龙韵股份(603729)_公司公告_龙韵股份2017年半年度报告新浪财经

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龙韵股份2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-30
2017 年半年度报告公司代码：603729 公司简称：龙韵股份上海龙韵广告传播股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人余亦坤、主管会计工作负责人王志强及会计机构负责人（会计主管人员）刘梅声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案报告期内公司不进行利润分配或公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告存在一些基于对未来政策和经济的主观假定和判断而作出的前瞻性陈述。该等陈述会受到风险、不明朗因素及假设的影响，实际结果可能与该等陈述有重大差异。该等陈述不构成对投资者的实质承诺。投资者应注意不恰当信赖或使用此类信息可能造成的投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第三节“经营情况的讨论与分析”中“其他披露事项”中“可能面对的风险”。十、其他 □适用 √不适用 1 / 115 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司业务概要..................................................................................................................... 6 第三节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8 第四节重要事项........................................................................................................................... 12 第五节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24 第六节优先股相关情况............................................................................................................... 26 第七节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27 第八节公司债券相关情况........................................................................................................... 28 第九节财务报告........................................................................................................................... 29 第十节备查文件目录................................................................................................................. 115 2 / 115 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所本公司、公司、龙韵股份指上海龙韵广告传播股份有限公司鸿图大洋指上海鸿图大洋广告有限公司四川竟成指四川竟成龙韵文化传播有限责任公司新疆逸海指新疆逸海电广传媒文化发展有限公司盛世飞扬指石河子盛世飞扬新媒体有限公司西藏龙韵指西藏龙韵文化传媒有限公司西藏竟成指西藏竟成文化传播有限责任公司聚合天玺指安徽聚合天玺文化传媒有限公司国际 4A 公司指成为美国广告代理商协会（ American Association of Advertising Agencies）成员的广告公司的简称，后泛指国际大型广告公司中国 4A 公司指成为中国商务广告协会综合代理专业委员会（ the Association of Accredited Advertising Agencies of China）成员的广告公司的简称，中国商务广告协会综合代理专业委员会是中国广告代理商的高端组合，由中国一流的广告公司组成独家代理媒体指通过与区域电视媒体签订长期合作协议，获得区域电视媒体国际 4A 客户、全频道广告的独家代理权、行业广告独家代理权等的电视媒体报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币新媒体指相对于传统媒体而言，是报刊、广播、电视等传统媒体以后发展起来的新的媒体形态，是利用数字技术、网络技术、移动技术通过互联网、无线通信网、有线网络等渠道以及电脑、手机、数字电视机等终端，向用户提供信息和娱乐的传播形态和媒体形态。数字营销指指借助互联网络、电脑通信技术和数字交互式媒体来实现营销目的的一种营销方式。内容营销指以图片、文字、动画、视频等介质传达有关企业或产品的相关内容来吸引用户关注，给用户以信心，从而达到促进销售的一种营销方式。 3 / 115 2017 年半年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称上海龙韵广告传播股份有限公司公司的中文简称龙韵股份公司的外文名称 Shanghai LongYun Advertising&Media Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 OBM 公司的法定代表人余亦坤二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陶珏竹孙贤龙联系地址上海市浦东新区民生路118号滨上海市浦东新区民生路118号滨江万科中心15层江万科中心15层电话 021-58823977 021-58823977 传真 021-58821708 021-58821708 电子信箱 longyuntzz@obm.com.cn longyuntzz@obm.com.cn 三、基本情况变更简介公司注册地址上海市松江区佘山三角街9号公司注册地址的邮政编码公司办公地址上海市浦东新区民生路118号滨江万科中心15层公司办公地址的邮政编码公司网址 www.obm.com.cn 电子信箱 longyuntzz@obm.com.cn 报告期内变更情况查询索引四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn 网址公司半年度报告备置地点公司证券投资部报告期内变更情况查询索引无五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所龙韵股份 603729 无六、其他有关资料 □适用 √不适用 4 / 115 2017 年半年度报告七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期（1－6月）同期增减(%) 营业收入 388,759,994.80 549,108,603.45 -29.20 归属于上市公司股东的净利润 3,492,225.35 22,975,353.19 -84.80 归属于上市公司股东的扣除非经常性 3,485,657.89 3,125,299.71 11.53 损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 33,183,363.33 57,497,757.07 -42.29 本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 820,006,518.15 816,514,292.80 0.43 总资产 938,861,516.80 879,108,681.43 6.80 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期（1－6月）增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.05 0.34 -85.29 稀释每股收益（元／股） 0.05 0.34 -85.29 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.05 0.05 - （元／股）加权平均净资产收益率（%） 0.43 2.58 减少2.15个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.43 0.35 增加0.08个百分点产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、营业收入报告期内比上年同期下降 29.2%，主要系客户受所处行业变化影响及对广告投放习惯的改变，调整广告投放周期，减少了上半年广告投放量； 2、归属于上市公司股东的净利润，报告期内比上年同期下降 84.8%，主要系报告期内收到的政府补贴等非经常性收益减少所致； 3、经营活动产生的现金流量呈现净流入状态，比上年同期流入下降 42.29%，主要系业务量下降，客户回款金额大于投放量金额所致； 4、归属于上市公司股东的净资产：报告期比上年度末增加 0.43%，主要系公司净利润增加所致； 5、基本每股收益：报告期比上年度同期下降 85.29%，主要系报告期内净利润同比下降所致； 6、加权平均净资产收益率：报告期比上年同期下降 2.15 个百分点，主要系报告期内净利润同比下降所致。八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 5 / 115 2017 年半年度报告九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 -3,970.00 处置固定资产计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 10,000.00 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出 537.46 少数股东权益影响额所得税影响额合计 6,567.46 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）、主要业务及经营模式报告期内，公司主营业务为广告媒介代理业务及广告全案服务业务。广告媒介代理业务主要指公司代理客户进行媒介购买和媒介执行的业务模式，具体分为广告独家代理业务和常规媒介代理业务两种：1、广告独家代理业务是指公司在拥有广告独家代理权的媒体（主要为电视媒体）为客户提供广告媒介代理业务，公司独家代理的媒体资源主要为二三线电视媒体广告资源。2、常规媒介代理业务是指公司在不拥有独家代理权的媒体为客户提供广告媒介代理的业务，公司常规媒介代理的媒介主要为电视媒体和互联网媒体。公司的广告全案服务的业务模式以客户和产品营销需求为核心，为客户提供市场研究、品牌管理、创意设计、视频制作、广告策略、广告执行、广告评估等全案营销服务，为客户提供传统的媒介执行业务之外的整合营销增值服务，并通过向客户收取创意策划制作费或者通过创意策划服务获得媒介代理服务增量，获得盈利。报告期内，公司全案业务合作的主要媒介渠道为电视媒体和互联网媒体。（二）、行业情况说明 1、行业发展潜力大，前景看好。公司所处的广告营销行业，其“广告创意、广告策划、广告设计、广告制作”等业务作为现代商业服务业均属于《产业结构调整指导目录》中的鼓励类项目。国内消费结构升级的需求也需要广告营销帮助优秀企业和产品树立品牌形象和差异化认知，社会消费需求持续增长以及供给侧结构性改革增强了广告业发展的内在动力。 2、广告业作为商业服务业的一部分，与宏观经济的发展存在较强的正相关性。近年来，随着国内经济的增速趋稳，广告业增速逐年放缓。2017 上半年，中国广告整体市场增长 0.4%，增幅水平同比有略微的回升，其中传统媒体的降幅回稳至-4.1%，市场进入了新一轮的稳定期。（数据来源：CTR 媒介动量）。 6 / 115 2017 年半年度报告 3、行业处于新媒体崛起、传统媒体调整的变革时期，内部发展不均衡。2017 年上半年，传统广告刊例花费下降 4.1%，电视广告刊例花费下降 3.6%，互联网广告刊例花费增长 14.5%，电梯电视广告刊例花费增长 9.2%，影院视频广告刊例花费增长 19%。（数据来源：CTR 媒介动量）。互联网广告的发展带来了愈加丰富的媒介形式和营销方式，同时受众注意力进一步碎片化，跨屏传播和碎屏化的预算分割等因素对传统广告营销产业链造成持续冲击，传统广告（例如电视广告）持续下滑，但逐步趋于平稳。公司作为国内传统电视媒体广告代理业务的领先者，既有的竞争优势一定程度上受到行业和市场变化的挑战，报告期内公司主营业务收入同比下降，净利润同比减少；同时在公司积极努力下，各板块业务的毛利率均有小幅上升，公司也将进一步优化和调整业务布局，寻找新的利润增长点。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用报告期内，公司核心竞争力主要体现在以下几个方面： 1、提高广告全案服务能力依然是公司重要的可持续发展战略。公司在传统广告领域能够为广告主创造完整的“广告创意产业链”价值，提供从市场研究、品牌管理、创意设计、视频制作到广告策略、广告执行、广告评估等方面的优质服务。公司顺应市场需求的变化，不断优化业务结构，丰富广告全案的服务内容和提高全案服务质量。 2、通过多年来与国内品牌客户及国际 4A 公司客户的合作，公司掌握了丰富、稳定、多样的客户群体，同时专业和优质的服务质量也为公司赢得了较高的客户黏性，为公司的进一步发展和转型提供了强有力的资源和保障。 3、十余年的电视媒体深度合作经验使得公司与央视、省级（省级卫视及省级地面频道）、地市级的数百家媒体形成了常年稳定的合作局面。一方面，深刻的媒介洞察是公司营销科学性、有效性的可靠保障；另一方面，良好紧密的媒体合作关系也将为公司抓住电视媒体转型机会、谋求创新商业合作赢得更多空间。 4、人力资源是广告营销公司最突出的软实力之一，公司多年来培养了一批具备专业广告营销知识、具有丰富广告营销经验并对公司具有高忠诚度的专业人员团队，并已逐步构建且不断完善人才培养、招聘、晋升的有效机制。 7 / 115 2017 年半年度报告第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析报告期内，国内经济下行趋势依旧，结构性改革渐趋深入，诸多广告主在行业发展压力下，调整广告营销预算，并在日益丰富的广告渠道中进行精打细算的切分，营销行业盈利空间普遍降低。另一方面，随着互联网等新媒体广告的蓬勃发展，行业格局也发生了深刻变化:一、传统媒体广告受到持续冲击，其中，电视广告两极分化严重，强势媒体头部效应明显，弱势媒体市场份额大幅下降。二、互联网营销产业链拓宽延展，发展迅速。传统广告公司加快转型，新兴互联网营销公司蓬勃兴起。三、广告营销向跨屏、多屏和整合营销方向发展，线上、线下营销融合趋势明显。四、随着广告市场价格体系的不断成熟和稳定，营销公司之间的价格竞争更加激烈。上述背景下，面对众多不利因素，报告期内，公司围绕发展战略，主动调整经营策略，积极防范经营风险，并努力寻求投资机会，重点推进了以下工作：一、积极努力优化业务结构，进一步调整电视广告独家代理业务规模，以适应市场行业变化。报告期内，公司进一步调整独家代理业务规模和业务结构，业务量较去年同期相比下降 23.66%，但毛利率上升 4.3 个百分点。二、公司努力提高全案服务能力，加强对行业新知识、新动向的学习与交流，增加企业内生动力，丰富全案业务价值链。报告期内，全案服务的毛利率较去年同期增长 4.94 个百分点。三、积极探索外生发展机会，对行业及共生产业进行广泛而深入的研究和学习，努力洞察行业变革和寻找优质、适合的投资标的，并积极探索向大文娱板块的发展路径，为未来公司通过资本市场扩充产业板块奠定基础。然而，由于公司既有的资源和竞争优势主要集中在电视广告领域，受到行业调整变革的冲击较大；公司客户群体中以快消品居多，受经济和行业变化影响明显，在总体营销支出受限、新媒体广告蓬勃发展、营销跨屏趋势明显的背景下，客户预算出现较大的分散调整和削减，直接影响到公司收入和盈利空间。另一方面，和上年同期相比，公司营业外收入减少较多（去年同期公司非经常性损益为 1,985 万元，报告期内非经常性损益仅为 0.6 万元），使得归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降较多。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 388,759,994.80 549,108,603.45 -29.20 营业成本 348,002,956.22 507,903,350.39 -31.48 销售费用 6,594,736.78 10,251,687.84 -35.67 管理费用 28,747,338.27 27,168,617.25 5.81 财务费用 -2,764,083.23 -1,484,982.76 不适用 8 / 115 2017 年半年度报告经营活动产生的现金流量净额 33,183,363.33 57,497,757.07 -42.29 投资活动产生的现金流量净额 -1,786,785.49 -141,135,816.00 不适用筹资活动产生的现金流量净额 490,000.00 -4,346,001.41 不适用研发支出 4,766,865.47 4,667,423.13 2.13 营业收入变动原因说明:营业收入报告期内比上年同期下降 29.2%，主要系客户受所处行业变化影响及对广告投放习惯的改变，调整广告投放周期，减少了上半年广告投放量；营业成本变动原因说明:营业成本报告期内比上年同期下降 31.48%，主要系上半年营业收入下降所致；销售费用变动原因说明:销售费用报告期内比上年同期下降 35.67%，主要系公司业务量下降，同时加强销售费用的精细化管理所致；管理费用变动原因说明:管理费用报告期内比上年同期上涨 5.81%,主要系公司增加了人力资源储备和投入，同时分公司投入增加所致；财务费用变动原因说明:财务费用报告期内比上年同期下降，主要系货币资金存款增加，同时加强资金管理，使当期利息收入增加所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额报告期内呈现净流入状况，但比上年同期净流入量减少 42.29%，主要系营业收入下降所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额报告期内呈现净流出状态，且比上年同期净流出量减少，主要系上年同期现金收购盛世飞扬少数股东权益所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额报告期内呈现净流入状态，而上年同期为净流出状态，主要系公司上年同期进行了现金股利分配所致；研发支出变动原因说明:研发支出报告期内比上年同期上升 2.13%，主要系报告期内实施中的研发项目支出略有增加所致。无其他变动原因说明:无 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末本期期上期期本期期末项目名称上期期末数情况说明数末数占末数占金额较上 9 / 115 2017 年半年度报告总资产总资产期期末变的比例的比例动比例（%）（%）（%）应收票据 17,310,0 1.84 36,325,082 4.13 -52.35 主要系报告期内收到的客户银行承 00.00 .50 兑汇票到期兑现所致其他应收款 14,682,0 1.56 7,524,256. 0.86 95.13 主要系报告期内招标保证金、备用 87.38 71 金、押金等增加所致其他流动资 5,025,82 0.54 8,468,668. 0.96 -40.65 主要系报告期内增值税留抵税额减产 5.25 49 少所致可供出售金 50,000.0 0.01 - 0.00 不适用主要系报告期内对安徽聚合天玺文融资产 0 化传媒有限公司的持股比例从 51% 减持到 5%，根据新会计准则，重分类所致长期待摊费 2,063,74 0.22 385,252.00 0.04 435.69 主要系报告期内新办公室装修所致用 0.69 应付票据 2,154,72 0.23 10,975,950 1.25 -80.37 主要系报告期内采用银行承兑汇票 4.64 .09 支付方式的媒体减少所致应付账款 96,363,9 10.26 38,306,637 4.36 151.56 主要系报告期内媒体播后付款的投 47.04 .33 放量增加所致预收款项 14,632,8 1.56 5,309,416. 0.60 175.60 主要系报告期内预收客户投放款增 82.13 61 加所致应付职工薪 180,700. 0.02 1,689,324. 0.19 -89.30 主要系报告期内支付了上年末计提酬 00 08 的职工薪酬所致应交税费 2,511,90 0.27 4,934,812. 0.56 -49.10 主要系报告期内支付了上年末应缴 8.70 58 的税金所致其他应付款 2,252,53 0.24 612,700.55 0.07 267.64 主要系报告期内部分行政采购款、 7.59 装修款尚未支付所致其他说明无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 10 / 115 2017 年半年度报告 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：万元公司名称权益比例总资产净资产主营业务收入净利润新疆逸海电广传媒文化 100% 发展有限公司 22,171.24 16,977.51 11,091.86 -201.37 石河子盛世飞扬新媒体 100% 有限公司 15,269.30 7,446.24 14,484.97 1,663.67 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、市场竞争加剧风险目前我国广告业市场除了国际 4A 公司和本土上市的广告公司之外，还有大量的中小型广告公司及具有一定规模的本土综合型广告公司参与竞争。随着新媒体广告产业链的拓宽和延展，大量拥有大数据应用和数字营销能力以及内容生产能力的新兴广告营销公司崛起。随着广告主预算的调整、优势媒体议价能力的提升等，广告营销类公司的盈利能力将出现分化，公司面临着行业市场竞争持续加剧的风险。 2、业务模式调整的风险公司以传统媒体广告业务为主，报告期内传统广告媒介代理业务收入占比超过 50%，仍是公司的重要收入来源。随着传统电视广告媒体市场和新兴的互联网广告媒体市场的权重逐年扭转，若公司无法较快的实现业务模式的调整和升级，则可能面临着盈利能力持续下降的风险。 3、客户相对集中风险报告期内，公司来源于前五大客户的收入占公司营业收入总额的比例为 81.82%。如果主要客户的广告投放量下滑或客户流失，而公司又没有足够的新增客户补充，公司营业收入可能出现下滑进而影响公司的经营业绩。 4、经营性现金流不足的风险广告媒介代理业务行业惯例为：媒体一般要求播前付款，对于优质客户，营销公司一般给予一定信用账期；同时广告独家代理业务及客户招标等需要支付给媒体和客户保证金，导致公司存 11 / 115 2017 年半年度报告在一定资金占用压力。 5、税收政策风险报告期内，公司全资子公司“新疆逸海电广传媒文化发展有限公司”、“石河子盛世飞扬新媒体有限公司”、孙公司“西藏竟成文化传播有限责任公司”根据西部大开发相关政策享有相应的税收政策。若未来该等政策无法持续实施，则将对公司的利润水平产生一定程度的不利影响。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引披露日期 2016 年年度股东大会 2017-06-05 http://www.sse.com.cn/assortment/ 2017-06-06 stock/list/info/announcement/inde x.shtml?productId=603729 股东大会情况说明 √适用 □不适用 2016 年年度股东大会审议通过了以下议案：《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年度独立董事述职报告》、《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年度报告》及《2016 年度报告摘要》、《关于 2016 年度利润分配的议案》、《2016 年度财务决算报告》、《关于续聘 2017 年度审计机构的议案》、《关于将部分募集资金投资项目终止后的节余募集资金用于永久性补充流动资金的议案》、《关于修订公司<董事会议事规则>的议案》、《关于修订公司<重大经营决策程序规则>的议案》。二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是如未承是如未能否能及诺否及时履及时履时有行应说承诺承诺时行应承诺背景承诺方间履明未完类型内容严说明及行成履行格下一期期的具体履步计限限原因行划与首次公股份限售段佩璋自上海龙韵广告传播股份有 201 是是无无开发行相限公司首次公开发行股票上 5年 12 / 115 2017 年半年度报告关的承诺市之日起三十六个月内，不 3月转让或者委托他人管理本人 24 所持有的发行人股份，也不日由发行人回购该部分股份。 -20 本人在任职期间每年转让的 18 发行人股份不超过本人所持年3 有的发行人股份总数的 25%，月在离职后半年内，不转让所 23 持有的发行人股份。离任六日个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票数量的比例不超过 50%。本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价（指公司首次公开发行股票的发行价格，如果公司因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照上海证券交易所的有关规定作除权除息处理，下同），或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。上述减持价格和股份锁定承诺不因本人不再作为公司控股股东或者职务变更、离职而终止。股份限售方小琴自上海龙韵广告传播股份有 201 是是无无限公司首次公开发行股票 5年上市之日起三十六个月内， 3月不转让或者委托他人管理本 24 人所持有的发行人股份，也日不由发行人回购该部分股 -20 份。本人在任职期间每年转 18 让的发行人股份不超过本人年3 所持有的发行人股份总数的月 25%，在离职后半年内，不转 23 让所持有的发行人股份。离日任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票数量的比例不超过 50%。本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价； 13 / 115 2017 年半年度报告公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价（指公司首次公开发行股票的发行价格，如果公司因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照上海证券交易所的有关规定作除权除息处理，下同），或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。上述减持价格和股份锁定承诺不因本人不再作为公司控股股东或者职务变更、离职而终解决同业段佩璋 1、在本承诺函签署日，未以长否是无无竞争任何形式直接或间接从事与期股份公司相同或相似的业有务，本人与股份公司及其下效属子公司不存在同业竞争。 2、自本承诺函签署日起，本人将不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其他经营实体。3、自承诺函签署日起，如股份公司及其下属子公司进一步拓展产品和业务范围，本人保证不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营拓展后的产品或业务相竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其他经营实体。 4、在本人与股份公司存在关联关系期间，本承诺函为有效承诺。如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人将向股份公司赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。 14 / 115 2017 年半年度报告解决同业方小琴 1、在本承诺函签署日，未以长否是无无竞争任何形式直接或间接从事与期股份公司相同或相似的业有务，本人与股份公司及其下效属子公司不存在同业竞争。 2、自本承诺函签署日起，本人将不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其他经营实体。3、自承诺函签署日起，如股份公司及其下属子公司进一步拓展产品和业务范围，本人保证不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营拓展后的产品或业务相竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其他经营实体。 4、在本人与股份公司存在关联关系期间，本承诺函为有效承诺。如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人将向股份公司赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。其他段佩璋 1、若于承诺的持有公司股票 201 是是无无的锁定期届满后两年内减持 5年公司股票，股票的减持价格 3月不低于公司首次公开发行股 24 票的发行价；减持量第一年日不超过上市时持有公司股票 -20 数量的 10%，第二年不超过 20 上市时持有公司股票数量的年3 20%。2、减持公司股票时将月在减持前 3 个交易日予以公 23 告。3、减持方式包括竞价交日易和大宗交易。4、若违反其所作出的关于股份减持的承诺，减持股份所得收益将归公司所有（所得扣除合理成本、税费后的所得额全部交归公司所有）。 15 / 115 2017 年半年度报告其他方小琴 1、若于承诺的持有公司股票 201 是是无无的锁定期届满后两年内减持 5年公司股票，股票的减持价格 3月不低于公司首次公开发行股 24 票的发行价；减持量第一年日不超过上市时持有公司股票 -20 数量的 10%，第二年不超过 20 上市时持有公司股票数量的年3 20%。2、减持公司股票时将月在减持前 3 个交易日予以公 23 告。3、减持方式包括竞价交日易和大宗交易。4、若违反其所作出的关于股份减持的承诺，减持股份所得收益将归公司所有（所得扣除合理成本、税费后的所得额全部交归公司所有）其他段佩璋公司上市后三年内，若公司 201 是是无无股价连续 20 个交易日的收 5年盘价均低于最近一期经审计 3月的每股净资产（每股净资产= 24 合并财务报表中归属于母公日司普通股股东权益合计数÷ -20 年末公司股份总数，下同）， 18 在符合相关法律法规、中国年3 证监会和上海证券交易所的月相关规定及其他规范性法律 23 文件的前提下，本人承诺，日在 6 个月内以集合竞价或大宗交易方式合计增持不低于增持前公司股本总额的 1%、不超过增持前公司股本总额的 2%的股份，且在公司上市后三年内不因其职务变更、离职等原因而放弃履行该承诺；其他方小琴公司上市后三年内，若公司 201 是是无无股价连续 20 个交易日的收 5年盘价均低于最近一期经审计 3月的每股净资产（每股净资产= 24 合并财务报表中归属于母公日司普通股股东权益合计数÷ -20 年末公司股份总数，下同）， 18 在符合相关法律法规、中国年3 证监会和上海证券交易所的月相关规定及其他规范性法律 23 文件的前提下，本人承诺，日在 6 个月内以集合竞价或大宗交易方式合计增持不低于增持前公司股本总额的 1%、 16 / 115 2017 年半年度报告不超过增持前公司股本总额的 2%的股份，且在公司上市后三年内不因其职务变更、离职等原因而放弃履行该承诺；其他公开发 1、若于承诺的持有公司股票长是是无无行前持的锁定期届满后两年内减持期股 5%以公司股票，两年内累计减持有上股东数量可能达到上市时持有的效许龙、公司股票数量的 100%。2、段智减持公司股票时将在减持前瑞、胡 3 个交易日予以公告。3、减来菊、持方式包括竞价交易和大宗钱业银交易。4、若违反其所作出的及上海关于股份减持的承诺，减持领锐创股份所得收益将归公司所有业投资（所得扣除合理成本、税费有限公后的所得额全部交归公司所司有）。其他董事公司上市后三年内，若公司 201 是是无无（独立股价连续 20 个交易日的收 5年董事除盘价均低于最近一期经审计 3月外）、的每股净资产（每股净资产= 24 高级管合并财务报表中归属于母公日理人员司普通股股东权益合计数÷ -20 年末公司股份总数，下同）， 18 在符合相关法律法规、中国年3 证监会和上海证券交易所的月相关规定及其他规范性法律 23 文件的前提下，董事（独立日董事除外）、高级管理人员承诺增持公司股份，在 6 个月内以集合竞价或大宗交易方式增持不低于增持前公司股本总额的 0.5%、不超过增持前公司股本总额的 1%的股份，且在公司上市后三年内不因其职务变更、离职等原因而放弃履行该承诺；其他公司上公司上市后三年内，若公司 201 是是无无市后三股价连续 20 个交易日的收 5年年内新盘价均低于最近一期经审计 3月聘任的的每股净资产（每股净资产= 24 董事合并财务报表中归属于母公日（独立司普通股股东权益合计数÷ -20 董事除年末公司股份总数，下同）， 18 外）和在符合相关法律法规、中国年3 高级管证监会和上海证券交易所的月理人员相关规定及其他规范性法律 23 文件的前提下，公司上市后日 17 / 115 2017 年半年度报告三年内新聘任的董事（独立董事除外）和高级管理人员在 6 个月内以集合竞价或大宗交易方式个人增持不低于 1 万股公司股份（若公司上市后发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，则上述增持股份数量将进行相应调整），且在公司上市后三年内不因职务变更、离职等原因而放弃履行该承诺。股份限售法人股自发行人股票上市之日起三 201 是是无无东上海十六个月内，不转让或者委 5年台勇贸托他人管理本公司持有的发 3月易有限行人股份，也不由发行人回 24 公司购该部分股份。日 -20 年3 月日股份限售通过上自发行人股票上市之日起三 201 是是无无海台勇十六个月内，不转让或者委 5年间接持托他人管理本人持有的上海 3月有本公台勇股权，也不由上海台勇 24 司股份回购该部分股权。日的所有 -20 股东年3 月日股份限售通过上在前述期限届满后，本人在长是是无无海台勇任职期间每年转让的上海台期间接持勇股权不超过本人所持有的有有本公上海台勇股本总额的 25%，效司股份在离职后半年内，不转让所的董持有的上海台勇股权。离任事、监六个月后的十二个月内转让事和高所持上海台勇股权数量占本级管理人所持有的上海台勇股权数人员量的比例不超过 50%。作为通过上海台勇间接持有本公司股份的董事和高级管理人员同时承诺，本人在锁定期满后两年内减持上海台勇股份的，减持时发行人股票价格不低于其首次公开发行股 18 / 115 2017 年半年度报告票的发行价格，发行人上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有上海台勇的股份的锁定期限自动延长 6 个月。上述减持价格和股份锁定承诺不因本人职务变更、离职而终止。四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2016 年 6 月 5 日，公司召开 2016 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘 2017 年度审计机构的议案》，同意续聘中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年审计机构，聘期一年。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引公司全资子公司盛世飞扬因青岛道格拉斯公告号：临 2017-001 洋酒有限公司（以下简称“道格拉斯”）的孙公公告号：临 2017-007 司西藏里昂管理咨询有限公司（以下简称“西藏里昂”）拖欠广告费 3,622,000.00 元，经多次催款无效，于 2016 年 9 月向青岛市城阳区人民法院提起诉讼，要求西藏里昂及道格拉斯支付拖欠的 3,622,000.00 元广告费，并承担本次诉讼费用。经审理，法院于 2017 年 2 月 20 日出具 19 / 115 2017 年半年度报告 “（2016）鲁 0214 民初 5682 号”《民事调解书》如下： 1、被告道格拉斯、西藏里昂于 2017 年 8 月 20 日前给付原告盛世飞扬广告费 3,600,000 元。如被告逾期付款，则原告可以按照实际欠款 3,622,000 元申请执行。 2、案件受理费 35,776 元减半收取 17,888 元，由两被告承担。被告在履行上述付款义务时，将应承担的案件受理费一并给付原告。公司全资子公司新疆逸海因道格拉斯的孙公告号：临 2017-008 公司西藏里昂拖欠广告费 4,108,800.00 元，经多公告号：临 2017-027 次催款无效，于 2016 年 9 月向拉萨市堆龙德庆区人民法院提起诉讼，要求西藏里昂及道格拉斯支付拖欠的 4,108,800.00 元广告费，并承担本次诉讼费用。拉萨市堆龙德庆区人民法院于 2017 年 3 月向新疆逸海送达了开庭通知，2017 年 6 月 16 日，公司收到西藏自治区拉萨市堆龙德庆区人民法院于 2017 年 5 月 31 日作出的（2017）藏 0103 民初 123 号《民事判决书》，判决如下：（一）被告西藏里昂于本判决生效之日起 10 日内向原告新疆逸海支付广告费 4,108,800.00 元。（二）被告道格拉斯对被告西藏里昂的上述欠款承担连带支付的责任。（三）如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱的义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。（四）本案诉讼费 39,670.40 元，由二被告负担，并于本判决生效后七日内交纳。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用 20 / 115 2017 年半年度报告 (三) 其他说明 □适用 √不适用七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 √适用 □不适用 2016 年，为了进一步完善公司激励体制、充分调动员工的积极性和创造性、增强公司凝聚力，公司实施了第一期员工持股计划，本次员工持股计划设立后委托国联安基金管理有限公司成立国联安-龙韵 1 号资产管理计划进行管理，国联安-龙韵 1 号资产管理计划份额上限为 9,878.5 万份，每份 1.00 元，按照 1.5:1 设立优先级份额和进取级份额，本员工持股计划筹集资金全额认购进取级份额。公司已于 2016 年 12 月 1 日完成本次员工持股计划公司股票的购买，通过二级市场购买方式累计买入公司股票 1,271,086 股，占公司总股本的 1.91%，成交金额为人民币 96,069,118.08 元，成交均价为人民币 75.58 元/股。上述购买的股票将按照规定予以锁定，锁定期至 2017 年 12 月 2 日。截至本报告期末，上述员工持股计划仍处于锁定期内。其他激励措施 □适用 √不适用 21 / 115 2017 年半年度报告十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 22 / 115 2017 年半年度报告 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保方与发生担保是关是否存是否为担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联在反担关联方方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关保担保的关签署毕系系日) 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 3,000 报告期末对子公司担保余额合计（B）公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B）担保总额占公司净资产的比例(%) 3.65 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 23 / 115 2017 年半年度报告十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。公司三届董事会第二十七次会议审议通过此项议案，详见公司于 2017 年 8 月 30 日披露的“临 2017-042”号公告。 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 5,814 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情况股东股数量名称报告期内期末持股数比例持有有限售条份股东性质（全增减量 (%) 件股份数量状称）态 24 / 115 2017 年半年度报告段佩 0 21,390,000 32.08 21,390,000 质 11,300,000 境内自然人璋押方小 0 6,780,000 10.17 6,780,000 质 2,000,000 境内自然人琴押段智 -100,000 2,790,000 4.18 0 0 境内自然人无瑞上海 0 2,400,000 3.60 2,400,000 0 境内非国有法台勇人贸易无有限公司许龙 -180,000 2,200,800 3.30 0 无 0 境内自然人国联 0 1,271,086 1.91 0 0 其他安基金－工商银行－国联安无－龙韵1 号资产管理计划中融 -307,200 1,044,816 1.57 0 0 未知人寿保险股份有限无公司－万能保险产品王军 -118,000 974,000 1.46 0 质 800,000 境内自然人红押虞莹 +175,788 675,788 1.01 0 无 0 境内自然人许莉 +470,000 470,000 0.70 0 0 境内自然人无静前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量段智瑞 2,790,000 人民币普通股 2,790,000 许龙 2,200,800 人民币普通股 2,200,800 国联安基金－工商银行－国联安 1,271,086 1,271,086 人民币普通股－龙韵 1 号资产管理计划中融人寿保险股份有限公司－万 1,044,816 1,044,816 人民币普通股能保险产品王军红 974,000 人民币普通股 974,000 25 / 115 2017 年半年度报告虞莹 675,788 人民币普通股 675,788 许莉静 470,000 人民币普通股 470,000 吕仕铭 460,959 人民币普通股 460,959 云南国际信托有限公司－盛锦 21 394,746 394,746 人民币普通股号集合资金信托计划陕西省国际信托股份有限公司－ 394,400 394,400 陕国投健顺云证券投资集合资金人民币普通股信托计划上述股东关联关系或一致行动的段佩璋与上海台勇的股东段佩锋系兄弟关系，段佩璋、说明方小琴系夫妻关系，段佩璋与许龙系叔嫂关系，与段智瑞系叔侄关系，许龙与段智瑞系母子关系；除上述情况之外，本公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。表决权恢复的优先股股东及持股无数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售条限售条序号有限售条件股东名称新增可上件股份数量可上市交易件市交易股时间份数量 1 段佩璋 21,390,000 2018-3-24 承诺锁定三年 2 方小琴 6,780,000 2018-3-24 0 承诺锁定三年 3 上海台勇贸易有限公司 2,400,000 2018-3-24 0 承诺锁定三年上述股东关联关系或一致行动的说明段佩璋与上海台勇的股东段佩锋系兄弟关系，段佩璋、方小琴系夫妻关系。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 26 / 115 2017 年半年度报告第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用三、其他说明 □适用 √不适用 27 / 115 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 28 / 115 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 上海龙韵广告传播股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七.1 244,500,018.44 215,972,944.08 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据七.4 17,310,000.00 36,325,082.50 应收账款七.5 303,077,703.79 300,878,265.16 预付款项七.6 204,611,675.52 158,724,285.58 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款七.9 14,682,087.38 7,524,256.71 买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七.13 5,025,825.25 8,468,668.49 流动资产合计 789,207,310.38 727,893,502.52 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产七.14 50,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产七.19 72,835,841.41 75,120,906.62 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七.25 70,767,545.17 71,797,678.80 29 / 115 2017 年半年度报告开发支出商誉长期待摊费用七.28 2,063,740.69 385,252.00 递延所得税资产七.29 3,937,079.15 3,911,341.49 其他非流动资产非流动资产合计 149,654,206.42 151,215,178.91 资产总计 938,861,516.80 879,108,681.43 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据七.34 2,154,724.64 10,975,950.09 应付账款七.35 96,363,947.04 38,306,637.33 预收款项七.36 14,632,882.13 5,309,416.61 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七.37 180,700.00 1,689,324.08 应交税费七.38 2,511,908.70 4,934,812.58 应付利息应付股利其他应付款七.41 2,252,537.59 612,700.55 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 118,096,700.10 61,828,841.24 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 - - 负债合计 118,096,700.10 61,828,841.24 所有者权益 30 / 115 2017 年半年度报告股本七.53 66,670,000.00 66,670,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七.55 267,243,580.45 267,243,580.45 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积七.59 26,150,139.65 26,150,139.65 一般风险准备未分配利润七.60 459,942,798.05 456,450,572.70 归属于母公司所有者权益合计 820,006,518.15 816,514,292.80 少数股东权益 758,298.55 765,547.39 所有者权益合计 820,764,816.70 817,279,840.19 负债和所有者权益总计 938,861,516.80 879,108,681.43 法定代表人：余亦坤主管会计工作负责人：王志强会计机构负责人：刘梅母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:上海龙韵广告传播股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 233,666,141.52 209,403,230.38 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据十七.1 17,310,000.00 31,918,087.50 应收账款 134,266,396.09 160,359,171.25 预付款项 129,387,928.22 132,958,448.65 应收利息应收股利其他应收款十七.2 13,631,224.19 12,782,459.08 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 157,297.20 546,356.86 流动资产合计 528,418,987.22 547,967,753.72 非流动资产：可供出售金融资产 50,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七.3 207,330,000.00 207,830,000.00 投资性房地产固定资产 72,712,064.07 74,976,126.97 在建工程 31 / 115 2017 年半年度报告工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 70,767,545.17 71,797,678.80 开发支出商誉长期待摊费用 2,063,740.69 200,468.47 递延所得税资产 1,414,836.28 1,586,251.33 其他非流动资产非流动资产合计 354,338,186.21 356,390,525.57 资产总计 882,757,173.43 904,358,279.29 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 1,144,724.64 4,648,422.09 应付账款 28,488,231.33 22,308,445.20 预收款项 6,424,377.21 1,002,287.74 应付职工薪酬 700.00 1,522,100.00 应交税费 657,265.83 1,469,532.82 应付利息应付股利其他应付款 107,000,927.69 122,098,060.87 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 143,716,226.70 153,048,848.72 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 - 负债合计 143,716,226.70 153,048,848.72 所有者权益：股本 66,670,000.00 66,670,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债 32 / 115 2017 年半年度报告资本公积 456,917,952.03 456,917,952.03 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 26,150,139.65 26,150,139.65 未分配利润 189,302,855.05 201,571,338.89 所有者权益合计 739,040,946.73 751,309,430.57 负债和所有者权益总计 882,757,173.43 904,358,279.29 法定代表人：余亦坤主管会计工作负责人：王志强会计机构负责人：刘梅合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 388,759,994.80 549,108,603.45 其中：营业收入七.61 388,759,994.80 549,108,603.45 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 383,133,002.80 534,091,032.78 其中：营业成本七.61 348,002,956.22 507,903,350.39 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七.62 2,367,494.91 648,944.58 销售费用七.63 6,594,736.78 10,251,687.84 管理费用七.64 28,747,338.27 27,168,617.25 财务费用七.65 -2,764,083.23 -1,484,982.76 资产减值损失七.66 184,559.85 -10,396,584.52 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 1,004,969.19 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,631,961.19 15,017,570.67 加：营业外收入七.69 10,537.46 14,672,897.70 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出七.70 3,970.00 76,620.63 33 / 115 2017 年半年度报告其中：非流动资产处置损失 3,970.00 76,620.63 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,638,528.65 29,613,847.74 减：所得税费用七.71 3,153,552.14 6,658,638.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,484,976.51 22,955,209.71 归属于母公司所有者的净利润 3,492,225.35 22,975,353.19 少数股东损益 -7,248.84 -20,143.48 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 3,484,976.51 22,955,209.71 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,492,225.35 22,975,353.19 归属于少数股东的综合收益总额 -7,248.84 -20,143.48 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.05 0.34 （二）稀释每股收益(元/股) 0.05 0.34 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：余亦坤主管会计工作负责人：王志强会计机构负责人：刘梅母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七.4 129,903,548.37 240,605,941.05 减：营业成本十七.4 110,597,057.12 223,604,517.34 税金及附加 1,694,100.10 63,808.70 销售费用 6,109,494.05 9,956,666.07 管理费用 26,627,672.62 24,809,847.40 财务费用 -2,643,582.14 -1,357,696.34 34 / 115 2017 年半年度报告资产减值损失 -1,142,767.04 -8,263,655.40 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） -754,672.45 其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,093,098.79 -8,207,546.72 加：营业外收入 1,643,304.00 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 3,970.00 76,400.86 其中：非流动资产处置损失 3,970.00 76,400.86 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,097,068.79 -6,640,643.58 减：所得税费用 171,415.05 788,852.80 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,268,483.84 -7,429,496.38 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -12,268,483.84 -7,429,496.38 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) -0.18 -0.11 （二）稀释每股收益(元/股) -0.18 -0.11 法定代表人：余亦坤主管会计工作负责人：王志强会计机构负责人：刘梅合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 395,476,485.92 569,268,612.47 客户存款和同业存放款项净增加额 35 / 115 2017 年半年度报告向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 8,970,425.04 36,363,774.20 经营活动现金流入小计 404,446,910.96 605,632,386.67 购买商品、接受劳务支付的现金 311,965,050.84 501,653,874.28 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 18,167,837.78 10,895,007.58 支付的各项税费 9,055,224.25 11,902,412.04 支付其他与经营活动有关的现金 32,075,434.76 23,683,335.70 经营活动现金流出小计 371,263,547.63 548,134,629.60 经营活动产生的现金流量净额 33,183,363.33 57,497,757.07 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长 780.00 152,000.