退市中天(600856)_公司公告_中天能源2017年半年度报告新浪财经

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中天能源2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-29
2017 年半年度报告公司代码：600856 公司简称：中天能源长春中天能源股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人邓天洲、主管会计工作负责人陈爱国及会计机构负责人（会计主管人员）王海玲声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案报告期内无经董事会审议的利润分配预案及公积金转增股本预案。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅“第四节管理层讨论与分析” 之“可能面对的风险”。十、其他 □适用 √不适用 1 / 105 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 7 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8 第五节重要事项........................................................................................................................... 13 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 19 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 21 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 21 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 23 第十节财务报告........................................................................................................................... 24 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 105 2 / 105 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会青岛中天资产管理有限公司（原名青岛中泰博天投中天资产指资管理有限公司）长春中天能源股份有限公司（原名长春百货大楼集本公司、公司、长百集团、中天能源指团股份有限公司）青岛中天指青岛中天能源股份有限公司长百中天指长百中天能源有限公司宣城中能指宣城市中能汽车燃气有限公司武汉中能指武汉中能燃气有限公司江苏中能指江苏中能燃气有限公司青岛机械指青岛中能通用机械有限公司青岛燃气指青岛中能通用燃气有限公司江苏博宏指江苏博宏能源有限公司湖北合能指湖北合能燃气有限公司浙江中天指浙江中天能源有限公司江苏泓海指江苏泓海能源有限公司北京众能指北京众能伟业投资有限公司亚太清洁能源有限公司（Asiafic Clean Energy 亚太能源指 Limited）武汉长丰指武汉中能长丰燃气有限公司武汉兴业指武汉中能兴业能源有限公司无锡东之尼指无锡东之尼燃气有限公司台州中能指台州市中能投资有限公司日照中能指日照中能燃气有限公司安平燕中指安平县燕中燃气有限公司仙桃合能指仙桃合能燃气销售有限公司广东合能指广东合能燃气有限公司福建中天指福建中天能源有限公司麻城鑫兴指麻城市中能鑫兴天然气利用有限公司浙江兴腾指浙江兴腾能源有限公司青岛中天石油天然气指青岛中天石油天然气有限公司青岛中天石油投资指青岛中天石油投资有限公司广州中天伦达指广州中天伦达能源有限公司大连中天指大连中天众能石油化工有限公司山东天然气指山东省天然气利用有限公司山西众能指山西众能天然气有限公司新天沙河指新天液化天然气沙河有限公司河北永能指河北永能燃气销售有限公司青岛宇恒指青岛中油通用宇恒冶化设备有限公司 New Star 指 New Star Energy Ltd. Long Run 指 Long Run Exploration Ltd. ALBERTA SINOENERGY 指 ALBERTA SINOENERGY PETROLEUM CORPORATION CALGARY SINOENERGY INVESTMENT 指 CALGARY SINOENERGY INVESTMENT CORPORATION Sinoenergy Oil 指 Sinoenergy Oil Investment Ltd. SUCCESS TOP 指 SUCCESS TOP GROUP LTD 3 / 105 2017 年半年度报告 LNG 指液化天然气 LPG 指液化石油气元、万元指人民币报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称长春中天能源股份有限公司公司的中文简称中天能源公司的外文名称 Changchun Sinoenergy Corporation 公司的外文名称缩写 Sinoenergy 公司的法定代表人邓天洲二、联系人和联系方式董事会秘书姓名陈正钢联系地址北京市朝阳区望京soho塔2-B座29层电话 010-84927035-883 传真 010-84928665 电子信箱 chen.zg@snencn.cn 三、基本情况变更简介公司注册地址长春市人民大街1881号公司注册地址的邮政编码公司办公地址北京市朝阳区望京soho塔2-B座29层公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.snencn.cn 电子信箱 zhongtian@snencn.cn 四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn 网址公司半年度报告备置地点北京市朝阳区望京soho塔2-B座29层报告期内变更情况查询索引报告期内信息披露及备置地点未发生变更五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所中天能源 600856 长百集团六、其他有关资料 □适用 √不适用 4 / 105 2017 年半年度报告七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期（1－6月）年同期增减(%) 营业收入 3,428,113,942.44 1,009,598,112.29 239.55 归属于上市公司股东的净利润 272,595,015.39 202,740,699.45 34.46 归属于上市公司股东的扣除非经常 255,090,393.78 117,051,667.19 117.93 性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 485,253,649.56 321,986,345.99 50.71 本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 2,591,653,244.20 2,313,251,896.91 12.04 总资产 14,701,290,607.99 12,662,591,481 16.10 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年同上年同期（1－6月）期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.2403 0.1787 34.47 稀释每股收益（元／股） 0.2403 0.1787 34.47 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2249 0.0996 125.80 （元／股）加权平均净资产收益率（%） 9.19 5.92 增加3.27个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资 8.31 4.15 4.16 产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、营业收入较去年同期增加较多主要是因为：本期较上年同期增加合并的海外油气田 Long Run 贡献收入，增加的油品贸易贡献收入,同时天然气业务的销售收入也较上年同期增加约 27.36%。 2、归属于上市公司股东的净利润增长但增长幅度小于收入增长主要是因为：本期较上年同期增加合并的海外油气田 Long Run 贡献业绩，增加的油品贸易贡献业绩,同时天然气业务的利润也有增加；上期有收购控股中天石油投资新增合并加拿大油气田 Long Run,由于合并基准日其净资产高于收购款产生部分营业外收入。 3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润大幅上升主要是因为：本期较上年同期增加合并的海外油气田 Long Run 贡献业绩，增加的油品贸易贡献业绩,同时天然气业务的利润也有增加。 4、经营活动产生的现金流量净额增加主要是因为：海外油气田产生的经营活动现金流量较多。 5、归属于上市公司股东净资产、总资产增加主要是因为:本期国内 LNG 气化站接收站投入增加，海外油气田打新井增加油气资产。 6、每股收益和净资产收益率增加主要是因为属于上市公司股东的净利润较上年增加。八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 5 / 105 2017 年半年度报告非经常性损益项目金额附注（如适用）处置办公设施及办公家具等损失 1,229,067.59 元，处置一运输工具收益非流动资产处置损益 38,613,220.15 29,858.19 元,LONG RUN 油气田处置一小区块收益 39,812,429.55 元。越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符税收返还 2,196,735.68 元；用电返还 17,220.00 合国家政策规定、按照一定标准 2,640,155.68 元；政府扶持资金 426,200.00 元。定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 6 / 105 2017 年半年度报告受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 -5,000,912.40 收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 -19,645,297.90 所得税影响额 897,456.08 合计 17,504,621.61 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司为国内综合性油气供应、运营商，主营业务国外油气开采、海外油气资源进口、国内油气加工、油气终端分销及天然气储运设备制造销售。 2017 年上半年，公司继续努力实施石油、天然气从开采-贸易-物流-加工-分销全产业链布局，积极拓展天然气下游分销网络，使天然气业务持续稳定增加；加大海外油气田 New Star 及 Long Run 的生产销售；依托海外油气资源，开拓原油进口分销业务，使此项业务成为公司常规业务，并持续为公司贡献收入。面对全球气候变暖的挑战，天然气在能源消费结构中的战略地位日益提高，其需求增速远超过石油、煤炭。我国天然气需求虽高速增长，但在一次能源消费仍占比低，未来具有很大增长空间。“煤改气”政策不断落地，计划到 2018 年 40 万吨燃煤锅炉改为燃气锅炉，将新增天然气需求 900 亿立方米/年。同时，天然气市场化定价改革不断落地，激发市场活力。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、全产业链发展优势公司目前已经形成油气开发一输配流通一终端销售全产业链齐头并进经营模式，完成石油、天然气双产业链协同发展的战略布局。公司趁国际油价处于近年来历史最低位，加拿大因传统市场美国由油气净进口国变为净出口国，急于为本国油气打开新市场的有利契机，收购油气田NewStar 和Longrun，拥有了自有海外气源,完善了上游供给层面。东部沿海筹建年周转共400万吨的江阴和粤东LNG中转储备站与LNG 物流集散基地，与现有的下游成熟分销网络一道，打造上游油气田（海外气源）—沿海LNG 进口接收站—LNG 物流集散基地--下游分销网络的天然气全产业链,大幅提高每方售气毛利。实现油气业务从生产到销售的全覆盖，优化资源配置、发挥协同效应，进一步降低公司的生产销售成本，提高销售收入和本公司在国内外的竞争实力。 2、技术与管理经验丰富的管理团队公司历来重视技术研发，拥有较强的工艺技术和产品开发能力，在天然气储运设备技术、天然气汽车改装部件技术以及天然气液化技术领域掌握一批专利技术和专有技术，是我国天然气利用领域拥有较强技术实力的企业之一，而且通过并购海外油气上市公司，进一步消化吸收国外油气生产先进管理经验及技术，目前已经拥有符合全球市场的油气项目运作、产品销售、技术服务和技术人才交流的管理团队。 7 / 105 2017 年半年度报告第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析公司秉承“倡导绿色生活的经营理念，采用先进的技术与管理经验，优化产业结构，发展清洁能源事业”的企业宗旨，坚持打造天然气全产业链布局为核心的发展战略，实现石油与天然气双产业链协同发展，在报告期内，公司经营管理层在公司董事会领导下的全面落实各项工作部署。 1、加大海外油气资产开发与勘探，实现海外油气资源进口公司在报告期内加大对海外 NEWSTAR 及 LONGRUN 油气资产的资源开发与勘探，并依托于自有海外油气资源，实现自加拿大向国内常规性的原油进口，实现资源回国。 2、加快 LNG 中转储备站建设进度，完善全产业链物流设施报告期内，公司在积极稳步推进江阴 LNG 中转储备站建设的同时，公司控股投资建设潮州闽粤经济合作区 LNG 储配站项目。该项目旨在通过利用潮州华丰集团股份有限公司自有国家一级开放 LPG 码头的优良自然条件，在 5 万吨级基础上扩建成 8 万吨级 LNG/LPG 接收储配站，扩大吞吐量，实现海外 LNG 进口与分销，从而完善公司全产业链中游物流设施，为 LNG 进口国内提供物流保障。 3、稳步拓展国内天然气分销业务，持续为公司贡献利润在我国具有先发优势的发达地区，“限煤增气”成为工业发展的重要选择，公司抓住机遇，在此领域内利用掌握的天然气资源拓展下游分销网络，促进天然气销售。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 3,428,113,942.44 1,009,598,112.29 239.55 营业成本 2,702,312,208.32 759,849,414.95 255.64 销售费用 51,019,880.37 9,419,504.28 441.64 管理费用 124,699,555.14 36,865,447.56 238.26 财务费用 111,863,205.48 32,677,848.81 242.32 经营活动产生的现金流量净额 485,253,649.56 321,986,345.99 50.71 投资活动产生的现金流量净额 -903,837,050.73 -474,170,428.87 -90.61 筹资活动产生的现金流量净额 458,826,518.64 785,952,568.15 -41.62 研发支出 5,014.65 979,757.23 -99.49 营业收入变动原因说明:本期增加了 2016 年 7 月份开始合并的海外油气田业务，本期油品贸易业务增加，本期天然气销售增加。营业成本变动原因说明:本期增加了 2016 年 7 月份开始合并的海外油气田业务，本期油品贸易业务增加，本期天然气销售增加。销售费用变动原因说明:本期海外油气田业务增加，本期油品贸易业务增加，本期天然气销售增加，因业务增加，销售费用增加。管理费用变动原因说明:本期海外油气田业务增加，本期油品贸易业务增加，本期天然气销售增加，因业务增加，管理费用增加。财务费用变动原因说明:本期借款增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期业务增加经营活动收到的资金增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期对油气田打井投入增加，江苏泓海 LNG 中转储备站项目在建工程投入增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期借款净增加额减少。研发支出变动原因说明:本期研发项目投入减少。 8 / 105 2017 年半年度报告 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元上期本期期期末本期期末末数占数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资期期末变情况说明的比例产的动比例（%）比例（%）（%）经营活动现金货币资金 1,573,988,069.99 10.71 1,049,185,516.40 8.29 50.02 流增加，借款增加。以公允价值计量且其变动计油气田期货套 2,743,201.98 0.02 入当期损 - 期业务增加益的金融资产青岛中天和 New 应收票据 45,750,464.88 0.31 27,643,802.94 0.22 65.50 Star 收到银行承兑汇票增加。油品销售未回应收账款 743,119,000.58 5.05 558,218,286.79 4.41 33.12 款增加。天然气和油品预付款项 1,136,549,178.75 7.73 784,047,954.48 6.19 44.96 采购预付款增加。其他支付的业务保 114,724,529.75 0.78 66,544,269.82 0.53 72.40 应收款证金增加。本期增加油品存货 425,300,538.46 2.89 105,533,806.73 0.83 303.00 存货。其他流动本期留抵的增 50,502,561.10 0.34 22,436,402.35 0.18 125.09 资产值税进项增加新增财务投资，参与深圳市盛世景投资有限可供出售公司作为普通 160,026,882.47 1.09 100,000,000.00 0.79 60.03 金融资产合伙人设立的深圳前海盛世达金投资企业（有限合伙）海外油气田的短期借款 2,547,273,785.18 17.33 4,778,425,384.00 37.74 -46.69 短期借款用长期借款置换。本期用银行承应付票据 875,500,000.00 5.96 440,000,000.00 3.47 98.98 兑汇票采购增 9 / 105 2017 年半年度报告加。本期油气田打应付账款 865,592,710.40 5.89 606,432,014.55 4.79 42.74 井作业应付款增加。其他本期增加对外 1,091,850,963.50 7.43 322,111,661.43 2.54 238.97 应付款借款 Long Run 的长长期借款 2,775,200,110.40 18.88 160,000,000.00 1.26 1,634.50 期借款增加。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用项目期末账面价值受限原因货币资金 832,088,980.00 贷款保证金货币资金 205,400,000.00 票据保证金货币资金 77,500,000.00 信用证保证金固定资产 142,994,216.49 贷款抵押无形资产 122,161,723.70 贷款抵押油气资产 7,173,756,450.80 贷款抵押合计 8,553,901,370.99 / 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用报告期内，公司为进一步推动天然气全产业链的发展，公司受让潮州华丰集团股份有限公司持有广东华丰中天液化天然气有限公司 55%股权，股权转让价格以评估值为基础为 5.06 亿元。 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用根据公司第八届董事会第五十二次会议及公司 2016 年年度股东大会审议通过的《关于受让广东华丰中天液化天然气有限公司股权及增加投资的议案》，公司受让潮州华丰集团股份有限公司持有广东华丰中天液化天然气有限公司 55%股权，股权转让价格以评估值为基础为 5.06 亿元。 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用报告期内，公司为进一步推动天然气全产业链的发展，在更大范围内寻求对公司有重要意义的天然气高附加值投资标的，借助专业投资机构的专业力量优势加强公司的投资能力，合理降低公司投资整合可能存在的风险，实现公司和股东收益的最大化，公司作为有限合伙人参与深圳市盛世景投资有限公司作为普通合伙人设立的深圳前海盛世达金投资企业（有限合伙），该合伙企业经营范围为投资管理、股权投资，募集资金总额为 18000 万元，公司作为有限合伙人出资 5000 万元参与产业基金的份额认购。 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 10 / 105 2017 年半年度报告主要控股公司注册直接和 2017.6.30 2017.6.30 2017 年 1-6 2017 年 1-6 序子公司资本间接持总资产净资产月营业收入月净利润号名称 (万元) 股比例 (万元) (万元) (万元) (万元) 1 青岛中天 33,000.00 100.00% 557,782.68 159,438.91 101,363.46 4,351.67 2 长百中天 100 万美元 100.00% 56,329.80 56,329.36 0.00 0.00 3 武汉中能 20,000.00 100.00% 81,781.14 46,561.29 30,755.00 3,233.47 4 武汉长丰 600.00 99.00% 701.89 188.11 0.00 -37.58 5 武汉兴业 3,000.00 50.00% 4,411.57 2,861.40 0.00 -20.41 6 麻城鑫兴 600.00 37.5% 119.39 119.45 0.00 -0.06 7 湖北合能 48,125.53 100.00% 90,694.23 54,014.91 3,108.20 115.28 8 仙桃合能 500.00 100.00% 22,332.06 5,976.16 12,056.65 1,072.79 9 浙江中天 2,270.00 87.00% 13,855.34 11,074.15 5,479.00 0.78 10 浙江兴腾 2,270.00 87.00% 7,953.54 2,700.46 20,495.53 1,946.65 11 台州中能 500.00 87.00% 314.82 311.39 0.00 0.00 12 江苏中能 5,000.00 100.00% 12,411.47 7,475.58 11,353.42 703.32 13 无锡东之尼 2,600.00 100.00% 4,850.25 3,785.52 12,920.40 167.00 14 江苏泓海 33,330.00 50.03% 46,963.19 39,441.46 0.00 -104.60 15 宣城中能 1,000.00 100.00% 8,135.38 3,663.50 6,986.15 313.43 16 广东合能 2,000.00 80.00% 1,054.93 1,018.90 0.00 -29.38 17 福建中天 3,000.00 100.00% 696.63 292.76 0.00 -34.54 广州中天伦 18 1,000.00 70.00% 149.04 149.04 0.00 -120.85 达 19 青岛燃气 5,000.00 100.00% 8,310.06 4,549.56 66.87 -45.01 20 日照中能 3,500.00 100.00% 3,780.14 3,283.24 136.36 -14.90 21 安平燕中 3,000.00 100.00% 3,054.95 2,945.75 0.00 -2.69 22 青岛机械 14,139.52 100.00% 39,304.95 9,664.21 1,386.64 -825.67 23 江苏博宏 3,000.00 100.00% 931.85 664.63 1,649.60 134.63 24 北京众能 10,000.00 100.00% 11,699.01 8,987.69 0.00 -69.13 25 大连中天 1,000.00 100.00% 51,328.33 985.27 50,129.41 3.26 26 亚太能源 1,000 万港元 100.00% 110,090.49 13,332.66 88,546.24 8,163.24 青岛中天石 27 10,000.00 51.00% 161,684.72 44,641.56 0.00 -1,025.65 油天然气 28 Success Top 50,000 股 51.00% 125,646.15 125,646.13 0.00 -0.02 Alberta 29 1,000 股 51.00% 125,220.57 118,519.54 0.00 -4.17 Sinoenergy 30 New Star 16,942.33 万加元 51.00% 151,321.91 126,242.00 7,640.68 1,618.02 青岛中天石 31 192,000.00 50.26% 195,690.84 192,907.21 0.00 -2,960.96 油投资 Sinoenergy 32 50,000 股 50.26% 184,369.68 143,834.18 0.00 -258.57 Oil Calgary S 33 inoenergy 1,000 股 50.26% 255,625.15 153,428.59 0.00 1,664.36 Investment 34 Long Run 198,139,699 万股 50.26% 760,079.68 115,031.77 88,783.72 23,798.94 11 / 105 2017 年半年度报告主要参股公司参股注册资本持股比例序号公司名称注册地业务性质类型（万元） (%) 投资建设天然气支线输气管道及联营 1 山东天然气济南市天然气管网；液化、压缩天然气母 10,800 25% 企业站及天然气加气站建设 LNG（液化天然气）能源项目的投资及相关产品开发；LNG（液化天合营然气）的运输工具、液化转换装置、 2 山西众能太原市 5,000 50% 企业液化天然气技术及装备的开发；天然气液化装置、液化天然气加气站及输气管道工程的建设。联营液化天然气清洁燃料技术、其他 3 新天沙河邢台市 5,000 30% 企业清洁能源的开发、利用 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用一、价格波动风险 1、我国目前的管道天然气和 CNG 由发改委和当地政府相关价格部门决定，其售价需由政府相关价格管理部门通过听证程序决定，该定价方式决定公司并无自主定价权；LNG 为市场定价，其价格受季节性因素及市场供需影响，价格存在较大波动，使公司面临一定价格风险。 2、国际原油价格受全球宏观政治经济等多种因素（如汇率、美元货币政策、政治局势）影响，存在一定不确定性。2014 年下半年以来，国际原油价格持续下行，以布伦特原油为例，其在 2014 年创出年内新高 105.12 美元/桶后持续下跌，2015 年上半年短暂的在 60-70 美元区间中枢震荡后，继续下跌至 28.58 美元/桶历史低位，其后开始缓慢回升。2016 年 3 月 31 日，布伦特原油反弹至 39.57 美元/桶，截止 2017 年 6 月 30 日，布伦特原油反弹至 46.04 美元/桶。从长期来看，石油依然是不可再生资源，且在能源消费结构中依然占据重要位置，油价存在回升的可能性较大，但不排除短期内仍存在油价继续震荡走势甚至继续下行的走势。二、海外政策风险公司的主要油气田资产位于加拿大阿尔伯塔省，油气田资产的运营受到加拿大和当地法律法规的管辖。由于国外与国内的经营环境存在巨大差异，且境外相关政策、法规也存在随时调整的可能性，若未来加拿大及阿尔伯塔的政治、经济、法律或治安环境发生重大变化，可能对公司在加拿大的油气勘探、开采和销售业务产生不利影响。三、汇率风险公司主要以人民币为记账本位币，而公司的国际业务、海外并购贷款主要以加元计价和结算，因此加元对人民币的汇率波动可能使公司面临汇率损失风险。针对存在的汇率风险，公司拟通过加强汇率趋势研究、控制资金收付节奏、匹配资金收付币种，采取有利的币种和结算方式并根据汇率变动走势，适时利用金融工具进行套期保值、约定保护性合同条款等措施降低汇率波动对公司业绩的不利影响。 12 / 105 2017 年半年度报告四、安全生产风险石油天然气属于需要严格进行安全生产管理的特殊行业，可能会面临各项突发性安全事故，这些风险可能导致公司发生财产损失、环境破坏等潜在法律责任，甚至可能造成人身事故。对此，公司将在生产过程中认真贯彻执行《安全生产法》等法律法规，不断完善各项安全管理制度，加强各级各类员工安全培训，做到安全管理常态化、科学化，定期排查安全隐患，最大程度降低安全生产隐患给公司带来的不利影响。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的决议刊登的会议届次召开日期查询索引披露日期上海证券交易所网站 2017 年第一次临时股东大会 2017 年 3 月 3 日 2017 年 3 月 4 日 http://sse.com.cn 上海证券交易所网站 2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 12 日 2017 年 5 月 13 日 http://sse.com.cn 上海证券交易所网站 2017 年第二次临时股东大会 2017 年 5 月 15 日 2017 年 5 月 16 日 http://sse.com.cn 股东大会情况说明 □适用 √不适用二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能及时履承诺时是否有是否及时履行应承诺承诺承诺行应承诺方间及期履行期时严格说明未完背景类型内容说明限限履行成履行的下一具体原因步计划 13 / 105 2017 年半年度报告青岛中天能源股份有限公司 2014 年度、 2015 年度、2016 年度、2017 年度经审计的归属于母公司股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低为计算依据）分别不低于 14,500.00 万元、21,000.00 万元、35,000 万元、 39,500 万元。若青岛中天能源股份有限承诺时公司在利润补偿期间：2014 间的实际利润数小年 6 月青岛中天资产管于其评估报告中相 10 日；理有限公司、应年度的利润预测盈利预期限： Sinoenergy 值，则本公司将以总测及补 2014 年是是 Holding Limited 价人民币 1 元的价格偿度、2015 （中国能源控股定向回购青岛中泰年度、有限公司博天投资咨询有限 2016 年公司或 Sinoenergy 度、2017 Holding 年度。 Limited （中国能源控股有限公司）持有的一定数量公司股份并予以注销。业绩与重补偿具体方式详见大资公司 2015 年 2 月 25 产重日披露的《长百集团组相重大资产置换及发关的行股份购买资产并承诺募集配套资金暨关联交易报告书》－重大事项提示－七业绩补偿安排；承诺时间：2014 承诺通过本次发行年 6 月青岛中天资产管获得的公司股份自 10 日；理有限公司、股份发行结束之日期限：股份限 Sinoenergy 起三十六个月内不 2015 年是是售 Holding Limited 进行转让，之后按中 3 月 27 （中国能源控股国证监会和上海证日至有限公司）券交易所的有关规 2018 年定执行； 3 月 26 日承诺时间：2014 承诺通过本次发行年 6 月获得的公司股份自 10 日； MKCP VC 股份发行结束之日期限：股份限 Investments 起三十六个月内不 2015 年是是售（Mauritius）I 进行转让，之后按中 3 月 27 Ltd. 国证监会和上海证日至券交易所的有关规 2018 年定执行； 3 月 26 日。 14 / 105 2017 年半年度报告（1）承诺人将不以直接或间接的方式从事与中天能源（包括中天能源的下属公司，下同）相同或相似的业务，以避免与中天能源的生产经营构成可能的直接的或间接的业务竞争；保证将采取合法及有效的措施，促使承诺人拥有控制权的企业（不包括中天能源控制的企业，下同）不从事或参与与中天能源的生产经营相竞争的任何活动；（2）如承诺人及承诺人拥有控青岛中天资产管解决同制权的企业有任何长期有理有限公司、邓是是业竞争商业机会可从事或效天洲、黄博参与任何可能与中天能源的生产经营构成竞争的活动，则立即将上述商业机会书面通知中天能源，如在书面通知中所指定的合理期间内，中天能源书面作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则尽力将该商业机会优先提供给中天能源；（3）如违反以上承诺，承诺人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给中天能源造成的所有直接或间接损失。自中天能源本次非公开发行自中天能源本次非股票的公开发行股票的董董事会事会决议公告日决议公与再（2016 年 4 月 23 日）告日融资前六个月至中天能（ 2016 相关其他邓天洲、黄博源本次非公开发行年 4 月是是的承股票完成后六个月 23 日）诺内，本人不存在直接前六个或间接减持中天能月至中源股份的情形及计天能源划本次非公开发行股票完成后六个月 15 / 105 2017 年半年度报告内，本人不存在直接或间接减持中天能源股份的情形及计划四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 16 / 105 2017 年半年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保关是否存是否为方与被担担保发生担保担保担保是否担保是担保逾联担保方在反担关联方上市保方金额日期起始日到期日类型已经否逾期期金额关保担保公司 (协议履行系 17 / 105 2017 年半年度报告的关签署完毕系日) 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 3,045,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,933,000,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 4,933,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 111.69 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 2,724,648,030.82 上述三项担保金额合计（C+D+E） 2,724,648,030.82 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 18 / 105 2017 年半年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用根据 2017 年 6 月 12 日中国证监会下发的《关于核准长春中天能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]893 号）核准批文，核准公司非公开发行不超过 24,455 万股新股。公司于 2017 年 7 月份启动发行程序，共计发行 232,323,229 股，本次发行新增股份已于 2017 年 8 月 7 日在中登公司上海分公司办理完毕登记托管相关事宜。新增股份发行后，按新股本 1,366,654,379 股摊薄计算的公司 2017 年上半年每股收益为 0.1995 元、每股净资产 1.8964 元 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 25,491 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情况股东名称报告期内持有有限售条股东期末持股数量比例(%) 股份（全称）增减件股份数量数量性质状态境内青岛中天资产非国 0 219,243,588 19.33 219,243,588 质押 219,200,000 管理有限公司有法人 MKCP VC Investments 境外 0 113,982,608 10.05 113,982,608 无（Mauritius）法人 I Ltd. 境内上海合涌源企非国业发展有限公 0 52,000,000 4.58 0 质押 52,000,000 有法司人境内博时价值增长非国 14,200,000 39,300,000 3.46 0 无证券投资基金有法人 SINOENERGY 境外 HOLDING 0 30,074,566 2.65 30,074,566 无法人 LIMITED 19 / 105 2017 年半年度报告境内邓天洲 0 24,759,518 2.18 0 质押 24,714,438 自然人境内黄博 0 24,705,556 2.18 0 质押 24,705,556 自然人博时基金－中国银行－平安境内人寿－平安人非国 8,000,000 19,000,000 1.67 0 无寿委托投资 1 有法号资产管理计人划银河资本－西境内部证券－银河非国资本－盛世景 10,879,600 17,229,600 1.52 0 无有法新策略 1 号资人产管理计划中国建设银行境内－博时价值增非国 5,400,000 15,000,000 1.32 0 无长贰号证券投有法资基金人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量持有无限售条件流通股股东名称的数量种类数量上海合涌源企业发展有限公司 52,000,000 人民币普通股 52,000,000 博时价值增长证券投资基金 39,300,000 人民币普通股 39,300,000 邓天洲 24,759,518 人民币普通股 24,759,518 黄博 24,705,556 人民币普通股 24,705,556 博时基金－中国银行－平安人寿－平 19,000,000 人民币普通股 19,000,000 安人寿委托投资 1 号资产管理计划银河资本－西部证券－银河资本－盛 17,229,600 人民币普通股 17,229,600 世景新策略 1 号资产管理计划中国建设银行－博时价值增长贰号证 15,000,000 人民币普通股 15,000,000 券投资基金云南国际信托有限公司－启鸿集合资 13,955,248 人民币普通股 13,955,248 金信托计划中国工商银行股份有限公司－博时卓 10,500,000 人民币普通股 10,500,000 越品牌混合型证券投资基金（LOF）盛世景资产管理集团股份有限公司 8,956,132 人民币普通股 8,956,132 公司股东邓天洲、黄博、青岛中天资产管理有限公司和 SINOENERGY 上述股东关联关系或一致行动的说明 HOLDING LIMITED 为一致行动人；其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况，本公司不详。表决权恢复的优先股股东及持股数量无的说明 20 / 105 2017 年半年度报告前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情持有的有限况序有限售条件股东名称售条件股份新增可上限售条件号数量可上市交易时间市交易股份数量自股份发行结束之日三 1 青岛中天资产管理有限公司 219,243,588 2018 年 3 月 27 日十六个月内不进行转让 MKCP VCInvestments（Mauritius）自股份发行结束之日三 2 113,982,608 2018 年 3 月 27 日 I Ltd. 十六个月内不进行转让自股份发行结束之日三 3 SINOENERGYHOLDING LIMITED 30,074,566 2018 年 3 月 27 日十六个月内不进行转让公司股东青岛中天资产管理有限公司和 SINOENERGY HOLDING LIMITED 为一上述股东关联关系或一致行动的说明致行动人。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用单位:股报告期内股份增姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因减变动量邓天洲董事 24,759,518 24,759,518 黄博董事 24,705,556 24,705,556 林大湑董事 0 0 诸佛清董事 0 0 孔鑫明董事 0 0 陈爱国董事 0 0 陈宋生独立董事 0 0 苏大卫独立董事 0 0 李光明独立董事 0 0 王建国监事 58,472 58,472 苏建监事 0 0 王远东监事 0 0 谢支华高管 0 0 詹申槐高管 0 0 李忠民高管 0 0 陈正钢高管 0 0 王海玲高管 0 0 其它情况说明 □适用 √不适用 21 / 105 2017 年半年度报告 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形陈爱国董事选举公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用公司第八届董事会第五十次会议及 2017 年第一次临时股东大会审议通过《关于补选公司董事的议案》，选举陈爱国为公司董事。三、其他说明 □适用 √不适用 22 / 105 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 23 / 105 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 长春中天能源股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,573,988,069.99 1,049,185,516.40 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期 2,743,201.98 损益的金融资产衍生金融资产应收票据 45,750,464.88 27,643,802.94 应收账款 743,119,000.57 558,218,286.79 预付款项 1,136,549,178.75 784,047,954.48 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 114,724,529.75 66,544,269.82 买入返售金融资产存货 425,300,538.46 105,533,806.73 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 50,502,561.10 22,436,402.35 流动资产合计 4,092,677,545.48 2,613,610,039.51 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 160,026,882.47 100,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 85,231,758.11 86,165,524.42 投资性房地产固定资产 792,858,868.85 800,260,660.93 在建工程 320,769,009.07 279,476,508.52 工程物资 55,741,354.81 48,703,494.00 固定资产清理生产性生物资产油气资产 8,304,438,311.46 7,952,595,801.18 无形资产 166,199,865.73 168,189,181.69 开发支出 1,822,082.83 1,817,068.18 24 / 105 2017 年半年度报告商誉 52,510,488.19 52,510,488.19 长期待摊费用 22,625,678.85 25,379,219.03 递延所得税资产其他非流动资产 646,388,762.14 533,883,495.35 非流动资产合计 10,608,613,062.51 10,048,981,441.49 资产总计 14,701,290,607.99 12,662,591,481.00 流动负债：短期借款 2,547,273,785.18 4,778,425,384.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 875,500,000.00 440,000,000.00 应付账款 865,592,710.40 606,432,014.55 预收款项 32,906,775.29 18,414,781.71 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 2,460,473.83 2,782,706.20 应交税费 32,363,088.95 31,368,169.55 应付利息 6,528,095.91 9,740,426.22 应付股利其他应付款 1,091,850,963.50 322,111,661.43 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 36,000,000.00 34,500,000.00 其他流动负债流动负债合计 5,490,475,893.06 6,243,775,143.66 非流动负债：长期借款 2,775,200,110.40 160,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 1,999,856,036.62 2,215,554,799.83 递延收益 100,000.00 100,000.00 递延所得税负债 18,954,629.54 25,758,513.15 其他非流动负债非流动负债合计 4,794,110,776.56 2,401,413,312.98 负债合计 10,284,586,669.62 8,645,188,456.64 所有者权益股本 587,674,264.00 587,674,264.00 25 / 105 2017 年半年度报告其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 694,880,629.99 694,880,629.99 减：库存股其他综合收益 23,128,610.23 17,520,294.38 专项储备 1,220,332.44 1,022,316.39 盈余公积 28,949,497.12 28,949,497.12 一般风险准备未分配利润 1,255,799,910.42 983,204,895.03 归属于母公司所有者权益合计 2,591,653,244.20 2,313,251,896.91 少数股东权益 1,825,050,694.17 1,704,151,127.45 所有者权益合计 4,416,703,938.37 4,017,403,024.36 负债和所有者权益总计 14,701,290,607.99 12,662,591,481.00 法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:长春中天能源股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 20,955,306.45 2,865,134.01 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项 914,019.80 147,428.00 应收利息应收股利其他应收款 285,463,558.01 258,308,714.49 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,306,516.20 2,288,923.78 流动资产合计 309,639,400.46 263,610,200.28 非流动资产：可供出售金融资产 150,000,000.00 100,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 2,950,394,666.09 2,950,394,666.09 投资性房地产固定资产 419,295.58 367,062.10 在建工程工程物资固定资产清理 26 / 105 2017 年半年度报告生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 50,360,000.00 360,000.00 非流动资产合计 3,151,173,961.67 3,051,121,728.19 资产总计 3,460,813,362.13 3,314,731,928.47 流动负债：短期借款 250,000,000.00 100,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 300,000,000.00 300,000,000.00 应付账款预收款项应付职工薪酬 37,947.18 应交税费 70,303.71 66,511.77 应付利息 130,500 应付股利其他应付款 20,112,815.75 6,851,353.77 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 570,221,066.64 407,048,365.54 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 570,221,066.64 407,048,365.54 所有者权益：股本 1,134,331,150.00 1,134,331,150.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,880,051,246.21 1,880,051,246.21 减：库存股 27 / 105 2017 年半年度报告其他综合收益专项储备盈余公积 29,995,082.91 29,995,082.91 未分配利润 -153,785,183.63 -136,693,916.19 所有者权益合计 2,890,592,295.49 2,907,683,562.93 负债和所有者权益总计 3,460,813,362.13 3,314,731,928.47 法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 3,428,113,942.44 1,009,598,112.29 其中：营业收入 3,428,113,942.44 1,009,598,112.29 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 3,040,054,479.54 846,156,189.91 其中：营业成本 2,702,312,208.32 759,849,414.95 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 50,492,961.96 4,099,470.58 销售费用 51,019,880.37 9,419,504.28 管理费用 124,699,555.14 36,865,447.56 财务费用 111,863,205.48 32,677,848.81 资产减值损失 -333,331.73 3,244,503.73 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 967,907.84 -1,128,152.37 其中：对联营企业和合营企业的投资 -933,766.31 -1,321,035.36 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 389,027,370.74 162,313,770.01 加：营业外收入 42,878,774.26 54,944,517.05 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 1,296,993.60 52,300.18 其中：非流动资产处置损失 51,472.20 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 430,609,151.40 217,205,986.88 减：所得税费用 42,947,495.85 35,743,207.55 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 387,661,655.55 181,462,779.33 归属于母公司所有者的净利润 272,595,015.39 202,740,699.45 28 / 105 2017 年半年度报告少数股东损益 115,066,640.16 -21,277,920.12 六、其他综合收益的税后净额 11,441,256.50 -5,934,300.40 归属母公司所有者的其他综合收益的税 5,608,315.84 -3,026,493.20 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 5,608,315.84 -3,026,493.20 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 5,608,315.84 -3,026,493.20 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后 5,832,940.66 -2,907,807.20 净额七、综合收益总额 399,102,912.05 175,528,478.93 归属于母公司所有者的综合收益总额 278,203,331.23 199,714,206.25 归属于少数股东的综合收益总额 120,899,580.82 -24,185,727.32 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.2403 0.1787 （二）稀释每股收益(元/股) 0.2403 0.1787 法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入减：营业成本税金及附加 428.2 销售费用管理费用 13,306,809.78 6,864,789.09 财务费用 3,549,789.34 195,382.34 资产减值损失 234,240.12 9,154.75 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益 29 / 105 2017 年半年度报告二、营业利润（亏损以“－”号填列） -17,091,267.44 -7,069,326.18 加：营业外收入其中：非流动资产处置利得减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -17,091,267.44 -7,069,326.18 减：所得税费用 -2,288.69 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,091,267.44 -7,067,037.49 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -17,091,267.44 -7,067,037.49 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附本期发生额上期发生额注一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,790,449,756.77 962,457,136.37 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计 30 / 105 2017 年半年度报告入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 2,686,344.46 4,473,494.63 收到其他与经营活动有关的现金 98,999,682.99 110,011,052.47 经营活动现金流入小计 3,892,135,784.22 1,076,941,683.47 购买商品、接受劳务支付的现金 2,923,393,699.87 509,372,873.98 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 107,465,059.34 30,561,986.79 金支付的各项税费 78,922,130.56 84,624,551.30 支付其他与经营活动有关的现金 297,101,244.89 130,395,925.41 经营活动现金流出小计 3,406,882,134.66 754,955,337.48 经营活动产生的现金流量净 485,253,649.56 321,986,345.99 额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 22,206,000.00 取得投资收益收到的现金 772,406.37 处置固定资产、无形资产和其他长 6,264,644.25 52,000.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 180,200.00 136,742,568.09 投资活动现金流入小计 6,444,844.25 159,772,974.46 购建固定资产、无形资产和其他长 810,245,587.61 63,205,740.35 期资产支付的现金投资支付的现金 100,000,000.00 5,010,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 - 475,400,000.00 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 36,307.37 90,327,662.98 投资活动现金流出小计 910,281,894.98 633,943,403.33 投资活动产生的现金流量净 -903,837,050.73 -474,170,428.87 额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 2,542,817,337.32 1,690,495,494.23 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 140,311,215.37 筹资活动现金流入小计 2,683,128,552.69 1,690,495,494.23 31 / 105 2017 年半年度报告偿还债务支付的现金 1,528,637,900.00 470,327,500.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 47,537,693.10 25,108,686.08 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 648,126,440.95 409,106,740.00 筹资活动现金流出小计 2,224,302,034.05 904,542,926.08 筹资活动产生的现金流量净 458,826,518.64 785,952,568.15 额四、汇率变动对现金及现金等价物的 -3,386,643.88 400,319.79 影响五、现金及现金等价物净增加额 36,856,473.59 634,168,805.06 加：期初现金及现金等价物余额 422,142,616.40 188,374,378.94 六、期末现金及现金等价物余额 458,999,089.99 822,543,184.00 法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 148,116,355.78 13,077,451.59 经营活动现金流入小计 148,116,355.78 13,077,451.59 购买商品、接受劳务支付的现金 802,814.80 支付给职工以及为职工支付的现金 7,430,166.92 2,350,890.18 支付的各项税费 1,065,436.98 174,070.77 支付其他与经营活动有关的现金 169,131,231.44 308,361,805.61 经营活动现金流出小计 177,626,835.34 311,689,581.36 经营活动产生的现金流量净额 -29,510,479.56 -298,612,129.77 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长 24,248.00 14,550.00 期资产支付的现金投资支付的现金 100,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 100,024,248.00 14,550.00 32 / 105 2017 年半年度报告投资活动产生的现金流量净额 -100,024,248.00 -14,550.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 150,000,000.00 300,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 300,000,000.00 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的 2,375,100.00 188,500.00 现金支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 筹资活动现金流出小计 22,375,100.00 188,500.00 筹资活动产生的现金流量净额 127,624,900.00 299,811,500.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -1,909,827.56 1,184,820.23 加：期初现金及现金等价物余额 2,865,134.01 512,791.84 六、期末现金及现金等价物余额 955,306.45 1,697,612.07 法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲 33 / 105 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本减：库存其他综专项盈余一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他公积股合收益储备公积险准备利润 587,674 694,880 17,520, 1,022,3 28,949, 983,204 1,704,151 4,017,403 一、上年期末余额 ,264.00 - - - ,629.99 - 294.38 16.39 497.12 - ,895.03 ,127.45 ,024.36 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 587,674 694,880 17,520, 1,022,3 28,949, 983,204 1,704,151 4,017,403 二、本年期初余额 ,264.00 - - - ,629.99 - 294.38 16.39 497.12 - ,895.03 ,127.45 ,024.36 三、本期增减变动金额（减 5,608,3 198,016 272,595 120,899,5 399,300,9 - - - 少以“－”号填列） - - - - 15.85 .05 - ,015.39 66.72 14.01 5,608,3 272,595 120,899,5 399,102,8 （一）综合收益总额 15.85 ,015.39 66.72 97.96 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 34 / 105 2017 年半年度报告（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 198,016 198,016.0 （五）专项储备 .05 198,016 198,016.0 1．本期提取 .05 2．本期使用（六）其他 1,255,7 587,674 694,880 23,128, 1,220,3 28,949, 1,825,050 4,416,703 四、本期期末余额 99,910. ,264.00 - - - ,629.99 - 610.23 32.44 497.12 - ,694.17 ,938.37 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润 587,674 695,080 6,502,9 896,744 16,968, 560,343 579,717,2 2,447,184 一、上年期末余额 ,264.00 ,629.99 34.94 .42 959.67 ,726.57 54.49 ,514.08 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 587,674 695,080 6,502,9 896,744 16,968, 560,343 579,717,2 2,447,184 二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,264.00 ,629.99 34.94 .42 959.67 ,726.57 54.49 ,514.08 三、本期增减变动金额（减 -200,00 11,017, 125,571 11,980, 422,861 1,124,433 1,570,218 - 少以“－”号填列） - - - 0.00 - 359.44 .97 537.45 - ,168.46 ,872.96 ,510.28 （一）综合收益总额 11,017, 434,841 169,433,8 615,292,9 35 / 105 2017 年半年度报告 359.44 ,705.91 72.96 38.31 （二）所有者投入和减少 955,000,0 955,000,0 资本 00.00 00.00 955,000,0 955,000,0 1．股东投入的普通股 00.00 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 11,980, -11,980 （三）利润分配 537.45 - ,537.45 11,980, -11,980 1．提取盈余公积 537.45 ,537.45 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 125,571 125,571.9 （五）专项储备 .97 314,290 314,290.6 1．本期提取 .60 188,718 188,718.6 2．