中通客车(000957)_公司公告_中通客车：2017年半年度报告新浪财经

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中通客车：2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-29
中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 08 月中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人李树朋、主管会计工作负责人侯晶及会计机构负责人(会计主管人员)侯晶声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名刘峰董事因公未能参加会议李树朋本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中描述了在生产经营过程中可能面临的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录 2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 2 第一节重要提示、释义 .................................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节公司业务概要 ........................................................................................................................ 8 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 16 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 27 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 27 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 30 第八节董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 31 第九节公司债相关情况 .................................................................................................................. 32 第十节财务报告 .............................................................................................................................. 33 第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 132 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容公司、本公司指中通客车控股股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会公司法指中华人民共和国公司法公司章程指中通客车控股股份有限公司章程元、万元指人民币元、人民币万元报告期指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称中通客车股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称中通客车控股股份有限公司公司的中文简称（如有）中通客车公司的外文名称（如有） ZHONGTONG BUS HOLDING CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） ZHONGTONG BUS HOLDING CO.,LTD 公司的法定代表人李树朋二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王兴富赵磊联系地址山东省聊城市经济开发区黄河路 261 号山东省聊城市经济开发区黄河路 261 号电话 0635-8325577 0635-8322765 传真 0635-8322166 0635-8328905 电子信箱 lckwxf@sohu.com www_957@163.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 2,278,922,162.71 3,957,798,638.38 -42.42% 归属于上市公司股东的净利润（元） 61,567,566.62 291,831,115.82 -78.90% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 17,077,137.11 286,211,490.39 -94.03% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） -621,010,895.43 -1,010,784,681.94 基本每股收益（元/股） 0.10 0.98 -89.80% 稀释每股收益（元/股） 0.10 0.98 -89.80% 加权平均净资产收益率 2.35% 12.78% -10.43% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 9,595,887,880.02 8,082,025,951.94 18.73% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,652,311,554.89 2,585,111,920.27 2.60% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 81,249.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 46,410,524.17 定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 332,050.53 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 -237,088.17 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益对外委托贷款取得的损益 20,933.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,920,815.93 减：所得税影响额 8,038,076.49 少数股东权益影响额（税后） -19.85 合计 44,490,429.51 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主要以客车为主兼顾零部件产品的开发、制造和销售。客车产品涵盖从5米到18米不同系列各种档次，用途主要为公路、公交、旅游、团体、校车等细分市场。公司经营以订单为主线，实施客户化定制。销售模式以直销为主，经销为辅。坚持国内和国际两个市场发展。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产不适用固定资产不适用无形资产不适用在建工程不适用 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司核心竞争力主要体现在技术创新、品牌特色鲜明和企业文化三个方面，具体情况如下： 1、技术创新凭着果断抉择与持续创新，中通客车多年来持续快速发展，逐渐探索出具有行业特色的创新发展道路 ——以技术创新带动企业整体创新发展。在企业发展中，公司牢固树立创新理念，着力打造“创新中通”，抓住后国际金融危机时期全球客车产业格局调整和新能源汽车科技革命的机遇，提升科技创新能力，坚持自主开发与引进消化吸收相结合、产学研相结合，以重大工程项目为依托，加强对节能与新能源客车的开发及产业化。同时，大力推进管理创新，逐步消除了制约企业发展的体制机制性障碍，推进经营管理精益化、基础管理规范化、着力打造国内先进、与国际接轨的特色管理体系，不断增强企业发展的动力和活力。 2、品牌特色鲜明中通客车在企业发展路径上始终坚持两手抓的策略，即一手紧抓新能源客车研发，一手坚持从运输企中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文业的实际需要出发，坚持把传统客车的节油技术创新和清洁能源客车作为重点。在当前国家大力倡导“节能减排”背景下，中通客车始终把节能与新能源客车作为企业发展战略的重点，以“科技领先，节能高效，便捷交通，绿色发展”为产品研发理念，坚定不移的走节能环保发展路线，取得了不俗的成绩，并成为企业长期持续发展的核心竞争力。 3、企业文化多年来，中通客车在“富员强企，回报社会，与事业伙伴共成长”的企业宗旨指导下，采取多种措施，矢志不渝建设和谐企业，让每一名员工真正享受到了企业发展成果。“以人为本”是中通企业文化的核心，发挥员工的积极性，开发员工的创造性，使员工对企业发展充满信心，创造一种尊重人、关心人、理解人、爱护人、成就人的企业氛围。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2017年上半年，受到国家新能源政策调整影响，客车行业出现大幅下滑，处于低迷态势。根据中国客车统计信息网数据，上半年客车行业6米以上客车销量，同比下降28.5%。面对行业下滑的不利形势，公司以新能源客车为重点，实现海外市场、物流车、旅游团体车、传统公路客车、校车的多点突破构建“一优多强” 业务新格局。上半年，公司累计销售客车6282辆，实现销售收入22.79亿元，净利润6,156.76万元。同比下降20.56%、 42.42%、78.90%。根据中国客车统计信息网数据显示，公司大型客车、校车以及海外出口市场有不同程度提升。公司新能源客车销量在行业内仍排名靠前，但同比下降幅度较大。上半年，公司主要开展以下工作：一是加快市场转型，调整营销策略，以大订单、大项目为重点，抢抓新能源业务，抢抓校车、旅团、物流车、客运、海外市场机遇。二是加快产品转型，紧盯市场需求，围绕国家新能源新政策，完善优化系列新能源客车产品，开发数款燃料电池客车；以市场为导向，完善优化公路、校车等常规车产品，积极培育房车产品、高端商务中巴产品，提升竞争力。 “高效纯电动客车动力平台及整车集成关键技术”项目，是行业内唯一一家成功列入科技部“十三五”重点研发计划。三是企业内部管理能力进一步提升，开展降本增效工作，强化产品质量管控，实施管理能力提升，夯实公司发展基础。二、主营业务分析参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 2,278,922,162.71 3,957,798,638.38 -42.42% 主要是本报告期新能源车辆收入减少所致。营业成本 1,924,492,856.19 3,114,769,258.44 -38.21% 主要是本报告期收入减少所致。销售费用 141,116,980.80 260,899,475.74 -45.91% 主要是本报告期售后服务费用减少所致。管理费用 128,708,132.79 151,254,620.61 -14.91% 主要是本报告期职工薪酬及研发费减少所致。财务费用 28,013,521.05 24,462,712.18 14.52% 主要是本报告期汇兑损益变动较大所致。所得税费用 12,543,483.76 56,326,810.93 -77.73% 主要是本报告期利润总额减少所致。研发投入 109,532,407.17 153,768,178.36 -28.77% 主要是本报告期新产品研发投入减少所致经营活动产生的现金流量净额 -621,010,895.43 -1,010,784,681.94 投资活动产生的现金流量净额 -80,343,029.04 -66,031,603.15 筹资活动产生的现金流量净额 1,124,530,066.03 823,176,613.24 36.61% 主要是本报告期新增银行借款所致。现金及现金等价物净增加额 422,150,489.87 -252,565,492.72 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文主营业务构成情况单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业客车 2,241,856,881.66 1,898,700,106.30 15.31% -42.88% -38.60% -5.90% 分产品客车 2,222,779,361.50 1,881,073,053.29 15.37% -43.20% -38.99% -5.84% 其他 19,077,520.16 17,627,053.01 7.60% 62.38% 88.33% -12.74% 分地区国内 1,715,349,143.52 1,467,694,570.22 14.44% -54.90% -51.15% -6.56% 国外 526,507,738.14 431,005,536.08 18.14% 333.19% 390.38% -9.54% 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益 -781,703.79 -1.05% 主要是处置交易性金融资产收益影响所致。否公允价值变动损益 897,600.00 1.21% 主要是远期结售汇业务影响所致。否资产减值 21,047,603.54 28.40% 主要是计提坏账准备影响所致。否营业外收入 4,835,344.61 6.52% 主要是部分政府补助影响。否营业外支出 -2,210,621.16 -2.98% 主要是税金影响所致。否其他收益 45,366,624.17 61.21% 主要是与日常经营相关的政府补助影响所致。否四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例货币资金 1,458,135,383.45 15.20% 1,199,716,268.59 12.11% 3.09% 无重大变动。主要是收到新能源国补清应收账款 4,641,395,106.41 48.37% 5,902,229,637.13 59.55% -11.18% 算资金影响所致。存货 611,623,650.68 6.37% 624,686,874.78 6.30% 0.07% 无重大变动。投资性房地产 15,396,575.22 0.16% 9,175,594.70 0.09% 0.07% 无重大变动。长期股权投资 2,184,584.29 0.02% 3,225,280.32 0.03% -0.01% 无重大变动。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文固定资产 1,149,384,468.88 11.98% 1,092,087,480.23 11.02% 0.96% 无重大变动。在建工程 14,453,606.26 0.15% 85,733,098.96 0.87% -0.72% 无重大变动。短期借款 943,500,000.00 9.83% 930,500,000.00 9.39% 0.44% 无重大变动。长期借款 201,406,365.44 2.10% 200,000,000.00 2.02% 0.08% 无重大变动。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元本期公允价值计入权益的累计本期计提的项目期初数本期购买金额本期出售金额期末数变动损益公允价值变动减值金融资产上述合计 0.00 0.00 0.00 金融负债 897,600.00 897,600.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 1、货币资金：截止2017年6月30日，受限使用的货币资金有832,529,130.01元，其中其他货币资金726,527,440.05元，主要为公司的银行承兑汇票保证金、按揭贷款保证金、远期结汇保证金和保函保证金，本公司一般存款账户银行存款106,001,689.96 元，因客户通过按揭贷款方式购车、车辆抵押手续未办理完毕被银行暂时限制使用。 2、应收账款：截止2017年6月30日，权利受限的应收账款376,640,678.40元，主要为银行授信的质押保证。 3、固定资产：截止2017年6月30日，权利受限的固定资产账面价值 44,214,771.01元。主要为办理融资租赁和抵押贷款业务影响所致。 4、无形资产：截止2017年6月30日，权利受限的无形资产账面价值为229,801,738.17元。主要是办理抵押贷款业务所致。五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润聊城中通轻型客轻型客车及专用配件的开发、制造、销子公司制造业 10020 万元 1,206,980,828.83 136,363,722.72 433,053,949.58 -6,320,805.52 -3,604,512.05 车有限公司售及技术服务新疆中通客车有客车生产、大修，汽车配件、机电产品子公司制造业 4900 万元 158,703,429.99 76,821,464.35 4,960,057.57 -6,073,880.45 -6,043,687.09 限公司销售山东通盛制冷设汽车空调、船舶空调机其他制冷设备、子公司制造业 3100 万元 166,511,876.44 57,124,449.60 109,347,054.78 10,173,695.28 8,496,896.30 备有限公司汽车电子零部件的研发、生产、销售 \" 山东聊城龙兴汽汽车配件、汽车辅料、玻璃钢制品生产、子公司制造业 1318 万元 28,756,386.97 7,471,529.34 21,179,305.72 23,758.36 20,658.36 车附件有限公司销售报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明 1、聊城中通轻型客车有限公司，注册资本10020万元，是本公司全资子公司。 2、新疆中通客车有限公司，注册资本为4900万元，是本公司全资子公司。 3、山东通盛制冷设备有限公司，注册资本3100万元，是本公司的全资子公司。 4、山东聊城龙兴汽车附件有限公司，注册资本1318万元，本公司拥有95.59%的股权。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用十、公司面临的风险和应对措施 1、市场经营风险铁路、航空、私家车等对客车市场造成冲击，使长途公路客运面临着前所未有的竞争与压力；新能源政策的进一步调整，市场销售和盈利能力将面临下降的风险。应对措施：在严峻的市场发展态势下，抢抓市场机遇，积极进行市场转型，实施五大工程，即新能源培优工程、常规车复兴工程、景区车校车振兴工程、物流车冲刺工程及海外营销提升工程，确保市场的稳定增长。 2、成本控制风险外部市场竞争激励，价格竞争仍然比较突出，内部运营面临汽车排放标准升级、原材料价格波动及劳动力成本不断上升。应对措施：继续开展降本增效，加大成本管控，严格两项费用资金占压，降低无效及长期积压；加大设计工艺降成本实施力度，继续做好采购成本控制，以及规范企业内部管理费用控制。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引《2016 年度股东大会决议公告》、编号：2017-025、 2016 年度股东大会年度股东大会 43.51% 2017 年 05 月 25 日 2017 年 5 月 26 日信息刊登在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/ 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺 1、本公司及本公司控制的其他企业将不会投资于任何与上市公关于同业竞司的产品生产及/或业截止报告期末，首次公开发行或再融中通汽车工业集团争、关联交易、务经营构成竞争或可 2014 年 12 2014 年 12 月承诺人严格遵守资时所作承诺有限责任公司资金占用方面能构成竞争的企业；2、月 23 日 23 日至长期上述承诺。的承诺本公司及本公司控制的其他企业保证将促使本公司及本公司控制的其他企业不直接中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文或间接从事、参与或进行与上市公司的产品生产及/或业务经营相竞争的任何活动；3、本公司及本公司控制的其他企业所参股的企业，如从事与上市公司构成竞争的产品生产及/或业务经营，本公司及本公司控制的其他企业将避免成为该等企业的控股股东或获得该等企业的实际控制权；4、如上市公司此后进一步拓展产品或业务范围，本公司及本公司控制的其他企业将不与上市公司拓展后的产品或业务相竞争，如本公司及本公司控制的其他企业与上市公司拓展后的产品或业务构成或可能构成竞争，则本公司及本公司控制的其他企业将采取措施，以按照最大限度符合上市公司利益的方式退出该等竞争，包括但不限于：①停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；②停止经营构成或可能构成竞争的业务；③将相竞争的业务转让给无关联的第三方；④将相竞争的业务纳入到上市公司来经营。 1、尽量避免或减少与关于同业竞上市公司及其下属子截止报告期末，中通汽车工业集团争、关联交易、公司之间的关联交易。 2014 年 12 2014 年 12 月承诺人严格遵守有限责任公司资金占用方面 2、对于无法避免或有月 23 日 23 日至长期上述承诺。的承诺合理理由存在的关联交易，将与上市公司依中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务。3、保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。保证所认购的本次非公开发行的股票自发截止报告期末，中通汽车工业集团 2014 年 12 股份减持承诺行人本次非公开发行 36 个月承诺人严格遵守有限责任公司月 23 日结束之日起 36 个月内上述承诺。不得转让。保证所认购的本次非公开发行的股票自发截止报告期末，山东省国有资产投 2014 年 12 股份减持承诺行人本次非公开发行 36 个月承诺人严格遵守资控股有限公司月 23 日结束之日起 36 个月内上述承诺。不得转让。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行是四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文十二、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用获批的交可获得的关联交易类关联交易关联交易关联交关联交易金占同类交易是否超过关联交易关联交易方关联关系易额度同类交易披露日期披露索引型内容定价原则易价格额（万元）金额的比例获批额度结算方式（万元）市价中通汽车工业《公司 2017 年日常关联交易购买商品或底盘、配 2017 年 04 集团有限责任控股股东市场定价 3,733.95 3,733.95 1.64% 30,000 否银行结算 3,733.95 预计公告》编号 2017-012；接受劳务件、油料月 29 日公司信息刊登在巨潮资讯网山东省交通工《公司 2017 年日常关联交易控股股东的第一购买商品或 2017 年 04 业集团控股有车辆配件市场定价 3,313.17 3,313.17 1.46% 10,000 否银行结算 3,313.17 预计公告》编号 2017-012；大股东接受劳务月 29 日限公司信息刊登在巨潮资讯网受同一控股股东《公司 2017 年日常关联交易聊城中通物业购买商品或物业综合 2017 年 04 及最终控制方控市场定价 1.05 1.05 0.00% 50 否银行结算 1.05 预计公告》编号 2017-012；管理有限公司接受劳务服务月 29 日制的企业信息刊登在巨潮资讯网受同一控股股东《公司 2017 年日常关联交易中通钢构股份购买商品或 2017 年 04 及最终控制方控工程施工市场定价 0 0 0.00% 1,000 否银行结算 0 预计公告》编号 2017-012；有限公司? 接受劳务月 29 日制的企业信息刊登在巨潮资讯网受同一控股股东《公司 2017 年日常关联交易山东中通物流购买商品或 2017 年 04 及最终控制方控运输劳务市场定价 525.66 525.66 0.23% 4,000 否银行结算 525.66 预计公告》编号 2017-012；有限公司接受劳务月 29 日制的企业信息刊登在巨潮资讯网受同一控股股东《公司 2017 年日常关联交易阳谷中通专用购买商品或 2017 年 04 及最终控制方控车辆配件市场定价 0.03 0.03 0.00% 1,000 否银行结算 0.03 预计公告》编号 2017-012；汽车有限公司接受劳务月 29 日制的企业信息刊登在巨潮资讯网聊城中通新能受同一控股股东购买商品或整车及配 2017 年 04 《公司 2017 年日常关联交易市场定价 289.72 289.72 0.13% 1,000 否银行结算 289.72 源汽车装备有及最终控制方控接受劳务件销售月 29 日预计公告》编号 2017-012；中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文限公司制的企业信息刊登在巨潮资讯网中国公路车辆购买商品或其他关联方车用材料市场定价 128.98 128.98 0.06% 否银行结算 128.98 机械有限公司接受劳务聊城中通新能受同一控股股东《公司 2017 年日常关联交易销售商品或整车及配 2017 年 04 源汽车装备有及最终控制方控市场定价 579.76 579.76 0.25% 5,000 否银行结算 579.76 预计公告》编号 2017-012；提供劳务件销售月 29 日限公司制的企业信息刊登在巨潮资讯网中通汽车工业《公司 2017 年日常关联交易销售商品或整车及配 2017 年 04 集团有限责任控股股东市场定价 0 0 0.00% 500 否银行结算 0 预计公告》编号 2017-012；提供劳务件销售月 29 日公司信息刊登在巨潮资讯网中通汽车工业《公司 2017 年日常关联交易 2017 年 04 集团有限责任控股股东接受劳务担保费市场定价 0 0 0.00% 2,000 否银行结算 0 预计公告》编号 2017-012；月 29 日公司信息刊登在巨潮资讯网合计 -- -- 8,572.32 -- 54,550 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况不适用 1、中通集团及下属子公司阳谷专用车生产销售的客车底盘及相关零部件，在质量、性能上均能满足本公司及下属子公司聊城中通轻型客车有限公司生产的需要，且售后服务相对方便、省时，有利于公司节约生产成本。 2、中通集团向公司采购的客车配件等产品主要用于改装为专用车对外销售，该等交易定价均按照公司统一对外销售价格确定，不会损害上市公司及其他股东利益。按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的， 3、中通钢构具有钢结构建设一级资质，公司在建设新能源客车及节能型客车生产基地过程中，通过招标的方式确认其为本公司在报告期内的实际履行情况（如有）施工单位之一。 4、公司与关联方之间的劳务服务往来均为日常生产经营所需，并通过招标方式的确定交易价格。 5、公司钢材的需求量有限，直接与供应商谈判，价格相对较高。而山东省交工集团整合集团内所有成员企业的钢材需求统一进行采购，一方面可以确保稳定、及时地供货；另一方面由于采购量较大，可以争取到较为优惠的采购价格；因此，公司通过山东省交工集团统一采购钢材，有利于降低公司的采购成本。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）不适用中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度相关公告实际发生日期（协实际担是否履是否为关担保对象名称担保额度担保类型担保期披露日期议签署日）保金额行完毕联方担保聊城交通汽运集 2017 年 05 月 26 日 25,000 2017 年 04 月 01 日 1,000 连带责任保证 1年否否团有限责任公司聊城交通汽运集 2017 年 05 月 26 日 25,000 2017 年 06 月 06 日 2,000 连带责任保证 1年否否团有限责任公司聊城市公共交通 2017 年 05 月 26 日 5,000 2015 年 03 月 06 日 1,200 连带责任保证 3年否否集团有限公司报告期内审批的对外担保额度合计报告期内对外担保实际 30,000 3,000 （A1）发生额合计（A2）报告期末已审批的对外担保额度合计报告期末实际对外担保 30,000 4,200 （A3）余额合计（A4）公司与子公司之间担保情况担保额度相关公告实际发生日期（协实际担是否履是否为关担保对象名称担保额度担保类型担保期披露日期议签署日）保金额行完毕联方担保聊城中通轻型客 2016 年 12 月 27 日 24,000 2017 年 01 月 22 日 750 连带责任保证 6 个月否是车有限公司聊城中通轻型客 2016 年 12 月 27 日 24,000 2017 年 03 月 29 日 1,750 连带责任保证 6 个月否是车有限公司聊城中通轻型客 2016 年 12 月 27 日 24,000 2017 年 04 月 28 日 1,000 连带责任保证 6 个月否是车有限公司聊城中通轻型客 2016 年 12 月 27 日 24,000 2017 年 05 月 31 日 4,000 连带责任保证 6 个月否是车有限公司聊城中通轻型客 2016 年 12 月 27 日 24,000 2017 年 06 月 22 日 2,500 连带责任保证 6 个月否是车有限公司报告期内审批对子公司担保额度合计报告期内对子公司担保 5,000 10,000 （B1）实际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保额度报告期末对子公司实际 29,000 10,000 合计（B3）担保余额合计（B4）中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合 35,000 13,000 （A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计 59,000 14,200 计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 5.35% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 11,200 务担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）上述三项担保金额合计（D+E+F） 11,200 采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用合同订合同涉及资产合同涉及资产评估机合同订立公合同签订评估基准交易价格是否关截至报告期末的立对方合同标的的账面价值（万的评估价值（万构名称定价原则关联关系披露日期披露索引司方名称日期日（如有）（万元）联交易执行情况名称元）（如有）元）（如有）（如有）《关于公司签订深圳新沃运日常经营重大合产品买 2017 年 05 根据购买方需 2017 年 05 力汽车有限本公司产品无市场价 314,514 否不适用同的公告》编号卖合同月 25 日求，已执行 9.43% 月 27 日公司 2017-026；信息刊登在巨潮资讯网中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况（1）半年度精准扶贫概要（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育脱贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划 2、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用除本节第十四项第2子项担保情况以外，公司与银行等金融机构合作，为客户提供汽车按揭贷款承担回购担保责任余额为107,856.89万元（本事项已经公司2016年度股东大会审议通过，相关公告已刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网www.cninfo.con.cn上）。十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份 115,929,020 19.55% -23,750 -23,750 115,905,270 19.55% 2、国有法人持股 115,894,038 19.55% 115,894,038 19.55% 3、其他内资持股 34,982 0.01% -23,750 -23,750 11,232 0.00% 境内自然人持股 34,982 0.01% -23,750 -23,750 11,232 0.00% 二、无限售条件股份 476,974,916 80.45% 23,750 23,750 476,998,666 80.45% 1、人民币普通股 476,974,916 80.45% 23,750 23,750 476,998,666 80.45% 三、股份总数 592,903,936 100.00% 0 0 592,903,936 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期李海平 14,976 14,976 0 0 任期满离任 2017 年 6 月 26 日匡洪涛 8,774 8,774 0 0 任期满离任 2017 年 6 月 26 日合计 23,750 23,750 0 0 -- -- 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文二、证券发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 62,249 股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况报告期内质押或冻结情况报告期末持有持有有限售条件持有无限售条件股东名称股东性质持股比例增减变动的普通股数量的普通股数量的普通股数量股份状态数量情况中通汽车工业集团国有法人 21.07% 124,941,288 33,112,582 91,828,706 有限责任公司山东省国有资产投国有法人 18.96% 112,386,492 82,781,456 29,605,036 资控股有限公司中国公路车辆机械国有法人 1.79% 10,600,000 有限公司李文 0.96% 5,718,400 刘林 0.55% 3,273,640 李智勇 0.50% 2,973,400 中国建设银行股份有限公司－富国中 0.38% 2,274,275 证新能源汽车指数分级证券投资基金肖义群 0.38% 2,249,500 黄胜 0.30% 1,792,000 徐军 0.26% 1,560,000 上述股东关联关系或一致行动前十名股东中，中通汽车工业集团有限责任公司与山东省国有资产投资控股有限公司之间无的说明关联关系。上述两家股东与其他股东之间无关联关系。其他股东之间关系不详。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量中通汽车工业集团有限责任公司 91,828,706 人民币普通股 91,828,706 山东省国有资产投资控股有限公司 29,605,036 人民币普通股 29,605,036 中国公路车辆机械有限公司 10,600,000 人民币普通股 10,600,000 李文 5,718,400 人民币普通股 5,718,400 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文刘林 3,273,640 人民币普通股 3,273,640 李智勇 2,973,400 人民币普通股 2,973,400 中国建设银行股份有限公司－富国中证 2,274,275 人民币普通股 2,274,275 新能源汽车指数分级证券投资基金肖义群 2,249,500 人民币普通股 2,249,500 黄胜 1,792,000 人民币普通股 1,792,000 徐军 1,560,000 人民币普通股 1,560,000 前 10 名无限售条件普通股股东之间，以前十名股东中，中通汽车工业集团有限责任公司与山东省国有资产投资控股有限公及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 司之间无关联关系。上述两家股东与其他股东之间无关联关系。其他股东之间关系名普通股股东之间关联关系或一致行动不详。的说明 1、李文通过普通证券账户持有公司股票 1,400 股,通过信用证券账户持有 5,717,000 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股股,合计持有本公司股票 5,718,400 股；2、刘林通过信用证券账户持有公司股票东情况说明（如有）（参见注 4） 3,273,640 股；3、徐军通过信用证券账户持有公司股票 1,560,000 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：中通客车控股股份有限公司 2017 年 06 月 30 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,458,135,383.45 1,316,126,513.19 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 181,294,056.94 319,200.00 应收账款 4,641,395,106.41 4,036,181,104.04 预付款项 35,604,957.29 49,634,582.09 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 41,200,992.99 32,111,491.79 买入返售金融资产存货 611,623,650.68 259,210,010.02 划分为持有待售的资产中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文一年内到期的非流动资产 760,960.00 其他流动资产 892,786,073.22 678,207,666.06 流动资产合计 7,862,040,220.98 6,372,551,527.19 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 56,550,000.00 56,550,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 2,184,584.29 2,685,002.46 投资性房地产 15,396,575.22 15,638,572.32 固定资产 1,149,384,468.88 1,167,488,810.51 在建工程 14,453,606.26 15,444,697.73 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 345,841,632.05 303,086,359.58 开发支出商誉 654,873.74 654,873.74 长期待摊费用递延所得税资产 149,381,918.60 147,926,108.41 其他非流动资产非流动资产合计 1,733,847,659.04 1,709,474,424.75 资产总计 9,595,887,880.02 8,082,025,951.94 流动负债：短期借款 943,500,000.00 3,500,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 897,600.00 衍生金融负债应付票据 1,072,152,837.80 2,059,156,493.73 应付账款 3,122,378,039.91 1,637,456,677.44 预收款项 90,789,435.32 126,354,075.38 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 60,239,769.20 103,969,075.74 应交税费 25,411,542.97 164,621,081.59 应付利息 4,804,600.00 1,323,700.00 应付股利其他应付款 182,533,480.91 146,759,731.52 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 219,567,796.45 214,299,574.17 其他流动负债 65,293,210.35 364,871,669.84 流动负债合计 5,786,670,712.91 4,823,209,679.41 非流动负债：长期借款 201,406,365.44 应付债券 299,650,000.00 其中：优先股永续债长期应付款 5,740,174.72 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 463,547,950.74 470,578,826.88 递延收益 191,314,357.97 196,361,218.57 递延所得税负债 647,338.07 702,293.89 其他非流动负债非流动负债合计 1,156,566,012.22 673,382,514.06 负债合计 6,943,236,725.13 5,496,592,193.47 所有者权益：股本 592,903,936.00 592,903,936.00 其他权益工具其中：优先股永续债中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文资本公积 477,528,747.58 477,528,747.58 减：库存股其他综合收益专项储备 39,543,704.57 33,911,636.57 盈余公积 183,347,934.05 183,347,934.05 一般风险准备未分配利润 1,358,987,232.69 1,297,419,666.07 归属于母公司所有者权益合计 2,652,311,554.89 2,585,111,920.27 少数股东权益 339,600.00 321,838.20 所有者权益合计 2,652,651,154.89 2,585,433,758.47 负债和所有者权益总计 9,595,887,880.02 8,082,025,951.94 法定代表人：李树朋主管会计工作负责人：侯晶会计机构负责人：侯晶中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,277,556,553.20 1,180,302,432.80 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 126,296,773.50 应收账款 4,556,601,695.88 3,935,164,203.46 预付款项 31,610,218.77 37,563,350.99 应收利息应收股利其他应收款 52,622,594.54 74,621,860.02 存货 449,928,345.59 203,114,366.65 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 760,960.00 其他流动资产 891,846,814.78 677,086,763.35 流动资产合计 7,386,462,996.26 6,108,613,937.27 非流动资产：可供出售金融资产 56,550,000.00 56,550,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 242,483,193.31 192,483,193.31 投资性房地产 15,396,575.22 15,638,572.32 固定资产 1,031,326,481.11 1,047,685,792.17 在建工程 14,453,606.26 15,444,697.73 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 287,562,892.35 244,005,374.28 开发支出商誉长期待摊费用中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文递延所得税资产 121,466,025.08 120,640,746.71 其他非流动资产非流动资产合计 1,769,238,773.33 1,692,448,376.52 资产总计 9,155,701,769.59 7,801,062,313.79 流动负债：短期借款 900,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 897,600.00 衍生金融负债应付票据 801,860,000.00 1,890,200,000.00 应付账款 3,215,173,035.23 1,787,286,764.13 预收款项 89,158,883.83 94,634,256.92 应付职工薪酬 44,243,722.67 85,035,234.51 应交税费 5,243,673.04 104,131,825.98 应付利息 4,804,600.00 1,323,700.00 应付股利其他应付款 219,727,408.70 207,302,011.09 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 219,567,796.45 214,299,574.17 其他流动负债 65,293,210.35 364,871,669.84 流动负债合计 5,565,072,330.27 4,749,982,636.64 非流动负债：长期借款 201,406,365.44 应付债券 299,650,000.00 其中：优先股永续债长期应付款 5,740,174.72 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 353,219,305.84 360,689,557.29 递延收益 191,314,357.97 196,361,218.57 递延所得税负债 647,338.07 702,293.89 其他非流动负债非流动负债合计 1,046,237,367.32 563,493,244.47 负债合计 6,611,309,697.59 5,313,475,881.11 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文所有者权益：股本 592,903,936.00 592,903,936.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 476,594,898.22 476,594,898.22 减：库存股其他综合收益专项储备 22,690,703.42 19,450,714.38 盈余公积 183,347,934.05 183,347,934.05 未分配利润 1,268,854,600.31 1,215,288,950.03 所有者权益合计 2,544,392,072.00 2,487,586,432.68 负债和所有者权益总计 9,155,701,769.59 7,801,062,313.79 法定代表人：李树朋主管会计工作负责人：侯晶会计机构负责人：侯晶中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 2,278,922,162.71 3,957,798,638.38 其中：营业收入 2,278,922,162.71 3,957,798,638.38 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 2,257,338,687.45 3,616,843,177.89 其中：营业成本 1,924,492,856.19 3,114,769,258.44 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 13,959,593.08 1,486,048.82 销售费用 141,116,980.80 260,899,475.74 管理费用 128,708,132.79 151,254,620.61 财务费用 28,013,521.05 24,462,712.18 资产减值损失 21,047,603.54 63,971,062.10 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 897,600.00 2,963,180.00 投资收益（损失以“－”号填列） -781,703.79 -4,210,152.94 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -500,418.17 -192,503.98 汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益 45,366,624.17 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,065,995.64 339,708,487.55 加：营业外收入 4,835,344.61 9,503,296.81 其中：非流动资产处置利得 81,249.84 510,036.94 减：营业外支出 -2,210,621.16 1,691,301.97 其中：非流动资产处置损失 854,038.31 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 74,111,961.41 347,520,482.39 减：所得税费用 12,543,483.76 56,326,810.93 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文五、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,568,477.65 291,193,671.46 归属于母公司所有者的净利润 61,567,566.62 291,831,115.82 少数股东损益 911.03 -637,444.36 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 61,568,477.65 291,193,671.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 61,567,566.62 291,831,115.82 归属于少数股东的综合收益总额 911.03 -637,444.36 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.10 0.98 （二）稀释每股收益 0.10 0.98 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李树朋主管会计工作负责人：侯晶会计机构负责人：侯晶中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 2,135,172,751.24 3,853,300,087.54 减：营业成本 1,859,102,370.55 3,120,489,049.42 税金及附加 9,946,537.37 37,627.04 销售费用 109,409,409.21 206,525,161.99 管理费用 99,639,865.91 117,789,577.77 财务费用 27,375,133.65 23,996,042.43 资产减值损失 18,082,619.08 63,113,248.87 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 897,600.00 2,963,180.00 投资收益（损失以“－”号填列） -281,285.62 -4,017,648.96 其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益 45,366,624.17 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 57,599,754.02 320,294,911.06 加：营业外收入 3,075,160.76 8,853,629.98 其中：非流动资产处置利得 1,661.15 26,641.38 减：营业外支出 -2,343,605.08 1,486,487.04 其中：非流动资产处置损失 848,562.04 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 63,018,519.86 327,662,054.00 减：所得税费用 9,452,869.58 49,139,624.10 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,565,650.28 278,522,429.90 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6.其他六、综合收益总额 53,565,650.28 278,522,429.90 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益法定代表人：李树朋主管会计工作负责人：侯晶会计机构负责人：侯晶中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,324,422,115.49 1,937,290,267.05 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 37,381,742.64 27,042,313.23 收到其他与经营活动有关的现金 448,991,116.93 135,785,252.42 经营活动现金流入小计 1,810,794,975.06 2,100,117,832.70 购买商品、接受劳务支付的现金 1,808,988,082.26 2,404,214,640.64 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 235,726,661.39 214,410,777.31 支付的各项税费 169,114,227.38 175,310,368.84 支付其他与经营活动有关的现金 217,976,899.46 316,966,727.85 经营活动现金流出小计 2,431,805,870.49 3,110,902,514.64 经营活动产生的现金流量净额 -621,010,895.43 -1,010,784,681.94 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 120,760,960.00 150,960,960.00 取得投资收益收到的现金 352,984.38 359,231.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 101,170.94 1,355,582.78 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 121,215,115.32 152,675,773.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 31,558,144.36 64,130,496.97 投资支付的现金 170,000,000.00 154,576,880.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 201,558,144.36 218,707,376.97 投资活动产生的现金流量净额 -80,343,029.04 -66,031,603.15 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 1,154,643,531.00 890,000,000.00 发行债券收到的现金 300,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,454,643,531.00 890,000,000.00 偿还债务支付的现金 308,121,807.00 45,747,500.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,404,346.97 13,726,511.76 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 5,587,311.00 7,349,375.00 筹资活动现金流出小计 330,113,464.97 66,823,386.76 筹资活动产生的现金流量净额 1,124,530,066.03 823,176,613.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,025,651.69 1,074,179.13 五、现金及现金等价物净增加额 422,150,489.87 -252,565,492.72 加：期初现金及现金等价物余额 203,455,763.57 424,061,189.03 六、期末现金及现金等价物余额 625,606,253.44 171,495,696.31 法定代表人：李树朋主管会计工作负责人：侯晶会计机构负责人：侯晶中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,270,026,461.43 1,763,529,287.07 收到的税费返还 37,381,742.64 27,042,313.23 收到其他与经营活动有关的现金 431,418,682.33 94,139,234.16 经营活动现金流入小计 1,738,826,886.40 1,884,710,834.46 购买商品、接受劳务支付的现金 1,768,038,874.68 2,123,248,079.01 支付给职工以及为职工支付的现金 191,344,212.53 189,450,545.94 支付的各项税费 119,598,179.64 102,760,609.41 支付其他与经营活动有关的现金 181,830,809.06 375,483,424.93 经营活动现金流出小计 2,260,812,075.91 2,790,942,659.29 经营活动产生的现金流量净额 -521,985,189.51 -906,231,824.83 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 120,760,960.00 150,960,960.00 取得投资收益收到的现金 352,984.38 359,231.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,113,885.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 121,113,944.38 152,434,076.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,552,024.22 62,514,379.06 投资支付的现金 220,000,000.00 206,076,880.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 249,552,024.22 268,591,259.06 投资活动产生的现金流量净额 -128,438,079.84 -116,157,183.02 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 1,114,643,531.00 890,000,000.00 发行债券收到的现金 300,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,414,643,531.00 890,000,000.00 偿还债务支付的现金 308,121,807.00 33,747,500.00 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,328,221.97 12,600,841.30 支付其他与筹资活动有关的现金 5,587,311.00 7,349,375.00 筹资活动现金流出小计 330,037,339.97 53,697,716.30 筹资活动产生的现金流量净额 1,084,606,191.03 836,302,283.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -578,808.77 443,323.84 五、现金及现金等价物净增加额 433,604,112.91 -185,643,400.31 加：期初现金及现金等价物余额 146,588,176.91 321,724,845.63 六、期末现金及现金等价物余额 580,192,289.82 136,081,445.32 法定代表人：李树朋主管会计工作负责人：侯晶会计机构负责人：侯晶中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具其他一般少数股东权减：库所有者权益合计股本资本公积综合专项储备盈余公积风险未分配利润益优先永续其他存股股债收益准备一、上年期末余额 592,903,936.00 477,528,747.58 33,911,636.57 183,347,934.05 1,297,419,666.07 321,838.20 2,585,433,758.47 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 592,903,936.00 477,528,747.58 33,911,636.57 183,347,934.05 1,297,419,666.07 321,838.20 2,585,433,758.47 三、本期增减变动金额（减少以“－” 5,632,068.00 61,567,566.62 17,761.80 67,217,396.42 号填列）（一）综合收益总额 61,567,566.62 911.03 61,568,477.65 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 5,632,068.00 16,850.77 5,648,918.77 1．本期提取 7,538,628.40 16,850.77 9,462,039.57 2．本期使用 1,906,560.40 1,906,560.40 （六）其他四、本期期末余额 592,903,936.00 477,528,747.58 39,543,704.57 183,347,934.05 1,358,987,232.69 339,600.00 2,652,651,154.89 法定代表人：李树朋主管会计工作负责人：侯晶会计机构负责人：侯晶中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权一般减：库其他综所有者权益合计股本优先永续其资本公积专项储备盈余公积风险未分配利润益存股合收益股债他准备一、上年期末余额 296,451,968.00 773,370,371.81 23,772,291.73 122,226,790.68 920,954,966.83 5,981,587.50 2,142,757,976.55 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 296,451,968.00 773,370,371.81 23,772,291.73 122,226,790.68 920,954,966.83 5,981,587.50 2,142,757,976.55 三、本期增减变动金额（减少以“－” 5,691,730.61 143,605,146.04 -608,283.59 148,688,593.06 号填列）（一）综合收益总额 291,831,115.82 -637,444.36 291,193,671.46 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -148,225,969.78 -148,225,969.78 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3．对所有者（或股东）的分配 -148,225,969.78 -148,225,969.78 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 5,691,730.61 29,160.77 5,720,891.38 1．本期提取 7,028,750.91 29,160.77 7,057,911.68 2．