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 780.00 152,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 1,739,948.00 1,392,304.00 期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 139,525,512.00 现金净额支付其他与投资活动有关的现金 47,617.49 370,000.00 投资活动现金流出小计 1,787,565.49 141,287,816.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,786,785.49 -141,135,816.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 490,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 490,000.00 到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金 36 / 115 2017 年半年度报告收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 490,000.00 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的 4,333,000.76 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 13,000.65 筹资活动现金流出小计 4,346,001.41 筹资活动产生的现金流量净额 490,000.00 -4,346,001.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 31,886,577.84 -87,984,060.34 加：期初现金及现金等价物余额 211,879,366.67 279,095,411.32 六、期末现金及现金等价物余额 243,765,944.51 191,111,350.98 法定代表人：余亦坤主管会计工作负责人：王志强会计机构负责人：刘梅母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 168,774,906.40 206,545,220.35 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 84,213,146.81 148,489,172.48 经营活动现金流入小计 252,988,053.21 355,034,392.83 购买商品、接受劳务支付的现金 88,826,643.63 184,037,125.86 支付给职工以及为职工支付的现金 16,990,618.34 9,567,398.53 支付的各项税费 2,865,970.76 1,858,818.63 支付其他与经营活动有关的现金 117,602,001.86 82,907,123.11 经营活动现金流出小计 226,285,234.59 278,370,466.13 经营活动产生的现金流量净额 26,702,818.62 76,663,926.70 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长 780.00 150,000.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 780.00 150,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 1,739,948.00 1,381,504.00 期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的 139,525,512.00 现金净额支付其他与投资活动有关的现金 370,000.00 37 / 115 2017 年半年度报告投资活动现金流出小计 1,739,948.00 141,277,016.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,739,168.00 -141,127,016.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的 4,333,000.76 现金支付其他与筹资活动有关的现金 13,000.65 筹资活动现金流出小计 4,346,001.41 筹资活动产生的现金流量净额 -4,346,001.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 24,963,650.62 -68,809,090.71 加：期初现金及现金等价物余额 208,473,416.97 243,443,628.24 六、期末现金及现金等价物余额 233,437,067.59 174,634,537.53 法定代表人：余亦坤主管会计工作负责人：王志强会计机构负责人：刘梅 38 / 115 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目减：专般其他少数股东权益所有者权益合计优永库项风股本其资本公积综合盈余公积未分配利润先续存储险他收益股债股备准备一、上年期末余额 66,670,000.00 267,243,580.45 26,150,139.65 456,450,572.70 765,547.39 817,279,840.19 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 66,670,000.00 267,243,580.45 26,150,139.65 456,450,572.70 765,547.39 817,279,840.19 三、本期增减变动金额（减少以 3,492,225.35 -7,248.84 3,484,976.51 “－”号填列）（一）综合收益总额 3,492,225.35 -7,248.84 3,484,976.51 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 39 / 115 2017 年半年度报告 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 66,670,000.00 267,243,580.45 26,150,139.65 459,942,798.05 758,298.55 820,764,816.70 上期归属于母公司所有者权益其他权益工具一减项目专般：其他少数股东权益所有者权益合计优永项风股本其资本公积库综合盈余公积未分配利润先续储险他存收益股债备准股备一、上年期末余额 66,670,000.00 456,917,952.03 26,150,139.65 425,912,860.65 10,218,298.69 985,869,251.02 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 66,670,000.00 456,917,952.03 26,150,139.65 425,912,860.65 10,218,298.69 985,869,251.02 三、本期增减变动金额（减少以 -189,674,371.58 30,537,712.05 -9,452,751.30 -168,589,410.83 “－”号填列）（一）综合收益总额 34,871,262.05 -347,122.88 34,524,139.17 （二）所有者投入和减少资本 -189,674,371.58 -189,674,371.58 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -189,674,371.58 -189,674,371.58 （三）利润分配 -4,333,550.00 -9,105,628.42 -13,439,178.42 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 40 / 115 2017 年半年度报告 3．对所有者（或股东）的分配 -4,333,550.00 -4,333,550.00 4．其他 -9,105,628.42 -9,105,628.42 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 66,670,000.00 267,243,580.45 26,150,139.65 456,450,572.70 765,547.39 817,279,840.19 法定代表人：余亦坤主管会计工作负责人：王志强会计机构负责人：刘梅母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具其他项目优永减：库综专项储股本其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存股合备他收股债益一、上年期末余额 66,670,000.00 456,917,952.03 26,150,139.65 201,571,338.89 751,309,430.57 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 66,670,000.00 456,917,952.03 26,150,139.65 201,571,338.89 751,309,430.57 三、本期增减变动金额（减少以“－” -12,268,483.84 -12,268,483.84 号填列）（一）综合收益总额 -12,268,483.84 -12,268,483.84 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 41 / 115 2017 年半年度报告 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 66,670,000.00 456,917,952.03 26,150,139.65 189,302,855.05 739,040,946.73 上期其他权益工具其他项目优永减：库专项股本其资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存股储备他收益股债一、上年期末余额 66,670,000.00 456,917,952.03 26,150,139.65 222,178,367.70 771,916,459.38 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 66,670,000.00 456,917,952.03 26,150,139.65 222,178,367.70 771,916,459.38 三、本期增减变动金额（减少以“－” -20,607,028.81 -20,607,028.81 号填列）（一）综合收益总额 -16,273,478.81 -16,273,478.81 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 42 / 115 2017 年半年度报告 4．其他（三）利润分配 -4,333,550.00 -4,333,550.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -4,333,550.00 -4,333,550.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 66,670,000.00 456,917,952.03 26,150,139.65 201,571,338.89 751,309,430.57 法定代表人：余亦坤主管会计工作负责人：王志强会计机构负责人：刘梅 43 / 115 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用（一）公司概况本公司名称：上海龙韵广告传播股份有限公司(以下简称“本公司”) 注册地址：上海市松江区佘山三角街9号登记机关：上海市工商行政管理局企业法人营业执照统一社会信用代码：91310000751468181F 法定代表人：余亦坤注册资本：人民币陆仟陆佰陆拾柒万元（二）历史沿革 2003 年 5 月 20 日，经上海市工商行政管理局核发的沪名称预核第 01200305160225 号《企业名称预先核准通知书》予以核准、上海安信会计师事务所有限公司 2003 年 6 月 5 日出具的安业私字[2003]第 1646 号验资报告验证确认，由自然人段佩璋、方小琴共同出资 100 万元组建，于 2003 年 6 月 10 日在上海市工商行政管理局松江分局依法登记注册，名称为上海龙韵广告有限公司。 2008年9月19日，根据本公司创立大会决议以及章程的规定，以截至2008年8月31日止，经中准会计师事务所（特殊普通合伙）2008年9月15日出具的中准审字[2008]第2340号审计报告确认的上海龙韵广告有限公司净资产30,362,452.03元为基础，整体变更为股份有限公司，其中：折合股本30,000,000.00元。已经中准会计师事务所（特殊普通合伙）2008年9月23日出具的中准验字[2008] 第2025号验资报告予以验证，并于2008年11月26日领取了上海市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号为310227000921990。 2009年3月1日，根据公司2009年第一次临时股东大会决议，自然人股东王强、陈培良、王晓军、宋智平、邵绿建、张尧、黄才君、汤银德、孙实践、黄蓓认购公司新增股本390万股，本次增资后，公司注册资本为3,390万元。2009年3月31日，中准会计师事务所（特殊普通合伙）对上述新增注册资本到位情况进行验证并出具了“中准验字[2009]第2015号”《验资报告》。2009年4 月24日，公司在上海市工商行政管理局办理了工商变更登记并领取了营业执照。 2010年5月13日，根据公司2009年度股东大会决议，自然人方小琴、段佩瑜、胡来菊、林文华、黄健伟、何伟坚、陈波、刘震与上海领锐创业投资有限公司认购公司新增股本1,610万股，本次增资后，公司注册资本为5,000万元。2010年6月8日，中准会计师事务所（特殊普通合伙）对上述新 44 / 115 2017 年半年度报告增注册资本到位情况进行验证，并出具了“中准验字[2010]第2025号”《验资报告》。2010年6 月10日，公司在上海市工商行政管理局办理了工商变更登记并领取了营业执照。经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]310 号文核准及上海证券交易所“自律监管决定书[2015]104 号”文批准，本公司发行的 A 股股票在上海证券交易所上市，证券简称“龙韵股份”，证券代码“603729”；本次发行的 1,667 万股股票于 2015 年 3 月 24 日起上市交易，本次发行经中准会计师事务所（特殊普通合伙）2015 年 3 月 17 日出具的中准验字[2015]第 1019 号验资报告予以验证，并于 2015 年 7 月 17 日领取了上海市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号 310227000921990。 2016 年 02 月 17 日申请领取了上海市工商行政管理局核发的“三证合一”后的企业法人营业执照，统一社会信用代码 91310000751468181F。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本期纳入合并范围的子公司共计六家，具体见本附注“九、在其他主体中的权益” 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，盈利能力稳定。自资产负债表日起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注三、“11.应收款项坏账准备”、“16. 固定资产”、“21.无形资产”、“23.长期待摊费用”、“28. 收入”。 45 / 115 2017 年半年度报告 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 2）非同一控制下的合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1) 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 46 / 115 2017 年半年度报告资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 1) 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 47 / 115 2017 年半年度报告额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权 48 / 115 2017 年半年度报告时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“14.长期股权投资”。 8. 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 2) 外币业务 49 / 115 2017 年半年度报告外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 3) 外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1) 金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等 2) 金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 50 / 115 2017 年半年度报告（3）应收款项本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及本公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3) 金融资产转移的确认依据和计量方法本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值； 51 / 115 2017 年半年度报告（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4) 金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6) 金融资产（不含应收款项）减值测试方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 52 / 115 2017 年半年度报告可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为公允价值下降幅度超过 30 的。本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌跌于其成本超过 6 个月以上尚未回暖的。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准期末余额占应收款项总额 10%以上的款项余额单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如法有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）合并范围内关联方应收款项不计提坏账准备非合并范围内应收款项账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 2－3 年 20 3 年以上 3－4 年 30 4－5 年 50 5 年以上 100 53 / 115 2017 年半年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由得到有效证据表明应当单独计提坏账准备时坏账准备的计提方法按照实际余额 100%计提坏账准备 12. 存货 □适用 √不适用 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1) 共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2) 初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 54 / 115 2017 年半年度报告账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3) 后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 55 / 115 2017 年半年度报告在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法” 和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施 56 / 115 2017 年半年度报告加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15. 投资性房地产不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： a) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； b) 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物年限平均法 20 5 4.75 运输设备年限平均法 5 5 电子设备年限平均法 3 5 31.67 其他年限平均法 5 5 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用本公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产 57 / 115 2017 年半年度报告的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17. 在建工程 √适用 □不适用 1) 在建工程的类别本公司在建工程以立项项目分类核算。 2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1) 借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2) 借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 58 / 115 2017 年半年度报告本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3) 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4) 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 59 / 115 2017 年半年度报告债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权 40年按国有建设用地使用权出让合同约定日期每年终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： a) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； d) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 22. 长期资产减值 √适用 □不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为 60 / 115 2017 年半年度报告基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。 a) 摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。 b) 摊销年限预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 61 / 115 2017 年半年度报告本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 √适用 □不适用本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1）、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 2）预计负债的计量方法 62 / 115 2017 年半年度报告本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 √适用 □不适用以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在满足业绩条件[和/或]服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 63 / 115 2017 年半年度报告如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2）以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1）销售商品收入确认的具体原则（1）销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准媒介代理业务：公司首先与客户签订广告代理合同，并附广告投放计划表，计划表中包括：客户的名称、发布的品牌、产品、广告的版本、日期、广告发布的媒体、频道、时段、次数、刊例价、折扣、金额等。合同签订后，公司媒体谈判部就客户要求发布广告的具体情况与客户计划发布广告的媒体（或代理公司）进行沟通，并对下单刊例价、折扣、金额进行谈判，媒体谈判部和媒体沟通一致后通知公司制单人员进行制单，（即公司的广告发布业务合同，它包括：发布的媒体名称、订单编号、 64 / 115 2017 年半年度报告投放频道、投放品牌、具体排期、时段、广告版本、次数、刊例价、折扣、金额等。），然后由媒介部门向媒体下单，即公司下的订单合同，媒体对公司的下单签字确认后回传。公司收到媒体的确认回传单后，再对客户就媒体已确认的回传单的具体排期发给客户确认，客户在收到此排期表后，如果无异议，签字回传给公司，合同正式成立执行。如果有异议，公司再与媒体沟通，直到客户、媒体都签字确认。上述客户确认的回传单上的金额就是收入确认的依据，媒体确认的回传单上的金额就是成本确认的依据。确认时点以公司媒介部门收集“样报”、“样刊”、“播放证明”、“媒体监测报告”等媒体投放证明，送公司业务部门、财务部门核实，经公司对广告发布情况核实确认后，确认收入及成本。全案服务业务：公司与客户在签订全案服务合同时，合同会分为创意制作和广告发布二部分。对创意制作部分，合同对收入确认时点有明确的规定。报告期各期内已完工的创意制作项目在完工时确认收入的实现。对报告期各期末未完工的创意制作项目，收入确认的具体方法如下： ①对于合同未规定分阶段实施的，由于劳务结果不能够可靠估计，在资产负债表日不予确认收入，在项目完成并经验收后再予以确认收入的实现。 ②对于合同规定分阶段实施的创意制作项目，按双方签字确认的已完成项目阶段的工作量确认项目的完工进度；以合同金额作为劳务总收入；以双方签字确认的完工进度表作为经济利益能够流入企业的证据，进而确认项目本期收入的实现。广告发布部分收入确认与媒介代理业务一致。 2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 65 / 115 2017 年半年度报告与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：申请政府补助的项目最终形成一项或多项长期资产，且该长期资产可以为本公司带来预期的经济利益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：申请政府补助的项目与本公司主营业务紧密相关，本公司的相关投入最终将计入相应会计期间的费用。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司直接将收到政府补助计入当期收益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负 66 / 115 2017 年半年度报告债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序名称和金额) 财政部于 2017 年度修订了《企公司已召开第三届董事会第在利润表中的“营业利润”项业会计准则第 16 号——政府补二十七次会议审议通过此项目之上单独列报“其他收益” 助》，修订后的准则自 2017 年变更内容。项目，将自 2017 年 1 月 1 日起 6 月 12 日起施行，对于 2017 年与企业日常经营活动有关的政 1 月 1 日存在的政府补助，要求府补助从“营业外收入”项目采用未来适用法处理；对于 2017 重分类至“其他收益”项目，年 1 月 1 日至施行日新增的政府本报告期内无影响。补助，也要求按照修订后的准则进行调整。其他说明无 67 / 115 2017 年半年度报告 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务 6%、3%、17% 收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 5%、7% 企业所得税按照应纳税所得额计征 15%、25% 教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 3% 地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 2% 文化建设事业费按收入和成本的差额计提 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率上海龙韵广告传播股份有限公司 15% 上海鸿图大洋广告有限公司 25% 四川竟成龙韵文化传播有限责任公司 25% 新疆逸海电广传媒文化发展有限公司 15% 石河子盛世飞扬新媒体有限公司 15% 西藏龙韵文化传媒有限公司 15% 安徽聚合天玺文化传媒有限公司 15% 2. 税收优惠 √适用 □不适用全资子公司新疆逸海电广传媒文化发展有限公司及石河子盛世飞扬新媒体有限公司注册地位于新疆石河子经济技术开发区，从事广告行业。根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）文件的规定，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，经企业申请，主管税务机关审核确 68 / 115 2017 年半年度报告认后，可减按15%税率缴纳企业所得税。以上公司本期符合上述条件((石开)国税减免备字[2014]2 号)，执行15%所得税税率。全资子公司西藏龙韵文化传媒有限公司注册地位于西藏拉萨经济技术开发区，从事广告行业。根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》（藏政发 [2014]51 号）文件规定，西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税 15%的税率，自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，暂免征收我区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。该公司本期符合上述条件，执行 15%所得税税率，并享受企业所得税地方占比部分的减免。本公司于 2016 年 2 月收到上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合批准并颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201531001225，发证日期： 2015 年 10 月 30 日，有效期：三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等有关规定，高新技术企业自认定合格起连续三年享受国家税收优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 119,757.61 122,329.95 银行存款 243,646,186.90 211,757,036.72 其他货币资金 734,073.93 4,093,577.41 合计 244,500,018.44 215,972,944.08 其中：存放在境外的款项总额其他说明本公司本期内除银行汇票保证金外，不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的资金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 69 / 115 2017 年半年度报告 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 17,310,000.00 36,325,082.50 商业承兑票据合计 17,310,000.00 36,325,082.50 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 8,137,539.13 商业承兑票据合计 8,137,539.13 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 320,35 97.64 17,272 5.39 303,07 318,21 97.60 17,427 5.48 300,78 征组合计提坏 0,163. ,460.1 7,703. 3,331. ,716.6 5,615. 账准备的应收 96 7 79 85 9 账款 70 / 115 2017 年半年度报告单项金额不重 7,730, 2.36 7,730, 100 - 7,823, 2.40 7,730, 100 92,650 大但单独计提 800.00 800.00 450.00 800.00 .00 坏账准备的应收账款 328,08 / 25,003 / 303,07 326,03 / 25,158 / 300,87 合计 0,963. ,260.1 7,703. 6,781. ,516.6 8,265. 96 7 79 85 9 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 289,003,362.75 14,112,250.05 5% 1 年以内小计 289,003,362.75 14,112,250.05 5% 1至2年 31,184,151.21 3,118,415.12 10% 2至3年 70,000.00 14,000.00 20% 3 年以上 3至4年 92,650.00 27,795.00 30% 4至5年 5 年以上合计 320,350,163.96 17,272,460.17 5.39% 确定该组合依据的说明：账龄组合组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-155,256.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 71 / 115 2017 年半年度报告 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 218,620,052.62 元，占应收账款期末余额合计数的比例 66.64%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 10,931,002.63 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款，无应收关联方欠款。 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 185,069,481.19 90.45 111,471,296.94 70.23 1至2年 19,222,055.71 9.39 46,953,651.18 29.58 2至3年 320,138.62 0.16% 299,337.46 0.19 3 年以上合计 204,611,675.52 100 158,724,285.58 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：不适用 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 138,388,239.06 元，占预付款项期末余额合计数的比例 67.63%。其他说明 72 / 115 2017 年半年度报告 √适用 □不适用预付款项期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项；无其他关联方款项。 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面提账面比例金额例金额比价值金额金额比价值 (%) (%) 例例 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提 15,422,3 96. 740,25 4.8 14,682, 7,932, 94.0 407,76 5.1 7,524, 坏账准备的其他应收款 46.81 86 9.43 0 087.38 016.95 7 0.24 4 256.71 单项金额不重大但单独计 500,000. 3.1 500,00 100 - 500,00 5.93 500,00 100 - 提坏账准备的其他应收款 00 4 0.00 0.00 0.00 15,922,3 / 1,240, / 14,682, 8,432, / 907,76 / 7,524, 合计 46.81 259.43 087.38 016.95 0.24 256.71 73 / 115 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 15,213,158.93 719,340.64 5% 1 年以内小计 15,213,158.93 719,340.64 5% 1至2年 209,187.88 20,918.79 10% 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 15,422,346.81 740,259.43 4.80% 确定该组合依据的说明：按账龄分组组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 332,499.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 3,593,230.00 1,120,000.00 备用金 2,714,517.27 2,582,269.07 押金 6,987,951.02 3,080,667.95 其他 2,626,648.52 1,649,079.93 74 / 115 2017 年半年度报告合计 15,922,346.81 8,432,016.95 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 华泰证劵股份房租及物业 2,359,370.35 一年以内 14.82 117,968.52 有限公司上海费分公司上海祥大房地房租及押金 2,095,807.96 一年以内 13.16 104,790.40 产发展有限公司北京尚博地投房租及押金 1,323,124.98 一年以内 8.31 66,156.25 资顾问有限公司杭州微米网络保证金 500,000.00 一年以内 3.14 25,000.00 科技有限公司青岛道格拉斯保证金 500,000.00 一至二年 3.14 500,000.00 洋酒有限公司合计 / 6,778,303.29 / 42.57% 813,915.17 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用期末其他应收款余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款；无其他关联方欠款。 10、存货 (1). 存货分类 □适用 √不适用 75 / 115 2017 年半年度报告 (2). 存货跌价准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额未抵扣进项税 5,014,943.36 8,288,013.36 已交税费 10,881.89 180,655.13 合计 5,025,825.25 8,468,668.49 其他说明无 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出售权益工具： 50,000.00 - 50,000.00 - - - 按公允价值计量的按成本计量的 50,000.00 - 50,000.00 - - - 合计 50,000.00 - 50,000.00 - - - (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 76 / 115 2017 年半年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币在被账面余额减值准备投资本期被投资单位现金单位本期本期本期本期持股期初期末期初期末红利增加减少增加减少比例 (%) 安徽聚 - 50,000.00 - 50,000.00 - - - - 5 - 合天玺文化传媒有限公司合计 50,000.00 - 50,000.00 - - - - / - (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用报告期内，公司对安徽聚合天玺文化传媒有限公司的持股比例由51%减持到5%，详见公告：临2017-026。根据新会计准则，该股权投资由“长期股权投资”重分类为“可供出售金融资产”。 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 77 / 115 2017 年半年度报告 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 □适用 √不适用 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物运输工具电子设备其他合计一、账面原值： 1.期初余额 76,803,300.00 6,263,562.90 5,706,809.10 2,156,539.07 90,930,211.07 2.本期增加金额 23,929.91 37,692.32 61,622.23 （1）购置 23,929.91 37,692.32 61,622.23 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 95,000.00 95,000.00 （1）处置或报废 95,000.00 95,000.00 4.期末余额 76,803,300.00 6,263,562.90 5,635,739.01 2,194,231.39 90,896,833.30 二、累计折旧 1.期初余额 5,472,235.08 3,453,198.19 5,198,706.32 1,685,164.86 15,809,304.45 2.本期增加金额 1,824,078.36 340,718.09 163,064.97 16,606.78 2,344,468.20 （1）计提 1,824,078.36 340,718.09 163,064.97 16,606.78 2,344,468.20 3.本期减少金额 92,780.76 92,780.76 （1）处置或报废 92,780.76 92,780.76 4.期末余额 7,296,313.44 3,793,916.28 5,268,990.53 1,701,771.64 18,060,991.89 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 78 / 115 2017 年半年度报告 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 69,506,986.56 2,469,646.62 366,748.48 492,459.75 72,835,841.41 2.期初账面价值 71,331,064.92 2,810,364.71 508,102.78 471,374.21 75,120,906.62 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 □适用 √不适用 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 79 / 115 2017 年半年度报告其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术办公软件合计一、账面原值 1.期初余额 74,263,000.00 341,196.58 74,604,196.58 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 90,598.29 90,598.29 (1)处置 90,598.29 90,598.29 4.期末余额 74,263,000.00 250,598.29 74,513,598.29 二、累计摊销 1.期初余额 2,784,862.46 21,655.32 2,806,517.78 2.本期增加金额 928,287.48 11,247.86 939,535.34 （1）计提 928,287.48 11,247.86 939,535.34 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 3,713,149.94 32,903.18 3,746,053.12 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 70,549,850.06 217,695.11 70,767,545.17 2.期初账面价值 71,478,137.54 319,541.26 71,797,678.80 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 80 / 115 2017 年半年度报告 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额办公室装修费 385,252.00 1,863,272.22 184,783.53 2,063,740.69 合计 385,252.00 1,863,272.22 184,783.53 2,063,740.69 其他说明：无 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 26,243,519.60 3,937,079.15 26,066,276.93 3,911,341.49 合计 26,243,519.60 3,937,079.15 26,066,276.93 3,911,341.49 81 / 115 2017 年半年度报告 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异可抵扣亏损 38,816,434.55 25,383,734.26 合计 38,816,434.55 25,383,734.26 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2023 年 2022 年 14,911,336.57 2021 年 17,415,313.06 17,415,313.06 2020 年 6,297,856.24 6,297,856.24 2019 年 1,670,564.96 1,670,564.96 合计 40,295,070.83 25,383,734.26 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 □适用 √不适用 31、短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 82 / 115 2017 年半年度报告 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 2,154,724.64 10,975,950.09 合计 2,154,724.64 10,975,950.09 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年以内 95,305,458.91 37,680,157.35 一至二年 667,696.14 342,150.71 二至三年 247,537.27 284,329.27 三年以上 143,254.72 合计 96,363,947.04 38,306,637.33 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方单位的款项；无应付其他关联方的款项。 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年以内 13,393,924.44 4,423,142.60 一至二年 1,102,909.29 886,274.01 二至三年 136,048.40 三年以上 83 / 115 2017 年半年度报告合计 14,632,882.13 5,309,416.61 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 1,689,324.08 13,726,358.47 15,234,982.55 180,700.00 二、离职后福利-设定提存计 1,296,264.53 1,296,264.53 划三、辞退福利 32,634.68 32,634.68 四、一年内到期的其他福利合计 1,689,324.08 15,055,257.68 16,563,881.76 180,700.00 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 1,689,324.08 10,881,832.91 12,391,156.99 180,000.00 补贴二、职工福利费 1,374,381.49 1,374,381.49 三、社会保险费 783,061.71 783,061.71 其中：医疗保险费 684,316.91 684,316.91 工伤保险费 32,197.26 32,197.26 生育保险费 66,547.54 66,547.54 四、住房公积金 470,687.50 469,987.50 700.00 五、工会经费和职工教育 216,394.86 216,394.86 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 1,689,324.08 13,726,358.47 15,234,982.55 180,700.00 84 / 115 2017 年半年度报告 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 1,241,748.93 1,241,748.93 2、失业保险费 54,515.60 54,515.60 3、企业年金缴费合计 1,296,264.53 1,296,264.53 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 238,419.97 605,174.20 消费税营业税企业所得税 1,705,213.85 2,497,768.86 个人所得税 157,119.60 162,298.13 城市维护建设税 13,846.60 42,363.72 文化建设事业费 326,357.90 802,185.26 教育费附加 7,162.48 18,155.88 地方教育费附加 4,774.99 12,103.93 河道管理费印花税 59,013.31 39,705.40 房产税 703,682.20 土地使用税 51,375.00 合计 2,511,908.70 4,934,812.58 其他说明：无 39、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 85 / 115 2017 年半年度报告 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额装修款等 2,252,537.59 612,700.55 合计 2,252,537.59 612,700.55 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 86 / 115 2017 年半年度报告 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 □适用 √不适用涉及政府补助的项目： □适用 √不适用其他说明： 87 / 115 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 66,670,000.00 66,670,000.00 其他说明：无 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 267,243,580.45 267,243,580.45 其他资本公积合计 267,243,580.45 267,243,580.45 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 56、库存股 □适用 √不适用 88 / 115 2017 年半年度报告 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 26,150,139.65 26,150,139.65 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 26,150,139.65 26,150,139.65 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 456,450,572.70 425,912,860.65 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 456,450,572.70 425,912,860.65 加：本期归属于母公司所有者的净利 3,492,225.35 22,975,353.19 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 4,333,550.