采购模式
   公司大输液生产所需的主要原辅料包括生产药包材所需的聚烯烃粒子，葡萄糖、氯化钠等原
料药。目前，公司大输液生产所需原辅料采购由公司采购部统一进行。对于原料药、聚烯烃粒子
等用量较大、采购距离较远的主要原材料，公司采用储备定额采购模式，即由采购部依据库存管
理制度结合生产部安排的生产计划进行采购。
   2）生产模式
   公司生产计划分为内销和外销产品。内销产品按照以销定产的原则由公司生产部根据销售计
划制定。公司外销产品采用订单式，即在公司收到销售订单后开展生产。
   3）销售模式
   公司大输液业务的销售模式分为直销和经销两种。在直销模式下，公司直接与终端医院签订
销售合同达成购销关系，根据医院的用药需求，将产品直接发往终端医院。在经销模式下，公司
不直接与终端医院达成购销关系而是与经销商（医药公司）签订销售合同再由经销商销售至医院
等最终用户。
   2、医疗器械业务
   1）采购模式
   公司注射穿刺器械生产所需的主要原辅料包括医用聚丙烯、聚氯乙烯等原材料以及注射针、
输液针、配药针和胶塞等辅料。
   目前，公司注射穿刺器械原辅料采购由聚民生物采购部根据生产部制定的生产计划开展工作。
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                                    2017 年半年度报告
聚民生物会结合国际原油价格的变动情况、市场供求关系、各地实时行情信息和自身需求，协商
确定采购价格。
    LINEAR 公司会结合国际价格的变动情况、市场供求关系、各地实时行情信息和自身需求，协
商确定采购价格。
    2）生产模式
    注射穿刺器械的生产计划分为内销和外销产品。内销产品按照以销定产的原则，由聚民生物
生产部根据销售计划、历年数据和现有库存制定。外销产品主要为美国 RTI 公司，采用订单式，
即在聚民生物收到销售订单后开展生产。
    体外诊断试剂（IVD）生产计划由LINEAR公司生产部根据销售计划、历年数据和现有库存制定。
    3）销售模式
    注射穿刺器械的销售模式分为内销和外销。外销产品主要为安全注射器，系为美国 RTI 公司
贴牌生产，美国 RTI 公司根据其市场情况，向聚民生物下达订单，聚民生物根据订单生产，按照
双方约定的价格将产品销售给美国 RTI 公司。内销产品包括无菌注射器和输液器，主要采取经销
模式，直接客户主要为医疗器械经营企业，并由合作的经销商客户将产品销售至医疗机构终端用
户。
    LINEAR公司拥有全球超过90个国家的销售渠道，4个自主品牌，主要采取经销商模式，将产品
销售至医疗机构终端用户。
    (三）医疗服务行业
    公司积极拓展新业务，通过并购方式涉足医疗服务领域。
    报告期内，公司完成了鄂州二医院公司 80%股权收购工作，鄂州二医院公司从 2017 年 1 至 6
月纳入公司合并报表。
    鄂州二医院系一家综合性二级营利性医院。
   （四）行业情况
    本报告期内，全国医改工作持续深入推进，两票制、仿制药一致性评价、公立医院改革等方
面政策进一步完善，新版医保目录调整完毕，在医保控费、药品招标降价趋势不变的市场环境下，
药品招标形式多样，药品中标价格持续降低。各地将取消门诊、急诊输液扩展到基层医疗机构，
限抗政策进一步升级，大输液市场需求受到遏制，基层医疗市场尤为明显，医药行业增长仍承受
较大压力。
    随着国民经济的持续增长、城镇化进程的加快、居民可支配收入进一步提高，居民对生活品
质与健康的关注也与日俱增，自我医疗保健意识正逐渐加强，我国医疗市场需求迅速增长。同时，
政府也在大力推动医疗服务行业公有制改革进程，鼓励社会办医，支持民营医院的发展，国内医
疗机构在政策导向下逐步向市场化运作转变，民营医院作为医疗服务业抗经济周期的消费性行业，
在需求增加与政策扶持共同拉动的背景下，具备巨大的发展空间。
    随着国家“健康中国”战略的提出和实施，以及医疗改革进入攻坚期，药品招标降价、医保
控费已成为新常态，未来医药行业整体增速仍将受到多重因素制约，现有市场格局将发生深刻变
革，但拥有制造+服务的企业仍具有良好发展空间。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    主要资产                                 重大变化说明
                           与年初相比增加 163.99%，主要系子公司海南博鳌济民支付保障
 其他应收款
                           金所致
 其他流动资产              与年初相比增加 56.87%，主要系子公司增值税留底增加所致
 可供出售金融资产          与年初相比增加 1000 万元，主要系公司投资增加所致
                           与年初相比增加 148.69%，主要系子公司鄂州二医院公司并入和海
 在建工程
                           南博鳌济民投资增加所致
 其他非流动资产            与年初相比增加 99.02%，主要系公司预付设备和工程款增加所致
其中：境外资产 5,221.30（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 4.00%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司竞争能力无重大变化。
    1、专利及专利使用权
    截至 2017 年 6 月 30 日，公司拥有 67 项专利技术使用权。
    2、注册商标
    截至 2017 年 6 月 30 日，济民制药目前共拥有主要的境内外注册商标 15 项；聚民生物目前共
拥有主要的境内外注册商标 12 项；LINEAR 公司注册商标 5 项，国际注册商标 1 项。
    3、注册批文
    截至2017年6月30日，公司拥有87项药品注册证书和医疗器械注册证书，其中,报告期内新增
注册证1项；补充批件4项。
序号                   产品名称                     取得注册证书时间           证编号
 1     血液透析浓缩液(A 浓缩液 4 个规格;B 浓缩液     2017 年 6 月 9 日   国械注准 20173450920
       8 个规格)
 2     500ml 氯化钠注射液(直立式聚丙烯输液袋)       2017 年 3 月 16 日   批件号:2017B00631
 3     250ml 氯化钠注射液(直立式聚丙烯输液袋)       2017 年 6 月 6 日    批件号:2017B02107
 4     500ml 葡萄糖氯化钠注射液(直立式聚丙烯输      2017 年 6 月 9 日    批件号:2017B02106
       液袋)
 5     250ml 葡萄糖注射液(直立式聚丙烯输液袋)       2017 年 6 月 9 日    批件号:2017B02108
                        第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    报告期内的经营情况
    2017 年上半年，在全球及中国经济仍充满挑战和不确定性的严峻形势下，国家医疗体制改革
持续深化，制药工业增速持续低位运行，而医疗服务发展迎来政策机遇。报告期内，围绕公司的
发展战略开展各项工作,坚持产品创新和管理提升，积极推进内生式增长、外延式扩张、整合式发
展，主营业务继续保持均衡增长。
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                                   2017 年半年度报告
    报告期内，公司实现营业收入284,334,053.62元，同比增长36.72%；实现归属母公司所有者
的净利润19,997,060.30元，同比增长56.01%；经营活动产生的现金流量净额11,478,143.79元，
同比减少21.74%。
    报告期内，本公司各板块主营业务收入情况如下：
                                                            单位：元 币种：人民币
                             2017年1至6月        2016年1至6月
      业务板块                                                      同期增减（%）
                             主营业务收入        主营业务收入
    大输液             153,564,836.63        158,958,117.75                -3.39
      医疗器械              82,537,494.88         48,741,012.77                69.34
      医疗服务              45,147,896.38              -
          合计             281,250,227.89       207,699,130.52                 35.41
    报告期内，公司实现利润总额26,464,017.74元、归属于上市公司股东的净利润人民币
19,997,060.30元、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币20,115,085.74元，
分别较去年同期增长76.41%、56.01%及55.60%。利润总额、归属于上市公司股东的净利润和归属
于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增长，主要是由于（1）公司收购的鄂州二院有限公
司和LINEAR CHEMICALS S.L.在2017年1至6月纳入公司合并报表；（2）公司医疗器械外销部分销
售增加较大。
    报告期内，本公司加强研发投入，本公司研发投入总费用人民币 10,778,930.53 元，较去年
同期下降 4.71%。
    大输液业务：
    在“限输、限抗、门诊限挂”的政策环境下，输液市场用量逐步萎缩。招标政策变革使得输
液价格继续下行，公司输液业务发展面临较大压力。公司加强营销管理，重点抓好主导产品的培
育，做好药品招投标工作，加强销售网络建设和市场培育，完善相关绩效考核制度。继续加大品
牌宣传力度，提高济民品牌的知名度，促进产品销售。
      报告期内，大输液实现主营业务收入 153,564,836.63 元，同比下降 3.39%。(内销：
135,851,055.18 元；外销：17,713,781.45 元)，其中外销较上年同期增长 14.75%。
     医疗器械业务：
     医疗器械内销产品业务保持稳定，外销业务通过提升设备自动化，产销量大幅增长。
     2016年8月公司收购了LINEAR CHEMICALS S.L.100%股权，报告期内，实现主营业务收入
21,180,707.02元，体外诊断试剂销量较好，业务遍布全球80多个国家。
     报告期内，医疗器械板块(含聚民生物的医疗器械和LINEAR公司的体外诊断试剂)实现主营业
务收入82,537,494.88元，同比增长69.34%。其中医疗器械外销业务(不包括LINEAR公司的体外诊
断试剂)保持稳定增长，同比增长30.89%。
    截止本报告，公司已与13家医院有血透业务合作，为尿毒症患者提供医疗服务，其中与6家
医院共建血液透析中心，另外7家医院是血液透析耗材的供货方。
    医疗服务业务：
    公司积极拓展新业务，着力发展医疗服务业。
    报告期内，公司完成了收购鄂州二医院公司80%股权的收购工作。
    1、鄂州二医院公司
    鄂州二医院公司引进管理人才和医生团队，通过抓学科建设和医疗质量，提升运营效率。报
告期内，鄂州二医院公司实现主营业务收入45,147,896.38元，实现净利润为8,958,487.31元。
    2、博鳌国际医院
    报告期内，海南博鳌济民旗下的博鳌国际医院处于基建建设中，目前为止没有利润贡献。
   研发方面:
   2017年研发项目：血液透析研发、大输液研发 、冲洗液研发、其他器械研发。具体如下：
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    1、药品领域
    1）报告期内，氯化钠注射液等四个品规获得国家食品药品监督管理总局颁发的《药品补充申
请批件》，同意增加直立式聚丙烯输液袋包装。
  2）报告期内，完成两个冲洗液（山梨醇甘露醇冲洗液、平衡盐冲洗液）注册资料申报，该项
目正在药品审评中心审评中。
  3）腹膜透析液：2017 年 3 月底取得注册检验报告。该项目正在药品审评中心审评中。
  2、医疗器械领域
  1）2017年6月，血液透析浓缩液（ A浓缩液4个规格；B浓缩液8个规格）获得国家食品药品监
督管理总局颁发的《医疗器械注册证》。
  2）腹膜透析导管延续注册申报资料已报国家局。
  3）腹膜透析引流袋、血液透析管路项目在临床试验中。
  4）动静脉穿刺器、碘液保护帽注册申报资料已报国家局。
    战略布局大健康领域:
    报告期内，公司推进大健康产业布局，以投资参股与合作形式进行战略投资。
    2017 年 6 月，公司与控股股东双鸽集团有限公司及深圳前海君创基金管理有限公司共同签署
《台州黄岩济民君创投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，共同出资发起设立台州黄岩济民君
创投资合伙企业（有限合伙）。
    2017年下半年工作:
    1、公司将继续以发展战略为指引，通过外延式并购和内生式拓展，继续关注和推进医药领域，
以及大健康医疗的投资机会，一方面将提升现有业务的盈利能力，另一方面将拓展公司新的利润
增长空间。
    2、公司将安排血液透析浓缩液投入生产。
    3、公司将围绕2017年度经营目标，继续以经济效益为核心开展各项工作，努力完成2017年度
经营计划。
    4、受美国RTI委托生产一次性安全回缩注射针。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
科目                                   本期数             上年同期数       变动比例（%）
营业收入                           284,334,053.62       207,965,317.99               36.72
营业成本                           159,552,589.77       116,383,845.36               37.09
销售费用                            51,090,949.13        43,915,808.95               16.34
管理费用                            35,266,953.58        30,387,723.18               16.06
财务费用                             6,101,923.72        -1,498,248.49              507.27
经营活动产生的现金流量净额          11,478,143.79        14,667,520.74              -21.74
投资活动产生的现金流量净额        -385,869,332.94       -138,742,908.72            -178.12
筹资活动产生的现金流量净额         300,175,622.82         8,814,429.27            3,305.50
研发支出                            10,778,930.53        11,311,246.19               -4.71
营业收入变动原因说明:一方面，公司收购的鄂州二医院公司和 LINEAR 公司在 2017 年 1-6 月纳入
公司合并报表，另一方面，公司外销产品销售增加较大。
财务费用变动原因说明:主要由于公司投资增加使借款增加较快引起。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要由于公司投资增加引起。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要由于公司投资增加使借款增加较快引起。
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2    其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
    报告期内，因公司收购的鄂州二医院公司和 LINEAR 公司在 2017 年 1-6 月纳入公司合并报表，
公司营业收入、净利润等指标与上年同期相比出现了较大变动。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                    单位：元
                              本期期                        上期期    本期期末
                              末数占                        末数占    金额较上
项目名称       本期期末数     总资产       上期期末数       总资产    期期末变     情况说明
                              的比例                        的比例    动比例
                              （%）                         （%）       （%）
货币资金     167,373,046.96     12.82    240,892,568.09       26.12     -30.52   主要系本期投
                                                                                 资增加所致
应收票据       7,068,585.31     0.54      11,430,373.76       1.24      -38.16   主要系公司背
                                                                                 书转出票据增
                                                                                 加所致
其他应收       6,946,071.65     0.53        2,631,234.64      0.29      163.99   主要系子公司
款                                                                               海南博鳌济民
                                                                                 支付保障金所
                                                                                 致
其他流动       6,744,149.84     0.52        4,299,331.06      0.47       56.87   主要系子公司
资产                                                                             增值税留底增
                                                                                 加所致
可供出售      10,000,000.00     0.77                                             主要系公司投
金融资产                                                                         资增加所致
固定资产     231,445,171.12    17.74     167,962,503.06      18.21       37.80   主要系子公司
                                                                                 鄂州二院公司
                                                                                 并入所致
在建工程     189,273,829.13    14.50      76,109,109.81       8.25      148.69   主要系子公司
                                                                                 鄂州二院公司
                                                                                 并入和海南博
                                                                                 鳌济民投资增
                                                                                 加所致
无形资产     227,240,718.71    17.40     166,502,506.18      18.05       36.48   主要系子公司
                                                                                 鄂州二院公司
                                                                                 并入所致
商誉         151,696,023.56    11.62                                             主要系子公司
                                                                                 鄂州二院公司
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其他非流     35,714,473.01       2.74     17,945,129.55          1.95      99.02   主要系公司预
动资产                                                                             付设备和工程
                                                                                   款增加所致
短期借款     70,000,000.00       5.36                                              主要系公司借
                                                                                   款增加所致
其他应付     31,216,271.54       2.39       8,727,158.39         0.95     257.69   主要系公司收
款                                                                                 购鄂州二院公
                                                                                   司和“LINEAR”
                                                                                   公司股权款未
                                                                                   付所致
一年内到     35,759,060.38       2.74         943,525.62         0.10   3,689.94   主要系公司长
期的非流                                                                           期借款变一年
动负债                                                                             内增加所致
长期借款    158,294,135.79      12.12       1,256,321.11         0.14   12,499.8   主要系公司长
                                                                               2   期借款增加所
                                                                                   致
其他综合        1,663,686.20     0.13        -279,618.75     -0.03       -694.98   主要系欧元汇
收益                                                                               率上升较大使
                                                                                   外币财务报表
                                                                                   折算差额增加
                                                                                   所致
少数股东    116,646,002.86       8.93     57,697,788.76          6.26     102.17   主要系子公司
权益                                                                               鄂州二院公司
                                                                                   和海南博鳌济
                                                                                   民少数股东投
                                                                                   资增加所致
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
                                                                                    单位:元
           项目                期末账面价值                             受限原因
货币资金                            5,053,774.07        保证金
固定资产                           40,063,618.19        银行授信提供最高额抵押担保
无形资产                           83,666,269.83        银行授信提供最高额抵押担保
合计                              128,783,662.09                           /
3.   其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司股权投资额 37,400.00 万元，本期投资较上年同期增加 37,400.00 万元。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
                                             13 / 111
                                       2017 年半年度报告
    公司于 2016 年 12 月 30 日，公司临时股东大会审议通过以收购价为 20,800 万元人民币收购
鄂州二医院公司 80%的股权。报告期内完成了股权交割。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
被投资企业名称             经营范围           注册资     总资产（万 净资产（万   净 利 润   报告
                                              本（万     元）       元）         (万元)     期末
                                              元）                                          股权
                                                                                            比例
浙 江 济 民 堂医 药 贸易   化学药制剂、抗        4,000   15,759.90    4,474.11    224.51    100%
有限公司                   生素制剂批发；
                           三类医疗器械
                           （6845）体外循
                           环及血液处理设
                           备、三类医疗器
                           械（6854）手术
                           室、急救室、诊
                           疗室设备及器具
                           批发（以上凭有
                           效许可证经营）
                           二类医疗器械
                           （6845）体外循
                           环及血液处理设
                           备、（6854）手
                           术室、急救室、
                           诊疗室设备及器
                           具、（6864）医
                           用卫生材料及敷
                           料批发；技术进
                           出口和货物进出
                           口。
上 海 聚 民 生物 科 技有   医疗器械生产          5,000     9,472.39   8,170.68   1,043.99   100%
限公司                     （具体项目详见
                           许可证），医疗
                           器械经营（具体
                           项目详见许可
                           证），生物科技
                           领域内（除食品、
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                                       2017 年半年度报告
                           药物、血液制品）
                           的技术开发、技
                           术咨询、技术服
                           务、技术转让、
                           环保科技领域内
                           的技术开发、技
                           术咨询、技术服
                           务、技术转让，
                           输液用聚烯烃多
                           层共挤膜制造、
                           加工，从事货物
                           及技术的进出口
                           业务，一类、二
                           类医疗器械批
                           发、零售。
台 州 市 聚 瑞塑 胶 科技   许可经营项目：        1,000     3,432.38   3,331.61    10.35    100%
有限公司                   无
                           一般经营项目：
                           塑料粒子改性加
                           工、销售。（上
                           述经营范围不含
                           国家法律法规规
                           定禁止、限制和
                           许可经营的项
                           目）
海 南 博 鳌 济民 国 际医   医学抗衰、整形      10,000    13,915.13 13,546.59     -187.65    51%
学 抗 衰 老 中心 有 限公   美容、生物诊疗、
司                         健康体检、健康
                           管理、康复保健、
                           老年医学、生物
                           样本存储、干细
                           胞存储、细胞制
                           备、细胞治疗、
                           生殖医学、内科、
                           外科、妇产科、
                           老年医学科、中
                           医科、耳鼻喉科、
                           口腔科、皮肤科、
                           肿瘤科、体检科、
                           预防保健科、康
                           复医学科、医疗
                           美容科、转化医
                           学中心、检验科、
                           病理科、放射科、
                           药剂科、手术室、
                           营养科、供应科、
                           医务科、护理部、
                           感染办、麻醉科、
                                              15 / 111
                                   2017 年半年度报告
                        抗衰老咨询科、
                        心理咨询科。(一
                        般经营项目自主
                        经营，许可经营
                        项目凭相关许可
                        证或者批准文件
                        经营)(依法须经
                        批准的项目，经
                        相关部门批准后
                        方可开展经营活
                        动。)
LINEAR      CHEMICALS   开发及生产体外   432.15        5,211.93   3,467.07   205.83   100%
S.L.                    诊断产品及生物
                        技术产品，包括
                        试剂和医疗器
                        械。
                        预防保健科、内 23,800      26,582.46 24,933.85       895.85   80%
                        科、外科、妇产
                        科、儿科、眼科、
                        耳鼻咽喉科、口
                        腔科、皮肤科、
                        急症科、麻醉科、
                        医学检验科、医
                        学影像科、病理
鄂州二医院有限公司
                        科、中医科、血
                        液透析诊疗技
                        术。（依法需经
                        批准的项目，经
                        相关部门批准后
                        方可开展经营活
                        动）。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、产业政策风险
    医药行业是国家重点管理的行业之一。从事药品、医疗器械的生产和销售，必须取得食品药
品监督管理部门颁发的相关许可，产品质量受到严格的法规规范。医药行业目前处于国家政策的
重大调整和严格监控时期。本公司主要药品、医疗器械生产和经营企业均已获得食品药品监督管
                                        16 / 111
                                     2017 年半年度报告
理部门颁发的上述许可证和批件，但是国家对药品、医疗器械的生产、销售的规范均可能作调整，
如本公司不能作相应调整和完善，将对本公司的生产经营产生不利的影响。同时，随着医药和医
疗领域体制改革正式启动，我国渐进式的医改政策将直接影响到整个医药行业的发展趋势，药品
降价、生产质量规范、环保治理等政策措施的实施也直接关系到整个医药行业的盈利水平和生产
成本，进而影响到本公司的生产经营。
    2、业务与经营风险
    药品、医疗器械作为一种特殊商品，直接关系到生命健康。药品、医疗器械或因原材料、生
产、运输、储存、储仓、使用等原因而产生质量问题，进而对本公司生产经营和市场声誉造成不
利影响。另一方面，如果本公司新药不能适应不断变化的市场需求、新产品开发失败或难以被市
场接受，将加大本公司的经营成本，对本公司的盈利水平和未来发展产生不利影响。
    3、市场竞争风险
    医疗服务业务不断扩大的市场规模和国家鼓励性的政策导向，将会吸引更多的社会资本进入
医疗服务行业，加之现有医疗机构的竞争意识和竞争能力也在逐步增强，这些因素都将使我国医
疗服务市场的竞争趋于激烈。公司新进该领域对运营、管理方面也会提出更高的要求，未产生协
同效应，可能导致本公司经营业绩下滑。
    4、随着公司业务的进一步拓展，迫切需要研发、管理等方面的高级人才，若人才培养和引进
方面跟不上公司发展速度，将影响公司经营规划的顺利实施。公司已逐步完善人才管理机制，以
应对公司面临的人力资源风险。
    应对措施：
    面对上述风险，公司管理层将密切关注政策变化，加强政策的解读与分析，提前布局并适时
调整战术策略。特别是强化营销管理和市场准入平台功能，建立销售政策和招标管理体系，加强
生产工艺改进、安全管理和环保防护水平，并深入推进精益管理和风险管控体系建设。针对可能
产生的或有风险，提出积极预案，以降低对公司经营业务的整体影响。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                第五节        重要事项
一、股东大会情况简介
                                               决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                 决议刊登的披露日期
                                                     查询索引
2016 年年度股东大会     2017-05-18            www.sse.com.cn          2017-05-19
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    2017 年 5 月 18 日，公司在浙江省台州市黄岩区济民制药公司办公大楼会议室召开 2016
