江苏广信感光新材料股份有限公司独立董事
关于第二届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见
江苏广信感光新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第二十
一次会议于 2017 年 8 月 28 日在公司会议室召开。根据中国证券监督管理委员会
《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、
法规及规范性文件的规定以及《公司章程》、《公司独立董事工作制度》、《公
司关联交易制度》、《公司对外担保管理制度》、《公司募集资金管理办法》等
的规定，我们作为公司的独立董事，在认真阅读了第二届董事会第二十一次会议
相关会议资料、听取了有关人员汇报的基础上，本着实事求是的原则，对相关事
项发表独立董事意见如下：
一、独立董事关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担
保情况的专项说明和独立意见
2017 年 1-6 月份，公司不存在公司的控股股东、实际控制人及其他关联方占
用公司资金的情况。公司也不存在以前年度发生并累积至 2017 年 6 月 30 日的控
股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金的情况。
2017 年 1-6 月份，公司没有为控股股东、实际控制人及其他关联方、任何非
法人单位或个人提供担保，控股股东、实际控制人及其他关联方也未强制公司为
他人提供担保。公司也不存在以前年度发生并累积至 2017 年 6 月 30 日的对外担
保情形。
二、独立董事关于 2017 年半年度募集资金存放与使用情况的独立意见
经核查，我们认为，董事会提交的《2017 年半年度募集资金存放与使用情
况专项报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，
符合深圳证券交易所《上市公司募集资金管理办法》和《创业板上市公司规范运
作指引》等有关规定，如实反映了公司 2017 年上半年募集资金实际存放与使用
情况，不存在募集资金存放和使用违规的情形。
三、独立董事关于公司会计政策变更的独立意见
公司依照财政部的有关规定和要求，对公司会计政策进行变更，使公司的会
计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允
地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法
律、法规和《公司章程》的有关规定，没有损害公司及全体股东的利益，同意本
次变更公司会计政策。
四、独立董事关于公司对外投资事项的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，本着对公司、全
体股东负责的态度，秉持实事求是的原则，我们在认真审阅了公司第二届董事会
第二十一次会议的《关于公司拟对外投资并签订<投资协议书>及<补充协议书>
的议案》后,发表如下独立意见：
经审阅，公司本次对外投资暨设立全资子公司是公司实施发展战略的重要步
骤，对公司未来发展具有积极意义和推动作用，符合公司的战略发展需要，有利
于公司未来发展空间的进一步提升，有利于为华南地区客户提供更好的产品及服
务，为公司未来的发展注入动力。巩固公司行业地位。本次投资资金来源为公司
自有资金，同时投资建设周期较长，不会对公司财务及经营状况产生重大影响。
本次投资的决策经过合理分析论证，决策程序符合相关法律法规，不涉及关联交
易，不属于重大资产重组，不存在损害公司及全体股东利益，特别是中小股东利
益的情形。鉴于此，我们同意公司本次对外投资事项。
（本页无正文，为《江苏广信感光新材料股份有限公司独立董事关于第二届董事
会第二十一次会议相关事项的独立意见》之签字页）
独立董事：
施文芳 王龙基 刘志春
江苏广信感光新材料股份有限公司
年 月 日