本期使用 .63 -200,00 -200,000. （六）其他 0.00 587,674 694,880 17,520, 1,022,3 28,949, 983,204 1,704,151 4,017,403 四、本期期末余额 ,264.00 - - - ,629.99 - 294.38 16.39 497.12 - ,895.03 ,127.45 ,024.36 36 / 105 2017 年半年度报告法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计 1,134,331 1,880,051 29,995,0 -136,693 2,907,683 一、上年期末余额 ,150.00 ,246.21 82.91 ,916.19 ,562.93 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,134,331 1,880,051 29,995,0 -136,693 2,907,683 二、本年期初余额 ,150.00 ,246.21 82.91 ,916.19 ,562.93 三、本期增减变动金额（减 -17,091, -17,091,2 少以“－”号填列） 267.44 67.44 -17,091, -17,091,2 （一）综合收益总额 267.44 67.44 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 37 / 105 2017 年半年度报告 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,134,331 1,880,051 29,995,0 -153,785 2,890,592 四、本期期末余额 ,150.00 ,246.21 82.91 ,183.63 ,295.49 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计 567,165,5 2,447,216 29,995,0 -100,534 2,943,842 一、上年期末余额 75.00 ,821.21 82.91 ,706.67 ,772.45 加：会计政策变更前期差错更正其他 567,165,5 2,447,216 29,995,0 -100,534 2,943,842 二、本年期初余额 75.00 ,821.21 82.91 ,706.67 ,772.45 三、本期增减变动金额（减 567,165,5 -567,165, -36,159, -36,159,2 少以“－”号填列） 75.00 575.00 209.52 09.52 -36,159, -36,159,2 （一）综合收益总额 209.52 09.52 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 38 / 105 2017 年半年度报告（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 567,165,5 -567,165, （四）所有者权益内部结转 75.00 575.00 1．资本公积转增资本（或股 567,165,5 -567,165, 本） 75.00 575.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,134,331 1,880,051 29,995,0 -136,693 2,907,683 四、本期期末余额 ,150.00 ,246.21 82.91 ,916.19 ,562.93 法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲 39 / 105 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用长春中天能源股份有限公司(原名为“长春百货大楼集团股份有限公司”，后更名为“长春中天能源股份有限公司”，以下简称“本公司”或“公司”)系经长春市经济体制改革委员会长体改（1992）22 号文批准，在长春百货大楼基础上改组成立的股份有限公司。本公司在长春市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，统一社会信用代码：91220101123999563Q；法定代表人：邓天洲；住所：朝阳区人民大街 1881 号；公司注册资本 1,134,331,150.00 元人民币，已在上海证券交易所上市。本公司根据 2006 年 8 月 21 日股权分置改革相关股东会议决议，非流通股股东为其持有的非流通股份获得上市流通权向流通股股东执行对价安排，以公司现有流通股本 85,914,832 股为基数，用资本公积金 52,093,857.00 元向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每 10 股获 6.06343 股的转增股份。本次股权分置改革后，公司注册资本由原来 182,737,712.00 元增加至 234,831,569.00 元。本次新增注册资本已由中磊会计师事务所有限责任公司进行审验，并出具了中磊验字［2006］第 5003 号验资报告。根据公司第七届董事会第十次、第十二次会议决议和 2014 年第一次临时股东大会决议，并经中国证监会《关于核准长春百货大楼集团股份有限公司重大资产重组及向青岛中泰博天投资咨询有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]271 号）核准，2015 年 3 月，公司向青岛中泰博天投资咨询有限公司等 16 家企业发行新股，每股面值为人民币 1 元，发行价格为 6.63 元/每股，股款总额人民币 1,993,943,754.00 元，变更后的注册资本为 535,577,233.00 元，上述增资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具了信会师报字[2015]第 210310 号验资报告；2015 年 4 月，本公司由主承销商东兴证券股份有限公司采用非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）31,588,342 股（每股面值 1 元），发行价格为每股 23.47 元，募集资金总额为人民币 741,378,386.74 元，变更后的注册资本为 567,165,575.00 元，上述募集资金业经立信会计师事务所(特殊普通合伙) 验证，并由其出具了信会师报字[2015]第 210735 号验资报告。重大资产重组完成后，青岛中天能源股份有限公司成为本公司的全资子公司。根据公司第八届董事会第三十四次会议决议和 2015 年年度股东大会决议，以 2015 年 12 月 31 日的公司股份总 567,165,575 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司股本总数为 1,134,331,150 股。本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2017 年 8 月 28 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：序号子公司名称子公司名称简称 1 青岛中天能源股份有限公司青岛中天 2 长百中天能源有限公司长百中天序号孙公司名称孙公司名称简称 1 宣城市中能汽车燃气有限公司宣城中能 2 武汉中能燃气有限公司武汉中能 3 江苏中能燃气有限公司江苏中能 4 青岛中能通用燃气有限公司青岛燃气 5 浙江中天能源有限公司浙江中天 6 江苏博宏能源有限公司江苏博宏 7 青岛中能通用机械有限公司青岛机械 8 北京众能伟业投资有限公司北京众能 9 湖北合能燃气有限公司湖北合能 10 江苏泓海能源有限公司江苏泓海 11 亚太清洁能源有限公司亚太能源 12 广东合能燃气有限公司广东合能 13 福建中天能源有限公司福建中天 14 青岛中天石油天然气有限公司青岛中天石油天然气 40 / 105 2017 年半年度报告 15 武汉中能兴业能源有限公司武汉兴业 16 麻城市中能鑫兴天然气利用有限公司麻城鑫兴 17 武汉中能长丰燃气有限公司武汉长丰 18 日照中能燃气有限公司日照中能 19 台州市中能投资有限公司台州中能 20 安平县燕中燃气有限公司安平燕中 21 仙桃合能燃气销售有限公司仙桃合能 22 无锡东之尼燃气有限公司无锡东之尼 23 浙江兴腾能源有限公司浙江兴腾 24 广州中天伦达能源有限公司广州中天伦达 25 大连中天众能石油化工有限公司大连中天 26 SUCCESSTOPGROUPLTD SUCCESSTOP 27 ALBERTASINOENERGYPETROLEUMCORPORATION ALBERTASINOENERGY 28 NewStarEnergyLtd. NewStar 29 青岛中天石油投资有限公司青岛中天石油投资 30 Sinoenergy Oil Investment Ltd. Sinoenergy Oil 31 Calgary Sinoenergy Investment Corp. Calgary Sinoenergy Investment 32 Long RunExploration Ltd. Long Run 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本报告“五、11 应收款项坏账准备”、“五、16 固定资产”、“五、28 收入” 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告期为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 41 / 105 2017 年半年度报告同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响本公司的回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动，根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况变化导致对控制所涉及的相关要素发生变化，则进行重新评估。 (2) 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1) 增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。 2) 处置子公司或业务 ① 一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 42 / 105 2017 年半年度报告因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ② 分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 3) 购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： (1) 确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； (2) 确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8. 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 (2) 外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 43 / 105 2017 年半年度报告处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 (1) 金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2)该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 (2) 金融资产分类和计量本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 2)持有至到期投资主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3)委托贷款和应收款项委托贷款采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益 4)可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 (3) 金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 2)其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融工具与负债的区分如果企业不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 44 / 105 2017 年半年度报告如果一项金融工具须用或可用企业自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的企业自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。 (4) 金融工具的公允价值公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 (5) 金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： ⅰ该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； ⅱ 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。 1)以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 2)可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 45 / 105 2017 年半年度报告 3)以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 (6) 金融资产转移金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用期末应收账款余额达到 500 万元（含 500 万元）以上、其他应收单项金额重大的判断依据或金额标准款余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单项金额重大的应收款项。对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合以账龄为信用风险组合的划分依据合并范围内关联方组合以资产类型为信用风险组合的划分依据按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、账龄分析法其他方法）账龄组合账龄分析法合并范围内关联方款项不计提坏账组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3 年以上 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 46 / 105 2017 年半年度报告单项计提坏账准备的理由在资产负债表日，本公司对存在明显减值迹象的其他单项金额不重大的应收款项按坏账准备的计提方法其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类存货分类为：原材料、库存商品、在产品等。 (2) 发出存货的计价方法本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品发出时采用加权平均法计价。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 (4) 存货的盘存制度采用永续盘存制。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1)低值易耗品采用一次转销法； 2)包装物采用一次转销法。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用（1）投资成本的确定 1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 47 / 105 2017 年半年度报告通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (2) 后续计量及损益确认 1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照第四节一（四）、（五）中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 3)长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司的联营企业。 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法于资产负债表日长期股权投资存在减值迹象的，进行减值测试（提示：按公司的具体情况披露减值测试方法）。对可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 48 / 105 2017 年半年度报告 15. 投资性房地产不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 10-40 10 2.25-9.00 机器设备年限平均法 5-10 10 9.00-18.00 运输设备年限平均法 5-10 10 9.00-18.00 电子设备及其他年限平均法 5-10 10 9.00-18.00 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： 1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； 2)公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； 3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； 4)租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。折旧方法参照 16.固定资产中的（2）.折旧方法 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 49 / 105 2017 年半年度报告购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 √适用 □不适用油气资产是指持有的矿区权益和通过油气勘探与油气开发活动形成的油气井及相关设施。为取得矿区权益而发生的成本在发生时予以资本化，按照取得时的成本进行初始计量。矿区权益取得后发生的探矿权使用费、采矿权使用费和租金等维持矿区权益的支出计入当期损益。未探明矿区权益不计提折耗，除此之外的油气资产以油田为单位按产量法进行摊销。产量法折耗率在采矿许可证的现有期限内、根据油气储量在现有设施中的预计可生产量决定。除未探明矿区权益外的油气资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额；未探明矿区权益的公允价值低于账面价值时，账面价值减记至公允价值。 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1）无形资产的计价方法 ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 ②后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 50 / 105 2017 年半年度报告 2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权 50 年按产权证上载明使用年限软件 5年预计使用年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据：每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 4)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 1) 开发阶段支出符合资本化的具体标准 ①内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用长期内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用 51 / 105 2017 年半年度报告长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限经营租赁方式租入的房屋装修支出，按租赁期间与预计使用年限较短者进行摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 25. 预计负债 √适用 □不适用本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组等事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 52 / 105 2017 年半年度报告最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 1)销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准天然气储运储备：不需要安装的储运设备，在商品发出后，收到货款或获取收款权利时，确认销售收入；需要安装的储运设备，经客户验收后，确认销售收入。天然气汽车改装设备：不需要安装的汽车改装设备，在商品发出后，收到货款或获取收款权利时，确认销售收入；需要安装的汽车改装设备，经客户验收后，确认销售收入。天然气销售业务：在提供加气或供气服务后，按照加气量或供气量确认销售收入。 (2)确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 1)转让收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (3)按完工百分比法确认提供劳务的收入的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 53 / 105 2017 年半年度报告与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用经营租赁会计处理 1)公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2)公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2)本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用 54 / 105 2017 年半年度报告六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣增值税 17%、13% 除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税消费税营业税按应税营业收入计征 3%、5% 城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 5%、7% 企业所得税按应纳税所得额计征 25%、27% 石油权利金及资源税总产量、单价、政府或第三方对土地占有权益的比例注1 注 1：a.石油权利金税率由价格成分和产量成分二者加和而成，权利金率一般在 0%至 40%之间。石油权利金是产量、石油权利金率及政府或第三方对土地占有权益的比例三者相乘而得。b.资源税按照石油或天然气收入的 4%至 14% 进行缴纳：土地属于政府，打水平井第一个 5 万桶或前 18 个月产量的资源税率为 5%，其余为 14%；土地属于私人，税率为 4%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率 SUCCESS TOP ALBERTA SINOENERGY 27% New Star 27% Sinoenergy Oil CALGARY SINOENERGY INVESTMENT 27% LongRun 27% 亚太能源 16.5% 2. 税收优惠 □适用 √不适用 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 2,531,180.48 1,890,044.17 银行存款 456,467,909.51 420,252,572.23 其他货币资金 1,114,988,980.00 627,042,900.00 合计 1,573,988,069.99 1,049,185,516.40 其中：存放在境外的款项总额 201,605,425.23 83,835,267.07 s 其他说明其中受限制的货币资金明细如下：项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金 205,400,000.00 125,400,000.00 贷款保证金 832,088,980.00 358,642,900.00 信用证保证金 77,500,000.00 143,000,000.00 55 / 105 2017 年半年度报告合计 1,114,988,980.00 627,042,900.00 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 2,743,201.98 其中：债务工具投资权益工具投资衍生金融资产其他 2,743,201.98 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资权益工具投资其他合计 2,743,201.98 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 35,321,664.88 26,043,802.94 商业承兑票据 10,428,800.00 1,600,000.00 合计 45,750,464.88 27,643,802.94 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面金额比例(%) 金额比例价值金额比例(%) 金额比例价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 56 / 105 2017 年半年度报告按信用风险特征组 57,624,586. 558,218,286 合计提坏 802,066,067.25 100.00 58,947,066.68 0.07 743,119,000.57 615,842,873.27 100.00 9.36 48 .79 账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 57,624,586. 558,218,286 合计 802,066,067.25 / 58,947,066.68 / 743,119,000.57 615,842,873.27 / / 48 .79 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 735,441,335.15 36,772,066.76 0.05 1至2年 29,491,037.07 2,949,103.71 0.10 2至3年 9,455,896.40 1,891,179.28 0.20 3 年以上 3至4年 16,810,073.25 8,405,036.63 0.50 4至5年 9,690,225.38 7,752,180.30 0.80 5 年以上 1,177,500.00 1,177,500.00 1.00 合计 802,066,067.25 58,947,066.68 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 9,387,033.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 2017.6.30 单位名称应收账款占应收账款合计数坏账准备 ERLIANGAOLU FOREIGN ECONOMIC AND TRADE CO LTD 297,998,000.41 的比例 37.15 14,899,900.02 沙洋凯达实业有限公司 56,858,289.88 7.09 2,842,914.49 泰州汇通燃气有限公司 26,922,988.20 3.36 1,346,149.41 杭州明洁能源有限公司 18,653,354.40 2.33 932,667.72 57 / 105 2017 年半年度报告江苏溢澄兴天然气有限公司 14,905,800.90 1.86 745,290.05 合计 415,338,433.79 51.78 20,766,921.69 期后说明；ERLIAN GAOLU FOREIGN ECONOMIC AND TRADE CO LTD 的应收款项预计在 1 个月内全部收回，截止报告报出日，已收回 97,988,322.76 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 1,065,576,387.40 93.76 761,868,784.37 97.17 1至2年 58,972,593.53 5.19 22,084,810.51 2.82 2至3年 1,531,180.26 0.13 94,359.60 0.01 3 年以上 10,469,017.56 0.92 合计 1,136,549,178.75 100 784,047,954.48 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位名称与本公司关系账面余额时间未结算原因武汉市绿能天然气运输集团有限公司非关联方 658,693,830.97 1 年以内合同未执行完毕 CANADIAN ADVANTAGE PETROLEUM 非关联方 171,691,410.94 1 年以内合同未执行完毕 CORPORATION 非关联方 99,091,519.62 1-2 年合同未执行完毕振华石油控股有限公司非关联方 93,762,444.16 1 年以内合同未执行完毕北京中油三环科技发展有限公司非关联方 18,277,125.13 1-2 年合同未执行完毕合计 1,041,516,330.82 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： 58 / 105 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例金额金额比例价值金额比例(%) 金额比例价值 (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计 100. 提坏账准备 126,384,998.03 11,660,468.28 9.23 114,724,529.75 82,610,698.79 100.00 16,066,428.97 19.45 66,544,269.82 的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 126,384,998.03 / 11,660,468.28 / 114,724,529.75 82,610,698.79 / 16,066,428.97 / 66,544,269.82 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 63,687,546.22 3,184,377.31 5.00 1至2年 43,970,012.80 4,397,001.28 10.00 2至3年 18,167,692.61 3,633,538.52 20.00 3 年以上 3至4年 196,597.50 98,298.75 50.00 4至5年 79,482.40 63,585.92 80.00 5 年以上 283,666.50 283,666.50 100.00 合计 126,384,998.03 11,660,468.28 确定该组合依据的说明：依据账龄时间的长短来确定收款风险的大小，从而确定坏账的比例。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 158,795.10 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 59 / 105 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 94,418,870.30 38,642,928.01 保证金\押金 26,021,623.20 36,302,010.18 股权转让款 4,806,798.80 备用金 3,554,542.95 2,043,211.67 代扣社保 706,278.00 815,750.13 拆迁补偿费 1,683,683.58 合计 126,384,998.03 82,610,698.79 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 武汉市绿能天然气运输保证金/押金 10,000,000.00 1 年以内 7.91 500,000.00 集团有限公司冀发集团有限公司保证金/押金 8,340,000.00 1 年以内及 2-3 年 6.60 1,167,000.00 宣城市安捷天然气运输保证金/押金 6,094,443.68 1-3 年 4.82 908,888.74 有限公司 Gascana AB Energy 往来款 6,027,324.96 1-2 年 4.77 602,732.50 Ltd. 嘉兴市力讯汽车电子有往来款 4,806,798.80 1 年以内 3.80 240,339.94 限公司合计 / 35,268,567.44 / 27.90 3,418,961.18 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 20,430,080.57 20,430,080.57 21,589,663.70 21,589,663.70 在产品 52,036,681.17 52,036,681.17 57,695,329.84 57,695,329.84 60 / 105 2017 年半年度报告库存商品 349,804,315.03 349,804,315.03 23,079,789.5 23,079,789.5 周转材料 3,029,461.69 3,029,461.69 3,169,023.69 3,169,023.69 消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 425,300,538.46 425,300,538.46 105,533,806.73 105,533,806.73 (2). 存货跌价准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预缴税金 2,477,262.77 3,456,204.58 待抵扣税金 45,218,050.26 16,135,138.06 租金 2,091,619.94 2,323,352.48 其他 715,628.13 521,707.23 合计 50,502,561.10 22,436,402.35 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出售权益工具： 160,026,882.47 160,026,882.47 100,000,000.00 100,000,000.00 按公允价值计量的按成本计量的 160,026,882.47 160,026,882.47 100,000,000.00 100,000,000.00 合计 160,026,882.47 160,026,882.47 100,000,000.00 100,000,000.00 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币 61 / 105 2017 年半年度报告账面余额减值准备在被投本期被投资资单位本现金单位持股比本期期期本期本期红利期初期末期末例(%) 增加减初增加减少少嘉兴合保投资合伙 100,000,000.00 100,000,000.00 12.50 企业（有限合伙）青岛中天宇恒能源 10,026,882.47 10,026,882.47 0.55 有限公司深圳前海盛世达金投资企业（有限合 50,000,000.00 50,000,000.00 27.62 伙）合计 100,000,000.00 60,026,882.47 160,026,882.47 / (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动追减其他宣告发减值准期初权益法下确其他计提期末被投资单位加少综合放现金其备期末余额认的投资损权益减值余额投投收益股利或他余额益变动准备资资调整利润一、合营企业山西众能 25,576,199.81 -588,340.51 24,987,859.30 62 / 105 2017 年半年度报告小计 25,576,199.81 -588,340.51 24,987,859.30 二、联营企业山东天然气 25,713,602.89 -176,911.77 25,536,691.12 新天沙河 14,998,560.00 14,998,560.00 - 河北永能 4,793,072.26 -170,981.13 4,622,091.13 浙江气投能 15,084,089.46 2,467.10 15,086,556.56 源有限公司小计 60,589,324.61 -345,425.80 60,243,898.81 合计 86,165,524.42 -933,766.31 85,231,758.11 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币电子设备及其项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计他一、账面原值： 1.期初余额 370,458,684.61 600,593,609.09 17,992,504.14 26,604,311.85 1,015,649,109.69 2.本期增加金额 424,385.90 4,813,321.68 6,628,004.63 5,675,927.16 17,541,639.37 （1）购置 424,385.90 4,813,321.68 6,628,004.63 5,675,927.16 17,541,639.37 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 10,033.01 119,275.82 129,308.83 （1）处置或报废 10,033.01 119,275.82 129,308.83 4.期末余额 370,883,070.51 605,406,930.77 24,610,475.76 32,160,963.19 1,033,061,440.23 二、累计折旧 1.期初余额 69,776,603.99 122,729,541.38 8,564,508.35 14,317,795.04 215,388,448.76 2.本期增加金额 10,583,023.50 10,027,964.80 2,244,021.83 1,997,547.22 24,852,557.35 （1）计提 10,583,023.50 10,027,964.80 2,244,021.83 1,997,547.22 24,852,557.35 3.本期减少金额 38,434.73 38,434.73 （1）处置或报废 38,434.73 38,434.73 4.期末余额 80,359,627.49 132,757,506.18 10,808,530.18 16,276,907.53 240,202,571.38 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 63 / 105 2017 年半年度报告 1.期末账面价值 290,523,443.02 472,649,424.59 13,801,945.58 15,884,055.66 792,858,868.85 2.期初账面价值 300,682,080.62 477,864,067.71 9,427,995.79 12,286,516.81 800,260,660.93 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因武汉中能三层办公楼 12,018,033.29 自有土地上建造的房产、正在办理房产证青岛机械厂区的资产库、门卫室、配 2,519,326.02 自有土地上建造的房产、正在办理房产证电室等房屋建筑物其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 CNG 加气站项目 21,674,070.69 21,674,070.69 21,636,098.97 21,636,098.97 LNG 加气站项目 204,856,486.95 204,856,486.95 183,659,588.06 183,659,588.06 LNG 调峰站 29,955,659.49 29,955,659.49 28,601,168.11 28,601,168.11 厂房和办公楼 64,282,791.94 64,282,791.94 45,579,653.38 45,579,653.38 合计 320,769,009.07 320,769,009.07 279,476,508.52 279,476,508.52 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期本期转工程累本期其其中：本期利利息项目期初本期增入固定期末计投入工程利息资本化资金预算数他减少息资本化金资本名称余额加金额资产金余额占预算进度累计金额来源金额额化率额比例(%) (%) CNG 加 22,500, 21,636,0 37,971. 21,674,070 气站项 96.33 96.33% 000.00 98.97 72 .69 目 LNG 加 304,087 183,659, 29,405, 4,809,7 3,399,21 204,856,48 25,271,349. 5,265,574.0 气站项 70.07 70.07% ,000.00 588.06 887.19 77.53 0.77 6.95 29 目 64 / 105 2017 年半年度报告 LNG 调 35,000, 28,601,1 1,354,4 29,955,659 85.59 85.59% 峰站 000.00 68.11 91.38 .49 1,132,2 厂房和 45,579,6 18,703, 64,282,791 80,000. 5.68 5.68% 办公楼 53.38 138.56 .94 / / 1,493,8 279,476, 49,501, 4,809,7 3,399,21 320,769,00 25,271,349. 5,265,574.0 合计 67,000. / / 508.52 488.85 77.53 0.77 9.07 29 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额专用设备 55,741,354.81 48,703,494.00 合计 55,741,354.81 48,703,494.00 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币探明矿区未探明矿井及相关项目合计权益区权益设施一、账面原值 750,067,22 7,612,838,810.60 8,362,906,038.77 1.期初余额 8.17 2.本期增加金额 601,066,323.69 601,066,323.69 (1)外购 601,066,323.69 601,066,323.69 (2) 自行建造 3.本期减少金额 6,612,682.42 6,612,682.42 (1)处置 6,612,682.42 6,612,682.42 65 / 105 2017 年半年度报告 4.期末余额 750,067,228.17 8,207,292,451.87 8,957,359,680.04 二、累计折旧 26,444,210.67 / 383,866,026.92 410,310,237.59 1.期初余额 2.本期增加金额 2,933,690.58 / 241,063,746.99 243,997,437.57 （1）计提 2,933,690.58 / 241,063,746.99 243,997,437.57 / 3.本期减少金额 / 1,386,306.59 1,386,306.59 (1)处置 / 1,386,306.59 1,386,306.59 / 4.期末余额 29,377,901.25 / 623,543,467.33 652,921,368.58 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 720,689,326.92 7,583,748,984.54 8,304,438,311.46 2.期初账面价值 723,623,017.50 7,228,972,783.68 7,952,595,801.18 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术合计一、账面原值 1.期初余额 178,207,404.38 3,087,506.31 621,383.50 181,916,294.19 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 178,207,404.38 3,087,506.31 621,383.50 181,916,294.19 二、累计摊销 1.期初余额 12,128,778.38 1,043,207.29 555,126.83 13,727,112.50 66 / 105 2017 年半年度报告 2.本期增加金额 1,824,261.92 163,654.06 1,399.98 1,989,315.96 （1）计提 1,824,261.92 163,654.06 1,399.98 1,989,315.96 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 13,953,040.30 1,206,861.35 556,526.81 15,716,428.46 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 164,254,364.08 1,880,644.96 64,856.69 166,199,865.73 2.期初账面价值 166,078,626.00 2,044,299.02 66,256.67 168,189,181.69 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初期末项目内部开发确认为转入当期余额其他余额支出无形资产损益海水淡化项目 1,817,068.18 5,014.65 1,822,082.83 合计 1,817,068.18 5,014.65 1,822,082.83 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形期初余额企业合并期末余额成商誉的事项处置形成的无锡东之尼 48,176,916.54 48,176,916.54 湖北合能 4,333,571.65 4,333,571.65 合计 52,510,488.19 52,510,488.19 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 67 / 105 2017 年半年度报告其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租金 17,201,541.44 400,000.00 2,720,780.63 14,880,760.81 装修费用 6,725,182.80 1,102,156.00 1,503,548.09 6,323,790.71 管道维护费 1,366,283.58 31,367.46 1,334,916.12 设备租金 86,211.21 86,211.21 合计 25,379,219.03 1,502,156.00 4,255,696.18 22,625,678.85 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 □适用 √不适用 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额拆迁资产转入 74,021,636.11 78,521,636.11 购房款（首款） 9,400,000.00 9,400,000.00 预付工程款 404,567,126.03 344,668,759.24 预付购车款 1,293,100.00 购买股份保证金 150,000,000.00 100,000,000.00 其他 8,400,000.00 合计 646,388,762.14 533,883,495.35 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 350,236,480.00 656,153,784.00 抵押借款 28,000,000.00 78,000,000.00 保证借款 1,895,000,000.00 2,060,000,000.00 信用借款 274,037,305.18 1,984,271,600.00 合计 2,547,273,785.18 4,778,425,384.00 68 / 105 2017 年半年度报告 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 300,000,000.00 300,000,000.00 银行承兑汇票 575,500,000.00 140,000,000.00 合计 875,500,000.00 440,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 185,230,072.90 22,115,378.27 工程款 675,206,136.45 578,351,473.51 设备购置采购款 1,003,993.14 1,277,582.49 土地款、土地租赁款 3,815,219.62 4,182,530.47 运费 337,288.29 505,049.81 合计 865,592,710.40 606,432,014.55 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额租金 7,737,596.24 8,266,241.00 货款 25,169,179.05 10,148,540.71 合计 32,906,775.29 18,414,781.71 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 69 / 105 2017 年半年度报告 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 2,780,988.00 25,081,537.75 25,433,348.29 2,429,177.46 二、离职后福利-设定提存计划 1,718.20 2,790,831.28 2,761,253.11 31,296.37 三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 2,782,706.20 27,872,369.03 28,194,601.40 2,460,473.83 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 2,556,025.76 21,976,405.14 22,540,074.53 1,992,356.37 二、职工福利费 5,625.00 683,796.71 691,893.29 -2,471.58 三、社会保险费 2,858.80 1,276,678.39 1,271,501.21 8,035.98 其中：医疗保险费 2,162.11 1,084,039.47 1,078,165.60 8,035.98 工伤保险费 456.45 104,561.46 105,017.91 生育保险费 240.24 88,077.46 88,317.70 - 四、住房公积金 13,271.00 850,216.50 845,192.00 - 18,295.50 五、工会经费和职工教育经费 203,207.44 294,441.01 84,687.26 412,961.19 六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划 - 合计 2,780,988.00 25,081,537.75 25,433,348.29 - 2,429,177.46 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 236.73 2,696,362.56 2,665,967.69 30,631.60 2、失业保险费 1,481.47 94,468.72 95,285.42 664.77 3、企业年金缴费合计 1,718.20 2,790,831.28 2,761,253.11 31,296.37 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 10,233,927.48 6,795,274.21 营业税 5,400.01 5,400.01 企业所得税 20,347,491.74 21,392,096.91 个人所得税 119,136.39 475,032.75 城市维护建设税 274,872.57 474,070.20 70 / 105 2017 年半年度报告房产税 396,420.04 395,723.82 土地使用税 597,458.21 636,832.35 教育费附加 128,566.15 335,539.57 地方教育费附加 66,107.18 印花税 186,553.76 其他 7,155.42 858,199.73 合计 32,363,088.95 31,368,169.55 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息 6,528,095.91 9,740,426.22 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 6,528,095.91 9,740,426.22 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额往来款 1,052,153,388.33 285,180,351.09 代收天然气加价收入 35,765,932.08 35,765,932.08 押金 2,730,537.42 275,050.17 其他 1,105,980.00 697,149.68 代扣项目 95,125.67 193,178.41 合计 1,091,850,963.50 322,111,661.43 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因青岛滨海房地产开发有限公司 73,900,000.00 拆迁补偿保证金财政 35,765,932.08 代收天然气加价款合计 109,665,932.08 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 71 / 105 2017 年半年度报告 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 36,000,000.00 34,500,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 36,000,000.00 34,500,000.00 其他说明： 2017.06.30 贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%) 外币金额本币金额湖北合能 2014-11-28 2018-4-10 人民币浮动 13,000,000.00 湖北合能 2015-1-5 2018-4-10 人民币浮动 8,000,000.00 湖北合能 2015-2-3 2018-4-10 人民币浮动 4,000,000.00 湖北合能 2015-4-3 2018-4-10 人民币浮动 8,000,000.00 湖北合能 2015-8-11 2018-4-10 人民币浮动 3,000,000.00 合计 36,000,000.00 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 455,365,536.00 58,000,000.00 抵押借款 2,229,334,574.40 保证借款 90,500,000.00 102,000,000.00 信用借款合计 2,775,200,110.40 160,000,000.00 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 72 / 105 2017 年半年度报告 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务待执行的亏损合同其他按照加拿大相关规定计提的油气田井及相油气资产弃置费用 2,215,554,799.83 1,999,856,036.62 关设施的未来弃置费用和环境复原费。期末余额减少是因为本期处置了一小区块。合计 2,215,554,799.83 1,999,856,036.62 / 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 100,000.00 100,000.00 合计 100,000.00 100,000.00 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期新增本期计入与资产相关/ 负债项目期初余额其他变动期末余额补助金额营业外收入金额与收益相关海水淡化项目 100,000.00 100,000.00 与资产相关合计 100,000.00 100,000.00 / 其他说明： □适用 √不适用 73 / 105 2017 年半年度报告 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 587,674,264.00 587,674,264.00 其他说明： 2015 年 2 月 17 日，经中国证监会核准，实施重大资产重组及增发，实际累计发行 332,334,006.00 股人民币普通股（A 股），每股面值为人民币 1.00 元，发行后的注册资本为人民币 567,165,575.00 元。本次重组构成反向购买, 根据不构成业务的反向购买会计处理原则，股本具体计算过程如下：步骤项目金额/股数计算过程 1 置入资产净资产公允价值 2,253,192,100.00 2 置入资产股份情况 330,000,000.00 3 置入资产每股公允价值 6.83 3=1/2 4 重组完成后占上市公司的持股比例 56.15% 5 模拟发行的股份 257,674,264.00 5=2/4-2 6 合并成本 1,759,362,472.78 6=3*5 7 合并后股份总数 587,674,264.00 7=2+5 期末本公司发行在外的股份情况：限售股份本期项目 2016.12.31 发行新股 2017.6.30 上市减少 1．流通受限股份 363,300,762.00 363,300,762.00 国有股以外的股份 363,300,762.00 363,300,762.00 2．无限售条件流通股份 771,030,388.00 771,030,388.00 人民币普通股 771,030,388.00 771,030,388.00 合计 1,134,331,150.00 1,134,331,150.00 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 694,880,629.99 694,880,629.99 其他资本公积合计 694,880,629.99 694,880,629.99 74 / 105 2017 年半年度报告 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：前期计入其减：期初他综期末项目本期所得税前所得税后归属于税后归属于余额合收余额发生额税费母公司少数股东益当用期转入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损 17,520,294.38 11,441,256.50 5,608,315.84 5,832,940.66 23,128,610.23 益的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量 75 / 105 2017 年半年度报告套期损益的有效部分外币财务报表折算差 17,520,294.38 11,441,256.50 5,608,315.84 5,832,940.66 23,128,610.23 额其他综合收 17,520,294.38 11,441,256.50 5,608,315.84 5,832,940.66 23,128,610.23 益合计 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 1,022,316.39 198,016.05 1,220,332.44 合计 1,022,316.39 198,016.05 - 1,220,332.44 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 28,949,497.12 28,949,497.12 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 28,949,497.12 28,949,497.12 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 983,204,895.03 560,343,726.57 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 983,204,895.03 560,343,726.57 加：本期归属于母公司所有者的净利润 272,595,015.39 202,740,699.45 减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润 1,255,799,910.42 763,084,426.02 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用 76 / 105 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,407,596,669.14 2,699,326,545.63 1,008,432,374.05 759,168,062.62 其他业务 20,517,273.30 2,985,662.69 1,165,738.24 681,352.33 合计 3,428,113,942.44 2,702,312,208.32 1,009,598,112.29 759,849,414.95 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税城市维护建设税 1,702,065.64 2,454,022.49 教育费附加 1,196,574.04 1,255,968.74 资源税 34,269.64 房产税 794,809.89 土地使用税 1,206,149.29 车船使用税印花税 1,497,066.67 地方水利基金 136,285.36 306,094.87 石油权利金 43,711,261.11 17,348.41 其他 248,749.96 31,766.43 合计 50,492,961.96 4,099,470.58 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额运费 43,477,057.40 6,982,460.74 超期仓储费 4,660,937.50 职工薪酬 1,492,876.79 1,163,965.51 差旅费 252,702.87 284,273.72 维检费 223,211.11 393,292.02 租赁费 139,882.90 191,965.82 折旧费 125,571.01 103,325.19 车辆维持费 70,225.13 油污基金费 68,403.00 其他支出 93,064.78 服务费 52,200.00 劳动保护用品 37,737.00 保险费 28,663.09 办公费 34,197.00 59,984.98 物料消耗 21,839.91 业务宣传费 7,811.00 16,903.88 交通费 7,417.50 15,709.00 广告费 15.00 3,260.00 应酬费 226,067.38 204,363.42 合计 51,019,880.37 9,419,504.28 77 / 105 2017 年半年度报告 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 50,783,098.22 16,495,316.03 油气资产处置损失 27,635,893.72 中介机构费用 12,357,261.70 2,614,520.25 租赁费 10,409,103.12 1,964,661.50 邮电通讯服务费 4,874,899.58 267,096.08 折旧和摊销 3,445,380.90 3,405,600.20 保险费 3,121,620.75 招待费 2,570,072.46 1,536,513.23 办公费 2,053,552.80 3,997,954.92 差旅费 1,420,011.00 1,915,167.90 车辆使用费 1,175,017.28 941,449.04 设计费 1,123,027.55 其他 1,392,598.55 59,697.28 税费 430,394.86 2,077,266.33 运杂费 325,884.17 水电维检及装修费 279,584.65 145,999.50 会务费 240,075.54 服务费 230,403.00 820,513.76 交通费 211,316.45 劳动保护费 199,677.26 物料消耗 198,612.43 开办费 169,429.16 578,051.52 土地使用费 52,640.00 45,640.02 合计 124,699,555.14 36,865,447.56 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 85,926,309.68 29,361,975.68 减：利息收入 -2,917,310.33 -2,534,730.95 汇兑损益 -9,757,007.09 2,468,815.68 手续费 38,611,213.22 3,381,788.40 合计 111,863,205.48 32,677,848.81 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -333,331.73 3,244,503.73 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失 78 / 105 2017 年半年度报告九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 -333,331.73 3,244,503.73 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -933,766.32 -1,128,152.37 处置长期股权投资产生的投资收益 -1,218,452.71 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 2,765,153.11 金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得套期保值 354,973.76 合计 967,907.84 -1,128,152.37 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益的项目本期发生额上期发生额金额非流动资产处置利得合 29,858.19 13,968.53 29,858.19 计其中：固定资产处置利得 29,858.19 13,968.53 29,858.19 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠处置油气田区块收益 39,812,429.55 39,812,429.55 政府补助 2,640,155.68 2,740,472.89 2,640,155.68 违约金、赔偿金 284.00 50,000.00 284.00 其他 396,046.84 52,140,075.63 396,046.84 合计 42,878,774.26 54,944,517.05 42,878,774.26 计入当期损益的政府补助 79 / 105 2017 年半年度报告 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关仙桃合能税收返还 2,000,000.00 1,830,000.00 与收益相关青岛中天个人所得税手续费返还 194,717.01 与收益相关青岛中天和宣城中能土地使用税退税 37,563.00 634,275.88 与收益相关宣城中能中小企业发展专项补贴 80,000.00 与收益相关浙江中天第一批产业资金 246,000.00 与收益相关宣城中能纳税前 30 名政府奖励 150,000.00 与收益相关工业用电返还 17,220.00 与收益相关青岛中天石油天然气 2016 年对外投资合作专项资金 180,200.00 与收益相关大连中天税收返还 9,172.68 与收益相关合计 2,640,155.68 2,738,992.89 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益的项目本期发生额上期发生额金额非流动资产处置损失合计 1,229,067.59 51,472.20 1,229,067.59 其中：固定资产处置损失 1,229,067.59 51,472.20 1,229,067.59 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠赔偿金、违约金 8,756.00 8,756.00 罚款滞纳金 8,470.50 827.98 8,470.50 其他 50,699.51 50,699.51 合计 1,296,993.60 52,300.18 1,296,993.60 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 45,254,555.34 40,618,594.75 递延所得税费用 -2,307,059.49 -4,875,387.20 合计 42,947,495.85 35,743,207.55 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 430,609,151.40 按法定/适用税率计算的所得税费用 107,652,287.85 子公司适用不同税率的影响 -15,028,711.57 80 / 105 2017 年半年度报告调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响 -49,676,080.43 不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响所得税费用 42,947,495.85 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见第十节七中注释 57 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额公司往来款收回 95,669,152.66 105,566,321.52 利息收入 2,917,310.33 2,534,730.95 政府补助 413,220.00 1,910,000.00 合计 98,999,682.99 110,011,052.47 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付往来款 172,298,616.44 96,389,606.58 支付的各种费用 124,802,628.45 33,677,748.40 支付代收天然气加价款 328,570.43 合计 297,101,244.89 130,395,925.41 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额控股合并青岛中天石油投资 136,742,568.09 对NEW STAR投资的政府补助金 180,200.00 合计 180,200.00 136,742,568.09 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额油气资产设备相关投资 90,327,662.98 处置青岛宇恒 36,307.37 合计 36,307.37 90,327,662.98 81 / 105 2017 年半年度报告 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额承兑汇票、贷款及信用证保证金收回 131,857,330.00 保证金产生的利息收入 8,453,885.37 合计 140,311,215.37 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额青岛中天石油天然气归还原控股股东即现少数股东的借款 377,096,740.00 承兑汇票、贷款及信用证保证金 648,126,440.95 32,010,000.00 合计 648,126,440.95 409,106,740.00 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 387,661,655.55 181,462,779.33 加：资产减值准备 -333,331.73 3,244,503.73 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 268,849,994.93 31,575,451.54 资产折旧无形资产摊销 1,989,315.96 2,784,527.75 长期待摊费用摊销 4,255,696.18 3,204,484.