年年度股东大会，会议由公司董事会召集，采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，现场会
议由公司董事长李丽莎女士主持。出席本次股东大会的股东和代理人人数为 9 人，所持有表决权
的股份总数 188,966,300 股，占公司有表决权股份总数的比例为 59.05%。公司 董事、监事、高
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                                   2017 年半年度报告
级管理人员及见证律师列席了本次股东大会。会议审议通过了 2016 年董事会工作报告、2016 年
监事会工作报告、2016 年年度报告等议案。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
三、承诺事项履行情况
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(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                                     如未能
                                                                                                                        如未能及时
                                                                                        承诺时    是否有                             及时履
                      承诺                                        承诺                                     是否及时严   履行应说明
       承诺背景                    承诺方                                               间及期    履行期                             行应说
                      类型                                        内容                                       格履行     未完成履行
                                                                                          限        限                               明下一
                                                                                                                        的具体原因
                                                                                                                                     步计划
                     股份限   实际控制人李仙玉   股份流通限制及自愿锁定承诺：             2015    是       是
                     售       家族、公司控股股       承诺人承诺：自发行人股票上市之日起 年 2 月
                              东双鸽集团、梓铭   三十六个月内，不转让或者委托他人管理本 17 日
                              贸易、公司董事、   次发行前其直接或间接持有的发行人股份， 至
                              监事、高级管理人   也不由发行人回购其持有的股份。
                              员                     在上述承诺之基础上，承诺：在本人或 年 2 月
                                                 其亲属担任董事、监事或高级管理人员期间 16 日
                                                 每年转让的股份不超过所持有发行人股份
                                                 总数的百分之二十五；本人或其亲属离职后
                                                 半年内，不转让所持有的发行人股份。
                                                 此外，发行人上市后六个月内如其股票连续
与首次公开发行相关                               二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者
的承诺                                           上市后六个月期末收盘价低于发行价，本承
                                                 诺人持有发行人股票的锁定期限自动延长
                                                 六个月；所持发行人股票在锁定期期满后两
                                                 年内减持的，减持价格不低于发行人首次公
                                                 开发行股票的发行价。上述减持价格和股份
                                                 锁定承诺不因本人职务变更、离职而终止。
                     解决同   实际控制人李仙玉   避免同业竞争的有关协议和承诺             长期    是       是
                     业竞争   家族、公司控股股       承诺人出具了《避免同业竞争承诺函》，
                              东双鸽集团、梓铭   承诺主要内容如下：
                              贸易                   本承诺人、本承诺人的直系亲属、本承
                                                 诺人直接或间接控制的除发行人之外的其
                                                 他企业、及/或本承诺人的直系亲属直接或
                                                                  19 / 111
           2017 年半年度报告
间接控制的除发行人之外的其他企业不存
在从事与发行人及/或发行人的控股子公司
所从事的业务相同、相似或构成实质性同业
竞争业务的情况；
    若发行人之股票在证券交易所上市，则
在本承诺人、直系亲属及相关企业作为发行
人实际控制人、控股股东或主要股东（持股
5%或以上）之期间内，本承诺人将采取有
效措施，并促使本承诺人、直系亲属及相关
企业采取有效措施，不会以任何形式从事或
参与任何可能对发行人及其子公司目前主
要从事的业务相同、相似或构成实质性同业
竞争的业务，或于该等业务中持有权益或利
益；
    在本承诺人、直系亲属及相关企业作为
发行人实际控制人、控股股东或主要股东
（持股 5%或以上）期间，如本承诺人及本
承诺人直接或间接控制的除发行人之外的
其他企业自境内外获得任何业务机会，且该
业务机会与发行人及其子公司目前主要从
事之业务或于其时所主要从事之业务相同、
相似或构成实质性同业竞争，本承诺人应立
刻通知或促使相关企业立刻通知发行人，保
证发行人较本承诺人及相关企业在同等条
件下享有优先获得该业务机会的权利，并将
协助发行人以本承诺人及相关企业获得的
条件、公允条件或发行人可接受的条件取得
该业务机会；
    在本承诺人、直系亲属及相关企业作为
发行人实际控制人、控股股东或主要股东
（持股 5%或以上）期间，除非发行人明确
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                          书面表示不从事该类业务或者放弃相关机
                          会，本承诺人将不再新设立从事与发行人相
                          同、相似业务或对发行人构成实质性同业竞
                          争的控股子公司；如本承诺人在上述条件下
                          设立新的控股子公司，从事与发行人具有同
                          业竞争关系的业务，本承诺人将同意发行人
                          保留适时以公允价格购买该等业务的权利；
                              本承诺人承诺不利用本承诺人及相关
                          企业作为发行人实际控制人、控股股东或主
                          要股东（持股 5%或以上）的地位和对发行
                          人的实际控制能力，损害发行人以及发行人
                          其他股东的权益；
                              本承诺函同样适用于本承诺人的直系
                          亲属，以及本承诺人、本承诺人的直系亲属
                          直接或间接控制的除发行人之外的其他企
                          业；
                              本承诺人承诺对以上承诺的真实性承
                          担全部法律责任并同意向发行人及其子公
                          司赔偿由于本承诺人、本承诺人的直系亲属
                          及相关企业因违反本承诺而致使发行人及
                          其子公司遭受的一切损失、损害和开支。”
其他   实际控制人李仙玉   关联方关于规范和减少关联交易的承诺       长期   是   是
       家族、公司控股股       承诺人出具了《关于减少关联交易的承
       东双鸽集团、梓铭   诺函》，承诺：
       贸易                   承诺人将不利用控股股东、主要股东或
                          实际控制人的地位影响发行人的独立性，并
                          将保持发行人在资产、人员、财务、业务和
                          机构等方面的独立。截至本承诺函出具之
                          日，除已经披露的情形外，承诺人以及承诺
                          人投资或控制的企业与发行人不存在其他
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重大关联交易。
    承诺人承诺将尽可能地避免和减少与
发行人之间将来可能发生的关联交易。对于
无法避免或者有合理原因而发生的关联交
易以及其他持续经营所发生的必要的关联
交易，在不与法律、法规相抵触的前提下，
在权利所及范围内，承诺人承诺将遵循市场
公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，
履行合法程序，按照发行人公司章程、有关
法律法规和《上海证券交易所股票上市规
则》等有关规定履行信息披露义务和办理有
关报批程序，保证不通过关联交易损害发行
人及其他股东的合法权益。
    承诺人将严格按照《公司法》、《上市
公司治理准则》等法律法规以及发行人章程
的有关规定行使股东权利；在股东大会对有
关涉及承诺人事项的关联交易进行表决时，
履行回避表决的义务。承诺人承诺杜绝一切
非法占用发行人的资金、资产的行为，在任
何情况下，不要求发行人向本承诺人提供任
何形式的担保。
承诺人有关规范关联交易的承诺，将同样适
用于承诺人的控股子公司（发行人子公司除
外），承诺人将在合法权限范围内促成承诺
人的控股子公司履行规范与发行人之间已
经存在或可能发生的关联交易的义务。
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
    经公司第三届董事会第六次会议、公司 2016 年年度股东大会审议通过，聘请天健会计师事务
所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
    公司高级管理人员马桂验女士的证券账户存在未预先披露的情况下减持公司股票，上交所予
以监管关注的决定、浙江证监局出具警示函措施的决定，详见公司刊登于《中国证券报》、《上
海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告 2017-014、2017－022）。
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，没有受到中国证监会及上海证券交易
所处罚的情形。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
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□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
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(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1    托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                                                租赁
出租        租赁   租赁    租赁资   租赁    租赁                          租赁收   是否
                                                       租赁收   收益                      关联
方名        方名   资产    产涉及   起始    终止                          益对公   关联
                                                         益     确定                      关系
称          称     情况      金额   日      日                            司影响   交易
                                                                依据
上 海   上 海      上 海   171.67   2014    2019       171.67   租 赁    -171.67   是     其他
双 鸽   聚 民      市 奉            年 10   年9月               合同
实 业   生 物      贤 区            月1日   30 日
有 限   科 技      沪 杭
公司    有 限      公 路
    公司       1888
                   号 厂
                   房
2    担保情况
□适用 √不适用
3    其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.   精准扶贫规划
  为贯彻落实国家扶贫开发战略和精神，推进精准扶贫、精准脱贫工作,公司注重履行社会责任，
开展社会公益活动。
2.   报告期内精准扶贫概要
    鄂州二医院在报告期内共举行 5 次大型专家义诊活动；为关爱女性健康，举行三八节妇产科
优惠就诊活动。
3.   报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
                                                                        单位：万元 币种：人民币
                                            25 / 111
                                      2017 年半年度报告
                     指    标                                   数量及开展情况
一、总体情况                                                                           3.93
其中：1.资金                                                                           2.93
      2.物资折款
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
    2.转移就业脱贫
    3.易地搬迁脱贫
    4.教育脱贫
    5.健康扶贫                                                                         1.93
其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额                                                 1.93
    6.生态保护扶贫
    7.兜底保障
    8.社会扶贫
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额
    9.其他项目
三、所获奖项（内容、级别）
4.   后续精准扶贫计划
     2017年公司将围绕公司总体战略，以“凝天下才智，创宏伟事业；为人类健康，献至诚至爱”
的公司使命，持续开展社会公益活动，积极履行社会责任。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
     公司于 2011 年 3 月通过了 ISO14001 的认证，并于 2013 年 12 月和 2016 年 12 月通过了环保
体系再认证工作；公司环保体系的运行，强化了环保工作的持续改正和环保制度的进一步完善。
公司设有废水在线监测监控系统，实行委托运行，并与环保部门联网。公司属于台州市的重点排
污单位，按照当地要求对外公开了环保相关信息。
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
     2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了《关于印发修订的通知》 （财会[2017]15 号），并要求自
2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。 根据上述规定，本公司于以上
文件规定的起始日开始执行上述修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》。2017 年 8 月
28 日，公司召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第七次会议，审议并通过了《关于会计
政策变更的议案》。
     具体内容详见刊登于《上海证券报》、《中国证券报》和上交所网站 （www.sse.com.cn）的
公告（2017－026）
                                           26 / 111
                                      2017 年半年度报告
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                        第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                  19,448
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                    不适用
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                单位:股
                                    前十名股东持股情况
         报                                                   质押或冻结情况
         告                                                           数量
股东名
         期                       比例     持有有限售条件                       股东性
  称               期末持股数量                             股份
         内                       (%)          股份数量                           质
（全称）                                                    状态
         增
         减
双鸽集   0         115,830,800    36.20      115,830,800           85,000,000   境内非
团有限                                                      质押                国有法
  公司                                                                            人
                                           27 / 111
                                       2017 年半年度报告
张雪琴       0      39,069,200      12.21         39,069,200                  39,000,000   境内自
                                                                   质押
                                                                                           然人
台州市       0      22,000,000       6.88         22,000,000                  14,000,000   境内非
梓铭贸                                                                                     国有法
                                                                   质押
易有限                                                                                     人
公司
李丽莎       0      10,000,000       3.13         10,000,000                               境内自
                                                                    无
                                                                                           然人
李慧慧       0      10,000,000       3.13         10,000,000                               境内自
                                                                    无
                                                                                           然人
天津聚       0       6,000,000       1.88                     0                            境内非
益股权                                                                                     国有法
投资基                                                                                     人
                                                                    无
金合伙
企业（有
限合伙）
田云飞       0       3,400,000       1.06              3,400,000                           境内自
                                                                    无
                                                                                           然人
别涌         0       3,400,000       1.06              3,400,000                           境内自
                                                                    无
                                                                                           然人
黄宇         0       3,200,300       1.00                     0                2,560,000   境内自
                                                                   质押
                                                                                           然人
李福友       0       3,200,000       1.00                     0                3,200,000   境内自
                                                                   质押
                                                                                           然人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                                                                           股份种类及数量
  股东名称             持有无限售条件流通股的数量
                                                                         种类          数量
天津聚益股权                                           6,000,000                       6,000,000
投资基金合伙
                                                                   人民币普通股
企业（有限合
伙）
黄宇                                                   3,200,300   人民币普通股        3,200,300
李福友                                                 3,200,000   人民币普通股        3,200,000
陈峰                                                     937,100   人民币普通股            937,100
毛彦军                                                   765,400   人民币普通股            765,400
陆涛                                                     652,800   人民币普通股            652,800
沈幼糯                                                   645,900   人民币普通股            645,900
黄桂芳                                                   645,600   人民币普通股            645,600
陈聪令                                                   606,522   人民币普通股            606,522
周建平                                            456,900 人民币普通股           456,900
上述股东关联     公司实际控制人李仙玉家族持有浙江济民制药股份有限公司股份 6636.92 万股，
关系或一致行     占公司总股本的 20.75%，并持有公司控股股东双鸽集团 100%的股权和法人股股
动的说明         东台州市梓铭贸易有限公司 92.73%的股权。公司未知其他股东之间是否存在关联
                 关系或一致行动的情况。
                                            28 / 111
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表决权恢复的 无
优先股股东及
持股数量的说
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                              单位：股
                                       有限售条件股份可上市交
                       持有的有限              易情况
    有限售条件股
序号                   售条件股份                  新增可上市          限售条件
          东名称                      可上市交易
                         数量                      交易股份数
                                          时间
                                                       量
1      双鸽集团有限    115,830,800    2018.02.17           0    自发行人首次公开发行股
       公司                                                     票并上市之日起 36 个月
                                                                内,不转让或者委托他人
                                                                管理其本次发行前已直接
                                                                或间接持有发行人股份,
                                                                也不由发行人回购该部分
                                                                股份。
2      张雪琴           39,069,200    2018.02.17            0   自发行人首次公开发行股
                                                                票并上市之日起 36 个月
                                                                内,不转让或者委托他人
                                                                管理其本次发行前已直接
                                                                或间接持有发行人股份,
                                                                也不由发行人回购该部分
                                                                股份。
3      台州市梓铭贸     22,000,000    2018.02.17            0   自发行人首次公开发行股
       易有限公司                                               票并上市之日起 36 个月
                                                                内,不转让或者委托他人
                                                                管理其本次发行前已直接
                                                                或间接持有发行人股份,
                                                                也不由发行人回购该部分
                                                                股份。
4      李慧慧           10,000,000    2018.02.17            0   自发行人首次公开发行股
                                                                票并上市之日起 36 个月
                                                                内,不转让或者委托他人
                                                                管理其本次发行前已直接
                                                                或间接持有发行人股份,
                                                                也不由发行人回购该部分
                                                                股份。
5      李丽莎           10,000,000    2018.02.17            0   自发行人首次公开发行股
                                                                票并上市之日起 36 个月
                                                                内,不转让或者委托他人
                                                                管理其本次发行前已直接
                                                                或间接持有发行人股份,
                                                                也不由发行人回购该部分
                                                                股份。
                                          29 / 111
                                       2017 年半年度报告
6        田云飞            3,400,000    2018.02.17           0  自发行人首次公开发行股
                                                                票并上市之日起 36 个月
                                                                内,不转让或者委托他人
                                                                管理其本次发行前已直接
                                                                或间接持有发行人股份,
                                                                也不由发行人回购该部分
                                                                股份。
7        别涌             3,400,000 2018.02.17                0 自发行人首次公开发行股
                                                                票并上市之日起 36 个月
                                                                内,不转让或者委托他人
                                                                管理其本次发行前已直接
                                                                或间接持有发行人股份,
                                                                也不由发行人回购该部分
                                                                股份。
8        李友方           1,360,000 2018.02.17                0 自发行人首次公开发行股
                                                                票并上市之日起 36 个月
                                                                内,不转让或者委托他人
                                                                管理其本次发行前已直接
                                                                或间接持有发行人股份,
                                                                也不由发行人回购该部分
                                                                股份。
9        李仙玉             500,000 2018.02.17                0 自发行人首次公开发行股
                                                                票并上市之日起 36 个月
                                                                内,不转让或者委托他人