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 459,942,798.05 444,554,663.84 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 89 / 115 2017 年半年度报告 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 388,759,994.80 348,002,956.22 549,108,603.45 507,903,350.39 其他业务合计 388,759,994.80 348,002,956.22 549,108,603.45 507,903,350.39 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 -19,494.42 城市维护建设税 83,903.99 71,216.81 教育费附加 65,717.66 49,285.04 资源税房产税 703,682.20 土地使用税 51,375.00 车船使用税 13,170.00 印花税 206,998.21 文化建设费 1,233,925.54 549,046.02 河道管理费 8,722.31 -1,108.87 合计 2,367,494.91 648,944.58 其他说明：无 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额业务开发费 3,559,160.61 6,822,501.58 差旅费 353,793.77 508,747.73 服务费 845,279.03 986,825.19 办公费 38,767.30 414,467.72 车辆使用费 27,522.00 25,109.10 薪酬 1,362,543.06 419,177.46 90 / 115 2017 年半年度报告业务招待费 406,727.61 889,077.27 其他 943.40 185,781.79 合计 6,594,736.78 10,251,687.84 其他说明：无 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额房屋租赁费 3,852,546.25 3,881,288.45 物业管理费 561,246.08 536,563.03 水电费 94,513.22 132,095.12 办公费 1,615,830.18 1,593,168.20 差旅费 1,697,886.43 1,648,429.88 装修费 214,513.84 145,872.95 薪酬 11,156,707.55 8,012,981.05 职工福利费 1,384,642.89 577,199.95 折旧费 3,260,324.99 2,854,324.16 税金 1,053,094.65 职工保险 2,769,467.33 2,585,493.50 业务招待费 1,249,323.87 868,916.99 律师费 113,207.55 1,993,640.57 汽车费用 295,624.21 232,929.00 其他 481,503.88 1,052,619.75 合计 28,747,338.27 27,168,617.25 其他说明：无 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出减：利息收入 -2,784,233.71 -1,533,627.95 手续费 20,150.48 48,645.19 合计 -2,764,083.23 -1,484,982.76 其他说明：无 91 / 115 2017 年半年度报告 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 184,559.85 -10,396,584.52 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 184,559.85 -10,396,584.52 其他说明：无 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 □适用 √不适用 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 10,000.00 14,669,593.70 10,000.00 92 / 115 2017 年半年度报告其他 537.46 3,304.00 537.46 合计 10,537.46 14,672,897.70 10,537.46 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关财政拨付企业扶持资金 10,000.00 500,000.00 与收益相关财政奖励补贴 14,169,593.70 与收益相关合计 10,000.00 14,669,593.70 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置损失合计 3,970.00 76,620.63 3,970.00 其中：固定资产处置损失 3,970.00 76,620.63 3,970.00 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠合计 3,970.00 76,620.63 3,970.00 其他说明：无 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 3,181,119.10 5,537,989.71 递延所得税费用 -27,566.96 1,120,648.32 合计 3,153,552.14 6,658,638.03 93 / 115 2017 年半年度报告 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 6,638,528.65 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,952,612.56 子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 228,506.54 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响递延所得税调整 -27,566.96 所得税费用 3,153,552.14 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 2,784,233.71 1,533,627.95 政府补助 10,000.00 14,669,593.70 其他 6,176,191.33 20,160,552.55 合计 8,970,425.04 36,363,774.20 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额其他各项费用 31,566,210.11 23,230,190.55 备用金 509,224.65 453,145.15 合计 32,075,434.76 23,683,335.70 94 / 115 2017 年半年度报告支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额资产评估费 370,000.00 其他 47,617.49 合计 47,617.49 370,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额手续费 13,000.65 合计 13,000.65 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 3,484,976.51 22,955,209.71 加：资产减值准备 184,559.85 -10,396,584.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 2,251,687.44 2,801,989.95 95 / 115 2017 年半年度报告性生物资产折旧无形资产摊销 939,535.34 932,882.94 长期待摊费用摊销 32,608.86 处置固定资产、无形资产和其他长期 3,970.00 76,620.63 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） -2,784,233.71 -1,484,982.76 投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－” -25,737.66 1,120,648.32 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加以 -28,771,724.00 36,085,881.42 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 59,627,362.34 5,406,091.38 “－”号填列）其他 -1,759,641.64 经营活动产生的现金流量净额 33,183,363.33 57,497,757.07 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 243,765,944.51 191,111,350.98 减：现金的期初余额 211,879,366.67 279,095,411.32 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 31,886,577.84 -87,984,060.34 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 96 / 115 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 243,765,944.51 211,879,366.67 其中：库存现金 119,757.61 122,329.95 可随时用于支付的银行存款 243,646,186.90 211,757,036.72 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 243,765,944.51 211,879,366.67 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 734,073.93 银行承兑汇票保证金应收票据存货固定资产无形资产合计 734,073.93 / 其他说明：无 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 97 / 115 2017 年半年度报告 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额财政拨付企业扶持资金 10,000 扶持资金 10,000 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用其他说明无 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 98 / 115 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用单位:元币种:人民币与原子公处置价款与处按照公允价丧失控制权之司股权投股权置投资对应的丧失控制权丧失控制权丧失控制权丧失控制权值重新计量日剩余股权公资相关的子公司名股权处置价处置股权处置丧失控制合并财务报表之日剩余股之日剩余股时点的确定之日剩余股剩余股权产允价值的确定其他综合称款比例方式权的时点层面享有该子权的账面价权的公允价依据权的比例生的利得或方法及主要假收益转入（%）公司净资产份值值损失设投资损益额的差额的金额安徽聚合 450,000.00 45 出售 2017 年 6 工商股权信 682,285.83 5 50,000 50,000 成本法天玺文化月 13 日息变更传媒有限公司其他说明： √适用 □不适用详见公司 2017 年 6 月 13 日发布的编号为临 2017-026 的《龙韵股份关于参股子公司完成工商变更登记的公告》。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 99 / 115 2017 年半年度报告 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用报告期内，公司注销了全资子公司西藏龙韵文化传媒有限公司，详见 2017 年 6 月 21 日发布的编号为临 2017-028 的《龙韵股份关于全资子公司完成注销登记的公告》。 6、其他 □适用 √不适用 100 / 115 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式上海鸿图上海上海市松江区佘设计、服务、代理、发 100 设立大洋广告山三角街 8 号 A 区布各类广告，展览展示有限公司服务，企业管理策划新疆逸海乌鲁木齐乌鲁木齐市水磨设计、制作、发布、代 100 设立电广传媒沟区红山路一巷理国内各类广告，展览文化发展 28 号展示服务，企业形象策有限公司划四川竟成成都四川省成都市锦设计、制作、代理、发 51 设立龙韵文化江区大观里 2 号 1 布国内各类广告；展览传播有限栋 1 单元 3 层 7 号展示服务，企业形象策责任公司划石河子盛石河子新疆石河子开发新媒体广告创意、设计、 100 设立世飞扬新区北四东路 37 号制作、发布、代理。商媒体有限 3-83 室业资讯、文化艺术交流、公司企业形象策划西藏龙韵拉萨拉萨经济技术开设计、制作、发布、代 100 设立文化传媒发区金珠西路 189 理国内各类广告；展览有限公司号阳光新城 B 区 1 展示服务；企业形象策栋 1 单元 502 划安徽聚合安徽合肥合肥市高新区天国内广告设计、制作、 51 收购天玺文化鹅湖路 19-6 号代理及发布；广告信息传媒有限 5-1-3 室咨询；组织文化艺术交公司流活动；文艺创作、企业策划；影视策划在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：报告期内，公司注销了西藏龙韵文化传媒有限公司；对安徽聚合天玺文化传媒有限公司的持股比例由 51%减持到 5%，详见八、合并范围的变更。 101 / 115 2017 年半年度报告 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额四川竟成龙韵 49 -7,248.84 758,298.54 文化传播有限责任公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额非流非流子公司名称流动非流动资产流动负债流动资非流动资产合流动负债动负动负资产资产合计负债合计产资产计负债合计债债四川竟成龙韵 4,55 33,4 4,58 3,04 3,04 7,864, 51,723 7,916, 6,35 6,35 文化传播有限 4,16 53.9 7,62 0,07 0,07 752.19 .76 475.95 4,13 4,13 责任公司 6.51 9 0.50 2.45 2.45 4.35 4.35 本期发生额上期发生额子公司名称综合收经营活动营业收综合收经营活动营业收入净利润净利润益总额现金流量入益总额现金流量四川竟成龙韵文化传播 4,774,54 -14,79 -14,793 941,395. 17,068, -41,109 -41,10 2,079,94 有限责任公司 8.72 3.55 .55 85 314.65 .14 9.14 2.77 其他说明：无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 102 / 115 2017 年半年度报告 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 □适用 √不适用十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用 103 / 115 2017 年半年度报告十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 □适用 √不适用 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注：九、“在其他主体中的权益”之 1、“在子公司中的权益” 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 □适用 √不适用 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用 104 / 115 2017 年半年度报告关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕段佩璋、方小琴 9,750 2014 年 12 月 29 日 2017 年 12 月 29 日否关联担保情况说明 √适用 □不适用 2014 年 12 月，公司与上海浦东发展银行股份有限公司陆家嘴支行签订了《最高额保证合同》，约定：段佩璋、方小琴作为保证人，为本公司自 2014 年 12 月 29 日至 2017 年 12 月 29 日期间在该行办理融资业务所发生的债务，提供最高不超过 9,750 万元的连带责任保证担保。上述担保，主合同已于 2017 年 3 月 7 日执行完毕。 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 179.08 158.47 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 □适用 √不适用 (2). 应付项目 □适用 √不适用 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用 105 / 115 2017 年半年度报告十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利经审议批准宣告发放的利润或股利 3,666,850.00 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 106 / 115 2017 年半年度报告十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 √适用 □不适用单位:元币种:人民币归属于母公司所有项目收入费用利润总额所得税费用净利润者的终止经营利润西藏龙韵 0 19,353.44 -19,353.44 0 -19,353.44 -19,353.44 其他说明：报告期内，公司注销了全资子公司西藏龙韵文化传媒有限公司，详见 2017 年 6 月 21 日发布的编号为临 2017-028 的《龙韵股份关于全资子公司完成注销登记的公告》 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 107 / 115 2017 年半年度报告 8、其他 √适用 □不适用 2017年2月20日，青岛市城阳区人民法院开庭审理本公司的全资子公司石河子盛世飞扬新媒体有限公司（以下简称“盛世飞扬”）与青岛道格拉斯洋酒有限公司（以下简称“道格拉斯”）及其孙公司西藏里昂管理咨询有限公司（以下简称“西藏里昂”）相关诉讼，经法院主持，双方达成调解协议，法院于2017年2月20日出具了“（2016）鲁0214民初5682号《民事调解书》”，裁定： 1、被告道格拉斯、西藏里昂于2017年8月20日前给付原告盛世飞扬广告费3,600,000.00元。如被告逾期付款，则原告可以按照实际欠款3,622,000.00元申请执行。 2、案件受理费35,766.00元减半收取17,888.00元，由两被告承担。被告在履行上述付款义务时，将应承担的案件受理费一并给付原告。 3、上述协议，符合有关法律规定，法院予以确认。 2017 年5月31日，拉萨市堆龙德庆区人民法院公司开庭审理了本公司全资子公司新疆逸海因道格拉斯的孙公司西藏里昂拖欠广告费4,108,800.00元的相关诉讼。 2017年6月16日，公司收到西藏自治区拉萨市堆龙德庆区人民法院于作出的（2017）藏0103民初123号《民事判决书》，判决如下： 1、被告西藏里昂于本判决生效之日起10日内向原告新疆逸海支付广告费4,108,800.00元。 2、被告道格拉斯对被告西藏里昂的上述欠款承担连带支付的责任。 3、如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱的义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 4、本案诉讼费39,670.40元，由二被告负担，并于本判决生效后七日内交纳。目前，尚未收到道格拉斯及其子公司西藏里昂支付的上述广告款。2017年7月中旬，公司收到被告破产清算通知，已在根据相关流程申报债权。截至本财务报表签发，本公司除上述事项外，无其他影响对本财务报表阅读和理解的资产负债表日后事项。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 108 / 115 2017 年半年度报告按信用风险特征组 142,468 100 8,202, 5.76 134,266 170,042, 100 9,683, 5.69 160,359 合计提坏账准备的 ,744.23 348.14 ,396.09 648.32 477.07 ,171.25 应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 142,468 / 8,202, / 134,266 170,042, / 9,683, / 160,359 合计 ,744.23 348.14 ,396.09 648.32 477.07 ,171.25 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 120,711,053.02 6,019,579.02 5% 1 年以内小计 120,711,053.02 6,019,579.02 5% 1至2年 21,687,691.21 2,168,769.12 10% 2至3年 70,000.00 14,000.00 20% 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 142,468,744.23 8,202,348.14 5.76% 确定该组合依据的说明：账龄分组组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-1,481,128.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 109 / 115 2017 年半年度报告按欠款方集中度归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 90,313,277.85 元，占应收账款期末余额合计数的比例 63.39%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 4,515,663.89 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组 14,361, 96.64 729,89 5.08 13,631 13,173 96.34 391,53 2.97 12,782 合计提坏账准备的 117.86 3.67 ,224.1 ,990.8 1.78 ,459.0 其他应收款 9 6 单项金额不重大但 500,000 3.36 500,00 100 - 500,00 3.66 500,00 100 单独计提坏账准备 .00 0.00 0.00 0.00 的其他应收款 14,861, / 1,229, / 13,631 13,673 / 891,53 / 12,782 合计 117.86 893.67 ,224.1 ,990.8 1.78 ,459.0 9 6 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 14,151,929.98 708,974.88 5% 1 年以内小计 14,151,929.98 708,974.88 5% 1至2年 209,187.88 20,918.79 10% 2至3年 3 年以上 110 / 115 2017 年半年度报告 3至4年 4至5年 5 年以上合计 14,361,117.86 729,893.67 5% 确定该组合依据的说明：账龄组合组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 338,361.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 3,593,230.00 1,120,000.00 备用金 2,532,536.88 2,417,220.74 押金 6,233,278.57 3,005,755.95 其他 2,502,072.41 7,131,014.17 合计 14,861,117.86 13,673,990.86 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 华泰证劵股份房租及物业 2,359,370.35 一年以内 15.88 117,968.52 有限公司上海费分公司上海祥大房地房租及押金 2,095,807.96 一年以内 14.10 104,790.40 产发展有限公司 111 / 115 2017 年半年度报告北京尚博地投房租及押金 1,323,124.98 一年以内 8.90 66,156.25 资顾问有限公司杭州微米网络保证金 500,000.00 一年以内 3.36 25,000.00 科技有限公司青岛道格拉斯保证金 500,000.00 一至二年 3.36 500,000.00 洋酒有限公司合计 / 6,778,303.29 / 45.60 813,915.17 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 207,330,000.00 207,330,000.00 207,830,000.00 207,830,000.00 对联营、合营企业投资合计 207,330,000.00 207,330,000.00 207,830,000.00 207,830,000.00 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准本期本期减被投资单位期初余额期末余额提减值备期末增加少准备余额上海鸿图大洋广告有限 1,000,000.00 1,000,000.00 公司新疆逸海电广传媒文化 5,000,000.00 5,000,000.00 发展有限公司四川竟成龙韵文化传播 2,550,000.00 2,550,000.00 有限责任公司石河子盛世飞扬新媒体 198,780,000. 198,780,000. 有限公司 00 112 / 115 2017 年半年度报告西藏龙韵文化传媒有限 - - 公司安徽聚合天玺文化传媒 500,000.00 500,00 - 有限公司 0.00 207,830,000. 500,00 207,330,000. 合计 00 0.00 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 129,196,001.20 110,597,057.12 240,605,941.05 223,604,517.34 其他业务 707,547.17 合计 129,903,548.37 110,597,057.12 240,605,941.05 223,604,517.34 其他说明：无 5、投资收益 □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -3,970.00 处置固定资产越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 10,000.00 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 537.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额少数股东权益影响额合计 6,567.46 113 / 115 2017 年半年度报告对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 0.43 0.05 0.05 利润扣除非经常性损益后归属于 0.43 0.05 0.05 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 114 / 115 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。备查文件目录载有董事长签名、公司盖章的半年度报告文本。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件。董事长：余亦坤董事会批准报送日期：2017 年 8 月 29 日修订信息 □适用 √不适用 115 / 115
附件：公告原文

龙韵股份2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-30

2017 年半年度报告
公司代码：603729                                                 公司简称：龙韵股份
             上海龙韵广告传播股份有限公司
                   2017 年半年度报告
                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
   整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人余亦坤、主管会计工作负责人王志强及会计机构负责人（会计主管人员）刘梅声
   明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    报告期内公司不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
   本报告存在一些基于对未来政策和经济的主观假定和判断而作出的前瞻性陈述。该等陈述会受
到风险、不明朗因素及假设的影响，实际结果可能与该等陈述有重大差异。该等陈述不构成对投
资者的实质承诺。投资者应注意不恰当信赖或使用此类信息可能造成的投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
  否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
  否
九、   重大风险提示
   公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第三节“经营情况的讨论与分析”中“其
他披露事项”中“可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                             目录
第一节   释义..................................................................................................................................... 3
第二节   公司业务概要..................................................................................................................... 6
第三节   经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第四节   重要事项........................................................................................................................... 12
第五节   普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24
第六节   优先股相关情况............................................................................................................... 26
第七节   董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27
第八节   公司债券相关情况........................................................................................................... 28
第九节   财务报告........................................................................................................................... 29
第十节   备查文件目录................................................................................................................. 115
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                                  2017 年半年度报告
                                 第一节           释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会                             指             中国证券监督管理委员会
上交所                             指             上海证券交易所
本公司、公司、龙韵股份             指             上海龙韵广告传播股份有限公司
鸿图大洋                           指             上海鸿图大洋广告有限公司
四川竟成                           指             四川竟成龙韵文化传播有限责任公司
新疆逸海                           指             新疆逸海电广传媒文化发展有限公司
盛世飞扬                           指             石河子盛世飞扬新媒体有限公司
西藏龙韵                           指             西藏龙韵文化传媒有限公司
西藏竟成                           指             西藏竟成文化传播有限责任公司
聚合天玺                           指             安徽聚合天玺文化传媒有限公司
国际 4A 公司                       指             成 为 美 国 广 告 代 理 商 协 会 （ American
                                                  Association of Advertising Agencies）成
                                                  员的广告公司的简称，后泛指国际大型广告
                                                  公司
中国 4A 公司                       指             成为中国商务广告协会综合代理专业委员会
                                                  （ the Association of Accredited
                                                  Advertising Agencies of China）成员的广
                                                  告公司的简称，中国商务广告协会综合代理
                                                  专业委员会是中国广告代理商的高端组合，
                                                  由中国一流的广告公司组成
独家代理媒体                       指             通过与区域电视媒体签订长期合作协议，获
                                                  得区域电视媒体国际 4A 客户、全频道广告的
                                                  独家代理权、行业广告独家代理权等的电视
                                                  媒体
报告期                             指             2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
元、万元、亿元                     指             人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国
                                                  法定流通货币
新媒体                             指             相对于传统媒体而言，是报刊、广播、电视
                                                  等传统媒体以后发展起来的新的媒体形态，
                                                  是利用数字技术、网络技术、移动技术通过
                                                  互联网、无线通信网、有线网络等渠道以及
                                                  电脑、手机、数字电视机等终端，向用户提
                                                  供信息和娱乐的传播形态和媒体形态。
数字营销                           指             指借助互联网络、电脑通信技术和数字交互
                                                  式媒体来实现营销目的的一种营销方式。
内容营销                           指             以图片、文字、动画、视频等介质传达有关
                                                  企业或产品的相关内容来吸引用户关注，给
                                                  用户以信心，从而达到促进销售的一种营销
                                                  方式。
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                                     2017 年半年度报告
                       第二节     公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称                         上海龙韵广告传播股份有限公司
公司的中文简称                         龙韵股份
公司的外文名称                         Shanghai LongYun Advertising&Media Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                     OBM
公司的法定代表人                       余亦坤
二、联系人和联系方式
                                      董事会秘书                      证券事务代表
姓名                         陶珏竹                           孙贤龙
联系地址                     上海市浦东新区民生路118号滨      上海市浦东新区民生路118号滨
                             江万科中心15层                   江万科中心15层
电话                         021-58823977                     021-58823977
传真                         021-58821708                     021-58821708
电子信箱                     longyuntzz@obm.com.cn            longyuntzz@obm.com.cn
三、基本情况变更简介
公司注册地址                           上海市松江区佘山三角街9号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                           上海市浦东新区民生路118号滨江万科中心15层
公司办公地址的邮政编码
公司网址                               www.obm.com.cn
电子信箱                               longyuntzz@obm.com.cn
报告期内变更情况查询索引
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《
                                     证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点               公司证券投资部
报告期内变更情况查询索引             无
五、公司股票简况
      股票种类       股票上市交易所   股票简称               股票代码      变更前股票简称
A股                上海证券交易所 龙韵股份               603729          无
六、其他有关资料
□适用 √不适用
                                          4 / 115
                                   2017 年半年度报告
七、公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                        本报告期                           本报告期比上年
           主要会计数据                                     上年同期
                                      （1－6月）                             同期增减(%)
营业收入                             388,759,994.80       549,108,603.45           -29.20
归属于上市公司股东的净利润             3,492,225.35        22,975,353.19           -84.80
归属于上市公司股东的扣除非经常性       3,485,657.89         3,125,299.71             11.53
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            33,183,363.33        57,497,757.07            -42.29
                                                                            本报告期末比上
                                      本报告期末            上年度末
                                                                            年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产           820,006,518.15       816,514,292.80              0.43
总资产                               938,861,516.80       879,108,681.43              6.80
(二)    主要财务指标
                                       本报告期                            本报告期比上年同期
          主要财务指标                                     上年同期
                                     （1－6月）                                  增减(%)
基本每股收益（元／股）                         0.05                0.34                 -85.29
稀释每股收益（元／股）                         0.05                0.34                 -85.29
扣除非经常性损益后的基本每股收益               0.05                0.05                      -
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                          0.43            2.58      减少2.15个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资                   0.43            0.35      增加0.08个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    1、营业收入报告期内比上年同期下降 29.2%，主要系客户受所处行业变化影响及对广告投放
习惯的改变，调整广告投放周期，减少了上半年广告投放量；
    2、归属于上市公司股东的净利润，报告期内比上年同期下降 84.8%，主要系报告期内收到的
政府补贴等非经常性收益减少所致；
    3、经营活动产生的现金流量呈现净流入状态，比上年同期流入下降 42.29%，主要系业务量
下降，客户回款金额大于投放量金额所致；
    4、归属于上市公司股东的净资产：报告期比上年度末增加 0.43%，主要系公司净利润增加所
致；
    5、基本每股收益：报告期比上年度同期下降 85.29%，主要系报告期内净利润同比下降所致；
    6、加权平均净资产收益率：报告期比上年同期下降 2.15 个百分点，主要系报告期内净利润
同比下降所致。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
                                         5 / 115
                                   2017 年半年度报告
九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                  非经常性损益项目                          金额       附注（如适用）
非流动资产处置损益                                         -3,970.00 处置固定资产
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相         10,000.00
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         537.46
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计                                                       6,567.46
十、其他
□适用 √不适用
                             第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）、主要业务及经营模式
    报告期内，公司主营业务为广告媒介代理业务及广告全案服务业务。
    广告媒介代理业务主要指公司代理客户进行媒介购买和媒介执行的业务模式，具体分为广告
独家代理业务和常规媒介代理业务两种：1、广告独家代理业务是指公司在拥有广告独家代理权的
媒体（主要为电视媒体）为客户提供广告媒介代理业务，公司独家代理的媒体资源主要为二三线
电视媒体广告资源。2、常规媒介代理业务是指公司在不拥有独家代理权的媒体为客户提供广告媒
介代理的业务，公司常规媒介代理的媒介主要为电视媒体和互联网媒体。
    公司的广告全案服务的业务模式以客户和产品营销需求为核心，为客户提供市场研究、品牌
管理、创意设计、视频制作、广告策略、广告执行、广告评估等全案营销服务，为客户提供传统
的媒介执行业务之外的整合营销增值服务，并通过向客户收取创意策划制作费或者通过创意策划
服务获得媒介代理服务增量，获得盈利。报告期内，公司全案业务合作的主要媒介渠道为电视媒
体和互联网媒体。
（二）、行业情况说明
    1、行业发展潜力大，前景看好。公司所处的广告营销行业，其“广告创意、广告策划、广告
设计、广告制作”等业务作为现代商业服务业均属于《产业结构调整指导目录》中的鼓励类项目。
国内消费结构升级的需求也需要广告营销帮助优秀企业和产品树立品牌形象和差异化认知，社会
消费需求持续增长以及供给侧结构性改革增强了广告业发展的内在动力。
    2、广告业作为商业服务业的一部分，与宏观经济的发展存在较强的正相关性。近年来，随着
国内经济的增速趋稳，广告业增速逐年放缓。2017 上半年，中国广告整体市场增长 0.4%，增幅
水平同比有略微的回升，其中传统媒体的降幅回稳至-4.1%，市场进入了新一轮的稳定期。（数据
来源：CTR 媒介动量）。
                                        6 / 115
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    3、行业处于新媒体崛起、传统媒体调整的变革时期，内部发展不均衡。2017 年上半年，传
统广告刊例花费下降 4.1%，电视广告刊例花费下降 3.6%，互联网广告刊例花费增长 14.5%，电梯
电视广告刊例花费增长 9.2%，影院视频广告刊例花费增长 19%。（数据来源：CTR 媒介动量）。
互联网广告的发展带来了愈加丰富的媒介形式和营销方式，同时受众注意力进一步碎片化，跨屏
传播和碎屏化的预算分割等因素对传统广告营销产业链造成持续冲击，传统广告（例如电视广告）
持续下滑，但逐步趋于平稳。
    公司作为国内传统电视媒体广告代理业务的领先者，既有的竞争优势一定程度上受到行业和
市场变化的挑战，报告期内公司主营业务收入同比下降，净利润同比减少；同时在公司积极努力
下，各板块业务的毛利率均有小幅上升，公司也将进一步优化和调整业务布局，寻找新的利润增
长点。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：
1、 提高广告全案服务能力依然是公司重要的可持续发展战略。公司在传统广告领域能够为广告
   主创造完整的“广告创意产业链”价值，提供从市场研究、品牌管理、创意设计、视频制作到广
   告策略、广告执行、广告评估等方面的优质服务。公司顺应市场需求的变化，不断优化业务
   结构，丰富广告全案的服务内容和提高全案服务质量。
2、 通过多年来与国内品牌客户及国际 4A 公司客户的合作，公司掌握了丰富、稳定、多样的客户
   群体，同时专业和优质的服务质量也为公司赢得了较高的客户黏性，为公司的进一步发展和
   转型提供了强有力的资源和保障。
3、 十余年的电视媒体深度合作经验使得公司与央视、省级（省级卫视及省级地面频道）、地市级
   的数百家媒体形成了常年稳定的合作局面。一方面，深刻的媒介洞察是公司营销科学性、有
   效性的可靠保障；另一方面，良好紧密的媒体合作关系也将为公司抓住电视媒体转型机会、
   谋求创新商业合作赢得更多空间。
4、 人力资源是广告营销公司最突出的软实力之一，公司多年来培养了一批具备专业广告营销知
   识、具有丰富广告营销经验并对公司具有高忠诚度的专业人员团队，并已逐步构建且不断完
   善人才培养、招聘、晋升的有效机制。
                                         7 / 115
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                         第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    报告期内，国内经济下行趋势依旧，结构性改革渐趋深入，诸多广告主在行业发展压力下，
调整广告营销预算，并在日益丰富的广告渠道中进行精打细算的切分，营销行业盈利空间普遍降
低。
    另一方面，随着互联网等新媒体广告的蓬勃发展，行业格局也发生了深刻变化:一、传统媒体
广告受到持续冲击，其中，电视广告两极分化严重，强势媒体头部效应明显，弱势媒体市场份额
大幅下降。二、互联网营销产业链拓宽延展，发展迅速。传统广告公司加快转型，新兴互联网营
销公司蓬勃兴起。三、广告营销向跨屏、多屏和整合营销方向发展，线上、线下营销融合趋势明
显。四、随着广告市场价格体系的不断成熟和稳定，营销公司之间的价格竞争更加激烈。
    上述背景下，面对众多不利因素，报告期内，公司围绕发展战略，主动调整经营策略，积极
防范经营风险，并努力寻求投资机会，重点推进了以下工作：
       一、积极努力优化业务结构，进一步调整电视广告独家代理业务规模，以适应市场行业变化。
报告期内，公司进一步调整独家代理业务规模和业务结构，业务量较去年同期相比下降 23.66%，
但毛利率上升 4.3 个百分点。
       二、公司努力提高全案服务能力，加强对行业新知识、新动向的学习与交流，增加企业内生
动力，丰富全案业务价值链。报告期内，全案服务的毛利率较去年同期增长 4.94 个百分点。
       三、积极探索外生发展机会，对行业及共生产业进行广泛而深入的研究和学习，努力洞察行
业变革和寻找优质、适合的投资标的，并积极探索向大文娱板块的发展路径，为未来公司通过资
本市场扩充产业板块奠定基础。
       然而，由于公司既有的资源和竞争优势主要集中在电视广告领域，受到行业调整变革的冲击
较大；公司客户群体中以快消品居多，受经济和行业变化影响明显，在总体营销支出受限、新媒
体广告蓬勃发展、营销跨屏趋势明显的背景下，客户预算出现较大的分散调整和削减，直接影响
到公司收入和盈利空间。另一方面，和上年同期相比，公司营业外收入减少较多（去年同期公司
非经常性损益为 1,985 万元，报告期内非经常性损益仅为 0.6 万元），使得归属于上市公司股东
的净利润较上年同期下降较多。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
科目                                    本期数            上年同期数       变动比例（%）
营业收入                            388,759,994.80       549,108,603.45              -29.20
营业成本                            348,002,956.22       507,903,350.39              -31.48
销售费用                              6,594,736.78        10,251,687.84              -35.67
管理费用                             28,747,338.27        27,168,617.25                5.81
财务费用                             -2,764,083.23        -1,484,982.76              不适用