本期使用 1,337,020.30 1,337,020.30 （六）其他四、本期期末余额 296,451,968.00 773,370,371.81 29,464,022.34 122,226,790.68 1,064,560,112.87 5,373,303.91 2,291,446,569.61 法定代表人：李树朋主管会计工作负责人：侯晶会计机构负责人：侯晶中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期其他权益工具减：其他项目股本优先永续资本公积库存综合专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计其他股债股收益一、上年期末余额 592,903,936.00 476,594,898.22 19,450,714.38 183,347,934.05 1,215,288,950.03 2,487,586,432.68 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 592,903,936.00 476,594,898.22 19,450,714.38 183,347,934.05 1,215,288,950.03 2,487,586,432.68 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,239,989.04 53,565,650.28 56,805,639.32 （一）综合收益总额 53,565,650.28 53,565,650.28 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 3,239,989.04 3,239,989.04 1．本期提取 4,453,976.14 4,453,976.14 2．本期使用 1,213,987.10 1,213,987.10 （六）其他四、本期期末余额 592,903,936.00 476,594,898.22 22,690,703.42 183,347,934.05 1,268,854,600.31 2,544,392,072.00 法定代表人：李树朋主管会计工作负责人：侯晶会计机构负责人：侯晶中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文上年金额单位：元上期其他权益工具其他项目减：库股本优先永续资本公积综合专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计其他存股股债收益一、上年期末余额 296,451,968.00 773,046,866.22 12,974,401.69 122,226,790.68 813,424,643.73 2,018,124,670.32 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 296,451,968.00 773,046,866.22 12,974,401.69 122,226,790.68 813,424,643.73 2,018,124,670.32 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,348,827.53 130,296,460.12 133,645,287.65 （一）综合收益总额 278,522,429.90 278,522,429.90 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -148,225,969.78 -148,225,969.78 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -148,225,969.78 -148,225,969.78 3．其他（四）所有者权益内部结转中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 3,348,827.53 3,348,827.53 1．本期提取 3,876,473.34 3,876,473.34 2．本期使用 527,645.81 527,645.81 （六）其他四、本期期末余额 296,451,968.00 773,046,866.22 16,323,229.22 122,226,790.68 943,721,103.85 2,151,769,957.97 法定代表人：李树朋主管会计工作负责人：侯晶会计机构负责人：侯晶中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、公司基本情况中通客车控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1993年3月16日经山东省聊城地区经济体制改革委员会以聊体改[1993]15号文批准，由山东省聊城客车厂、中国重型汽车公司和中国公路车辆机械总公司三家共同发起，以定向募集方式设立，并取得注册号为3700001800757的企业法人营业执照。1998年4月28日，经山东省经济体制改革委员会以鲁体改企字[1998] 第70号批准将公司原名“山东客车股份有限公司”更名为“中通客车股份有限公司”。2000年10月16日，经国家工商行政管理局以（国）名称变核内字[2000]第353号批准，更名为“中通客车控股股份有限公司”。 1999年9月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[1999]118号文批准，公司向社会发行人民币普通股4500万股，发行后公司总股本变更为132,502,750股。2000年5月26日，经鲁体改企字[2000]第23号批准，以1999期末的总股本为基数，向全体股东每10股送2股转增6股，股本变更为238,504,949股，股本结构为：中国公路车辆机械总公司51,319,542股，占21.52%；山东聊城客车工业公司有限责任公司49,059,000股，占20.57%；山东双环车轮股份有限公司11,749,005股，占4.93%；内部职工股 45,377,402股，占19.03%；社会公众股81,000,000股，占33.95%。 2002年9月20日，财政部以财企[2002]379号批准同意中国公路车辆机械总公司将其所持有的部分国有法人股予以股权转让，其中：15,400,000股转让给聊城市昌润投资发展有限责任公司；4,600,000股转让给山东聊城客车工业公司有限责任公司。根据中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）65号文《关于核准深圳市天健股份有限公司等9家公司内部职工股上市流通的通知》，截至2002年9月20日，公司内部职工股45,377,402.4股距A股发行之日已满三年，于2002年9月20日上市流通。本次申请上市流通的内部职工股为45,377,402股，其中董事、监事、高管人员持内部职工股63,360股按规定暂时锁定。 2003年，中国公路车辆机械总公司将3,200,000股转让给山东省交通工业公司总公司。 2006年5月8日，本公司第一大股东山东聊城客车工业公司有限责任公司名称变更为中通汽车工业公司有限责任公司。根据于2006年6月5日召开的股权分置改革相关股东会议审议《股权分置改革方案》，本公司实施了股权分置改革：非流通股股东按比例作出对价安排，其中，第一大股东不直接作出对价安排，由第三、四、五股东，即聊城市昌润投资发展有限责任公司、山东双环车轮股份有限公司和山东省交通工业公司总公司代为支付，第一大股东以现金方式偿还上述非流通股东在本次股权分置改革中代为支付的股份。流通股股东每持有10股公司流通股将获付对价3股，非流通股股东共需支付37,913,221 股股票。根据2015年7月27日中国证券监督管理委员会《关于核准中通客车控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1784 号），本公司于2015年9月23日分别向中通汽车工业集团有限责任公司非公开发行股份16,556,291.00股、向山东省国有资产投资控股有限公司非公开发行股份41,390,728.00股。根据2016年6月2日召开的2015年度股东大会决议，以公司总股本 296,451,968 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司注册资本变更为 592,903,936股截至2017年6月30日，公司的总股本为592,903,936股，有限售条件的流通股 115,905,270股，占总股本的19.55%。无限售条件的流通股 476,998,666股，占总股本的80.45%。公司经营范围：客车、客车底盘的开发、制造、销售。(有效期限以许可证为准)。客车专用配件、客车底盘专用配件的开发、制造、销售；专用车（不含小轿车）及配件、橡胶产品、工业生产资料（不含专营专控）的销售；技术咨询、服务；高新技术、信息产业投资；资格证书范围内自营进出口业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。公司注册资本：59,290.3936万元。公司注册地址：山东省聊城市经济开发区黄河路261号。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文法定代表人姓名：李树朋。本公司合并财务报表范围包括聊城中通轻型客车有限公司、山东聊城龙兴汽车附件有限公司、山东通盛制冷设备有限公司、新疆中通客车有限公司、中通客车（香港）有限公司、沈阳中通通达商贸有限公司、北京中通通达汽车商贸有限公司、哈尔滨市中通客车销售有限公司和深圳鹏通汽车销售有限公司 9家公司。详见本附注“合并范围的变化” 及本附注“在其他主体中的权益”相关内容。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2、持续经营本公司近期具有获利经营的历史且有足够的财务资源支持，存在尚未执行完毕的销售订单，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 5、合并财务报表的编制方法本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益 9、金融工具本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。（1）金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司指定的该类金融资产主要包括远期外汇结算。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。（2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法本公司远期结汇以主要市场的价格计量金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公司远期结汇业务使用第一层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 10、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项本公司将单项金额超过 500 万元的应收款项及单项金额超过单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元的其他应收款视为重大应收款项当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法信用风险组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例信用风险组合-诉讼-3 年以内 30.00% 信用风险组合-非诉讼-1 年以内 10.00% 信用风险组合-非诉讼-1-2 年 20.00% 信用风险组合-非诉讼-2-3 年 30.00% 信用风险组合-3 年以上 100.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 11、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。存货实行永续盘存制，存货中各类材料日常核算，均按定额成本计价。即各类材料的入库、领用一律采用定额成本计价，各类材料的实际成本与定额成本的差异，通过材料成本差异科目核算，每月月末将定额成本调整为实际成本；存货中在产品采用定额成本核算，在产品实际成本与定额成本的差异通过生产成本差异科目核算，每月月末将定额成本调整为实际成本；存货中产成品采用定额成本核算，产成品实际成本与定额成本的差异通过产成品差异科目核算，每月月末将定额成本调整为实际成本。期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 12、长期股权投资本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。本公司对子公司投资采用成本法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易” 的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 13、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司投资性房地产主要包括已出租的房屋建筑物。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照与房屋建筑物一致的政策进行折旧。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物 30-40 3.00 3.2-2.4 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年期末进行复核并作适当调整。当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 14、固定资产（1）确认条件本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法 30-40 3.00 3.2-2.4 专用设备年限平均法 10-14 3.00 9.7-6.9 机器设备年限平均法 10-14 3.00 9.7-6.9 运输设备年限平均法 5-10 3.00 19.4-9.7 其他设备年限平均法 5-10 3.00 19.4-9.7 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 15、在建工程在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 16、借款费用发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 18、长期资产减值本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 19、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括职工工资、奖金等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 20、预计负债当与产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。公司的预计负债包括产品售后维修费和承担回购担保责任的按揭贷款损失。对于售后服务费，本公司根据以往年度销售产品的使用状况和合同约定的质保条款，结合公司实际发生的售后维修费金额，合理预计产品质量保证金的计提比例，并按照此比例进行计提；对于承担回购担保责任的的按揭贷款损失，本公司根据期末公司承担回购担保责任的客户的还款及经营状况，预计公司将承担回购义务的金额，并按照此金额计提。 21、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）本公司的营业收入主要为销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。（2）收入确认具体政策 1）内销产品收入确认原则：合同约定客户自行提车的，以客户验收合格并提车出门后确认收入实现。合同约定公司送车至客户指定地点的，以车辆送达后客户经验收合格并签收后确认收入实现。 2）出口产品收入确认原则出口产品销售收入按照销售合同约定和《国际贸易术语解释通则》（2010）的规定，以出口货物的风险和报酬转移作为确认出口收入的时点，合同中对风险转移条款有特别约定的，从其特别约定。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 22、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，主要为财政补贴。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述原则进行判断。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产/递延所得税负债本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 24、其他重要的会计政策和会计估计 25、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 √ 适用 □ 不适用会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文会计估计变更采用未来适用公司将国内新能源纯电动客车售后服法处理，对公司以往各期财务务费用计提比例从 4%变更至 2%；将经公司九届二次董事会、九 2017 年 05 月 01 日状况和经营成果不会产生影海外市场售后服务费用计提比例从届二次监事会审议通过响。不会对已披露的财务报表 1%变更至 2.5% 进行追溯调整。 26、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税商品销售收入 17% 城市维护建设税应缴纳流转税额 7% 企业所得税应纳税所得额 15%、16.5%、20%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率中通客车控股股份有限公司 15% 聊城中通轻型客车有限公司 25% 山东通盛制冷设备有限公司 15% 新疆中通客车有限公司 15% 山东聊城龙兴汽车附件有限公司核定征收中通客车（香港）有限公司 16.5% 深圳鹏通汽车销售有限公司 20% 沈阳中通通达商贸有限公司 25% 北京中通通达汽车商贸有限公司 20% 哈尔滨市中通客车销售有限公司 20% 2、税收优惠（1）根据2015年3月13日山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科字[2015]33号《关于认定山东科兴生物制品有限公司等889家企业为2014年高新技术企业的通知》，本公司已通过高新技术企业重新认定，并取得GR201437000358号高新技术企业证书。高新技术企业证书发证日期为2014年10月31日，有效期为三年。根据《企业所得税法》相关规定，公司本年度执行高新技术企业15%的所得税税率。（2）根据2016年3月11日山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科字[2016]41号《关于认定山东联友通信科技发展有限公司等746家企业为2015年高新技术企业的通知》，本公司子公司山东通盛制冷设备有限公司被认定为高新技术企业，并取得GR201537000285号高新技术企业证书。高新技术企业证书发证日期为2015年12月10日，有效期为三年。根据《企业所得税法》相关规定，山东通盛制冷设备有限公司本年度执行高新技术企业15%的所得税税率。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）根据2016年12月19日新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区国家税务局、新疆维吾尔自治区地方税务局颁发的高新技术企业证书，公司子公司新疆中通客车有限公司本年度执行高新技术企业15%的所得税税率。（4）本公司子公司深圳鹏通汽车销售有限公司、北京中通通达汽车商贸有限公司、哈尔滨市中通客车销售有限公司符合小微企业标准，本年度减按20%税率缴纳所得税。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 40,534.09 银行存款 731,567,409.31 366,675,314.56 其他货币资金 726,527,440.05 949,451,198.63 合计 1,458,135,383.45 1,316,126,513.19 其中：存放在境外的款项总额 26,532,207.90 12,117,722.16 其他说明（1）存放境外的款项为子公司中通客车（香港）有限公司存放香港的款项。（2）截至2017年6月30日，本公司一般存款账户银行存款106,001,689.96元因客户通过按揭贷款方式购车、车辆抵押手续未办理完毕被银行暂时限制使用。（3）截至2017年6月30日，其他货币资金主要为公司的银行承兑汇票保证金、按揭贷款保证金、远期结汇保证金和保函保证金。 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 87,008,456.94 319,200.00 商业承兑票据 94,285,600.00 合计 181,294,056.94 319,200.00 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 565,530,770.81 合计 565,530,770.81 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单独计提 3,116,513,606.05 64.15% 80,905,516.05 2.60% 3,035,608,090.00 2,766,298,266.19 65.35% 82,457,786.19 2.98% 2,683,840,480.00 坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提 1,735,326,752.61 35.72% 130,172,048.86 1,605,154,703.75 1,459,079,094.49 34.48% 107,572,833.62 1,351,506,260.87 坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计 6,076,810.93 0.13% 5,444,498.27 89.59% 632,312.66 7,087,063.47 0.17% 6,252,700.30 88.23% 834,363.17 提坏账准备的应收账款合计 4,857,917,169.59 216,522,063.18 4,641,395,106.41 4,232,464,424.15 196,283,320.11 4,036,181,104.04 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由新能源客车国家补贴款 2,994,961,690.00 0.00 0.00% 新能源客车国家补贴款，无风险 ATER ABDUL AZIZ AL RAKAN 101,616,000.00 60,969,600.00 60.00% 预计难以全额收回庞强 7,697,510.62 7,697,510.62 100.00% 逾期时间较长，联系不到当事人 NASSER ABUSARHAD 6,426,987.71 6,426,987.71 100.00% 逾期时间较长袁春玲 5,811,417.72 5,811,417.72 100.00% 逾期时间较长且客户久居国外合计 3,116,513,606.05 80,905,516.05 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,227,076,561.46 61,353,828.07 5.00% 1至2年 405,941,844.27 40,594,184.43 10.00% 2至3年 74,197,605.45 14,839,521.09 20.00% 3至4年 9,354,068.73 2,806,220.62 30.00% 4至5年 1,019,300.00 509,650.00 50.00% 5 年以上 4,092,090.65 4,092,090.65 100.00% 合计 1,721,681,470.56 124,195,494.86 确定该组合依据的说明：根据客户的信用期限划分账龄。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：组合中，采用信用风险分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）信用风险组合 13,645,282.05 5,976,554.00 43.80 合计 13,645,282.05 5,976,554.00 — 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 20,238,743.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 3,417,083,995.68 元 ( 包括应收新能源客车国家补贴款 2,994,961,690.00元)，占应收账款期末余额合计数的比例70.34%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额80,706,145.60元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款项目转移方式终止确认金额相关利得或损失招商银行-招银天山-中通客车应收账款投资私募基金注1 应收账款转让 1,500,000,000.00 122,208,000.00 兴业信托-全城1号（二期）注2 应收账款转让 700,000,000.00 53,912,800.00 合计 2,200,000,000.00 176,120,800.00 注1：2016年12月，本公司与新疆招银新投天山基金有限公司（代表招商银行-招银天山-中通客车应收账款投资私募基金）签订15亿元的应收国家新能源客车补贴款转让协议，转让价格1,406,250,000.00元。该基金规模为1,406,250,000.00元，其中：新疆招银新投天山基金有限公司认购优先级13.50亿元，占比96%；本公司认购次级5,625万元，占4%，本公司以认购金额承担担保责任，由本公司控股股东提供优先级本息的到期差额支付担保。本公司根据《企业会计准则第23号—金融资产转移》的相关规定判断终止确认相关应收账款。注2:2016年12月，本公司与兴业国际信托有限公司签订7亿元的应收国家新能源客车补贴款转让协议，转让价格6.60亿元，转让后由本公司由本公司控股股东提供到期本息的支付担保，本公司根据《企业会计准则第23号—金融资产转移》的相关规定判断终止确认相关应收账款。本公司控股股东对上述两笔担保业务按照担保金额的2%收取担保费4,237.08万元。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额项目转移方式继续涉入资产继续涉入负债招商银行-招银天山-中通客车应收账款投资私募基金应收账款转让 56,250,000.00 56,250,000.00 合计 56,250,000.00 56,250,000.00 本公司出资56,250,000.00元参与招商银行-招银天山-中通客车应收账款投资私募基金的次级部分，占基金份额的4%，根据《企业会计准则第23号—金融资产转移》的相关规定本公司确认相关继续涉入资产和继续涉入负债。其他说明： 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 31,000,953.72 87.07% 31,151,739.81 62.76% 1至2年 3,109,416.85 8.73% 15,589,528.95 31.41% 2至3年 6,046.55 0.02% 1,290,139.59 2.60% 3 年以上 1,488,540.17 4.18% 1,603,173.74 3.23% 合计 35,604,957.29 -- 49,634,582.09 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额24,856,714.79元，占预付款项期末余额合计数的比例69.81%。其他说明：中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其 46,210,429.28 100.00% 5,009,436.29 10.84% 41,200,992.99 36,312,067.61 100.00% 4,200,575.82 11.57% 32,111,491.79 他应收款合计 46,210,429.28 5,009,436.29 41,200,992.99 36,312,067.61 4,200,575.82 32,111,491.79 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 32,849,466.11 1,642,473.31 5.00% 1至2年 7,580,691.08 758,069.11 10.00% 2至3年 2,951,321.87 590,264.37 20.00% 3至4年 319,171.00 95,751.30 30.00% 4至5年 1,173,802.04 586,901.02 50.00% 5 年以上 1,335,977.18 1,335,977.18 100.00% 合计 46,210,429.28 5,009,436.29 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 808,860.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文款项性质期末账面余额期初账面余额押金 2,466,667.95 2,270,864.89 个人往来款 12,968,366.21 3,687,988.39 保证金 17,523,562.50 22,933,332.75 单位往来款 13,251,832.62 7,419,881.58 合计 46,210,429.28 36,312,067.61 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例青岛交运集团公司保证金 5,020,000.00 1-4 年 10.86% 506,000.00 西门子财务租赁有限公司保证金 4,066,626.54 1 年以内 8.80% 203,331.33 国网山东省电力公司聊城供电公司保证金 2,000,000.00 2-3 年 4.33% 400,000.00 招银金融租赁有限公司押金 1,965,600.00 1 年以内 4.25% 98,280.00 滨州市公共汽车公司保证金 1,426,754.35 1 年以内 3.09% 71,337.72 合计 -- 14,478,980.89 -- 31.33% 1,278,949.05 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 6、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元项目期末余额期初余额中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 308,697,526.21 10,938,883.36 297,758,642.85 138,527,535.62 14,045,962.31 124,481,573.31 在产品 121,482,583.79 7,125,540.59 114,357,043.20 64,788,520.97 8,211,339.83 56,577,181.14 库存商品 210,260,578.90 10,752,614.27 199,507,964.63 91,146,016.36 12,994,760.79 78,151,255.57 合计 640,440,688.90 28,817,038.22 611,623,650.68 294,462,072.95 35,252,062.93 259,210,010.02 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 14,045,962.31 3,107,078.95 10,938,883.36 在产品 8,211,339.83 1,085,799.24 7,125,540.59 库存商品 12,994,760.79 2,242,146.52 10,752,614.27 合计 35,252,062.93 6,435,024.71 28,817,038.22 项目确定可变现净值的具体依据本年转回或转销原因原材料未来可收回的现金净流量已出售在产品未来可收回的现金净流量已完工并出售库存商品未来可收回的现金净流量已出售（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 7、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额委托贷款 760,960.00 合计 760,960.00 其他说明：中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 8、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣进项税和增值税负数 786,536,073.22 621,957,666.06 银行理财产品 50,000,000.00 继续涉入资产 56,250,000.00 56,250,000.00 合计 892,786,073.22 678,207,666.06 其他说明： 9、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 56,550,000.00 56,550,000.00 56,550,000.00 56,550,000.00 按成本计量的 56,550,000.00 56,550,000.00 56,550,000.00 56,550,000.00 合计 56,550,000.00 56,550,000.00 56,550,000.00 56,550,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资单本期现被投资单位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末位持股比例金红利山东宏智交通投资开发有限 300,000.00 300,000.00 5.38% 公司招商银行-招银天山-中通 56,250,000.00 56,250,000.00 4.00% 客车应收账款投资私募基金合计 56,550,000.00 56,550,000.00 -- 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明 10、长期股权投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备被投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业新疆中通机动车检测有 760,994.56 -412,844.26 348,150.30 限公司新疆中通能源科技研究 490,641.52 -2,283.46 488,358.06 院新疆中通气瓶检测有限 1,433,366.38 -85,290.45 1,348,075.93 公司小计 2,685,002.46 -500,418.17 2,184,584.29 二、联营企业合计 2,685,002.46 -500,418.17 2,184,584.29 其他说明 11、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 16,031,281.04 4,464,980.00 20,496,261.04 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 16,031,281.04 4,464,980.00 20,496,261.04 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 3,965,613.48 892,075.24 4,857,688.72 2.本期增加金额 197,054.90 44,942.20 241,997.10 （1）计提或摊销 197,054.90 44,942.20 241,997.10 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 4,162,668.38 937,017.44 5,099,685.82 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、账面价值 1.期末账面价值 11,868,612.66 3,527,962.56 15,396,575.22 2.期初账面价值 12,065,667.56 3,572,904.76 15,638,572.32 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明 12、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋建筑物机器设备运输设备专用设备其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 990,768,682.98 147,467,950.11 23,357,982.23 231,311,655.96 19,975,723.19 1,412,881,994.47 2.本期增加金额 751,322.17 2,711,330.89 535,806.59 3,712,083.82 4,030,994.33 11,741,537.80 （1）购置 1,009,694.16 535,806.59 3,712,083.82 4,030,994.33 9,288,578.90 （2）在建工程转入 238,800.85 1,701,636.73 1,940,437.58 （3）企业合并增加（4）其他 512,521.32 512,521.32 3.本期减少金额 170,840.11 68,964.13 771,505.03 1,011,309.27 （1）处置或报废 68,964.13 771,505.03 840,469.16 （2）其他 170,840.11 170,840.11 4.期末余额 991,349,165.04 150,110,316.87 23,122,283.79 235,023,739.78 24,006,717.52 1,423,612,223.00 二、累计折旧 1.期初余额 117,802,405.16 68,061,284.85 11,985,249.90 40,297,444.73 4,472,375.76 242,618,760.40 2.本期增加金额 12,060,207.04 5,460,231.43 1,357,268.70 9,527,257.77 1,165,186.84 29,570,151.78 （1）计提 12,060,207.04 5,460,231.43 1,357,268.70 9,527,257.77 1,165,186.84 29,570,151.78 3.本期减少金额 66,967.67 668,613.95 735,581.62 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）处置或报废 66,967.67 668,613.95 735,581.62 4.期末余额 129,862,612.20 73,454,548.61 12,673,904.65 49,824,702.50 5,637,562.60 271,453,330.56 三、减值准备 1.期初余额 2,262,025.54 86,930.14 6,787.07 416,959.82 1,720.99 2,774,423.56 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 2,262,025.54 86,930.14 6,787.07 416,959.82 1,720.99 2,774,423.56 四、账面价值 1.期末账面价值 860,825,189.62 74,968,175.80 10,441,592.07 184,782,077.46 18,367,433.93 1,149,384,468.88 2.期初账面价值 870,704,252.28 79,319,735.09 11,365,945.26 190,597,251.44 15,501,626.44 1,167,488,810.51 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋建筑物 149,071,419.45 58,715,612.13 90,355,807.32 机器设备 3,284,114.07 2,822,387.00 6,699.11 455,027.96 运输设备 700,207.01 618,551.70 81,655.31 专用设备 1,970,050.45 594,204.67 119.01 1,375,726.77 其他设备 32,222.01 15,474.69 16,747.32 合计 155,058,012.99 62,766,230.19 6,818.12 92,284,964.68 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值专用设备 36,630,342.00 7,617,932.23 29,012,409.77 （4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因新厂区涂装车间 118,275,475.93 正在办理中新厂区总装车间 71,095,559.52 正在办理中新厂区制件车间 71,041,322.55 正在办理中新厂区焊装车间 54,164,044.95 正在办理中新厂区办公楼 44,786,388.61 正在办理中插电式试验楼 33,973,582.54 正在办理中新厂区总装附件车间 26,088,277.52 正在办理中新厂区调试区车间 23,602,327.17 正在办理中公租房 1 号楼建筑工程 19,250,165.64 正在办理中新厂区营销楼 16,927,730.52 正在办理中公租房 2 号楼建设工程 15,752,242.10 正在办理中职工餐厅 12,604,214.49 正在办理中零部件座椅制件车间 9,110,265.10 正在办理中零部件座椅总装车间 8,440,869.24 正在办理中开发区当代住宅 5,767,182.62 正在办理中零部件食堂 4,836,093.24 正在办理中综合站房 2,125,363.14 正在办理中合计 537,841,104.88 其他说明 13、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值安装设备 9,876,921.04 9,876,921.04 10,528,237.25 10,528,237.25 公租房项目 188,673.73 188,673.73 凤凰工业园零部件项目 1,896,910.36 1,896,910.36 1,997,884.77 1,997,884.77 其他 2,679,774.86 2,679,774.86 2,729,901.98 2,729,901.98 合计 14,453,606.26 14,453,606.26 15,444,697.73 15,444,697.73 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元其中：本本期利本期转入固定资本期其他工程累计投入利息资本化项目名称预算数期初余额本期增加金额期末余额工程进度期利息资息资本资金来源产金额减少金额占预算比例累计金额本化金额化率在安装设备 10,528,237.25 949,346.11 1,600,662.32 9,876,921.04 其他金融机构贷公租房项目 36,000,000.00 188,673.73 188,673.73 110.00% 100% 5,493.83 款凤凰工业园零部件项目 33,200,000.00 1,997,884.77 100,974.41 1,896,910.36 129.00% 95% 其他其他 2,729,901.98 50,127.12 2,679,774.86 其他合计 69,200,000.00 15,444,697.73 949,346.11 1,940,437.58 14,453,606.26 -- -- 5,493.83 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 14、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术其他合计一、账面原值 1.期初余额 338,236,644.10 800,000.00 40,700,389.89 805,711.66 380,542,745.65 2.本期增加金额 46,706,147.12 938,647.44 47,644,794.56 （1）购置 46,706,147.12 938,647.44 47,644,794.56 （2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 384,942,791.22 800,000.00 41,639,037.33 805,711.66 428,187,540.21 二、累计摊销 1.期初余额 42,476,275.63 800,000.00 32,752,498.18 514,441.50 76,543,215.31 2.本期增加金额 3,469,380.16 1,389,216.38 30,925.55 4,889,522.09 （1）计提 3,469,380.16 1,389,216.38 30,925.55 4,889,522.09 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 45,945,655.79 800,000.00 34,141,714.56 545,367.05 81,432,737.40 三、减值准备 1.期初余额 913,170.76 913,170.76 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 913,170.76 913,170.76 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、账面价值 1.期末账面价值 338,083,964.67 7,497,322.77 260,344.61 345,841,632.05 2.期初账面价值 294,847,197.71 7,947,891.71 291,270.16 303,086,359.58 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明： 15、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成期初余额本期增加本期减少期末余额商誉的事项新疆中通客车有限公司 654,873.74 654,873.74 合计 654,873.74 654,873.74 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或期初余额本期增加本期减少期末余额形成商誉的事项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：公司将新疆中通客车有限公司（以下简称新疆中通）的所有资产认定为一个资产组，根据新疆中通的生产能力及经营计划等，以及合理的折现率，对新疆中通未来现金流量进行了预测，采用未来现金流折现法，计算得出新疆中通股东权益可回收金额高于公司投资成本，不存在商誉减值的情况。其他说明 16、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 221,869,916.83 33,944,272.01 207,028,626.78 31,796,653.02 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文内部交易未实现利润 219,998.21 32,999.73 预计负债 463,547,950.74 79,804,900.04 470,536,175.05 80,767,731.60 递延收益 10,531,354.24 1,579,703.14 10,531,354.24 1,579,703.14 预提费用 210,028,228.95 31,504,234.34 210,028,228.95 31,504,234.34 公允价值变动 897,600.00 134,640.00 其他 15,053,708.65 2,548,809.07 12,424,811.18 2,110,146.58 合计 921,031,159.41 149,381,918.60 911,666,794.41 147,926,108.41 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债加速折旧 4,315,587.13 647,338.07 4,681,959.27 702,293.89 合计 4,315,587.13 647,338.07 4,681,959.27 702,293.89 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 149,381,918.60 147,926,108.41 递延所得税负债 647,338.07 702,293.89 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 32,166,215.18 32,394,926.40 可抵扣亏损 44,576,765.20 38,658,983.10 合计 76,742,980.38 71,053,909.50 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2019 20,140,057.71 20,140,057.71 2020 18,466,760.18 18,518,925.39 2021 5,969,947.31 合计 44,576,765.20 38,658,983.10 -- 其他说明： 17、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 343,500,000.00 3,500,000.00 保证借款 50,000,000.00 信用借款 550,000,000.00 合计 943,500,000.00 3,500,000.00 短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 18、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额交易性金融负债 897,600.00 衍生金融负债 897,600.00 合计 897,600.00 其他说明： 19、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 1,072,152,837.80 2,059,156,493.73 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 1,072,152,837.80 2,059,156,493.73 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 20、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额应付账款 3,122,378,039.91 1,637,456,677.44 合计 3,122,378,039.91 1,637,456,677.44 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因安徽鸿路钢结构（集团）股份有限公司 14,073,531.38 工程款及质保金青岛市市政集团工程有限公司 8,258,070.59 质保金惠州市亿能电子有限公司 5,922,768.80 质保金北京海博思创科技有限公司 2,346,453.00 质保金上海宝冶集团有限公司 2,527,713.50 质保金合计 33,128,537.27 -- 其他说明： 21、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收款项 90,789,435.32 126,354,075.38 合计 90,789,435.32 126,354,075.38 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明： 22、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 103,840,607.15 187,209,180.02 237,405,733.71 53,644,053.46 二、离职后福利-设定提存计划 128,468.59 16,844,471.72 10,377,224.57 6,595,715.74 合计 103,969,075.74 204,053,651.74 247,782,958.28 60,239,769.20 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 86,494,804.31 153,852,405.92 212,918,301.24 27,428,908.99 2、职工福利费 8,435,999.66 8,435,999.66 3、社会保险费 8,639,437.63 5,222,088.77 3,417,348.86 其中：医疗保险费 7,577,738.84 4,568,879.07 3,008,859.77 工伤保险费 778,994.81 478,060.26 300,934.55 生育保险费 282,703.98 175,149.44 107,554.54 4、住房公积金 9,334,631.24 9,323,309.02 11,322.22 5、工会经费和职工教育经费 17,345,802.84 6,946,705.57 1,506,035.02 22,786,473.39 合计 103,840,607.15 187,209,180.02 237,405,733.71 53,644,053.46 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 128,468.59 15,960,561.19 9,836,670.57 6,252,359.21 2、失业保险费 883,910.53 540,554.00 343,356.53 合计 128,468.59 16,844,471.72 10,377,224.57 6,595,715.74 其他说明：中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 23、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 4,860,747.52 30,718,134.91 企业所得税 16,052,059.18 121,492,621.75 个人所得税 677,473.07 1,509,947.28 城市维护建设税 448,844.86 2,238,844.86 房产税 1,327,204.00 1,366,420.88 土地使用税 1,184,222.98 1,293,625.77 教育费附加 322,286.54 1,620,015.10 其他 538,704.82 4,381,471.04 合计 25,411,542.97 164,621,081.59 其他说明： 24、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 1,693,600.00 161,500.00 短期借款应付利息 1,052,700.00 超短期融资券利息 1,162,200.00 中期票据应付利息 2,058,300.00 合计 4,804,600.00 1,323,700.00 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 25、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额单位往来款 144,569,639.71 116,240,167.09 保证金 7,365,146.18 5,718,496.04 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文个人往来款 7,692,031.83 8,493,948.68 押金 19,944,935.28 16,307,119.71 代扣代缴社保 2,961,727.91 合计 182,533,480.91 146,759,731.52 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因安徽鸿路钢结构（集团）股份有限公司 1,430,000.00 工程尚未办理竣工结算梅州城市公共汽车有限公司 850,000.00 客户按揭保证金合计 2,280,000.00 -- 其他说明 26、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 210,177,858.56 205,062,500.00 一年内到期的长期应付款 9,389,937.89 9,237,074.17 合计 219,567,796.45 214,299,574.17 其他说明： 27、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券 299,400,000.00 政府补助 9,043,210.35 9,221,669.84 继续涉入负债 56,250,000.00 56,250,000.00 合计 65,293,210.35 364,871,669.84 短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明：政府补助中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文政府补助项目期初余额本期新增本期计入其他其他变动期末余额与资产相关/ 补助金额收益金额与收益相关新能源客车研发与实验综合平与资产相关台建设项目 768,635.87 384,317.94 384,317.94 768,635.87 插电式混合动力机电耦合驱动与资产相关系统项目 2,503,931.68 1,239,035.88 845,716.48 2,110,612.28 战略新兴产业项目与资产相关 2,041,175.80 1,033,517.83 1,059,377.75 2,067,035.72 新能源客车动力与控制工程研与资产相关究中心建设 50,000.00 25,000.02 25,000.02 50,000.00 新能源汽车轻量化重点实验室与资产相关建设 10,000.00 4,999.98 4,999.98 10,000.00 企业技术中心研发仪器设备购与资产相关置、工业设计中心建设支出 100,000.00 49,999.98 49,999.98 100,000.00 新能源及节能型客车生产基地与资产相关项目 571,428.56 285,714.30 285,714.31 571,428.57 新能源汽车产业技术创新工程与资产相关项目 2,501,675.65 1,284,087.82 1,303,087.82 2,520,675.65 云制造服务平台研发及产业化与资产相关项目 200,000.00 100,000.02 100,000.02 200,000.00 新能源班车补贴与资产相关 330,000.00 165,000.00 165,000.00 330,000.00 公租房奖补资金与资产相关 144,822.28 84,479.65 84,479.65 144,822.28 产品定制化客车智能制造模式与资产相关项目 - - 170,000.00 170,000.00 合计 9,221,669.84 - 4,656,153.42 4,477,693.93 9,043,210.35 其他变动为预计一年内结转至其他收益的政府补助款。 28、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押借款 1,406,365.44 信用借款 200,000,000.00 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 201,406,365.44 长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间：公司长期借款利率区间为2.65%-4.90%，期末重分类至一年内到期的非流动负债。 29、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额中期票据 299,650,000.00 合计 299,650,000.00 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 30、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额应付融资租赁款 5,740,174.72 其他说明：中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 31、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因产品质量保证 385,685,167.60 391,718,907.97 预提产品售后服务费承担回购担保责任的按揭贷款的垫款损失及根据工信部其他 77,862,783.14 78,859,918.91 [2016]377 号文件计提的升级改造费用合计 463,547,950.74 470,578,826.88 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：本公司根据合同约定的质保条款，合理预计产品质量保证金的计提比例，并按照此比例进行计提。本公司根据期末公司承担回购担保责任的客户的还款及经营状况，预计公司将承担回购义务的金额，并按照此金额计提。本公司根据工业和信息化部2016年11月11日颁布的《工业和信息化部关于进一步做好新能源汽车推广应用安全监管工作的通知》（工信部装[2016]377号）的相关规定，预提部分新能源客车的升级改造费用。 32、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 196,361,218.57 5,046,860.60 191,314,357.97 政府补助合计 196,361,218.57 5,046,860.60 191,314,357.97 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增本期计入营业与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额补助金额外收入金额益相关新能源客车研发与实验综合 6,008,328.75 384,317.98 5,624,010.77 与资产相关平台建设项目插电式混合动力机电耦合驱 21,034,175.64 871,576.24 20,162,599.40 与资产相关动系统项目战略新兴产业项目 70,700,925.66 1,033,517.77 69,667,407.89 与资产相关新能源客车动力与控制工程 437,500.00 25,000.03 412,499.97 与资产相关研究中心建设新能源汽车轻量化重点实验 53,333.41 5,000.02 48,333.39 与资产相关室建设企业技术中心研发仪器设备购置、工业设计中心建设支 875,000.00 49,999.97 825,000.03 与资产相关出中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文新能源及节能型客车生产基 6,142,857.13 285,714.34 5,857,142.79 与资产相关地项目新能源汽车产业技术创新工 30,738,097.82 530,000.00 1,303,087.83 28,905,009.99 与资产相关程项目年产 6000 套插电式混合动力 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 与资产相关机电耦合驱动系统项目云制造服务平台研发及产业 766,666.63 100,000.06 666,666.57 与资产相关化项目二次创业 2 万辆新能源客车 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 与资产相关及节能型客车生产基地项目新能源班车补贴 1,223,333.33 165,000.04 1,058,333.29 与资产相关双源快充纯电动公交客车开 4,245,000.00 0.00 4,245,000.00 与收益相关发及产业化核心技术公租房奖补资金 5,636,000.20 84,479.65 5,551,520.55 与资产相关产品定制化客车智能制造模 45,000,000.00 39,166.67 170,000.00 44,790,833.33 与资产相关式项目合计 196,361,218.57 569,166.67 4,477,693.93 191,314,357.97 -- 其他说明：其他变动为预计一年内结转至其他收益的政府补助款。 