                                                                管理其本次发行前已直接
                                                                或间接持有发行人股份,
                                                                也不由发行人回购该部分
                                                                股份。
10       王妙华             500,000 2018.02.17                0 自发行人首次公开发行股
                                                                票并上市之日起 36 个月
                                                                内,不转让或者委托他人
                                                                管理其本次发行前已直接
                                                                或间接持有发行人股份,
                                                                也不由发行人回购该部分
                                                                股份。
上述股东关联关系或      公司各股东之间的关系为：李仙玉持有双鸽集团 98.08%股权，其妻子
一致行动的说明          张雪琴持有双鸽集团 1.72%股权，其女李慧慧持有双鸽集团 0.10%股权，
                        其女李丽莎持有双鸽集团 0.10%股权。张雪琴持有梓铭贸易 74.55%的
                        股权、李慧慧持有梓铭贸易 18.18%的股权。实际控制人家族成员李仙
                        玉、张雪琴、李慧慧、李丽莎、田云飞、别涌,实际控制人之近亲属李
                        友方、王妙华。
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                                            30 / 111
                                       2017 年半年度报告
                              第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                     第八节    董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位:股
                                                                    报告期内股份
       姓名           职务      期初持股数         期末持股数                       增减变动原因
                                                                      增减变动量
马桂验         高管                 100,000                95,000           5,000   急需资金
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
              姓名                       担任的职务                          变动情形
张斌                          副总经理                              聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    2017 年 2 月 16 日，公司第三届董事会第五次会议，审核通过了聘任张斌先生为公司副总
经理，任期为本届董事会届满。 详见 2017 年 2 月 17 日，公司刊登于《中国证券报》、《上
海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告 2017-001。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                            31 / 111
                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                32 / 111
                                     2017 年半年度报告
                              第十节          财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 6 月 30 日
编制单位: 浙江济民制药股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                               167,373,046.96        240,892,568.09
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                 7,068,585.31         11,430,373.76
  应收账款                                               160,354,099.96        133,303,858.55
  预付款项                                                 7,021,056.36          6,602,235.11
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                               6,946,071.65          2,631,234.64
  买入返售金融资产
  存货                                                    98,708,577.69         89,693,275.32
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             6,744,149.84          4,299,331.06
    流动资产合计                                         454,215,587.77        488,852,876.53
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                        10,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                               231,445,171.12        167,962,503.06
  在建工程                                               189,273,829.13         76,109,109.81
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               227,240,718.71        166,502,506.18
                                          33 / 111
                                   2017 年半年度报告
  开发支出
  商誉                                               151,696,023.56
  长期待摊费用                                         2,069,319.05       2,040,000.00
  递延所得税资产                                       3,292,987.10       3,013,174.40
  其他非流动资产                                      35,714,473.01      17,945,129.55
    非流动资产合计                                   850,732,521.68     433,572,423.00
      资产总计                                     1,304,948,109.45     922,425,299.53
流动负债：
  短期借款                                              70,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                              15,640,200.00    15,309,000.00
  应付账款                                              47,994,045.60    38,944,614.40
  预收款项                                              12,340,186.67     9,982,692.90
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                          10,617,036.39    10,769,111.03
  应交税费                                               8,322,477.07     6,965,835.82
  应付利息                                                 331,793.32
  应付股利                                              12,800,000.00
  其他应付款                                            31,216,271.54     8,727,158.39
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                35,759,060.38      943,525.62
  其他流动负债
    流动负债合计                                       245,021,070.97    91,641,938.16
非流动负债：
  长期借款                                             158,294,135.79     1,256,321.11
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                             3,562,791.42     3,359,219.10
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                              20,866,333.32    17,072,500.00
  递延所得税负债                                           175,679.40       155,801.95
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     182,898,939.93    21,843,842.16
      负债合计                                         427,920,010.90   113,485,780.32
所有者权益
                                        34 / 111
                                    2017 年半年度报告
  股本                                                  320,000,000.00        320,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                              199,739,626.48        199,739,626.48
  减：库存股
  其他综合收益                                            1,663,686.19           -279,618.75
  专项储备
  盈余公积                                               22,637,449.61         22,637,449.61
  一般风险准备
  未分配利润                                          216,341,333.41          209,144,273.11
  归属于母公司所有者权益合计                          760,382,095.69          751,241,730.45
  少数股东权益                                        116,646,002.86           57,697,788.76
    所有者权益合计                                    877,028,098.55          808,939,519.21
      负债和所有者权益总计                          1,304,948,109.45          922,425,299.53
法定代表人：李丽莎   主管会计工作负责人：梁太荣            会计机构负责人：杨国伟
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:浙江济民制药股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                              96,288,967.79         132,079,557.38
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               5,830,865.31           4,274,938.44
  应收账款                                              87,305,227.31         110,497,789.23
  预付款项                                               2,669,539.01           3,981,465.77
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                               406,107.50             480,437.50
  存货                                                  59,060,143.46          55,623,619.97
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         2,404,976.05             1,883,076.06
    流动资产合计                                     253,965,826.43           308,820,884.35
非流动资产：
  可供出售金融资产                                      10,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       509,209,792.47           145,209,792.47
  投资性房地产
  固定资产                                           113,868,296.36           125,879,403.69
  在建工程                                            49,250,322.62            41,014,444.09
                                         35 / 111
                                   2017 年半年度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             86,957,238.57    88,225,393.33
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                         689,530.86        872,435.56
  其他非流动资产                                      24,272,548.61      6,870,377.40
    非流动资产合计                                   794,247,729.49    408,071,846.54
      资产总计                                     1,048,213,555.92    716,892,730.89
流动负债：
  短期借款                                             70,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                             15,640,200.00    15,309,000.00
  应付账款                                             50,534,113.95    26,338,885.52
  预收款项                                              1,522,037.99       854,415.20
  应付职工薪酬                                          4,913,300.06     6,367,289.03
  应交税费                                              1,751,741.34     1,574,131.61
  应付利息                                                331,793.32
  应付股利                                             12,800,000.00
  其他应付款                                           24,509,670.61     3,662,377.01
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                               35,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                    217,002,857.27      54,106,098.37
非流动负债：
  长期借款                                          157,220,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             20,866,333.32    17,072,500.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  178,086,333.32      17,072,500.00
      负债合计                                      395,089,190.59      71,178,598.37
所有者权益：
  股本                                              320,000,000.00     320,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
                                        36 / 111
                                   2017 年半年度报告
  资本公积                                           199,739,626.48        199,739,626.48
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             22,637,450.61        22,637,450.61
  未分配利润                                          110,747,288.24       103,337,055.43
    所有者权益合计                                    653,124,365.33       645,714,132.52
      负债和所有者权益总计                          1,048,213,555.92       716,892,730.89
法定代表人：李丽莎     主管会计工作负责人：梁太荣         会计机构负责人：杨国伟
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                       附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                          284,334,053.62      207,965,317.99
其中：营业收入                                          284,334,053.62      207,965,317.99
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          257,768,317.41     192,650,430.05
其中：营业成本                                          159,552,589.77     116,383,845.36
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                          4,146,302.95       2,856,469.06
      销售费用                                           51,090,949.13      43,915,808.95
      管理费用                                           35,266,953.58      30,387,723.18
      财务费用                                            6,101,923.72      -1,498,248.49
      资产减值损失                                        1,609,598.26         604,831.99
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                                           646,643.84
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                            1,258,734.18
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                       27,824,470.39      15,961,531.78
  加：营业外收入                                             56,242.79       1,045,768.74
      其中：非流动资产处置利得                                   73.08             210.03
  减：营业外支出                                          1,416,695.44       2,005,771.42
      其中：非流动资产处置损失                              147,583.66           8,414.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   26,464,017.74      15,001,529.10
                                         37 / 111
                                   2017 年半年度报告
  减：所得税费用                                         5,594,737.45        2,869,254.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      20,869,280.29       12,132,274.99
  归属于母公司所有者的净利润                            19,997,060.30       12,818,198.67
  少数股东损益                                             872,219.99         -685,923.68
六、其他综合收益的税后净额                               1,943,304.94
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                     1,943,304.94
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                   1,943,304.94
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                             1,943,304.94
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                        22,812,585.23       12,132,274.99
  归属于母公司所有者的综合收益总额                      21,940,365.24       12,818,198.67
  归属于少数股东的综合收益总额                             872,219.99         -685,923.68
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                      0.06                 0.04
  （二）稀释每股收益(元/股)                                      0.06                 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：李丽莎    主管会计工作负责人：梁太荣      会计机构负责人：杨国伟
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注         本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                           107,434,506.94       110,726,260.65
  减：营业成本                                          82,999,945.60        89,117,553.58
      税金及附加                                          2,517,668.86         1,668,476.67
      销售费用                                              992,310.69           951,020.75
                                         38 / 111
                                   2017 年半年度报告
       管理费用                                           16,200,305.10     17,192,212.16
       财务费用                                            5,587,622.26       -383,591.28
       资产减值损失                                       -1,159,834.67       -653,731.51
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                     20,000,000.00     15,495,000.00
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益                                            1,228,166.68
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        21,524,655.78     18,329,320.28
  加：营业外收入                                              52,438.08        933,676.01
       其中：非流动资产处置利得                                   73.08            210.03
  减：营业外支出                                           1,183,956.35      1,614,830.29
       其中：非流动资产处置损失                              140,893.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    20,393,137.51     17,648,166.00
    减：所得税费用                                           182,904.70        171,887.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        20,210,232.81     17,476,278.74
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          20,210,232.81     17,476,278.74
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：李丽莎    主管会计工作负责人：梁太荣           会计机构负责人：杨国伟
                                  合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                      附注          本期发生额         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         261,624,792.18      196,448,174.10
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
                                          39 / 111
                                   2017 年半年度报告
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                         4,626,502.57     5,438,181.40
  收到其他与经营活动有关的现金                           5,237,874.78     5,982,790.69
    经营活动现金流入小计                               271,489,169.53   207,869,146.19
  购买商品、接受劳务支付的现金                         109,760,012.12    69,864,558.03
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        62,152,497.91    45,908,111.23
  支付的各项税费                                        29,505,448.33    28,739,580.64
  支付其他与经营活动有关的现金                          58,593,067.38    48,689,375.55
    经营活动现金流出小计                               260,011,025.74   193,201,625.45
      经营活动产生的现金流量净额                        11,478,143.79    14,667,520.74
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                     85,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                                    646,643.84
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                      370,367.00         11,000.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                           5,000,000.00     6,000,000.00
    投资活动现金流入小计                                 5,370,367.00    91,657,643.84
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                   194,378,537.24    52,400,552.56
产支付的现金
  投资支付的现金                                        10,000,000.00   178,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现                     186,861,162.70
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            391,239,699.94       230,400,552.56
      投资活动产生的现金流量净额                   -385,869,332.94      -138,742,908.72
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                    44,000,000.00    19,000,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的                    44,000,000.00    19,000,000.00
现金
  取得借款收到的现金                                   267,220,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
                                        40 / 111
                                   2017 年半年度报告
    筹资活动现金流入小计                               311,220,000.00         19,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                     5,477,452.33
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     5,566,924.85         10,185,570.73
  其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                11,044,377.18         10,185,570.73
      筹资活动产生的现金流量净额                       300,175,622.82          8,814,429.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                       263,695.93            738,385.99
五、现金及现金等价物净增加额                           -73,951,870.40       -114,522,572.72
  加：期初现金及现金等价物余额                         236,271,143.29        255,353,586.73
六、期末现金及现金等价物余额                           162,319,272.89        140,831,014.01
法定代表人：李丽莎    主管会计工作负责人：梁太荣            会计机构负责人：杨国伟
                                  母公司现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                    附注            本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         125,288,301.32        118,363,786.19
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                           3,600,061.88          4,199,653.91
    经营活动现金流入小计                               128,888,363.20        122,563,440.10
  购买商品、接受劳务支付的现金                          27,782,710.06         42,361,933.14
  支付给职工以及为职工支付的现金                        25,428,908.30         24,993,034.37
  支付的各项税费                                         8,965,211.24         11,785,212.81
  支付其他与经营活动有关的现金                          14,819,508.61         13,904,756.39
    经营活动现金流出小计                                76,996,338.21         93,044,936.71
  经营活动产生的现金流量净额                            51,892,024.99         29,518,503.39