                                          8 / 115
                                        2017 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额         33,183,363.33     57,497,757.07             -42.29
投资活动产生的现金流量净额         -1,786,785.49 -141,135,816.00               不适用
筹资活动产生的现金流量净额             490,000.00    -4,346,001.41             不适用
研发支出                             4,766,865.47     4,667,423.13               2.13
    营业收入变动原因说明:营业收入报告期内比上年同期下降 29.2%，主要系客户受所处行业变
化影响及对广告投放习惯的改变，调整广告投放周期，减少了上半年广告投放量；
      营业成本变动原因说明:营业成本报告期内比上年同期下降 31.48%，主要系上半年营业收入
下降所致；
      销售费用变动原因说明:销售费用报告期内比上年同期下降 35.67%，主要系公司业务量下降，
同时加强销售费用的精细化管理所致；
      管理费用变动原因说明:管理费用报告期内比上年同期上涨 5.81%,主要系公司增加了人力资
源储备和投入，同时分公司投入增加所致；
      财务费用变动原因说明:财务费用报告期内比上年同期下降，主要系货币资金存款增加，同时
加强资金管理，使当期利息收入增加所致；
      经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额报告期内呈现净
流入状况，但比上年同期净流入量减少 42.29%，主要系营业收入下降所致；
      投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额报告期内呈现净
流出状态，且比上年同期净流出量减少，主要系上年同期现金收购盛世飞扬少数股东权益所致；
      筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额报告期内呈现净
流入状态，而上年同期为净流出状态，主要系公司上年同期进行了现金股利分配所致；
      研发支出变动原因说明:研发支出报告期内比上年同期上升 2.13%，主要系报告期内实施中的
研发项目支出略有增加所致。
      无其他变动原因说明:无
2     其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                 单位：元
               本期期末   本期期               上期期   本期期末
    项目名称                       上期期末数                         情况说明
                 数       末数占               末数占   金额较上
                                              9 / 115
                                          2017 年半年度报告
                           总资产                  总资产    期期末变
                           的比例                  的比例      动比例
                           （%）                   （%）       （%）
应收票据        17,310,0     1.84   36,325,082       4.13        -52.35   主要系报告期内收到的客户银行承
                   00.00                   .50                            兑汇票到期兑现所致
其他应收款      14,682,0     1.56   7,524,256.        0.86      95.13     主要系报告期内招标保证金、备用
                   87.38                    71                            金、押金等增加所致
其他流动资      5,025,82     0.54   8,468,668.        0.96     -40.65     主要系报告期内增值税留抵税额减
产                  5.25                    49                            少所致
可供出售金      50,000.0     0.01            -        0.00     不适用     主要系报告期内对安徽聚合天玺文
融资产                 0                                                  化传媒有限公司的持股比例从 51%
                                                                          减持到 5%，根据新会计准则，重分
                                                                          类所致
长期待摊费      2,063,74     0.22   385,252.00        0.04     435.69     主要系报告期内新办公室装修所致
用                  0.69
应付票据        2,154,72     0.23   10,975,950        1.25     -80.37     主要系报告期内采用银行承兑汇票
                    4.64                   .09                            支付方式的媒体减少所致
应付账款        96,363,9    10.26   38,306,637        4.36     151.56     主要系报告期内媒体播后付款的投
                   47.04                   .33                            放量增加所致
预收款项        14,632,8     1.56   5,309,416.        0.60     175.60     主要系报告期内预收客户投放款增
                   82.13                    61                            加所致
应付职工薪      180,700.     0.02   1,689,324.        0.19     -89.30     主要系报告期内支付了上年末计提
酬                    00                    08                            的职工薪酬所致
应交税费        2,511,90     0.27   4,934,812.        0.56     -49.10     主要系报告期内支付了上年末应缴
                    8.70                    58                            的税金所致
其他应付款      2,252,53     0.24   612,700.55        0.07     267.64     主要系报告期内部分行政采购款、
                    7.59                                                  装修款尚未支付所致
其他说明
无
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
                                                 10 / 115
                                       2017 年半年度报告
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                                    单位：万元
 公司名称                   权益比例       总资产           净资产     主营业务收入     净利润
 新疆逸海电广传媒文化
                             100%
 发展有限公司                             22,171.24        16,977.51    11,091.86      -201.37
 石河子盛世飞扬新媒体
                             100%
 有限公司                                 15,269.30        7,446.24     14,484.97      1,663.67
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、市场竞争加剧风险
    目前我国广告业市场除了国际 4A 公司和本土上市的广告公司之外，还有大量的中小型广告
公司及具有一定规模的本土综合型广告公司参与竞争。随着新媒体广告产业链的拓宽和延展，大
量拥有大数据应用和数字营销能力以及内容生产能力的新兴广告营销公司崛起。随着广告主预算
的调整、优势媒体议价能力的提升等，广告营销类公司的盈利能力将出现分化，公司面临着行业
市场竞争持续加剧的风险。
    2、业务模式调整的风险
    公司以传统媒体广告业务为主，报告期内传统广告媒介代理业务收入占比超过 50%，仍是公
司的重要收入来源。随着传统电视广告媒体市场和新兴的互联网广告媒体市场的权重逐年扭转，
若公司无法较快的实现业务模式的调整和升级，则可能面临着盈利能力持续下降的风险。
    3、客户相对集中风险
    报告期内，公司来源于前五大客户的收入占公司营业收入总额的比例为 81.82%。如果主要客
户的广告投放量下滑或客户流失，而公司又没有足够的新增客户补充，公司营业收入可能出现下
滑进而影响公司的经营业绩。
    4、经营性现金流不足的风险
    广告媒介代理业务行业惯例为：媒体一般要求播前付款，对于优质客户，营销公司一般给予
一定信用账期；同时广告独家代理业务及客户招标等需要支付给媒体和客户保证金，导致公司存
                                            11 / 115
                                        2017 年半年度报告
在一定资金占用压力。
       5、税收政策风险
       报告期内，公司全资子公司“新疆逸海电广传媒文化发展有限公司”、“石河子盛世飞扬新媒体
有限公司”、孙公司“西藏竟成文化传播有限责任公司”根据西部大开发相关政策享有相应的税收政
策。若未来该等政策无法持续实施，则将对公司的利润水平产生一定程度的不利影响。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                   第五节        重要事项
一、股东大会情况简介
                                                                                     决议刊登的
         会议届次            召开日期         决议刊登的指定网站的查询索引
                                                                                      披露日期
2016 年年度股东大会       2017-06-05       http://www.sse.com.cn/assortment/        2017-06-06
                                           stock/list/info/announcement/inde
                                           x.shtml?productId=603729
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    2016 年年度股东大会审议通过了以下议案：
       《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年度独立董事述职报告》、《2016 年度监事会工作
报告》、《2016 年度报告》及《2016 年度报告摘要》、《关于 2016 年度利润分配的议案》、《2016
年度财务决算报告》、《关于续聘 2017 年度审计机构的议案》、《关于将部分募集资金投资项目
终止后的节余募集资金用于永久性补充流动资金的议案》、《关于修订公司<董事会议事规则>的
议案》、《关于修订公司<重大经营决策程序规则>的议案》。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、承诺事项履行情况
(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                          是               如未
                                                                承   是        如未能
                                                                          否               能及
                                                                诺   否        及时履
                                                                          及               时履
                                                                时   有        行应说
                 承诺                           承诺                      时               行应
承诺背景                  承诺方                                间   履        明未完
                 类型                           内容                      严               说明
                                                                及   行        成履行
                                                                          格               下一
                                                                期   期        的具体
                                                                          履               步计
                                                                限   限        原因
                                                                          行               划
与首次公       股份限售   段佩璋   自上海龙韵广告传播股份有    201   是   是   无        无
开发行相                           限公司首次公开发行股票上    5年
                                             12 / 115
                                  2017 年半年度报告
关的承诺                       市之日起三十六个月内，不     3月
                               转让或者委托他人管理本人     24
                               所持有的发行人股份，也不     日
                               由发行人回购该部分股份。     -20
                               本人在任职期间每年转让的     18
                               发行人股份不超过本人所持     年3
                               有的发行人股份总数的 25%，   月
                               在离职后半年内，不转让所     23
                               持有的发行人股份。离任六     日
                               个月后的十二个月内通过证
                               券交易所挂牌交易出售本公
                               司股票数量占其所持有本公
                               司股票数量的比例不超过
                               50%。本人所持公司股票在锁
                               定期满后两年内减持的，减
                               持价格不低于发行价；公司
                               上市后 6 个月内如公司股票
                               连续 20 个交易日的收盘价
                               均低于发行价（指公司首次
                               公开发行股票的发行价格，
                               如果公司因派发现金红利、
                               送股、转增股本、增发新股
                               等原因进 行除权、除息的，
                               则按照上海证券交易所的有
                               关规定作除权除息处理，下
                               同），或者上市后 6 个月期
                               末收盘价低于发行价，本人
                               持有公司股票的锁定期限自
                               动延长 6 个月。上述减持价
                               格和股份锁定承诺不因本人
                               不再作为公司控股股东或者
                               职务变更、离职而终止。
           股份限售   方小琴   自上海龙韵广告传播股份有     201   是   是无   无
                               限公司首次公开发行股 票      5年
                               上市之日起三十六个月内，     3月
                               不转让或者委托他人管理本     24
                               人所持有的发行人股份，也     日
                               不由发行人回购该部分股       -20
                               份。本人在任职期间每年转     18
                               让的发行人股份不超过本人     年3
                               所持有的发行人股份总数的     月
                               25%，在离职后半年内，不转    23
                               让所持有的发行人股份。离     日
                               任六个月后的十二个月内通
                               过证券交易所挂牌交易出售
                               本公司股票数量占其所持有
                               本 公司股票数量的比例不
                               超过 50%。本人所持公司股
                               票在锁定期满后两年内减持
                               的，减持价格不低于发行价；
                                       13 / 115
                       2017 年半年度报告
                    公司上市后 6 个月内如公司
                    股票连续 20 个交易日的收
                    盘价均低于发行价（指公司
                    首次公开发行股票的发行价
                    格，如果公司因派发现金红
                    利、送股、转增股本、增发
                    新股等原因进行除权、除息
                    的，则按照上海证券交易所
                    的有关规定作除权除息处
                    理，下同），或者上市后 6
                    个月期末收盘价低于发行
                    价，本人持有公司股票的锁
                    定期限自动延长 6 个月。上
                    述减持价格和股份锁定承诺
                    不因本人不再作为公司控股
                    股东或者职务变更、离职而
                    终
解决同业   段佩璋   1、在本承诺函签署日，未以   长   否   是无   无
竞争                任何形式直接或间接从事与    期
                    股份公司相同或相似的业      有
                    务，本人与股份公司及其下    效
                    属子公司不存在同业竞争。
                    2、自本承诺函签署日起，本
                    人将不直接或间接经营任何
                    与股份公司及其下属子公司
                    经营的业务构成竞争或可能
                    构成竞争的业务，也不参与
                    投资任何与股份公司及其下
                    属子公司生产的产品或经营
                    的业务构成竞争或可能构成
                    竞 争的其他公司、企业或其
                    他经营实体。3、自承诺函签
                    署日起，如股份公司及其下
                    属子公司进一步拓展产品和
                    业务范围，本人保证不直接
                    或间接经营任何与股份公司
                    及其下属子公司经营拓展后
                    的产品或业务相竞争的业
                    务，也不参与投资任何与股
                    份公司及其下属子公司生产
                    的产品或经营的业务构成竞
                    争或可能构成竞争的其他公
                    司、企业或其他经营实体。
                    4、在本人与股份公司存在关
                    联关系期间，本承诺函为有
                    效承诺。如上述承诺被证明
                    为不真实或未被遵守，本人
                    将向股份公司赔偿一切直接
                    和间接损失，并承担相应的
                    法律责任。
                            14 / 115
                       2017 年半年度报告
解决同业   方小琴   1、在本承诺函签署日，未以   长    否   是无   无
竞争                任何形式直接或间接从事与    期
                    股份公司相同或相似的业      有
                    务，本人与股份公司及其下    效
                    属子公司不存在同业竞争。
                    2、自本承诺函签署日起，本
                    人将不直接或间接经营任何
                    与股份公司及其下属子公司
                    经营的业务构成竞争或可能
                    构成竞争的业务，也不参与
                    投资任何与股份公司及其下
                    属子公司生产的产品或经营
                    的业务构成竞争或可能构成
                    竞争的其他公司、企业或其
                    他经营实体。3、自承诺函签
                    署日起，如股份公司及其下
                    属子公司进一步拓展产品和
                    业务范围，本人保证不直接
                    或间接经营任何与股份公司
                    及其下属子公司经营拓展后
                    的产品或业务相竞争的业
                    务，也不参与投资任何与股
                    份公司及其下属子公司生产
                    的产品或经营的业务构成竞
                    争或可能构成竞争的其他公
                    司、企业或其他经营实体。
                    4、在本人与股份公司存在关
                    联关系期间，本承诺函为有
                    效承诺。如上述承诺被证明
                    为不真实或未被遵守，本人
                    将向股份公司赔偿一切直接
                    和间接损失，并承担相应的
                    法律责任。
其他       段佩璋   1、若于承诺的持有公司股票   201   是   是无   无
                    的锁定期届满后两年内减持    5年
                    公司股票，股票的减持价格    3月
                    不低于公司首次公开发行股    24
                    票的发行价；减持量第一年    日
                    不超过上市时持有公司股票    -20
                    数量的 10%，第二年不超过    20
                    上市时持有公司股票数量的    年3
                    20%。2、减持公司股票时将    月
                    在减持前 3 个交易日予以公   23
                    告。3、减持方式包括竞价交   日
                    易和大宗交易。4、若违反其
                    所作出的关于股份减持的承
                    诺，减持股份所得收益将归
                    公司所有（所得扣除合理成
                    本、税费后的所得额全部交
                    归公司所有）。
                            15 / 115
                   2017 年半年度报告
其他   方小琴   1、若于承诺的持有公司股票    201   是   是无   无
                的锁定期届满后两年内减持     5年
                公司股票，股票的减持价格     3月
                不低于公司首次公开发行股     24
                票的发行价；减持量第一年     日
                不超过上市时持有公司股票     -20
                数量的 10%，第二年不超过     20
                上市时持有公司股票数量的     年3
                20%。2、减持公司股票时将     月
                在减持前 3 个交易日予以公    23
                告。3、减持方式包括竞价交    日
                易和大宗交易。4、若违反其
                所作出的关于股份减持的承
                诺，减持股份所得收益将归
                公司所有（所得扣除合理成
                本、税费后的所得额全部交
                归公司所有）
其他   段佩璋   公司上市后三年内，若公司     201   是   是无   无
                股价连续 20 个交易日的收     5年
                盘价均低于最近一期经审计     3月
                的每股净资产（每股净资产=    24
                合并财务报表中归属于母公     日
                司普通股股东权益合计数÷     -20
                年末公司股份总数，下同），   18
                在符合相关法律法规、中国     年3
                证监会和上海证券交易所的     月
                相关规定及其他规范性法律     23
                文件的前提下，本人承诺，     日
                在 6 个月内以集合竞价或大
                宗交易方式合计增持不低于
                增持前公司股本总额的 1%、
                不超过增持前公司股本总额
                的 2%的股份，且在公司上市
                后三年内不因其职务变更、
                离职等原因而放弃履行该承
                诺；
其他   方小琴   公司上市后三年内，若公司     201   是   是无   无
                股价连续 20 个交易日的收     5年
                盘价均低于最近一期经审计     3月
                的每股净资产（每股净资产=    24
                合并财务报表中归属于母公     日
                司普通股股东权益合计数÷     -20
                年末公司股份总数，下同），   18
                在符合相关法律法规、中国     年3
                证监会和上海证券交易所的     月
                相关规定及其他规范性法律     23
                文件的前提下，本人承诺，     日
                在 6 个月内以集合竞价或大
                宗交易方式合计增持不低于
                增持前公司股本总额的 1%、
                        16 / 115
                    2017 年半年度报告
                 不超过增持前公司股本总额
                 的 2%的股份，且在公司上市
                 后三年内不因其职务变更、
                 离职等原因而放弃履行该承
                 诺；
其他   公开发    1、若于承诺的持有公司股票    长    是   是无   无
       行前持    的锁定期届满后两年内减持     期
       股 5%以   公司股票，两年内累计减持     有
       上股东    数量可能达到上市时持有的     效
       许龙、    公司股票数量的 100%。2、
       段智      减持公司股票时将在减持前
       瑞、胡    3 个交易日予以公告。3、减
       来菊、    持方式包括竞价交易和大宗
       钱业银    交易。4、若违反其所作出的
       及上海    关于股份减持的承诺，减持
       领锐创    股份所得收益将归公司所有
       业投资    （所得扣除合理成本、税费
       有限公    后的所得额全部交归公司所
       司        有）。
其他   董事      公司上市后三年内，若公司     201   是   是无   无
       （独立    股价连续 20 个交易日的收     5年
       董事除    盘价均低于最近一期经审计     3月
       外）、    的每股净资产（每股净资产=    24
       高级管    合并财务报表中归属于母公     日
       理人员    司普通股股东权益合计数÷     -20
                 年末公司股份总数，下同），   18
                 在符合相关法律法规、中国     年3
                 证监会和上海证券交易所的     月
                 相关规定及其他规范性法律     23
                 文件的前提下，董事（独立     日
                 董事除外）、高级管理人员
                 承诺增持公司股份，在 6 个
                 月内以集合竞价或大宗交易
                 方式增持不低于增持前公司
                 股本总额的 0.5%、不超过增
                 持前公司股本总额的 1%的股
                 份，且在公司上市后三年内
                 不因其职务变更、离职等原
                 因而放弃履行该承诺；
其他   公司上    公司上市后三年内，若公司     201   是   是无   无
       市后三    股价连续 20 个交易日的收     5年
       年内新    盘价均低于最近一期经审计     3月
       聘任的    的每股净资产（每股净资产=    24
       董事      合并财务报表中归属于母公     日
       （独立    司普通股股东权益合计数÷     -20
       董事除    年末公司股份总数，下同），   18
       外）和    在符合相关法律法规、中国     年3
       高级管    证监会和上海证券交易所的     月
       理人员    相关规定及其他规范性法律     23
                 文件的前提下，公司上市后     日
                         17 / 115
                       2017 年半年度报告
                    三年内新聘任的董事（独立
                    董事除外）和高级管理人员
                    在 6 个月内以集合竞价或大
                    宗交易方式个人增持不低于
                    1 万股公司股份（若公司上
                    市后发生派发股利、送红股、
                    转增股本、增发新股或配股
                    等除息、除权行为的，则上
                    述增持股份数量将进行相应
                    调整），且在公司上市后三
                    年内不因职务变更、离职等
                    原因而放弃履行该承诺。
股份限售   法人股   自发行人股票上市之日起三     201   是   是无   无
           东上海   十六个月内，不转让或者委     5年
           台勇贸   托他人管理本公司持有的发     3月
           易有限   行人股份，也不由发行人回     24
           公司     购该部分股份。               日
                                                 -20
                                                 年3
                                                 月
                                                 日
股份限售   通过上   自发行人股票上市之日起三     201   是   是无   无
           海台勇   十六个月内，不转让或者委     5年
           间接持   托他人管理本人持有的上海     3月
           有本公   台勇股权，也不由上海台勇     24
           司股份   回购该部分股权。             日
           的所有                                -20
           股东
                                                 年3
                                                 月
                                                 日
股份限售   通过上   在前述期限届满后，本人在     长    是   是无   无
           海台勇   任职期间每年转让的上海台     期
           间接持   勇股权不超过本人所持有的     有
           有本公   上海台勇股本总额的 25%，     效
           司股份   在离职后半年内，不转让所
           的董     持有的上海台勇股权。离任
           事、监   六个月后的十二个月内转让
           事和高   所持上海台勇股权数量占本
           级管理   人所持有的上海台勇股权数
           人员     量的比例不超过 50%。作为
                    通过上海台勇间接持有本公
                    司股份的董事和高级管理人
                    员同时承诺，本人在锁定期
                    满后两年内减持上海台勇股
                    份的，减持时发行人股票价
                    格不低于其首次公开发行股
                            18 / 115
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                                 票的发行价格，发行人上市
                                 后 6 个月内如公司股票连续
                                 20 个交易日的收盘价均低于
                                 发行价，或者上市后 6 个月
                                 期末收盘价低于发行价，本
                                 人持有上海台勇的股份的锁
                                 定期限自动延长 6 个月。上
                                 述减持价格和股份锁定承诺
                                 不因本人职务变更、离职而
                                 终止。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    2016 年 6 月 5 日，公司召开 2016 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘 2017 年度审计机
构的议案》，同意续聘中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年审计机构，聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
             事项概述及类型                                    查询索引
    公司全资子公司盛世飞扬因青岛道格拉斯       公告号：临 2017-001
洋酒有限公司（以下简称“道格拉斯”）的孙公     公告号：临 2017-007
司西藏里昂管理咨询有限公司（以下简称“西藏
里昂”）拖欠广告费 3,622,000.00 元，经多次催
款无效，于 2016 年 9 月向青岛市城阳区人民法
院提起诉讼，要求西藏里昂及道格拉斯支付拖欠
的 3,622,000.00 元广告费，并承担本次诉讼费
用。经审理，法院于 2017 年 2 月 20 日出具
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“（2016）鲁 0214 民初 5682 号”《民事调解
书》如下：
    1、被告道格拉斯、西藏里昂于 2017 年 8
月 20 日前给付原告盛世飞扬广告费 3,600,000
元。如被告逾期付款，则原告可以按照实际欠款
3,622,000 元申请执行。
    2、案件受理费 35,776 元减半收取 17,888
元，由两被告承担。被告在履行上述付款义务时，
将应承担的案件受理费一并给付原告。
    公司全资子公司新疆逸海因道格拉斯的孙        公告号：临 2017-008
公司西藏里昂拖欠广告费 4,108,800.00 元，经多    公告号：临 2017-027
次催款无效，于 2016 年 9 月向拉萨市堆龙德庆
区人民法院提起诉讼，要求西藏里昂及道格拉斯
支付拖欠的 4,108,800.00 元广告费，并承担本次
诉讼费用。拉萨市堆龙德庆区人民法院于 2017
年 3 月向新疆逸海送达了开庭通知，2017 年 6
月 16 日，公司收到西藏自治区拉萨市堆龙德庆
区人民法院于 2017 年 5 月 31 日作出的（2017）
藏 0103 民初 123 号《民事判决书》，判决如下：
    （一）被告西藏里昂于本判决生效之日起
10 日 内 向 原 告 新 疆 逸 海 支 付 广 告 费
4,108,800.00 元。
    （二）被告道格拉斯对被告西藏里昂的上述
欠款承担连带支付的责任。
    （三）如果被告未按本判决指定的期间履行
给付金钱的义务，应当依照《中华人民共和国民
事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟
延履行期间的债务利息。
    （四）本案诉讼费 39,670.40 元，由二被告
负担，并于本判决生效后七日内交纳。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
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(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)    相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)    临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
    2016 年，为了进一步完善公司激励体制、充分调动员工的积极性和创造性、增强公司凝聚力，
公司实施了第一期员工持股计划，本次员工持股计划设立后委托国联安基金管理有限公司成立国
联安-龙韵 1 号资产管理计划进行管理，国联安-龙韵 1 号资产管理计划份额上限为 9,878.5 万份，
每份 1.00 元，按照 1.5:1 设立优先级份额和进取级份额，本员工持股计划筹集资金全额认购进取
级份额。
       公司已于 2016 年 12 月 1 日完成本次员工持股计划公司股票的购买，通过二级市场购买方式
累计买入公司股票 1,271,086 股，占公司总股本的 1.91%，成交金额为人民币 96,069,118.08 元，
成交均价为人民币 75.58 元/股。上述购买的股票将按照规定予以锁定，锁定期至 2017 年 12 月 2
日。
       截至本报告期末，上述员工持股计划仍处于锁定期内。
其他激励措施
□适用 √不适用
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十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                  单位: 万元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
       担保                 担保
       方与                 发生                    担保是                              关
                                                                          是否存 是否为
担保   上市    被担   担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                     联
                                                                          在反担 关联方
方     公司    保方   金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                关
                                                                            保   担保
       的关                 签署                      毕                                系
       系                   日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                       3,000
报告期末对子公司担保余额合计（B）
                          公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                         3.65
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
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十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
    财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017
年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017
年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。公司三届董事会第二
十七次会议审议通过此项议案，详见公司于 2017 年 8 月 30 日披露的“临 2017-042”号公告。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                        第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                        5,814
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                    单位:股
                                        前十名股东持股情况
                                                               质押或冻结情况
股东
                                                             股        数量
名称   报告期内    期末持股数    比例      持有有限售条
                                                             份                 股东性质
（全     增减          量        (%)       件股份数量
                                                             状
称）
                                                             态
                                              24 / 115
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段佩         0    21,390,000   32.08       21,390,000          质   11,300,000   境内自然人
璋                                                             押
方小         0     6,780,000   10.17         6,780,000         质    2,000,000   境内自然人
琴                                                             押
段智   -100,000    2,790,000    4.18                       0                0    境内自然人
                                                               无
瑞
上海         0     2,400,000    3.60         2,400,000                      0    境内非国有法
台勇                                                                             人
贸易                                                           无
有限
公司
许龙   -180,000    2,200,800    3.30                       0   无           0    境内自然人
国联          0    1,271,086    1.91                       0                0    其他
安基
金－
工商
银行
－国
联安                                                           无
－龙
韵1
号资
产管
理计
划
中融   -307,200    1,044,816    1.57                       0                0    未知
人寿
保险
股份
有限
                                                               无
公司
－万
能保
险产
品
王军   -118,000      974,000    1.46                   0       质      800,000   境内自然人
红                                                             押
虞莹   +175,788      675,788    1.01                       0   无           0    境内自然人
许莉   +470,000      470,000    0.70                       0                0    境内自然人
                                                               无
静
                             前十名无限售条件股东持股情况
                                 持有无限售条件流            股份种类及数量
           股东名称
                                     通股的数量            种类              数量