33、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 34、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 592,903,936.00 592,903,936.00 其他说明：中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 35、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 36、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 476,141,663.33 476,141,663.33 其他资本公积 1,387,084.25 1,387,084.25 合计 477,528,747.58 477,528,747.58 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 37、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 38、其他综合收益单位：元本期发生额减：前期计入其他项目期初余额本期所得税减：所得税税后归属税后归属于期末余额综合收益当期转前发生额费用于母公司少数股东入损益其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 39、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文安全生产费 33,911,636.57 7,538,628.40 1,906,560.40 39,543,704.57 合计 33,911,636.57 7,538,628.40 1,906,560.40 39,543,704.57 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：专项储备为公司按照财政部、国家安全生产监督管理局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财企【2012】6号）文的规定计提的安全生产费。 40、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 183,347,934.05 183,347,934.05 合计 183,347,934.05 183,347,934.05 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 41、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,297,419,666.07 920,954,966.83 调整后期初未分配利润 1,297,419,666.07 920,954,966.83 加：本期归属于母公司所有者的净利润 61,567,566.62 291,831,115.82 应付普通股股利 148,225,969.78 期末未分配利润 1,358,987,232.69 1,064,560,112.87 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 42、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 2,241,856,881.66 1,898,700,106.30 3,925,012,846.51 3,092,586,909.59 其他业务 37,065,281.05 25,792,749.89 32,785,791.87 22,182,348.85 合计 2,278,922,162.71 1,924,492,856.19 3,957,798,638.38 3,114,769,258.44 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 43、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 1,113,728.61 666,052.00 教育费附加 806,571.52 490,474.30 房产税 4,599,882.82 土地使用税 6,162,142.97 车船使用税 2,220.00 印花税 1,145,059.36 营业税 183,105.65 地方水利建设基金 129,987.80 146,416.87 合计 13,959,593.08 1,486,048.82 其他说明： 44、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 35,964,841.07 53,423,187.83 售后服务费 15,383,699.27 103,264,021.08 差旅费 15,079,823.17 17,230,775.86 业务费 13,017,341.04 9,865,692.51 运费 13,704,633.32 28,859,672.63 会议费、办公费 20,402,725.16 13,376,888.17 广告宣传及展览费 11,078,262.15 5,274,978.80 定额外物料消耗 4,297,528.44 2,783,364.65 出口费用 1,433,155.60 2,482,809.15 油料消耗 1,520,019.89 5,242,551.85 其他 9,234,951.69 19,095,533.21 合计 141,116,980.80 260,899,475.74 其他说明： 45、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文职工薪酬 32,988,694.08 37,203,498.95 研发费 68,034,362.92 72,625,458.76 税金 12,661,479.67 累计折旧、无形资产摊销 11,212,572.17 9,478,454.01 安全生产费 7,500,340.71 6,805,226.89 业务费、办公费、差旅费及会议费 2,453,135.64 3,144,849.40 中介机构费 1,438,046.43 1,180,643.00 物料费、油料消耗及服务修理费 1,321,587.35 1,149,101.17 其他 3,759,393.49 7,005,908.76 合计 128,708,132.79 151,254,620.61 其他说明： 46、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 20,985,105.35 35,375,701.58 利息收入 -8,847,902.40 -7,843,151.37 汇兑损失 11,634,165.14 -4,863,249.77 其他支出 4,242,152.96 1,793,411.74 合计 28,013,521.05 24,462,712.18 其他说明： 47、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 21,047,603.54 37,063,884.95 二、存货跌价损失 26,907,177.15 合计 21,047,603.54 63,971,062.10 其他说明： 48、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损 897,600.00 2,963,180.00 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文益的金融负债合计 897,600.00 2,963,180.00 其他说明： 49、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -500,418.17 -192,503.98 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 -634,270.00 -4,376,880.00 益的金融资产取得的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 64,560.00 购买理财产品取得的投资收益 332,050.53 212,054.79 其他 20,933.85 82,616.25 合计 -781,703.79 -4,210,152.94 其他说明： 50、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助 45,366,624.17 51、营业外收入单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计 81,249.84 510,036.94 81,249.84 其中：固定资产处置利得 81,249.84 510,036.94 81,249.84 政府补助 1,043,900.00 7,761,614.79 1,043,900.00 其他 3,710,194.77 1,231,645.08 3,710,194.77 合计 4,835,344.61 9,503,296.81 4,835,344.61 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型本期发生金额上期发生金额响当年盈亏补贴与收益相关递延收益转入政府补助否否 5,225,320.09 5,771,714.79 与资产相关新产品研发及产业化政府补助否否 39,800,000.00 与收益相关中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文奖励省长质量奖专项奖励政府奖励否否 1,000,000.00 与收益相关出口信用保险保费补政府补助否否 341,304.08 1,755,900.00 与收益相关助资金山东省\"金蓝领\"培训政府补助否否 210,000.00 与收益相关项目补助其他政府补助否否 43,900.00 24,000.00 与收益相关合计 -- -- -- -- -- 46,410,524.17 7,761,614.79 -- 其他说明： 52、营业外支出单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 854,038.31 其中：固定资产处置损失 854,038.31 其他 -2,210,621.16 837,263.66 -2,210,621.16 合计 -2,210,621.16 1,691,301.97 -2,210,621.16 其他说明： 53、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 14,054,249.77 80,132,678.46 递延所得税费用 -1,510,766.01 -23,805,867.53 合计 12,543,483.76 56,326,810.93 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 74,111,961.41 按法定/适用税率计算的所得税费用 11,116,794.21 子公司适用不同税率的影响 -398,852.42 企业亏损导致的所得税影响 718,092.71 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他 1,107,449.25 所得税费用 12,543,483.76 其他说明 54、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额政府补助 40,185,204.08 8,832,791.00 往来款 108,982,988.97 98,115,744.65 利息收入 8,847,902.40 7,843,151.37 票据保证金 222,923,758.58 保证金及押金 6,604,287.03 16,513,150.98 被限制使用的银行存款 57,217,861.03 其他 4,229,114.84 4,480,414.42 合计 448,991,116.93 135,785,252.42 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额保证金 83,452,001.03 研发费 51,358,485.22 51,160,778.94 运费及出口费用 16,870,621.06 19,342,481.78 售后服务费 14,529,468.64 19,874,232.04 业务费 13,077,007.43 10,820,155.47 差旅费 15,427,240.54 16,119,475.75 会议费、办公费 21,287,607.66 12,567,201.64 广告宣传及展览费、中介机构费用 20,749,871.36 5,565,778.41 单位往来款 34,034,493.06 39,912,548.68 手续费 4,228,586.92 1,801,931.74 被限制使用的银行存款 47,727,980.00 其他 26,413,517.57 8,622,162.37 合计 217,976,899.46 316,966,727.85 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额融资租赁支付还款 5,587,311.00 7,349,375.00 合计 5,587,311.00 7,349,375.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 55、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 61,568,477.65 291,193,671.46 加：资产减值准备 21,047,603.54 63,971,062.10 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 29,570,151.78 24,914,550.26 无形资产摊销 4,889,522.09 4,866,811.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -81,249.84 344,001.37 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 “－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -897,600.00 -2,963,180.00 财务费用（收益以“－”号填列） 19,959,453.66 21,297,627.68 投资损失（收益以“－”号填列） 781,703.79 4,210,152.94 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,455,810.19 -23,805,867.53 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -54,955.82 存货的减少（增加以“－”号填列） -345,215,958.34 -321,750,795.40 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -851,890,604.11 -2,458,183,666.67 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 440,768,370.36 1,385,120,950.04 经营活动产生的现金流量净额 -621,010,895.43 -1,010,784,681.94 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 625,606,253.44 171,495,696.31 减：现金的期初余额 203,455,763.57 424,061,189.03 现金及现金等价物净增加额 422,150,489.87 -252,565,492.72 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额一、现金 625,606,253.44 203,455,763.57 可随时用于支付的银行存款 625,606,253.44 203,455,763.57 三、期末现金及现金等价物余额 625,606,253.44 203,455,763.57 其他说明： 56、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 57、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 832,529,130.01 担保资金或承兑保证金固定资产 44,214,771.01 对外抵押贷款、融资租入无形资产 229,801,738.17 对外抵押贷款应收账款 376,640,678.40 质押保证合计 1,483,186,317.59 -- 其他说： 58、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 54,174,596.98 其中：美元 7,648,250.62 6.7744 51,812,309.00 欧元 268,383.65 7.7496 2,079,865.93 港币 325,408.51 0.8679 282,422.05 应收账款 -- -- 488,004,580.55 其中：美元 67,422,507.13 6.7744 456,747,032.30 欧元 4,033,440.21 7.7496 31,257,548.25 应付账款 74,482,557.42 其中：美元 3,251,940.53 6.7744 22,029,945.93 欧元 6,768,428.24 7.7496 52,452,611.49 其他说明：中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用中通客车（香港）有限公司注册地和主要经营地在香港特别行政区，记账本位币为人民币。 59、其他八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接聊城中通轻型客车有限公司聊城市聊城市制造业 100.00% 0.00% 同一控制下企业合并山东通盛制冷设备有限公司聊城市聊城市制造业 100.00% 0.00% 同一控制下企业合并新疆中通客车有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市制造业 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并山东聊城龙兴汽车附件有限公司聊城市聊城市制造业 95.59% 0.00% 同一控制下企业合并中通客车（香港）有限公司香港香港商贸 100.00% 0.00% 投资设立深圳鹏通汽车销售有限公司深圳市深圳市商贸 100.00% 0.00% 投资设立沈阳中通通达商贸有限公司沈阳市沈阳市商贸 100.00% 0.00% 投资设立北京中通通达汽车商贸有限公司北京市北京市商贸 100.00% 0.00% 投资设立哈尔滨市中通客车销售有限公司哈尔滨市哈尔滨市商贸 100.00% 0.00% 投资设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司非流动非流动非流动流动负非流动负债合名称流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产资产合计资产负债资产债负债计单位：元本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现经营活动现营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额金流量金流量其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质直接间接投资的会计处理方法新疆中通机动车检测有限公司乌鲁木齐乌鲁木齐服务 0.00% 51.00% 权益法注新疆中通气瓶检测有限公司乌鲁木齐乌鲁木齐服务 0.00% 51.00% 权益法注新疆中通能源科技研究院（有限公司）乌鲁木齐乌鲁木齐服务 0.00% 51.00% 权益法注在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：根据本公司控股子公司新疆中通客车有限公司（以下简称新疆中通）分别与上述三家公司其他股东签订的合作协议，新疆中通与其他股东分别共同经营上述三家公司。上述三家公司被认定为本公司的合营企业，故采用权益法核算。持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额机动车检测气瓶检测能源研究院机动车检测气瓶检测能源研究院流动资产 145,246.26 663,293.23 1,138,384.85 220,440.95 710,980.28 1,142,163.98 其中：现金和现 21,738.47 583,263.23 1,384.85 100,976.95 630,980.28 2,163.98 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文金等价物非流动资产 2,752,531.07 2,221,280.70 8,492.69 2,868,688.99 2,231,593.52 9,556.61 资产合计 2,897,777.33 2,884,573.93 1,146,877.54 3,089,129.94 2,942,573.80 1,151,720.59 流动负债 2,215,129.67 241,287.77 189,312.73 1,596,983.74 132,051.47 189,678.40 负债合计 2,215,129.67 241,287.77 189,312.73 1,596,983.74 132,051.47 189,678.40 归属于母公司股 682,647.66 2,643,286.16 957,564.81 1,492,146.20 2,810,522.33 962,042.19 东权益按持股比例计算 348,150.30 1,348,075.93 488,358.06 760,994.56 1,433,366.39 490,641.52 的净资产份额对合营企业权益 348,150.30 1,348,075.93 488,358.06 760,994.56 1,433,366.38 490,641.52 投资的账面价值营业收入 282,337.56 366.04 6,475.68 18,803.40 财务费用 -2,893.25 -4.05 578.33 1,038.86 -1,036.62 446.12 净利润 -809,498.54 -167,236.17 -4,477.38 -1,231,569.28 -179,760.83 -25,497.02 综合收益总额 -809,498.54 -167,236.17 -4,477.38 -1,231,569.28 -179,760.83 -25,497.02 其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期未确认的损失（或本期分享的净合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期末累积未确认的损失利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 3、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明 4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 5、其他九、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1. 各类风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 (1) 市场风险 1. 汇率风险本公司承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。于2017年6月30日，除下表所述资产及负债的美元、欧元和港币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。项目 2017年6月30日 2016年12月31日货币资金—美元 51,812,310.57 30,076,305.82 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文货币资金—欧元 2,079,865.94 5,771,172.52 货币资金—港币 282,422.05 319,787.26 应收账款—美元 456,747,032.30 314,368,204.31 应收账款—欧元 31,257,548.25 1,651,844.33 应付账款—美元 22,029,945.92 16,531,107.48 应付账款—欧元 52,452,611.50 310,500.57 预收账款-美元 37,585,624.64 39,241,288.06 预收账款-欧元 2,451,585.96 2,047,730.26 预收账款-港币 219,914.94 322,459.24 预收账款-加拿大元 93,874.58 92,545.96 预付账款—美元 4,929,798.69 1,252,636.36 预付账款—欧元 3,060,435.84 2,864,634.45 本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。本公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为规避偿还美元贷款及利息支出的汇率风险，本公司与银行密切沟通，根据订单回款情况择机同银行签订若干远期外汇合同。衍生金融工具公允价值变动已计入损益，本附注“六45”相关内容。同时随着国际市场占有份额的不断提升，若发生人民币升值等本公司不可控制的风险时，本公司将通过调整销售政策降低由此带来的风险。 2) 利率风险本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2017 年6月30日，本公司的以人民币计价的固定利率合同带息债务金额为615,084,224.00 元（2016年12月31日：3,500,000.00元）, 公司的以人民币计价的浮动利率合同带息债务金额为 740,000,000.00 元（2016年12月31日：205,062,500.00元）。本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。 3）价格风险本公司以市场价格销售成品车，因此受到此等价格波动的影响。 (2) 信用风险于2017年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计：3,417,083,995.68元(包括应收新能源补贴款2,994,961,690.00元)。 (3) 流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 2017年6月30日金额：项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计金融资产货币资金 1,458,135,383.45 1,458,135,383.45 应收票据 181,294,056.94 181,294,056.94 应收账款 4,641,395,106.42 4,641,395,106.42 其它应收款 35,604,957.29 35,604,957.29 其他流动资产 41,200,992.99 41,200,992.99 金融负债短期借款 943,500,000.00 943,500,000.00 应付票据 1,072,152,837.80 1,072,152,837.80 应付账款 3,122,378,039.91 3,122,378,039.91 其它应付款 170,966,441.17 240,000.00 720,000.00 10,607,039.74 182,533,480.91 应付利息 4,804,600.00 4,804,600.00 应付职工薪酬 60,239,769.20 60,239,769.20 一年内到期的非流动负债 219,567,796.45 219,567,796.45 长期借款 1,406,365.44 200,000,000.00 201,406,365.44 1. 敏感性分析本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。 (1)外汇风险敏感性分析中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：项目汇率变动 2017年上半年 2016年上半年对净利润的影响对所有者权益的影响对净利润的影响对所有者权益的影响所有外币对人民币升值5% 20,203,915.39 20,203,915.39 12,554,371.94 12,554,371.94 所有外币对人民币贬值5% -20,203,915.39 -20,203,915.39 -12,554,371.94 -12,554,371.94 (2)利率风险敏感性分析利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：项目利率变动 2017年上半年 2016年上半年对净利润对所有者权益的对净利润对所有者权益的影响的影响影响的影响浮动利率借款增加1% -1,344,180.56 -1,344,180.56 -1,344,180.56 -1,344,180.56 浮动利率借款减少1% 1,344,180.56 1,344,180.56 1,344,180.56 1,344,180.56 十、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例中通汽车工业集团有限责任公司聊城市汽车底盘、汽车配件生产与销售 12,000 万元 21.07% 21.07% 本企业的母公司情况的说明控股股东注册资本及其变化单位：人民币万元控股股东期初余额本期增加本期减少期末余额中通汽车工业集团有限责任公司 12,000.00 12,000.00 控股股东的所持股份或权益及其变化控股股东持股金额持股比例（%）期末余额期初余额期末比例期初比例中通汽车工业集团有限责任公司 124,941,288.00 124,941,288.00 21.07 21.07 本企业最终控制方是山东省国资委。其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注八.1。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注八.2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系中通钢构股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的企业阳谷中通专用汽车有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的企业聊城中通物业管理有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的企业山东中通物流有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的企业阳谷中钢物流有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的企业聊城中通新能源汽车装备有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的企业山东省交通工业集团控股有限公司控股股东的第一大股东山东省国有资产投资控股有限公司本公司第二大股东中国公路车辆机械有限公司高管人员曾担任本公司董事其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元是否超过关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额交易额度中通汽车工业集团有限责任公司底盘、配件、油料 37,339,510.10 300,000,000.00 否 33,781,104.47 山东省交通工业集团控股有限公司车辆配件 33,131,720.20 100,000,000.00 否 24,333,998.57 聊城中通物业管理有限公司物业综合服务 10,494.00 500,000.00 否中通钢构股份有限公司工程施工 10,000,000.00 否 5,211,108.23 山东中通物流有限公司运输劳务 5,256,643.00 40,000,000.00 否 5,015,061.92 阳谷中通专用汽车有限公司车辆配件 258.46 10,000,000.00 否 14,666,824.96 聊城中通新能源汽车装备有限公司整车及配件销售 2,897,192.64 10,000,000.00 否中国公路车辆机械有限公司车用材料 1,289,809.14 否 3,828,396.35 出售商品/提供劳务情况表中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额聊城中通新能源汽车装备有限公司整车及配件销售 5,797,621.11 中通汽车工业集团有限责任公司整车及配件销售 2,695,107.69 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕聊城中通轻型客车有限公司 750.00 2017 年 01 月 22 日 2017 年 07 月 22 日否聊城中通轻型客车有限公司 1,750.00 2017 年 03 月 29 日 2017 年 09 月 29 日否聊城中通轻型客车有限公司 1,000.00 2017 年 04 月 28 日 2017 年 10 月 27 日否聊城中通轻型客车有限公司 4,000.00 2017 年 05 月 31 日 2017 年 11 月 30 日否聊城中通轻型客车有限公司 2,500.00 2017 年 06 月 22 日 2017 年 12 月 22 日否本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕中通汽车工业集团有限责任公司 495.11 2014 年 12 月 23 日 2017 年 07 月 31 日否中通汽车工业集团有限责任公司 69,564.00 2016 年 12 月 28 日 2017 年 12 月 28 日否中通汽车工业集团有限责任公司 148,218.75 2016 年 12 月 27 日 2017 年 12 月 27 日否关联担保情况说明（3）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额薪酬合计 5,403,168.98 6,346,734.86 （4）其他关联交易 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元项目名称关联方期末余额期初余额中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款聊城中通新能源汽车装备有限公司 2,375,431.21 118,771.56 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款中通汽车工业集团有限责任公司 11,016,187.60 1,137,880.67 应付账款山东省交通工业集团控股有限公司 2,379,092.59 4,558,289.30 应付账款山东中通物流有限公司 111,253.13 4,729,935.20 应付账款阳谷中钢物流有限公司 202.83 202.83 应付账款中通钢构股份有限公司 4,679,739.42 4,679,739.42 应付账款阳谷中通专用汽车有限公司 290,113.85 2,269,077.59 应付账款中国公路车辆机械有限公司 3,256,808.01 3,884,482.46 应付账款聊城中通物业管理有限公司 17,816.22 8,618.22 应付账款聊城中通新能源汽车装备有限公司 7,676.70 其他应付账山东省交通工业集团控股有限公司 500,000.00 500,000.00 其他应付款中通钢构股份有限公司 431,220.00 1,081,220.00 其他应付款山东中通物流有限公司 500,000.00 600,000.00 7、关联方承诺 8、其他十二、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项 1.根据本公司2017年4月26日第九届二次董事会决议，本公司与聊城交通汽运集团有限责任公司签订《互相担保协议》，在协议期内（2015年10月23日到 2020年5月30日）相互为对方在银行的贷款提供不超过人民币2.5亿元的连带责任担保。截至2017年6月30日，本公司为聊城交通汽运集团有限责任公司贷款担保余额为3,000万元，聊城交通汽运集团有限责任公司为本公司提供的贷款担保余额为5,000万元。 2.根据本公司2017年4月26日第九届二次董事会决议,子公司聊城中通轻型客车有限公司为聊城市公共交通集团有限公司提供不超过5,000万元的连带责任担保，担保期限自股东大会审议通过后二年。截至2017年6月30日，聊城中通轻型客车有限公司为聊城市公共交通集团有限公司的担保余额为1,200万元。 3.根据公司与相关金融机构签订的合作协议，公司对部分客户选择通过合适的融资方式融资购车承担回购担保责任，截止2017年6月30日，公司为此承担的回购担保责任余额为107,856.89万元。 4.2014年7月公司同沙特客户SATER ABDUL AZIZ AL RAKAN签订金额3,624.80万美元校车合同，该客户预付款金额 2,124.80万美元，尾款1,500.00万美元为发货后2年期赊销，该笔订单已向中国信用保险公司投保。该客户因资金紧张和自身运营管理不善等原因导致经营困难无力偿还到期欠款，故以售后服务问题为由拒绝支付欠款，并提出索赔；公司于2016年1月18日委托律师在沙特相关法院对该客户提起诉讼，并于2016年10月12日取得法院的胜诉判决，但该客户于2016年底提起对公司的上诉，截止目前该诉讼处于双方证据交换阶段，尚未判决。 5. 除上述或有事项外，截至2017年6月30日，本公司无其他重大或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1.根据公司2017年7月26日第九届三次董事会审议决议，公司出资5000万元，与中山大洋电机股份有限公司、山东省聊城经济技术开发区管委会合资成立通洋燃料电池科技（山东）有限公司，以开展“氢燃料池系统及氢燃料动力总成系统的生产及研发”和“新能源汽车运营平台”等项目。合资公司注册资本50000万元，经营范围为：纯电动、混合动力车辆驱动电机控制系统的研发、制造及市场营销；氢燃料电池、系统控制设备、零部件的研发、生产、销售；氢能源科技、系统控制技术、零部件的研发、咨询；新能源开发、技术转让、技术服务及技术咨询；新能源车辆动力系统零部件及总成的研发、生产、销售、技术咨询。（公司名称与经营范围以工商局登记注册为准）出资比例如下：投资方股权比例出资（万元）中山大洋电机股份有限公司 88% 44,000 中通客车控股股份有限公司 10% 5,000 聊城经济技术开发区管委会指定投资公司 2% 1,000 合计 100% 50,000 2.根据公司2017年7月26日第九届三次董事会审议决议，公司出资80000万元设立全资子公司中通客车销售有限公司。主要经营范围是：汽车、汽车配件的销售及技术服务；汽车租赁；电动汽车充电设备的销售、安装与维护；汽车技术的咨询服务（公司名称与经营范围以工商局登记注册为准）。其中本公司直接出资79200万元，持股比例99%，全资子公司聊城中通轻型客车有限公司，出资800万元，持股比例1%。出资方式均以现金出资。 3.根据国家财政部《关于下达节能减排补助资金用于2016年新能源汽车第一批补助资金清算的通知》（财建[2017]384 号）等相关规定，公司于2017年7月14日收到聊城市财政局转支付的公司应收2016年国家新能源汽车第一批推广补贴款71,557 万元。上述款项系截至2016年12月31日,公司2016年所售且累计行驶里程达到3万公里的新能源汽车对应的推广补贴。除上述资产负债表日后事项外，截至2017年6月30日，本公司无重大资产负债表日后事项。十五、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。本公司的业务单一，主要为生产和销售客车。管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本财务报表不呈报分部信息。（2）报告分部的财务信息单位：元项目分部间抵销合计中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 1、根据本公司及本公司子公司聊城中通轻型客车有限公司、山东通盛制冷设备有限公司与中国进出口银行于2015年10 月22日签订的相关抵押及质押合同，本公司及相关子公司以部分自有的房产、土地使用权和定期存款为本公司在中国进出口银行的20,000万元借款提供抵押和质押担保。截止2017年6月30日，相关抵押合同项下房产净值为 13,664,813.76元、土地使用权净值为 228,701,627.86元。相关质押合同项下的定期存款的金额为100万元，借款余额为20,000万元。 2、本公司于2015年5月22日与中华开发国际租赁有限公司签订合同，将部分生产设备与中华开发国际租赁有限公司开展售后回租融资租赁业务，融资金额为3,000万元，融资期限为三年，在租赁期间，本公司以回租方式继续占用并使用该部分生产设备，同时按照双方约定向公司支付租金和费用，租赁期满，本公司以1,000元价格回购此融资租赁资产所有权，截止2017年6月30日，本公司应付融资租赁款为10,431,250.00元，未确认融资费用为1,041,312.11元。 3. 本公司于2017年6月29日与中银国际证券有限责任公司签订合同，将部分2016年度销售新能源汽车而享有的纳入中央财政补助范围的新能源汽车推广补助应收账款通过转让方式开展融资业务，融资金额30,000万元，融资期限一年。在转让期间，本公司要以首次收到中银国际所支付的应收账款转让对价之日起，按照双方约定计划向中银国际支付回购金额。截止 2017年 6月30日，本公司应收账款质押金额为30,000万元，借款余额为30,000万元。 4. 本公司于2017年5月11日与恒生银行（中国）有限公司济南分行，办理了出口保理业务，总金额210万美元，截止2017 年6月30日，本公司应收账款质押金额为328.6万美元（折合人民币22,260,678.40元），借款金额为 171万美元（折合人民币 11,584,224元）。 5、根据本公司子公司山东通盛制冷设备有限公司与建设银行聊城铁路支行签订网络银行保理合同，山东通盛制冷设备有限公司通过转让应收账款为其在银行融资提供质押担保，截止2017年6月30日，山东通盛制冷设备有限公司应收账款质押金额为438万元，借款余额为350万元。 6、根据本公司子公司聊城中通轻型客车有限公司与建设银行聊城铁路支行签订网络银行保理合同，聊城中通轻型客车有限公司通过转让应收账款为其在银行融资提供质押担保，截止2017年6月30日，聊城中通轻型客车有限公司应收账款质押金额为5,000万元，借款余额为4,000万元。 7、根据新疆中通于2016年7月27日与浦发银行乌鲁木齐分行签订的编号为ZD6009201600000013的最高额抵押合同，新疆中通以房产和土地使用权为其1,714万元银行承兑汇票敞口1,200万元提供抵押担保，该笔银行承兑汇票期限至2017年7月9 日。截至2017年6月30日，该抵押的房屋建筑物的净值为63,108.98元，该抵押的土地使用权的净值为1,100,110.31元；该笔银行承兑汇票余额为17,140,000.00元。中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单独计提 3,116,513,606.05 65.50% 80,905,516.05 2.60% 3,035,608,090.00 2,766,298,266.19 67.18% 82,457,786.19 2.98% 2,683,840,480.00 坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提 1,635,479,242.01 34.37% 115,117,948.79 1,520,361,293.22 1,344,346,444.04 32.65% 93,857,083.75 1,250,489,360.29 坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计 6,076,810.93 0.13% 5,444,498.27 89.59% 632,312.66 7,087,063.47 0.17% 6,252,700.30 88.23% 834,363.17 提坏账准备的应收账款合计 4,758,069,658.99 201,467,963.11 4,556,601,695.88 4,117,731,773.70 182,567,570.24 3,935,164,203.46 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由新能源客车国家补贴款 2,994,961,690.00 0.00 0.00% 新能源客车国家补贴款，无风险 ATER ABDUL AZIZ AL RAKAN 101,616,000.00 60,969,600.00 60.00% 预计难以全额收回庞强 7,697,510.62 7,697,510.62 100.00% 逾期时间较长，联系不到当事人 NASSER ABUSARHAD 6,426,987.71 6,426,987.71 100.00% 逾期时间较长袁春玲 5,811,417.72 5,811,417.72 100.00% 逾期时间较长且客户久居国外合计 3,116,513,606.05 80,905,516.05 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,195,960,275.03 59,798,013.75 5.00% 1至2年 383,797,610.45 38,379,761.05 10.00% 2至3年 30,293,955.47 6,058,791.09 20.00% 3至4年 9,274,628.73 2,782,388.62 30.00% 4至5年 770,100.00 385,050.00 50.00% 5 年以上 1,737,390.28 1,737,390.28 100.00% 合计 1,621,833,959.96 109,141,394.79 确定该组合依据的说明：公司根据客户信用期进行账龄划分。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：组合中，按照信用风险组合计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例（%）信用风险 13,645,282.05 5,976,554.00 39.98 合计 13,645,282.05 5,976,554.00 — 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 18,900,392.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 3,417,083,995.68 元 ( 包括应收新能源客车国家补贴款 2,994,961,690.00元)，占应收账款期末余额合计数的比例71.82%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额80,706,145.60元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额同附注六、3。（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 57,666,098.77 5,043,504.23 52,622,594.54 80,483,138.04 5,861,278.02 74,621,860.02 合计 57,666,098.77 5,043,504.23 52,622,594.54 80,483,138.04 5,861,278.02 74,621,860.02 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 45,093,257.21 2,254,662.86 5.00% 1至2年 7,530,691.08 753,069.11 10.00% 2至3年 2,751,321.87 550,264.37 20.00% 3至4年 319,171.00 95,751.30 30.00% 4至5年 1,163,802.04 581,901.02 50.00% 5 年以上 807,855.57 807,855.57 100.00% 合计 57,666,098.77 5,043,504.23 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-817,773.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文款项性质期末账面余额期初账面余额押金 2,000,000.00 2,000,000.00 个人往来款 7,424,416.53 3,381,008.26 保证金 16,528,562.50 22,395,832.75 单位往来款 31,713,119.74 52,706,297.03 合计 57,666,098.77 80,483,138.04 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例青岛交运集团公司保证金 5,020,000.00 1-4 年 8.71% 506,000.00 西门子财务租赁有限公司单位往来 4,066,626.54 1 年以内 7.05% 203,331.33 国网山东省电力公司聊城供电公司押金 2,000,000.00 2-3 年 3.47% 400,000.00 招银金融租赁有限公司单位往来 1,965,600.00 1 年以内 3.41% 98,280.00 滨州市公共汽车公司单位往来 1,426,754.35 1 年以内 2.47% 71,337.72 合计 -- 14,478,980.89 -- 25.11% 1,278,949.05 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 248,876,275.34 6,393,082.03 242,483,193.31 198,876,275.34 6,393,082.03 192,483,193.31 合计 248,876,275.34 6,393,082.03 242,483,193.31 198,876,275.34 6,393,082.03 192,483,193.31 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）对子公司投资单位：元本期计提减减值准备期末被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额值准备余额新疆中通客车有限公司 51,018,800.00 51,018,800.00 聊城中通轻型客车有限公司 53,265,869.42 50,000,000.00 103,265,869.42 山东聊城龙兴汽车附件有限公司 12,001,288.62 12,001,288.62 6,393,082.03 山东通盛制冷设备有限公司 31,082,431.30 31,082,431.30 中通客车（香港）有限公司 7,886.00 7,886.00 深圳鹏通汽车销售有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 沈阳中通通达商贸有限公司 500,000.00 500,000.00 北京中通通达汽车商贸有限公司 500,000.00 500,000.00 哈尔滨市中通客车销售有限公司 500,000.00 500,000.00 合计 198,876,275.34 50,000,000.00 248,876,275.34 6,393,082.03 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业（3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 2,106,977,528.87 1,834,986,346.17 3,809,264,918.96 3,084,130,631.13 其他业务 28,195,222.37 24,116,024.38 44,035,168.58 36,358,418.29 合计 2,135,172,751.24 1,859,102,370.55 3,853,300,087.54 3,120,489,049.42 其他说明：中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 -634,270.00 -4,376,880.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 64,560.00 购买理财产品取得的投资收益 332,050.53 212,054.79 其他 20,933.85 82,616.25 合计 -281,285.62 -4,017,648.96 6、其他十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 81,249.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 46,410,524.17 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 332,050.53 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 -237,088.17 可供出售金融资产取得的投资收益对外委托贷款取得的损益 20,933.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,920,815.93 减：所得税影响额 8,038,076.49 少数股东权益影响额 -19.85 合计 44,490,429.51 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产每股收益中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 2.35% 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.65% 0.03 0.03 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十一节备查文件目录 1、载有法定代表人签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原稿； 4、其它有关资料。
附件：公告原文

中通客车：2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-29

中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中通客车控股股份有限公司
    2017 年半年度报告
      2017 年 08 月
                                            中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人李树朋、主管会计工作负责人侯晶及会计机构负责人(会计主管
人员)侯晶声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
       刘峰                董事            因公未能参加会议                李树朋
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
    报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司
已在本报告中描述了在生产经营过程中可能面临的风险，敬请查阅第四节经营
情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                                     中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                    目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 16
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 27
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 31
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 32
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 33
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 132
                            中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    释义
   释义项      指                       释义内容
公司、本公司   指             中通客车控股股份有限公司
 中国证监会    指               中国证券监督管理委员会
   公司法      指                中华人民共和国公司法
  公司章程     指           中通客车控股股份有限公司章程
  元、万元     指                人民币元、人民币万元
   报告期      指          2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日
                                                                 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                              中通客车                股票代码
股票上市证券交易所                                            深圳证券交易所
公司的中文名称                                         中通客车控股股份有限公司
公司的中文简称（如有）                                           中通客车
公司的外文名称（如有）                            ZHONGTONG BUS HOLDING CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）                        ZHONGTONG BUS HOLDING CO.,LTD
公司的法定代表人                                                  李树朋
二、联系人和联系方式
                                                 董事会秘书                          证券事务代表
                    姓名                           王兴富                                 赵磊
               联系地址              山东省聊城市经济开发区黄河路 261 号 山东省聊城市经济开发区黄河路 261 号
                    电话                         0635-8325577                         0635-8322765
                    传真                         0635-8322166                         0635-8328905
               电子信箱                       lckwxf@sohu.com                      www_957@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
                                                                中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                           本报告期                上年同期              本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                               2,278,922,162.71        3,957,798,638.38                    -42.42%
归属于上市公司股东的净利润（元）               61,567,566.62          291,831,115.82                     -78.90%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                17,077,137.11         286,211,490.39                     -94.03%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）              -621,010,895.43      -1,010,784,681.94
基本每股收益（元/股）                                    0.10                   0.98                     -89.80%
稀释每股收益（元/股）                                    0.10                   0.98                     -89.80%
加权平均净资产收益率                                    2.35%                 12.78%                     -10.43%
                                           本报告期末              上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 9,595,887,880.02        8,082,025,951.94                       18.73%
归属于上市公司股东的净资产（元）             2,652,311,554.89        2,585,111,920.27                       2.60%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位：元
                               项目                                            金额                  说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                81,249.84