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                          60,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                20,000,000.00         15,495,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                       370,367.00             11,000.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                           5,000,000.00          6,000,000.00
    投资活动现金流入小计                                25,370,367.00         81,506,000.00
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                    17,326,350.84         20,879,489.19
产支付的现金
  投资支付的现金                                       166,000,000.00        128,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现                     187,200,000.00
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            370,526,350.84           148,879,489.19
      投资活动产生的现金流量净额                   -345,155,983.84           -67,373,489.19
                                        41 / 111
                                   2017 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   267,220,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               267,220,000.00
  偿还债务支付的现金                                     5,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     5,421,636.88       10,185,570.73
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                10,421,636.88       10,185,570.73
      筹资活动产生的现金流量净额                       256,798,363.12      -10,185,570.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                       -35,613.86             -654.11
五、现金及现金等价物净增加额                           -36,501,209.59      -48,041,210.64
  加：期初现金及现金等价物余额                         128,002,132.58      127,661,279.65
六、期末现金及现金等价物余额                            91,500,922.99       79,620,069.01
法定代表人：李丽莎    主管会计工作负责人：梁太荣        会计机构负责人：杨国伟
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                                                                        2017 年半年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—6 月
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综    专项储   盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备       积      险准备     利润
一、上年期末余额           320,000                                  199,739              -279,61            22,637,            209,144    57,697,78   808,939,5
                           ,000.00                                  ,626.48                 8.75             449.61            ,273.11         8.76       19.21
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           320,000                                  199,739              -279,61            22,637,            209,144    57,697,78   808,939,5
                           ,000.00                                  ,626.48                 8.75             449.61            ,273.11         8.76       19.21
三、本期增减变动金额（减                                                                 1,943,3                               7,197,0    58,948,21   68,088,57
少以“－”号填列）                                                                         04.94                                 60.30         4.10        9.34
（一）综合收益总额                                                                       1,943,3                               19,997,    872,219.9   22,812,58
                                                                                           04.94                                060.30            9        5.23
（二）所有者投入和减少资                                                                                                                  58,075,99   58,075,99
本                                                                                                                                             4.11        4.11
1．股东投入的普通股                                                                                                                       44,000,00   44,000,00
                                                                                                                                               0.00        0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                                                                                                   14,075,99   14,075,99
                                                                                                                                               4.11        4.11
（三）利润分配                                                                                                                 -12,800                -12,800,0
                                                                                                                               ,000.00                    00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
                                                                              43 / 111
                                                                        2017 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的                                                                                                          -12,800               -12,800,0
分配                                                                                                                             ,000.00                   00.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           320,000                                  199,739              1,663,6              22,637,            216,341   116,646,0   877,028,0
                           ,000.00                                  ,626.48                86.19               449.61            ,333.41       02.86       98.55
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综    专项储               一般风   未分配      权益      益合计
                            股本                                                                             盈余公积
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备                 险准备   利润
一、上年期末余额           160,000                                  359,739                                  19,903,9            181,383   29,964,04   750,991,4
                           ,000.00                                  ,626.48                                     22.82            ,895.15        2.82       87.27
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           160,000                                  359,739                                  19,903,9            181,383   29,964,04   750,991,4
                           ,000.00                                  ,626.48                                     22.82            ,895.15        2.82       87.27
三、本期增减变动金额（减   160,000                                  -160,00                                                      2,418,1   18,314,07   20,732,27
少以“－”号填列）         ,000.00                                  0,000.0                                                        98.67        6.32        4.99
（一）综合收益总额                                                                                                               12,818,   -685,923.   12,132,27
                                                                              44 / 111
                                                               2017 年半年度报告
                                                                                               198.67          68        4.99
（二）所有者投入和减少                                                                                  19,000,00   19,000,00
资本                                                                                                         0.00        0.00
1．股东投入的普通股                                                                                     19,000,00   19,000,00
                                                                                                             0.00        0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                -10,400               -10,400,0
                                                                                              ,000.00                   00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                       -10,400               -10,400,0
分配                                                                                          ,000.00                   00.00
4．其他
（四）所有者权益内部结    160,000                          -160,00
转                        ,000.00                          0,000.0
1．资本公积转增资本（或   160,000                          -160,00
股本）                    ,000.00                          0,000.0
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          320,000                          199,739                 19,903,9   183,802   48,278,11   771,723,7
                          ,000.00                          ,626.48                    22.82   ,093.82        9.14       62.26
法定代表人：李丽莎        主管会计工作负责人：梁太荣 会计机构负责人：杨国伟
                                                                     45 / 111
                                                                   2017 年半年度报告
                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2017 年 1—6 月
                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                        本期
          项目                                   其他权益工具                                       其他综合                           未分配利   所有者权
                              股本                                        资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债        其他                                 收益                               润       益合计
一、上年期末余额            320,000,0                                     199,739,6                                       22,637,4     103,337,   645,714,1
                                00.00                                         26.48                                          50.61       055.43       32.52
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            320,000,0                                     199,739,6                                       22,637,4     103,337,   645,714,1
                                00.00                                         26.48                                          50.61       055.43       32.52
三、本期增减变动金额（减                                                                                                               7,410,23   7,410,232
少以“－”号填列）                                                                                                                         2.81         .81
（一）综合收益总额                                                                                                                     20,210,2   20,210,23
                                                                                                                                          32.81        2.81
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                         -12,800,   -12,800,0
                                                                                                                                         000.00       00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                              -12,800,   -12,800,0
配                                                                                                                                       000.00       00.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
                                                                        46 / 111
                                                                  2017 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            320,000,0                                    199,739,6                                       22,637,4   110,747,   653,124,3
                                00.00                                        26.48                                          50.61     288.24       65.33
                                                                                       上期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                             润       益合计
一、上年期末余额            160,000,0                                    359,739,6                                       19,903,9   89,135,3   628,778,8
                                00.00                                        26.48                                          23.82      14.35       64.65
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            160,000,0                                    359,739,6                                       19,903,9   89,135,3   628,778,8
                                00.00                                        26.48                                          23.82      14.35       64.65
三、本期增减变动金额（减    160,000,0                                    -160,000,                                                  7,076,27   7,076,278
少以“－”号填列）              00.00                                       000.00                                                      8.74         .74
（一）综合收益总额                                                                                                                  17,476,2   17,476,27
                                                                                                                                       78.74        8.74
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
                                                                       47 / 111
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 （三）利润分配                                                                                 -10,400,   -10,400,0
                                                                                                  000.00       00.00
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分                                                                      -10,400,   -10,400,0
 配                                                                                               000.00       00.00
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转      160,000,0                                -160,000,
                                   00.00                                   000.00
 1．资本公积转增资本（或股     160,000,0                                -160,000,
 本）                              00.00                                   000.00
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额              320,000,0                                199,739,6    19,903,9   96,211,5   635,855,1
                                   00.00                                    26.48       23.82      93.09       43.39
法定代表人：李丽莎           主管会计工作负责人：梁太荣 会计机构负责人：杨国伟
                                                                      48 / 111
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    浙江济民制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）系在浙江济民制药有限公司的基础上
采用整体变更方式设立的股份有限公司，于 2010 年 10 月 28 日在台州市工商行政管理局登记注册，
设立时注册资本 11,000 万元，股份总数 11,000 万股（每股面值 1 元）。公司现持有统一社会信
用代码为 91330000610008739T 的营业执照，注册资本 32,000 万元，股份总数 32,000 万股（每股
面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股股份 20,706 万股，占股份总数的 64.71%；无限售条件
的流通股股份 11,294 万股，占股份总数的 35.29%。公司股票已于 2015 年 2 月 17 日在上海证券
交易所挂牌交易。
     本公司属医药制造业。主营业务为大输液和医疗器械的研发、生产、销售及医疗服务。
     主要产品为各种品规的非 PVC 软袋大输液、塑料瓶大输液以及安全注射器、无菌注射器和输
液器等产品。
    本财务报表业经公司 2017 年 8 月 28 日第三届第十次董事会批准对外报出。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司将浙江济民堂医药贸易有限公司、上海聚民生物科技有限公司、台州市聚瑞塑胶科技
有限公司、海南博鳌济民国际医学抗衰老中心有限公司、LINEAR CHEMICALS S.L.和鄂州二医院有
限公司等 6 家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他
主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 06 月 30 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
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4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
    (1) 同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
    (2) 非同一控制下企业合并的会计处理方法
  公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被
购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合
并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
    （1） 外币业务折算
    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
    （2）外币财务报表折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用□不适用
    (1) 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
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    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
    (2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量：① 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；② 初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金
融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
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    3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据
作出的财务预测等。
    (5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行
减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不
重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果
表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    3) 可供出售金融资产
    ① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
    a. 债务人发生严重财务困难；
    b. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    c.公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    d. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    e. 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    f. 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    ② 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               金额 500 万元以上(含) 或占应收款项账面余
                                               额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
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按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                    账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                20
2－3 年                                                50
3 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
                                           险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
                                           显著差异
坏账准备的计提方法                         单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
                                           于其账面价值的差额计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
    （1） 存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    (2) 发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    (3)存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
    （4）存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
    1) 低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    2) 包装物
  按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
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14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    （1）共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
    （2） 投资成本的确定
    1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
    ① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
    ② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重
组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产
交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    (3)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
    (4) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
    1) 个别财务报表
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    2) 合并财务报表
    ① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
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日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    ② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
无
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法    折旧年限（年）        残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物       平均年限法     10-20                5               4.75-9.50
通用设备           平均年限法     5-10                 5-10            9.00-19.00
专用设备           平均年限法     5-10                 5-10            9.00-19.00