段智瑞                                   2,790,000     人民币普通股         2,790,000
许龙                                     2,200,800     人民币普通股         2,200,800
国联安基金－工商银行－国联安             1,271,086                          1,271,086
                                                       人民币普通股
－龙韵 1 号资产管理计划
中融人寿保险股份有限公司－万             1,044,816                          1,044,816
                                                       人民币普通股
能保险产品
王军红                                     974,000     人民币普通股            974,000
                                            25 / 115
                                       2017 年半年度报告
虞莹                                           675,788     人民币普通股                675,788
许莉静                                         470,000     人民币普通股                470,000
吕仕铭                                         460,959     人民币普通股                460,959
云南国际信托有限公司－盛锦 21                  394,746                                 394,746
                                                           人民币普通股
号集合资金信托计划
陕西省国际信托股份有限公司－                   394,400                                 394,400
陕国投健顺云证券投资集合资金                               人民币普通股
信托计划
上述股东关联关系或一致行动的            段佩璋与上海台勇的股东段佩锋系兄弟关系，段佩璋、
说明
                                  方小琴系夫妻关系，段佩璋与许龙系叔嫂关系，与段智瑞系
                                  叔侄关系，许龙与段智瑞系母子关系；除上述情况之外，本
                                  公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司
                                  收购管理办法》规定的一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股      无
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                      单位：股
                                                           有限售条件股份可上市
                                                                   交易情况
                                         持有的有限售条                                限售条
序号         有限售条件股东名称                                          新增可上
                                           件股份数量      可上市交易                    件
                                                                         市交易股
                                                               时间
                                                                           份数量
1        段佩璋                             21,390,000     2018-3-24            承诺锁
                                                                                定三年
2        方小琴                               6,780,000 2018-3-24             0 承诺锁
                                                                                定三年
3        上海台勇贸易有限公司                 2,400,000 2018-3-24             0 承诺锁
                                                                                定三年
上述股东关联关系或一致行动的说明        段佩璋与上海台勇的股东段佩锋系兄弟关系，段佩璋、
                                        方小琴系夫妻关系。
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                            第七节         优先股相关情况
□适用 √不适用
                                            26 / 115
                                   2017 年半年度报告
                   第八节    董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
                                        27 / 115
                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                28 / 115
                                    2017 年半年度报告
                                第十节         财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 6 月 30 日
编制单位: 上海龙韵广告传播股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                          七.1                244,500,018.44        215,972,944.08
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七.4                 17,310,000.00         36,325,082.50
  应收账款                          七.5                303,077,703.79        300,878,265.16
  预付款项                          七.6                204,611,675.52        158,724,285.58
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        七.9                 14,682,087.38          7,524,256.71
  买入返售金融资产
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      七.13                 5,025,825.25          8,468,668.49
    流动资产合计                                        789,207,310.38        727,893,502.52
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                  七.14                   50,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                          七.19                72,835,841.41         75,120,906.62
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                          七.25                70,767,545.17         71,797,678.80
                                           29 / 115
                                   2017 年半年度报告
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                     七.28                 2,063,740.69       385,252.00
  递延所得税资产                   七.29                 3,937,079.15     3,911,341.49
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                     149,654,206.42   151,215,178.91
      资产总计                                         938,861,516.80   879,108,681.43
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七.34                 2,154,724.64    10,975,950.09
  应付账款                         七.35                96,363,947.04    38,306,637.33
  预收款项                         七.36                14,632,882.13     5,309,416.61
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七.37                   180,700.00     1,689,324.08
  应交税费                         七.38                 2,511,908.70     4,934,812.58
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                       七.41                 2,252,537.59      612,700.55
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       118,096,700.10    61,828,841.24
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                                  -                -
      负债合计                                         118,096,700.10    61,828,841.24
所有者权益
                                        30 / 115
                                    2017 年半年度报告
  股本                              七.53                66,670,000.00         66,670,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                          七.55               267,243,580.45        267,243,580.45
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                          七.59                26,150,139.65         26,150,139.65
  一般风险准备
  未分配利润                        七.60               459,942,798.05        456,450,572.70
  归属于母公司所有者权益合计                            820,006,518.15        816,514,292.80
  少数股东权益                                              758,298.55            765,547.39
    所有者权益合计                                      820,764,816.70        817,279,840.19
      负债和所有者权益总计                              938,861,516.80        879,108,681.43
法定代表人：余亦坤 主管会计工作负责人：王志强 会计机构负责人：刘梅
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:上海龙韵广告传播股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                          233,666,141.52            209,403,230.38
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          十七.1           17,310,000.00             31,918,087.50
  应收账款                                          134,266,396.09            160,359,171.25
  预付款项                                          129,387,928.22            132,958,448.65
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        十七.2              13,631,224.19          12,782,459.08
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          157,297.20                546,356.86
    流动资产合计                                    528,418,987.22            547,967,753.72
非流动资产：
  可供出售金融资产                                          50,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      十七.3          207,330,000.00            207,830,000.00
  投资性房地产
  固定资产                                              72,712,064.07          74,976,126.97
  在建工程
                                         31 / 115
                                   2017 年半年度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             70,767,545.17    71,797,678.80
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                          2,063,740.69       200,468.47
  递延所得税资产                                        1,414,836.28     1,586,251.33
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 354,338,186.21      356,390,525.57
      资产总计                                     882,757,173.43      904,358,279.29
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                              1,144,724.64     4,648,422.09
  应付账款                                             28,488,231.33    22,308,445.20
  预收款项                                              6,424,377.21     1,002,287.74
  应付职工薪酬                                                700.00     1,522,100.00
  应交税费                                                657,265.83     1,469,532.82
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                       107,000,927.69      122,098,060.87
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                   143,716,226.70      153,048,848.72
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                                                  -
      负债合计                                     143,716,226.70      153,048,848.72
所有者权益：
  股本                                                 66,670,000.00    66,670,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
                                        32 / 115
                                   2017 年半年度报告
  资本公积                                          456,917,952.03        456,917,952.03
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           26,150,139.65         26,150,139.65
  未分配利润                                        189,302,855.05        201,571,338.89
    所有者权益合计                                  739,040,946.73        751,309,430.57
      负债和所有者权益总计                          882,757,173.43        904,358,279.29
法定代表人：余亦坤 主管会计工作负责人：王志强 会计机构负责人：刘梅
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                       附注         本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                         388,759,994.80      549,108,603.45
其中：营业收入                           七.61         388,759,994.80      549,108,603.45
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         383,133,002.80     534,091,032.78
其中：营业成本                           七.61         348,002,956.22     507,903,350.39
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七.62           2,367,494.91         648,944.58
      销售费用                           七.63           6,594,736.78      10,251,687.84
      管理费用                           七.64          28,747,338.27      27,168,617.25
      财务费用                           七.65          -2,764,083.23      -1,484,982.76
      资产减值损失                       七.66             184,559.85     -10,396,584.52
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                     1,004,969.19
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                       6,631,961.19      15,017,570.67
  加：营业外收入                         七.69              10,537.46      14,672,897.70
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                         七.70               3,970.00          76,620.63
                                         33 / 115
                                   2017 年半年度报告
      其中：非流动资产处置损失                            3,970.00          76,620.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                6,638,528.65      29,613,847.74
  减：所得税费用                        七.71         3,153,552.14       6,658,638.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                    3,484,976.51      22,955,209.71
  归属于母公司所有者的净利润                          3,492,225.35      22,975,353.19
  少数股东损益                                           -7,248.84         -20,143.48
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      3,484,976.51      22,955,209.71
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    3,492,225.35      22,975,353.19
  归属于少数股东的综合收益总额                           -7,248.84         -20,143.48
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                   0.05               0.34
  （二）稀释每股收益(元/股)                                   0.05               0.34
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：余亦坤 主管会计工作负责人：王志强 会计机构负责人：刘梅
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                   附注          本期发生额           上期发生额
一、营业收入                            十七.4         129,903,548.37       240,605,941.05
  减：营业成本                          十七.4         110,597,057.12       223,604,517.34
      税金及附加                                          1,694,100.10            63,808.70
      销售费用                                            6,109,494.05         9,956,666.07
      管理费用                                          26,627,672.62        24,809,847.40
      财务费用                                          -2,643,582.14        -1,357,696.34
                                        34 / 115
                                   2017 年半年度报告
       资产减值损失                                  -1,142,767.04         -8,263,655.40
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                  -754,672.45
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                  -12,093,098.79         -8,207,546.72
  加：营业外收入                                                            1,643,304.00
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                          3,970.00             76,400.86
       其中：非流动资产处置损失                           3,970.00             76,400.86
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）              -12,097,068.79         -6,640,643.58
    减：所得税费用                                      171,415.05            788,852.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                  -12,268,483.84         -7,429,496.38
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                    -12,268,483.84         -7,429,496.38
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                -0.18                 -0.11
    （二）稀释每股收益(元/股)                                -0.18                 -0.11
法定代表人：余亦坤 主管会计工作负责人：王志强 会计机构负责人：刘梅
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注           本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         395,476,485.92     569,268,612.47
  客户存款和同业存放款项净增加额
                                        35 / 115
                                   2017 年半年度报告
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                           8,970,425.04    36,363,774.20
    经营活动现金流入小计                               404,446,910.96   605,632,386.67
  购买商品、接受劳务支付的现金                         311,965,050.84   501,653,874.28
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        18,167,837.78    10,895,007.58
  支付的各项税费                                         9,055,224.25    11,902,412.04
  支付其他与经营活动有关的现金                          32,075,434.76    23,683,335.70
    经营活动现金流出小计                               371,263,547.63   548,134,629.60
      经营活动产生的现金流量净额                        33,183,363.33    57,497,757.07
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                              780.00        152,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                       780.00       152,000.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                         1,739,948.00     1,392,304.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                                        139,525,512.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                              47,617.49        370,000.00
    投资活动现金流出小计                                 1,787,565.49    141,287,816.00
      投资活动产生的现金流量净额                        -1,786,785.49   -141,135,816.00
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                      490,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                          490,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
                                        36 / 115
                                   2017 年半年度报告
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                              490,000.00
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                                               4,333,000.76
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                                                    13,000.65
    筹资活动现金流出小计                                                       4,346,001.41
      筹资活动产生的现金流量净额                      490,000.00              -4,346,001.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       31,886,577.84             -87,984,060.34
  加：期初现金及现金等价物余额                    211,879,366.67             279,095,411.32
六、期末现金及现金等价物余额                      243,765,944.51             191,111,350.98
法定代表人：余亦坤 主管会计工作负责人：王志强 会计机构负责人：刘梅
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         168,774,906.40        206,545,220.35
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                          84,213,146.81        148,489,172.48
    经营活动现金流入小计                               252,988,053.21        355,034,392.83
  购买商品、接受劳务支付的现金                          88,826,643.63        184,037,125.86
  支付给职工以及为职工支付的现金                        16,990,618.34          9,567,398.53
  支付的各项税费                                         2,865,970.76          1,858,818.63
  支付其他与经营活动有关的现金                         117,602,001.86         82,907,123.11
    经营活动现金流出小计                               226,285,234.59        278,370,466.13
  经营活动产生的现金流量净额                            26,702,818.62         76,663,926.70
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                              780.00             150,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                       780.00            150,000.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                         1,739,948.00          1,381,504.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的                                             139,525,512.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                                   370,000.00
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                                  2017 年半年度报告
    投资活动现金流出小计                            1,739,948.00      141,277,016.00
      投资活动产生的现金流量净额                   -1,739,168.00     -141,127,016.00
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                                       4,333,000.76
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                            13,000.65
    筹资活动现金流出小计                                               4,346,001.41
      筹资活动产生的现金流量净额                                      -4,346,001.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       24,963,650.62     -68,809,090.71
  加：期初现金及现金等价物余额                    208,473,416.97     243,443,628.24
六、期末现金及现金等价物余额                      233,437,067.59     174,634,537.53
法定代表人：余亦坤 主管会计工作负责人：王志强 会计机构负责人：刘梅
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                                                                      合并所有者权益变动表
                                                                          2017 年 1—6 月
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                               本期
                                                                                    归属于母公司所有者权益
                                                  其他权益工具                                                           一
             项目                                                                  减：          专                      般
                                                                                          其他                                                 少数股东权益   所有者权益合计
                                                  优   永                          库            项                      风
                                      股本                   其     资本公积              综合               盈余公积          未分配利润
                                                  先   续                          存            储                      险
                                                             他                           收益
                                                  股   债                          股            备                      准
                                                                                                                         备
一、上年期末余额                  66,670,000.00                   267,243,580.45                         26,150,139.65        456,450,572.70     765,547.39   817,279,840.19
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                  66,670,000.00                   267,243,580.45                         26,150,139.65        456,450,572.70     765,547.39   817,279,840.19
三、本期增减变动金额（减少以                                                                                                    3,492,225.35      -7,248.84     3,484,976.51
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                              3,492,225.35      -7,248.84     3,484,976.51
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
                                                                               39 / 115
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3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                  66,670,000.00                   267,243,580.45                         26,150,139.65        459,942,798.05      758,298.55   820,764,816.70
                                                                                                                上期
                                                                                    归属于母公司所有者权益
                                                  其他权益工具                                                           一
                                                                                      减
             项目                                                                                 专                     般
                                                                                      ：   其他                                                少数股东权益    所有者权益合计
                                                  优   永                                         项                     风
                                      股本                   其      资本公积         库   综合              盈余公积          未分配利润
                                                  先   续                                         储                     险
                                                             他                       存   收益
                                                  股   债                                         备                     准
                                                                                      股
                                                                                                                         备
一、上年期末余额                  66,670,000.00                    456,917,952.03                        26,150,139.65        425,912,860.65   10,218,298.69    985,869,251.02
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                  66,670,000.00                    456,917,952.03                        26,150,139.65        425,912,860.65   10,218,298.69    985,869,251.02
三、本期增减变动金额（减少以                                      -189,674,371.58                                              30,537,712.05   -9,452,751.30   -168,589,410.83
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                            34,871,262.05     -347,122.88      34,524,139.17
（二）所有者投入和减少资本                                        -189,674,371.58                                                                              -189,674,371.58
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他                                                           -189,674,371.58                                                                              -189,674,371.58
（三）利润分配                                                                                                                -4,333,550.00    -9,105,628.42    -13,439,178.42
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
                                                                                40 / 115
                                                                           2017 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                         -4,333,550.00                       -4,333,550.00
4．其他                                                                                                                                              -9,105,628.42      -9,105,628.42
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                     66,670,000.00                   267,243,580.45                           26,150,139.65         456,450,572.70       765,547.39    817,279,840.19
    法定代表人：余亦坤 主管会计工作负责人：王志强 会计机构负责人：刘梅
                                                              母公司所有者权益变动表
                                                                    2017 年 1—6 月
                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                    本期
                                                     其他权益工具                              其
                                                                                               他