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 38,613,220.15 -37,503.67 损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 85,926,309.68 29,361,975.68 投资损失（收益以“－”号填列） 967,907.84 62,171,570.04 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填 -6,803,883.61 -4,209,630.12 列）存货的减少（增加以“－”号填列） -319,766,731.73 18,190,920.75 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -603,688,859.92 63,703,517.56 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 627,582,356.26 -69,466,251.57 列）其他经营活动产生的现金流量净额 485,253,649.56 321,986,345.99 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 82 / 105 2017 年半年度报告 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 458,999,089.99 822,543,184.00 减：现金的期初余额 422,142,616.40 188,374,378.94 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 36,856,473.59 634,168,805.06 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 5,300,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 346,600,000.00 取得子公司支付的现金净额 351,900,000.00 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 458,999,089.99 422,142,616.40 其中：库存现金 2,531,180.48 1,890,044.17 可随时用于支付的银行存款 456,467,909.51 420,252,572.23 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 458,999,089.99 422,142,616.40 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 1,114,988,980.00 627,042,900.00 其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 205,400,000.00 票据保证金货币资金 832,088,980.00 贷款保证金货币资金 77,500,000.00 信用证保证金固定资产 142,994,216.49 贷款抵押无形资产 122,161,723.70 贷款抵押 83 / 105 2017 年半年度报告油气资产 7,173,756,450.80 贷款抵押合计 8,553,901,370.99 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币余项目期末外币余额折算汇率额货币资金其中：美元 55,484,441.61 6.7744 375,873,801.21 欧元 - 7.7496 港币 24,650.33 0.86792 21,394.51 加元 34,066,974.97 5.2144 177,638,834.27 应收账款 - 其中：美元 44,010,379.24 6.7744 298,143,913.12 欧元 - 7.7496 港币 - 0.86792 加元 30,620,027.42 5.2144 159,665,070.98 长期借款 - 其中：美元 58,800,000.00 6.7744 398,334,720.00 加元 413,151,000.00 5.2144 2,154,334,574.40 欧元 - 7.7496 港币 - 0.86792 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用境外主要子公司 New Star 注册于加拿大艾伯塔省，油气资源包括轻质/中质油及天然气。公司目前土地面积大约 81156 英亩（128 平方英里，约 328 平方公里），有超过 4 亿桶油当量的地质储量（OOIP）。记账本位币为：加拿大元。境外主要子公司 Long Run 注册于加拿大艾伯塔省，油气资源包括轻质/中质油及天然气,勘探开发总土地面积 2,919,167 英亩（约合 11676.67 平方公里）,有超过 20 亿桶油当量的地质储量（OOIP）。记账本位币为：加拿大元。 78、套期 √适用 □不适用按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：本公司在 2017 年进行了金融衍生资产的套期保值（SWAP 互换掉期），套期工具为商品价格互换-固定价格换浮动价格的商品价格互换；套期保值的金融衍生资产产品为：油和天然气；以其公允价值计量 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额产业资金 246,000.00 营业外收入 246,000.00 合作专项资金 180,200.00 营业外收入 180,200.00 工业用电返还 17,220.00 营业外收入 17,220.00 税收返还 2,046,735.68 营业外收入 2,046,735.68 政府奖励 150,000.00 营业外收入 150,000.00 84 / 105 2017 年半年度报告合计 2,640,155.68 2,640,155.68 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2). 合并成本及商誉 □适用 √不适用 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 □适用 √不适用 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用 √不适用 (6). 其他说明： □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 85 / 105 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用单位:元币种:人民币与原子公处置价款与处置丧失控制权之司股权投按照公允价值重丧失控制权投资对应的合并丧失控制权丧失控制权之日丧失控制权之日日剩余股权公资相关的子公司股权处置股权处置股权处置方丧失控制新计量剩余股权时点的确定财务报表层面享之日剩余股剩余股权的账面剩余股权的公允允价值的确定其他综合名称价款比例（%）式权的时点产生的利得或损依据有该子公司净资权的比例价值价值方法及主要假收益转入失产份额的差额设投资损益的金额青岛中油通用外部股东注失去对青岛宇恒冶资导致本公 2017 年 1 月 99.45 宇恒的控制 0.55 15,356,199.70 10,026,882.47 -5,329,317.23 化设备司丧失控制 25 日权有限公权司其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 86 / 105 2017 年半年度报告子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%) 投资支付款项取得方式取得时间江苏博宏能源有限公司江阴市江阴市燃气 100 530 万设立 2017/3/3 6、其他 □适用 √不适用 87 / 105 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用持股比例(%) 取得子公司名称主要经营地注册地业务性质直接间接方式青岛中天青岛市青岛市燃气 75 25 设立长百中天香港香港燃气 100 设立宣城中能安徽省宣城市燃气 100 设立武汉中能湖北省武汉市燃气 100 设立江苏中能江苏省南京市燃气 100 设立青岛燃气青岛市青岛市燃气 100 设立浙江中天浙江省嘉兴市燃气 87 设立青岛宇恒青岛市青岛市销售 100 设立青岛机械青岛市青岛市仪器仪表 100 设立北京众能北京市北京市投资 100 设立湖北合能湖北省武汉市燃气 100 购买江苏泓海江苏江阴市燃气 50.03 设立亚太能源香港香港燃气 100 设立广东合能广州广州燃气 100 设立福建中天福建福建燃气 100 设立青岛中天石油天然气青岛市青岛市燃气 51 购买武汉兴业湖北省武汉燃气 50 购买麻城鑫兴麻城麻城燃气 37.5 设立武汉长丰湖北省武汉燃气 99 设立日照中能山东省日照燃气 100 设立台州中能福建省台州燃气 87 设立安平燕中河北省安平燃气 100 设立仙桃合能湖北省仙桃燃气 100 设立无锡东之尼江苏省无锡燃气 100 设立浙江兴腾江苏省开化燃气 87 设立广州中天伦达广东省广州燃气 70 设立大连中天辽宁省大连燃气 100 设立英属英属 SUCCESSTOP 投资 51 购买维尔京群岛维尔京群岛加拿大拿大投资及投资 ALBERTA SINOENERGY 51 购买阿尔伯塔阿尔伯塔管理加拿大阿尔加拿大石油天然气 New Star 51 购买伯塔阿尔伯塔开采与销售投资及投资青岛中天石油投资青岛市青岛市 50.26 购买管理英属英属投资及投资 SinoenergyOil 50.26 购买维尔京群岛维尔京群岛管理 Calgary Sinoenergy 加拿大加拿大投资及投资 50.26 购买 Investment 卡尔加里卡尔加里管理加拿大加拿大石油天然气 Long Run 50.26 购买卡尔加里卡尔加里开采与销售 88 / 105 2017 年半年度报告在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东本期归属于少数本期向少数股东宣期末少数股东权益子公司名称持股比例股东的损益告分派的股利余额青岛中天石油天然气 49 2,882,103.20 349,049,202.59 浙江中天 13 2,340,197.51 17,470,335.24 江苏泓海 49.97 -533,407.28 197,078,266.18 青岛中天石油投资 49.74 110,640,485.62 1,195,139,725.40 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司非流动资资产流动非流动负债流动非流动资产流动非流动负名称流动资产负债合计产合计负债负债合计资产资产合计负债债 2,042 1,246 1,381 1,505 2,033 1,229 青岛中 134,6 528,3 579,719,193 1,463,25 ,973, ,974, ,629, ,455, ,812, ,752, 129,400 1,359,153,2 天石油 55,27 57,89 .76 4,706.05 899.8 381.9 656.0 045.5 944.7 720.6 ,570.30 90.93 天然气 4.16 9.27 1 1 7 2 9 3 206,1 71,75 71,75 153,8 62,67 216,5 100,1 浙江 142,366,772 63,770,7 100,165,098 37,53 0,341 0,341 77,72 3,044 50,77 65,09 中天 .49 62.95 .56 5.44 .28 .28 8.45 .99 3.44 8.56 469,6 75,00 75,21 221,0 176,0 397,1 1,666 江苏 204,024,718 265,585, 217,2 1,666,370.3 10,41 0,000 7,243 88,78 38,20 26,99 ,370. 泓海 .06 693.76 43.56 1.82 .00 .56 6.28 7.35 3.63 33 8,455 1,403 4,493 5,897 6,854 7,422 3,307 青岛中 568,0 2,157,1 1,197,670,6 7,257,62 ,299, ,697, ,805, ,502, ,552, ,620, ,317, 5,464,500,0 天石油 68,03 82,221. 10.11 8,932.11 542.2 031.4 594.5 626.0 745.8 784.5 803.4 25.24 投资 8.70 2 3 8 1 7 7 4 本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动现综合收益总经营活动现金营业收入净利润营业收入净利润总额金流量额流量青岛中天石 -13,315,4 9,081,067. 84,634,26 14,546,243 -5,934,300. 406,103,618.9 76,406,823.10 5,881,843.27 油天然气 10.11 70 6.75 .30 40 89 / 105 2017 年半年度报告 259,745,289.4 18,001,519.2 18,001,51 59,681,533 243,394,8 24,390,457 -80,341,786.6 浙江中天 6 8 9.28 .61 88.29 .45 -1,067,455.0 -1,067,45 76,977,997 江苏泓海 -95,304.88 22,838,878.30 4 5.04 .33 青岛中天石 887,837,186.1 222,437,647. 253,076,1 286,799,56 油投资 2 00 56.88 7.57 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： √适用 □不适用无 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业业务或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地性质直接间接投资的会计处理方法一、合营企业山西众能太原阳曲太原阳曲燃气 50 权益法二、联营企业山东天然气济南济南能源 25 权益法新天沙河邢台邢台能源 30 权益法浙江气投能源有限公司浙江省嘉兴市浙江省嘉兴市能源 15 权益法河北永能石家庄石家庄能源 33.4 权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无 (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位: 元币种:人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额流动资产 19,649,898.03 43,673,291.48 其中：现金和现金等价物非流动资产 609,968,023.83 574,502,867.77 资产合计 629,617,921.86 618,176,159.25 流动负债 370,952,975.68 293,501,458.78 90 / 105 2017 年半年度报告非流动负债 203,363,270.97 264,600,000.00 负债合计 574,316,246.65 558,101,458.78 少数股东权益 4,285,196.94 4,969,074.46 归属于母公司股东权益 51,016,478.27 55,105,626.01 按持股比例计算的净资产份额调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对合营企业权益投资的 24,987,859.30 25,576,199.81 账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 10,977,307.41 16,334,767.29 财务费用 256,431.51 63,318.57 所得税费用 56.09 38,849.19 净利润 -1,176,681.02 -2,623,929.54 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -1,176,681.02 -2,623,929.54 本年度收到的来自合营企业的股利 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额流动资产 77,626,802.91 109,664,813.25 非流动资产 240,657,164.57 207,187,873.11 资产合计 318,283,967.48 316,852,686.36 流动负债 114,557,350.18 62,372,949.74 非流动负债 11,500,000 61,750,000.00 负债合计 126,057,350.18 124,122,949.74 少数股东权益归属于母公司股东权益 190,911,554.12 54,360,515.76 按持股比例计算的净资产份额调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账 60,243,898.81 60,589,324.61 面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 16,236,710.86 91 / 105 2017 年半年度报告净利润 -1,203,119.30 -206,435.06 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -1,203,119.30 -206,435.06 本年度收到的来自联营企业的股利 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： √适用 □不适用无 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 □适用 √不适用十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 92 / 105 2017 年半年度报告 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 青岛市四方区开投资信息中天资产 30,000.00 19.33 19.33 封路 12 号 1 户咨询本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是邓天洲、黄博其他说明：无 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见第四节一（六） √适用 □不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见第四节一（六） √适用 □不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 □适用 √不适用 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额山西众能储罐 1,866,000.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 93 / 105 2017 年半年度报告关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕武汉中能 88,000,000.00 2016-9-26 2017-9-25 否武汉中能 60,000,000.00 2017-5-17 2018-5-16 否宣城中能 25,000,000.00 2017-6-1 2018-6-1 否湖北合能 130,000,000.00 2016-9-27 2017-9-26 否青岛中天 60,000,000.00 2016-10-20 2018-10-19 否青岛中天 30,000,000.00 2017-3-14 2018-3-13 否青岛中天 30,000,000.00 2016-6-1 2019-5-31 否青岛中天 30,000,000.00 2016-10-21 2019-10-21 否青岛中天 300,000,000.00 2016-6-30 2019-6-30 否青岛中天 500,000,000.00 2016-6-27 2019-6-26 否青岛中天 500,000,000.00 2016-10-21 2019-10-21 否青岛中天 20,000,000.00 2016-12-15 2018-12-15 否青岛中天 80,000,000.00 2016-12-15 2018-12-15 否青岛中天 100,000,000.00 2016-10-20 2018-10-19 否青岛中天 50,000,000.00 2016-10-21 2019-10-21 否 longrun 2,300,000,000.00 2017-2-1 2024-1-31 否青岛中天 200,000,000.00 2017-4-18 2018-4-18 否青岛中天 200,000,000.00 2017-6-28 2019-12-27 否武汉中能 100,000,000.00 2017-6-14 2018-6-14 否武汉中能 130,000,000.00 2017-6-19 2018-6-19 否本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位:元币种:人民币担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕青岛中天 100,000,000.00 2016-8-4 2017-8-4 否青岛中天 100,000,000.00 2016-8-29 2017-8-29 否青岛中天 100,000,000.00 2016-9-20 2017-9-20 否 94 / 105 2017 年半年度报告关联担保情况说明 √适用 □不适用担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕青岛中天中天能源 100,000,000.00 2016-8-4 2017-8-4 否青岛中天中天能源 100,000,000.00 2016-8-29 2017-8-29 否青岛中天中天能源 100,000,000.00 2016-9-20 2017-9-20 否中天能源武汉中能 88,000,000.00 2016-9-26 2017-9-25 否青岛中天武汉中能 88,000,000.00 2016-9-26 2017-9-25 否中天能源武汉中能 130,000,000.00 2017-6-19 2018-6-19 否青岛中天武汉中能 140,000,000.00 2016-5-30 2019-5-29 否中天能源武汉中能 60,000,000.00 2017-5-17 2018-5-16 否中天能源宣城中能 25,000,000.00 2017-6-1 2018-6-1 否青岛中天湖北合能 64,000,000.00 2014-11-18 2021-11-27 否武汉中能湖北合能 64,000,000.00 2014-11-18 2021-11-27 否青岛中天湖北合能 38,000,000.00 2015-1-1 2022-1-4 否武汉中能湖北合能 38,000,000.00 2015-1-1 2022-1-4 否青岛中天湖北合能 24,000,000.00 2015-2-3 2022-2-2 否武汉中能湖北合能 24,000,000.00 2015-2-3 2022-2-2 否青岛中天湖北合能 38,000,000.00 2015-4-3 2022-4-2 否武汉中能湖北合能 38,000,000.00 2015-4-3 2022-4-2 否青岛中天湖北合能 13,500,000.00 2015-8-11 2021-11-27 否武汉中能湖北合能 13,500,000.00 2015-8-11 2021-11-27 否中天能源湖北合能 130,000,000.00 2016-9-27 2017-9-26 否武汉中能湖北合能 130,000,000.00 2016-9-27 2017-9-26 否中天能源青岛中天 60,000,000.00 2016-10-20 2018-10-19 否黄博、宁晓艳青岛中天 60,000,000.00 2016-10-20 2018-10-19 否黄博青岛中天 30,000,000.00 2017-3-14 2018-3-13 否中天能源青岛中天 30,000,000.00 2017-3-14 2018-3-13 否邓天洲青岛中天 30,000,000.00 2017-3-14 2018-3-13 否黄博青岛中天 40,000,000.00 2017-3-7 2018-3-6 否中天能源青岛中天 40,000,000.00 2017-3-7 2018-3-6 否邓天洲青岛中天 40,000,000.00 2017-3-7 2018-3-6 否黄博青岛中天 30,000,000.00 2016-6-1 2019-5-31 否中天能源青岛中天 30,000,000.00 2016-6-1 2019-5-31 否邓天洲青岛中天 30,000,000.00 2016-6-1 2019-5-31 否中天能源青岛中天 30,000,000.00 2016-10-21 2019-10-21 否中天资产青岛中天 30,000,000.00 2016-10-21 2019-10-21 否江苏中能青岛中天 50,000,000.00 2016-10-21 2019-10-21 否青岛机械青岛中天 50,000,000.00 2016-10-21 2019-10-21 否中天资产青岛中天 50,000,000.00 2016-10-21 2019-10-21 否湖北合能青岛中天 50,000,000.00 2016-10-21 2019-10-21 否武汉中能青岛中天 50,000,000.00 2016-10-21 2019-10-21 否中天能源青岛中天 300,000,000.00 2016-6-30 2019-6-30 否 95 / 105 2017 年半年度报告邓天洲、陈方青岛中天 300,000,000.00 2016-6-30 2019-6-30 否黄博、宁晓艳青岛中天 300,000,000.00 2016-6-30 2019-6-30 否黄博青岛中天 500,000,000.00 2016-6-27 2019-6-26 否邓天洲青岛中天 500,000,000.00 2016-6-27 2019-6-26 否中天能源青岛中天 500,000,000.00 2016-6-27 2019-6-26 否中天能源青岛中天 80,000,000.00 2017-6-15 2018-6-15 否中天能源青岛中天 500,000,000.00 2016-10-21 2019-10-21 否中天资产青岛中天 500,000,000.00 2016-10-21 2019-10-21 否中天能源浙江中天 25,000,000.00 2017-4-7 2018-4-6 否中天能源青岛中天 20,000,000.00 2016-12-15 2018-12-15 否中天能源青岛中天 80,000,000.00 2016-12-15 2018-12-15 否中天能源青岛中天 100,000,000.00 2016-10-20 2018-10-19 否黄博青岛中天 100,000,000.00 2016-10-20 2018-10-19 否中天能源青岛中天 50,000,000.00 2016-10-21 2019-10-21 否青岛中天江苏泓海 600,000,000.00 2017-5-3 2025-5-3 否青岛中天江苏泓海 300,000,000.00 2017-5-5 2025-5-3 否中天能源 longrun 2,300,000,000.00 2017-2-1 2024-1-31 否中天资产青岛中天 200,000,000.00 2017-4-18 2018-4-18 否中天能源青岛中天 200,000,000.00 2017-4-18 2018-4-18 否中天能源青岛中天 100,000,000.00 2017-4-27 2018-4-16 否青岛中天武汉中能 100,000,000.00 2017-6-14 2018-6-14 否邓天洲武汉中能 100,000,000.00 2017-6-14 2018-6-14 否湖北合能武汉中能 100,000,000.00 2017-6-14 2018-6-14 否中天能源武汉中能 100,000,000.00 2017-6-14 2018-6-14 否黄博武汉中能 100,000,000.00 2017-6-14 2018-6-14 否邓天洲、陈方中天能源 300,000,000.00 2017-7-12 2018-7-11 否黄博、宁晓艳中天能源 300,000,000.00 2017-7-12 2018-7-11 否邓天洲、陈方中天能源 200,000,000.00 2017-7-28 2018-7-27 否黄博、宁晓艳中天能源 200,000,000.00 2017-7-28 2018-7-27 否青岛中天中天能源 200,000,000.00 2017-7-28 2018-7-27 否 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 201.42 171.77 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 96 / 105 2017 年半年度报告 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款山东天然气 174,280.39 87,140.20 174,280.39 87,140.20 山西众能 466,500.00 23,325.00 466,500.00 23,325.00 河北永能 1,090,000.00 109,000.00 1,090,000.00 54,500.00 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款中天资产 644,000,000.00 146,000,000.00 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用 97 / 105 2017 年半年度报告十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用至 2017 年 7 月 31 日止，已收到联席主承销商划转的非公开发行股票募集款人民币 2,299,999,967.10 元（发行收入人民币 2,270,999,967.43 元，扣除承销费（含增值税）人民币 22,999,999.67 元、保荐费（含增值税）人民币 6,000,000.00 万元）。发行人发行收入人民币 2,270,999,967.43 元，扣除会计师审计验资费、律师费等发行费用（含增值税）人民币 4,191,443.13 元后实际募集资金净额为人民币 2,266,808,524.30 元。其中增加实收资本（股本）人民币 232,323,229.00 元，增加资本公积-股本溢价人民币 2,036,298,445.65 元（含发行费用可抵扣增值税进项税额 1,813,150.35 元）。变更后实收资本（股本）1,366,654,379.00 元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 7 月 31 日出具了信会师报字[2017]第 ZB11831 号《验资报告》。于 2017 年 8 月 7 日办理完毕非公开发行股票登记托管相关事宜。本次发行新增股份为有限售条件流通股，将于限售期届满后的次一交易日起在上海证券交易所上市交易。本次非公开发行：发行股票数量 232,323,229 股人民币普通股（A 股），发行股票价格 9.90 元/股，募集资金总额 2,299,999,967.10 元，募集资金净额：2,266,808,524.30 元。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用按照国内和国外划分。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 98 / 105 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目国内经营分部国外经营分部分部间抵销合计主营业务收入 1,557,890,277.86 1,849,706,391.28 3,407,596,669.14 主营业务成本 1,359,302,535.20 1,340,024,010.43 2,699,326,545.63 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： □适用 √不适用期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： □适用 √不适用 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 99 / 105 2017 年半年度报告期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面金额比例(%) 金额比例价值金额比例(%) 金额比例价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏 258,315,024 285,704,108.07 100.00 240,550.06 0.08 285,463,558.01 100.00 6,309.94 258,308,714.49 账准备的 .43 其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 258,315,024 合计 285,704,108.07 / 240,550.06 / 285,463,558.01 / 6,309.94 / 258,308,714.49 .43 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 4,811,001.07 240,550.06 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 4,811,001.07 240,550.06 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 234,240.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 100 / 105 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金/押金 1,133,298.94 88,689.92 往来款 284,570,809.13 258,226,334.51 合计 285,704,108.07 258,315,024.43 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 青岛中天往来款 280,784,726.19 一年以内 98.28 王茂备用金 400,000.00 一年以内 0.14 20,000.00 行政部备用金 357,500.00 一年以内 0.13 17,875.00 张薇备用金 79,832.00 一年以内 0.03 3,991.60 苏健备用金 58,000.00 一年以内 0.02 2,900.00 合计 / 281,680,058.19 / 98.60 44,766.60 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司投资 2,950,394,666.09 2,950,394,666.09 2,950,394,666.09 2,950,394,666.09 对联营、合营企业投资合计 2,950,394,666.09 2,950,394,666.09 2,950,394,666.09 2,950,394,666.09 101 / 105 2017 年半年度报告 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期减值本期计提准备被投资单位期初余额本期增加期末余额减少减值期末准备余额青岛中天 2,387,096,641.09 2,387,096,641.09 长百中天 563,298,025.00 563,298,025.00 合计 2,950,394,666.09 2,950,394,666.09 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： □适用 √不适用 5、投资收益 □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明处置办公设施及办公家具等损失 1,229,067.59 元，处置一运 38,613,220.15 非流动资产处置损益输工具收益 29,858.19 元,LONG RUN 油气田处置一小区块收益 39,812,429.55 元。越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密税收返还 2,196,735.68 元；用电返切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,640,155.68 还 17,220.00 元；政府扶持资金 426,200.00 元。受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 102 / 105 2017 年半年度报告债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,000,912.40 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 897,456.08 少数股东权益影响额 -19,645,297.90 合计 17,504,621.61 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产收益率每股收益报告期利润（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 9.19 0.2403 0.2403 扣除非经常性损益后归属于公司 8.31 0.2249 0.2249 普通股股东的净利润 103 / 105 2017 年半年度报告 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 104 / 105 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人邓天洲、主管会计工作负责人陈爱国、会计机构负责人备查文件目录王海玲签名并盖章的会计报表。报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件。董事长：邓天洲董事会批准报送日期：2017-8-28 修订信息 □适用 √不适用 105 / 105
附件：公告原文

中天能源2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-29

2017 年半年度报告
公司代码：600856                                                  公司简称：中天能源
                   长春中天能源股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人邓天洲、主管会计工作负责人陈爱国及会计机构负责人（会计主管人员）王海玲
     声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内无经董事会审议的利润分配预案及公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者
注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述
公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅“第四节管理层讨论与分析”
之“可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 13
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 19
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 21
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 21
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 23
第十节     财务报告........................................................................................................................... 24
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 105
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                                 第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                        指    中国证券监督管理委员会
                                        青岛中天资产管理有限公司（原名青岛中泰博天投
中天资产                          指
                                        资管理有限公司）
                                        长春中天能源股份有限公司（原名长春百货大楼集
本公司、公司、长百集团、中天能源  指
                                        团股份有限公司）
青岛中天                          指    青岛中天能源股份有限公司
长百中天                          指    长百中天能源有限公司
宣城中能                          指    宣城市中能汽车燃气有限公司
武汉中能                          指    武汉中能燃气有限公司
江苏中能                          指    江苏中能燃气有限公司
青岛机械                          指    青岛中能通用机械有限公司
青岛燃气                          指    青岛中能通用燃气有限公司
江苏博宏                          指    江苏博宏能源有限公司
湖北合能                          指    湖北合能燃气有限公司
浙江中天                          指    浙江中天能源有限公司
江苏泓海                          指    江苏泓海能源有限公司
北京众能                          指    北京众能伟业投资有限公司
                                        亚太清洁能源有限公司（Asiafic Clean Energy
亚太能源                          指
                                        Limited）
武汉长丰                          指    武汉中能长丰燃气有限公司
武汉兴业                          指    武汉中能兴业能源有限公司
无锡东之尼                        指    无锡东之尼燃气有限公司
台州中能                          指    台州市中能投资有限公司
日照中能                          指    日照中能燃气有限公司
安平燕中                          指    安平县燕中燃气有限公司
仙桃合能                          指    仙桃合能燃气销售有限公司
广东合能                          指    广东合能燃气有限公司
福建中天                          指    福建中天能源有限公司
麻城鑫兴                          指    麻城市中能鑫兴天然气利用有限公司
浙江兴腾                          指    浙江兴腾能源有限公司
青岛中天石油天然气                指    青岛中天石油天然气有限公司
青岛中天石油投资                  指    青岛中天石油投资有限公司
广州中天伦达                      指    广州中天伦达能源有限公司
大连中天                          指    大连中天众能石油化工有限公司
山东天然气                        指    山东省天然气利用有限公司
山西众能                          指    山西众能天然气有限公司
新天沙河                          指    新天液化天然气沙河有限公司
河北永能                          指    河北永能燃气销售有限公司
青岛宇恒                          指    青岛中油通用宇恒冶化设备有限公司
New Star                          指    New Star Energy Ltd.
Long Run                          指    Long Run Exploration Ltd.
ALBERTA SINOENERGY                指    ALBERTA SINOENERGY PETROLEUM CORPORATION
CALGARY SINOENERGY INVESTMENT     指    CALGARY SINOENERGY INVESTMENT CORPORATION
Sinoenergy Oil                    指    Sinoenergy Oil Investment Ltd.
SUCCESS TOP                       指    SUCCESS TOP GROUP LTD
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                                    2017 年半年度报告
LNG                                 指     液化天然气
LPG                                 指     液化石油气
元、万元                            指     人民币
报告期                              指     2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
                      第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         长春中天能源股份有限公司
公司的中文简称                         中天能源
公司的外文名称                         Changchun Sinoenergy Corporation
公司的外文名称缩写                     Sinoenergy
公司的法定代表人                       邓天洲
二、 联系人和联系方式
                                                                董事会秘书
姓名                                         陈正钢
联系地址                                     北京市朝阳区望京soho塔2-B座29层
电话                                         010-84927035-883
传真                                         010-84928665
电子信箱                                     chen.zg@snencn.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                           长春市人民大街1881号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                           北京市朝阳区望京soho塔2-B座29层
公司办公地址的邮政编码
公司网址                               http://www.snencn.cn
电子信箱                               zhongtian@snencn.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称             上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
                                       http://www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点                 北京市朝阳区望京soho塔2-B座29层
报告期内变更情况查询索引               报告期内信息披露及备置地点未发生变更
五、 公司股票简况
  股票种类        股票上市交易所         股票简称           股票代码         变更前股票简称
    A股           上海证券交易所         中天能源           600856               长百集团
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
                                          4 / 105
                                     2017 年半年度报告
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                        本报告期                               本报告期比上
          主要会计数据                                        上年同期
                                       （1－6月）                              年同期增减(%)
营业收入                             3,428,113,942.44      1,009,598,112.29            239.55
归属于上市公司股东的净利润             272,595,015.39        202,740,699.45             34.46
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                       255,090,393.78       117,051,667.19            117.93
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             485,253,649.56       321,986,345.99             50.71
                                                                               本报告期末比
                                       本报告期末             上年度末         上年度末增减
                                                                                   (%)
归属于上市公司股东的净资产           2,591,653,244.20      2,313,251,896.91            12.04
总资产                              14,701,290,607.99        12,662,591,481            16.10
(二)    主要财务指标
                                         本报告期                           本报告期比上年同
                                                            上年同期
                                       （1－6月）                               期增减(%)
基本每股收益（元／股）                         0.2403            0.1787                 34.47
稀释每股收益（元／股）                         0.2403            0.1787                 34.47
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                              0.2249             0.0996               125.80
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                           9.19           5.92     增加3.27个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                                    8.31           4.15                 4.16
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、 营业收入较去年同期增加较多主要是因为：本期较上年同期增加合并的海外油气田 Long Run
贡献收入，增加的油品贸易贡献收入,同时天然气业务的销售收入也较上年同期增加约 27.36%。
2、 归属于上市公司股东的净利润增长但增长幅度小于收入增长主要是因为：本期较上年同期增
加合并的海外油气田 Long Run 贡献业绩，增加的油品贸易贡献业绩,同时天然气业务的利润也有
增加；上期有收购控股中天石油投资新增合并加拿大油气田 Long Run,由于合并基准日其净资产
高于收购款产生部分营业外收入。
3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润大幅上升主要是因为：本期较上年同期增加
合并的海外油气田 Long Run 贡献业绩，增加的油品贸易贡献业绩,同时天然气业务的利润也有增
加。
4、经营活动产生的现金流量净额增加主要是因为：海外油气田产生的经营活动现金流量较多。
5、归属于上市公司股东净资产、总资产增加主要是因为:本期国内 LNG 气化站接收站投入增加，
海外油气田打新井增加油气资产。
6、每股收益和净资产收益率增加主要是因为属于上市公司股东的净利润较上年增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
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                                   2017 年半年度报告
     非经常性损益项目             金额                          附注（如适用）
                                                   处置办公设施及办公家具等损失
                                                   1,229,067.59 元 ， 处 置 一 运 输 工 具 收 益
非流动资产处置损益             38,613,220.15
                                                   29,858.19 元,LONG RUN 油气田处置一小区
                                                   块收益 39,812,429.55 元。
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
                                                   税收返还 2,196,735.68 元；用电返还 17,220.00
合国家政策规定、按照一定标准    2,640,155.68
                                                   元；政府扶持资金 426,200.00 元。
定额或定量持续享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
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                                   2017 年半年度报告
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
                               -5,000,912.40
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额            -19,645,297.90
所得税影响额                      897,456.08
合计                           17,504,621.61
十、 其他
□适用 √不适用
                             第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司为国内综合性油气供应、运营商，主营业务国外油气开采、海外油气资源进口、国内油
气加工、油气终端分销及天然气储运设备制造销售。
    2017 年上半年，公司继续努力实施石油、天然气从开采-贸易-物流-加工-分销全产业链布局，
积极拓展天然气下游分销网络，使天然气业务持续稳定增加；加大海外油气田 New Star 及 Long
Run 的生产销售；依托海外油气资源，开拓原油进口分销业务，使此项业务成为公司常规业务，