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
                                                                                46,410,524.17
定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                       332,050.53
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、                -237,088.17
                                                                中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益                                                            20,933.85
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            5,920,815.93
减：所得税影响额                                                                8,038,076.49
    少数股东权益影响额（税后）                                                        -19.85
合计                                                                           44,490,429.51        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                     中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    公司主要以客车为主兼顾零部件产品的开发、制造和销售。客车产品涵盖从5米到18米不同系列各种
档次，用途主要为公路、公交、旅游、团体、校车等细分市场。公司经营以订单为主线，实施客户化定制。
销售模式以直销为主，经销为辅。坚持国内和国际两个市场发展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                 重大变化说明
              股权资产                                    不适用
              固定资产                                    不适用
              无形资产                                    不适用
              在建工程                                    不适用
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    公司核心竞争力主要体现在技术创新、品牌特色鲜明和企业文化三个方面，具体情况如下：
    1、技术创新
    凭着果断抉择与持续创新，中通客车多年来持续快速发展，逐渐探索出具有行业特色的创新发展道路
——以技术创新带动企业整体创新发展。在企业发展中，公司牢固树立创新理念，着力打造“创新中通”，
抓住后国际金融危机时期全球客车产业格局调整和新能源汽车科技革命的机遇，提升科技创新能力，坚持
自主开发与引进消化吸收相结合、产学研相结合，以重大工程项目为依托，加强对节能与新能源客车的开
发及产业化。同时，大力推进管理创新，逐步消除了制约企业发展的体制机制性障碍，推进经营管理精益
化、基础管理规范化、着力打造国内先进、与国际接轨的特色管理体系，不断增强企业发展的动力和活力。
    2、品牌特色鲜明
    中通客车在企业发展路径上始终坚持两手抓的策略，即一手紧抓新能源客车研发，一手坚持从运输企
                                                     中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
业的实际需要出发，坚持把传统客车的节油技术创新和清洁能源客车作为重点。在当前国家大力倡导“节
能减排”背景下，中通客车始终把节能与新能源客车作为企业发展战略的重点，以“科技领先，节能高效，
便捷交通，绿色发展”为产品研发理念，坚定不移的走节能环保发展路线，取得了不俗的成绩，并成为企
业长期持续发展的核心竞争力。
    3、企业文化
    多年来，中通客车在“富员强企，回报社会，与事业伙伴共成长”的企业宗旨指导下，采取多种措施，
矢志不渝建设和谐企业，让每一名员工真正享受到了企业发展成果。“以人为本”是中通企业文化的核心，
发挥员工的积极性，开发员工的创造性，使员工对企业发展充满信心，创造一种尊重人、关心人、理解人、
爱护人、成就人的企业氛围。
                                                                         中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
     2017年上半年，受到国家新能源政策调整影响，客车行业出现大幅下滑，处于低迷态势。根据中国客
车统计信息网数据，上半年客车行业6米以上客车销量，同比下降28.5%。面对行业下滑的不利形势，公司
以新能源客车为重点，实现海外市场、物流车、旅游团体车、传统公路客车、校车的多点突破构建“一优
多强” 业务新格局。
     上半年，公司累计销售客车6282辆，实现销售收入22.79亿元，净利润6,156.76万元。同比下降20.56%、
42.42%、78.90%。根据中国客车统计信息网数据显示，公司大型客车、校车以及海外出口市场有不同程度
提升。公司新能源客车销量在行业内仍排名靠前，但同比下降幅度较大。
     上半年，公司主要开展以下工作：一是加快市场转型，调整营销策略，以大订单、大项目为重点，抢
抓新能源业务，抢抓校车、旅团、物流车、客运、海外市场机遇。二是加快产品转型，紧盯市场需求，围
绕国家新能源新政策，完善优化系列新能源客车产品，开发数款燃料电池客车；以市场为导向，完善优化
公路、校车等常规车产品，积极培育房车产品、高端商务中巴产品，提升竞争力。 “高效纯电动客车动力
平台及整车集成关键技术”项目，是行业内唯一一家成功列入科技部“十三五”重点研发计划。三是企业内部
管理能力进一步提升，开展降本增效工作，强化产品质量管控，实施管理能力提升，夯实公司发展基础。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                              单位：元
                                    本报告期            上年同期         同比增减                 变动原因
营业收入                          2,278,922,162.71 3,957,798,638.38       -42.42% 主要是本报告期新能源车辆收入减少所致。
营业成本                          1,924,492,856.19 3,114,769,258.44       -38.21% 主要是本报告期收入减少所致。
销售费用                            141,116,980.80     260,899,475.74     -45.91% 主要是本报告期售后服务费用减少所致。
管理费用                           128,708,132.79      151,254,620.61     -14.91% 主要是本报告期职工薪酬及研发费减少所致。
财务费用                             28,013,521.05      24,462,712.18      14.52% 主要是本报告期汇兑损益变动较大所致。
所得税费用                           12,543,483.76      56,326,810.93     -77.73% 主要是本报告期利润总额减少所致。
研发投入                           109,532,407.17      153,768,178.36     -28.77% 主要是本报告期新产品研发投入减少所致
经营活动产生的现金流量净额         -621,010,895.43 -1,010,784,681.94
投资活动产生的现金流量净额          -80,343,029.04      -66,031,603.15
筹资活动产生的现金流量净额        1,124,530,066.03     823,176,613.24      36.61% 主要是本报告期新增银行借款所致。
现金及现金等价物净增加额           422,150,489.87      -252,565,492.72
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
                                                                             中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主营业务构成情况
                                                                                                                           单位：元
                                                                             营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入            营业成本           毛利率
                                                                               同期增减             同期增减            期增减
分行业
客车                2,241,856,881.66 1,898,700,106.30               15.31%            -42.88%             -38.60%            -5.90%
分产品
客车                2,222,779,361.50 1,881,073,053.29               15.37%            -43.20%             -38.99%            -5.84%
其他                   19,077,520.16      17,627,053.01             7.60%               62.38%            88.33%            -12.74%
分地区
国内                1,715,349,143.52 1,467,694,570.22               14.44%            -54.90%             -51.15%            -6.56%
国外                  526,507,738.14   431,005,536.08               18.14%            333.19%             390.38%            -9.54%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位：元
                            金额           占利润总额比例                      形成原因说明                         是否具有可持续性
投资收益                    -781,703.79               -1.05% 主要是处置交易性金融资产收益影响所致。                       否
公允价值变动损益             897,600.00               1.21% 主要是远期结售汇业务影响所致。                                否
资产减值                  21,047,603.54               28.40% 主要是计提坏账准备影响所致。                                 否
营业外收入                 4,835,344.61               6.52% 主要是部分政府补助影响。                                      否
营业外支出                -2,210,621.16               -2.98% 主要是税金影响所致。                                         否
其他收益                  45,366,624.17               61.21% 主要是与日常经营相关的政府补助影响所致。                     否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                           单位：元
                             本报告期末                          上年同期末
                                          占总资产                           占总资产      比重增减             重大变动说明
                         金额                                金额
                                            比例                               比例
货币资金            1,458,135,383.45        15.20%    1,199,716,268.59         12.11%            3.09%     无重大变动。
                                                                                                           主要是收到新能源国补清
应收账款            4,641,395,106.41        48.37%    5,902,229,637.13         59.55%        -11.18%
                                                                                                           算资金影响所致。
存货                 611,623,650.68          6.37%        624,686,874.78        6.30%            0.07%     无重大变动。
投资性房地产          15,396,575.22          0.16%          9,175,594.70        0.09%            0.07%     无重大变动。
长期股权投资           2,184,584.29          0.02%          3,225,280.32        0.03%            -0.01%    无重大变动。
                                                                            中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
固定资产            1,149,384,468.88        11.98%    1,092,087,480.23          11.02%     0.96%    无重大变动。
在建工程              14,453,606.26          0.15%       85,733,098.96          0.87%      -0.72%   无重大变动。
短期借款             943,500,000.00          9.83%      930,500,000.00          9.39%      0.44%    无重大变动。
长期借款             201,406,365.44          2.10%      200,000,000.00          2.02%      0.08%    无重大变动。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                                   本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的
     项目            期初数                                                       本期购买金额 本期出售金额    期末数
                                    变动损益        公允价值变动         减值
金融资产
上述合计                    0.00             0.00                                                                     0.00
金融负债             897,600.00        897,600.00                                                                     0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
1、货币资金：截止2017年6月30日，受限使用的货币资金有832,529,130.01元，其中其他货币资金726,527,440.05元，主要为
公司的银行承兑汇票保证金、按揭贷款保证金、远期结汇保证金和保函保证金 ，本公司一般存款账户银行存款106,001,689.96
元，因客户通过按揭贷款方式购车、车辆抵押手续未办理完毕被银行暂时限制使用。
2、应收账款：截止2017年6月30日，权利受限的应收账款376,640,678.40元，主要为银行授信的质押保证。
3、固定资产：截止2017年6月30日，权利受限的固定资产账面价值 44,214,771.01元。主要为办理融资租赁和抵押贷款业务
影响所致。
4、无形资产：截止2017年6月30日，权利受限的无形资产账面价值为229,801,738.17元。主要是办理抵押贷款业务所致。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
                               中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                          中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                                                 单位：元
    公司名称        公司类型                  主要业务              所处行业    注册资本       总资产            净资产          营业收入        营业利润        净利润
聊城中通轻型客                 轻型客车及专用配件的开发、制造、销
                    子公司                                            制造业   10020 万元   1,206,980,828.83   136,363,722.72   433,053,949.58   -6,320,805.52 -3,604,512.05
车有限公司                     售及技术服务
新疆中通客车有                 客车生产、大修，汽车配件、机电产品
                    子公司                                            制造业   4900 万元     158,703,429.99     76,821,464.35     4,960,057.57   -6,073,880.45 -6,043,687.09
限公司                         销售
山东通盛制冷设                 汽车空调、船舶空调机其他制冷设备、
                    子公司                                            制造业   3100 万元     166,511,876.44     57,124,449.60   109,347,054.78   10,173,695.28 8,496,896.30
备有限公司                     汽车电子零部件的研发、生产、销售 \"
山东聊城龙兴汽                 汽车配件、汽车辅料、玻璃钢制品生产、
                    子公司                                            制造业   1318 万元      28,756,386.97      7,471,529.34    21,179,305.72      23,758.36     20,658.36
车附件有限公司                 销售
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、聊城中通轻型客车有限公司，注册资本10020万元，是本公司全资子公司。
2、新疆中通客车有限公司，注册资本为4900万元，是本公司全资子公司。
3、山东通盛制冷设备有限公司，注册资本3100万元，是本公司的全资子公司。
4、山东聊城龙兴汽车附件有限公司，注册资本1318万元，本公司拥有95.59%的股权。
                                                              中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
    1、市场经营风险
    铁路、航空、私家车等对客车市场造成冲击，使长途公路客运面临着前所未有的竞争与压力；新能源
政策的进一步调整，市场销售和盈利能力将面临下降的风险。
    应对措施：在严峻的市场发展态势下，抢抓市场机遇，积极进行市场转型，实施五大工程，即新能源
培优工程、常规车复兴工程、景区车校车振兴工程、物流车冲刺工程及海外营销提升工程，确保市场的稳
定增长。
    2、成本控制风险
    外部市场竞争激励，价格竞争仍然比较突出，内部运营面临汽车排放标准升级、原材料价格波动及劳
动力成本不断上升。
    应对措施：继续开展降本增效，加大成本管控，严格两项费用资金占压，降低无效及长期积压；加大
设计工艺降成本实施力度，继续做好采购成本控制，以及规范企业内部管理费用控制。
                                                                   中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                          第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次        会议类型       投资者参与比例        召开日期              披露日期                    披露索引
                                                                                                  《2016 年度股东大会决议
                                                                                                  公告》、编号：2017-025、
2016 年度股东大会 年度股东大会         43.51%         2017 年 05 月 25 日   2017 年 5 月 26 日
                                                                                                   信息刊登在巨潮资讯网
                                                                                                  http://www.cninfo.com.cn/
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
      承诺事由            承诺方           承诺类型           承诺内容           承诺时间        承诺期限        履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                                       1、本公司及本公司控
                                                       制的其他企业将不会
                                                       投资于任何与上市公
                                        关于同业竞     司的产品生产及/或业
                                                                                                             截止报告期末，
首次公开发行或再融   中通汽车工业集团 争、关联交易、务经营构成竞争或可         2014 年 12 2014 年 12 月
                                                                                                             承诺人严格遵守
资时所作承诺         有限责任公司       资金占用方面 能构成竞争的企业；2、月 23 日          23 日至长期
                                                                                                             上述承诺。
                                        的承诺         本公司及本公司控制
                                                       的其他企业保证将促
                                                       使本公司及本公司控
                                                       制的其他企业不直接
                                          中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                               或间接从事、参与或进
                               行与上市公司的产品
                               生产及/或业务经营相
                               竞争的任何活动；3、
                               本公司及本公司控制
                               的其他企业所参股的
                               企业，如从事与上市公
                               司构成竞争的产品生
                               产及/或业务经营，本公
                               司及本公司控制的其
                               他企业将避免成为该
                               等企业的控股股东或
                               获得该等企业的实际
                               控制权；4、如上市公
                               司此后进一步拓展产
                               品或业务范围，本公司
                               及本公司控制的其他
                               企业将不与上市公司
                               拓展后的产品或业务
                               相竞争，如本公司及本
                               公司控制的其他企业
                               与上市公司拓展后的
                               产品或业务构成或可
                               能构成竞争，则本公司
                               及本公司控制的其他
                               企业将采取措施，以按
                               照最大限度符合上市
                               公司利益的方式退出
                               该等竞争，包括但不限
                               于：①停止生产构成竞
                               争或可能构成竞争的
                               产品；②停止经营构成
                               或可能构成竞争的业
                               务；③将相竞争的业务
                               转让给无关联的第三
                               方；④将相竞争的业务
                               纳入到上市公司来经
                               营。
                               1、尽量避免或减少与
                 关于同业竞    上市公司及其下属子
                                                                               截止报告期末，
中通汽车工业集团 争、关联交易、公司之间的关联交易。 2014 年 12 2014 年 12 月
                                                                               承诺人严格遵守
有限责任公司     资金占用方面 2、对于无法避免或有 月 23 日      23 日至长期
                                                                               上述承诺。
                 的承诺        合理理由存在的关联
                               交易，将与上市公司依
                                                                  中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                     法签订规范的关联交
                                                     易协议，并按照有关法
                                                     律、法规、规章、其他
                                                     规范性文件和公司章
                                                     程的规定履行批准程
                                                     序；关联交易价格依照
                                                     与无关联关系的独立
                                                     第三方进行相同或相
                                                     似交易时的价格确定，
                                                     保证关联交易价格具
                                                     有公允性；保证按照有
                                                     关法律、法规和公司章
                                                     程的规定履行关联交
                                                     易的信息披露义务。3、
                                                     保证不利用关联交易
                                                     非法转移上市公司的
                                                     资金、利润，不利用关
                                                     联交易损害上市公司
                                                     及非关联股东的利益。
                                                     保证所认购的本次非
                                                     公开发行的股票自发                            截止报告期末，
                     中通汽车工业集团                                       2014 年 12
                                        股份减持承诺 行人本次非公开发行                  36 个月   承诺人严格遵守
                     有限责任公司                                           月 23 日
                                                     结束之日起 36 个月内                          上述承诺。
                                                     不得转让。
                                                     保证所认购的本次非
                                                     公开发行的股票自发                            截止报告期末，
                     山东省国有资产投                                       2014 年 12
                                        股份减持承诺 行人本次非公开发行                  36 个月   承诺人严格遵守
                     资控股有限公司                                         月 23 日
                                                     结束之日起 36 个月内                          上述承诺。
                                                     不得转让。
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行     是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                              中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
                                                                                                                        中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  十二、重大关联交易
  1、与日常经营相关的关联交易
  √ 适用 □ 不适用
                                                                                                获批的交                       可获得的
                                关联交易类 关联交易 关联交易 关联交 关联交易金 占同类交易                  是否超过 关联交易
 关联交易方       关联关系                                                                       易额度                        同类交易     披露日期             披露索引
                                    型         内容     定价原则 易价格 额（万元） 金额的比例              获批额度 结算方式
                                                                                                （万元）                         市价
中通汽车工业                                                                                                                                             《公司 2017 年日常关联交易
                                购买商品或 底盘、配                                                                                         2017 年 04
集团有限责任   控股股东                                 市场定价 3,733.95   3,733.95    1.64%     30,000     否     银行结算    3,733.95                 预计公告》 编号 2017-012；
                                接受劳务     件、油料                                                                                       月 29 日
公司                                                                                                                                                     信息刊登在巨潮资讯网
山东省交通工                                                                                                                                             《公司 2017 年日常关联交易
               控股股东的第一   购买商品或                                                                                                  2017 年 04
业集团控股有                                 车辆配件 市场定价 3,313.17     3,313.17    1.46%     10,000     否     银行结算    3,313.17                 预计公告》 编号 2017-012；
               大股东           接受劳务                                                                                                    月 29 日
限公司                                                                                                                                                   信息刊登在巨潮资讯网
               受同一控股股东                                                                                                                            《公司 2017 年日常关联交易
聊城中通物业                    购买商品或 物业综合                                                                                         2017 年 04
               及最终控制方控                           市场定价     1.05       1.05    0.00%         50     否     银行结算        1.05                 预计公告》 编号 2017-012；
管理有限公司                    接受劳务     服务                                                                                           月 29 日
               制的企业                                                                                                                                  信息刊登在巨潮资讯网
               受同一控股股东                                                                                                                            《公司 2017 年日常关联交易
中通钢构股份                    购买商品或                                                                                                  2017 年 04
               及最终控制方控                工程施工 市场定价         0          0     0.00%      1,000     否     银行结算            0                预计公告》 编号 2017-012；
有限公司?                       接受劳务                                                                                                    月 29 日
               制的企业                                                                                                                                  信息刊登在巨潮资讯网
               受同一控股股东                                                                                                                            《公司 2017 年日常关联交易
山东中通物流                    购买商品或                                                                                                  2017 年 04
               及最终控制方控                运输劳务 市场定价     525.66    525.66     0.23%      4,000     否     银行结算      525.66                 预计公告》 编号 2017-012；
有限公司                        接受劳务                                                                                                    月 29 日
               制的企业                                                                                                                                  信息刊登在巨潮资讯网
               受同一控股股东                                                                                                                            《公司 2017 年日常关联交易
阳谷中通专用                    购买商品或                                                                                                  2017 年 04
               及最终控制方控                车辆配件 市场定价       0.03       0.03    0.00%      1,000     否     银行结算        0.03                 预计公告》 编号 2017-012；
汽车有限公司                    接受劳务                                                                                                    月 29 日
               制的企业                                                                                                                                  信息刊登在巨潮资讯网
聊城中通新能   受同一控股股东   购买商品或 整车及配                                                                                         2017 年 04 《公司 2017 年日常关联交易
                                                        市场定价   289.72    289.72     0.13%      1,000     否     银行结算      289.72
源汽车装备有   及最终控制方控   接受劳务     件销售                                                                                         月 29 日     预计公告》 编号 2017-012；
                                                                                                                            中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
限公司         制的企业                                                                                                                                   信息刊登在巨潮资讯网
中国公路车辆                    购买商品或
               其他关联方                    车用材料 市场定价   128.98        128.98      0.06%             否    银行结算        128.98
机械有限公司                    接受劳务
聊城中通新能   受同一控股股东                                                                                                                             《公司 2017 年日常关联交易
                                销售商品或 整车及配                                                                                          2017 年 04
源汽车装备有   及最终控制方控                         市场定价   579.76        579.76      0.25%     5,000   否    银行结算        579.76                 预计公告》 编号 2017-012；
                                提供劳务     件销售                                                                                          月 29 日
限公司         制的企业                                                                                                                                   信息刊登在巨潮资讯网
中通汽车工业                                                                                                                                              《公司 2017 年日常关联交易
                                销售商品或 整车及配                                                                                          2017 年 04
集团有限责任   控股股东                               市场定价         0            0      0.00%      500    否    银行结算              0                预计公告》 编号 2017-012；
                                提供劳务     件销售                                                                                          月 29 日
公司                                                                                                                                                      信息刊登在巨潮资讯网
中通汽车工业                                                                                                                                              《公司 2017 年日常关联交易
                                                                                                                                             2017 年 04
集团有限责任   控股股东         接受劳务     担保费   市场定价         0            0      0.00%     2,000   否    银行结算              0                预计公告》 编号 2017-012；
                                                                                                                                             月 29 日
公司                                                                                                                                                      信息刊登在巨潮资讯网
合计                                                     --       --          8,572.32    --        54,550    --       --           --           --                   --
大额销货退回的详细情况                                不适用
                                                      1、中通集团及下属子公司阳谷专用车生产销售的客车底盘及相关零部件，在质量、性能上均能满足本公司及下属子公司聊城中
                                                      通轻型客车有限公司生产的需要，且售后服务相对方便、省时，有利于公司节约生产成本。                2、中通集团向公司采购的客车配
                                                      件等产品主要用于改装为专用车对外销售，该等交易定价均按照公司统一对外销售价格确定，不会损害上市公司及其他股东利益。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的， 3、中通钢构具有钢结构建设一级资质，公司在建设新能源客车及节能型客车生产基地过程中，通过招标的方式确认其为本公司
在报告期内的实际履行情况（如有）                      施工单位之一。       4、公司与关联方之间的劳务服务往来均为日常生产经营所需，并通过招标方式的确定交易价格。            5、公司
                                                      钢材的需求量有限，直接与供应商谈判，价格相对较高。而山东省交工集团整合集团内所有成员企业的钢材需求统一进行采购，
                                                      一方面可以确保稳定、及时地供货；另一方面由于采购量较大，可以争取到较为优惠的采购价格；因此，公司通过山东省交工集
                                                      团统一采购钢材，有利于降低公司的采购成本。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）        不适用
                                                              中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                           中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                    单位：万元
                                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度相关公告                 实际发生日期（协 实际担                              是否履 是否为关
  担保对象名称                            担保额度                                  担保类型     担保期
                        披露日期                       议签署日）         保金额                          行完毕 联方担保
聊城交通汽运集
                    2017 年 05 月 26 日      25,000 2017 年 04 月 01 日     1,000 连带责任保证     1年         否        否
团有限责任公司
聊城交通汽运集
                    2017 年 05 月 26 日      25,000 2017 年 06 月 06 日     2,000 连带责任保证     1年         否        否
团有限责任公司
聊城市公共交通
                    2017 年 05 月 26 日       5,000 2015 年 03 月 06 日     1,200 连带责任保证     3年         否        否
集团有限公司
报告期内审批的对外担保额度合计                                            报告期内对外担保实际
                                                                30,000                                                    3,000
（A1）                                                                    发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度合计                                          报告期末实际对外担保
                                                                30,000                                                    4,200
（A3）                                                                    余额合计（A4）