              项目                                   优   永                          减：库   综    专项储
                                         股本                   其    资本公积                                       盈余公积           未分配利润           所有者权益合计
                                                     先   续                          存股     合      备
                                                                他                             收
                                                     股   债
                                                                                               益
一、上年期末余额                     66,670,000.00                   456,917,952.03                                 26,150,139.65       201,571,338.89          751,309,430.57
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     66,670,000.00                   456,917,952.03                                 26,150,139.65       201,571,338.89          751,309,430.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”                                                                                                      -12,268,483.84          -12,268,483.84
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                      -12,268,483.84          -12,268,483.84
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
                                                                                 41 / 115
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4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                     66,670,000.00                   456,917,952.03                             26,150,139.65   189,302,855.05      739,040,946.73
                                                                                                      上期
                                                     其他权益工具
                                                                                               其他
              项目                                   优   永                          减：库             专项
                                         股本                   其    资本公积                 综合             盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
                                                     先   续                          存股               储备
                                                                他                             收益
                                                     股   债
一、上年期末余额                     66,670,000.00                   456,917,952.03                             26,150,139.65     222,178,367.70    771,916,459.38
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     66,670,000.00                   456,917,952.03                             26,150,139.65     222,178,367.70    771,916,459.38
三、本期增减变动金额（减少以“－”                                                                                                -20,607,028.81    -20,607,028.81
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                -16,273,478.81    -16,273,478.81
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
                                                                                 42 / 115
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4．其他
（三）利润分配                                                                                         -4,333,550.00    -4,333,550.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                            -4,333,550.00    -4,333,550.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                66,670,000.00                456,917,952.03            26,150,139.65   201,571,338.89   751,309,430.57
    法定代表人：余亦坤 主管会计工作负责人：王志强 会计机构负责人：刘梅
                                                                        43 / 115
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
     （一）公司概况
     本公司名称：上海龙韵广告传播股份有限公司(以下简称“本公司”)
     注册地址：上海市松江区佘山三角街9号
     登记机关：上海市工商行政管理局
     企业法人营业执照统一社会信用代码：91310000751468181F
     法定代表人：余亦坤
     注册资本：人民币陆仟陆佰陆拾柒万元
     （二）历史沿革
     2003 年 5 月 20 日，经上海市工商行政管理局核发的沪名称预核第 01200305160225 号《企业
名称预先核准通知书》予以核准、上海安信会计师事务所有限公司 2003 年 6 月 5 日出具的安业私
字[2003]第 1646 号验资报告验证确认，由自然人段佩璋、方小琴共同出资 100 万元组建，于 2003
年 6 月 10 日在上海市工商行政管理局松江分局依法登记注册，名称为上海龙韵广告有限公司。
     2008年9月19日，根据本公司创立大会决议以及章程的规定，以截至2008年8月31日止，经中
准会计师事务所（特殊普通合伙）2008年9月15日出具的中准审字[2008]第2340号审计报告确认的
上海龙韵广告有限公司净资产30,362,452.03元为基础，整体变更为股份有限公司，其中：折合股
本30,000,000.00元。已经中准会计师事务所（特殊普通合伙）2008年9月23日出具的中准验字[2008]
第2025号验资报告予以验证，并于2008年11月26日领取了上海市工商行政管理局核发的企业法人
营业执照，注册号为310227000921990。
     2009年3月1日，根据公司2009年第一次临时股东大会决议，自然人股东王强、陈培良、王晓
军、宋智平、邵绿建、张尧、黄才君、汤银德、孙实践、黄蓓认购公司新增股本390万股，本次增
资后，公司注册资本为3,390万元。2009年3月31日，中准会计师事务所（特殊普通合伙）对上述
新增注册资本到位情况进行验证并出具了“中准验字[2009]第2015号”《验资报告》。2009年4
月24日，公司在上海市工商行政管理局办理了工商变更登记并领取了营业执照。
     2010年5月13日，根据公司2009年度股东大会决议，自然人方小琴、段佩瑜、胡来菊、林文华、
黄健伟、何伟坚、陈波、刘震与上海领锐创业投资有限公司认购公司新增股本1,610万股，本次增
资后，公司注册资本为5,000万元。2010年6月8日，中准会计师事务所（特殊普通合伙）对上述新
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增注册资本到位情况进行验证，并出具了“中准验字[2010]第2025号”《验资报告》。2010年6
月10日，公司在上海市工商行政管理局办理了工商变更登记并领取了营业执照。
     经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]310 号文核准及上海证券交易所“自律监管决定
书[2015]104 号”文批准，本公司发行的 A 股股票在上海证券交易所上市，证券简称“龙韵股份”，
证券代码“603729”；本次发行的 1,667 万股股票于 2015 年 3 月 24 日起上市交易，本次发行经
中准会计师事务所（特殊普通合伙）2015 年 3 月 17 日出具的中准验字[2015]第 1019 号验资报告
予以验证，并于 2015 年 7 月 17 日领取了上海市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册
号 310227000921990。
     2016 年 02 月 17 日申请领取了上海市工商行政管理局核发的“三证合一”后的企业法人营业
执照，统一社会信用代码 91310000751468181F。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并范围的子公司共计六家，具体见本附注“九、在其他主体中的权益”
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
     本公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，盈利能力稳定。自资产负债表日起 12
个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
     以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注三、“11.应收款项坏账准备”、“16. 固定资产”、“21.无形资产”、“23.长期待摊费用”、“28. 收
入”。
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1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
     本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1）同一控制下的企业合并
     本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
2）非同一控制下的合并
     本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。
     为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     1)   合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
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资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
    1)   合并程序
   本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
   所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
   子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
   （1）增加子公司或业务
   在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
   因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
   在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
   因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
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额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
   （2）处置子公司或业务
   ①一般处理方法
   在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
   因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
   ②分步处置子公司
   通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
   ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
   ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
   ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
   ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
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时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
     （3）购买子公司少数股权
     本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
     （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
     在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     合营安排分为共同经营和合营企业。
     当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
     本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
     （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
     （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
     （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“14.长期股权投资”。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
个条件的投资，确定为现金等价物。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     2)   外币业务
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     外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
     资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
     3)   外币财务报表的折算
     资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。
     处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
     金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1)   金融工具的分类
     金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等
2)   金融工具的确认依据和计量方法
     （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
     取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
     持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
     处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
     （2）持有至到期投资
     取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
     持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
     处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
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     （3）应收款项
     本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及本公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
     收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
     （4）可供出售金融资产
     取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
     持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
     处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
     （5）其他金融负债
     按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3)   金融资产转移的确认依据和计量方法
     本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
     在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
     （1）所转移金融资产的账面价值；
     （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
     金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
     （1）终止确认部分的账面价值；
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     （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
     金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4)   金融负债终止确认条件
     金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
     对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
     金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
     本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5)   金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6)   金融资产（不含应收款项）减值测试方法
     除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
     （1）可供出售金融资产的减值准备：
     期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
     对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
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    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：
    本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为公允价值下降幅度超过 30
的。
    本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：
    本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌跌于其成本超过 6 个月以上尚未回暖的。
    （2）持有至到期投资的减值准备：
       持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准          期末余额占应收款项总额 10%以上的款项余额
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方    对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如
法                                        有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流
                                          量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入
                                          当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其
                                          归入相应组合计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
合并范围内关联方应收款项                       不计提坏账准备
非合并范围内应收款项                           账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                  应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                          5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                     10
2－3 年                                                     20
3 年以上
3－4 年                                                     30
4－5 年                                                     50
5 年以上                                                 100
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     得到有效证据表明应当单独计提坏账准备时
坏账准备的计提方法                         按照实际余额 100%计提坏账准备
12. 存货
□适用 √不适用
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
   本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
   （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
   （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，
已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
   （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
   （4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
   1)   共同控制、重大影响的判断标准
   共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
   重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
   2)   初始投资成本的确定
   （1）企业合并形成的长期股权投资
   同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
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账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
   非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
   （2）其他方式取得的长期股权投资
   以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
   以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
   在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
   3)    后续计量及损益确认方法
   （1）成本法核算的长期股权投资
   本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中
包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或
利润确认当期投资收益。
   （2）权益法核算的长期股权投资
   对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
   本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或
现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者
权益。
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    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于
公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，
该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
    （3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
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加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
       a)    与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
       b)    该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
       类别            折旧方法       折旧年限（年）             残值率（%）    年折旧率（%）
房屋建筑物          年限平均法       20                      5                 4.75
运输设备            年限平均法       5                       5
电子设备            年限平均法       3                       5                 31.67
其他                年限平均法       5                       5
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    本公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
    （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
    （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
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的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用 □不适用
   1)    在建工程的类别
   本公司在建工程以立项项目分类核算。
   2)    在建工程结转为固定资产的标准和时点
   在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
   1)    借款费用资本化的确认原则
   借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
   本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
   符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
   借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
   （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
   （2）借款费用已经发生；
   （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
   2)    借款费用资本化期间
   资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
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本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3)   暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4)   借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
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    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
             项   目              预计使用寿命                         依   据
土地使用权                            40年          按国有建设用地使用权出让合同约定日期
    每年终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    a)   完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    b)   具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    c)   无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
         形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    d)   有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
         出售该无形资产；
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
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基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
   商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
   本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金
额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进
行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部
分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉
的减值损失。
    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
   长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。
   a)   摊销方法
   长期待摊费用在受益期内平均摊销。
   b)   摊销年限
   预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
   经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期限平均摊销。
   融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余
租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
    1）、预计负债的确认标准
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    2）预计负债的计量方法
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   本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
   本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
   最佳估计数分别以下情况处理：
   所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
   所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
   本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用 □不适用
   以权益结算的股份支付及权益工具
   以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后
立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内
的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的
可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，
以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公
积。
   在满足业绩条件[和/或]服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，
并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计
金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
   对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
   如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
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    如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
    2）以现金结算的股份支付及权益工具
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增
加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最
佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负
债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    1）销售商品收入确认的具体原则
    （1）销售商品收入确认和计量的总体原则
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
    （2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
    媒介代理业务：
    公司首先与客户签订广告代理合同，并附广告投放计划表，计划表中包括：客户的名称、发
布的品牌、产品、广告的版本、日期、广告发布的媒体、频道、时段、次数、刊例价、折扣、金
额等。
    合同签订后，公司媒体谈判部就客户要求发布广告的具体情况与客户计划发布广告的媒体（或
代理公司）进行沟通，并对下单刊例价、折扣、金额进行谈判，媒体谈判部和媒体沟通一致后通
知公司制单人员进行制单，（即公司的广告发布业务合同，它包括：发布的媒体名称、订单编号、
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投放频道、投放品牌、具体排期、时段、广告版本、次数、刊例价、折扣、金额等。），然后由媒
介部门向媒体下单，即公司下的订单合同，媒体对公司的下单签字确认后回传。
    公司收到媒体的确认回传单后，再对客户就媒体已确认的回传单的具体排期发给客户确认，
客户在收到此排期表后，如果无异议，签字回传给公司，合同正式成立执行。如果有异议，公司
再与媒体沟通，直到客户、媒体都签字确认。
    上述客户确认的回传单上的金额就是收入确认的依据，媒体确认的回传单上的金额就是成本
确认的依据。确认时点以公司媒介部门收集“样报”、“样刊”、“播放证明”、“媒体监测报告”等媒体
投放证明，送公司业务部门、财务部门核实，经公司对广告发布情况核实确认后，确认收入及成
本。
    全案服务业务：
    公司与客户在签订全案服务合同时，合同会分为创意制作和广告发布二部分。对创意制作部
分，合同对收入确认时点有明确的规定。
    报告期各期内已完工的创意制作项目在完工时确认收入的实现。对报告期各期末未完工的创
意制作项目，收入确认的具体方法如下：
    ①对于合同未规定分阶段实施的，由于劳务结果不能够可靠估计，在资产负债表日不予确认
收入，在项目完成并经验收后再予以确认收入的实现。
    ②对于合同规定分阶段实施的创意制作项目，按双方签字确认的已完成项目阶段的工作量确
认项目的完工进度；以合同金额作为劳务总收入；以双方签字确认的完工进度表作为经济利益能
够流入企业的证据，进而确认项目本期收入的实现。
    广告发布部分收入确认与媒介代理业务一致。
    2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则
    （1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
    ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
                                           65 / 115
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    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司将政府
补助划分为与资产相关的具体标准为：申请政府补助的项目最终形成一项或多项长期资产，且该
长期资产可以为本公司带来预期的经济利益。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助
划分为与收益相关的具体标准为：申请政府补助的项目与本公司主营业务紧密相关，本公司的相
关投入最终将计入相应会计期间的费用。
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
    对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司直接将收到政府补助计入当期收益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
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债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁相关收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                             备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因                 审批程序
                                                                    名称和金额)
财政部于 2017 年度修订了《企     公司已召开第三届董事会第   在利润表中的“营业利润”项
业会计准则第 16 号——政府补     二十七次会议审议通过此项   目之上单独列报“其他收益”
助》，修订后的准则自 2017 年     变更内容。                 项目，将自 2017 年 1 月 1 日起
6 月 12 日起施行，对于 2017 年                              与企业日常经营活动有关的政
1 月 1 日存在的政府补助，要求                               府补助从“营业外收入”项目
采用未来适用法处理；对于 2017                               重分类至“其他收益”项目，
年 1 月 1 日至施行日新增的政府                              本报告期内无影响。
补助，也要求按照修订后的准则
进行调整。
其他说明
无
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(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                             计税依据                             税率
增值税                         按税法规定计算的销售货物和应税劳务       6%、3%、17%
                               收入为基础计算销项税额，在扣除当期
                               允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
                               交增值税
城市维护建设税                 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征   5%、7%
企业所得税                     按照应纳税所得额计征                     15%、25%
教育费附加                     按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征   3%
地方教育费附加                 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征   2%
文化建设事业费                 按收入和成本的差额计提                   3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                    纳税主体名称                                    所得税税率
上海龙韵广告传播股份有限公司                                                              15%
上海鸿图大洋广告有限公司                                                                  25%
四川竟成龙韵文化传播有限责任公司                                                          25%
新疆逸海电广传媒文化发展有限公司                                                          15%
石河子盛世飞扬新媒体有限公司                                                              15%
西藏龙韵文化传媒有限公司                                                                  15%
安徽聚合天玺文化传媒有限公司                                                              15%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     全资子公司新疆逸海电广传媒文化发展有限公司及石河子盛世飞扬新媒体有限公司注册地位
于新疆石河子经济技术开发区，从事广告行业。根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实
施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）文件的规定，对设在西部地区以
《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，经企业申请，主管税务机关审核确
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认后，可减按15%税率缴纳企业所得税。以上公司本期符合上述条件((石开)国税减免备字[2014]2
号)，执行15%所得税税率。
     全资子公司西藏龙韵文化传媒有限公司注册地位于西藏拉萨经济技术开发区，从事广告行业。
根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》（藏政发
[2014]51 号）文件规定，西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税 15%的税率，
自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，暂免征收我区企业应缴纳的企业所得税中属于地
方分享的部分。该公司本期符合上述条件，执行 15%所得税税率，并享受企业所得税地方占比部
分的减免。
     本公司于 2016 年 2 月收到上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海
市地方税务局联合批准并颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201531001225，发证日期：
2015 年 10 月 30 日，有效期：三年。 根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国
企业所得税法实施条例》等有关规定，高新技术企业自认定合格起连续三年享受国家税收优惠政
策， 即按 15%的税率缴纳企业所得税。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                         期初余额
库存现金                                  119,757.61                          122,329.95
银行存款                              243,646,186.90                      211,757,036.72
其他货币资金                              734,073.93                        4,093,577.41
合计                                  244,500,018.44                      215,972,944.08
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
本公司本期内除银行汇票保证金外，不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在
回收风险的资金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                              期末余额                           期初余额
银行承兑票据                                        17,310,000.00                    36,325,082.50
商业承兑票据
            合计                                      17,310,000.00                      36,325,082.50
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                        期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                       8,137,539.13
 商业承兑票据
            合计                                    8,137,539.13
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                      期初余额
                   账面余额        坏账准备                     账面余额         坏账准备
     类别                                           账面                                          账面
                         比例              计提比                     比例               计提比
                金额             金额               价值       金额             金额              价值
                         (%)               例(%)                      (%)                例(%)
 单项金额重大
 并单独计提坏
 账准备的应收
 账款
 按信用风险特 320,35     97.64 17,272        5.39 303,07 318,21       97.60 17,427         5.48 300,78
 征组合计提坏 0,163.           ,460.1             7,703. 3,331.             ,716.6              5,615.
 账准备的应收     96                7                 79     85                  9
 账款