运输工具           平均年限法     4-10                 5-10            9.00-23.75
其他设备           平均年限法     3-10                 5-10            9.00-31.67
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移
给承租人；2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；3) 即使资产
的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上
（含 75%）]；4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁
开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，
只有承租人才能使用。
    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
    (1) 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    (2) 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原
暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
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18. 借款费用
√适用□不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    (2)借款费用资本化期间
    1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；② 借款费用已经
发生；③ 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
    3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
    (3)借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
    无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。使用寿命有限的
无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，
无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
      项   目               摊销年限(年)
    软件使用权
    土地使用权                  45.83-46.75
    客户营销网络
    其他                            10-15
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方
式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在
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内部使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产
的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
    对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表
日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产
组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
    2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    ① 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    ② 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
    ③ 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
□适用√不适用
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
    (1) 收入确认原则
    1) 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：① 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方； ② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效
控制；③ 收入的金额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入； ⑤ 相关的已发生或将
发生的成本能够可靠地计量。
    2) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金
额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认劳务收入。
    3) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (2)收入确认的具体方法
公司主要销售软袋、塑瓶、注射器、输液器等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已
根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭
证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以
下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经
收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
                                        58 / 111
                                    2017 年半年度报告
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    (1) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    (2) 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    (3) 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    (4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，
除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入
当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
    公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
                                         59 / 111
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33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
            会计政策变更的内容和原因                        审批程序
    根据财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的     经本公司第三届董事会第十次会议和第三届
《企业会计准则第 16 号—政府补助》的相关规 监事会第七次会议审议通。
定，公司将与企业日常活动相关的政府 补助，
按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成
本费用，并在利润表中的“营业利润”项目之上
单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政
府补助在该项目中反映；将与企业日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
其他说明
    具体内容详见刊登于《上海证券报》、《中国证券报》和上交所网站 （www.sse.com.cn）的
公告（2017－026）
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                     计税依据                          税率
增值税                    销售货物或提供应税劳务         按 17%、10%-21%的税率计缴；出
                                                         口货物享受 “免、抵、退”税
                                                         政策或退（免）税政策，退税率
                                                         为 15%、17%
营业税                    应纳税营业额                   5%
城市维护建设税            应缴流转税税额                 7%、1%
企业所得税                应纳税所得额                   25%、15%
房产税                    从价计征的，按房产原值一次减   1.2%、12%
                          除 %后余值的 1.2%计缴；从租
                          计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加                应缴流转税税额                 3%
地方教育附加              应缴流转税税额                 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                   所得税税率
本公司                                                                            15%
上海聚民生物科技有限公司                                                          15%
除上述以外的其他纳税主体                                                          25%
                                        60 / 111
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 2.   税收优惠
 √适用□不适用
     （1） 根据《关于浙江省 2015 年第一批第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2015〕
 256 号)，公司通过高新技术企业重新认定，自 2015 年起 3 年内减按 15%的税率计缴企业所得税，
 2016 年企业所得税的适用税率为 15%。
     （2）子公司上海聚民生物科技有限公司于 2016 年 11 月 24 日取得证书编号：GR201631001696
 “高新技术企业证书”，有效期为三年，2017 年企业所得税的适用税率为 15%。
 3.   其他
 □适用√不适用
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用□不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                  期末余额                        期初余额
 库存现金                                    119,914.74                      108,837.31
 银行存款                                165,790,545.00                  239,053,062.12
 其他货币资金                              1,462,587.22                    1,730,668.66
 合计                                    167,373,046.96                  240,892,568.09
   其中：存放在境外的款                    9,385,189.70                    7,749,998.18
         项总额
 其他说明
     期末货币资金中包含信用证保证金 265,729.27 元，保函保证金 1,015,624.80 元以及为开具
 银行承兑汇票的银行定期存单质押保证金 3,772,420.00 元不属于现金及现金等价物，期初货币资
 金中包含信用证保证金 544,000.00 元，保函保证金 1,015,624.80 元以及为开具银行承兑汇票的
 银行定期存单质押保证金 3,061,800.00 元不属于现金及现金等价物。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                     期初余额
银行承兑票据                                  7,068,585.31               11,430,373.76
            合计                              7,068,585.31               11,430,373.76
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
                                          61 / 111
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(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                   期末终止确认金额                    期末未终止确认金额
银行承兑票据                              19,943,643.66
          合计                            19,943,643.66
    银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                    期初余额
                 账面余额       坏账准备                    账面余额        坏账准备
    类别                                        账面                                    账面
                       比例          计提比                       比例           计提比
               金额           金额              价值      金额            金额          价值
                       (%)           例(%)                        (%)             例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 172,61 100.00 12,256       7.10 160,35 144,09 100.00 10,789         7.49 133,30
征组合计提坏 0,135.        ,035.9            4,099. 3,430.        ,571.6              3,858.
账准备的应收     94             8                96     24             9
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
             172,61   /    12,256       /      160,35 144,09      /     10,789    /      133,30
     合计    0,135.        ,035.9              4,099. 3,430.            ,571.6           3,858.
                 94             8                  96     24                 9
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
       账龄
                           应收账款                    坏账准备               计提比例
1 年以内
                                            62 / 111
                                   2017 年半年度报告
其中：1 年以内分项
1 年以内                   165,056,154.83               8,252,807.75                 5.00
1 年以内小计               165,056,154.83               8,252,807.75                 5.00
1至2年                       3,775,624.30                 755,124.86                20.00
2至3年                       1,060,506.89                 530,253.45                50.00
3 年以上                     2,717,849.92               2,717,849.92               100.00
    合计               172,610,135.94              12,256,035.98
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,302,664.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                         占应收账款余额
          单位名称                  账面余额                                  坏账准备
                                                           的比例(%)
 客户（一）                         10,335,670.79                    5.99       516,783.54
 客户（二）                          8,185,229.81                    4.74       409,261.49
 客户（三）                          7,531,427.21                    4.36       381,361.64
 客户（四）                          4,264,917.05                    2.47       213,245.85
 客户（五）                          4,150,620.00                    2.40       207,531.00
 小 计                              34,467,864.86                  19.96      1,728,183.52
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                         63 / 111
                                       2017 年半年度报告
                            期末余额                                   期初余额
    账龄
                     金额               比例(%)                 金额              比例(%)
1 年以内            6,855,210.93                 95.83         6,451,618.60                 97.72
1至2年                161,321.83                  3.97           148,616.51                  2.25
2至3年                  2,523.60                  0.17
3 年以上                2,000.00                  0.03             2,000.00               0.03
    合计            7,021,056.36                100.00         6,602,235.11             100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                              占预付款项余额
   单位名称                                                账面余额
                                                                                  的比例(%)
 供应商（一）                                                 1,055,155.60               15.03
 供应商（二）                                                   834,180.82               11.88
 供应商（三）                                                   760,734.87               10.84
 供应商（四）                                                   385,634.00                5.49
 供应商（五）                                                   230,500.00                3.28
   小 计                                                      3,266,205.29               46.52
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      类别                    期末余额                                  期初余额
                                            64 / 111
                                         2017 年半年度报告
                       账面余额        坏账准备                账面余额        坏账准备
                                                  账面                                       账面
                             比例          计提比                    比例          计提比
                     金额            金额         价值       金额            金额            价值
                             (%)           例(%)                     (%)           例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征    7,750, 100.00 804,22 10.38 6,94 3,128, 100.00 497,28 15.90 2,631,23
组合计提坏账准    292.80          1.15       6,07 522.29          7.65           4.64
备的其他应收款                               1.65
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
                  7,750,      /     804,22     /      6,94 3,128,       /   497,28    /     2,631,23
      合计        292.80              1.15            6,07 522.29             7.65              4.64
                                                      1.65
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
          账龄                    其他应收款                 坏账准备                计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                             6,969,217.48               348,460.83                        5.00
1 年以内小计                         6,969,217.48               348,460.83                        5.00
1至2年                                 401,800.00                80,360.00                       20.00
2至3年                                   7,750.00                 3,875.00                       50.00
3 年以上                               371,525.32               371,525.32                      100.00
          合计                       7,750,292.80               804,221.15                       10.38
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 306,933.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                               65 / 111
                                       2017 年半年度报告
                                                                      单位：元 币种：人民币
          款项性质                       期末账面余额                   期初账面余额
应收出口退税                                     3,521,499.69                   2,144,121.11
押金保证金                                       3,917,542.32                     845,175.32
应收暂付款                                         163,234.57                      97,804.00
其他                                               148,016.22                      41,421.86
            合计                                 7,750,292.80                   3,128,522.29
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                      占其他应收
                                                                      款期末余额 坏账准备
       单位名称           款项的性质    期末余额            账龄
                                                                      合计数的比 期末余额
                                                                        例(%)
应收出口退税            国内应收出口 2,804,378.91 1 年以内                  36.18 140,218.95
                        退税
琼海市人力资源和社      押金保证金   2,150,000.00 1 年以内                 27.74   107,500.00
会保障局
应收出口退税            国外应收出口    717,120.78 1 年以内                 9.25    35,856.04
                        退税
琼海市财政局            押金保证金      539,717.00 1 年以内                 6.96    26,985.85
台州市黄岩区土地储      押金保证金      400,000.00 1-2 年内                 5.16    80,000.00
备中心
    合计                  /        6,611,216.69           /            85.29   390,560.84
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                期初余额
       项目                     跌价准                                   跌价准
                    账面余额             账面价值            账面余额             账面价值
                                  备                                       备
原材料            16,806,116.31        16,806,116.31       17,029,482.37        17,029,482.37
在产品            13,637,792.88        13,637,792.88       12,199,867.88        12,199,867.88
                                            66 / 111
                                   2017 年半年度报告
 库存商品     61,919,043.44        61,919,043.44       55,298,895.20      55,298,895.20
 委托加工物资    460,129.01           460,129.01          277,696.56         277,696.56
 自制半成品    5,885,496.05         5,885,496.05        4,887,333.31       4,887,333.31
     合计     98,708,577.69        98,708,577.69       89,693,275.32      89,693,275.32
 (2). 存货跌价准备
 □适用 √不适用
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用√不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                       期末余额                       期初余额
待抵扣增值税进项税                           4,303,357.48                   2,369,525.94
财产保险费                                     219,917.78                     451,752.27
预缴企业所得税                               1,404,114.58                   1,244,092.85
其他费用                                       816,760.00                     233,960.00
              合计                           6,744,149.84                   4,299,331.06
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                            期初余额
         项目                       减值准
                        账面余额             账面价值    账面余额 减值准备     账面价值
                                      备
 可供出售权益工具：   10,000,000.00        10,000,000.00
   按成本计量的       10,000,000.00        10,000,000.00
         合计         10,000,000.00        10,000,000.00
                                        67 / 111
                                     2017 年半年度报告
(2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                              在被    本
                              账面余额                        减值准备
                                                                              投资    期
       被投资                                                 本   本         单位    现
         单位               本期    本期                 期   期   期    期   持股    金
                    期初                      期末                            比例    红
                            增加    减少                 初   增   减    末
                                                              加   少         (%)     利
台州黄岩济民君             10,000           10,000,                           10.42
创投资合伙企业             ,000.0            000.00
(有限合伙)
                           10,000           10,000,                            /
    合计               ,000.0            000.00
(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
                                           68 / 111
                                   2017 年半年度报告
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                    房屋及建
         项目                运输工具   通用设备       专用设备    其他设备        合计
                      筑物
一、账面原值：
    1.期初余额      73,866,84 2,990,152 24,165,84 250,790,252                  358,322,83
                                                                  6,509,740.35
                         7.66       .50      6.06         .22                        8.79
    2.本期增加金额 66,345,99 450,194.3 362,129.9 13,544,612.                   81,751,811
                                                                  1,048,877.15
                         7.60         8         2          38                         .43
      （1）购置               311,085.1 304,145.3 7,814,924.8                  9,061,909.
                                                                    631,754.03
                                      3         1           9
      （2）在建工程
转入
      （3）企业合并 66,216,70 137,714.3           5,452,803.1                    72,156,705
                                                                   349,487.50
增加                     0.00         5                     5                           .00
      （4）外币折算 129,297.6
                               1,394.90 57,984.61 276,884.34        67,635.62 533,197.07
     3.本期减少金                       152,908.0 19,407,952.                  19,568,403
                                                                     7,542.65
额                                              0          94                         .59
      （1）处置或报                     152,908.0 4,325,157.8                  4,485,608.