                                                  公司与子公司之间担保情况
                    担保额度相关公告                 实际发生日期（协 实际担                              是否履 是否为关
  担保对象名称                            担保额度                                  担保类型     担保期
                        披露日期                       议签署日）         保金额                          行完毕 联方担保
聊城中通轻型客
                    2016 年 12 月 27 日      24,000 2017 年 01 月 22 日       750 连带责任保证   6 个月   否        是
车有限公司
聊城中通轻型客
                    2016 年 12 月 27 日      24,000 2017 年 03 月 29 日     1,750 连带责任保证   6 个月   否        是
车有限公司
聊城中通轻型客
                    2016 年 12 月 27 日      24,000 2017 年 04 月 28 日     1,000 连带责任保证   6 个月   否        是
车有限公司
聊城中通轻型客
                    2016 年 12 月 27 日      24,000 2017 年 05 月 31 日     4,000 连带责任保证   6 个月   否        是
车有限公司
聊城中通轻型客
                    2016 年 12 月 27 日      24,000 2017 年 06 月 22 日     2,500 连带责任保证   6 个月   否        是
车有限公司
报告期内审批对子公司担保额度合计                                          报告期内对子公司担保
                                                                  5,000                                                  10,000
（B1）                                                                    实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度                                          报告期末对子公司实际
                                                                29,000                                                   10,000
合计（B3）                                                                担保余额合计（B4）
                                                                     中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                             子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                          实际发生日期                                          是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告   担保额度                    实际担保金额   担保类型     担保期
                                          （协议签署日）                                          完毕   联方担保
                    披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                   报告期内担保实际发生额合
                                                  35,000                                                    13,000
（A1+B1+C1）                                               计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                                 报告期末实际担保余额合计
                                                  59,000                                                    14,200
计（A3+B3+C3）                                             （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                               5.35%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                            11,200
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                               11,200
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
                                                                                                                             中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
             合同订                             合同涉及资产    合同涉及资产 评估机
合同订立公                         合同签订                                            评估基准              交易价格 是否关              截至报告期末的
             立对方    合同标的                 的账面价值（万 的评估价值（万 构名称              定价原则                     关联关系                     披露日期       披露索引
 司方名称                             日期                                           日（如有）              （万元） 联交易                 执行情况
              名称                               元）（如有）   元）（如有） （如有）
                                                                                                                                                                        《关于公司签订
深圳新沃运                                                                                                                                                              日常经营重大合
             产品买                2017 年 05                                                                                             根据购买方需     2017 年 05
力汽车有限            本公司产品                                               无                  市场价     314,514   否      不适用                                  同的公告》 编号
             卖合同                月 25 日                                                                                               求，已执行 9.43% 月 27 日
公司                                                                                                                                                                    2017-026；信息刊
                                                                                                                                                                        登在巨潮资讯网
                                                           中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
                             指标                           计量单位             数量/开展情况
一、总体情况                                                  ——                   ——
二、分项投入                                                  ——                   ——
     1.产业发展脱贫                                           ——                   ——
     2.转移就业脱贫                                           ——                   ——
     3.易地搬迁脱贫                                           ——                   ——
     4.教育脱贫                                               ——                   ——
     5.健康扶贫                                               ——                   ——
     6.生态保护扶贫                                           ——                   ——
     7.兜底保障                                               ——                   ——
     8.社会扶贫                                               ——                   ——
     9.其他项目                                               ——                   ——
三、所获奖项（内容、级别）                                    ——                   ——
（3）后续精准扶贫计划
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
    除本节第十四项第2子项担保情况以外，公司与银行等金融机构合作，为客户提供汽车按揭贷款承担
回购担保责任余额为107,856.89万元（本事项已经公司2016年度股东大会审议通过，相关公告已刊登在中
国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网www.cninfo.con.cn上）。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                       中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                      单位：股
                                  本次变动前                    本次变动增减（＋，－）                      本次变动后
                                数量         比例      发行新股 送股 公积金转股   其他       小计         数量          比例
一、有限售条件股份          115,929,020 19.55%                                    -23,750 -23,750       115,905,270     19.55%
2、国有法人持股             115,894,038 19.55%                                                          115,894,038     19.55%
3、其他内资持股                     34,982     0.01%                              -23,750 -23,750            11,232      0.00%
       境内自然人持股               34,982     0.01%                              -23,750 -23,750            11,232      0.00%
二、无限售条件股份          476,974,916 80.45%                                    23,750     23,750     476,998,666     80.45%
1、人民币普通股             476,974,916 80.45%                                    23,750     23,750     476,998,666     80.45%
三、股份总数                592,903,936 100.00%                                          0          0   592,903,936 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：股
  股东名称       期初限售股数     本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数         限售原因          解除限售日期
   李海平                14,976                 14,976                 0            0 任期满离任        2017 年 6 月 26 日
   匡洪涛                 8,774                  8,774                 0            0 任期满离任        2017 年 6 月 26 日
合计                     23,750                 23,750                 0            0        --                  --
                                                                       中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                               62,249
                                                              股东总数（如有）（参见注 8）
                                 持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                            报告期内                                      质押或冻结情况
                                            报告期末持有               持有有限售条件 持有无限售条件
       股东名称       股东性质   持股比例                   增减变动
                                            的普通股数量               的普通股数量      的普通股数量     股份状态     数量
                                                              情况
中通汽车工业集团
                      国有法人     21.07%     124,941,288                   33,112,582       91,828,706
有限责任公司
山东省国有资产投
                      国有法人     18.96%     112,386,492                   82,781,456       29,605,036
资控股有限公司
中国公路车辆机械
                      国有法人      1.79%      10,600,000
有限公司
李文                                0.96%       5,718,400
刘林                                0.55%       3,273,640
李智勇                              0.50%       2,973,400
中国建设银行股份
有限公司－富国中
                                    0.38%       2,274,275
证新能源汽车指数
分级证券投资基金
肖义群                              0.38%       2,249,500
黄胜                                0.30%       1,792,000
徐军                                0.26%       1,560,000
上述股东关联关系或一致行动       前十名股东中，中通汽车工业集团有限责任公司与山东省国有资产投资控股有限公司之间无
的说明                           关联关系。上述两家股东与其他股东之间无关联关系。其他股东之间关系不详。
                                         前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                    股份种类
                  股东名称                  报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                             股份种类            数量
中通汽车工业集团有限责任公司                                                91,828,706    人民币普通股           91,828,706
山东省国有资产投资控股有限公司                                              29,605,036    人民币普通股           29,605,036
中国公路车辆机械有限公司                                                    10,600,000    人民币普通股           10,600,000
李文                                                                         5,718,400    人民币普通股               5,718,400
                                                                  中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
刘林                                                                     3,273,640   人民币普通股          3,273,640
李智勇                                                                   2,973,400   人民币普通股          2,973,400
中国建设银行股份有限公司－富国中证
                                                                         2,274,275   人民币普通股          2,274,275
新能源汽车指数分级证券投资基金
肖义群                                                                   2,249,500   人民币普通股          2,249,500
黄胜                                                                     1,792,000   人民币普通股          1,792,000
徐军                                                                     1,560,000   人民币普通股          1,560,000
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以
                                        前十名股东中，中通汽车工业集团有限责任公司与山东省国有资产投资控股有限公
及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10
                                        司之间无关联关系。上述两家股东与其他股东之间无关联关系。其他股东之间关系
名普通股股东之间关联关系或一致行动
                                        不详。
的说明
                                        1、李文通过普通证券账户持有公司股票 1,400 股,通过信用证券账户持有 5,717,000
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股
                                        股,合计持有本公司股票 5,718,400 股；2、刘林通过信用证券账户持有公司股票
东情况说明（如有）（参见注 4）
                                        3,273,640 股；3、徐军通过信用证券账户持有公司股票 1,560,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                          中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
                                                              中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                   中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中通客车控股股份有限公司
                                             2017 年 06 月 30 日
                                                                                                          单位：元
                            项目                                    期末余额                   期初余额
流动资产：
     货币资金                                                           1,458,135,383.45         1,316,126,513.19
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                                             181,294,056.94              319,200.00
     应收账款                                                           4,641,395,106.41         4,036,181,104.04
     预付款项                                                              35,604,957.29            49,634,582.09
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                                            41,200,992.99            32,111,491.79
     买入返售金融资产
     存货                                                                 611,623,650.68           259,210,010.02
     划分为持有待售的资产
                                                  中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   一年内到期的非流动资产                                                            760,960.00
   其他流动资产                                          892,786,073.22           678,207,666.06
流动资产合计                                           7,862,040,220.98         6,372,551,527.19
非流动资产：
   发放贷款及垫款
   可供出售金融资产                                       56,550,000.00            56,550,000.00
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                                            2,184,584.29             2,685,002.46
   投资性房地产                                           15,396,575.22            15,638,572.32
   固定资产                                            1,149,384,468.88         1,167,488,810.51
   在建工程                                               14,453,606.26            15,444,697.73
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                              345,841,632.05           303,086,359.58
   开发支出
   商誉                                                     654,873.74               654,873.74
   长期待摊费用
   递延所得税资产                                        149,381,918.60           147,926,108.41
   其他非流动资产
非流动资产合计                                         1,733,847,659.04         1,709,474,424.75
资产总计                                               9,595,887,880.02         8,082,025,951.94
流动负债：
   短期借款                                              943,500,000.00             3,500,000.00
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                                      897,600.00
   衍生金融负债
   应付票据                                            1,072,152,837.80         2,059,156,493.73
   应付账款                                            3,122,378,039.91         1,637,456,677.44
   预收款项                                               90,789,435.32           126,354,075.38
                            中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                     60,239,769.20           103,969,075.74
   应交税费                         25,411,542.97           164,621,081.59
   应付利息                          4,804,600.00             1,323,700.00
   应付股利
   其他应付款                      182,533,480.91           146,759,731.52
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债          219,567,796.45           214,299,574.17
   其他流动负债                     65,293,210.35           364,871,669.84
流动负债合计                     5,786,670,712.91         4,823,209,679.41
非流动负债：
   长期借款                        201,406,365.44
   应付债券                        299,650,000.00
      其中：优先股
            永续债
   长期应付款                                                 5,740,174.72
   长期应付职工薪酬
   专项应付款
   预计负债                        463,547,950.74           470,578,826.88
   递延收益                        191,314,357.97           196,361,218.57
   递延所得税负债                     647,338.07               702,293.89
   其他非流动负债
非流动负债合计                   1,156,566,012.22           673,382,514.06
负债合计                         6,943,236,725.13         5,496,592,193.47
所有者权益：
   股本                            592,903,936.00           592,903,936.00
   其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
                                                   中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    资本公积                                              477,528,747.58           477,528,747.58
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                                               39,543,704.57            33,911,636.57
    盈余公积                                              183,347,934.05           183,347,934.05
    一般风险准备
    未分配利润                                          1,358,987,232.69         1,297,419,666.07
归属于母公司所有者权益合计                              2,652,311,554.89         2,585,111,920.27
    少数股东权益                                             339,600.00               321,838.20
所有者权益合计                                          2,652,651,154.89         2,585,433,758.47
负债和所有者权益总计                                    9,595,887,880.02         8,082,025,951.94
法定代表人：李树朋           主管会计工作负责人：侯晶                      会计机构负责人：侯晶
                                                  中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
                                                                                         单位：元
                          项目                      期末余额                  期初余额
流动资产：
   货币资金                                            1,277,556,553.20         1,180,302,432.80
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
   衍生金融资产
   应收票据                                              126,296,773.50
   应收账款                                            4,556,601,695.88         3,935,164,203.46
   预付款项                                               31,610,218.77            37,563,350.99
   应收利息
   应收股利
   其他应收款                                             52,622,594.54            74,621,860.02
   存货                                                  449,928,345.59           203,114,366.65
   划分为持有待售的资产
   一年内到期的非流动资产                                                            760,960.00
   其他流动资产                                          891,846,814.78           677,086,763.35
流动资产合计                                           7,386,462,996.26         6,108,613,937.27
非流动资产：
   可供出售金融资产                                       56,550,000.00            56,550,000.00
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                                          242,483,193.31           192,483,193.31
   投资性房地产                                           15,396,575.22            15,638,572.32
   固定资产                                            1,031,326,481.11         1,047,685,792.17
   在建工程                                               14,453,606.26            15,444,697.73
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                              287,562,892.35           244,005,374.28
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用
                                                  中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   递延所得税资产                                        121,466,025.08           120,640,746.71
   其他非流动资产
非流动资产合计                                         1,769,238,773.33         1,692,448,376.52
资产总计                                               9,155,701,769.59         7,801,062,313.79
流动负债：
   短期借款                                              900,000,000.00
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                                      897,600.00
   衍生金融负债
   应付票据                                              801,860,000.00         1,890,200,000.00
   应付账款                                            3,215,173,035.23         1,787,286,764.13
   预收款项                                               89,158,883.83            94,634,256.92
   应付职工薪酬                                           44,243,722.67            85,035,234.51
   应交税费                                                5,243,673.04           104,131,825.98
   应付利息                                                4,804,600.00             1,323,700.00
   应付股利
   其他应付款                                            219,727,408.70           207,302,011.09
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债                                219,567,796.45           214,299,574.17
   其他流动负债                                           65,293,210.35           364,871,669.84
流动负债合计                                           5,565,072,330.27         4,749,982,636.64
非流动负债：
   长期借款                                              201,406,365.44
   应付债券                                              299,650,000.00
      其中：优先股
             永续债
   长期应付款                                                                       5,740,174.72
   长期应付职工薪酬
   专项应付款
   预计负债                                              353,219,305.84           360,689,557.29
   递延收益                                              191,314,357.97           196,361,218.57
   递延所得税负债                                           647,338.07               702,293.89
   其他非流动负债
非流动负债合计                                         1,046,237,367.32           563,493,244.47
负债合计                                               6,611,309,697.59         5,313,475,881.11
                                             中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
所有者权益：
    股本                                            592,903,936.00           592,903,936.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                                        476,594,898.22           476,594,898.22
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                                         22,690,703.42            19,450,714.38
    盈余公积                                        183,347,934.05           183,347,934.05
    未分配利润                                    1,268,854,600.31         1,215,288,950.03
所有者权益合计                                    2,544,392,072.00         2,487,586,432.68
负债和所有者权益总计                              9,155,701,769.59         7,801,062,313.79
法定代表人：李树朋     主管会计工作负责人：侯晶                      会计机构负责人：侯晶
                                                 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、合并利润表
                                                                                       单位：元
                           项目                   本期发生额                上期发生额
一、营业总收入                                        2,278,922,162.71         3,957,798,638.38
    其中：营业收入                                    2,278,922,162.71         3,957,798,638.38
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        2,257,338,687.45         3,616,843,177.89
    其中：营业成本                                    1,924,492,856.19         3,114,769,258.44
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                     13,959,593.08             1,486,048.82
          销售费用                                      141,116,980.80           260,899,475.74
          管理费用                                      128,708,132.79           151,254,620.61
          财务费用                                       28,013,521.05            24,462,712.18
          资产减值损失                                   21,047,603.54            63,971,062.10
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）             897,600.00              2,963,180.00
    投资收益（损失以“－”号填列）                     -781,703.79            -4,210,152.94
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益               -500,418.17              -192,503.98
    汇兑收益（损失以“-”号填列）
    其他收益                                         45,366,624.17
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                       67,065,995.64           339,708,487.55
    加：营业外收入                                        4,835,344.61             9,503,296.81
    其中：非流动资产处置利得                               81,249.84            510,036.94
    减：营业外支出                                       -2,210,621.16             1,691,301.97
    其中：非流动资产处置损失                                                    854,038.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   74,111,961.41           347,520,482.39
    减：所得税费用                                       12,543,483.76            56,326,810.93
                                                               中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                     61,568,477.65           291,193,671.46
    归属于母公司所有者的净利润                                         61,567,566.62           291,831,115.82
    少数股东损益                                                             911.03               -637,444.36
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                       61,568,477.65           291,193,671.46
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                   61,567,566.62           291,831,115.82
    归属于少数股东的综合收益总额                                             911.03               -637,444.36
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                          0.10                     0.98
    （二）稀释每股收益                                                          0.10                     0.98
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李树朋                       主管会计工作负责人：侯晶                      会计机构负责人：侯晶
                                                         中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                                单位：元
                           项目                          本期发生额                上期发生额
一、营业收入                                                 2,135,172,751.24          3,853,300,087.54
    减：营业成本                                             1,859,102,370.55          3,120,489,049.42
    税金及附加                                              9,946,537.37                  37,627.04
    销售费用                                              109,409,409.21             206,525,161.99
    管理费用                                               99,639,865.91             117,789,577.77
    财务费用                                               27,375,133.65              23,996,042.43
    资产减值损失                                           18,082,619.08              63,113,248.87
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                    897,600.00               2,963,180.00
    投资收益（损失以“－”号填列）                           -281,285.62              -4,017,648.96
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益
    其他收益                                               45,366,624.17
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                             57,599,754.02             320,294,911.06
    加：营业外收入                                              3,075,160.76               8,853,629.98
    其中：非流动资产处置利得                                      1,661.15                26,641.38
    减：营业外支出                                              -2,343,605.08              1,486,487.04
    其中：非流动资产处置损失                                                            848,562.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                         63,018,519.86             327,662,054.00
    减：所得税费用                                              9,452,869.58              49,139,624.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                             53,565,650.28             278,522,429.90
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
                                               中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          6.其他
六、综合收益总额                                     53,565,650.28             278,522,429.90
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
法定代表人：李树朋       主管会计工作负责人：侯晶                      会计机构负责人：侯晶
                                                              中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
                                                                                                    单位：元
                               项目                                 本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
   销售商品、提供劳务收到的现金                                      1,324,422,115.49       1,937,290,267.05
   客户存款和同业存放款项净增加额
   向中央银行借款净增加额
   向其他金融机构拆入资金净增加额
   收到原保险合同保费取得的现金
   收到再保险业务现金净额
   保户储金及投资款净增加额
   处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
   收取利息、手续费及佣金的现金
   拆入资金净增加额
   回购业务资金净增加额
   收到的税费返还                                                      37,381,742.64           27,042,313.23
   收到其他与经营活动有关的现金                                       448,991,116.93          135,785,252.42
经营活动现金流入小计                                                 1,810,794,975.06       2,100,117,832.70
   购买商品、接受劳务支付的现金                                      1,808,988,082.26       2,404,214,640.64
   客户贷款及垫款净增加额
   存放中央银行和同业款项净增加额
   支付原保险合同赔付款项的现金
   支付利息、手续费及佣金的现金
   支付保单红利的现金
   支付给职工以及为职工支付的现金                                     235,726,661.39          214,410,777.31
   支付的各项税费                                                     169,114,227.38          175,310,368.84
   支付其他与经营活动有关的现金                                       217,976,899.46          316,966,727.85