                                                70 / 115
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单项金额不重 7,730,     2.36 7,730,        100           - 7,823,    2.40 7,730,     100 92,650
大但单独计提 800.00          800.00                        450.00         800.00            .00
坏账准备的应
收账款
               328,08    /    25,003      /      303,07 326,03       /      25,158   /      300,87
    合计       0,963.         ,260.1             7,703. 6,781.              ,516.6          8,265.
                   96              7                 79     85                   9
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
       账龄
                             应收账款                     坏账准备               计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                     289,003,362.75                 14,112,250.05                      5%
1 年以内小计                 289,003,362.75                 14,112,250.05                      5%
1至2年                        31,184,151.21                  3,118,415.12                      10%
2至3年                            70,000.00                    14,000.00                       20%
3 年以上
3至4年                            92,650.00                   27,795.00                        30%
4至5年
5 年以上
       合计                  320,350,163.96                 17,272,460.17                    5.39%
确定该组合依据的说明：
账龄组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-155,256.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
                                              71 / 115
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(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 218,620,052.62 元，占应收账款期末余额
合计数的比例 66.64%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 10,931,002.63 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款，无应收关
联方欠款。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                   期初余额
    账龄
                     金额               比例(%)                 金额              比例(%)
1 年以内          185,069,481.19                  90.45      111,471,296.94                 70.23
1至2年             19,222,055.71                   9.39       46,953,651.18                 29.58
2至3年               320,138.62                   0.16%         299,337.46                   0.19
3 年以上
    合计          204,611,675.52                       100   158,724,285.58
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
    按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 138,388,239.06 元，占预付款项期
末余额合计数的比例 67.63%。
其他说明
                                            72 / 115
                                        2017 年半年度报告
  √适用 □不适用
      预付款项期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项；无其他关联
  方款项。
  7、 应收利息
  (1). 应收利息分类
  □适用 √不适用
  (2). 重要逾期利息
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 √不适用
  8、 应收股利
  (1). 应收股利
  □适用 √不适用
  (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 √不适用
  9、 其他应收款
  (1). 其他应收款分类披露
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                               期初余额
                            账面余额     坏账准备                账面余额       坏账准备
                                           计                                        计
         类别                      比      提            账面                        提    账面
                                                                         比例
                            金额   例 金额 比            价值   金额            金额 比    价值
                                                                         (%)
                                   (%)     例                                        例
                                           (%)                                       (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提   15,422,3 96. 740,25 4.8 14,682, 7,932, 94.0 407,76 5.1 7,524,
坏账准备的其他应收款        46.81 86 9.43      0 087.38 016.95     7 0.24     4 256.71
单项金额不重大但单独计   500,000. 3.1 500,00 100            -   500,00 5.93 500,00 100            -
提坏账准备的其他应收款         00   4 0.00                        0.00        0.00
                         15,922,3 / 1,240, /            14,682, 8,432,    /     907,76 /   7,524,
         合计
                            46.81   259.43               087.38 016.95            0.24     256.71
                                             73 / 115
                                    2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
           账龄             其他应收款                  坏账准备             计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                      15,213,158.93                719,340.64                     5%
1 年以内小计                  15,213,158.93                719,340.64                     5%
1至2年                           209,187.88               20,918.79                      10%
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
           合计               15,422,346.81                740,259.43                   4.80%
确定该组合依据的说明：
按账龄分组
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 332,499.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
           款项性质                  期末账面余额                       期初账面余额
 保证金                                        3,593,230.00                    1,120,000.00
 备用金                                        2,714,517.27                    2,582,269.07
 押金                                          6,987,951.02                    3,080,667.95
 其他                                          2,626,648.52                    1,649,079.93
                                         74 / 115
                                     2017 年半年度报告
              合计                               15,922,346.81               8,432,016.95
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                            占其他应收款期
                                                                              坏账准备
  单位名称       款项的性质    期末余额            账龄     末余额合计数的
                                                                              期末余额
                                                                比例(%)
华泰证劵股份     房租及物业   2,359,370.35 一年以内                  14.82     117,968.52
有限公司上海     费
分公司
上海祥大房地     房租及押金   2,095,807.96 一年以内                  13.16     104,790.40
产发展有限公
司
北京尚博地投     房租及押金   1,323,124.98 一年以内                   8.31      66,156.25
资顾问有限公
司
杭州微米网络     保证金        500,000.00 一年以内                    3.14      25,000.00
科技有限公司
青岛道格拉斯     保证金        500,000.00 一至二年                    3.14     500,000.00
洋酒有限公司
       合计           /       6,778,303.29              /           42.57%     813,915.17
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
   期末其他应收款余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款；无其他关
联方欠款。
10、      存货
(1). 存货分类
□适用 √不适用
                                             75 / 115
                                        2017 年半年度报告
 (2). 存货跌价准备
 □适用 √不适用
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                   项目                       期末余额                         期初余额
未抵扣进项税                                      5,014,943.36                     8,288,013.36
已交税费                                              10,881.89                      180,655.13
                   合计                           5,025,825.25                     8,468,668.49
 其他说明
 无
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                              期初余额
            项目
                          账面余额    减值准备     账面价值    账面余额     减值准备   账面价值
 可供出售债务工具：
 可供出售权益工具：       50,000.00              - 50,000.00          -            -              -
    按公允价值计量的
    按成本计量的          50,000.00              - 50,000.00          -            -              -
            合计          50,000.00              - 50,000.00          -            -              -
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
                                             76 / 115
                                         2017 年半年度报告
(3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                  在被
                         账面余额                              减值准备
                                                                                  投资
                                                                                           本期
被投资                                                                            单位
                                                                                           现金
  单位               本期      本期                          本期   本期          持股
           期初                           期末       期初                  期末            红利
                     增加      减少                          增加   减少          比例
                                                                                  (%)
安徽聚         -   50,000.00        -   50,000.00        -      -      -      -        5      -
合天玺
文化传
媒有限
公司
 合计              50,000.00        -   50,000.00        -      -      -      -    /          -
(4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
       报告期内，公司对安徽聚合天玺文化传媒有限公司的持股比例由51%减持到5%，详
见公告：临2017-026。根据新会计准则，该股权投资由“长期股权投资”重分类为“可
供出售金融资产”。
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
                                              77 / 115
                                         2017 年半年度报告
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
          项目           房屋及建筑物      运输工具       电子设备           其他           合计
一、账面原值：
   1.期初余额            76,803,300.00   6,263,562.90    5,706,809.10     2,156,539.07   90,930,211.07
   2.本期增加金额                                            23,929.91      37,692.32       61,622.23
     （1）购置                                               23,929.91      37,692.32       61,622.23
     （2）在建工程转入
     （3）企业合并增加
     3.本期减少金额                                          95,000.00                      95,000.00
     （1）处置或报废                                         95,000.00                      95,000.00
   4.期末余额            76,803,300.00   6,263,562.90    5,635,739.01     2,194,231.39   90,896,833.30
二、累计折旧
   1.期初余额             5,472,235.08   3,453,198.19    5,198,706.32     1,685,164.86   15,809,304.45
   2.本期增加金额         1,824,078.36     340,718.09        163,064.97     16,606.78     2,344,468.20
     （1）计提            1,824,078.36     340,718.09        163,064.97     16,606.78     2,344,468.20
   3.本期减少金额                                            92,780.76                      92,780.76
     （1）处置或报废                                         92,780.76                      92,780.76
   4.期末余额             7,296,313.44   3,793,916.28    5,268,990.53     1,701,771.64   18,060,991.89
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
     （1）计提
                                              78 / 115
                                       2017 年半年度报告
   3.本期减少金额
     （1）处置或报废
   4.期末余额
四、账面价值
   1.期末账面价值      69,506,986.56   2,469,646.62        366,748.48   492,459.75   72,835,841.41
   2.期初账面价值      71,331,064.92   2,810,364.71        508,102.78   471,374.21   75,120,906.62
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
                                            79 / 115
                                       2017 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
         项目           土地使用权      专利权         非专利技术   办公软件        合计
一、账面原值
    1.期初余额         74,263,000.00                                341,196.58   74,604,196.58
   2.本期增加金额
     (1)购置
     (2)内部研发
     (3)企业合并增加
    3.本期减少金额                                                   90,598.29      90,598.29
     (1)处置                                                         90,598.29      90,598.29
   4.期末余额          74,263,000.00                                250,598.29   74,513,598.29
二、累计摊销
   1.期初余额           2,784,862.46                                 21,655.32    2,806,517.78
   2.本期增加金额         928,287.48                                 11,247.86      939,535.34
     （1）计提            928,287.48                                 11,247.86      939,535.34
   3.本期减少金额
       (1)处置
   4.期末余额           3,713,149.94                                 32,903.18    3,746,053.12
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
     （1）计提
   3.本期减少金额
     (1)处置
   4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值     70,549,850.06                                217,695.11   70,767,545.17
    2.期初账面价值     71,478,137.54                                319,541.26   71,797,678.80
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
                                            80 / 115
                                     2017 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
     项目           期初余额   本期增加金额    本期摊销金额    其他减少金额       期末余额
办公室装修费      385,252.00   1,863,272.22                      184,783.53   2,063,740.69
     合计         385,252.00   1,863,272.22                      184,783.53   2,063,740.69
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                           期初余额
    项目               可抵扣暂时性       递延所得税      可抵扣暂时性    递延所得税
                               差异             资产              差异            资产
  资产减值准备            26,243,519.60       3,937,079.15    26,066,276.93   3,911,341.49
    合计              26,243,519.60       3,937,079.15    26,066,276.93   3,911,341.49
                                          81 / 115
                                    2017 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                             期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                  38,816,434.55                      25,383,734.26
             合计                           38,816,434.55                      25,383,734.26
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          年份           期末金额                   期初金额                    备注
2023 年
2022 年                   14,911,336.57
2021 年                   17,415,313.06              17,415,313.06
2020 年                    6,297,856.24                 6,297,856.24
2019 年                    1,670,564.96                 1,670,564.96
          合计            40,295,070.83              25,383,734.26               /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
                                         82 / 115
                                    2017 年半年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                      期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                               2,154,724.64                 10,975,950.09
    合计                              2,154,724.64                  10,975,950.09
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                     期初余额
 一年以内                                95,305,458.91                  37,680,157.35
 一至二年                                     667,696.14                     342,150.71
 二至三年                                     247,537.27                     284,329.27
  三年以上                                    143,254.72
             合计                        96,363,947.04                  38,306,637.33
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方单位的款项；无应付
其他关联方的款项。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                     期初余额
一年以内                                      13,393,924.44              4,423,142.60
一至二年                                       1,102,909.29                  886,274.01
二至三年                                        136,048.40
三年以上
                                         83 / 115
                                    2017 年半年度报告
           合计                               14,632,882.13                         5,309,416.61
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                期初余额            本期增加            本期减少        期末余额
一、短期薪酬                 1,689,324.08      13,726,358.47        15,234,982.55    180,700.00
二、离职后福利-设定提存计                        1,296,264.53        1,296,264.53
划
三、辞退福利                                          32,634.68         32,634.68
四、一年内到期的其他福利
          合计               1,689,324.08      15,055,257.68        16,563,881.76    180,700.00
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种:人民币
         项目                期初余额           本期增加           本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津贴和      1,689,324.08    10,881,832.91     12,391,156.99          180,000.00
补贴
二、职工福利费                                1,374,381.49        1,374,381.49
三、社会保险费                                  783,061.71         783,061.71
其中：医疗保险费                                684,316.91         684,316.91
      工伤保险费                                  32,197.26         32,197.26
      生育保险费                                  66,547.54         66,547.54
四、住房公积金                                  470,687.50         469,987.50            700.00
五、工会经费和职工教育                          216,394.86         216,394.86
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
         合计               1,689,324.08    13,726,358.47     15,234,982.55          180,700.00
                                           84 / 115
                                  2017 年半年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额        本期增加             本期减少          期末余额
1、基本养老保险                           1,241,748.93         1,241,748.93
2、失业保险费                                 54,515.60          54,515.60
3、企业年金缴费
         合计                             1,296,264.53         1,296,264.53
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                             期初余额
增值税                                            238,419.97                      605,174.20
消费税
营业税
企业所得税                                  1,705,213.85                        2,497,768.86
个人所得税                                        157,119.60                      162,298.13
城市维护建设税                                     13,846.60                          42,363.72
文化建设事业费                                    326,357.90                      802,185.26
教育费附加                                          7,162.48                          18,155.88
地方教育费附加                                      4,774.99                          12,103.93
河道管理费
印花税                                             59,013.31                          39,705.40
房产税                                                                            703,682.20
土地使用税                                                                            51,375.00
             合计                           2,511,908.70                        4,934,812.58
其他说明：
无
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                       85 / 115
                                     2017 年半年度报告
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                 期初余额
装修款等                                      2,252,537.59              612,700.55
             合计                             2,252,537.59              612,700.55
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
                                          86 / 115
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46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
                                         87 / 115
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□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
               期初余额      发行             公积金                      期末余额
                                    送股                其他    小计
                             新股             转股
股份总数     66,670,000.00                                              66,670,000.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额        本期增加         本期减少        期末余额
资本溢价（股本溢价） 267,243,580.45                                    267,243,580.45
其他资本公积
    合计          267,243,580.45                                   267,243,580.45
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
                                         88 / 115
                                    2017 年半年度报告
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额        本期增加              本期减少          期末余额
法定盈余公积        26,150,139.65                                           26,150,139.65
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          26,150,139.65                                         26,150,139.65
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                           本期                       上期
调整前上期末未分配利润                          456,450,572.70             425,912,860.65
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                            456,450,572.70             425,912,860.65
加：本期归属于母公司所有者的净利                    3,492,225.35            22,975,353.19
润
减：提取法定盈余公积
     提取任意盈余公积
     提取一般风险准备
     应付普通股股利                                                          4,333,550.00
     转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                  459,942,798.05             444,554,663.84
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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                                        2017 年半年度报告
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                本期发生额                                  上期发生额
       项目
                         收入                成本                    收入                成本
 主营业务            388,759,994.80    348,002,956.22         549,108,603.45       507,903,350.39
 其他业务
       合计          388,759,994.80    348,002,956.22         549,108,603.45       507,903,350.39
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                           上期发生额
消费税
营业税                                                                                   -19,494.42
城市维护建设税                                           83,903.99                         71,216.81
教育费附加                                               65,717.66                         49,285.04
资源税
房产税                                                  703,682.20
土地使用税                                               51,375.00
车船使用税                                               13,170.00
印花税                                                  206,998.21
文化建设费                                          1,233,925.54                         549,046.02
河道管理费                                                8,722.31                         -1,108.87
              合计                                  2,367,494.91                         648,944.58
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
               项目                          本期发生额                         上期发生额
业务开发费                                           3,559,160.61                    6,822,501.58
差旅费                                                   353,793.77                      508,747.73
服务费                                                   845,279.03                      986,825.19
办公费                                                    38,767.30                      414,467.72
车辆使用费                                                27,522.00                        25,109.10
薪酬                                                 1,362,543.06                        419,177.46
                                             90 / 115
                         2017 年半年度报告
业务招待费                               406,727.61                  889,077.27
其他                                         943.40                  185,781.79
               合计                  6,594,736.78                 10,251,687.84
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目               本期发生额                 上期发生额
房屋租赁费                                 3,852,546.25            3,881,288.45
物业管理费                                   561,246.08              536,563.03
水电费                                        94,513.22              132,095.12
办公费                                     1,615,830.18            1,593,168.20
差旅费                                     1,697,886.43            1,648,429.88
装修费                                       214,513.84              145,872.95
薪酬                                      11,156,707.55            8,012,981.05
职工福利费                                 1,384,642.89              577,199.95
折旧费                                     3,260,324.99            2,854,324.16
税金                                                               1,053,094.65
职工保险                                   2,769,467.33            2,585,493.50
业务招待费                                 1,249,323.87              868,916.99
律师费                                       113,207.55            1,993,640.57
汽车费用                                     295,624.21              232,929.00
其他                                         481,503.88            1,052,619.75
合计                                      28,747,338.27           27,168,617.25
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目               本期发生额                 上期发生额
利息支出
减：利息收入                              -2,784,233.71           -1,533,627.95
手续费                                        20,150.48               48,645.19
合计                                      -2,764,083.23           -1,484,982.76
其他说明：
无
                              91 / 115
                                   2017 年半年度报告
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                   本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                                   184,559.85                     -10,396,584.52
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                合计                           184,559.85                     -10,396,584.52
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
             项目              本期发生额           上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                           10,000.00           14,669,593.70               10,000.00