                                                                      7,542.65
废                                              0           8
                                                  15,082,795.                  15,082,795
      （2）其他转出
                                                           06                         .06
    4.期末余额      140,212,8 3,440,346 24,375,06 244,926,911                  420,506,24
                                                                  7,551,074.85
                        45.26       .88      7.98         .66                        6.63
二、累计折旧
    1.期初余额      26,808,60 1,799,655 17,667,35 138,900,834                 190,360,33
                                                                  5,183,887.37
                         6.30       .20      2.07         .79                       5.73
    2.本期增加金额 3,073,659 274,092.2 1,033,475 10,371,514.                  15,054,592
                                                                   301,851.48
                          .01         8       .54          44                        .75
      （1）计提     2,888,644 272,482.0 1,008,435 10,033,219.                 14,458,862
                                                                   256,080.53
                          .79         5       .97          16                        .50
      （2）其他     174,738.5 1,436.49       0.00 95,978.06          4,932.21 277,085.29
      （3）外币折算 10,275.69    173.74 25,039.57 242,317.22        40,838.74 318,644.96
    3.本期减少金额                      137,617.2 16,215,383.                 16,353,852
                                                                       852.43
                                                0          34                        .97
      （1）处置或报                     137,617.2 3,828,088.0                 3,966,557.
                                                                       852.43
废                                              0           1
                                        69 / 111
                                         2017 年半年度报告
      （2）其他转出                                 12,387,295.              12,387,295
                                                             33                     .33
    4.期末余额        29,882,26 2,073,747 18,563,21 133,056,965              189,061,07
                                                                5,484,886.42
                           5.31       .48      0.41         .89                    5.51
三、减值准备
四、账面价值
    1.期末账面价值 110,330,5 1,366,599 5,811,857 111,869,945              231,445,17
                                                             2,066,188.43
                       79.95       .40       .57         .77                    1.12
    2.期初账面价值 47,058,24 1,190,497 6,498,493 111,889,417              167,962,50
                                                             1,325,852.98
                        1.36       .30       .99         .43                    3.06
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                    期初余额
   项目                      减值准                                        减值
                账面余额                  账面价值            账面余额             账面价值
                               备                                          准备
年产 14,000    34,926,615.              34,926,615.30        30,774,376.94        30,774,376.94
万袋非 PVC
软袋大输液
工程
药品研发中      185,876.02                185,876.02           165,876.02           165,876.02
心建设项目
新增年产       12,310,797.              12,310,797.45         9,326,318.38        9,326,318.38
1000 万桶血
液透析浓缩
液、100 万人
份血液透析
粉项目
海南博鳌济     67,194,093.              67,194,093.11        35,094,665.72       35,094,665.72
民国际医学
抗衰老中心
鄂州二医院     72,829,413.              72,829,413.40
公司新医院              40                                                                 -
项目
                                              70 / 111
                          2017 年半年度报告
零星工程   1,827,033.8    1,827,033.85          747,872.75      747,872.75
           189,273,829   189,273,829.1        76,109,109.81   76,109,109.81
   合计
                   .13
                               71 / 111
                                                              2017 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                      本期
                                                                                  本期                  工程累               其中：本
                                                                   本期转入                                     工程 利息资           利息
                                      期初                                        其他        期末      计投入               期利息        资金
  项目名称           预算数                        本期增加金额    固定资产                                     进度 本化累           资本
                                      余额                                        减少        余额      占预算               资本化        来源
                                                                     金额                                       （%） 计金额          化率
                                                                                  金额                  比例(%)              金额
                                                                                                                                      (%)
年产 14,000 万 130,000,000.00      30,774,376.94    4,152,238.36                          34,926,615.30   71.53 75.0                       募集
袋非 PVC 软袋大                                                                                                 0                          资金
输液工程
药品研发中心     30,080,000.00       165,876.02        20,000.00                            185,876.02        0.62 0.60                   其他
建设项目
新增年产 1000    40,000,000.00      9,326,318.38    2,984,479.07                          12,310,797.45   30.78 35.0                      其他
万桶血液透析
浓缩液、100 万
人份血液透析
粉项目
海南博鳌济民    235,000,000.00     35,094,665.72   32,099,427.39                          67,194,093.11   28.59 35.0                      其他
国际医学抗衰
老中心
鄂州二医院公      455,000,000.00                   72,829,413.40                          72,829,413.40   16.01 20.0                      其他
司新医院项目
零星工程                             747,872.75     1,105,577.77 26,416.67                 1,827,033.85                                   其他
                  890,080,000.00   76,109,109.81 113,191,135.99 26,416.67                189,273,829.13   /        /                 /     /
合计
                                                                   72 / 111
                                   2017 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                            客户营销网
  项目       土地使用权   软件使用权                          其他            合计
                                              络
一、账面原
值
    1.期初   172,585,50   3,402,349.81   14,160,143.72     3,746,523.78   193,894,517.70
余额               0.39
    2.本期   62,888,876     91,981.13         858,120.06    231,374.79     64,070,352.58
增加金额            .60
             58,849,576     91,981.13                                      58,941,557.73
(1)购置
                    .60
(2)内部研
发
(3)企业合    4,039,300.                                                     4,039,300.00
并增加
（4）外币                                     858,120.06    231,374.79      1,089,494.85
折算
     3.本
期减少金
额
                                         73 / 111
                                      2017 年半年度报告
(1)处置
    4.期末   235,474,37   3,494,330.94      15,018,263.78     3,977,898.57   257,964,870.28
余额               6.99
二、累计摊
销
     1.期    21,961,266   1,966,035.10           590,005.98   2,874,704.17    27,392,011.52
初余额              .27
     2.本    2,093,505.        240,284.59        786,668.23     211,681.96     3,332,140.05
期增加金
额
             2,093,505.        240,284.59        721,225.20      34,424.71     3,089,439.77
（1）计提
（2）外币                                         65,443.03     177,257.25      242,700.28
折算
    3.本
期减少金
额
(1)处置
    4.期     24,054,771   2,206,319.69        1,376,674.21    3,086,386.13    30,724,151.57
末余额              .54
三、减值准
备
四、账面价
值
    1.期     211,419,60   1,288,011.25      13,641,589.57       891,512.44   227,240,718.71
末账面价           5.45
值
    2.期     150,624,23   1,436,314.71      13,570,137.74       871,819.61   166,502,506.18
初账面价           4.12
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                        本期增加                  本期减少
被投资单位名称或
                    期初余额      企业合并                                         期末余额
形成商誉的事项                                                处置
                                  形成的
                                            74 / 111
                                       2017 年半年度报告
鄂州二医院有限公                  151,696,0                                           151,696,
司                                    23.56                                             023.56
                                  151,696,0                                           151,696,
      合计
                                      23.56                                             023.56
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
   项目             期初余额     本期增加金额     本期摊销金额    其他减少金额     期末余额
 装修费           2,040,000.00     676,348.25       647,029.20                   2,069,319.05
   合计           2,040,000.00     676,348.25       647,029.20                   2,069,319.05
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                               期初余额
           项目            可抵扣暂时性    递延所得税            可抵扣暂时性     递延所得税
                               差异            资产                  差异             资产
  资产减值准备             11,748,035.83   2,758,782.21          10,411,837.82    2,502,723.22
  内部交易未实现利润        2,693,286.14      534,204.89          2,703,573.21       510,451.18
    合计               14,441,321.97   3,292,987.10          13,115,411.03    3,013,174.40
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                              期初余额
           项目
                           应纳税暂时性    递延所得税            应纳税暂时性    递延所得税
                               差异            负债                  差异            负债
折旧摊销                     702,717.60       175,679.40           623,207.80       155,801.95
           合计              702,717.60       175,679.40           623,207.80       155,801.95
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                              75 / 111
                                  2017 年半年度报告
           项目                      期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                             794,608.32                          875,021.52
可抵扣亏损                                 4,532,098.58                        2,655,613.95
           合计                            5,326,706.90                        3,530,635.47
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
       年份              期末金额                 期初金额                备注
2020 年                       73,382.00                 73,382.00
2021 年                    2,582,231.95             2,582,231.95
2022 年 6 月               1,876,484.63
    合计               4,532,098.58               2,655,613.95
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                            期初余额
预付设备工程款                             35,714,473.01                      17,945,129.55
            合计                           35,714,473.01                      17,945,129.55
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                  期末余额                            期初余额
抵押借款                                 24,000,000.00
信用借款                                 46,000,000.00
               合计                      70,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
                                       76 / 111
                                    2017 年半年度报告
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                      期初余额
银行承兑汇票                             15,640,200.00                  15,309,000.00
    合计                             15,640,200.00                  15,309,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                       期初余额
货款                                    37,376,453.05                    27,675,367.72
工程设备款                               9,445,690.97                     7,601,400.90
物流费                                     898,929.02                     1,444,184.50
其他                                       272,972.56                     2,223,661.28
             合计                       47,994,045.60                    38,944,614.40
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                     期初余额
货款                                      12,340,186.67                  9,982,692.90
             合计                         12,340,186.67                  9,982,692.90
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                 未偿还或结转的原因
代储药材预收款                               6,717,329.66   未结算
            合计                             6,717,329.66               /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                         77 / 111
                                   2017 年半年度报告
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额          本期增加         本期减少       期末余额
一、短期薪酬              10,576,591.13     57,576,741.45    58,382,950.80  9,770,381.78
二、离职后福利-设定提存      192,519.90      4,425,337.96     3,771,203.25    846,654.61
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
          合计            10,769,111.03     62,002,079.41    62,154,154.05   10,617,036.39
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额          本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    10,009,996.13     52,009,456.54    52,943,005.91   9,076,446.76
补贴
二、职工福利费               288,358.94       2,082,439.65    2,082,439.65     288,358.94
三、社会保险费                31,013.85       2,282,884.64    2,313,898.49
其中：医疗保险费                              1,966,954.57    1,966,954.57
      工伤保险费              31,013.85         214,249.14      245,262.99
      生育保险费                                101,680.93      101,680.93
四、住房公积金                                  603,593.00      603,593.00
五、工会经费和职工教育       247,222.21         598,367.62      440,013.75     405,576.08
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计            10,576,591.13     57,576,741.45    58,382,950.80    9,770,381.78
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         项目               期初余额           本期增加        本期减少       期末余额
1、基本养老保险             178,296.78        4,200,760.96    3,538,080.77    840,976.97
2、失业保险费                 14,223.12         224,577.00      233,122.48      5,677.64
         合计               192,519.90        4,425,337.96    3,771,203.25    846,654.61
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                           期末余额                     期初余额
                                           78 / 111
                                     2017 年半年度报告
增值税                                         3,995,452.59                4,393,985.30
企业所得税                                     3,501,052.64                1,558,796.65
个人所得税                                       374,116.31                  403,447.21
城市维护建设税                                   218,738.49                  258,557.67
土地使用税                                                                    81,605.57
教育费附加                                           125,861.95              138,943.63
地方教育附加                                          83,907.95               92,629.08
印花税                                                23,347.14               26,930.02
河道管理费                                                                    10,940.69
            合计                               8,322,477.07                6,965,835.82
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                    期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                247,210.01
短期借款应付利息                                84,583.31
              合计                              331,793.32
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                       期初余额
普通股股利                                 12,800,000.00
             合计                          12,800,000.00
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                       期初余额
应付股权收购款                             23,225,624.80                    2,287,028.40
押金保证金                                   2,672,759.67                   2,401,059.77
应计未付物流费                               1,676,373.08                   2,791,649.28
其他                                         3,641,513.99                   1,247,420.94
           合计                            31,216,271.54                    8,727,158.39
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                          79 / 111
                              2017 年半年度报告
             项目               期末余额                  未偿还或结转的原因
应龙飞                                  604,468.52    未结算
吴李雄                                  327,734.80    未结算
赵宏乾                                  300,000.00    未结算
             合计                     1,232,203.32                /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
            项目                期末余额                      期初余额
1 年内到期的长期借款                35,759,060.38                     943,525.62
            合计                    35,759,060.38                     943,525.62
其他说明：
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                期末余额                    期初余额
质押借款                            127,220,000.00
抵押借款                              30,188,613.33                   177,836.26
保证借款                                 717,311.73                   676,325.66
信用借款                                 168,210.73                   402,159.19
              合计                  158,294,135.79                  1,256,321.11
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).     应付债券
□适用√不适用
                                   80 / 111
                                     2017 年半年度报告
(2).    应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).    按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                           期初余额                    期末余额
政府机构暂借款                                   3,359,219.10                3,562,791.42
合计                                             3,359,219.10                3,562,791.42
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种人民币
       项目        期初余额     本期增加          本期减少      期末余额     形成原因
政府补助        17,072,500.00 5,000,000.00 1,206,166.68 20,866,333.32
                                           81 / 111
                                      2017 年半年度报告
     合计        17,072,500.00 5,000,000.00 1,206,166.68 20,866,333.32             /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
负债项目       期初余额    本期新增补助 本期计入营业 其他变动     期末余额    与资产相关/
                               金额     外收入金额                              与收益相关
循环经济        432,000.00                36,000.00                396,000.00 与资产相关
专项资金
交通大物        316,666.67                 50,000.00               266,666.67 与资产相关
流扶持引
导资金
产业转型     16,323,833.33 5,000,000.00 1,120,166.68            20,203,666.65 与资产相关
升级项目
资金
合计         17,072,500.00 5,000,000.00 1,206,166.68            20,866,333.32       /
其他说明：
√适用 □不适用
    (1) 根据台州市财政局和台州市经济和信息化委员会《关于转拨 2013 省节能与工业循环经济
财政专项资金的通知》台财企发〔2013〕29 号），公司于 2013 年收到循环经济专项资金 720,000.00
元，该款项系与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，按相关资产的预计使用年限摊销计入
损益，本期摊销 36,000.00 元，累计摊销 324,000.00 元。
    (2) 根据浙江省财政厅《关于下达 2014 年产业转型升级项目中央基建投资预算的通知》(浙
财建〔2014〕183 号)，公司于 2015 年、2016 年和 2017 年分别收到产业转型升级项目
13,070,000.00 元、6,000,000.00 元和 5,000,000.00，该款项系与资产相关的政府补助，计入递
延收益项目，按相关资产的预计使用年限摊销计入损益，本期摊销 1,120,166.68 元，累计摊销
3,866,333.35 元。
    (3) 根据浙江省财政厅和浙江省交通运输厅《关于下达 2013 年交通大物流扶持引导资金的
通知》(浙财建〔2013〕277 号)，公司于 2015 年收到交通大物流扶持引导资金 500,000.00 元，
该款项系与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，按相关资产的预计使用年限摊销计入损益，
本期摊销 50,000.00 元，累计摊销 233,333.33 元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                        本次变动增减（+、一）
                期初余额      发行            公积金                            期末余额
                                      送股               其他       小计
                              新股              转股
股份总数     320,000,000.00                                                  320,000,000.00
                                           82 / 111
                                      2017 年半年度报告
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额          本期增加               本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢     199,739,626.48                                             199,739,626.48
价）
      合计           199,739,626.48                                               199,739,626.48
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                 本期发生金额
                                               减：前
                                                                           税后
                                               期计入 减：        税后
                   期初                                                    归属        期末
    项目                      本期所得税前     其他综 所得        归属
                   余额                                                    于少        余额
                                发生额         合收益 税费        于母
                                                                           数股
                                               当期转    用       公司
                                                                           东
                                               入损益
一、以后不
能重分类进
损益的其他
综合收益
二、以后将      -279,618.75   1,943,304.94                                         1,663,686.19
重分类进损
益的其他综
合收益
  外币财务      -279,618.75   1,943,304.94                                         1,663,686.19
报表折算差
额
其他综合收      -279,618.75   1,943,304.94                                         1,663,686.19
益合计
                                             83 / 111
                                    2017 年半年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额            本期增加            本期减少          期末余额
法定盈余公积       22,637,449.61                                             22,637,449.61
      合计         22,637,449.61                                             22,637,449.61
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                          本期                             上期
调整前上期末未分配利润                     209,144,273.11                   181,383,895.15
调整期初未分配利润合计数
（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                        209,144,273.11                  181,383,895.15