并持续为公司贡献收入。
    面对全球气候变暖的挑战，天然气在能源消费结构中的战略地位日益提高，其需求增速远超
过石油、煤炭。我国天然气需求虽高速增长，但在一次能源消费仍占比低，未来具有很大增长空
间。“煤改气”政策不断落地，计划到 2018 年 40 万吨燃煤锅炉改为燃气锅炉，将新增天然气需
求 900 亿立方米/年。同时，天然气市场化定价改革不断落地，激发市场活力。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
     1、 全产业链发展优势
     公司目前已经形成油气开发一输配流通一终端销售全产业链齐头并进经营模式，完成石油、
天然气双产业链协同发展的战略布局。
     公司趁国际油价处于近年来历史最低位，加拿大因传统市场美国由油气净进口国变为净出口
国，急于为本国油气打开新市场的有利契机，收购油气田NewStar 和Longrun，拥有了自有海外气
源,完善了上游供给层面。东部沿海筹建年周转共400万吨的江阴和粤东LNG中转储备站与LNG 物
流集散基地，与现有的下游成熟分销网络一道，打造上游油气田（海外气源）—沿海LNG 进口接
收站—LNG 物流集散基地--下游分销网络的天然气全产业链,大幅提高每方售气毛利。
     实现油气业务从生产到销售的全覆盖，优化资源配置、发挥协同效应，进一步降低公司的生
产销售成本，提高销售收入和本公司在国内外的竞争实力。
     2、技术与管理经验丰富的管理团队
     公司历来重视技术研发，拥有较强的工艺技术和产品开发能力，在天然气储运设备技术、天
然气汽车改装部件技术以及天然气液化技术领域掌握一批专利技术和专有技术，是我国天然气利
用领域拥有较强技术实力的企业之一，而且通过并购海外油气上市公司，进一步消化吸收国外油
气生产先进管理经验及技术，目前已经拥有符合全球市场的油气项目运作、产品销售、技术服务
和技术人才交流的管理团队。
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                                    2017 年半年度报告
                       第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    公司秉承“倡导绿色生活的经营理念，采用先进的技术与管理经验，优化产业结构，发展清
洁能源事业”的企业宗旨，坚持打造天然气全产业链布局为核心的发展战略，实现石油与天然气
双产业链协同发展，在报告期内，公司经营管理层在公司董事会领导下的全面落实各项工作部署。
    1、加大海外油气资产开发与勘探，实现海外油气资源进口
    公司在报告期内加大对海外 NEWSTAR 及 LONGRUN 油气资产的资源开发与勘探，并依托于自有
海外油气资源，实现自加拿大向国内常规性的原油进口，实现资源回国。
    2、加快 LNG 中转储备站建设进度，完善全产业链物流设施
    报告期内，公司在积极稳步推进江阴 LNG 中转储备站建设的同时，公司控股投资建设潮州闽
粤经济合作区 LNG 储配站项目。该项目旨在通过利用潮州华丰集团股份有限公司自有国家一级开
放 LPG 码头的优良自然条件，在 5 万吨级基础上扩建成 8 万吨级 LNG/LPG 接收储配站，扩大吞吐
量，实现海外 LNG 进口与分销，从而完善公司全产业链中游物流设施，为 LNG 进口国内提供物流
保障。
    3、稳步拓展国内天然气分销业务，持续为公司贡献利润
    在我国具有先发优势的发达地区，“限煤增气”成为工业发展的重要选择，公司抓住机遇，
在此领域内利用掌握的天然气资源拓展下游分销网络，促进天然气销售。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
             科目                     本期数               上年同期数       变动比例（%）
营业收入                         3,428,113,942.44       1,009,598,112.29            239.55
营业成本                         2,702,312,208.32         759,849,414.95            255.64
销售费用                            51,019,880.37            9,419,504.28           441.64
管理费用                           124,699,555.14          36,865,447.56            238.26
财务费用                           111,863,205.48          32,677,848.81            242.32
经营活动产生的现金流量净额         485,253,649.56         321,986,345.99              50.71
投资活动产生的现金流量净额        -903,837,050.73        -474,170,428.87            -90.61
筹资活动产生的现金流量净额         458,826,518.64         785,952,568.15            -41.62
研发支出                                  5,014.65             979,757.23           -99.49
营业收入变动原因说明:本期增加了 2016 年 7 月份开始合并的海外油气田业务，本期油品贸易业
务增加，本期天然气销售增加。
营业成本变动原因说明:本期增加了 2016 年 7 月份开始合并的海外油气田业务，本期油品贸易业
务增加，本期天然气销售增加。
销售费用变动原因说明:本期海外油气田业务增加，本期油品贸易业务增加，本期天然气销售增加，
因业务增加，销售费用增加。
管理费用变动原因说明:本期海外油气田业务增加，本期油品贸易业务增加，本期天然气销售增加，
因业务增加，管理费用增加。
财务费用变动原因说明:本期借款增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期业务增加经营活动收到的资金增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期对油气田打井投入增加，江苏泓海 LNG 中转储备
站项目在建工程投入增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期借款净增加额减少。
研发支出变动原因说明:本期研发项目投入减少。
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2      其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                          单位：元
                                                                   上期
                                    本期期                         期末    本期期末
                                    末数占                         数占    金额较上
项目名称          本期期末数        总资产       上期期末数        总资    期期末变     情况说明
                                    的比例                         产的    动比例
                                    （%）                          比例      （%）
                                                                   （%）
                                                                                      经营活动现金
货币资金         1,573,988,069.99    10.71     1,049,185,516.40     8.29      50.02   流增加，借款增
                                                                                      加。
以公   允   价
值计   量   且
其变   动   计                                                                        油气田期货套
                     2,743,201.98     0.02
入当   期   损                                                       -                期业务增加
益的   金   融
资产
                                                                                      青岛中天和 New
应收票据           45,750,464.88      0.31         27,643,802.94    0.22      65.50   Star 收到银行
                                                                                      承兑汇票增加。
                                                                                      油品销售未回
应收账款           743,119,000.58     5.05       558,218,286.79     4.41      33.12
                                                                                      款增加。
                                                                                      天然气和油品
预付款项         1,136,549,178.75     7.73       784,047,954.48     6.19      44.96   采购预付款增
                                                                                      加。
其他                                                                                  支付的业务保
                   114,724,529.75     0.78         66,544,269.82    0.53      72.40
应收款                                                                                证金增加。
                                                                                      本期增加油品
存货               425,300,538.46     2.89       105,533,806.73     0.83     303.00
                                                                                      存货。
其他流动                                                                              本期留抵的增
                   50,502,561.10      0.34         22,436,402.35    0.18     125.09
资产                                                                                  值税进项增加
                                                                                      新增财务投资，
                                                                                      参与深圳市盛
                                                                                      世景投资有限
可供出售                                                                              公司作为普通
                   160,026,882.47     1.09       100,000,000.00     0.79      60.03
金融资产                                                                              合伙人设立的
                                                                                      深圳前海盛世
                                                                                      达金投资企业
                                                                                      （有限合伙）
                                                                                      海外油气田的
短期借款         2,547,273,785.18    17.33     4,778,425,384.00    37.74     -46.69   短期借款用长
                                                                                      期借款置换。
                                                                                      本期用银行承
应付票据           875,500,000.00     5.96       440,000,000.00     3.47      98.98
                                                                                      兑汇票采购增
                                              9 / 105
                                       2017 年半年度报告
                                                                                   加。
                                                                                   本期油气田打
应付账款          865,592,710.40    5.89        606,432,014.55   4.79     42.74    井作业应付款
                                                                                   增加。
其他                                                                               本期增加对外
                1,091,850,963.50    7.43        322,111,661.43   2.54    238.97
应付款                                                                             借款
                                                                                   Long Run 的长
长期借款        2,775,200,110.40   18.88        160,000,000.00   1.26   1,634.50
                                                                                   期借款增加。
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
    项目                       期末账面价值                         受限原因
货币资金                                 832,088,980.00                              贷款保证金
货币资金                                 205,400,000.00                              票据保证金
货币资金                                  77,500,000.00                            信用证保证金
固定资产                                 142,994,216.49                                贷款抵押
无形资产                                 122,161,723.70                                贷款抵押
油气资产                               7,173,756,450.80                                贷款抵押
    合计                           8,553,901,370.99                                      /
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司为进一步推动天然气全产业链的发展，公司受让潮州华丰集团股份有限公司持有
广东华丰中天液化天然气有限公司 55%股权，股权转让价格以评估值为基础为 5.06 亿元。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
根据公司第八届董事会第五十二次会议及公司 2016 年年度股东大会审议通过的《关于受让广东华
丰中天液化天然气有限公司股权及增加投资的议案》，公司受让潮州华丰集团股份有限公司持有
广东华丰中天液化天然气有限公司 55%股权，股权转让价格以评估值为基础为 5.06 亿元。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
    报告期内，公司为进一步推动天然气全产业链的发展，在更大范围内寻求对公司有重要意义
的天然气高附加值投资标的，借助专业投资机构的专业力量优势加强公司的投资能力，合理降低
公司投资整合可能存在的风险，实现公司和股东收益的最大化，公司作为有限合伙人参与深圳市
盛世景投资有限公司作为普通合伙人设立的深圳前海盛世达金投资企业（有限合伙），该合伙企
业经营范围为投资管理、股权投资，募集资金总额为 18000 万元，公司作为有限合伙人出资 5000
万元参与产业基金的份额认购。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                            10 / 105
                                         2017 年半年度报告
主要控股公司
                        注册          直接和       2017.6.30        2017.6.30    2017 年 1-6   2017 年 1-6
序     子公司
                        资本          间接持         总资产           净资产     月营业收入     月净利润
号     名称
                       (万元)         股比例         (万元)           (万元)       (万元)         (万元)
 1    青岛中天           33,000.00    100.00%      557,782.68       159,438.91    101,363.46     4,351.67
 2    长百中天           100 万美元   100.00%       56,329.80       56,329.36           0.00         0.00
 3    武汉中能           20,000.00    100.00%       81,781.14       46,561.29      30,755.00     3,233.47
 4    武汉长丰              600.00     99.00%              701.89      188.11           0.00       -37.58
 5    武汉兴业            3,000.00     50.00%        4,411.57        2,861.40           0.00       -20.41
 6    麻城鑫兴              600.00     37.5%               119.39      119.45           0.00        -0.06
 7    湖北合能           48,125.53    100.00%       90,694.23       54,014.91       3,108.20       115.28
 8    仙桃合能              500.00    100.00%       22,332.06        5,976.16      12,056.65     1,072.79
 9    浙江中天            2,270.00     87.00%       13,855.34       11,074.15       5,479.00         0.78
10    浙江兴腾            2,270.00     87.00%        7,953.54        2,700.46      20,495.53     1,946.65
11    台州中能              500.00     87.00%              314.82      311.39           0.00         0.00
12    江苏中能            5,000.00    100.00%       12,411.47        7,475.58      11,353.42       703.32
13   无锡东之尼           2,600.00    100.00%        4,850.25        3,785.52      12,920.40       167.00
14    江苏泓海           33,330.00     50.03%       46,963.19       39,441.46           0.00      -104.60
15    宣城中能            1,000.00    100.00%        8,135.38        3,663.50       6,986.15       313.43
16    广东合能            2,000.00     80.00%        1,054.93        1,018.90           0.00       -29.38
17    福建中天            3,000.00    100.00%              696.63      292.76           0.00       -34.54
     广州中天伦
18                        1,000.00     70.00%              149.04      149.04           0.00      -120.85
         达
19    青岛燃气            5,000.00    100.00%        8,310.06        4,549.56          66.87       -45.01
20    日照中能            3,500.00    100.00%        3,780.14        3,283.24         136.36       -14.90
21    安平燕中            3,000.00    100.00%        3,054.95        2,945.75           0.00        -2.69
22    青岛机械           14,139.52    100.00%       39,304.95        9,664.21       1,386.64      -825.67
23    江苏博宏            3,000.00    100.00%              931.85      664.63       1,649.60       134.63
24    北京众能           10,000.00    100.00%       11,699.01        8,987.69           0.00       -69.13
25    大连中天            1,000.00    100.00%       51,328.33          985.27      50,129.41         3.26
26    亚太能源         1,000 万港元   100.00%      110,090.49       13,332.66      88,546.24     8,163.24
     青岛中天石
27                       10,000.00     51.00%      161,684.72       44,641.56           0.00    -1,025.65
       油天然气
28   Success Top          50,000 股    51.00%      125,646.15       125,646.13          0.00        -0.02
      Alberta
29                         1,000 股    51.00%      125,220.57       118,519.54          0.00        -4.17
     Sinoenergy
30    New Star     16,942.33 万加元    51.00%      151,321.91       126,242.00      7,640.68     1,618.02
     青岛中天石
31                      192,000.00     50.26%      195,690.84       192,907.21          0.00    -2,960.96
       油投资
     Sinoenergy
32                        50,000 股    50.26%      184,369.68       143,834.18          0.00      -258.57
         Oil
     Calgary S
33    inoenergy            1,000 股    50.26%      255,625.15       153,428.59          0.00     1,664.36
     Investment
34    Long Run     198,139,699 万股    50.26%      760,079.68       115,031.77     88,783.72    23,798.94
                                                11 / 105
                                       2017 年半年度报告
主要参股公司
                                参股                                       注册资本    持股比例
序号    公司名称      注册地                           业务性质
                                类型                                       （万元）      (%)
                                          投资建设天然气支线输气管道及
                                联营
 1     山东天然气     济南市            天然气管网；液化、压缩天然气母        10,800         25%
                                企业
                                        站及天然气加气站建设
                                          LNG（液化天然气）能源项目的投
                                        资及相关产品开发；LNG（液化天
                                合营    然气）的运输工具、液化转换装置、
 2      山西众能      太原市                                                   5,000         50%
                                企业    液化天然气技术及装备的开发；天
                                        然气液化装置、液化天然气加气站
                                        及输气管道工程的建设。
                                联营      液化天然气清洁燃料技术、其他
 3      新天沙河      邢台市                                                   5,000         30%
                                企业    清洁能源的开发、利用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    一、价格波动风险
    1、我国目前的管道天然气和 CNG 由发改委和当地政府相关价格部门决定，其售价需由政府相
关价格管理部门通过听证程序决定，该定价方式决定公司并无自主定价权；LNG 为市场定价，其
价格受季节性因素及市场供需影响，价格存在较大波动，使公司面临一定价格风险。
    2、国际原油价格受全球宏观政治经济等多种因素（如汇率、美元货币政策、政治局势）影响，
存在一定不确定性。2014 年下半年以来，国际原油价格持续下行，以布伦特原油为例，其在 2014
年创出年内新高 105.12 美元/桶后持续下跌，2015 年上半年短暂的在 60-70 美元区间中枢震荡后，
继续下跌至 28.58 美元/桶历史低位，其后开始缓慢回升。2016 年 3 月 31 日，布伦特原油反弹至
39.57 美元/桶，截止 2017 年 6 月 30 日，布伦特原油反弹至 46.04 美元/桶。从长期来看，石油
依然是不可再生资源，且在能源消费结构中依然占据重要位置，油价存在回升的可能性较大，但
不排除短期内仍存在油价继续震荡走势甚至继续下行的走势。
    二、海外政策风险
    公司的主要油气田资产位于加拿大阿尔伯塔省，油气田资产的运营受到加拿大和当地法律法
规的管辖。由于国外与国内的经营环境存在巨大差异，且境外相关政策、法规也存在随时调整的
可能性，若未来加拿大及阿尔伯塔的政治、经济、法律或治安环境发生重大变化，可能对公司在
加拿大的油气勘探、开采和销售业务产生不利影响。
    三、汇率风险
    公司主要以人民币为记账本位币，而公司的国际业务、海外并购贷款主要以加元计价和结算，
因此加元对人民币的汇率波动可能使公司面临汇率损失风险。针对存在的汇率风险，公司拟通过
加强汇率趋势研究、控制资金收付节奏、匹配资金收付币种，采取有利的币种和结算方式并根据
汇率变动走势，适时利用金融工具进行套期保值、约定保护性合同条款等措施降低汇率波动对公
司业绩的不利影响。
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    四、安全生产风险
    石油天然气属于需要严格进行安全生产管理的特殊行业，可能会面临各项突发性安全事故，
这些风险可能导致公司发生财产损失、环境破坏等潜在法律责任，甚至可能造成人身事故。对此，
公司将在生产过程中认真贯彻执行《安全生产法》等法律法规，不断完善各项安全管理制度，加
强各级各类员工安全培训，做到安全管理常态化、科学化，定期排查安全隐患，最大程度降低安
全生产隐患给公司带来的不利影响。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                 第五节           重要事项
一、股东大会情况简介
                                                     决议刊登的指定网站的             决议刊登的
         会议届次                召开日期
                                                           查询索引                     披露日期
                                                       上海证券交易所网站
2017 年第一次临时股东大会    2017 年 3 月 3 日                                      2017 年 3 月 4 日
                                                       http://sse.com.cn
                                                       上海证券交易所网站
2016 年年度股东大会          2017 年 5 月 12 日                                 2017 年 5 月 13 日
                                                       http://sse.com.cn
                                                       上海证券交易所网站
2017 年第二次临时股东大会    2017 年 5 月 15 日                                 2017 年 5 月 16 日
                                                       http://sse.com.cn
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                 如未
                                                                                                 能及
                                                                                      如未能及
                                                                                                 时履
                                                         承诺时   是否有   是否及     时履行应
承诺     承诺                          承诺                                                      行应
                    承诺方                               间及期   履行期   时严格     说明未完
背景     类型                          内容                                                      说明
                                                           限       限       履行     成履行的
                                                                                                 下一
                                                                                      具体原因
                                                                                                 步计
                                                                                                   划
                                              13 / 105
                                         2017 年半年度报告
                                   青岛中天能源股份
                                   有限公司 2014 年度、
                                   2015 年度、2016 年
                                   度、2017 年度经审计
                                   的归属于母公司股
                                   东的净利润（以扣除
                                   非经常性损益前后
                                   孰低为计算依据）分
                                   别不低于 14,500.00
                                   万元、21,000.00 万
                                   元、35,000 万元、
                                   39,500 万元。若青岛
                                   中天能源股份有限
                                                          承诺时
                                   公司在利润补偿期
                                                          间：2014
                                   间的实际利润数小
                                                          年 6 月
                 青岛中天资产管    于其评估报告中相
                                                          10 日；
                 理有限公司、      应年度的利润预测
    盈利预                                            期限：
                 Sinoenergy        值，则本公司将以总
    测及补                                            2014 年    是   是
                 Holding Limited   价人民币 1 元的价格
    偿                                                度、2015
                 （中国能源控股    定向回购青岛中泰
                                                          年度、
                 有限公司          博天投资咨询有限
                                                          2016 年
                                   公 司 或 Sinoenergy
                                                          度、2017
                                   Holding
                                                          年度。
                                   Limited （中国能源
                                   控股有限公司）持有
                                   的一定数量公司股
                                   份并予以注销。业绩
与 重
                                   补偿具体方式详见
大 资
                                   公司 2015 年 2 月 25
产 重
                                   日披露的《长百集团
组 相
                                   重大资产置换及发
关 的
                                   行股份购买资产并
承诺
                                   募集配套资金暨关
                                   联交易报告书》－重
                                   大事项提示－七业
                                   绩补偿安排；
                                                          承诺时
                                                          间：2014
                                   承诺通过本次发行
                                                          年 6 月
                 青岛中天资产管    获得的公司股份自
                                                          10 日；
                 理有限公司、      股份发行结束之日
                                                          期限：
    股份限   Sinoenergy        起三十六个月内不
                                                          2015 年    是   是
    售       Holding Limited   进行转让，之后按中
                                                          3 月 27
                 （中国能源控股    国证监会和上海证
                                                          日    至
                 有限公司）        券交易所的有关规
                                                          2018 年
                                   定执行；
                                                          3 月 26
                                                          日
                                                          承诺时
                                                          间：2014
                                   承诺通过本次发行
                                                          年 6 月
                                   获得的公司股份自
                                                          10 日；
                    MKCP VC        股份发行结束之日
                                                          期限：
    股份限     Investments     起三十六个月内不
                                                          2015 年    是   是
    售       （Mauritius）I    进行转让，之后按中
                                                          3 月 27
                       Ltd.        国证监会和上海证
                                                          日    至
                                   券交易所的有关规
                                                          2018 年
                                   定执行；
                                                          3 月 26
                                                          日。
                                              14 / 105
                                        2017 年半年度报告
                                 （1）承诺人将不以
                                 直接或间接的方式
                                 从事与中天能源（包
                                 括中天能源的下属
                                 公司，下同）相同或
                                 相似的业务，以避免
                                 与中天能源的生产
                                 经营构成可能的直
                                 接的或间接的业务
                                 竞争；保证将采取合
                                 法及有效的措施，促
                                 使承诺人拥有控制
                                 权的企业（不包括中
                                 天能源控制的企业，
                                 下同）不从事或参与
                                 与中天能源的生产
                                 经营相竞争的任何
                                 活动；（2）如承诺
                                 人及承诺人拥有控
                青岛中天资产管
       解决同                    制权的企业有任何       长期有
                理有限公司、邓                                     是   是
       业竞争                    商业机会可从事或       效
                天洲、黄博
                                 参与任何可能与中
                                 天能源的生产经营
                                 构成竞争的活动，则
                                 立即将上述商业机
                                 会书面通知中天能
                                 源，如在书面通知中
                                 所指定的合理期间
                                 内，中天能源书面作
                                 出愿意利用该商业
                                 机会的肯定答复，则
                                 尽力将该商业机会
                                 优先提供给中天能
                                 源；（3）如违反以
                                 上承诺，承诺人愿意
                                 承担由此产生的全
                                 部责任，充分赔偿或
                                 补偿由此给中天能
                                 源造成的所有直接
                                 或间接损失。
                                                         自中天
                                                         能源本
                                                         次非公
                                                         开发行
                                 自中天能源本次非 股 票 的
                                 公开发行股票的董 董 事 会
                                 事 会 决 议 公 告 日 决议公
与再                             （2016 年 4 月 23 日） 告    日
融资                             前 六 个 月 至 中 天 能 （ 2016
相关   其他     邓天洲、黄博     源本次非公开发行 年 4 月          是   是
的承                             股 票 完 成 后 六 个 月 23 日）
  诺                             内，本人不存在直接 前 六 个
                                 或间接减持中天能 月 至 中
                                 源股份的情形及计 天 能 源
                                 划                      本次非
                                                         公开发
                                                         行股票
                                                         完成后
                                                         六个月
                                             15 / 105
                                    2017 年半年度报告
                                                    内，本人
                                                    不存在
                                                    直接或
                                                    间接减
                                                    持中天
                                                    能源股
                                                    份的情
                                                    形及计
                                                    划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                         16 / 105
                                    2017 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                   单位: 元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
       担保                  担保                     担保                            关
                                                                        是否存 是否为
       方与    被担   担保 发生 担保 担保 担保 是否 担保是 担保逾                     联
担保方                                                                  在反担 关联方
       上市    保方   金额 日期 起始日 到期日 类型 已经 否逾期 期金额                 关
                                                                           保    担保
       公司                 (协议                     履行                            系
                                         17 / 105
                                     2017 年半年度报告
         的关              签署                          完毕
         系                日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公
司的担保）
                                 公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                           3,045,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                        4,933,000,000.00
                         公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                          4,933,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                        111.69
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                     2,724,648,030.82
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                            2,724,648,030.82
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
 3   其他重大合同
 □适用 √不适用
 十二、 上市公司扶贫工作情况
 □适用 √不适用
 十三、 可转换公司债券情况
 □适用 √不适用
 十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
 □适用 √不适用
 十五、 其他重大事项的说明
 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
 □适用 √不适用
 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
 □适用 √不适用
 (三) 其他
 □适用 √不适用
                                          18 / 105
                                                 2017 年半年度报告
                         第六节           普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
√适用 □不适用
根据 2017 年 6 月 12 日中国证监会下发的《关于核准长春中天能源股份有限公司非公开发行股票
的批复》（证监许可[2017]893 号）核准批文，核准公司非公开发行不超过 24,455 万股新股。公
司于 2017 年 7 月份启动发行程序，共计发行 232,323,229 股，本次发行新增股份已于 2017 年 8
月 7 日在中登公司上海分公司办理完毕登记托管相关事宜。新增股份发行后，按新股本
1,366,654,379 股摊薄计算的公司 2017 年上半年每股收益为 0.1995 元、每股净资产 1.8964 元
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                        25,491
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                   单位:股
                                             前十名股东持股情况
                                                                                  质押或冻结情况
  股东名称         报告期内                                      持有有限售条                          股东
                                  期末持股数量      比例(%)                     股份
  （全称）           增减                                          件股份数量               数量       性质
                                                                                状态
                                                                                                       境 内
青岛中天 资产                                                                                          非 国
                              0    219,243,588        19.33       219,243,588   质押    219,200,000
管理有限公司                                                                                           有 法
                                                                                                       人
MKCP       VC
Investments                                                                                            境 外
                              0    113,982,608        10.05       113,982,608   无