                                        92 / 115
                                   2017 年半年度报告
其他                                  537.46               3,304.00                     537.46
             合计                 10,537.46            14,672,897.70                  10,537.46
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
       补助项目           本期发生金额              上期发生金额       与资产相关/与收益相关
财政拨付企业扶持资金            10,000.00                 500,000.00 与收益相关
财政奖励补贴                                           14,169,593.70 与收益相关
           合计                 10,000.00              14,669,593.70              /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                            计入当期非经常性
             项目              本期发生额                上期发生额
                                                                              损益的金额
非流动资产处置损失合计                   3,970.00             76,620.63                3,970.00
其中：固定资产处置损失                   3,970.00             76,620.63                3,970.00
       无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
             合计                        3,970.00             76,620.63                3,970.00
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                   本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                                  3,181,119.10                    5,537,989.71
递延所得税费用                                      -27,566.96                  1,120,648.32
                  合计                          3,153,552.14                    6,658,638.03
                                         93 / 115
                                     2017 年半年度报告
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                              项目                                         本期发生额
利润总额                                                                       6,638,528.65
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                2,952,612.56
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                 228,506.54
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
递延所得税调整                                                                   -27,566.96
所得税费用                                                                     3,153,552.14
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).     收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                         本期发生额                    上期发生额
利息收入                                          2,784,233.71                  1,533,627.95
政府补助                                                 10,000.00            14,669,593.70
其他                                                   6,176,191.33           20,160,552.55
               合计                                    8,970,425.04           36,363,774.20
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).     支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
               项目                         本期发生额                    上期发生额
其他各项费用                                    31,566,210.11                 23,230,190.55
备用金                                                  509,224.65               453,145.15
               合计                                32,075,434.76              23,683,335.70
                                            94 / 115
                                    2017 年半年度报告
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                         本期发生额                   上期发生额
资产评估费                                                                       370,000.00
其他                                                     47,617.49
               合计                                      47,617.49              370,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                         本期发生额                   上期发生额
手续费                                                                            13,000.65
               合计                                                              13,000.65
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             补充资料                         本期金额                    上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                                3,484,976.51           22,955,209.71
加：资产减值准备                                       184,559.85           -10,396,584.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                      2,251,687.44            2,801,989.95
                                           95 / 115
                                     2017 年半年度报告
性生物资产折旧
无形资产摊销                                         939,535.34        932,882.94
长期待摊费用摊销                                      32,608.86
处置固定资产、无形资产和其他长期                         3,970.00       76,620.63
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                   -2,784,233.71       -1,484,982.76
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”                     -25,737.66       1,120,648.32
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以                    -28,771,724.00       36,085,881.42
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                     59,627,362.34        5,406,091.38
“－”号填列）
其他                                             -1,759,641.64
经营活动产生的现金流量净额                       33,183,363.33       57,497,757.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                  243,765,944.51      191,111,350.98
减：现金的期初余额                              211,879,366.67      279,095,411.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                         31,886,577.84      -87,984,060.34
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                          96 / 115
                                    2017 年半年度报告
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                    项目                            期末余额               期初余额
一、现金                                             243,765,944.51       211,879,366.67
其中：库存现金                                           119,757.61            122,329.95
     可随时用于支付的银行存款                        243,646,186.90       211,757,036.72
     可随时用于支付的其他货币资金
     可用于支付的存放中央银行款项
     存放同业款项
     拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                         243,765,944.51       211,879,366.67
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
             项目                        期末账面价值                   受限原因
货币资金                                             734,073.93 银行承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
             合计                                    734,073.93            /
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
□适用 √不适用
                                         97 / 115
                                  2017 年半年度报告
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            种类               金额                   列报项目      计入当期损益的金额
财政拨付企业扶持资金                  10,000      扶持资金                      10,000
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                       98 / 115
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                                              与原子公
                                                      处置价款与处
                                                                                                    按照公允价   丧失控制权之 司股权投
                    股权                              置投资对应的            丧失控制权 丧失控制权
                                           丧失控制权              丧失控制权                       值重新计量   日剩余股权公 资相关的
子公司名 股权处置价 处置 股权处置 丧失控制            合并财务报表            之日剩余股 之日剩余股
                                           时点的确定              之日剩余股                       剩余股权产   允价值的确定 其他综合
  称         款     比例   方式   权的时点            层面享有该子            权的账面价 权的公允价
                                             依据                  权的比例                         生的利得或   方法及主要假 收益转入
                    （%）                             公司净资产份                值         值
                                                                                                        损失           设     投资损益
                                                        额的差额
                                                                                                                              的金额
安 徽 聚 合 450,000.00   45 出售    2017 年 6 工商股权信    682,285.83           5    50,000     50,000          成本法
天玺文化                            月 13 日 息变更
传媒有限
公司
其他说明：
√适用 □不适用
    详见公司 2017 年 6 月 13 日发布的编号为临 2017-026 的《龙韵股份关于参股子公司完成工商变更登记的公告》。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
                                                                  99 / 115
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5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    报告期内，公司注销了全资子公司西藏龙韵文化传媒有限公司，详见 2017 年 6 月 21 日发布的编号为临 2017-028 的《龙韵股份关于全资子公司完成
注销登记的公告》。
6、 其他
□适用 √不适用
                                                                 100 / 115
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                                持股比例(%)     取得
           主要经营地         注册地                   业务性质
  名称                                                                  直接 间接       方式
上海鸿图   上海          上海市松江区佘        设计、服务、代理、发       100         设立
大洋广告                 山三角街 8 号 A 区    布各类广告，展览展示
有限公司                                       服务，企业管理策划
新疆逸海   乌鲁木齐      乌鲁木齐市水磨        设计、制作、发布、代      100          设立
电广传媒                 沟区红山路一巷        理国内各类广告，展览
文化发展                 28 号                 展示服务，企业形象策
有限公司                                       划
四川竟成   成都          四川省成都市锦        设计、制作、代理、发       51          设立
龙韵文化                 江区大观里 2 号 1     布国内各类广告；展览
传播有限                 栋 1 单元 3 层 7 号   展示服务，企业形象策
责任公司                                       划
石河子盛   石河子        新疆石河子开发        新媒体广告创意、设计、    100          设立
世飞扬新                 区北四东路 37 号      制作、发布、代理。商
媒体有限                 3-83 室               业资讯、文化艺术交流、
公司                                           企业形象策划
西藏龙韵   拉萨          拉萨经济技术开        设计、制作、发布、代      100          设立
文化传媒                 发区金珠西路 189      理国内各类广告；展览
有限公司                 号阳光新城 B 区 1     展示服务；企业形象策
                         栋 1 单元 502         划
安徽聚合    安徽合肥     合肥市高新区天        国内广告设计、制作、       51          收购
天玺文化                 鹅湖路 19-6 号        代理及发布；广告信息
传媒有限                 5-1-3 室              咨询；组织文化艺术交
公司                                           流活动；文艺创作、企
                                               业策划；影视策划
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
    报告期内，公司注销了西藏龙韵文化传媒有限公司；对安徽聚合天玺文化传媒有限公司的持
股比例由 51%减持到 5%，详见八、合并范围的变更。
                                           101 / 115
                                               2017 年半年度报告
      (2).     重要的非全资子公司
      √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                          少数股东持股       本期归属于少数股      本期向少数股东宣 期末少数股东权
       子公司名称
                              比例               东的损益            告分派的股利       益余额
      四川竟成龙韵                    49             -7,248.84                          758,298.54
      文化传播有限
      责任公司
      子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
      □适用 √不适用
      其他说明：
      □适用 √不适用
      (3).     重要非全资子公司的主要财务信息
      √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                                            期初余额
                                                非流                                               非流
 子公司名称       流动 非流动 资产     流动             负债   流动资     非流动   资产合 流动            负债
                                                动负                                               动负
                  资产 资产 合计       负债             合计     产       资产         计    负债         合计
                                                  债                                               债
四川竟成龙韵      4,55   33,4   4,58   3,04             3,04   7,864,    51,723      7,916, 6,35          6,35
文化传播有限      4,16   53.9   7,62   0,07             0,07   752.19       .76      475.95 4,13          4,13
责任公司          6.51      9   0.50   2.45             2.45                                  4.35        4.35
                                       本期发生额                                     上期发生额
     子公司名称                                综合收     经营活动      营业收               综合收   经营活动
                         营业收入   净利润                                         净利润
                                               益总额     现金流量        入                 益总额   现金流量
四川竟成龙韵文化传播     4,774,54   -14,79    -14,793     941,395.    17,068,      -41,109   -41,10   2,079,94
有限责任公司                 8.72     3.55        .55           85     314.65          .14     9.14       2.77
      其他说明：
      无
      (4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
      □适用 √不适用
      (5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
      □适用 √不适用
      其他说明：
      □适用 √不适用
      2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
      □适用 √不适用
                                                   102 / 115
                                   2017 年半年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
                                         103 / 115
                                     2017 年半年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
    本企业子公司的情况详见附注：九、“在其他主体中的权益”之 1、“在子公司中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
                                         104 / 115
                                      2017 年半年度报告
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                                         担保是否已经履行完
    担保方           担保金额       担保起始日          担保到期日
                                                                                 毕
段佩璋、方小琴             9,750 2014 年 12 月 29 日 2017 年 12 月 29 日 否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
    2014 年 12 月，公司与上海浦东发展银行股份有限公司陆家嘴支行签订了《最高额保证合同》，
约定：段佩璋、方小琴作为保证人，为本公司自 2014 年 12 月 29 日至 2017 年 12 月 29 日期间在
该行办理融资业务所发生的债务，提供最高不超过 9,750 万元的连带责任保证担保。上述担保，
主合同已于 2017 年 3 月 7 日执行完毕。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                 单位：万元 币种：人民币
            项目                             本期发生额                  上期发生额
关键管理人员报酬                                           179.08                  158.47
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                          105 / 115
                                  2017 年半年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利                                 3,666,850.00
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
                                      106 / 115
                                      2017 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                        归属于母公司所有
   项目           收入         费用     利润总额 所得税费用    净利润
                                                                        者的终止经营利润
西藏龙韵                 0   19,353.44 -19,353.44          0 -19,353.44       -19,353.44
其他说明：
    报告期内，公司注销了全资子公司西藏龙韵文化传媒有限公司，详见 2017 年 6 月 21 日发布
的编号为临 2017-028 的《龙韵股份关于全资子公司完成注销登记的公告》
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
                                          107 / 115
                                       2017 年半年度报告
8、 其他
√适用 □不适用
    2017年2月20日，青岛市城阳区人民法院开庭审理本公司的全资子公司石河子盛世飞扬新媒
体有限公司（以下简称“盛世飞扬”）与青岛道格拉斯洋酒有限公司（以下简称“道格拉斯”）及
其孙公司西藏里昂管理咨询有限公司（以下简称“西藏里昂”）相关诉讼，经法院主持，双方达
成调解协议，法院于2017年2月20日出具了“（2016）鲁0214民初5682号《民事调解书》”，裁定：
    1、被告道格拉斯、西藏里昂于2017年8月20日前给付原告盛世飞扬广告费3,600,000.00元。
如被告逾期付款，则原告可以按照实际欠款3,622,000.00元申请执行。
    2、案件受理费35,766.00元减半收取17,888.00元，由两被告承担。被告在履行上述付款义
务时，将应承担的案件受理费一并给付原告。
    3、上述协议，符合有关法律规定，法院予以确认。
    2017 年5月31日，拉萨市堆龙德庆区人民法院公司开庭审理了本公司全资子公司新疆逸海因
道格拉斯的孙公司西藏里昂拖欠广告费4,108,800.00元的相关诉讼。 2017年6月16日，公司收到
西藏自治区拉萨市堆龙德庆区人民法院于作出的（2017）藏0103民初123号《民事判决书》，判
决如下：
    1、被告西藏里昂于本判决生效之日起10日内向原告新疆逸海支付广告 费4,108,800.00元。
    2、被告道格拉斯对被告西藏里昂的上述欠款承担连带支付的责任。
    3、如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱的义务，应当依照《中华人民共和国民事
诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
    4、本案诉讼费39,670.40元，由二被告负担，并于本判决生效后七日内交纳。
    目前，尚未收到道格拉斯及其子公司西藏里昂支付的上述广告款。2017年7月中旬，公司收
到被告破产清算通知，已在根据相关流程申报债权。
    截至本财务报表签发，本公司除上述事项外，无其他影响对本财务报表阅读和理解的资产负
债表日后事项。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
  (1).     应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                             期初余额
                     账面余额         坏账准备             账面余额        坏账准备
         种类                                      账面                               账面
                           比例           计提比                 比例          计提比
                     金额           金额           价值    金额          金额         价值
                           (%)            例(%)                    (%)          例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
                                           108 / 115
                                      2017 年半年度报告
按信用风险特征组 142,468   100 8,202,     5.76 134,266 170,042,       100 9,683,    5.69 160,359
合计提坏账准备的 ,744.23       348.14          ,396.09   648.32           477.07         ,171.25
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
                 142,468    /   8,202,     /     134,266 170,042,     /    9,683,   /     160,359
      合计
                 ,744.23        348.14           ,396.09   648.32          477.07         ,171.25
 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
 □适用√不适用
 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
            账龄
                                 应收账款                 坏账准备             计提比例
 1 年以内                       120,711,053.02              6,019,579.02                   5%
 1 年以内小计                   120,711,053.02              6,019,579.02                   5%
 1至2年                          21,687,691.21              2,168,769.12                  10%
 2至3年                              70,000.00                 14,000.00                  20%
 3 年以上
 3至4年
 4至5年
 5 年以上
           合计                 142,468,744.23             8,202,348.14                 5.76%
 确定该组合依据的说明：
 账龄分组
 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
 □适用 √不适用
 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
 □适用 √不适用
  (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
 本期计提坏账准备金额-1,481,128.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
 □适用 √不适用
  (3).   本期实际核销的应收账款情况
 □适用 √不适用
  (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
 √适用 □不适用
                                          109 / 115
                                      2017 年半年度报告
    按欠款方集中度归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 90,313,277.85 元，占应收账款期
末余额合计数的比例 63.39%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 4,515,663.89 元。
 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                              期初余额
                       账面余额       坏账准备              账面余额        坏账准备
    类别                                      账面                                 账面
                             比例          计提比                 比例          计提比
                     金额           金额          价值    金额            金额         价值
                             (%)           例(%)                  (%)            例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 14,361, 96.64 729,89      5.08 13,631 13,173 96.34 391,53      2.97 12,782
合计提坏账准备的 117.86          3.67           ,224.1 ,990.8         1.78           ,459.0
其他应收款                                           9      6
单项金额不重大但 500,000 3.36 500,00        100      - 500,00 3.66 500,00        100
单独计提坏账准备     .00         0.00                    0.00         0.00
的其他应收款
                 14,861,  /    1,229,       /    13,631 13,673    /    891,53   /   12,782
      合计        117.86       893.67            ,224.1 ,990.8           1.78       ,459.0
                                                      9      6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
               账龄
                                        其他应收款          坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                                14,151,929.98         708,974.88                5%
1 年以内小计                            14,151,929.98         708,974.88                5%
1至2年                                     209,187.88          20,918.79               10%
2至3年
3 年以上
                                          110 / 115
                                    2017 年半年度报告
3至4年
4至5年
5 年以上
              合计                    14,361,117.86          729,893.67              5%
确定该组合依据的说明：
账龄组合
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 338,361.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           款项性质                   期末账面余额                  期初账面余额
 保证金                                       3,593,230.00                  1,120,000.00
 备用金                                       2,532,536.88                  2,417,220.74
 押金                                         6,233,278.57                  3,005,755.95
 其他                                         2,502,072.41                  7,131,014.17
             合计                           14,861,117.86                  13,673,990.86
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                        占其他应收款期
                                                                          坏账准备
  单位名称      款项的性质    期末余额         账龄     末余额合计数的
                                                                          期末余额
                                                            比例(%)
华泰证劵股份   房租及物业    2,359,370.35 一年以内                 15.88    117,968.52
有限公司上海   费
分公司
上海祥大房地   房租及押金    2,095,807.96 一年以内                 14.10      104,790.40
产发展有限公
司
                                         111 / 115
                                        2017 年半年度报告
北京尚博地投   房租及押金     1,323,124.98 一年以内                       8.90       66,156.25
资顾问有限公
司
杭州微米网络   保证金           500,000.00 一年以内                       3.36       25,000.00
科技有限公司
青岛道格拉斯   保证金           500,000.00 一至二年                       3.36      500,000.00
洋酒有限公司
    合计              /       6,778,303.29          /                    45.60      813,915.17
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                期末余额                            期初余额
     项目                         减值                                减值
                      账面余额            账面价值       账面余额             账面价值
                                  准备                                准备
对子公司投资       207,330,000.00      207,330,000.00 207,830,000.00       207,830,000.00
对联营、合营企业
投资
      合计       207,330,000.00          207,330,000.00 207,830,000.00           207,830,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                               本期计 减值准
                                             本期       本期减
      被投资单位             期初余额                              期末余额    提减值 备期末
                                             增加         少
                                                                                 准备   余额
上海鸿图大洋广告有限        1,000,000.00                         1,000,000.00
公司
新疆逸海电广传媒文化        5,000,000.00                         5,000,000.00
发展有限公司
四川竟成龙韵文化传播        2,550,000.00                         2,550,000.00
有限责任公司
石河子盛世飞扬新媒体        198,780,000.                         198,780,000.
有限公司                              00
                                            112 / 115
                                     2017 年半年度报告
西藏龙韵文化传媒有限                  -                                      -
公司
安徽聚合天玺文化传媒         500,000.00               500,00                 -
有限公司                                                0.00
                           207,830,000.               500,00     207,330,000.
           合计
                                     00                 0.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                 本期发生额                                上期发生额
       项目
                            收入            成本                     收入             成本
主营业务               129,196,001.20 110,597,057.12            240,605,941.05 223,604,517.34
其他业务                   707,547.17
    合计           129,903,548.37 110,597,057.12            240,605,941.05   223,604,517.34
其他说明：
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                                   金额                        说明
非流动资产处置损益                                         -3,970.00      处置固定资产
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                       10,000.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            537.46
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额
                合计                                           6,567.46
                                          113 / 115
                                   2017 年半年度报告
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                       每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）         基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                0.43                  0.05                      0.05
利润
扣除非经常性损益后归属于                0.43                  0.05                      0.05
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       114 / 115
                               2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
                   章的会计报表。
    备查文件目录
                   载有董事长签名、公司盖章的半年度报告文本。
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件。
                                                                    董事长：余亦坤
                                               董事会批准报送日期：2017 年 8 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   115 / 115

附件：公告原文

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