经营活动现金流出小计                                                 2,431,805,870.49       3,110,902,514.64
经营活动产生的现金流量净额                                            -621,010,895.43      -1,010,784,681.94
二、投资活动产生的现金流量：
   收回投资收到的现金                                                 120,760,960.00          150,960,960.00
   取得投资收益收到的现金                                                 352,984.38             359,231.04
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                     101,170.94            1,355,582.78
   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
                                                               中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                   121,215,115.32           152,675,773.82
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                      31,558,144.36            64,130,496.97
    投资支付的现金                                                     170,000,000.00           154,576,880.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                   201,558,144.36           218,707,376.97
投资活动产生的现金流量净额                                              -80,343,029.04          -66,031,603.15
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                1,154,643,531.00          890,000,000.00
    发行债券收到的现金                                                 300,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                  1,454,643,531.00          890,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                                 308,121,807.00            45,747,500.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                  16,404,346.97            13,726,511.76
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                                          5,587,311.00            7,349,375.00
筹资活动现金流出小计                                                   330,113,464.97            66,823,386.76
筹资活动产生的现金流量净额                                            1,124,530,066.03          823,176,613.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                     -1,025,651.69            1,074,179.13
五、现金及现金等价物净增加额                                           422,150,489.87          -252,565,492.72
    加：期初现金及现金等价物余额                                       203,455,763.57           424,061,189.03
六、期末现金及现金等价物余额                                           625,606,253.44           171,495,696.31
法定代表人：李树朋                       主管会计工作负责人：侯晶                        会计机构负责人：侯晶
                                                        中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
                         项目                           本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
   销售商品、提供劳务收到的现金                             1,270,026,461.43          1,763,529,287.07
   收到的税费返还                                             37,381,742.64              27,042,313.23
   收到其他与经营活动有关的现金                              431,418,682.33              94,139,234.16
经营活动现金流入小计                                        1,738,826,886.40          1,884,710,834.46
   购买商品、接受劳务支付的现金                             1,768,038,874.68          2,123,248,079.01
   支付给职工以及为职工支付的现金                            191,344,212.53             189,450,545.94
   支付的各项税费                                            119,598,179.64             102,760,609.41
   支付其他与经营活动有关的现金                              181,830,809.06             375,483,424.93
经营活动现金流出小计                                        2,260,812,075.91          2,790,942,659.29
经营活动产生的现金流量净额                                  -521,985,189.51            -906,231,824.83
二、投资活动产生的现金流量：
   收回投资收到的现金                                        120,760,960.00             150,960,960.00
   取得投资收益收到的现金                                        352,984.38                359,231.04
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                     1,113,885.00
   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
   收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                         121,113,944.38             152,434,076.04
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金             29,552,024.22              62,514,379.06
   投资支付的现金                                            220,000,000.00             206,076,880.00
   取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                         249,552,024.22             268,591,259.06
投资活动产生的现金流量净额                                  -128,438,079.84            -116,157,183.02
三、筹资活动产生的现金流量：
   吸收投资收到的现金
   取得借款收到的现金                                       1,114,643,531.00            890,000,000.00
   发行债券收到的现金                                        300,000,000.00
   收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                        1,414,643,531.00            890,000,000.00
   偿还债务支付的现金                                        308,121,807.00              33,747,500.00
                                                               中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                16,328,221.97             12,600,841.30
    支付其他与筹资活动有关的现金                                        5,587,311.00             7,349,375.00
筹资活动现金流出小计                                                 330,037,339.97             53,697,716.30
筹资活动产生的现金流量净额                                          1,084,606,191.03           836,302,283.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                    -578,808.77               443,323.84
五、现金及现金等价物净增加额                                         433,604,112.91           -185,643,400.31
    加：期初现金及现金等价物余额                                     146,588,176.91            321,724,845.63
六、期末现金及现金等价物余额                                         580,192,289.82            136,081,445.32
法定代表人：李树朋                       主管会计工作负责人：侯晶                      会计机构负责人：侯晶
                                                                                                                                     中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   7、合并所有者权益变动表
   本期金额
                                                                                                                                                                                单位：元
                                                                                                               本期
                                                                                     归属于母公司所有者权益
                 项目                                 其他权益工具                                 其他                                  一般                     少数股东权
                                                                                          减：库                                                                                所有者权益合计
                                         股本                             资本公积                 综合   专项储备        盈余公积       风险    未分配利润           益
                                                      优先 永续
                                                                  其他                    存股
                                                       股   债                                     收益                                  准备
一、上年期末余额                     592,903,936.00                      477,528,747.58                   33,911,636.57 183,347,934.05          1,297,419,666.07 321,838.20 2,585,433,758.47
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
二、本年期初余额                     592,903,936.00                      477,528,747.58                   33,911,636.57 183,347,934.05          1,297,419,666.07 321,838.20 2,585,433,758.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”
                                                                                                           5,632,068.00                           61,567,566.62     17,761.80     67,217,396.42
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                61,567,566.62       911.03      61,568,477.65
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
                                                                                                      中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                5,632,068.00                                       16,850.77     5,648,918.77
1．本期提取                                                                   7,538,628.40                                       16,850.77     9,462,039.57
2．本期使用                                                                   1,906,560.40                                                     1,906,560.40
（六）其他
四、本期期末余额                592,903,936.00   477,528,747.58              39,543,704.57 183,347,934.05      1,358,987,232.69 339,600.00 2,652,651,154.89
  法定代表人：李树朋                                      主管会计工作负责人：侯晶                                             会计机构负责人：侯晶
                                                                                                                              中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    上年金额
                                                                                                                                                                         单位：元
                                                                                                            上期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
                 项目                                 其他权益工具                                                                                              少数股东权
                                                                                                                                       一般
                                                                                      减：库 其他综                                                                           所有者权益合计
                                        股本          优先 永续 其    资本公积                        专项储备         盈余公积        风险    未分配利润           益
                                                                                      存股 合收益
                                                      股   债   他                                                                     准备
一、上年期末余额                     296,451,968.00                  773,370,371.81                   23,772,291.73   122,226,790.68          920,954,966.83 5,981,587.50 2,142,757,976.55
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
二、本年期初余额                     296,451,968.00                  773,370,371.81                   23,772,291.73   122,226,790.68          920,954,966.83 5,981,587.50 2,142,757,976.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”
                                                                                                       5,691,730.61                           143,605,146.04    -608,283.59    148,688,593.06
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                            291,831,115.82    -637,444.36    291,193,671.46
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                -148,225,969.78                  -148,225,969.78
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
                                                                                                     中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                      -148,225,969.78                 -148,225,969.78
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                5,691,730.61                                           29,160.77      5,720,891.38
1．本期提取                                                                   7,028,750.91                                           29,160.77      7,057,911.68
2．本期使用                                                                   1,337,020.30                                                          1,337,020.30
（六）其他
四、本期期末余额                296,451,968.00   773,370,371.81              29,464,022.34   122,226,790.68      1,064,560,112.87 5,373,303.91 2,291,446,569.61
    法定代表人：李树朋                                   主管会计工作负责人：侯晶                                             会计机构负责人：侯晶
                                                                                                                                中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    8、母公司所有者权益变动表
    本期金额
                                                                                                                                                                        单位：元
                                                                                                               本期
                                                              其他权益工具                        减： 其他
                     项目
                                                 股本         优先 永续           资本公积        库存 综合   专项储备         盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
                                                                          其他
                                                               股   债                            股   收益
一、上年期末余额                             592,903,936.00                      476,594,898.22               19,450,714.38   183,347,934.05   1,215,288,950.03     2,487,586,432.68
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                             592,903,936.00                      476,594,898.22               19,450,714.38   183,347,934.05   1,215,288,950.03     2,487,586,432.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                                                     3,239,989.04                      53,565,650.28        56,805,639.32
（一）综合收益总额                                                                                                                               53,565,650.28        53,565,650.28
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
                                                                                              中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                               3,239,989.04                                           3,239,989.04
1．本期提取                                                                  4,453,976.14                                           4,453,976.14
2．本期使用                                                                  1,213,987.10                                           1,213,987.10
（六）其他
四、本期期末余额                592,903,936.00   476,594,898.22             22,690,703.42   183,347,934.05   1,268,854,600.31    2,544,392,072.00
    法定代表人：李树朋                           主管会计工作负责人：侯晶                                                 会计机构负责人：侯晶
                                                                                                                                   中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    上年金额
                                                                                                                                                                            单位：元
                                                                                                                  上期
                                                               其他权益工具                                其他
                     项目                                                                         减：库
                                                 股本         优先 永续            资本公积                综合     专项储备        盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                                                                          其他                    存股
                                                              股    债                                     收益
一、上年期末余额                             296,451,968.00                      773,046,866.22                    12,974,401.69   122,226,790.68   813,424,643.73     2,018,124,670.32
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                             296,451,968.00                      773,046,866.22                    12,974,401.69   122,226,790.68   813,424,643.73     2,018,124,670.32
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                                                          3,348,827.53                    130,296,460.12      133,645,287.65
（一）综合收益总额                                                                                                                                  278,522,429.90      278,522,429.90
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                      -148,225,969.78    -148,225,969.78
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                         -148,225,969.78    -148,225,969.78
3．其他
（四）所有者权益内部结转
                                                                                            中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                               3,348,827.53                                        3,348,827.53
1．本期提取                                                                  3,876,473.34                                        3,876,473.34
2．本期使用                                                                   527,645.81                                           527,645.81
（六）其他
四、本期期末余额                296,451,968.00    773,046,866.22            16,323,229.22   122,226,790.68   943,721,103.85   2,151,769,957.97
    法定代表人：李树朋                           主管会计工作负责人：侯晶                                             会计机构负责人：侯晶
                                                                  中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
     中通客车控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1993年3月16日经山东省聊城地区经济体制改革委员会以聊
体改[1993]15号文批准，由山东省聊城客车厂、中国重型汽车公司和中国公路车辆机械总公司三家共同发起，以定向募集方式
设立，并取得注册号为3700001800757的企业法人营业执照。1998年4月28日，经山东省经济体制改革委员会以鲁体改企字[1998]
第70号批准将公司原名“山东客车股份有限公司”更名为“中通客车股份有限公司”。2000年10月16日，经国家工商行政管理局以
（国）名称变核内字[2000]第353号批准，更名为“中通客车控股股份有限公司”。
     1999年9月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[1999]118号文批准，公司向社会发行人民币普通股4500万股，发
行后公司总股本变更为132,502,750股。2000年5月26日，经鲁体改企字[2000]第23号批准，以1999期末的总股本为基数，向全
体股东每10股送2股转增6股，股本变更为238,504,949股，股本结构为：中国公路车辆机械总公司51,319,542股，占21.52%；山
东聊城客车工业公司有限责任公司49,059,000股，占20.57%；山东双环车轮股份有限公司11,749,005股，占4.93%；内部职工股
45,377,402股，占19.03%；社会公众股81,000,000股，占33.95%。
     2002年9月20日，财政部以财企[2002]379号批准同意中国公路车辆机械总公司将其所持有的部分国有法人股予以股权转
让，其中：15,400,000股转让给聊城市昌润投资发展有限责任公司；4,600,000股转让给山东聊城客车工业公司有限责任公司。
     根据中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）65号文《关于核准深圳市天健股份有限公司等9家公司内部职工股上
市流通的通知》，截至2002年9月20日，公司内部职工股45,377,402.4股距A股发行之日已满三年，于2002年9月20日上市流通。
本次申请上市流通的内部职工股为45,377,402股，其中董事、监事、高管人员持内部职工股63,360股按规定暂时锁定。
     2003年，中国公路车辆机械总公司将3,200,000股转让给山东省交通工业公司总公司。
     2006年5月8日，本公司第一大股东山东聊城客车工业公司有限责任公司名称变更为中通汽车工业公司有限责任公司。
     根据于2006年6月5日召开的股权分置改革相关股东会议审议《股权分置改革方案》，本公司实施了股权分置改革：非流
通股股东按比例作出对价安排，其中，第一大股东不直接作出对价安排，由第三、四、五股东，即聊城市昌润投资发展有限
责任公司、山东双环车轮股份有限公司和山东省交通工业公司总公司代为支付，第一大股东以现金方式偿还上述非流通股东
在本次股权分置改革中代为支付的股份。流通股股东每持有10股公司流通股将获付对价3股，非流通股股东共需支付37,913,221
股股票。
     根据2015年7月27日中国证券监督管理委员会《关于核准中通客车控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可[2015]1784 号），本公司于2015年9月23日分别向中通汽车工业集团有限责任公司非公开发行股份16,556,291.00股、向山东
省国有资产投资控股有限公司非公开发行股份41,390,728.00股。
     根据2016年6月2日召开的2015年度股东大会决议，以公司总股本 296,451,968 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10
股转增 10 股，转增后公司注册资本变更为 592,903,936股
     截至2017年6月30日，公司的总股本为592,903,936股，有限售条件的流通股 115,905,270股，占总股本的19.55%。无限售
条件的流通股 476,998,666股，占总股本的80.45%。
     公司经营范围：客车、客车底盘的开发、制造、销售。(有效期限以许可证为准)。客车专用配件、客车底盘专用配件的
开发、制造、销售；专用车（不含小轿车）及配件、橡胶产品、工业生产资料（不含专营专控）的销售；技术咨询、服务；
高新技术、信息产业投资；资格证书范围内自营进出口业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
     公司注册资本：59,290.3936万元。
     公司注册地址：山东省聊城市经济开发区黄河路261号。
                                                                   中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    法定代表人姓名：李树朋。
    本公司合并财务报表范围包括聊城中通轻型客车有限公司、山东聊城龙兴汽车附件有限公司、山东通盛制冷设备有限公
司、新疆中通客车有限公司、中通客车（香港）有限公司、沈阳中通通达商贸有限公司 、北京中通通达汽车商贸有限公司 、
哈尔滨市中通客车销售有限公司和深圳鹏通汽车销售有限公司 9家公司。
    详见本附注“合并范围的变化” 及本附注“在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规
定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司近期具有获利经营的历史且有足够的财务资源支持，存在尚未执行完毕的销售订单，认为以持续经营为基
础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账
准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
    本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面
价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司
                                                                 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及
在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金
资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
5、合并财务报表的编制方法
    本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母
公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、
少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
     对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
     通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控
制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为
限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有
者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取
得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净
资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
     对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
     通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相
关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他
所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
     本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
     本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易
                                                                 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一
并转入丧失控制权当期的投资损益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
   本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
   本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇
兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益
9、金融工具
    本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
   （1）金融资产
    1）金融资产分类、确认依据和计量方法
    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、应收款项及可供出售金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了
在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合
进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下
列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明
显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略
的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍
生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工
具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司指定
的该类金融资产主要包括远期外汇结算。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损
益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投
资损益，同时调整公允价值变动损益。
    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期
损益。
                                                               中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。其摊销或减值以及终止确认产生的
利得或损失，均计入当期损益。
    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类
资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按
公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性
金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权
益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告
发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
   2）金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
   3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
   （2）金融负债
    1）金融负债分类、确认依据和计量方法
    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益。
    其他金融负债。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
                                                                  中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   2）金融负债终止确认条件
     当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
   3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司远期结汇以主要市场的价格计量金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融
负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为
三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优
先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公司远期结汇业务使用第一层次输入值。公允价值计量结果所属的层
次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                     本公司将单项金额超过 500 万元的应收款项及单项金额超过
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                     100 万元的其他应收款视为重大应收款项
                                                     当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法             回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
                                                     差额，单独进行减值测试，计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                        坏账准备计提方法
账龄组合                                             账龄分析法
信用风险组合                                         其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                5.00%                                5.00%
1－2 年                                                           10.00%                               10.00%
2－3 年                                                           20.00%                               20.00%
3－4 年                                                           30.00%                               30.00%
4－5 年                                                           50.00%                               50.00%
5 年以上                                                        100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
                                                                中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                      应收账款计提比例                   其他应收款计提比例
信用风险组合-诉讼-3 年以内                                       30.00%
信用风险组合-非诉讼-1 年以内                                     10.00%
信用风险组合-非诉讼-1-2 年                                       20.00%
信用风险组合-非诉讼-2-3 年                                       30.00%
信用风险组合-3 年以上                                           100.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                        存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法                            根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
     存货实行永续盘存制，存货中各类材料日常核算，均按定额成本计价。即各类材料的入库、领用一律采用定额成本计价，
各类材料的实际成本与定额成本的差异，通过材料成本差异科目核算，每月月末将定额成本调整为实际成本；存货中在产品
采用定额成本核算，在产品实际成本与定额成本的差异通过生产成本差异科目核算，每月月末将定额成本调整为实际成本；
存货中产成品采用定额成本核算，产成品实际成本与定额成本的差异通过产成品差异科目核算，每月月末将定额成本调整为
实际成本。
     期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，
预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12、长期股权投资
     本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
     本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集
体控制该安排的参与方一致同意。
     本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大
影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资
                                                                 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关
键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
     对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账
面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
     通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上
合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
     通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
     通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为
改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售
金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
     除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
     本公司对子公司投资采用成本法核算。
     后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
     处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资损益。
     因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核
算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
     因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行
会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”
的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所
处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期
损益。
                                                                      中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
       本公司投资性房地产主要包括已出租的房屋建筑物。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照与房屋
建筑物一致的政策进行折旧。
       各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：
类别                                     折旧年限（年）       预计残值率（%）            年折旧率（%）
房屋建筑物                               30-40                     3.00                   3.2-2.4
       对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年期末进行复核并作适当调整。
       当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产。自用房地产的用途改变为
赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的
入账价值。
       当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资
产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建
筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。
（2）折旧方法
          类别                折旧方法                折旧年限                  残值率              年折旧率
       房屋建筑物            年限平均法                   30-40                  3.00                3.2-2.4
    专用设备             年限平均法                   10-14                  3.00                9.7-6.9