加：本期归属于母公司所有                     19,997,060.30                   12,818,198.67
者的净利润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                           12,800,000.00                   10,400,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                              216,341,333.41                  183,802,093.82
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                            上期发生额
     项目
                      收入             成本                 收入              成本
 主营业务         281,250,227.89   156,765,073.66       207,699,130.52    116,182,507.12
 其他业务           3,083,825.73     2,787,516.11           266,187.47        201,338.24
     合计         284,334,053.62   159,552,589.77       207,965,317.99    116,383,845.36
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                          84 / 111
                                    2017 年半年度报告
             项目                    本期发生额                       上期发生额
营业税                                                                             464.10
城市维护建设税                                1,086,263.94                   1,192,602.75
教育费附加                                      608,453.91                     624,413.31
房产税                                          764,888.90                     232,852.40
土地使用税                                    1,051,587.52                     292,561.60
车船使用税                                        2,092.65                         814.20
印花税                                          197,472.04                      52,435.47
地方教育附加                                    405,635.94                     416,268.86
河道管理费                                       23,611.91                      44,056.37
企业经济活动税                                    6,296.14
            合计                              4,146,302.95                   2,856,469.06
其他说明：
    根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规
定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、车船使用税、土地使用税和印花税的发
生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                     上期发生额
业务推广费                                   25,814,171.09                  19,111,257.48
差旅费                                         2,235,252.88                   4,525,891.71
物流运输费                                     6,498,246.80                   6,648,430.70
职工薪酬                                       5,723,310.65                   6,414,591.49
业务宣传费                                     5,907,716.31                   3,794,679.06
办公费                                         3,841,777.52                   2,738,978.13
其他                                           1,070,473.88                     681,980.38
              合计                           51,090,949.13                  43,915,808.95
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                    项目                        本期发生额                上期发生额
研究开发费                                          10,778,930.53            11,311,246.19
职工薪酬                                            11,828,848.26             8,700,794.11
办公费                                               3,225,530.56             2,266,015.06
税费                                                   136,635.00             1,478,182.34
折旧和摊销                                           5,210,333.34             3,089,675.70
专业机构咨询费                                       1,879,298.46             2,031,847.49
业务招待费                                             385,537.01               378,999.62
差旅费                                                 760,171.98               530,861.54
其他                                                 1,061,668.44               600,101.13
合计                                                35,266,953.58            30,387,723.18
                                         85 / 111
                                   2017 年半年度报告
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期发生额                   上期发生额
利息支出                                           5,970,928.35
利息收入                                             -709,661.50                 -551,246.27
汇兑损益                                              751,447.06                 -994,512.38
手续费支出                                             89,209.81                   47,510.16
合计                                               6,101,923.72                -1,498,248.49
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                   本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                               1,609,598.26                           604,831.99
                合计                       1,609,598.26                           604,831.99
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
□适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                     本期发生额                         上期发生额
理财产品投资收益                                                                  646,643.84
              合计                                                                646,643.84
69、 其他收益
                                                               单位:元     币种:人民币
                  项目                         本期发生额                  上期发生额
    与收益相关的政府补助                                  52,567.50
    与资产相关的政府补助本期摊销                       1,206,166.68
    合计                                               1,258,734.18
    其他收益按项目分类
                 项目                                         本期发生额
   产业转型升级项目资金                                                        1,120,166.68
   交通大物流扶持引导资金                                                         50,000.00
   循环经济专项资金                                                               36,000.00
   专利补助                                                                       22,267.50
   其他补助                                                                       30,300.00
   合计                                                                        1,258,734.18
其他说明：
                                        86 / 111
                                      2017 年半年度报告
    根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知（财会[2017]15 号），
本报告期将与企业日常活动相关的政府补助统一在其他收益科目中核算（上期发生额见营业外收
入附注）。
70、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                    上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置利得                    73.08                    210.03                 73.08
合计
其中：固定资产处置                    73.08                     210.03                    73.08
利得
政府补助                                                  1,022,000.00            1,258,734.18
其他                            56,169.71                    23,558.71               56,169.71
      合计                      56,242.79                 1,045,768.74            1,314,976.97
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          补助项目           本期发生金额             上期发生金额       与资产相关/与收益相关
科技型中小企业技术创新资金                                  110,000.00 与收益相关
产业转型升级项目资金                                        803,500.00 与资产相关
交通大物流扶持引导资金                                       50,000.00 与资产相关
循环经济专项资金                                             36,000.00 与资产相关
在线监控运维补助费                                           22,500.00 与收益相关
            合计                                          1,022,000.00            /
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                    上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置损              147,583.66                       8,414.60             147,583.66
失合计
其中：固定资产处置            147,583.66                      8,414.60                147,583.66
损失
对外捐赠                     1,238,830.00                 1,750,000.00            1,238,830.00
税收滞纳金                      18,281.78                       331.49               18,281.78
地方水利建设基金                                            247,025.33
其他                            12,000.00                                            12,000.00
    合计                 1,416,695.44                 2,005,771.42            1,416,695.44
                                           87 / 111
                                     2017 年半年度报告
72、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                上期发生额
当期所得税费用                                 5,874,550.15              2,663,804.39
递延所得税费用                                   -279,812.70               205,449.72
            合计                               5,594,737.45              2,869,254.11
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                            项目                                     本期发生额
利润总额                                                               26,464,017.74
按法定/适用税率计算的所得税费用                                           3,969,602.67
子公司适用不同税率的影响                                                  1,292,075.28
调整以前期间所得税的影响                                                    177,604.80
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                           152,191.01
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响               581,662.41
加计扣除费用的影响                                                        -530,005.75
其他                                                                       -48,392.97
所得税费用                                                               5,594,737.45
其他说明：
□适用 √不适用
73、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
74、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
收回票据保证金                                  3,087,065.32             4,882,715.13
收到政府补助                                       52,567.50               132,500.00
收到利息                                          709,517.92               551,246.27
其他                                            1,388,724.04               416,329.29
              合计                              5,237,874.78             5,982,790.69
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                          88 / 111
                                  2017 年半年度报告
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                上期发生额
销售费用类支出                               39,020,185.61             32,095,947.50
管理费用类支出                                 9,715,373.15              8,658,313.54
归还发货押金                                      36,372.80                130,000.00
支付票据保证金                                 3,772,420.00              2,650,200.00
对外捐赠支出                                   1,028,830.00              1,750,000.00
其他                                           5,019,885.82              3,404,914.51
              合计                           58,593,067.38             48,689,375.55
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                上期发生额
收到与资产相关的政府补助                        5,000,000.00              6,000,000.00
              合计                              5,000,000.00              6,000,000.00
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
75、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                      补充资料                          本期金额       上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                20,869,280.29     12,132,274.99
加：资产减值准备                                       1,609,598.26        604,831.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧        14,458,862.50     13,260,235.38
无形资产摊销                                           3,089,439.77      2,038,807.18
长期待摊费用摊销                                         647,029.20        573,461.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以       147,510.58           -210.03
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                         6,101,923.72     -1,498,248.49
投资损失（收益以“－”号填列）                                            -646,643.84
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                -279,812.70        205,449.72
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                  19,877.45
                                         89 / 111
                                     2017 年半年度报告
存货的减少（增加以“－”号填列）                          -9,015,302.37    14,070,447.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）               -29,866,930.00   -16,244,437.72
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                 3,696,667.09    -9,828,447.75
其他
经营活动产生的现金流量净额                                11,478,143.79    14,667,520.74
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                           162,319,272.89   140,831,014.01
减：现金的期初余额                                       236,271,143.29   255,353,586.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 -73,951,870.40   -114,522,572.72
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                        金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                            187,200,000.00
其中：鄂州二医院有限公司                                                  187,200,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                        338,837.30
其中：鄂州二医院有限公司                                                      338,837.30
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                  186,861,162.70
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                            期末余额                 期初余额
一、现金                                       162,319,272.89             236,271,143.29
其中：库存现金                                     119,914.74                 108,837.31
    可随时用于支付的银行存款                   162,199,358.15             236,162,305.98
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额                    162,319,272.89             236,271,143.29
其他说明：
√适用 □不适用
    期末货币资金中包含信用证保证金 265,729.27 元，保函保证金 1,015,624.80 元以及为开具
银行承兑汇票的银行定期存单质押保证金 3,772,420.00 元不属于现金及现金等价物，期初货币资
金中包含信用证保证金 544,000.00 元，保函保证金 1,015,624.80 元以及为开具银行承兑汇票的
银行定期存单质押保证金 3,061,800.00 元不属于现金及现金等价物。
                                          90 / 111
                                     2017 年半年度报告
76、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
77、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                     期末账面价值                 受限原因
货币资金                                    5,053,774.07 保证金
固定资产                                   40,063,618.19 银行授信提供最高额抵押担保。
无形资产                                   83,666,269.83 银行授信提供最高额抵押担保。
             合计                         128,783,662.09               /
78、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                单位：元
                                                                        期末折算人民币
            项目                期末外币余额             折算汇率
                                                                            余额
货币资金
其中：美元                          1,470,315.16               6.7744      9,960,503.02
      欧元                          1,211,636.39               7.7496      9,389,697.37
应收账款
其中：美元                            574,391.72               6.7744      3,891,159.27
      欧元                          1,245,484.04               7.7496      9,652,003.12
长期借款
其中：美元
      欧元                           138,605.32                7.7496      1,074,135.79
应付账款
      欧元                           929,546.49                7.7496      7,203,613.48
其他应收款
      欧元                            87,909.67                7.7496        681,264.78
应交税费
      欧元                           191,969.22                7.7496      1,487,684.67
其他应付款
      欧元                            88,976.36                7.7496        689,531.20
一年内到期的非流动负债
      欧元                            97,948.33                7.7496        759,060.38
长期应付款
      欧元                           459,738.75                7.7496      3,562,791.42
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
79、 套期
□适用 √不适用
                                          91 / 111
                                       2017 年半年度报告
80、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    种类                    金额                   列报项目           计入当期损益的金额
与资产相关的补助                5,000,000.00           递延收益                   166,666.68
与收益相关的补助                   52,567.50           其他收益                     52,567.50
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
81、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).     本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                              购买日
                                                                                      购买日至
            股权              股权取                                          至期末
被购买              股权取             股权取              购买日的确定依             期末被购
            取得              得比例             购买日                       被购买
方名称              得成本             得方式                     据                  买方的净
            时点              （%）                                           方的收
                                                                                        利润
                                                                                入
鄂州二      2017/   208,000    80.00   现金购    2017/1    公司于 2017 年 1 45,147 8,958,48
医院有      1/1     ,000.00            买股权    /1        月 4 日完成股东 ,896.3         7.31
限公司                                                     变更手续
(2).     合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
合并成本                                                                      208,000,000.00
--现金                                                                        208,000,000.00
合并成本合计                                                                  208,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                             56,303,976.44
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价                                     151,696,023.56
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
合并成本的公允价值按照支付的现金资产之和确定。
大额商誉形成的主要原因：
    结合坤元资产评估有限公司出具的文号为坤元评报[2016]574 号关于鄂州二医院有限公司的
评估报告(评估基准日为 2016 年 11 月 30 日，其中根据资产基础法评估的公司价值为
70,420,198.64 元 )，并最终以公司购买鄂州二医院公司 80%股权的交易价 208,000,000.00 元进
行确定。
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(3).     被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                               鄂州二医院有限公司
                                 购买日公允价值                   购买日账面价值
资产：                                     83,215,356.13                  80,985,581.74
货币资金                                     338,837.30                       338,837.30
应收款项                                      3,653,806.12                 3,653,806.12
存货                                          2,986,870.36                 2,986,870.36
固定资产                                    71,879,619.71                 69,748,738.86
无形资产                                      4,039,093.54                 3,940,200.00
其他应收款                                       317,129.10                  317,129.10
负债：                                       12,835,385.58                12,835,385.58
借款
应付款项                                      9,602,425.60                 9,602,425.60
预收款项                                        861,370.61                   861,370.61
应付职工薪薪酬                                2,331,603.42                 2,331,603.42
应交税费                                         21,771.12                    21,771.12
其他应付款                                       18,214.83                    18,214.83
净资产                                       70,379,970.55                68,150,196.16
减：少数股东权益                             14,075,994.11                13,630,039.23
取得的净资产                                 56,303,976.44                54,520,156.93
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
    可辨认资产、负债的公允价值系结合坤元资产评估有限公司出具的文号为坤元评报[2016]574
号关于鄂州二医院有限公司的评估报告(评估基准日为 2016 年 11 月 30 日，其中根据资产基础法
评估的公司价值为 70,420,198.64 元 )。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
(4).     购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6).     其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
          子公司              主要经营                      业务性   持股比例(%)         取得
                                               注册地
            名称                  地                          质     直接    间接        方式
浙江济民堂医药贸易有限公      台州           台州           商业       100           同一控制下
司                                                                                   企业合并
上海聚民生物科技有限公司      上海           上海           制造业     100           同一控制下
                                                                                     企业合并
台州市聚瑞塑胶科技有限公      台州           台州           制造业     100           同一控制下
司                                                                                   企业合并
海南博鳌济民国际医学抗衰      琼海           琼海           服务业      51           非同一控制
老中心有限公司                                                                       下企业合并
LINEAR CHEMICALS S.L          西班牙         西班牙         制造业     100           非同一控制
                                                                                     下企业合并
鄂州二医院有限公司            鄂州           鄂州           服务业      80           非同一控制
                                                                                     下企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                  本期向少数股
                            少数股东持股      本期归属于少数                    期末少数股东权
       子公司名称                                                 东宣告分派的
                                比例            股东的损益                          益余额
                                                                      股利
 海南博鳌济民国际医学
                                       49%          -919,477.47                     66,778,311.29
   抗衰老中心有限公司
   鄂州二医院有限公司                  20%      1,791,697.46                        49,867,691.57
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                              95 / 111
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(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                          期末余额                                         期初余额
                                      非                                                 非
子公   流
                                      流                                                 流
司名   动     非流动 资产合      流动    负债              流动     非流动 资产合 流动        负债
                                      动                                                 动
称     资       资产   计        负债    合计              资产     资产     计     负债      合计
                                      负                                                 负
       产
                                      债                                                 债
海南   7,7    131,37    139,15   3,68    3,685             10,73    98,84 109,57 2,23       2,235
博鳌   80,    1,065.    1,307.   5,36    ,366.             7,510    0,184 7,695. 5,26       ,269.
