深圳市昌红科技股份有限公司
独立董事对第四届董事会第五次会议相关事项的
独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规及《公司章程》的有关规
定，作为深圳市昌红科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们本
着客观、公平、公正的原则，对公司第四届董事会第五次会议审议的相关事项进
行了认真审议并发表如下独立意见：
一、关于公司控股股东及其他关联方资金占用、公司对外担保情况的专项
说明及独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及《关于规范上市公司对外担保行为的
通知》（证监发[2005]120 号）等规定和要求，作为公司独立董事，我们对公司控
股股东及关联方占用资金、公司累计和当期对外担保的情况进行了核查，基于客
观、独立判断的立场，现发表如下意见：
1．关联方资金往来情况
截至 2017 年 6 月 30 日，公司与控股股东及其他关联方往来能够严格遵守相
关规定，不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况，也不存在
以前年度发生并累计至 2017 年 6 月 30 日控股股东及其他关联方占用公司资金的
情况。
2．公司累计和当期对外担保情况
（1）2014 年 10 月 30 日至 2014 年 12 月 30 日，公司合计为控股子公司深
圳市昌红光电科技有限公司提供了 3,200 万元为期五年的连带责任保证。截至
2017 年 6 月 30 日，上述担保余额为 1,840 万元。
（2）2016 年 9 月 23 日，公司为控股子公司深圳市昌红光电科技有限公司
提供了 400 万元为期半年的连带责任保证。截至 2017 年 6 月 30 日，该笔担保余
额为 0 万元。
截至 2017 年 6 月 30 日，公司以及公司控股子公司累计对外担保余额为 1,840
万元，占公司 2017 年 6 月 30 日净资产的 2.27%。除此之外，公司未发生其他任
何形式的对外担保事项；公司上述对外担保均履行了相应的审批和披露程序，不
存在违规对外担保的情形。
二、关于公司 2017 年半年度募集资金存放与使用情况的独立意见
经核查，公司 2017 年半年度募集资金的存放和使用符合中国证监会和深交
所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放和使用违
规的情形。
三、关于变更公司会计政策的独立意见
本次变更会计政策事项为公司依据财政部最新修订的《企业会计准则第 16
号——政府补助》（财会[2017]15 号）对公司会计政策进行的相应变更，能够客
观、公允地反映公司财务状况和经营成果，相关决策程序符合深圳证券交易所《创
业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、规范
性文件以及《公司章程》的规定。本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，
不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意本次会计政策变更。
四、关于公司使用闲置自有资金进行现金管理的独立意见
我们认为，公司目前经营情况良好，财务状况稳健，资金充裕，为提高公司
资金使用效率，在保证公司主营业务正常经营和资金安全的情况下，使用最高不
超过人民币 1.5 亿元的暂时闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流
动性好、低风险、稳健型的理财产品，有利于增加公司现金投资收益，不会对公
司经营活动造成不利影响，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，特别是
中小股东利益的情形。因此，我们同意公司使用闲置自有资金进行现金管理。
（本页以下无正文）
[此页无正文，为《公司独立董事对第四届董事会第五次会议相关事项的独立意
见》之签字、盖章页]
独立董事签署：
顾立基 张锦慧
深圳市昌红科技股份有限公司
2017 年 8 月 28 日