（Mauritius）                                                                                          法人
I Ltd.
                                                                                                       境   内
上海合涌 源企
                                                                                                       非   国
业发展有 限公                 0     52,000,000         4.58                 0   质押     52,000,000
                                                                                                       有   法
司
                                                                                                       人
                                                                                                       境   内
博时价值 增长                                                                                          非   国
                14,200,000          39,300,000         3.46                 0   无
证券投资基金                                                                                           有   法
                                                                                                       人
SINOENERGY
                                                                                                       境 外
HOLDING                       0     30,074,566         2.65        30,074,566   无
                                                                                                       法人
LIMITED
                                                      19 / 105
                                          2017 年半年度报告
                                                                                                       境   内
邓天洲                     0     24,759,518      2.18                  0    质押        24,714,438     自   然
                                                                                                       人
                                                                                                       境   内
黄博                       0     24,705,556      2.18                  0    质押        24,705,556     自   然
                                                                                                       人
博时基金 －中
国银行－ 平安                                                                                          境 内
人寿－平 安人                                                                                          非 国
                8,000,000        19,000,000      1.67                  0     无
寿委托投资 1                                                                                           有 法
号资产管 理计                                                                                          人
划
银河资本 －西
                                                                                                       境 内
部证券－ 银河
                                                                                                       非 国
资本－盛 世景   10,879,600       17,229,600      1.52                  0     无
                                                                                                       有 法
新策略 1 号资
                                                                                                       人
产管理计划
中国建设 银行                                                                                          境 内
－博时价 值增                                                                                          非 国
                5,400,000        15,000,000      1.32                  0     无
长贰号证 券投                                                                                          有 法
资基金                                                                                                 人
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                   股份种类及数量
                                          持有无限售条件流通股
            股东名称
                                                的数量
                                                                              种类                  数量
上海合涌源企业发展有限公司                                52,000,000       人民币普通股         52,000,000
博时价值增长证券投资基金                                  39,300,000       人民币普通股         39,300,000
邓天洲                                                    24,759,518       人民币普通股         24,759,518
黄博                                                      24,705,556       人民币普通股         24,705,556
博时基金－中国银行－平安人寿－平
                                                          19,000,000       人民币普通股         19,000,000
安人寿委托投资 1 号资产管理计划
银河资本－西部证券－银河资本－盛
                                                          17,229,600       人民币普通股         17,229,600
世景新策略 1 号资产管理计划
中国建设银行－博时价值增长贰号证
                                                          15,000,000       人民币普通股         15,000,000
券投资基金
云南国际信托有限公司－启鸿集合资
                                                          13,955,248       人民币普通股         13,955,248
金信托计划
中国工商银行股份有限公司－博时卓
                                                          10,500,000       人民币普通股         10,500,000
越品牌混合型证券投资基金（LOF）
盛世景资产管理集团股份有限公司                            8,956,132        人民币普通股             8,956,132
                                     公司股东邓天洲、黄博、青岛中天资产管理有限公司和 SINOENERGY
上述股东关联关系或一致行动的说明     HOLDING LIMITED 为一致行动人；其他股东之间是否存在关联关系或一
                                     致行动人的情况，本公司不详。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
                                     无
的说明
                                               20 / 105
                                              2017 年半年度报告
  前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
  √适用 □不适用
                                                                                                   单位：股
                                                         有限售条件股份可上市交易情
                                        持有的有限                   况
序
                有限售条件股东名称      售条件股份                         新增可上              限售条件
号
                                          数量           可上市交易时间    市交易股
                                                                             份数量
                                                                                   自股份发行结束之日三
 1       青岛中天资产管理有限公司       219,243,588      2018 年 3 月 27 日
                                                                                   十六个月内不进行转让
      MKCP VCInvestments（Mauritius）                                              自股份发行结束之日三
  2                                   113,982,608 2018 年 3 月 27 日
      I Ltd.                                                                       十六个月内不进行转让
                                                                                   自股份发行结束之日三
  3   SINOENERGYHOLDING LIMITED         30,074,566 2018 年 3 月 27 日
                                                                                   十六个月内不进行转让
                                      公司股东青岛中天资产管理有限公司和 SINOENERGY HOLDING LIMITED 为一
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                      致行动人。
  (三)     战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
  □适用 √不适用
  三、 控股股东或实际控制人变更情况
  □适用 √不适用
                                     第七节       优先股相关情况
  □适用 √不适用
                          第八节      董事、监事、高级管理人员情况
  一、持股变动情况
  (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
  √适用 □不适用
                                                                                                     单位:股
                                                                              报告期内股份增
         姓名               职务       期初持股数              期末持股数                       增减变动原因
                                                                                  减变动量
  邓天洲              董事               24,759,518              24,759,518
  黄博                董事               24,705,556              24,705,556
  林大湑              董事                        0                       0
  诸佛清              董事                        0                       0
  孔鑫明              董事                        0                       0
  陈爱国              董事                        0                       0
  陈宋生              独立董事                    0                       0
  苏大卫              独立董事                    0                       0
  李光明              独立董事                    0                       0
  王建国              监事                   58,472                  58,472
  苏建                监事                        0                       0
  王远东              监事                        0                       0
  谢支华              高管                        0                       0
  詹申槐              高管                        0                       0
  李忠民              高管                        0                       0
  陈正钢              高管                        0                       0
  王海玲              高管                        0                       0
  其它情况说明
  □适用 √不适用
                                                    21 / 105
                                   2017 年半年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                       担任的职务                    变动情形
陈爱国                      董事                            选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司第八届董事会第五十次会议及 2017 年第一次临时股东大会审议通过《关于补选公司董事的议
案》，选举陈爱国为公司董事。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                        22 / 105
                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                23 / 105
                                     2017 年半年度报告
                              第十节          财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 6 月 30 日
编制单位: 长春中天能源股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                           1,573,988,069.99        1,049,185,516.40
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                           2,743,201.98
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              45,750,464.88           27,643,802.94
  应收账款                                             743,119,000.57          558,218,286.79
  预付款项                                           1,136,549,178.75          784,047,954.48
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             114,724,529.75         66,544,269.82
  买入返售金融资产
  存货                                                   425,300,538.46        105,533,806.73
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          50,502,561.10           22,436,402.35
    流动资产合计                                     4,092,677,545.48        2,613,610,039.51
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                       160,026,882.47        100,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                            85,231,758.11         86,165,524.42
  投资性房地产
  固定资产                                               792,858,868.85        800,260,660.93
  在建工程                                               320,769,009.07        279,476,508.52
  工程物资                                                55,741,354.81         48,703,494.00
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产                                           8,304,438,311.46        7,952,595,801.18
  无形资产                                             166,199,865.73          168,189,181.69
  开发支出                                               1,822,082.83            1,817,068.18
                                          24 / 105
                                   2017 年半年度报告
  商誉                                                  52,510,488.19      52,510,488.19
  长期待摊费用                                          22,625,678.85      25,379,219.03
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                      646,388,762.14       533,883,495.35
    非流动资产合计                                 10,608,613,062.51    10,048,981,441.49
      资产总计                                     14,701,290,607.99    12,662,591,481.00
流动负债：
  短期借款                                          2,547,273,785.18     4,778,425,384.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                             875,500,000.00     440,000,000.00
  应付账款                                             865,592,710.40     606,432,014.55
  预收款项                                              32,906,775.29      18,414,781.71
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                           2,460,473.83       2,782,706.20
  应交税费                                              32,363,088.95      31,368,169.55
  应付利息                                               6,528,095.91       9,740,426.22
  应付股利
  其他应付款                                        1,091,850,963.50      322,111,661.43
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                36,000,000.00      34,500,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                    5,490,475,893.06     6,243,775,143.66
非流动负债：
  长期借款                                          2,775,200,110.40      160,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                          1,999,856,036.62     2,215,554,799.83
  递延收益                                              100,000.00             100,000.00
  递延所得税负债                                       18,954,629.54        25,758,513.15
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  4,794,110,776.56     2,401,413,312.98
      负债合计                                     10,284,586,669.62     8,645,188,456.64
所有者权益
  股本                                                 587,674,264.00     587,674,264.00
                                        25 / 105
                                    2017 年半年度报告
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                              694,880,629.99        694,880,629.99
  减：库存股
  其他综合收益                                           23,128,610.23         17,520,294.38
  专项储备                                                1,220,332.44          1,022,316.39
  盈余公积                                               28,949,497.12         28,949,497.12
  一般风险准备
  未分配利润                                         1,255,799,910.42         983,204,895.03
  归属于母公司所有者权益合计                         2,591,653,244.20       2,313,251,896.91
  少数股东权益                                       1,825,050,694.17       1,704,151,127.45
    所有者权益合计                                   4,416,703,938.37       4,017,403,024.36
      负债和所有者权益总计                          14,701,290,607.99      12,662,591,481.00
法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:长春中天能源股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                              20,955,306.45           2,865,134.01
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                                 914,019.80             147,428.00
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                          285,463,558.01          258,308,714.49
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          2,306,516.20            2,288,923.78
    流动资产合计                                      309,639,400.46          263,610,200.28
非流动资产：
  可供出售金融资产                                    150,000,000.00          100,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      2,950,394,666.09        2,950,394,666.09
  投资性房地产
  固定资产                                                 419,295.58             367,062.10
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
                                         26 / 105
                                   2017 年半年度报告
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                      50,360,000.00          360,000.00
    非流动资产合计                                 3,151,173,961.67    3,051,121,728.19
      资产总计                                     3,460,813,362.13    3,314,731,928.47
流动负债：
  短期借款                                          250,000,000.00      100,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                          300,000,000.00      300,000,000.00
  应付账款
  预收款项
  应付职工薪酬                                            37,947.18
  应交税费                                                70,303.71          66,511.77
  应付利息                                                                     130,500
  应付股利
  其他应付款                                           20,112,815.75      6,851,353.77
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                    570,221,066.64      407,048,365.54
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                      570,221,066.64      407,048,365.54
所有者权益：
  股本                                             1,134,331,150.00    1,134,331,150.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                         1,880,051,246.21    1,880,051,246.21
  减：库存股
                                        27 / 105
                                  2017 年半年度报告
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             29,995,082.91        29,995,082.91
  未分配利润                                         -153,785,183.63      -136,693,916.19
    所有者权益合计                                  2,890,592,295.49     2,907,683,562.93
      负债和所有者权益总计                          3,460,813,362.13     3,314,731,928.47
法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                        3,428,113,942.44 1,009,598,112.29
其中：营业收入                                        3,428,113,942.44 1,009,598,112.29
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        3,040,054,479.54     846,156,189.91
其中：营业成本                                        2,702,312,208.32     759,849,414.95
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                         50,492,961.96      4,099,470.58
      销售费用                                           51,019,880.37      9,419,504.28
      管理费用                                          124,699,555.14     36,865,447.56
      财务费用                                          111,863,205.48     32,677,848.81
      资产减值损失                                         -333,331.73      3,244,503.73
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                        967,907.84     -1,128,152.37
      其中：对联营企业和合营企业的投资                     -933,766.31     -1,321,035.36
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      389,027,370.74     162,313,770.01
  加：营业外收入                                         42,878,774.26      54,944,517.05
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                          1,296,993.60          52,300.18
      其中：非流动资产处置损失                                                  51,472.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  430,609,151.40     217,205,986.88
  减：所得税费用                                         42,947,495.85      35,743,207.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      387,661,655.55     181,462,779.33
  归属于母公司所有者的净利润                            272,595,015.39     202,740,699.45
                                         28 / 105
                                   2017 年半年度报告
  少数股东损益                                         115,066,640.16    -21,277,920.12
六、其他综合收益的税后净额                              11,441,256.50     -5,934,300.40
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                         5,608,315.84     -3,026,493.20
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                   5,608,315.84     -3,026,493.20
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                             5,608,315.84     -3,026,493.20
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
                                                         5,832,940.66     -2,907,807.20
净额
七、综合收益总额                                       399,102,912.05    175,528,478.93
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     278,203,331.23    199,714,206.25
  归属于少数股东的综合收益总额                         120,899,580.82    -24,185,727.32
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                   0.2403             0.1787
  （二）稀释每股收益(元/股)                                   0.2403             0.1787
法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注        本期发生额          上期发生额
一、营业收入
  减：营业成本
      税金及附加                                               428.2
      销售费用
      管理费用                                          13,306,809.78      6,864,789.09
      财务费用                                           3,549,789.34        195,382.34
      资产减值损失                                         234,240.12          9,154.75
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      其他收益
                                         29 / 105
                                   2017 年半年度报告
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        -17,091,267.44       -7,069,326.18
  加：营业外收入
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出
       其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    -17,091,267.44       -7,069,326.18
    减：所得税费用                                                                 -2,288.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        -17,091,267.44       -7,067,037.49
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          -17,091,267.44       -7,067,037.49
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                附                本期发生额               上期发生额
                                  注
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      3,790,449,756.77          962,457,136.37
  客户存款和同业存放款项净增加
额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加
额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计
                                         30 / 105
                                   2017 年半年度报告
入当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                       2,686,344.46       4,473,494.63
  收到其他与经营活动有关的现金                        98,999,682.99     110,011,052.47
    经营活动现金流入小计                           3,892,135,784.22   1,076,941,683.47
  购买商品、接受劳务支付的现金                     2,923,393,699.87     509,372,873.98
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加
额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现                      107,465,059.34      30,561,986.79
金
  支付的各项税费                                      78,922,130.56     84,624,551.30
  支付其他与经营活动有关的现金                       297,101,244.89    130,395,925.41
    经营活动现金流出小计                           3,406,882,134.66    754,955,337.48
      经营活动产生的现金流量净                       485,253,649.56    321,986,345.99
额
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                    22,206,000.00
  取得投资收益收到的现金                                                   772,406.37
  处置固定资产、无形资产和其他长                       6,264,644.25         52,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                          180,200.00     136,742,568.09
    投资活动现金流入小计                              6,444,844.25     159,772,974.46
  购建固定资产、无形资产和其他长                    810,245,587.61      63,205,740.35
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                    100,000,000.00       5,010,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付                                 -       475,400,000.00
的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                            36,307.37      90,327,662.98
    投资活动现金流出小计                             910,281,894.98     633,943,403.33
      投资活动产生的现金流量净                      -903,837,050.73    -474,170,428.87
额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                               2,542,817,337.32   1,690,495,494.23
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       140,311,215.37
    筹资活动现金流入小计                           2,683,128,552.69   1,690,495,494.23
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                                   2017 年半年度报告
  偿还债务支付的现金                               1,528,637,900.00          470,327,500.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      47,537,693.10           25,108,686.08
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                       648,126,440.95          409,106,740.00
    筹资活动现金流出小计                           2,224,302,034.05          904,542,926.08
      筹资活动产生的现金流量净                       458,826,518.64          785,952,568.15
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的                     -3,386,643.88               400,319.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         36,856,473.59           634,168,805.06
  加：期初现金及现金等价物余额                      422,142,616.40           188,374,378.94
六、期末现金及现金等价物余额                        458,999,089.99           822,543,184.00
法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         148,116,355.78         13,077,451.59
    经营活动现金流入小计                               148,116,355.78         13,077,451.59
  购买商品、接受劳务支付的现金                                                   802,814.80
  支付给职工以及为职工支付的现金                         7,430,166.92          2,350,890.18
  支付的各项税费                                         1,065,436.98            174,070.77
  支付其他与经营活动有关的现金                         169,131,231.44        308,361,805.61
    经营活动现金流出小计                               177,626,835.34        311,689,581.36
  经营活动产生的现金流量净额                           -29,510,479.56       -298,612,129.77
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计
  购建固定资产、无形资产和其他长                            24,248.00             14,550.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       100,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               100,024,248.00             14,550.00
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                                   2017 年半年度报告
      投资活动产生的现金流量净额                   -100,024,248.00         -14,550.00
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   150,000,000.00   300,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               150,000,000.00   300,000,000.00
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                         2,375,100.00      188,500.00
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          20,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                                22,375,100.00       188,500.00
      筹资活动产生的现金流量净额                       127,624,900.00   299,811,500.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                            -1,909,827.56     1,184,820.23
  加：期初现金及现金等价物余额                           2,865,134.01       512,791.84
六、期末现金及现金等价物余额                               955,306.45     1,697,612.07
法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲
                                        33 / 105
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                                                                      合并所有者权益变动表
                                                                          2017 年 1—6 月
                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                          本期
                                                                                    归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                                  少数股东    所有者权
                                                其他权益工具           资本       减：库存   其他综     专项      盈余     一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                       优先股     永续债       其他    公积           股     合收益     储备      公积     险准备     利润
                           587,674                                    694,880                17,520,   1,022,3   28,949,            983,204    1,704,151   4,017,403
一、上年期末余额
                           ,264.00        -           -          -    ,629.99          -      294.38     16.39    497.12      -     ,895.03      ,127.45     ,024.36
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
                           587,674                                    694,880                17,520,   1,022,3   28,949,            983,204    1,704,151   4,017,403
二、本年期初余额
                           ,264.00        -           -          -    ,629.99          -      294.38     16.39    497.12      -     ,895.03      ,127.45     ,024.36
三、本期增减变动金额（减                                                                     5,608,3   198,016                      272,595    120,899,5   399,300,9
                                   -                                          -                                      -
少以“－”号填列）                        -           -          -                     -       15.85       .05                -     ,015.39        66.72       14.01
                                                                                             5,608,3                                272,595    120,899,5   399,102,8
（一）综合收益总额
                                                                                               15.85                                ,015.39        66.72       97.96
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
                                                                                  34 / 105
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（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                                                      198,016                                            198,016.0
（五）专项储备
                                                                                                          .05
                                                                                                      198,016                                            198,016.0
1．本期提取
                                                                                                          .05
2．本期使用
（六）其他
                                                                                                                                   1,255,7
                           587,674                                     694,880              23,128,   1,220,3   28,949,                      1,825,050   4,416,703
四、本期期末余额                                                                                                                   99,910.