济民   242        21        78   6.36       36               .25      .84       09 9.04         04
       .57
鄂州   58,    207,66    265,82   16,4         16,48        7,296        75,91   83,215   12,8        12,83
二医   156    7,810.    4,611.   86,1         6,153        ,642.        8,713   ,356.1   35,3        5,385
院有   ,80        57        53   53.6           .67           88          .25        3   85.5          .58
限公   0.9                          7
司       6
                              本期发生额                                          上期发生额
                                                                                         综
                                                                   营                    合
子公司名                                综合
                                                 经营活动          业                    收     经营活动现
  称         营业收入        净利润     收益                                净利润
                                                 现金流量          收                    益       金流量
                                        总额
                                                                   入                    总
                                                                                         额
海南博鳌                    -1,876,4              -904,388                -1,399,844.2          -727,114.4
济民                           84.63                   .63                           4
鄂州二医     45,147,896     8,958,48              5,041,95
院有限公            .38         7.31                  6.48
司
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
                                                96 / 111
                                    2017 年半年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
    (一) 信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
    1. 银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
    2. 应收款项
    本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临
重大坏账风险。
    由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2017 年 06 月 30 日，本公
司应收账款的 19.96%源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
     (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄
分析如下：
                                                             单位：元 币种：人民币
                                            期末数
  项 目                                  已逾期未减值
               未逾期未减值                                             合 计
                               1 年以内      1-2 年     2 年以上
应收票据        7,068,585.31                                         7,068,585.31
 小 计            7,068,585.31                                           7,068,585.31
    (续上表)
                                                 期初数
 项 目                                         已逾期未减值
               未逾期未减值                                                  合 计
                                 1 年以内          1-2 年     2 年以上
应收票据       11,430,373.76                                             11,430,373.76
                                            97 / 111
                                       2017 年半年度报告
 小 计           11,430,373.76                                                       11,430,373.76
     (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
     (二) 流动风险
    流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
    为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
     金融负债按剩余到期日分类
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                         期末数
  项 目
                账面价值     未折现合同金额         1 年以内                1-3 年          3 年以上
银行借款    264,053,19                                                                     90,670,937
                             289,282,982.40      108,579,814.42       90,032,230.68
            6.17                                                                           .30
应付票据    15,640,200
                             15,640,200.00        15,640,200.00
            .00
应付账款    47,994,045
                             47,994,045.60        47,994,045.60
            .60
其他应付    31,216,271
                             31,216,271.54        31,216,271.54
款          .54
长期应付    3,562,791.                                                                     2,660,211.
                             3,562,791.42                                902,580.41
款          42
  小 计     362,466,50                                                                     79,407,691
                             362,466,504.73      200,609,577.52       82,449,235.34
            4.73                                                                           .87
     (续上表)
                                                         期初数
  项 目
                  账面价值       未折现合同金额            1 年以内          1-3 年         3 年以上
银行借款         2,199,846.73      2,364,557.41           1,004,171.11      863,044.87     497,341.43
应付票据        15,309,000.00     15,309,000.00          15,309,000.00
应付账款        38,944,614.40     38,944,614.40          38,944,614.40
其他应付
                 8,726,703.83      8,726,703.83           8,726,703.83
款
长期应付                                                                                   2,508,210.
                 3,359,219.10      3,359,219.10                             851,008.38
款
  小 计         68,539,384.06     68,704,094.74          63,984,489.34     1,714,053.2     3,005,552.
                                              98 / 111
                                  2017 年半年度报告
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    (三) 市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
    1. 利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    截至2017年06月30日，本公司无以浮动利率计息的银行借款，在其他变量不变的假设下，假
定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
    2. 外汇风险
    外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重
大。
    本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
货币性项目说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
                                         99 / 111
                                       2017 年半年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:万元 币种:人民币
                                                              母公司对本企
                                                                             母公司对本企业
母公司名称        注册地      业务性质        注册资本        业的持股比例
                                                                             的表决权比例(%)
                                                                  (%)
双鸽集团有   台州           实业投资             8,180.00             36.20            36.20
限公司
本企业的母公司情况的说明
  双鸽集团有限公司（以下简称双鸽集团）前身为 1984 年设立的黄岩县城关塑料彩印厂，后发
展成为黄岩市医用器材总厂。1994 年，双鸽集团前身黄岩市医用器材总厂改制为以李仙玉为代表
的股份合作企业（有限责任公司），后经多次股权结构调整、注册资本变更，双鸽集团现持有台
州市工商行政管理局黄岩分局颁发的注册号为 91331003148207964E 的营业执照，注册资本 8,180
万元，其中李仙玉出资 8,023 万元，占 98.08%；张雪琴出资 141 万元，占 1.72%；李慧慧、李丽
莎各出资 8 万元，各占 0.1%。
本企业最终控制方是李仙玉家族，包括李仙玉及家族成员张雪琴、李慧慧、田云飞、李丽莎、别
涌。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                                  其他关联方与本企业关系
上海双鸽实业有限公司                      其他
梁太荣                                    其他
邱高鹏                                    其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    关联方                 关联交易内容            本期发生额           上期发生额
上海双鸽实业有限公司       物业管理费                        141,509.46          147,169.82
                                           100 / 111
                                    2017 年半年度报告
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
    出租方名称       租赁资产种类         本期确认的租赁费        上期确认的租赁费
上海双鸽实业有限 房屋建筑物                     1,716,668.40              1,689,419.62
公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
            项目                           本期发生额                  上期发生额
关键管理人员报酬                                   1,679,199.23            1,254,960.24
                                         101 / 111
                                   2017 年半年度报告
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
   2017 年 6 月 6 日，第三届董事会第八次会议审议通过，出资 1,000 万元人民币与控股股东双
鸽集团、深圳前海君创基金管理有限公司共同发起设立台州黄岩济民君创投资合伙企业。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用√不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
                                       102 / 111
                                   2017 年半年度报告
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部,并以产品分部为基础
确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按产品类别进行划分。因公司原材料、固定资产等存
在共同使用的情况，公司尚不能够准确划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。
                                        103 / 111
                                      2017 年半年度报告
(2).    报告分部的财务信息
□适用 √不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
产品分部
项 目            大输液              医疗器械              医疗服务            合计
主营业务收入       153,564,836.63      82,537,494.88         45,147,896.38       281,250,227.89
主营业务成本         78,589,660.90     49,362,385.47         28,813,027.29       156,765,073.66
地区分部
项 目                   境内                     境外                     合   计
主营业务收入                   220,865,049.96             60,385,177.93          281,250,227.89
主营业务成本                   124,804,210.05             31,960,863.61          156,765,073.66
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).    其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
     截止本报告,持有 5%（含 5%）以上表决权股份的股东以本公司股份质押情况
     双鸽集团将持有的本公司 11,583.08 万股股份，占公司股份总数的 36.20，累计质押本公司
股份 8,500 万股股份,占其持股总数的 73.38%,占本公司总股本的 26.56%。
    台州市梓铭贸易有限公司持有的本公司 2,200 万股股份，占公司股份总数的 6.88%；累计质
押本公司股份 2,100 万股股份,占其持股总数的 95.45%,占本公司总股本的 6.56%。
    张雪琴女士持有的本公司 3906.92 万股股份，占公司股份总数的 12.21%，累计质押本公司股
份 3,900 万股股份,占其持股总数的 99.82%,占本公司总股本的 12.19%。
    公司控股股东及其一致行动人合计持公司股份为 207,060,000 股，占公司总股本的 64.73%，
控股股东及其一致行动人累计质押其持有的本公司股份总数为 146,000,000 股，占其持股总数的
70.51%，占本公司总股本的 45.63%。
    详见公司刊登上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                 期初余额
   种类
               账面余额        坏账准备         账面      账面余额    坏账准备     账面
                                          104 / 111
                                       2017 年半年度报告
                                                 价值                            计      价值
                                                                                 提
                     比例          计提比例                      比例
            金额            金额                          金额            金额   比
                     (%)             (%)                         (%)
                                                                                 例
                                                                                 (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 91,902 100.00 4,59          5.00 87,305, 116,31 100. 5,816,237 5.0 110,497,78
特征组合计 ,099.6        6,87                227.31 4,026.   00       .04 0         9.23
提坏账准备      8        2.37
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
           91,902   /    4,59         /        87,305, 116,31     /     5,816,237 /    110,497,78
    合计   ,099.6        6,87                   227.31 4,026.                 .04            9.23
                8        2.37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
         账龄
                                   应收账款                 坏账准备              计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                           91,897,768.96             4,594,888.45                   5.00
1 年以内小计                       91,897,768.96             4,594,888.45                   5.00
1至2年                                    604.80                   120.96                  20.00
2至3年                                  3,725.92                 1,862.96                  50.00
          合计                     91,902,099.68             4,596,872.37                   5.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,219,364.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
                                              105 / 111
                                       2017 年半年度报告
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                           占应收账款余额
            单位名称                   账面余额                                坏账准备
                                                             的比例(%)
            客户(一)                   86,318,506.25               93.92       4,315,925.31
            客户(二)                    1,845,407.25                2.01          92,270.36
            客户(三)                    1,676,048.00                1.82          83,802.40
            客户(四)                    1,310,546.70                1.43          65,527.34
            客户(五)                      601,228.00                0.65          30,061.40
              小 计                    91,751,736.20               99.84       4,587,586.81
 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                  期初余额
               账面余额    坏账准备                      账面余额      坏账准备
   类别                                     账面                                   账面
                   比例       计提比例                                      计提比
             金额        金额               价值       金额 比例(%) 金额           价值
                     (%)         (%)                                         例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 780, 100.00 374,       47.98 406,107 795,49         100.00 315,05   39.61 480,43
特征组合计 696.        589.                 .50   6.82                  9.32           7.50
提坏账准备   82
的其他应收
款
                                           106 / 111
                                     2017 年半年度报告
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
             780,     /   374,   /       406,107 795,49      /     315,05   /    480,43
   合计      696.         589.               .50   6.82              9.32          7.50
               82
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
               账龄
                                       其他应收款         坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                                   85,650.00           4,282.50            5.00
1 年以内小计                               85,650.00           4,282.50            5.00
1至2年                                    401,800.00          80,360.00           20.00
2至3年                                      6,600.00           3,300.00           50.00
3 年以上                                  286,646.82         286,646.82          100.00
              合计                        780,696.82         374,589.32           47.98
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 59,530.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          款项性质                    期末账面余额                  期初账面余额
押金保证金                                      695,046.82                    715,046.82
应收暂付款                                       85,650.00                     80,450.00
            合计                                780,696.82                    795,496.82
                                         107 / 111
                                         2017 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                       占其他应收款期
                            款项的                                                      坏账准备
      单位名称                         期末余额             账龄       末余额合计数的
                              性质                                                      期末余额
                                                                           比例(%)
台州市黄岩区土地储备        押金保    400,000.00 1-2 年                          51.24    80,000.00
中心                        证金
台州市黄岩区墙体材料        押金保    231,866.80 3 年以上                       29.70   231,866.80
改革办公室                  证金
台州市黄岩区散装水泥        押金保     34,780.02 3 年以上                        4.45    34,780.02
办公室                      证金
江西省医药采购服务中        押金保     20,000.00 3 年以上                        2.56    20,000.00
心                          证金
海南省公共资源交易服        押金保      6,600.00 2-3 年以内                      0.85     3,300.00
务中心                      证金
    合计                  /       693,246.82             /                  88.80   369,946.82
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                    期初余额
     项目         账面余
                            减值准备    账面价值    账面余额   减值准备    账面价值
                    额
对子公司投资      540,055 30,845,648.2 509,209,792 176,055,440 30,845,64 145,209,792.4
                  ,440.76            9         .47         .76      8.29
对联营、合营企
业投资
                  540,055 30,845,648.2 509,209,792 176,055,440 30,845,64 145,209,792.4
     合计
                  ,440.76            9         .47         .76      8.29
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
被投资单         期初余额            本期增加         本期         期末余额     本   减值准备期末
                                                108 / 111
                                      2017 年半年度报告
   位                                           减少                       期       余额
                                                                           计
                                                                           提
                                                                           减
                                                                           值
                                                                           准
                                                                           备
浙江济民       30,845,648.29                               30,845,648.29        30,845,648.29
堂医药贸
易有限公
司
上海聚民       35,000,000.00                               35,000,000.00
生物科技
有限公司
台州市聚       29,380,000.00                               29,380,000.00
瑞塑胶科
技有限公
司
海南博鳌       51,000,000.00    20,000,000.00              71,000,000.00
济民国际
医学抗衰
老中心有
限公司
LINEAR         29,829,792.47                               29,829,792.47
CHEMICALS
S.L.
鄂州二医                       344,000,000.00             344,000,000.00
院有限公
司
   合计      176,055,440.76    364,000,000.00   0.00      540,055,440.76        30,845,648.29
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                    本期发生额                           上期发生额
           项目
                               收入            成本                 收入             成本
主营业务                  106,102,626.72 81,862,883.95         110,408,821.96 88,821,259.84
其他业务                    1,331,880.22 1,137,061.65              317,438.69      296,293.74
           合计           107,434,506.94 82,999,945.60         110,726,260.65 89,117,553.58
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                          109 / 111
                                     2017 年半年度报告
                项目                             本期发生额                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                       20,000,000.00              15,000,000.00
投资银行理财产品取得的收益                                                        495,000.00
                合计                                 20,000,000.00            15,495,000.00
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                                 金额                      说明
非流动资产处置损益                                     -147,510.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                 1,258,734.18
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 -1,212,942.07
所得税影响额                                            -21,834.89
少数股东权益影响额                                        5,527.92
                合计                                   -118,025.44
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                               加权平均净资产                        每股收益
       报告期利润
                                 收益率（%）          基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                  2.63                   0.06                      0.06
利润
扣除非经常性损益后归属于                  2.65                   0.06                      0.06
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                         110 / 111
                               2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有董事长签名并盖章的公司2017年半年度报告全文及摘要。
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录   财务报表。
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
                   公告的原稿。
                                                                  董事长：李丽莎
                                                   董事会批准报送日期：2017.08.28
修订信息
□适用 √不适用
                                   111 / 111

附件：公告原文

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