    机器设备             年限平均法                   10-14                  3.00                9.7-6.9
    运输设备             年限平均法                   5-10                   3.00               19.4-9.7
    其他设备             年限平均法                   5-10                   3.00               19.4-9.7
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计
提折旧时采用平均年限法。
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
                                                               中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
15、在建工程
    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
16、借款费用
    发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产等的借款费
用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，
开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入
当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
     本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实
际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合
同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有
限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
18、长期资产减值
    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在
减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
    出现减值的迹象如下：
     （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
     （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业
产生不利影响；
     （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导
致资产可收回金额大幅度降低；
     （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
     （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
                                                                  中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
      （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
      减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后
会计期间不予转回。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
     短期薪酬主要包括职工工资、奖金等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象
计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
     离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计
划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当
期损益或相关资产成本。
20、预计负债
     当与产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
公司的预计负债包括产品售后维修费和承担回购担保责任的按揭贷款损失。对于售后服务费，本公司根据以往年度销售产品
的使用状况和合同约定的质保条款，结合公司实际发生的售后维修费金额，合理预计产品质量保证金的计提比例，并按照此
比例进行计提；对于承担回购担保责任的的按揭贷款损失，本公司根据期末公司承担回购担保责任的客户的还款及经营状况，
预计公司将承担回购义务的金额，并按照此金额计提。
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）本公司的营业收入主要为销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益
很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）收入确认具体政策
1）内销产品收入确认原则：
合同约定客户自行提车的，以客户验收合格并提车出门后确认收入实现。
合同约定公司送车至客户指定地点的，以车辆送达后客户经验收合格并签收后确认收入实现。
2）出口产品收入确认原则
出口产品销售收入按照销售合同约定和《国际贸易术语解释通则》（2010）的规定，以出口货物的风险和报酬转移作为确认
出口收入的时点，合同中对风险转移条款有特别约定的，从其特别约定。
                                                                 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，主要为财政补贴。
       政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于
购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司
按照上述原则进行判断。
       与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
       本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂
时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易
中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递
延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
       本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资
产。
24、其他重要的会计政策和会计估计
25、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
       会计估计变更的内容和原因            审批程序             开始适用的时点               备注
                                                                         中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                              会计估计变更采用未来适用
公司将国内新能源纯电动客车售后服
                                                                                              法处理，对公司以往各期财务
务费用计提比例从 4%变更至 2%；将 经公司九届二次董事会、九
                                                                    2017 年 05 月 01 日       状况和经营成果不会产生影
海外市场售后服务费用计提比例从          届二次监事会审议通过
                                                                                              响。不会对已披露的财务报表
1%变更至 2.5%
                                                                                              进行追溯调整。
26、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                  税种                                   计税依据                                    税率
增值税                                    商品销售收入                            17%
城市维护建设税                            应缴纳流转税额                          7%
企业所得税                                应纳税所得额                            15%、16.5%、20%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                         纳税主体名称                                                  所得税税率
                 中通客车控股股份有限公司                                                   15%
                 聊城中通轻型客车有限公司                                                   25%
                 山东通盛制冷设备有限公司                                                   15%
                   新疆中通客车有限公司                                                     15%
             山东聊城龙兴汽车附件有限公司                                                 核定征收
                 中通客车（香港）有限公司                                                  16.5%
                 深圳鹏通汽车销售有限公司                                                   20%
                 沈阳中通通达商贸有限公司                                                   25%
             北京中通通达汽车商贸有限公司                                                   20%
             哈尔滨市中通客车销售有限公司                                                   20%
2、税收优惠
    （1）根据2015年3月13日山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科字[2015]33号
《关于认定山东科兴生物制品有限公司等889家企业为2014年高新技术企业的通知》，本公司已通过高新技术企业重新认定，
并取得GR201437000358号高新技术企业证书。高新技术企业证书发证日期为2014年10月31日，有效期为三年。根据《企业所
得税法》相关规定，公司本年度执行高新技术企业15%的所得税税率。
    （2）根据2016年3月11日山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局鲁科字[2016]41号
《关于认定山东联友通信科技发展有限公司等746家企业为2015年高新技术企业的通知》，本公司子公司山东通盛制冷设备有
限公司被认定为高新技术企业，并取得GR201537000285号高新技术企业证书。高新技术企业证书发证日期为2015年12月10日，
有效期为三年。根据《企业所得税法》相关规定，山东通盛制冷设备有限公司本年度执行高新技术企业15%的所得税税率。
                                                                     中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       （3）根据2016年12月19日新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区国家税务局、
新疆维吾尔自治区地方税务局颁发的高新技术企业证书，公司子公司新疆中通客车有限公司本年度执行高新技术企业15%的所
得税税率。
         （4）本公司子公司深圳鹏通汽车销售有限公司、北京中通通达汽车商贸有限公司、哈尔滨市中通客车销售有限公司
符合小微企业标准，本年度减按20%税率缴纳所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                           单位： 元
                  项目                              期末余额                              期初余额
库存现金                                                            40,534.09
银行存款                                                       731,567,409.31                        366,675,314.56
其他货币资金                                                   726,527,440.05                        949,451,198.63
合计                                                       1,458,135,383.45                      1,316,126,513.19
  其中：存放在境外的款项总额                                    26,532,207.90                         12,117,722.16
其他说明
       （1）存放境外的款项为子公司中通客车（香港）有限公司存放香港的款项。
       （2）截至2017年6月30日，本公司一般存款账户银行存款106,001,689.96元因客户通过按揭贷款方式购车、车辆抵押手续
未办理完毕被银行暂时限制使用。
       （3）截至2017年6月30日，其他货币资金主要为公司的银行承兑汇票保证金、按揭贷款保证金、远期结汇保证金和保函
保证金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                           单位： 元
                  项目                              期末余额                              期初余额
银行承兑票据                                                    87,008,456.94                           319,200.00
商业承兑票据                                                    94,285,600.00
合计                                                           181,294,056.94                           319,200.00
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                           单位： 元
                                                          中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      项目                                             期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                  单位： 元
               项目                   期末终止确认金额                       期末未终止确认金额
银行承兑票据                                        565,530,770.81
合计                                                565,530,770.81
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                  单位： 元
                      项目                                           期末转应收账款金额
其他说明
                                                                                                                        中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                                              单位： 元
                                                      期末余额                                                                  期初余额
                                账面余额                   坏账准备                                      账面余额                    坏账准备
         类别
                                                                      计提比     账面价值                                                                   账面价值
                             金额           比例        金额                                          金额           比例        金额          计提比例
                                                                        例
单项金额重大并单独计提
                         3,116,513,606.05   64.15%    80,905,516.05    2.60%   3,035,608,090.00   2,766,298,266.19   65.35%    82,457,786.19      2.98%   2,683,840,480.00
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
                         1,735,326,752.61   35.72%   130,172,048.86            1,605,154,703.75   1,459,079,094.49   34.48%   107,572,833.62              1,351,506,260.87
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
                            6,076,810.93    0.13%      5,444,498.27   89.59%        632,312.66       7,087,063.47    0.17%      6,252,700.30     88.23%        834,363.17
提坏账准备的应收账款
合计                     4,857,917,169.59            216,522,063.18            4,641,395,106.41   4,232,464,424.15            196,283,320.11              4,036,181,104.04
                                                                       中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位： 元
                                                                         期末余额
       应收账款（按单位）
                                    应收账款                坏账准备          计提比例                 计提理由
新能源客车国家补贴款                2,994,961,690.00                   0.00        0.00% 新能源客车国家补贴款，无风险
ATER ABDUL AZIZ AL RAKAN              101,616,000.00         60,969,600.00        60.00% 预计难以全额收回
庞强                                    7,697,510.62          7,697,510.62       100.00% 逾期时间较长，联系不到当事人
NASSER ABUSARHAD                        6,426,987.71          6,426,987.71       100.00% 逾期时间较长
袁春玲                                   5,811,417.72         5,811,417.72       100.00% 逾期时间较长且客户久居国外
合计                                 3,116,513,606.05        80,905,516.05        --                      --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位： 元
                                                                       期末余额
             账龄
                                      应收账款                         坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                             1,227,076,561.46                      61,353,828.07                        5.00%
1至2年                                     405,941,844.27                      40,594,184.43                       10.00%
2至3年                                      74,197,605.45                      14,839,521.09                       20.00%
3至4年                                       9,354,068.73                       2,806,220.62                       30.00%
4至5年                                       1,019,300.00                        509,650.00                        50.00%
5 年以上                                     4,092,090.65                       4,092,090.65                      100.00%
合计                                     1,721,681,470.56                     124,195,494.86
确定该组合依据的说明：
根据客户的信用期限划分账龄。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
    组合中，采用信用风险分析法计提坏账准备的应收账款
账龄                                                              期末余额
                                         应收账款                  坏账准备               计提比例（%）
信用风险组合                                 13,645,282.05              5,976,554.00           43.80
合计                                         13,645,282.05              5,976,554.00            —
       本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融
                                                                               中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来
现金流量测算相关。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 20,238,743.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                              单位： 元
                  单位名称                                收回或转回金额                                    收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                              单位： 元
                              项目                                                               核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                              单位： 元
                                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称          应收账款性质              核销金额               核销原因           履行的核销程序
                                                                                                                         易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
   本 期 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 应 收 账 款 汇 总 金 额 3,417,083,995.68 元 ( 包 括 应 收 新 能 源 客 车 国 家 补 贴 款
2,994,961,690.00元)，占应收账款期末余额合计数的比例70.34%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额80,706,145.60元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
项目                                                                   转移方式            终止确认金额            相关利得或损失
招商银行-招银天山-中通客车应收账款投资私募基金注1                   应收账款转让             1,500,000,000.00            122,208,000.00
兴业信托-全城1号（二期）注2                                         应收账款转让               700,000,000.00              53,912,800.00
合计                                                                                         2,200,000,000.00            176,120,800.00
       注1：2016年12月，本公司与新疆招银新投天山基金有限公司（代表招商银行-招银天山-中通客车应收账款投资私募基
金）签订15亿元的应收国家新能源客车补贴款转让协议，转让价格1,406,250,000.00元。该基金规模为1,406,250,000.00元，其
中：新疆招银新投天山基金有限公司认购优先级13.50亿元，占比96%；本公司认购次级5,625万元，占4%，本公司以认购金
额承担担保责任，由本公司控股股东提供优先级本息的到期差额支付担保。本公司根据《企业会计准则第23号—金融资产转
移》的相关规定判断终止确认相关应收账款。
       注2:2016年12月，本公司与兴业国际信托有限公司签订7亿元的应收国家新能源客车补贴款转让协议，转让价格6.60亿
元，转让后由本公司由本公司控股股东提供到期本息的支付担保，本公司根据《企业会计准则第23号—金融资产转移》的相
关规定判断终止确认相关应收账款。
       本公司控股股东对上述两笔担保业务按照担保金额的2%收取担保费4,237.08万元。
                                                                    中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
项目                                                  转移方式             继续涉入资产            继续涉入负债
招商银行-招银天山-中通客车应收账款投资私募基金       应收账款转让                56,250,000.00             56,250,000.00
合计                                                                             56,250,000.00             56,250,000.00
       本公司出资56,250,000.00元参与招商银行-招银天山-中通客车应收账款投资私募基金的次级部分，占基金份额的4%，
根据《企业会计准则第23号—金融资产转移》的相关规定本公司确认相关继续涉入资产和继续涉入负债。
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                            单位： 元
                                          期末余额                                      期初余额
           账龄
                                金额                  比例                    金额                   比例
1 年以内                         31,000,953.72               87.07%            31,151,739.81                  62.76%
1至2年                            3,109,416.85               8.73%             15,589,528.95                  31.41%
2至3年                                 6,046.55              0.02%              1,290,139.59                   2.60%
3 年以上                          1,488,540.17               4.18%              1,603,173.74                   3.23%
合计                             35,604,957.29         --                      49,634,582.09          --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额24,856,714.79元，占预付款项期末余额合计
数的比例69.81%。
其他说明：
                                                                                                                       中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                                            单位： 元
                                                              期末余额                                                            期初余额
                    类别                  账面余额                 坏账准备                                 账面余额                   坏账准备
                                                                                       账面价值                                                            账面价值
                                        金额         比例      金额         计提比例                      金额          比例       金额         计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其
                                     46,210,429.28 100.00%   5,009,436.29     10.84%   41,200,992.99   36,312,067.61 100.00%     4,200,575.82     11.57%   32,111,491.79
他应收款
合计                                 46,210,429.28           5,009,436.29              41,200,992.99   36,312,067.61             4,200,575.82              32,111,491.79
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                      中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位： 元
                                                                      期末余额
             账龄
                                        其他应收款                    坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  32,849,466.11                 1,642,473.31                             5.00%
1至2年                                         7,580,691.08                      758,069.11                      10.00%
2至3年                                         2,951,321.87                   590,264.37                         20.00%
3至4年                                          319,171.00                        95,751.30                      30.00%
4至5年                                         1,173,802.04                   586,901.02                         50.00%
5 年以上                                       1,335,977.18                 1,335,977.18                        100.00%
合计                                          46,210,429.28                 5,009,436.29
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 808,860.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                单位： 元
                  单位名称                           转回或收回金额                              收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                             项目                                                     核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额           核销原因           履行的核销程序
                                                                                                            易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                单位： 元
                                                                   中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                款项性质                        期末账面余额                              期初账面余额
押金                                                             2,466,667.95                            2,270,864.89
个人往来款                                                      12,968,366.21                            3,687,988.39
保证金                                                          17,523,562.50                           22,933,332.75
单位往来款                                                      13,251,832.62                            7,419,881.58
合计                                                            46,210,429.28                           36,312,067.61
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                            单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
              单位名称             款项的性质   期末余额           账龄                            坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
青岛交运集团公司                     保证金      5,020,000.00      1-4 年                 10.86%          506,000.00
西门子财务租赁有限公司               保证金      4,066,626.54    1 年以内                  8.80%          203,331.33
国网山东省电力公司聊城供电公司       保证金      2,000,000.00      2-3 年                  4.33%          400,000.00
招银金融租赁有限公司                  押金       1,965,600.00    1 年以内                  4.25%           98,280.00
滨州市公共汽车公司                   保证金      1,426,754.35    1 年以内                  3.09%           71,337.72
合计                                    --      14,478,980.89        --                   31.33%         1,278,949.05
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                            单位： 元
                                                                                             预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称        期末余额                 期末账龄
                                                                                                      及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                            单位： 元
       项目                          期末余额                                          期初余额
                                                                   中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   账面余额       跌价准备         账面价值          账面余额          跌价准备            账面价值
原材料           308,697,526.21   10,938,883.36   297,758,642.85    138,527,535.62    14,045,962.31       124,481,573.31
在产品           121,482,583.79    7,125,540.59   114,357,043.20     64,788,520.97     8,211,339.83        56,577,181.14
库存商品         210,260,578.90   10,752,614.27   199,507,964.63     91,146,016.36    12,994,760.79        78,151,255.57
合计             640,440,688.90   28,817,038.22   611,623,650.68    294,462,072.95    35,252,062.93       259,210,010.02
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                               单位： 元
                                        本期增加金额                       本期减少金额
       项目        期初余额                                                                                期末余额
                                    计提             其他           转回或转销              其他
原材料            14,045,962.31                                       3,107,078.95                         10,938,883.36
在产品             8,211,339.83                                       1,085,799.24                          7,125,540.59
库存商品          12,994,760.79                                       2,242,146.52                         10,752,614.27
合计              35,252,062.93                                       6,435,024.71                         28,817,038.22
项目                              确定可变现净值的具体依据                 本年转回或转销原因
原材料                             未来可收回的现金净流量                          已出售
在产品                             未来可收回的现金净流量                       已完工并出售
库存商品                           未来可收回的现金净流量                          已出售
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                               单位： 元
                        项目                                                         金额
其他说明：
7、一年内到期的非流动资产
                                                                                                               单位： 元
               项目                                期末余额                                    期初余额
委托贷款                                                                                                     760,960.00
合计                                                                                                         760,960.00
其他说明：
                                                                               中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 8、其他流动资产
                                                                                                                        单位： 元
                   项目                                       期末余额                                期初余额
 待抵扣进项税和增值税负数                                                786,536,073.22                          621,957,666.06
 银行理财产品                                                             50,000,000.00
 继续涉入资产                                                             56,250,000.00                           56,250,000.00
 合计                                                                    892,786,073.22                          678,207,666.06
 其他说明：
 9、可供出售金融资产
 （1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                        单位： 元
                                                 期末余额                                        期初余额
           项目
                                 账面余额         减值准备      账面价值         账面余额        减值准备         账面价值
 可供出售权益工具：              56,550,000.00                 56,550,000.00     56,550,000.00                    56,550,000.00
       按成本计量的              56,550,000.00                 56,550,000.00     56,550,000.00                    56,550,000.00
 合计                            56,550,000.00                 56,550,000.00     56,550,000.00                    56,550,000.00
 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                        单位： 元
 可供出售金融资产分类          可供出售权益工具         可供出售债务工具                                         合计
 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                        单位： 元
                                     账面余额                                         减值准备              在被投资单 本期现
 被投资单位
                   期初        本期增加 本期减少             期末        期初 本期增加 本期减少      期末   位持股比例 金红利
山东宏智交通
投资开发有限      300,000.00                                300,000.00                                             5.38%
公司
招商银行-招
银天山-中通
               56,250,000.00                           56,250,000.00                                               4.00%
客车应收账款
投资私募基金
合计           56,550,000.00                           56,550,000.00                                              --
                                                                               中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                          单位： 元
     可供出售金融资产分类          可供出售权益工具        可供出售债务工具                                        合计
     （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                          单位： 元
     可供出售权益工                                         公允价值相对于     持续下跌时间
                              投资成本     期末公允价值                                          已计提减值金额 未计提减值原因
          具项目                                            成本的下跌幅度          （个月）
     其他说明
     10、长期股权投资
                                                                                                                          单位： 元
                                                                   本期增减变动
                                                  权益法下                            宣告发放                                    减值准备
被投资单位         期初余额                                       其他综合 其他权益              计提减值           期末余额
                                追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利              其他                  期末余额
                                                                  收益调整   变动                  准备
                                                      资损益                           或利润
一、合营企业
新疆中通机
动车检测有         760,994.56                    -412,844.26                                                        348,150.30
限公司
新疆中通能
源科技研究         490,641.52                         -2,283.46                                                     488,358.06
院
新疆中通气
瓶检测有限      1,433,366.38                      -85,290.45                                                       1,348,075.93
公司
小计            2,685,002.46                     -500,418.17                                                       2,184,584.29
二、联营企业
合计            2,685,002.46                     -500,418.17                                                       2,184,584.29
     其他说明
     11、投资性房地产
     （1）采用成本计量模式的投资性房地产
     √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                          中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
         项目            房屋、建筑物       土地使用权            在建工程                合计
一、账面原值
   1.期初余额               16,031,281.04       4,464,980.00                               20,496,261.04
   2.本期增加金额
   （1）外购
   （2）存货\固定资产在建工程转入
   （3）企业合并增加
   3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
   4.期末余额               16,031,281.04       4,464,980.00                               20,496,261.04
二、累计折旧和累计摊销
   1.期初余额                3,965,613.48         892,075.24                                4,857,688.72