                           ,264.00        -           -          -     ,629.99        -      610.23     32.44    497.12      -                 ,694.17     ,938.37
                                                                                                         上期
                                                                                   归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                                少数股东    所有者权
                                                其他权益工具           资本公    减：库存   其他综    专项储    盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                       优先股     永续债       其他      积          股     合收益      备        积      险准备   利润
                           587,674                                     695,080              6,502,9   896,744   16,968,            560,343   579,717,2   2,447,184
一、上年期末余额
                           ,264.00                                     ,629.99                34.94       .42    959.67            ,726.57       54.49     ,514.08
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
                           587,674                                     695,080              6,502,9   896,744   16,968,            560,343   579,717,2   2,447,184
二、本年期初余额                         0.00        0.00       0.00                 0.00                                   0.00
                           ,264.00                                     ,629.99                34.94       .42    959.67            ,726.57       54.49     ,514.08
三、本期增减变动金额（减                                               -200,00              11,017,   125,571   11,980,            422,861   1,124,433   1,570,218
                                   -
少以“－”号填列）                        -           -          -        0.00        -      359.44       .97    537.45      -     ,168.46     ,872.96     ,510.28
（一）综合收益总额                                                                          11,017,                                434,841   169,433,8   615,292,9
                                                                                 35 / 105
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                                                                      359.44                           ,705.91       72.96       38.31
（二）所有者投入和减少                                                                                           955,000,0   955,000,0
资本                                                                                                                 00.00       00.00
                                                                                                                 955,000,0   955,000,0
1．股东投入的普通股
                                                                                                                     00.00       00.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
                                                                                         11,980,       -11,980
（三）利润分配
                                                                                          537.45   -   ,537.45
                                                                                         11,980,       -11,980
1．提取盈余公积
                                                                                          537.45       ,537.45
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                               125,571                                       125,571.9
（五）专项储备
                                                                                   .97
                                                                               314,290                                       314,290.6
1．本期提取
                                                                                   .60
                                                                               188,718                                       188,718.6
2．本期使用
                                                                                   .63
                                                -200,00                                                                      -200,000.
（六）其他
                                                   0.00
                          587,674               694,880              17,520,   1,022,3   28,949,       983,204   1,704,151   4,017,403
四、本期期末余额
                          ,264.00   -   -   -   ,629.99        -      294.38     16.39    497.12   -   ,895.03     ,127.45     ,024.36
                                                          36 / 105
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法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲
                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2017 年 1—6 月
                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                        本期
          项目                                   其他权益工具                                       其他综合                           未分配利   所有者权
                              股本                                        资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债        其他                                 收益                               润       益合计
                            1,134,331                                     1,880,051                                       29,995,0     -136,693   2,907,683
一、上年期末余额
                              ,150.00                                       ,246.21                                          82.91      ,916.19     ,562.93
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
                            1,134,331                                     1,880,051                                       29,995,0     -136,693   2,907,683
二、本年期初余额
                              ,150.00                                       ,246.21                                          82.91      ,916.19     ,562.93
三、本期增减变动金额（减                                                                                                               -17,091,   -17,091,2
少以“－”号填列）                                                                                                                       267.44       67.44
                                                                                                                                       -17,091,   -17,091,2
（一）综合收益总额
                                                                                                                                         267.44       67.44
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
                                                                        37 / 105
                                                                  2017 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                            1,134,331                                    1,880,051                                       29,995,0   -153,785   2,890,592
四、本期期末余额
                              ,150.00                                      ,246.21                                          82.91    ,183.63     ,295.49
                                                                                       上期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                             润       益合计
                            567,165,5                                    2,447,216                                       29,995,0   -100,534   2,943,842
一、上年期末余额
                                75.00                                      ,821.21                                          82.91    ,706.67     ,772.45
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
                            567,165,5                                    2,447,216                                       29,995,0   -100,534   2,943,842
二、本年期初余额
                                75.00                                      ,821.21                                          82.91    ,706.67     ,772.45
三、本期增减变动金额（减    567,165,5                                    -567,165,                                                  -36,159,   -36,159,2
少以“－”号填列）              75.00                                       575.00                                                    209.52       09.52
                                                                                                                                    -36,159,   -36,159,2
（一）综合收益总额
                                                                                                                                      209.52       09.52
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
                                                                       38 / 105
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 （三）利润分配
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分
 配
 3．其他
                             567,165,5                           -567,165,
 （四）所有者权益内部结转
                                 75.00                              575.00
 1．资本公积转增资本（或股   567,165,5                           -567,165,
 本）                            75.00                              575.00
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
                             1,134,331                           1,880,051    29,995,0   -136,693   2,907,683
 四、本期期末余额
                               ,150.00                             ,246.21       82.91    ,916.19     ,562.93
法定代表人：邓天洲主管会计工作负责人：陈爱国会计机构负责人：王海玲
                                                               39 / 105
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    长春中天能源股份有限公司(原名为“长春百货大楼集团股份有限公司”，后更名为“长春中天能源股份有限
公司”，以下简称“本公司”或“公司”)系经长春市经济体制改革委员会长体改（1992）22 号文批准，在长春百
货大楼基础上改组成立的股份有限公司。本公司在长春市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，统一社会信用
代码：91220101123999563Q；法定代表人：邓天洲；住所：朝阳区人民大街 1881 号；公司注册资本 1,134,331,150.00
元人民币，已在上海证券交易所上市。
    本公司根据 2006 年 8 月 21 日股权分置改革相关股东会议决议，非流通股股东为其持有的非流通股份获得上市
流通权向流通股股东执行对价安排，以公司现有流通股本 85,914,832 股为基数，用资本公积金 52,093,857.00 元
向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每 10 股获 6.06343 股的转增股份。本次
股权分置改革后，公司注册资本由原来 182,737,712.00 元增加至 234,831,569.00 元。本次新增注册资本已由中磊
会计师事务所有限责任公司进行审验，并出具了中磊验字［2006］第 5003 号验资报告。
    根据公司第七届董事会第十次、第十二次会议决议和 2014 年第一次临时股东大会决议，并经中国证监会《关
于核准长春百货大楼集团股份有限公司重大资产重组及向青岛中泰博天投资咨询有限公司等发行股份购买资产并
募集配套资金的批复》（证监许可[2015]271 号）核准，2015 年 3 月，公司向青岛中泰博天投资咨询有限公司等 16
家企业发行新股，每股面值为人民币 1 元，发行价格为 6.63 元/每股，股款总额人民币 1,993,943,754.00 元，变
更后的注册资本为 535,577,233.00 元，上述增资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具了信会
师报字[2015]第 210310 号验资报告；2015 年 4 月，本公司由主承销商东兴证券股份有限公司采用非公开发行方式
发行人民币普通股（A 股）31,588,342 股（每股面值 1 元），发行价格为每股 23.47 元，募集资金总额为人民币
741,378,386.74 元，变更后的注册资本为 567,165,575.00 元，上述募集资金业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)
验证，并由其出具了信会师报字[2015]第 210735 号验资报告。重大资产重组完成后，青岛中天能源股份有限公司
成为本公司的全资子公司。
    根据公司第八届董事会第三十四次会议决议和 2015 年年度股东大会决议，以 2015 年 12 月 31 日的公司股份总
567,165,575 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司股本总数为 1,134,331,150 股。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2017 年 8 月 28 日批准报出。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
       截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
           序号                      子公司名称                                    子公司名称简称
            1      青岛中天能源股份有限公司                         青岛中天
            2      长百中天能源有限公司                             长百中天
           序号                      孙公司名称                                孙公司名称简称
            1      宣城市中能汽车燃气有限公司                       宣城中能
            2      武汉中能燃气有限公司                             武汉中能
            3      江苏中能燃气有限公司                             江苏中能
            4      青岛中能通用燃气有限公司                         青岛燃气
            5      浙江中天能源有限公司                             浙江中天
            6      江苏博宏能源有限公司                             江苏博宏
            7      青岛中能通用机械有限公司                         青岛机械
            8      北京众能伟业投资有限公司                         北京众能
            9      湖北合能燃气有限公司                             湖北合能
            10     江苏泓海能源有限公司                             江苏泓海
            11     亚太清洁能源有限公司                             亚太能源
            12     广东合能燃气有限公司                             广东合能
            13     福建中天能源有限公司                             福建中天
            14     青岛中天石油天然气有限公司                       青岛中天石油天然气
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            15      武汉中能兴业能源有限公司                           武汉兴业
            16      麻城市中能鑫兴天然气利用有限公司                   麻城鑫兴
            17      武汉中能长丰燃气有限公司                           武汉长丰
            18      日照中能燃气有限公司                               日照中能
            19      台州市中能投资有限公司                             台州中能
            20      安平县燕中燃气有限公司                             安平燕中
            21      仙桃合能燃气销售有限公司                           仙桃合能
            22      无锡东之尼燃气有限公司                             无锡东之尼
            23      浙江兴腾能源有限公司                               浙江兴腾
            24      广州中天伦达能源有限公司                           广州中天伦达
            25      大连中天众能石油化工有限公司                       大连中天
            26      SUCCESSTOPGROUPLTD                                 SUCCESSTOP
            27      ALBERTASINOENERGYPETROLEUMCORPORATION              ALBERTASINOENERGY
            28      NewStarEnergyLtd.                                  NewStar
            29      青岛中天石油投资有限公司                           青岛中天石油投资
            30      Sinoenergy Oil Investment   Ltd.                   Sinoenergy     Oil
            31      Calgary Sinoenergy Investment      Corp.           Calgary      Sinoenergy Investment
            32      Long RunExploration Ltd.                           Long   Run
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本
准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准
则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本报告“五、11 应收款
项坏账准备”、“五、16 固定资产”、“五、28 收入”
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变
动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告期为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
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    同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终
控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢
价不足冲减的，调整留存收益。
    非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计
量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核
后，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为
企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    （1）合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并
财务报表。
    控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对
被投资方的权力影响本公司的回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动，根据具体情况进
行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动
等。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况变化导致
对控制所涉及的相关要素发生变化，则进行重新评估。
    (2) 合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报
表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，
反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政
策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于
非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控
制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报
表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项
目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    1) 增加子公司或业务
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业
务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金
流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即
以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方
同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报
表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司
或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量
纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公
司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持
有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者
权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
    2) 处置子公司或业务
    ① 一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
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    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在
丧失控制权时转为当期投资收益。
    ② 分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件
以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司
并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权
的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进
行会计处理。
    3) 购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开
始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不
足冲减的，调整留存收益。
    4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应
享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本
溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
    (1) 确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
    (2) 确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
    (3) 确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    (4) 按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    (5) 确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购
买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    （1）外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外
币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性
项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
    (2) 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目
外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上
述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
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    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自
所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，
转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    (1) 金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
    1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
    2)该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之
间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
    (2) 金融资产分类和计量
    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确
认金额。
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或
损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    2)持有至到期投资
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的 国债、公司债券
等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付价款中包含的已到付息期
但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利
息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时， 将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    3)委托贷款和应收款项
    委托贷款采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得 或损失，计入当
期损益
    4)可供出售金融资产
    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金
融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值
损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益
并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计
入当期损益。
    (3) 金融负债分类和计量
    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。
对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或
损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    2)其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负
债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
    金融工具与负债的区分
    如果企业不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定
义。
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    如果一项金融工具须用或可用企业自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的企业自身权益工具，是
作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。
    (4) 金融工具的公允价值
    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价
格。
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
    以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出
售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，
只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输
入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，
是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资
产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
    (5) 金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值
进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融
资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
    ①行方或债务人发生严重财务困难；
    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
    ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，
该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
    ⅰ该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
    ⅱ 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资
成本；
    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始
投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。
    低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月
均低于其初始投资成本。
    1)以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未
发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确
定，并考虑相关担保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损
益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再
进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    2)可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，
计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允
价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认
后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通
过损益转回。
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    3)以成本计量的金融资产
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金
流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
    (6) 金融资产转移
    金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金
融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                            期末应收账款余额达到 500 万元（含 500 万元）以上、其他应收
单项金额重大的判断依据或金额标准            款余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的非纳入合并财务报表
                                            范围关联方的客户应收款项为单项金额重大的应收款项。
                                            对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表
                                            明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                            计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，
                                            再按组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                                  以账龄为信用风险组合的划分依据
合并范围内关联方组合                                      以资产类型为信用风险组合的划分依据
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、
                                                          账龄分析法
其他方法）
账龄组合                                                  账龄分析法
合并范围内关联方款项                                      不计提坏账
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
               账龄                        应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                               5.00                             5.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                           10.00                           10.00
2－3 年                                                           20.00                           20.00
3 年以上
3－4 年                                                           50.00                         50.00
4－5 年                                                           80.00                         80.00
5 年以上                                                         100.00                        100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
                                                 46 / 105
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单项计提坏账准备的理由
                          在资产负债表日，本公司对存在明显减值迹象的其他单项金额不重大的应收款项按
坏账准备的计提方法
                          其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
    存货分类为：原材料、库存商品、在产品等。
    (2) 发出存货的计价方法
    本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品发出时采用加权平均法计价。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程
中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定
其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准
备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存
货，则合并计提存货跌价准备。
    (4) 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    1)低值易耗品采用一次转销法；
    2)包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    （1）投资成本的确定
    1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对
价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份
的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，
股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为
改按成本法核算的初始投资成本。
    为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；作
为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交
换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入
资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入长期股权投资的初始投资成本。
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    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (2) 后续计量及损益确认
    1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    2)权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收
益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照
公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务
报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行
核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵
销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司
与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照第四节一（四）、（五）中披露
的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。
其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继
续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额
外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未
确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
    3)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，
按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确
认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投
资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调
整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规
定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法
或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结
转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被
投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司的联营企业。
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法
    于资产负债表日长期股权投资存在减值迹象的，进行减值测试（提示：按公司的具体情况披露减值测试方法）。
    对可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
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15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足下列条件时予以确认：
    1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
    类别               折旧方法        折旧年限（年）       残值率（%）         年折旧率（%）
房屋及建筑物         年限平均法                      10-40                    10           2.25-9.00
机器设备             年限平均法                       5-10                    10          9.00-18.00
运输设备             年限平均法                       5-10                    10          9.00-18.00
电子设备及其他       年限平均法                       5-10                    10          9.00-18.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
    1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
    2)公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
    3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
    4)租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租
赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
    折旧方法参照 16.固定资产中的（2）.折旧方法
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的
固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、
造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办
理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    1、借款费用资本化的确认原则
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成
本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的
固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资
产或者承担带息债务形式发生的支出；
    （2）借款费用已经发生；
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2、借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
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    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工
时停止借款费用资本化。
    3、暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂
停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，
则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借
款费用继续资本化。
    4、借款费用资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚
未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化
金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支
出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
√适用 □不适用
    油气资产是指持有的矿区权益和通过油气勘探与油气开发活动形成的油气井及相关设施。
    为取得矿区权益而发生的成本在发生时予以资本化，按照取得时的成本进行初始计量。矿区权益取得后发生的
探矿权使用费、采矿权使用费和租金等维持矿区权益的支出计入当期损益。
    未探明矿区权益不计提折耗，除此之外的油气资产以油田为单位按产量法进行摊销。产量法折耗率在采矿许可
证的现有期限内、根据油气储量在现有设施中的预计可生产量决定。
除未探明矿区权益外的油气资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额；未探明矿区权益的
公允价值低于账面价值时，账面价值减记至公允价值。
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1）无形资产的计价方法
    ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基
础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的
账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交
换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，
不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的
企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使
用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其
他直接费用。
    ②后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来
经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
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    2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
                   项   目                  预计使用寿命                       依据
     土地使用权                         50 年                  按产权证上载明使用年限
      软件                              5年                 预计使用年限
    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
    每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
    经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
    4)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有
实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    1) 开发阶段支出符合资本化的具体标准
    ①内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性；
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支 出计入当期损益：
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产；
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研
发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支 出计入当期损益：
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
  5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研
发支出全部计入当期损益。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                51 / 105
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长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
经营租赁方式租入的房屋装修支出，按租赁期间与预计使用年限较短者进行摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司
提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    1）设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按
以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    2)设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计
入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债
或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净
资产。
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产
负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的
重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计 处理，除此之外
按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组等事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、
其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
    1、 预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    2、 预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时
间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
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    最佳估计数分别以下情况处理：
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围
的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同
的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估
计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确
认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
    1)销售商品收入确认和计量的总体原则
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没
有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或
将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
    2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
    天然气储运储备：
    不需要安装的储运设备，在商品发出后，收到货款或获取收款权利时，确认销售收入；需要安装的储运设备，
经客户验收后，确认销售收入。
    天然气汽车改装设备：
    不需要安装的汽车改装设备，在商品发出后，收到货款或获取收款权利时，确认销售收入；需要安装的汽车改
装设备，经客户验收后，确认销售收入。
    天然气销售业务：
    在提供加气或供气服务后，按照加气量或供气量确认销售收入。
    (2)确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收
入金额：
    1)转让收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (3)按完工百分比法确认提供劳务的收入的依据和方法
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的
完工进度，依据已完工作的测量确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资
产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提
供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转
当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
    1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额
结转劳务成本。
    2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
                                               53 / 105
                                          2017 年半年度报告
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的
期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
      对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
  所得额为限。
      对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
      不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不
  影响会计利润也不影响应纳税所得额的其他交易或事项。
      当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当
  期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税
收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得
税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债
时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁会计处理
    1)公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除按扣除后的租金
费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    2)公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照
与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租
金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成
本或当期损益。初始直 接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    2)本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。
对金额较大的初始直 接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当
期损 益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产
成本或当期损益。初始直 接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对
金额较大的初始直 接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期
损 益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
                                               54 / 105
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六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
         税种                                      计税依据                                    税率
                       按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣
增值税                                                                                     17%、13%
                       除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
消费税
营业税                 按应税营业收入计征                                                  3%、5%
城市维护建设税         按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征                              5%、7%
企业所得税             按应纳税所得额计征                                                  25%、27%
石油权利金及资源税     总产量、单价、政府或第三方对土地占有权益的比例                      注1
注 1：a.石油权利金税率由价格成分和产量成分二者加和而成，权利金率一般在 0%至 40%之间。石油权利金是产量、
石油权利金率及政府或第三方对土地占有权益的比例三者相乘而得。b.资源税按照石油或天然气收入的 4%至 14%
进行缴纳：土地属于政府，打水平井第一个 5 万桶或前 18 个月产量的资源税率为 5%，其余为 14%；土地属于私人，
税率为 4%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                    纳税主体名称                                           所得税税率
SUCCESS TOP
ALBERTA SINOENERGY                                                                                  27%
New Star                                                                                            27%
Sinoenergy Oil
CALGARY SINOENERGY INVESTMENT                                                                       27%
LongRun                                                                                             27%
亚太能源                                                                                          16.5%
2.   税收优惠
□适用 √不适用
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                项目                         期末余额                           期初余额
库存现金                                               2,531,180.48                       1,890,044.17
银行存款                                             456,467,909.51                     420,252,572.23
其他货币资金                                       1,114,988,980.00                     627,042,900.00
合计                                               1,573,988,069.99                   1,049,185,516.40
  其中：存放在境外的款项总额                         201,605,425.23                      83,835,267.07
s
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
              项目                            期末余额                            年初余额
银行承兑汇票保证金                                205,400,000.00                        125,400,000.00
贷款保证金                                        832,088,980.00                        358,642,900.00
信用证保证金                                        77,500,000.00                       143,000,000.00
                                                 55 / 105
                                                            2017 年半年度报告
                 合   计                                          1,114,988,980.00                                  627,042,900.00
  2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  √适用 □不适用
                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                  项目                                              期末余额                      期初余额
  交易性金融资产                                                                      2,743,201.98
  其中：债务工具投资
    权益工具投资
    衍生金融资产
    其他                                                                              2,743,201.98
  指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  其中：债务工具投资
    权益工具投资
    其他
                            合计                                                          2,743,201.98
  3、 衍生金融资产
  □适用 √不适用
  4、 应收票据
  (1). 应收票据分类列示
  √适用 □不适用
                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目                                         期末余额                                     期初余额
 银行承兑票据                                                               35,321,664.88                          26,043,802.94
 商业承兑票据                                                               10,428,800.00                            1,600,000.00
                  合计                                                      45,750,464.88                           27,643,802.94
  (2). 期末公司已质押的应收票据
  □适用 √不适用
  (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
  □适用 √不适用
  (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
  □适用 √不适用
  其他说明
  □适用 √不适用
  5、 应收账款
  (1). 应收账款分类披露
  √适用 □不适用
                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                                        期初余额
                 账面余额                 坏账准备                                   账面余额               坏账准备
  类别                                               计提         账面                                                 计提   账面
            金额            比例(%)      金额        比例         价值             金额         比例(%)      金额      比例   价值
                                                     (%)                                                               (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
                                                                 56 / 105
                                                       2017 年半年度报告
按信用风
险特征组
                                                                                                  57,624,586.      558,218,286
合计提坏   802,066,067.25 100.00 58,947,066.68    0.07 743,119,000.57 615,842,873.27 100.00                   9.36
                                                                                                           48              .79
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
                                                                                                  57,624,586.         558,218,286
  合计     802,066,067.25     /   58,947,066.68    /     743,119,000.57 615,842,873.27        /                   /
                                                                                                           48                 .79
  期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
  □适用 √不适用
  组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
  √适用□不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                           期末余额
              账龄
                                        应收账款                           坏账准备                      计提比例
  1 年以内
  其中：1 年以内分项
  1 年以内小计                             735,441,335.15                     36,772,066.76                              0.05
  1至2年                                    29,491,037.07                      2,949,103.71                              0.10
  2至3年                                     9,455,896.40                      1,891,179.28                              0.20
  3 年以上
  3至4年                                    16,810,073.25                      8,405,036.63                              0.50
  4至5年                                     9,690,225.38                      7,752,180.30                              0.80
  5 年以上                                   1,177,500.00                      1,177,500.00                              1.00
            合计                           802,066,067.25                     58,947,066.68
  组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
  □适用√不适用
  组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
  □适用 √不适用
  (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
  本期计提坏账准备金额 9,387,033.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
  其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
  □适用 √不适用
  (3). 本期实际核销的应收账款情况
  □适用 √不适用
  (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
  √适用 □不适用
                                                                                      2017.6.30
                       单位名称
                                                                应收账款              占应收账款合计数          坏账准备
  ERLIANGAOLU FOREIGN ECONOMIC AND TRADE CO LTD                297,998,000.41             的比例 37.15     14,899,900.02
  沙洋凯达实业有限公司                                           56,858,289.88                    7.09      2,842,914.49
  泰州汇通燃气有限公司                                           26,922,988.20                    3.36      1,346,149.41
  杭州明洁能源有限公司                                           18,653,354.40                    2.33        932,667.72
                                                            57 / 105
                                             2017 年半年度报告
江苏溢澄兴天然气有限公司                    14,905,800.90              1.86       745,290.05
                    合计                   415,338,433.79            51.78    20,766,921.69
期后说明；ERLIAN GAOLU FOREIGN ECONOMIC AND TRADE CO LTD 的应收款项预计在 1 个月内全部收回，
截止报告报出日，已收回 97,988,322.76 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                       期初余额
     账龄
                        金额                 比例(%)                  金额                比例(%)
1 年以内            1,065,576,387.40                     93.76      761,868,784.37                97.17
1至2年                 58,972,593.53                      5.19       22,084,810.51                 2.82
2至3年                  1,531,180.26                      0.13            94,359.60                0.01
3 年以上               10,469,017.56                      0.92
      合计          1,136,549,178.75                       100      784,047,954.48              100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
              单位名称                 与本公司关系         账面余额          时间        未结算原因
武汉市绿能天然气运输集团有限公司         非关联方          658,693,830.97   1 年以内    合同未执行完毕
CANADIAN ADVANTAGE PETROLEUM             非关联方          171,691,410.94   1 年以内    合同未执行完毕
CORPORATION                              非关联方           99,091,519.62    1-2 年     合同未执行完毕
振华石油控股有限公司                     非关联方           93,762,444.16   1 年以内    合同未执行完毕
北京中油三环科技发展有限公司             非关联方           18,277,125.13    1-2 年     合同未执行完毕
                合计                                     1,041,516,330.82
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
                                                  58 / 105
                                                          2017 年半年度报告
    □适用 √不适用
    9、 其他应收款
    (1). 其他应收款分类披露
    √适用 □不适用
                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                                     期初余额
                 账面余额               坏账准备                               账面余额                坏账准备
   类别                                            计提      账面                                                 计提     账面
                              比例
                 金额                  金额        比例      价值             金额       比例(%)     金额         比例     价值
                              (%)
                                                   (%)                                                            (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
                              100.
提坏账准备   126,384,998.03        11,660,468.28   9.23 114,724,529.75 82,610,698.79 100.00 16,066,428.97 19.45 66,544,269.82
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
    合计     126,384,998.03      / 11,660,468.28      / 114,724,529.75 82,610,698.79           / 16,066,428.97       / 66,544,269.82
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    □适用 √不适用
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
    √适用□不适用
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                              期末余额
                  账龄                        其他应收款                      坏账准备                       计提比例
    1 年以内
    其中：1 年以内分项
    1 年以内小计                                     63,687,546.22                    3,184,377.31                          5.00
    1至2年                                           43,970,012.80                    4,397,001.28                         10.00
    2至3年                                           18,167,692.61                    3,633,538.52                         20.00
    3 年以上
    3至4年                                              196,597.50                       98,298.75                         50.00
    4至5年                                               79,482.40                       63,585.92                         80.00
    5 年以上                                            283,666.50                      283,666.50                        100.00
                合计                                126,384,998.03                   11,660,468.28
    确定该组合依据的说明：
    依据账龄时间的长短来确定收款风险的大小，从而确定坏账的比例。
    组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
    □适用√不适用
    组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
    □适用 √不适用
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 158,795.10 元。
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                               59 / 105
                                                      2017 年半年度报告
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                 款项性质                              期末账面余额                                期初账面余额
往来款                                                         94,418,870.30                               38,642,928.01
保证金\押金                                                    26,021,623.20                               36,302,010.18
股权转让款                                                                                                   4,806,798.80
备用金                                                              3,554,542.95                             2,043,211.67
代扣社保                                                              706,278.00                               815,750.13
拆迁补偿费                                                          1,683,683.58
                    合计                                          126,384,998.03                             82,610,698.79
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                            占其他应收款期
                                                                                                             坏账准备
         单位名称               款项的性质        期末余额                 账龄             末余额合计数的
                                                                                                             期末余额
                                                                                                比例(%)
武汉市绿能天然气运输
                               保证金/押金      10,000,000.00                    1 年以内             7.91     500,000.00
集团有限公司
冀发集团有限公司               保证金/押金       8,340,000.00         1 年以内及 2-3 年               6.60    1,167,000.00
宣城市安捷天然气运输
                               保证金/押金       6,094,443.68                      1-3 年             4.82     908,888.74
有限公司
Gascana AB Energy
                                  往来款         6,027,324.96                      1-2 年             4.77     602,732.50
Ltd.
嘉兴市力讯汽车电子有
                                  往来款         4,806,798.80                    1 年以内             3.80     240,339.94
限公司
         合计                       /           35,268,567.44                /                       27.90    3,418,961.18
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                        期初余额
         项目
                             账面余额      跌价准备      账面价值             账面余额     跌价准备    账面价值
原材料                     20,430,080.57                20,430,080.57        21,589,663.70           21,589,663.70
在产品                     52,036,681.17                52,036,681.17        57,695,329.84           57,695,329.84
                                                           60 / 105
                                                2017 年半年度报告
 库存商品            349,804,315.03              349,804,315.03       23,079,789.5               23,079,789.5
 周转材料              3,029,461.69                3,029,461.69       3,169,023.69               3,169,023.69
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已
 完工未结算资产
       合计          425,300,538.46              425,300,538.46     105,533,806.73             105,533,806.73
 (2). 存货跌价准备
 □适用 √不适用
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                   项目                                期末余额                            期初余额
预缴税金                                                       2,477,262.77                       3,456,204.58
待抵扣税金                                                   45,218,050.26                       16,135,138.06
租金                                                           2,091,619.94                       2,323,352.48
其他                                                             715,628.13                         521,707.23
                 合计                                        50,502,561.10                       22,436,402.35
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                   期初余额
          项目
                             账面余额      减值准备      账面价值       账面余额      减值准备   账面价值
 可供出售债务工具：
 可供出售权益工具：       160,026,882.47              160,026,882.47 100,000,000.00            100,000,000.00
   按公允价值计量的
   按成本计量的           160,026,882.47              160,026,882.47 100,000,000.00            100,000,000.00
         合计             160,026,882.47              160,026,882.47 100,000,000.00            100,000,000.00
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                      61 / 105
                                                       2017 年半年度报告
                                            账面余额                                             减值准备
                                                                                                                      在被投
                                                                                                                                本期
       被投资                                                                                                         资单位
                                                         本                                                                     现金
       单位                                                                                                           持股比
                                           本期          期                          期    本期     本期                        红利
                          期初                                           期末                                期末     例(%)
                                           增加          减                          初    增加     减少
                                                         少
嘉兴合保投资合伙
                     100,000,000.00                               100,000,000.00                                       12.50
企业（有限合伙）
青岛中天宇恒能源
                                       10,026,882.47                10,026,882.47                                       0.55
有限公司
深圳前海盛世达金
投资企业（有限合                       50,000,000.00              50,000,000.00                                        27.62
伙）
      合计           100,000,000.00    60,026,882.47              160,026,882.47                                        /
(4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                          本期增减变动
                                 追   减                  其他                  宣告发                                         减值准
                   期初                    权益法下确             其他                    计提                 期末
被投资单位                       加   少                  综合                  放现金             其                          备期末
                   余额                    认的投资损             权益                    减值                 余额
                                 投   投                  收益                  股利或             他                          余额
                                               益                 变动                    准备
                                 资   资                  调整                  利润
一、合营企
业
山西众能        25,576,199.81              -588,340.51                                                      24,987,859.30
                                                              62 / 105
                                               2017 年半年度报告
    小计      25,576,199.81           -588,340.51                                        24,987,859.30
二、联营企
业
山东天然气    25,713,602.89           -176,911.77                                        25,536,691.12
新天沙河      14,998,560.00                                                              14,998,560.00
                                              -
河北永能       4,793,072.26           -170,981.13                                         4,622,091.13
浙江气投能
              15,084,089.46              2,467.10                                        15,086,556.56
源有限公司
    小计      60,589,324.61           -345,425.80                                        60,243,898.81
    合计      86,165,524.42           -933,766.31                                        85,231,758.11
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                电子设备及其
             项目             房屋及建筑物      机器设备           运输工具                        合计
                                                                                    他
一、账面原值：
    1.期初余额                370,458,684.61 600,593,609.09 17,992,504.14 26,604,311.85 1,015,649,109.69
    2.本期增加金额                424,385.90 4,813,321.68 6,628,004.63 5,675,927.16        17,541,639.37
      （1）购置                   424,385.90 4,813,321.68 6,628,004.63 5,675,927.16        17,541,639.37
      （2）在建工程转入
      （3）企业合并增加
     3.本期减少金额                                                 10,033.01     119,275.82        129,308.83
      （1）处置或报废                                               10,033.01     119,275.82        129,308.83
    4.期末余额                370,883,070.51 605,406,930.77 24,610,475.76 32,160,963.19 1,033,061,440.23
二、累计折旧
    1.期初余额                 69,776,603.99 122,729,541.38    8,564,508.35 14,317,795.04      215,388,448.76
    2.本期增加金额             10,583,023.50 10,027,964.80     2,244,021.83 1,997,547.22        24,852,557.35
      （1）计提                10,583,023.50 10,027,964.80     2,244,021.83 1,997,547.22        24,852,557.35
    3.本期减少金额                                                                 38,434.73         38,434.73
      （1）处置或报废                                                              38,434.73         38,434.73
    4.期末余额                 80,359,627.49 132,757,506.18 10,808,530.18 16,276,907.53        240,202,571.38
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      （1）处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
                                                    63 / 105
                                                   2017 年半年度报告
    1.期末账面价值             290,523,443.02 472,649,424.59 13,801,945.58 15,884,055.66                   792,858,868.85
    2.期初账面价值             300,682,080.62 477,864,067.71 9,427,995.79 12,286,516.81                    800,260,660.93
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                                账面价值                            未办妥产权证书的原因
武汉中能三层办公楼                                  12,018,033.29           自有土地上建造的房产、正在办理房产证
青岛机械厂区的资产库、门卫室、配
                                                         2,519,326.02       自有土地上建造的房产、正在办理房产证
电室等房屋建筑物
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                                                期初余额
    项目
                       账面余额         减值准备            账面价值           账面余额         减值准备     账面价值
CNG 加气站项目       21,674,070.69                        21,674,070.69       21,636,098.97                21,636,098.97
LNG 加气站项目      204,856,486.95                       204,856,486.95      183,659,588.06               183,659,588.06
LNG 调峰站           29,955,659.49                        29,955,659.49       28,601,168.11                28,601,168.11
厂房和办公楼         64,282,791.94                        64,282,791.94       45,579,653.38                45,579,653.38
      合计          320,769,009.07                       320,769,009.07      279,476,508.52               279,476,508.52
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                                                  本期
                                       本期转                          工程累
                                                本期其                                               其中：本期利 利息
 项目                期初    本期增    入固定                期末      计投入    工程     利息资本化                   资金
          预算数                                他减少                                               息资本化金 资本
 名称                余额    加金额    资产金                余额      占预算    进度     累计金额                     来源
                                                  金额                                                   额       化率
                                         额                            比例(%)
                                                                                                                  (%)
CNG 加
          22,500,   21,636,0 37,971.                      21,674,070
气站项                                                                   96.33   96.33%
           000.00      98.97      72                             .69
  目
LNG 加
          304,087   183,659, 29,405, 4,809,7 3,399,21 204,856,48                          25,271,349. 5,265,574.0
气站项                                                                   70.07   70.07%
          ,000.00     588.06 887.19    77.53     0.77       6.95                                   29
  目
                                                           64 / 105
                                                   2017 年半年度报告
LNG 调    35,000,    28,601,1 1,354,4                  29,955,659
                                                                       85.59   85.59%
 峰站      000.00       68.11   91.38                         .49
          1,132,2
厂房和               45,579,6 18,703,                  64,282,791
          80,000.                                                       5.68   5.68%
办公楼                  53.38 138.56                          .94
                                                                                                                  /   /
          1,493,8
                     279,476, 49,501, 4,809,7 3,399,21 320,769,00                       25,271,349. 5,265,574.0
 合计     67,000.                                                        /        /
                       508.52 488.85    77.53     0.77       9.07                                29
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                               期末余额                                       期初余额
专用设备                                                    55,741,354.81                                48,703,494.00
              合计                                          55,741,354.81                                48,703,494.00
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                               探明矿区        未探明矿             井及相关
          项目                                                                                             合计
                                 权益            区权益               设施
一、账面原值
                                750,067,22                         7,612,838,810.60                    8,362,906,038.77
    1.期初余额
                                      8.17
    2.本期增加金额                                                  601,066,323.69                       601,066,323.69
         (1)外购                                                    601,066,323.69                       601,066,323.69
         (2) 自行建造
    3.本期减少金额                                                      6,612,682.42                        6,612,682.42
         (1)处置                                                        6,612,682.42                        6,612,682.42
                                                        65 / 105
                                           2017 年半年度报告
     4.期末余额        750,067,228.17                      8,207,292,451.87        8,957,359,680.04
二、累计折旧
                        26,444,210.67     /                 383,866,026.92           410,310,237.59
     1.期初余额
     2.本期增加金额      2,933,690.58     /                 241,063,746.99           243,997,437.57
       （1）计提         2,933,690.58     /                  241,063,746.99          243,997,437.57
                                          /
     3.本期减少金额                       /                    1,386,306.59            1,386,306.59
       (1)处置                            /                    1,386,306.59            1,386,306.59
                                          /
     4.期末余额         29,377,901.25     /                 623,543,467.33           652,921,368.58
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
      1.期末账面价值   720,689,326.92                      7,583,748,984.54        8,304,438,311.46
      2.期初账面价值   723,623,017.50                      7,228,972,783.68        7,952,595,801.18
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
          项目           土地使用权       专利权           非专利技术                    合计
一、账面原值
      1.期初余额       178,207,404.38   3,087,506.31        621,383.50               181,916,294.19
     2.本期增加金额
       (1)购置
       (2)内部研发
       (3)企业合并增
加
      3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额        178,207,404.38   3,087,506.31        621,383.50               181,916,294.19
二、累计摊销
     1.期初余额         12,128,778.38   1,043,207.29        555,126.83                13,727,112.50
                                                66 / 105
                                               2017 年半年度报告
    2.本期增加金额          1,824,261.92      163,654.06            1,399.98                       1,989,315.96
      （1）计提             1,824,261.92      163,654.06            1,399.98                       1,989,315.96
    3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额          13,953,040.30       1,206,861.35       556,526.81                         15,716,428.46
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值     164,254,364.08       1,880,644.96           64,856.69                     166,199,865.73
    2.期初账面价值     166,078,626.00       2,044,299.02           66,256.67                     168,189,181.69
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                          本期增加金额                     本期减少金额
                     期初                                                                              期末
    项目                           内部开发                          确认为      转入当期
                     余额                         其他                                                 余额
                                      支出                           无形资产      损益
海水淡化项目      1,817,068.18       5,014.65                                                      1,822,082.83
    合计          1,817,068.18       5,014.65                                                      1,822,082.83
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                 本期增加                      本期减少
被投资单位名称或形
                            期初余额       企业合并                                                 期末余额
    成商誉的事项                                                         处置
                                           形成的
无锡东之尼             48,176,916.54                                                              48,176,916.54
湖北合能                4,333,571.65                                                               4,333,571.65
    合计           52,510,488.19                                                              52,510,488.19
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
                                                    67 / 105
                                               2017 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
      项目               期初余额      本期增加金额       本期摊销金额     其他减少金额       期末余额
租金                   17,201,541.44       400,000.00       2,720,780.63                     14,880,760.81
装修费用                6,725,182.80     1,102,156.00       1,503,548.09                      6,323,790.71
管道维护费              1,366,283.58                           31,367.46                      1,334,916.12
设备租金                   86,211.21                                                             86,211.21
      合计             25,379,219.03    1,502,156.00       4,255,696.18                      22,625,678.85
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                               期末余额                             期初余额
拆迁资产转入                                               74,021,636.11                      78,521,636.11
购房款（首款）                                              9,400,000.00                       9,400,000.00
预付工程款                                                404,567,126.03                    344,668,759.24
预付购车款                                                                                     1,293,100.00
购买股份保证金                                            150,000,000.00                    100,000,000.00
其他                                                        8,400,000.00
              合计                                        646,388,762.14                    533,883,495.35
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                             期末余额                             期初余额
质押借款                                             350,236,480.00                         656,153,784.00
抵押借款                                               28,000,000.00                         78,000,000.00
保证借款                                           1,895,000,000.00                       2,060,000,000.00
信用借款                                             274,037,305.18                       1,984,271,600.00
                合计                               2,547,273,785.18                       4,778,425,384.00
                                                    68 / 105
                                              2017 年半年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
          种类                              期末余额                      期初余额
商业承兑汇票                                           300,000,000.00             300,000,000.00
银行承兑汇票                                           575,500,000.00             140,000,000.00
          合计                                         875,500,000.00             440,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                          期末余额                    期初余额
货款                                                185,230,072.90                 22,115,378.27
工程款                                              675,206,136.45                578,351,473.51
设备购置采购款                                        1,003,993.14                  1,277,582.49
土地款、土地租赁款                                    3,815,219.62                  4,182,530.47
运费                                                    337,288.29                    505,049.81
            合计                                    865,592,710.40                606,432,014.55
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                            期末余额                    期初余额
租金                                                       7,737,596.24              8,266,241.00
货款                                                      25,169,179.05             10,148,540.71
                合计                                      32,906,775.29             18,414,781.71
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                                   69 / 105
                                        2017 年半年度报告
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
             项目              期初余额            本期增加            本期减少          期末余额
一、短期薪酬                  2,780,988.00        25,081,537.75       25,433,348.29      2,429,177.46
二、离职后福利-设定提存计划        1,718.20        2,790,831.28        2,761,253.11          31,296.37
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
             合计             2,782,706.20        27,872,369.03       28,194,601.40      2,460,473.83
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种:人民币
            项目              期初余额             本期增加            本期减少         期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴    2,556,025.76        21,976,405.14       22,540,074.53     1,992,356.37
二、职工福利费                    5,625.00               683,796.71      691,893.29         -2,471.58
三、社会保险费                    2,858.80          1,276,678.39       1,271,501.21          8,035.98
其中：医疗保险费                  2,162.11          1,084,039.47       1,078,165.60          8,035.98
      工伤保险费                    456.45               104,561.46      105,017.91
      生育保险费                    240.24                88,077.46       88,317.70               -
四、住房公积金                   13,271.00               850,216.50      845,192.00               -
                                                                                            18,295.50
五、工会经费和职工教育经费      203,207.44               294,441.01       84,687.26        412,961.19
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划                                                                              -
           合计               2,780,988.00        25,081,537.75       25,433,348.29               -
                                                                                         2,429,177.46
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
           项目               期初余额              本期增加           本期减少          期末余额
1、基本养老保险                     236.73          2,696,362.56       2,665,967.69        30,631.60
2、失业保险费                     1,481.47              94,468.72          95,285.42           664.77
3、企业年金缴费
           合计                   1,718.20          2,790,831.28       2,761,253.11         31,296.37
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                项目                          期末余额                           期初余额
增值税                                              10,233,927.48                         6,795,274.21
营业税                                                   5,400.01                             5,400.01
企业所得税                                          20,347,491.74                        21,392,096.91
个人所得税                                             119,136.39                           475,032.75
城市维护建设税                                         274,872.57                           474,070.20
                                              70 / 105
                                     2017 年半年度报告
房产税                                              396,420.04                            395,723.82
土地使用税                                          597,458.21                            636,832.35
教育费附加                                          128,566.15                            335,539.57
地方教育费附加                                       66,107.18
印花税                                              186,553.76
其他                                                  7,155.42                            858,199.73
              合计                               32,363,088.95                         31,368,169.55
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                 项目                      期末余额                             期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                 6,528,095.91                           9,740,426.22
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                 合计                                6,528,095.91                       9,740,426.22
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                     期末余额                                 期初余额
往来款                                     1,052,153,388.33                           285,180,351.09
代收天然气加价收入                            35,765,932.08                             35,765,932.08
押金                                           2,730,537.42                                275,050.17
其他                                           1,105,980.00                                697,149.68
代扣项目                                          95,125.67                                193,178.41
              合计                         1,091,850,963.50                           322,111,661.43
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                     期末余额                             未偿还或结转的原因
青岛滨海房地产开发有限公司                    73,900,000.00         拆迁补偿保证金
财政                                          35,765,932.08         代收天然气加价款
              合计                           109,665,932.08                           /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
                                          71 / 105
                                                  2017 年半年度报告
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                                  期末余额                         期初余额
1 年内到期的长期借款                                        36,000,000.00                    34,500,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
              合计                                           36,000,000.00                 34,500,000.00
其他说明：
                                                                                       2017.06.30
    贷款单位             借款起始日   借款终止日           币种        利率(%)
                                                                                 外币金额      本币金额
湖北合能                 2014-11-28   2018-4-10          人民币         浮动                13,000,000.00
湖北合能                   2015-1-5   2018-4-10          人民币         浮动                 8,000,000.00
湖北合能                   2015-2-3   2018-4-10          人民币         浮动                 4,000,000.00
湖北合能                   2015-4-3   2018-4-10          人民币         浮动                 8,000,000.00
湖北合能                  2015-8-11   2018-4-10          人民币         浮动                 3,000,000.00
      合计                                                                                  36,000,000.00
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                                期末余额                       期初余额
质押借款                                                  455,365,536.00                     58,000,000.00
抵押借款                                                2,229,334,574.40
保证借款                                                    90,500,000.00                  102,000,000.00
信用借款
                  合计                                    2,775,200,110.40                 160,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
                                                       72 / 105
                                                2017 年半年度报告
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
      项目                    期初余额               期末余额                           形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
                                                                     按照加拿大相关规定计提的油气田井及相
油气资产弃置费用             2,215,554,799.83       1,999,856,036.62 关设施的未来弃置费用和环境复原费。期
                                                                     末余额减少是因为本期处置了一小区块。
       合计                  2,215,554,799.83       1,999,856,036.62                   /
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种人民币
       项目            期初余额          本期增加               本期减少         期末余额          形成原因
政府补助                 100,000.00                                                100,000.00
      合计               100,000.00                                                100,000.00         /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                  本期新增        本期计入                                        与资产相关/
  负债项目        期初余额                                            其他变动      期末余额
                                  补助金额      营业外收入金额                                    与收益相关
海水淡化项目      100,000.00                                                        100,000.00    与资产相关
    合计          100,000.00                                                        100,000.00        /
其他说明：
□适用 √不适用
                                                     73 / 105
                                                  2017 年半年度报告
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                     本次变动增减（+、一）
                    期初余额           发行                公积金                                     期末余额
                                                   送股               其他                小计
                                       新股                转股
 股份总数           587,674,264.00                                                                  587,674,264.00
其他说明：
2015 年 2 月 17 日，经中国证监会核准，实施重大资产重组及增发，实际累计发行 332,334,006.00 股人民币普通股
（A 股），每股面值为人民币 1.00 元，发行后的注册资本为人民币 567,165,575.00 元。本次重组构成反向购买,
根据不构成业务的反向购买会计处理原则，股本具体计算过程如下：
步骤                        项目                                        金额/股数         计算过程
  1    置入资产净资产公允价值                                   2,253,192,100.00
  2    置入资产股份情况                                           330,000,000.00
  3    置入资产每股公允价值                                                  6.83 3=1/2
  4    重组完成后占上市公司的持股比例                                      56.15%
  5    模拟发行的股份                                             257,674,264.00 5=2/4-2
  6    合并成本                                                 1,759,362,472.78 6=3*5
  7    合并后股份总数                                             587,674,264.00 7=2+5
期末本公司发行在外的股份情况：
                                                                      限售股份     本期
            项目                2016.12.31           发行新股                                      2017.6.30
                                                                        上市       减少
1．流通受限股份                 363,300,762.00                                                      363,300,762.00
国有股以外的股份                363,300,762.00                                                      363,300,762.00
2．无限售条件流通股份           771,030,388.00                                                      771,030,388.00
人民币普通股                    771,030,388.00                                                      771,030,388.00
            合计               1,134,331,150.00                                                    1,134,331,150.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
          项目                     期初余额                 本期增加             本期减少            期末余额
资本溢价（股本溢价）               694,880,629.99                                                    694,880,629.99
其他资本公积
          合计                     694,880,629.99                                                   694,880,629.99
                                                       74 / 105
                                              2017 年半年度报告
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                       本期发生金额
                                              减：前
                                              期计
                                              入其
                                                         减：
                    期初                      他综                                                  期末
    项目                      本期所得税前               所得     税后归属于     税后归属于
                    余额                      合收                                                  余额
                                发生额                   税费       母公司         少数股东
                                              益当
                                                         用
                                              期转
                                              入损
                                                益
一、以后不
能重分类进
损益的其他
综合收益
其中：重新
计算设定受
益计划净负
债和净资产
的变动
  权益法下
在被投资单
位不能重分
类进损益的
其他综合收
益中享有的
份额
二、以后将
重分类进损
              17,520,294.38   11,441,256.50                       5,608,315.84   5,832,940.66   23,128,610.23
益的其他综
合收益
其中：权益
法下在被投
资单位以后
将重分类进
损益的其他
综合收益中
享有的份额
  可供出售
金融资产公
允价值变动
损益
  持有至到
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
  现金流量
                                                   75 / 105
                                                2017 年半年度报告
套期损益的
有效部分
   外币财务
报表折算差      17,520,294.38   11,441,256.50                       5,608,315.84    5,832,940.66   23,128,610.23
额
其他综合收
                17,520,294.38   11,441,256.50                       5,608,315.84    5,832,940.66   23,128,610.23
益合计
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
      项目              期初余额            本期增加                     本期减少                  期末余额
安全生产费              1,022,316.39          198,016.05                                           1,220,332.44
      合计              1,022,316.39          198,016.05                                  -        1,220,332.44
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
    项目               期初余额               本期增加                  本期减少               期末余额
法定盈余公积              28,949,497.12                                                           28,949,497.12
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
    合计              28,949,497.12                                                            28,949,497.12
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目                                     本期                                 上期
调整前上期末未分配利润                                         983,204,895.03                     560,343,726.57
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                             983,204,895.03                    560,343,726.57
加：本期归属于母公司所有者的净利润                               272,595,015.39                    202,740,699.45
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                                  1,255,799,910.42                   763,084,426.02
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                     76 / 105
                                              2017 年半年度报告
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                     本期发生额                                   上期发生额
      项目
                              收入               成本                     收入                  成本
 主营业务                3,407,596,669.14    2,699,326,545.63         1,008,432,374.05        759,168,062.62
 其他业务                   20,517,273.30        2,985,662.69             1,165,738.24            681,352.33
       合计              3,428,113,942.44    2,702,312,208.32         1,009,598,112.29        759,849,414.95
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                             本期发生额                            上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                                                1,702,065.64                     2,454,022.49
教育费附加                                                    1,196,574.04                     1,255,968.74
资源税                                                                                            34,269.64
房产税                                                          794,809.89
土地使用税                                                    1,206,149.29
车船使用税
印花税                                                     1,497,066.67
地方水利基金                                                 136,285.36                          306,094.87
石油权利金                                                43,711,261.11                           17,348.41
其他                                                         248,749.96                           31,766.43
              合计                                        50,492,961.96                        4,099,470.58
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                             本期发生额                          上期发生额
运费                                                       43,477,057.40                       6,982,460.74
超期仓储费                                                  4,660,937.50
职工薪酬                                                    1,492,876.79                       1,163,965.51
差旅费                                                        252,702.87                         284,273.72
维检费                                                        223,211.11                         393,292.02
租赁费                                                        139,882.90                         191,965.82
折旧费                                                        125,571.01                         103,325.19
车辆维持费                                                     70,225.13
油污基金费                                                     68,403.00
其他支出                                                       93,064.78
服务费                                                         52,200.00
劳动保护用品                                                   37,737.00
保险费                                                         28,663.09
办公费                                                         34,197.00                          59,984.98
物料消耗                                                       21,839.91
业务宣传费                                                      7,811.00                          16,903.88
交通费                                                          7,417.50                          15,709.00
广告费                                                             15.00                           3,260.00
应酬费                                                        226,067.38                         204,363.42
                  合计                                     51,019,880.37                       9,419,504.28
                                                   77 / 105
                               2017 年半年度报告
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                    项目                       本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                             50,783,098.22           16,495,316.03
油气资产处置损失                                     27,635,893.72
中介机构费用                                         12,357,261.70            2,614,520.25
租赁费                                               10,409,103.12            1,964,661.50
邮电通讯服务费                                        4,874,899.58              267,096.08
折旧和摊销                                            3,445,380.90            3,405,600.20
保险费                                                3,121,620.75
招待费                                                2,570,072.46            1,536,513.23
办公费                                                2,053,552.80            3,997,954.92
差旅费                                                1,420,011.00            1,915,167.90
车辆使用费                                            1,175,017.28              941,449.04
设计费                                                1,123,027.55
其他                                                  1,392,598.55               59,697.28
税费                                                    430,394.86            2,077,266.33
运杂费                                                  325,884.17
水电维检及装修费                                        279,584.65              145,999.50
会务费                                                  240,075.54
服务费                                                  230,403.00              820,513.76
交通费                                                  211,316.45
劳动保护费                                              199,677.26
物料消耗                                                198,612.43
开办费                                                  169,429.16              578,051.52
土地使用费                                               52,640.00               45,640.02
合计                                               124,699,555.14            36,865,447.56
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                    项目                       本期发生额                上期发生额
利息支出                                             85,926,309.68           29,361,975.68
减：利息收入                                         -2,917,310.33           -2,534,730.95
汇兑损益                                             -9,757,007.09             2,468,815.68
手续费                                               38,611,213.22             3,381,788.40
合计                                               111,863,205.48            32,677,848.81
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                 项目              本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                               -333,331.73                         3,244,503.73
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
                                    78 / 105
                                           2017 年半年度报告
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                合计                                        -333,331.73                      3,244,503.73
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                项目                           本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                           -933,766.32                         -1,128,152.37
处置长期股权投资产生的投资收益                       -1,218,452.71
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                           2,765,153.11
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
套期保值                                                    354,973.76
                合计                                        967,907.84                     -1,128,152.37
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                  计入当期非经常性损益的
    项目                  本期发生额                      上期发生额
                                                                                          金额
非流动资产处置利得合                   29,858.19                      13,968.53                 29,858.19
计
其中：固定资产处置利得                 29,858.19                      13,968.53                29,858.19
      无形资产处置利
得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
处置油气田区块收益                39,812,429.55                                            39,812,429.55
政府补助                           2,640,155.68                    2,740,472.89             2,640,155.68
违约金、赔偿金                           284.00                       50,000.00                   284.00
其他                                 396,046.84                   52,140,075.63               396,046.84
          合计                    42,878,774.26                   54,944,517.05            42,878,774.26
计入当期损益的政府补助
                                                79 / 105
                                              2017 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                      补助项目                          本期发生金额         上期发生金额    与资产相关/与收益相关
仙桃合能税收返还                                         2,000,000.00         1,830,000.00         与收益相关
青岛中天个人所得税手续费返还                                                    194,717.01         与收益相关
青岛中天和宣城中能土地使用税退税                                 37,563.00      634,275.88         与收益相关
宣城中能中小企业发展专项补贴                                                     80,000.00         与收益相关
浙江中天第一批产业资金                                     246,000.00                              与收益相关
宣城中能纳税前 30 名政府奖励                               150,000.00                              与收益相关
工业用电返还                                                17,220.00                              与收益相关
青岛中天石油天然气 2016 年对外投资合作专项资金             180,200.00                              与收益相关
大连中天税收返还                                             9,172.68                              与收益相关
                      合计                               2,640,155.68         2,738,992.89             /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                            计入当期非经常性损益的
             项目                        本期发生额                     上期发生额
                                                                                                    金额
非流动资产处置损失合计                        1,229,067.59                    51,472.20                 1,229,067.59
其中：固定资产处置损失                        1,229,067.59                    51,472.20                 1,229,067.59
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
赔偿金、违约金                                    8,756.00                                                 8,756.00
罚款滞纳金                                        8,470.50                       827.98                    8,470.50
其他                                             50,699.51                                                50,699.51
            合计                              1,296,993.60                    52,300.18                1,296,993.60
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                  项目                            本期发生额                                   上期发生额
当期所得税费用                                            45,254,555.34                                40,618,594.75
递延所得税费用                                            -2,307,059.49                                -4,875,387.20
                  合计                                    42,947,495.85                                35,743,207.55
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                  项目                                                        本期发生额
利润总额                                                                                            430,609,151.40
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                     107,652,287.85
子公司适用不同税率的影响                                                                            -15,028,711.57
                                                      80 / 105
                                          2017 年半年度报告
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                                    -49,676,080.43
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                           42,947,495.85
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见第十节七中注释 57
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                  项目                          本期发生额                    上期发生额
公司往来款收回                                          95,669,152.66               105,566,321.52
利息收入                                                 2,917,310.33                 2,534,730.95
政府补助                                                   413,220.00                 1,910,000.00
                  合计                                  98,999,682.99               110,011,052.47
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                项目                            本期发生额                    上期发生额
支付往来款                                            172,298,616.44                  96,389,606.58
支付的各种费用                                        124,802,628.45                  33,677,748.40
支付代收天然气加价款                                                                     328,570.43
                合计                                      297,101,244.89            130,395,925.41
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种:人民币
                项目                             本期发生额                    上期发生额
控股合并青岛中天石油投资                                                             136,742,568.09
对NEW STAR投资的政府补助金                                     180,200.00
                合计                                           180,200.00           136,742,568.09
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                项目                             本期发生额                   上期发生额
油气资产设备相关投资                                                                90,327,662.98
处置青岛宇恒                                                    36,307.37
                合计                                            36,307.37            90,327,662.98
                                               81 / 105
                                          2017 年半年度报告
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                             本期发生额                        上期发生额
承兑汇票、贷款及信用证保证金收回                       131,857,330.00
保证金产生的利息收入                                     8,453,885.37
                合计                                   140,311,215.37
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                        项目                                    本期发生额             上期发生额
青岛中天石油天然气归还原控股股东即现少数股东的借款                                       377,096,740.00
承兑汇票、贷款及信用证保证金                                      648,126,440.95           32,010,000.00
                        合计                                      648,126,440.95         409,106,740.00
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                补充资料                           本期金额                          上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                    387,661,655.55                 181,462,779.33
加：资产减值准备                                             -333,331.73                   3,244,503.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
                                                          268,849,994.93                  31,575,451.54
资产折旧
无形资产摊销                                                1,989,315.96                   2,784,527.75
长期待摊费用摊销                                            4,255,696.18                   3,204,484.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
                                                           38,613,220.15                     -37,503.67
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                             85,926,309.68                  29,361,975.68
投资损失（收益以“－”号填列）                                967,907.84                  62,171,570.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
                                                           -6,803,883.61                  -4,209,630.12
列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                          -319,766,731.73                 18,190,920.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                          -603,688,859.92                 63,703,517.56
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                          627,582,356.26                 -69,466,251.57
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                                485,253,649.56                 321,986,345.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
                                               82 / 105
                                          2017 年半年度报告
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                            458,999,089.99                  822,543,184.00
减：现金的期初余额                                        422,142,616.40                  188,374,378.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   36,856,473.59                  634,168,805.06
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                       金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                              5,300,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                    346,600,000.00
取得子公司支付的现金净额                                                                  351,900,000.00
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                          项目                                     期末余额              期初余额
一、现金                                                           458,999,089.99       422,142,616.40
其中：库存现金                                                       2,531,180.48          1,890,044.17
    可随时用于支付的银行存款                                       456,467,909.51       420,252,572.23
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                                        458,999,089.99        422,142,616.40
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物            1,114,988,980.00        627,042,900.00
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                  项目                        期末账面价值                           受限原因
货币资金                                              205,400,000.00               票据保证金
货币资金                                              832,088,980.00               贷款保证金
货币资金                                                77,500,000.00              信用证保证金
固定资产                                              142,994,216.49                 贷款抵押
无形资产                                              122,161,723.70                 贷款抵押
                                               83 / 105
                                            2017 年半年度报告
油气资产                                                    7,173,756,450.80              贷款抵押
                    合计                                    8,553,901,370.99                  /
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                                     单位：元
                                                                                             期末折算人民币余
             项目                        期末外币余额                          折算汇率            额
              货币资金
其中：      美元                                      55,484,441.61                 6.7744    375,873,801.21
              欧元                                              -                   7.7496
              港币                                        24,650.33                0.86792         21,394.51
              加元                                    34,066,974.97                 5.2144    177,638,834.27
              应收账款                                          -
其中：      美元                                      44,010,379.24                 6.7744    298,143,913.12
              欧元                                              -                   7.7496
              港币                                              -                  0.86792
              加元                                    30,620,027.42                 5.2144    159,665,070.98
              长期借款                                          -
其中：      美元                                      58,800,000.00                 6.7744     398,334,720.00
              加元                                   413,151,000.00                 5.2144   2,154,334,574.40
              欧元                                              -                   7.7496
              港币                                              -                  0.86792
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，
    记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
    境外主要子公司 New Star 注册于加拿大艾伯塔省，油气资源包括轻质/中质油及天然气。公司目前土地面积大
约 81156 英亩（128 平方英里，约 328 平方公里），有超过 4 亿桶油当量的地质储量（OOIP）。记账本位币为：加
拿大元。
    境外主要子公司 Long Run 注册于加拿大艾伯塔省，油气资源包括轻质/中质油及天然气,勘探开发总土地面积
2,919,167 英亩（约合 11676.67 平方公里）,有超过 20 亿桶油当量的地质储量（OOIP）。记账本位币为：加拿大元。
78、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
本公司在 2017 年进行了金融衍生资产的套期保值（SWAP 互换掉期），套期工具为商品价格互换-固定价格换浮动价
格的商品价格互换；套期保值的金融衍生资产产品为：油和天然气；以其公允价值计量
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
          种类                      金额                      列报项目                  计入当期损益的金额
产业资金                                246,000.00      营业外收入                                246,000.00
合作专项资金                            180,200.00      营业外收入                                180,200.00
工业用电返还                             17,220.00      营业外收入                                  17,220.00
税收返还                              2,046,735.68      营业外收入                              2,046,735.68
政府奖励                                150,000.00      营业外收入                                150,000.00
                                                 84 / 105
                                               2017 年半年度报告
            合计                          2,640,155.68                                    2,640,155.68
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).     本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2).     合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3).     被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4).     购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5).     购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6).     其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                                    85 / 105
                                                                    2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                               与原子公
                                                           处置价款与处置                                                         丧失控制权之 司股权投
                                                                                                                   按照公允价值重
                                                丧失控制权 投资对应的合并 丧失控制权 丧失控制权之日 丧失控制权之日                日剩余股权公 资相关的
子公司 股权处置 股权处置 股权处置方 丧失控制                                                                       新计量剩余股权
                                                时点的确定 财务报表层面享 之日剩余股 剩余股权的账面 剩余股权的公允                允价值的确定 其他综合
  名称   价款   比例（%）    式     权的时点                                                                       产生的利得或损
                                                  依据     有该子公司净资 权的比例       价值           价值                      方法及主要假 收益转入
                                                                                                                         失
                                                             产份额的差额                                                               设     投资损益
                                                                                                                                                 的金额
青岛中
油通用                    外部股东注
                                                  失去对青岛
宇恒冶                    资导致本公 2017 年 1 月
                    99.45                         宇恒的控制                        0.55   15,356,199.70   10,026,882.47   -5,329,317.23
化设备                    司丧失控制 25 日
                                                  权
有限公                            权
司
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
                                                                         86 / 105
                                                 2017 年半年度报告
       子公司名称      主要经营地   注册地   业务性质       持股比例(%)   投资支付款项   取得方式   取得时间
江苏博宏能源有限公司    江阴市      江阴市    燃气                 100       530 万       设立      2017/3/3
6、 其他
□适用 √不适用
                                                        87 / 105
                                         2017 年半年度报告
   九、在其他主体中的权益
   1、 在子公司中的权益
   (1).    企业集团的构成
   √适用 □不适用
                                                                      持股比例(%)      取得
      子公司名称            主要经营地     注册地         业务性质
                                                                      直接    间接     方式
青岛中天                    青岛市       青岛市          燃气            75       25   设立
长百中天                    香港         香港            燃气           100            设立
宣城中能                    安徽省       宣城市          燃气                    100   设立
武汉中能                    湖北省       武汉市          燃气                    100   设立
江苏中能                    江苏省       南京市          燃气                    100   设立
青岛燃气                    青岛市       青岛市          燃气                    100   设立
浙江中天                    浙江省       嘉兴市          燃气                     87   设立
青岛宇恒                    青岛市       青岛市          销售                    100   设立
青岛机械                    青岛市       青岛市          仪器仪表                100   设立
北京众能                    北京市       北京市          投资                    100   设立
湖北合能                    湖北省       武汉市          燃气                    100   购买
江苏泓海                    江苏         江阴市          燃气                 50.03    设立
亚太能源                    香港         香港            燃气                    100   设立
广东合能                    广州         广州            燃气                    100   设立
福建中天                    福建         福建            燃气                    100   设立
青岛中天石油天然气          青岛市       青岛市          燃气                     51   购买
武汉兴业                    湖北省       武汉            燃气                     50   购买
麻城鑫兴                    麻城         麻城            燃气                   37.5   设立
武汉长丰                    湖北省       武汉            燃气                     99   设立
日照中能                    山东省       日照            燃气                    100   设立
台州中能                    福建省       台州            燃气                     87   设立
安平燕中                    河北省       安平            燃气                    100   设立
仙桃合能                    湖北省       仙桃            燃气                    100   设立
无锡东之尼                  江苏省       无锡            燃气                    100   设立
浙江兴腾                    江苏省       开化            燃气                     87   设立
广州中天伦达                广东省       广州            燃气                     70   设立
大连中天                    辽宁省       大连            燃气                    100   设立
                            英属         英属
SUCCESSTOP                                               投资                    51    购买
                            维尔京群岛   维尔京群岛
                            加拿大       拿大            投资及投资
ALBERTA SINOENERGY                                                               51    购买
                            阿尔伯塔     阿尔伯塔        管理
                            加拿大阿尔   加拿大          石油天然气
New Star                                                                         51    购买
                            伯塔         阿尔伯塔        开采与销售
                                                         投资及投资
青岛中天石油投资            青岛市       青岛市                               50.26    购买
                                                         管理
                            英属         英属            投资及投资
SinoenergyOil                                                                 50.26    购买
                            维尔京群岛   维尔京群岛      管理
Calgary Sinoenergy          加拿大       加拿大          投资及投资
                                                                              50.26    购买
Investment                  卡尔加里     卡尔加里        管理
                            加拿大       加拿大          石油天然气
Long Run                                                                      50.26    购买
                            卡尔加里     卡尔加里        开采与销售
                                              88 / 105
                                                                2017 年半年度报告
                 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
                 无
                 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
                 据：
                 无
                 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
                 无
                 确定公司是代理人还是委托人的依据：
                 无
                 其他说明：
                 无
                 (2).      重要的非全资子公司
                 √适用 □不适用
                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                              少数股东         本期归属于少数           本期向少数股东宣 期末少数股东权益
                         子公司名称
                                              持股比例           股东的损益               告分派的股利           余额
                 青岛中天石油天然气                  49          2,882,103.20                                349,049,202.59
                 浙江中天                            13          2,340,197.51                                 17,470,335.24
                 江苏泓海                         49.97            -533,407.28                               197,078,266.18
                 青岛中天石油投资                 49.74        110,640,485.62                              1,195,139,725.40
                 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
                 □适用 √不适用
                 其他说明：
                 □适用 √不适用
                 (3).      重要非全资子公司的主要财务信息
                 √适用 □不适用
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                                                            期初余额
子公司
                             非流动资     资产     流动    非流动   负债        流动     非流动     资产      流动     非流动负
  名称        流动资产                                                                                                                负债合计
                                 产       合计     负债      负债   合计        资产       资产     合计      负债       债
                                          2,042    1,246            1,381                1,505      2,033     1,229
青岛中                                                     134,6                528,3
             579,719,193    1,463,25      ,973,    ,974,            ,629,                ,455,      ,812,     ,752,      129,400    1,359,153,2
天石油                                                     55,27                57,89
                     .76    4,706.05      899.8    381.9            656.0                045.5      944.7     720.6      ,570.30          90.93
天然气                                                      4.16                 9.27
                                              1        1                7                      2        9         3
                                          206,1    71,75            71,75       153,8    62,67      216,5     100,1
浙江         142,366,772    63,770,7                                                                                                100,165,098
                                          37,53    0,341            0,341       77,72    3,044      50,77     65,09
中天                 .49       62.95                                                                                                        .56
                                           5.44      .28              .28        8.45        .99     3.44      8.56
                                          469,6            75,00    75,21       221,0    176,0      397,1     1,666
江苏         204,024,718    265,585,               217,2                                                                            1,666,370.3
                                          10,41            0,000    7,243       88,78    38,20      26,99     ,370.
泓海                 .06      693.76               43.56
                                           1.82              .00      .56        6.28      7.35      3.63        33
                                          8,455    1,403   4,493    5,897                6,854      7,422     3,307
青岛中                                                                          568,0                                    2,157,1
             1,197,670,6    7,257,62      ,299,    ,697,   ,805,    ,502,                ,552,      ,620,     ,317,                 5,464,500,0
天石油                                                                          68,03                                    82,221.
                   10.11    8,932.11      542.2    031.4   594.5    626.0                745.8      784.5     803.4                       25.24
投资                                                                             8.70
                                              2        3       8        1                      7        7         4
                                        本期发生额                                                          上期发生额
子公司名称                                         综合收益     经营活动现                                      综合收益总         经营活动现金
                 营业收入           净利润                                       营业收入          净利润
                                                     总额         金流量                                            额                 流量
青岛中天石                                         -13,315,4    9,081,067.       84,634,26     14,546,243       -5,934,300.        406,103,618.9
               76,406,823.10     5,881,843.27
油天然气                                               10.11            70            6.75            .30                40
                                                                     89 / 105
                                                         2017 年半年度报告
             259,745,289.4   18,001,519.2    18,001,51   59,681,533      243,394,8    24,390,457              -80,341,786.6
浙江中天
                         6              8         9.28          .61          88.29           .45
                             -1,067,455.0    -1,067,45   76,977,997
江苏泓海                                                                              -95,304.88              22,838,878.30
                                        4         5.04          .33
青岛中天石   887,837,186.1   222,437,647.    253,076,1   286,799,56
油投资                   2             00        56.88         7.57
               (4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
               √适用 □不适用
               无
               (5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
               □适用 √不适用
               其他说明：
               □适用 √不适用
               2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
               □适用 √不适用
               3、 在合营企业或联营企业中的权益
               √适用 □不适用
               (1). 重要的合营企业或联营企业
               √适用 □不适用
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                        持股比例(%)   对合营企业
                                                                               业务                   或联营企业
           合营企业或联营企业名称      主要经营地            注册地
                                                                               性质     直接    间接  投资的会计
                                                                                                        处理方法
           一、合营企业
           山西众能                   太原阳曲           太原阳曲             燃气                  50    权益法
           二、联营企业
           山东天然气                 济南               济南                 能源                   25   权益法
           新天沙河                   邢台               邢台                 能源                   30   权益法
           浙江气投能源有限公司       浙江省嘉兴市       浙江省嘉兴市         能源                   15   权益法
           河北永能                   石家庄             石家庄               能源                 33.4   权益法
               在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
               无
               持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
               无
               (2). 重要合营企业的主要财务信息
               √适用 □不适用
                                                                                              单位: 元 币种:人民币
                                                 期末余额/ 本期发生额                     期初余额/ 上期发生额
               流动资产                      19,649,898.03                            43,673,291.48
                   其中：现金和现金等
               价物
               非流动资产                   609,968,023.83                           574,502,867.77
               资产合计                     629,617,921.86                           618,176,159.25
               流动负债                     370,952,975.68                           293,501,458.78
                                                              90 / 105
                                   2017 年半年度报告
非流动负债               203,363,270.97                      264,600,000.00
负债合计                 574,316,246.65                      558,101,458.78
少数股东权益               4,285,196.94                        4,969,074.46
归属于母公司股东权益      51,016,478.27                       55,105,626.01
按持股比例计算的净资
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的
                          24,987,859.30                       25,576,199.81
账面价值
存在公开报价的合营企
业权益投资的公允价值
营业收入                                   10,977,307.41                       16,334,767.29
财务费用                                      256,431.51                           63,318.57
所得税费用                                         56.09                           38,849.19
净利润                                     -1,176,681.02                       -2,623,929.54
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                               -1,176,681.02                       -2,623,929.54
本年度收到的来自合营
企业的股利
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                               期末余额/ 本期发生额               期初余额/ 上期发生额
流动资产                   77,626,802.91                      109,664,813.25
非流动资产                240,657,164.57                      207,187,873.11
资产合计                  318,283,967.48                      316,852,686.36
流动负债                  114,557,350.18                       62,372,949.74
非流动负债                    11,500,000                       61,750,000.00
负债合计                  126,057,350.18                      124,122,949.74
少数股东权益
归属于母公司股东权益      190,911,554.12                       54,360,515.76
按持股比例计算的净资产
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账
                           60,243,898.81                       60,589,324.61
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入                                     16,236,710.86
                                          91 / 105
                                  2017 年半年度报告
净利润                                     -1,203,119.30                 -206,435.06
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                               -1,203,119.30                 -206,435.06
本年度收到的来自联营企
业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
无
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
                                        92 / 105
                                     2017 年半年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                                            母公司对本企
                                                                           母公司对本企业
母公司名称          注册地       业务性质       注册资本    业的持股比例
                                                                           的表决权比例(%)
                                                                (%)
              青岛市四方区开   投资信息
中天资产                                       30,000.00            19.33            19.33
              封路 12 号 1 户  咨询
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是邓天洲、黄博
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见第四节一（六）
√适用 □不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见第四节一（六）
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           关联方              关联交易内容            本期发生额         上期发生额
山西众能                           储罐                                       1,866,000.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
                                            93 / 105
                                      2017 年半年度报告
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                                                                           担保是否已经
   被担保方          担保金额           担保起始日        担保到期日
                                                                             履行完毕
武汉中能              88,000,000.00         2016-9-26          2017-9-25       否
武汉中能              60,000,000.00         2017-5-17          2018-5-16       否
宣城中能              25,000,000.00          2017-6-1           2018-6-1       否
湖北合能             130,000,000.00         2016-9-27          2017-9-26       否
青岛中天              60,000,000.00        2016-10-20         2018-10-19       否
青岛中天              30,000,000.00         2017-3-14          2018-3-13       否
青岛中天              30,000,000.00          2016-6-1          2019-5-31       否
青岛中天              30,000,000.00        2016-10-21         2019-10-21       否
青岛中天             300,000,000.00         2016-6-30          2019-6-30       否
青岛中天             500,000,000.00         2016-6-27          2019-6-26       否
青岛中天             500,000,000.00        2016-10-21         2019-10-21       否
青岛中天              20,000,000.00        2016-12-15         2018-12-15       否
青岛中天              80,000,000.00        2016-12-15         2018-12-15       否
青岛中天             100,000,000.00        2016-10-20         2018-10-19       否
青岛中天              50,000,000.00        2016-10-21         2019-10-21       否
longrun            2,300,000,000.00          2017-2-1          2024-1-31       否
青岛中天             200,000,000.00         2017-4-18          2018-4-18       否
青岛中天             200,000,000.00         2017-6-28         2019-12-27       否
武汉中能             100,000,000.00         2017-6-14          2018-6-14       否
武汉中能             130,000,000.00         2017-6-19          2018-6-19       否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                          担保是否已经
    担保方           担保金额           担保起始日        担保到期日
                                                                            履行完毕
青岛中天             100,000,000.00           2016-8-4          2017-8-4       否
青岛中天             100,000,000.00          2016-8-29        2017-8-29        否
青岛中天             100,000,000.00          2016-9-20        2017-9-20        否
                                           94 / 105
                                 2017 年半年度报告
关联担保情况说明
√适用 □不适用
                                                                           担保是否已
     担保方        被担保方     担保金额         担保起始日   担保到期日
                                                                           经履行完毕
青岛中天           中天能源   100,000,000.00       2016-8-4     2017-8-4       否
青岛中天           中天能源   100,000,000.00      2016-8-29    2017-8-29       否
青岛中天           中天能源   100,000,000.00      2016-9-20    2017-9-20       否
中天能源           武汉中能    88,000,000.00      2016-9-26    2017-9-25       否
青岛中天           武汉中能    88,000,000.00      2016-9-26    2017-9-25       否
中天能源           武汉中能   130,000,000.00      2017-6-19    2018-6-19       否
青岛中天           武汉中能   140,000,000.00      2016-5-30    2019-5-29       否
中天能源           武汉中能    60,000,000.00      2017-5-17    2018-5-16       否
中天能源           宣城中能    25,000,000.00       2017-6-1     2018-6-1       否
青岛中天           湖北合能    64,000,000.00     2014-11-18   2021-11-27       否
武汉中能           湖北合能    64,000,000.00     2014-11-18   2021-11-27       否
青岛中天           湖北合能    38,000,000.00       2015-1-1     2022-1-4       否
武汉中能           湖北合能    38,000,000.00       2015-1-1     2022-1-4       否
青岛中天           湖北合能    24,000,000.00       2015-2-3     2022-2-2       否
武汉中能           湖北合能    24,000,000.00       2015-2-3     2022-2-2       否
青岛中天           湖北合能    38,000,000.00       2015-4-3     2022-4-2       否
武汉中能           湖北合能    38,000,000.00       2015-4-3     2022-4-2       否
青岛中天           湖北合能    13,500,000.00      2015-8-11   2021-11-27       否
武汉中能           湖北合能    13,500,000.00      2015-8-11   2021-11-27       否
中天能源           湖北合能   130,000,000.00      2016-9-27    2017-9-26       否
武汉中能           湖北合能   130,000,000.00      2016-9-27    2017-9-26       否
中天能源           青岛中天    60,000,000.00     2016-10-20   2018-10-19       否
黄博、宁晓艳       青岛中天    60,000,000.00     2016-10-20   2018-10-19       否
黄博               青岛中天    30,000,000.00      2017-3-14    2018-3-13       否
中天能源           青岛中天    30,000,000.00      2017-3-14    2018-3-13       否
邓天洲             青岛中天    30,000,000.00      2017-3-14    2018-3-13       否
黄博               青岛中天    40,000,000.00       2017-3-7     2018-3-6       否
中天能源           青岛中天    40,000,000.00       2017-3-7     2018-3-6       否
邓天洲             青岛中天    40,000,000.00       2017-3-7     2018-3-6       否
黄博               青岛中天    30,000,000.00       2016-6-1    2019-5-31       否
中天能源           青岛中天    30,000,000.00       2016-6-1    2019-5-31       否
邓天洲             青岛中天    30,000,000.00       2016-6-1    2019-5-31       否
中天能源           青岛中天    30,000,000.00     2016-10-21   2019-10-21       否
中天资产           青岛中天    30,000,000.00     2016-10-21   2019-10-21       否
江苏中能           青岛中天    50,000,000.00     2016-10-21   2019-10-21       否
青岛机械           青岛中天    50,000,000.00     2016-10-21   2019-10-21       否
中天资产           青岛中天    50,000,000.00     2016-10-21   2019-10-21       否
湖北合能           青岛中天    50,000,000.00     2016-10-21   2019-10-21       否
武汉中能           青岛中天    50,000,000.00     2016-10-21   2019-10-21       否
中天能源           青岛中天   300,000,000.00      2016-6-30    2019-6-30       否
                                      95 / 105
                                    2017 年半年度报告
邓天洲、陈方       青岛中天     300,000,000.00       2016-6-30    2019-6-30     否
黄博、宁晓艳       青岛中天     300,000,000.00       2016-6-30    2019-6-30     否
黄博               青岛中天     500,000,000.00       2016-6-27    2019-6-26     否
邓天洲             青岛中天     500,000,000.00       2016-6-27    2019-6-26     否
中天能源           青岛中天     500,000,000.00       2016-6-27    2019-6-26     否
中天能源           青岛中天      80,000,000.00       2017-6-15    2018-6-15     否
中天能源           青岛中天     500,000,000.00      2016-10-21   2019-10-21     否
中天资产           青岛中天     500,000,000.00      2016-10-21   2019-10-21     否
中天能源           浙江中天      25,000,000.00        2017-4-7     2018-4-6     否
中天能源           青岛中天      20,000,000.00      2016-12-15   2018-12-15     否
中天能源           青岛中天      80,000,000.00      2016-12-15   2018-12-15     否
中天能源           青岛中天     100,000,000.00      2016-10-20   2018-10-19     否
黄博               青岛中天     100,000,000.00      2016-10-20   2018-10-19     否
中天能源           青岛中天      50,000,000.00      2016-10-21   2019-10-21     否
青岛中天           江苏泓海     600,000,000.00        2017-5-3     2025-5-3     否
青岛中天           江苏泓海     300,000,000.00        2017-5-5     2025-5-3     否
中天能源           longrun    2,300,000,000.00        2017-2-1    2024-1-31     否
中天资产           青岛中天     200,000,000.00       2017-4-18    2018-4-18     否
中天能源           青岛中天     200,000,000.00       2017-4-18    2018-4-18     否
中天能源           青岛中天     100,000,000.00       2017-4-27    2018-4-16     否
青岛中天           武汉中能     100,000,000.00       2017-6-14    2018-6-14     否
邓天洲             武汉中能     100,000,000.00       2017-6-14    2018-6-14     否
湖北合能           武汉中能     100,000,000.00       2017-6-14    2018-6-14     否
中天能源           武汉中能     100,000,000.00       2017-6-14    2018-6-14     否
黄博               武汉中能     100,000,000.00       2017-6-14    2018-6-14     否
邓天洲、陈方       中天能源     300,000,000.00       2017-7-12    2018-7-11     否
黄博、宁晓艳       中天能源     300,000,000.00       2017-7-12    2018-7-11     否
邓天洲、陈方       中天能源     200,000,000.00       2017-7-28    2018-7-27     否
黄博、宁晓艳       中天能源     200,000,000.00       2017-7-28    2018-7-27     否
青岛中天           中天能源     200,000,000.00       2017-7-28    2018-7-27     否
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                  单位：万元币种：人民币
            项目                           本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                           201.42                 171.77
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
                                         96 / 105
                                          2017 年半年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                            期末余额                           期初余额
 项目名称          关联方
                                      账面余额    坏账准备             账面余额        坏账准备
应收账款
             山东天然气                174,280.39          87,140.20     174,280.39       87,140.20
             山西众能                  466,500.00          23,325.00     466,500.00       23,325.00
             河北永能                1,090,000.00         109,000.00   1,090,000.00       54,500.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
  项目名称                  关联方                  期末账面余额               期初账面余额
其他应付款
               中天资产                               644,000,000.00                  146,000,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
                                               97 / 105
                                    2017 年半年度报告
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
至 2017 年 7 月 31 日止，已收到联席主承销商划转的非公开发行股票募集款人民币
2,299,999,967.10 元（发行收入人民币 2,270,999,967.43 元，扣除承销费（含增值税）人民币
22,999,999.67 元、保荐费（含增值税）人民币 6,000,000.00 万元）。发行人发行收入人民币
2,270,999,967.43 元，扣除会计师审计验资费、律师费等发行费用（含增值税）人民币
4,191,443.13 元后实际募集资金净额为人民币 2,266,808,524.30 元。其中增加实收资本（股本）
人民币 232,323,229.00 元，增加资本公积-股本溢价人民币 2,036,298,445.65 元（含发行费用可
抵扣增值税进项税额 1,813,150.35 元）。变更后实收资本（股本）1,366,654,379.00 元。立信
会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 7 月 31 日出具了信会师报字[2017]第 ZB11831 号《验
资报告》。于 2017 年 8 月 7 日办理完毕非公开发行股票登记托管相关事宜。本次发行新增股份为
有限售条件流通股，将于限售期届满后的次一交易日起在上海证券交易所上市交易。本次非公开
发行：发行股票数量 232,323,229 股人民币普通股（A 股），发行股票价格 9.90 元/股，募集资
金总额 2,299,999,967.10 元，募集资金净额：2,266,808,524.30 元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
按照国内和国外划分。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                         98 / 105
                                        2017 年半年度报告
                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目          国内经营分部          国外经营分部     分部间抵销        合计
主营业务收入         1,557,890,277.86     1,849,706,391.28                3,407,596,669.14
主营业务成本         1,359,302,535.20     1,340,024,010.43                2,699,326,545.63
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                             99 / 105
                                                     2017 年半年度报告
                                  期末余额                                               期初余额
                 账面余额             坏账准备                             账面余额        坏账准备
  类别                                        计提      账面                                      计提       账面
               金额       比例(%)   金额      比例      价值             金额    比例(%)   金额   比例       价值
                                               (%)                                                 (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风
险特征组
合计提坏                                                             258,315,024
           285,704,108.07 100.00 240,550.06   0.08 285,463,558.01                   100.00 6,309.94      258,308,714.49
账准备的                                                                     .43
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
                                                                     258,315,024
  合计     285,704,108.07      / 240,550.06      / 285,463,558.01                       / 6,309.94    / 258,308,714.49
                                                                             .43
            期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
            □适用√不适用
            组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
            √适用□不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                               期末余额
                             账龄
                                                       其他应收款              坏账准备         计提比例
            1 年以内
            其中：1 年以内分项
            1 年以内小计                               4,811,001.07                240,550.06
            1至2年
            2至3年
            3 年以上
            3至4年
            4至5年
            5 年以上
                          合计                         4,811,001.07                240,550.06
            组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
            □适用 √不适用
            组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
            □适用 √不适用
            (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
            本期计提坏账准备金额 234,240.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
            其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                         100 / 105
                                      2017 年半年度报告
  □适用 √不适用
  (3). 本期实际核销的其他应收款情况
  □适用 √不适用
  (4). 其他应收款按款项性质分类情况
  √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
           款项性质                     期末账面余额                  期初账面余额
  备用金/押金                                   1,133,298.94                     88,689.92
  往来款                                      284,570,809.13                258,226,334.51
              合计                            285,704,108.07                258,315,024.43
  (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
  √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                             占其他应收款期
                                                                              坏账准备
    单位名称    款项的性质      期末余额           账龄      末余额合计数的
                                                                              期末余额
                                                                 比例(%)
  青岛中天           往来款   280,784,726.19      一年以内             98.28
  王茂               备用金       400,000.00      一年以内               0.14   20,000.00
  行政部             备用金       357,500.00      一年以内               0.13   17,875.00
  张薇               备用金        79,832.00      一年以内               0.03     3,991.60
  苏健               备用金        58,000.00      一年以内               0.02     2,900.00
       合计            /      281,680,058.19        /                  98.60    44,766.60
  (6). 涉及政府补助的应收款项
  □适用 √不适用
  (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
  □适用 √不适用
  (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 √不适用
  3、 长期股权投资
  √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                             期末余额                             期初余额
                                减                                   减
     项目                       值                                   值
                   账面余额            账面价值         账面余额            账面价值
                                准                                   准
                                备                                   备
对子公司投资   2,950,394,666.09    2,950,394,666.09 2,950,394,666.09    2,950,394,666.09
对联营、合营企
业投资
      合计     2,950,394,666.09     2,950,394,666.09 2,950,394,666.09     2,950,394,666.09
                                           101 / 105
                                   2017 年半年度报告
 (1) 对子公司投资
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                            本期    减值
                                                    本期                    计提    准备
 被投资单位         期初余额       本期增加                    期末余额
                                                    减少                    减值    期末
                                                                            准备    余额
青岛中天        2,387,096,641.09                           2,387,096,641.09
长百中天         563,298,025.00                              563,298,025.00
合计            2,950,394,666.09                           2,950,394,666.09
 (2) 对联营、合营企业投资
 □适用 √不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
 4、 营业收入和营业成本：
 □适用 √不适用
 5、 投资收益
 □适用 √不适用
 6、 其他
 □适用 √不适用
 十八、 补充资料
 1、 当期非经常性损益明细表
 √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                    项目                        金额                     说明
                                                             处置办公设施及办公家具等损
                                                             失 1,229,067.59 元，处置一运
                                           38,613,220.15
 非流动资产处置损益                                          输工具收益 29,858.19 元,LONG
                                                             RUN 油气田处置一小区块收益
                                                             39,812,429.55 元。
 越权审批或无正式批准文件的税收返还、
 减免
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密                        税收返还 2,196,735.68 元；用电返
 切相关，按照国家统一标准定额或定量享         2,640,155.68   还 17,220.00 元；政府扶持资金
                                                             426,200.00 元。
 受的政府补助除外）
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金
 占用费
 企业取得子公司、联营企业及合营企业的
 投资成本小于取得投资时应享有被投资单
 位可辨认净资产公允价值产生的收益
 非货币性资产交换损益
 委托他人投资或管理资产的损益
 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
 的各项资产减值准备
                                        102 / 105
                                     2017 年半年度报告
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出        -5,000,912.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                    897,456.08
少数股东权益影响额                         -19,645,297.90
                  合计                      17,504,621.61
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                               加权平均净资产收益率                   每股收益
         报告期利润
                                       （%）                基本每股收益   稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                         9.19         0.2403          0.2403
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                     8.31         0.2249          0.2249
普通股股东的净利润
                                         103 / 105
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3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       104 / 105
                               2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有法定代表人邓天洲、主管会计工作负责人陈爱国、会计机构负责人
    备查文件目录   王海玲签名并盖章的会计报表。
                   报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件。
                                                                   董事长：邓天洲
                                                    董事会批准报送日期：2017-8-28
修订信息
□适用 √不适用
                                   105 / 105

附件：公告原文

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