   2.本期增加金额              197,054.90          44,942.20                                 241,997.10
   （1）计提或摊销             197,054.90          44,942.20                                 241,997.10
   3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
   4.期末余额                4,162,668.38         937,017.44                                5,099,685.82
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
   （1）计提
   3、本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
   4.期末余额
                                                                         中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 四、账面价值
     1.期末账面价值                  11,868,612.66            3,527,962.56                                 15,396,575.22
     2.期初账面价值                  12,065,667.56            3,572,904.76                                 15,638,572.32
 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
 □ 适用 √ 不适用
 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                单位： 元
                     项目                                 账面价值                         未办妥产权证书原因
 其他说明
 12、固定资产
 （1）固定资产情况
                                                                                                                单位： 元
    项目                房屋建筑物        机器设备        运输设备         专用设备        其他设备            合计
一、账面原值：
  1.期初余额                990,768,682.98   147,467,950.11   23,357,982.23   231,311,655.96   19,975,723.19 1,412,881,994.47
  2.本期增加金额               751,322.17      2,711,330.89      535,806.59     3,712,083.82    4,030,994.33     11,741,537.80
    （1）购置                                  1,009,694.16      535,806.59     3,712,083.82    4,030,994.33      9,288,578.90
   （2）在建工程转入           238,800.85      1,701,636.73                                                       1,940,437.58
   （3）企业合并增加
       （4）其他               512,521.32                                                                          512,521.32
  3.本期减少金额               170,840.11        68,964.13       771,505.03                                       1,011,309.27
    （1）处置或报废                              68,964.13       771,505.03                                        840,469.16
       （2）其他               170,840.11                                                                          170,840.11
  4.期末余额                991,349,165.04   150,110,316.87   23,122,283.79   235,023,739.78   24,006,717.52 1,423,612,223.00
二、累计折旧
  1.期初余额                117,802,405.16    68,061,284.85   11,985,249.90    40,297,444.73    4,472,375.76    242,618,760.40
  2.本期增加金额             12,060,207.04     5,460,231.43    1,357,268.70     9,527,257.77    1,165,186.84     29,570,151.78
    （1）计提                12,060,207.04     5,460,231.43    1,357,268.70     9,527,257.77    1,165,186.84     29,570,151.78
  3.本期减少金额                                 66,967.67       668,613.95                                        735,581.62
                                                                          中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    （1）处置或报废                          66,967.67             668,613.95                                                      735,581.62
  4.期末余额          129,862,612.20     73,454,548.61          12,673,904.65       49,824,702.50           5,637,562.60     271,453,330.56
三、减值准备
  1.期初余额            2,262,025.54         86,930.14               6,787.07             416,959.82           1,720.99           2,774,423.56
  2.本期增加金额
    （1）计提
  3.本期减少金额
    （1）处置或报废
  4.期末余额            2,262,025.54         86,930.14               6,787.07             416,959.82           1,720.99           2,774,423.56
四、账面价值
  1.期末账面价值      860,825,189.62     74,968,175.80          10,441,592.07      184,782,077.46         18,367,433.93 1,149,384,468.88
  2.期初账面价值      870,704,252.28     79,319,735.09          11,365,945.26      190,597,251.44         15,501,626.44 1,167,488,810.51
 （2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                             单位： 元
    项目          账面原值             累计折旧                  减值准备                  账面价值                    备注
 房屋建筑物           149,071,419.45        58,715,612.13                                       90,355,807.32
 机器设备                3,284,114.07            2,822,387.00                  6,699.11            455,027.96
 运输设备                 700,207.01              618,551.70                                           81,655.31
 专用设备               1,970,050.45              594,204.67                    119.01           1,375,726.77
 其他设备                  32,222.01               15,474.69                                           16,747.32
 合计                 155,058,012.99        62,766,230.19                      6,818.12         92,284,964.68
 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                             单位： 元
            项目            账面原值                    累计折旧                      减值准备                     账面价值
 专用设备                        36,630,342.00                  7,617,932.23                                           29,012,409.77
 （4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                             单位： 元
                        项目                                                                期末账面价值
                                                                     中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                单位： 元
                  项目                               账面价值                             未办妥产权证书的原因
新厂区涂装车间                                                  118,275,475.93                 正在办理中
新厂区总装车间                                                   71,095,559.52                 正在办理中
新厂区制件车间                                                   71,041,322.55                 正在办理中
新厂区焊装车间                                                   54,164,044.95                 正在办理中
新厂区办公楼                                                     44,786,388.61                 正在办理中
插电式试验楼                                                     33,973,582.54                 正在办理中
新厂区总装附件车间                                               26,088,277.52                 正在办理中
新厂区调试区车间                                                 23,602,327.17                 正在办理中
公租房 1 号楼建筑工程                                            19,250,165.64                 正在办理中
新厂区营销楼                                                     16,927,730.52                 正在办理中
公租房 2 号楼建设工程                                            15,752,242.10                 正在办理中
职工餐厅                                                         12,604,214.49                 正在办理中
零部件座椅制件车间                                                9,110,265.10                 正在办理中
零部件座椅总装车间                                                8,440,869.24                 正在办理中
开发区当代住宅                                                    5,767,182.62                 正在办理中
零部件食堂                                                        4,836,093.24                 正在办理中
综合站房                                                          2,125,363.14                 正在办理中
合计                                                            537,841,104.88
其他说明
13、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                单位： 元
                                          期末余额                                        期初余额
           项目
                          账面余额       减值准备    账面价值           账面余额            减值准备        账面价值
安装设备                  9,876,921.04                9,876,921.04       10,528,237.25                      10,528,237.25
公租房项目                                                                  188,673.73                        188,673.73
凤凰工业园零部件项目      1,896,910.36                1,896,910.36         1,997,884.77                      1,997,884.77
其他                      2,679,774.86                2,679,774.86         2,729,901.98                      2,729,901.98
合计                     14,453,606.26               14,453,606.26       15,444,697.73                      15,444,697.73
                                                                                                                                  中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  （2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                                                           单位： 元
                                                                                                                                                                其中：本 本期利
                                                                           本期转入固定资 本期其他                      工程累计投入              利息资本化
       项目名称            预算数        期初余额        本期增加金额                                   期末余额                       工程进度                 期利息资 息资本    资金来源
                                                                              产金额         减少金额                    占预算比例                累计金额
                                                                                                                                                                本化金额   化率
在安装设备                               10,528,237.25        949,346.11      1,600,662.32               9,876,921.04                                                             其他
                                                                                                                                                                                  金融机构贷
公租房项目               36,000,000.00     188,673.73                           188,673.73                                   110.00% 100%            5,493.83
                                                                                                                                                                                  款
凤凰工业园零部件项目     33,200,000.00    1,997,884.77                          100,974.41               1,896,910.36        129.00% 95%                                          其他
其他                                      2,729,901.98                           50,127.12               2,679,774.86                                                             其他
合计                     69,200,000.00   15,444,697.73        949,346.11      1,940,437.58              14,453,606.26        --           --         5,493.83                            --
  （3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                                                                           单位： 元
                  项目                                   本期计提金额                              计提原因
  其他说明
                                                           中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
14、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                               单位： 元
         项目            土地使用权       专利权       非专利技术           其他              合计
一、账面原值
   1.期初余额            338,236,644.10   800,000.00     40,700,389.89       805,711.66     380,542,745.65
   2.本期增加金额         46,706,147.12                    938,647.44                        47,644,794.56
     （1）购置            46,706,147.12                    938,647.44                        47,644,794.56
     （2）内部研发
     （3）企业合并增加
 3.本期减少金额
     （1）处置
   4.期末余额            384,942,791.22   800,000.00     41,639,037.33       805,711.66     428,187,540.21
二、累计摊销
   1.期初余额             42,476,275.63   800,000.00     32,752,498.18       514,441.50      76,543,215.31
   2.本期增加金额          3,469,380.16                   1,389,216.38        30,925.55       4,889,522.09
     （1）计提             3,469,380.16                   1,389,216.38        30,925.55       4,889,522.09
   3.本期减少金额
     （1）处置
   4.期末余额             45,945,655.79   800,000.00     34,141,714.56       545,367.05      81,432,737.40
三、减值准备
   1.期初余额                913,170.76                                                        913,170.76
   2.本期增加金额
     （1）计提
   3.本期减少金额
   （1）处置
   4.期末余额                913,170.76                                                        913,170.76
                                                                           中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、账面价值
    1.期末账面价值                  338,083,964.67                        7,497,322.77              260,344.61    345,841,632.05
    2.期初账面价值                  294,847,197.71                        7,947,891.71              291,270.16    303,086,359.58
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                                      单位： 元
                  项目                                       账面价值                           未办妥产权证书的原因
其他说明：
15、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                      单位： 元
 被投资单位名称或形成
                               期初余额                     本期增加                      本期减少                 期末余额
      商誉的事项
新疆中通客车有限公司                654,873.74                                                                       654,873.74
           合计                     654,873.74                                                                       654,873.74
（2）商誉减值准备
                                                                                                                      单位： 元
被投资单位名称或
                         期初余额                    本期增加                            本期减少                  期末余额
 形成商誉的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
公司将新疆中通客车有限公司（以下简称新疆中通）的所有资产认定为一个资产组，根据新疆中通的生产能力及经营计划等，
以及合理的折现率，对新疆中通未来现金流量进行了预测，采用未来现金流折现法，计算得出新疆中通股东权益可回收金额
高于公司投资成本，不存在商誉减值的情况。
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                      单位： 元
                                                 期末余额                                           期初余额
           项目
                             可抵扣暂时性差异            递延所得税资产         可抵扣暂时性差异             递延所得税资产
资产减值准备                         221,869,916.83             33,944,272.01            207,028,626.78           31,796,653.02
                                                                      中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
内部交易未实现利润                                                                    219,998.21                32,999.73
预计负债                          463,547,950.74          79,804,900.04            470,536,175.05           80,767,731.60
递延收益                           10,531,354.24           1,579,703.14             10,531,354.24             1,579,703.14
预提费用                          210,028,228.95          31,504,234.34            210,028,228.95           31,504,234.34
公允价值变动                                                                          897,600.00               134,640.00
其他                               15,053,708.65           2,548,809.07             12,424,811.18             2,110,146.58
合计                              921,031,159.41         149,381,918.60            911,666,794.41          147,926,108.41
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                单位： 元
                                             期末余额                                       期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异        递延所得税负债         应纳税暂时性差异         递延所得税负债
加速折旧                            4,315,587.13             647,338.07              4,681,959.27              702,293.89
合计                                4,315,587.13             647,338.07              4,681,959.27              702,293.89
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额          或负债期末余额           期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                           149,381,918.60                                    147,926,108.41
递延所得税负债                                               647,338.07                                        702,293.89
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                单位： 元
                    项目                                期末余额                                期初余额
可抵扣暂时性差异                                                   32,166,215.18                            32,394,926.40
可抵扣亏损                                                         44,576,765.20                            38,658,983.10
合计                                                               76,742,980.38                            71,053,909.50
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                单位： 元
             年份                       期末金额                      期初金额                         备注
                                                                 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
             2019                         20,140,057.71                 20,140,057.71
             2020                         18,466,760.18                 18,518,925.39
             2021                          5,969,947.31
合计                                      44,576,765.20                 38,658,983.10           --
其他说明：
17、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                       单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
质押借款                                                     343,500,000.00                          3,500,000.00
保证借款                                                      50,000,000.00
信用借款                                                     550,000,000.00
合计                                                         943,500,000.00                          3,500,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                       单位： 元
       借款单位             期末余额              借款利率                逾期时间              逾期利率
其他说明：
18、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                       单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
交易性金融负债                                                                                        897,600.00
    衍生金融负债                                                                                  897,600.00
合计                                                                                                  897,600.00
其他说明：
19、应付票据
                                                                                                       单位： 元
                    种类                          期末余额                               期初余额
银行承兑汇票                                              1,072,152,837.80                      2,059,156,493.73
                                                             中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                  1,072,152,837.80                        2,059,156,493.73
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                    单位： 元
                项目                           期末余额                            期初余额
应付账款                                              3,122,378,039.91                        1,637,456,677.44
合计                                                  3,122,378,039.91                        1,637,456,677.44
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                    单位： 元
                项目                           期末余额                       未偿还或结转的原因
安徽鸿路钢结构（集团）股份有限公司                        14,073,531.38         工程款及质保金
青岛市市政集团工程有限公司                                 8,258,070.59              质保金
惠州市亿能电子有限公司                                     5,922,768.80              质保金
北京海博思创科技有限公司                                   2,346,453.00              质保金
上海宝冶集团有限公司                                       2,527,713.50              质保金
合计                                                      33,128,537.27                --
其他说明：
21、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                    单位： 元
                项目                           期末余额                            期初余额
预收款项                                                  90,789,435.32                        126,354,075.38
合计                                                      90,789,435.32                        126,354,075.38
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                    单位： 元
                项目                           期末余额                       未偿还或结转的原因
                                                                 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                      单位： 元
                          项目                                                   金额
其他说明：
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                      单位： 元
              项目                 期初余额          本期增加              本期减少              期末余额
一、短期薪酬                       103,840,607.15      187,209,180.02        237,405,733.71         53,644,053.46
二、离职后福利-设定提存计划            128,468.59       16,844,471.72         10,377,224.57          6,595,715.74
合计                               103,969,075.74      204,053,651.74        247,782,958.28         60,239,769.20
（2）短期薪酬列示
                                                                                                      单位： 元
              项目                期初余额          本期增加             本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴         86,494,804.31      153,852,405.92        212,918,301.24         27,428,908.99
2、职工福利费                                          8,435,999.66          8,435,999.66
3、社会保险费                                          8,639,437.63          5,222,088.77          3,417,348.86
    其中：医疗保险费                                   7,577,738.84          4,568,879.07          3,008,859.77
             工伤保险费                                  778,994.81           478,060.26            300,934.55
             生育保险费                                  282,703.98           175,149.44            107,554.54
4、住房公积金                                          9,334,631.24          9,323,309.02             11,322.22
5、工会经费和职工教育经费         17,345,802.84        6,946,705.57          1,506,035.02         22,786,473.39
合计                             103,840,607.15      187,209,180.02        237,405,733.71         53,644,053.46
（3）设定提存计划列示
                                                                                                      单位： 元
    项目                  期初余额              本期增加             本期减少              期末余额
1、基本养老保险                     128,468.59        15,960,561.19          9,836,670.57          6,252,359.21
2、失业保险费                                            883,910.53           540,554.00            343,356.53
合计                                128,468.59        16,844,471.72         10,377,224.57          6,595,715.74
其他说明：
                                                中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
23、应交税费
                                                                                      单位： 元
                 项目            期末余额                             期初余额
增值税                                        4,860,747.52                        30,718,134.91
企业所得税                                   16,052,059.18                       121,492,621.75
个人所得税                                     677,473.07                          1,509,947.28
城市维护建设税                                 448,844.86                          2,238,844.86
房产税                                        1,327,204.00                         1,366,420.88
土地使用税                                    1,184,222.98                         1,293,625.77
教育费附加                                     322,286.54                          1,620,015.10
其他                                           538,704.82                          4,381,471.04
合计                                         25,411,542.97                       164,621,081.59
其他说明：
24、应付利息
                                                                                      单位： 元
                 项目            期末余额                             期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                1,693,600.00                          161,500.00
短期借款应付利息                              1,052,700.00
超短期融资券利息                                                                   1,162,200.00
中期票据应付利息                              2,058,300.00
合计                                          4,804,600.00                         1,323,700.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                      单位： 元
             借款单位            逾期金额                             逾期原因
其他说明：
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                      单位： 元
                 项目            期末余额                             期初余额
单位往来款                                  144,569,639.71                       116,240,167.09
保证金                                        7,365,146.18                         5,718,496.04
                                                                     中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
个人往来款                                                        7,692,031.83                            8,493,948.68
押金                                                             19,944,935.28                           16,307,119.71
代扣代缴社保                                                      2,961,727.91
合计                                                            182,533,480.91                          146,759,731.52
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因
安徽鸿路钢结构（集团）股份有限公司                                1,430,000.00 工程尚未办理竣工结算
梅州城市公共汽车有限公司                                           850,000.00 客户按揭保证金
合计                                                              2,280,000.00                   --
其他说明
26、一年内到期的非流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
一年内到期的长期借款                                            210,177,858.56                          205,062,500.00
一年内到期的长期应付款                                            9,389,937.89                            9,237,074.17
合计                                                            219,567,796.45                          214,299,574.17
其他说明：
27、其他流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
短期应付债券                                                                                            299,400,000.00
政府补助                                                          9,043,210.35                            9,221,669.84
继续涉入负债                                                     56,250,000.00                           56,250,000.00
合计                                                             65,293,210.35                          364,871,669.84
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                              单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还             期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
政府补助
                                                                    中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
政府补助项目                    期初余额        本期新增 本期计入其他            其他变动       期末余额        与资产相关/
                                                补助金额       收益金额                                         与收益相关
新能源客车研发与实验综合平                                                                                      与资产相关
台建设项目                        768,635.87                    384,317.94         384,317.94     768,635.87
插电式混合动力机电耦合驱动                                                                                      与资产相关
系统项目                         2,503,931.68                  1,239,035.88        845,716.48    2,110,612.28
战略新兴产业项目                                                                                                与资产相关
                                 2,041,175.80                  1,033,517.83      1,059,377.75    2,067,035.72
新能源客车动力与控制工程研                                                                                      与资产相关
究中心建设                         50,000.00                      25,000.02         25,000.02      50,000.00
新能源汽车轻量化重点实验室                                                                                      与资产相关
建设                               10,000.00                       4,999.98          4,999.98      10,000.00
企业技术中心研发仪器设备购                                                                                      与资产相关
置、工业设计中心建设支出          100,000.00                      49,999.98         49,999.98     100,000.00
新能源及节能型客车生产基地                                                                                      与资产相关
项目                              571,428.56                    285,714.30         285,714.31     571,428.57
新能源汽车产业技术创新工程                                                                                      与资产相关
项目                             2,501,675.65                  1,284,087.82      1,303,087.82    2,520,675.65
云制造服务平台研发及产业化                                                                                      与资产相关
项目                              200,000.00                    100,000.02         100,000.02     200,000.00
新能源班车补贴                                                                                                  与资产相关
                                  330,000.00                    165,000.00         165,000.00     330,000.00
公租房奖补资金                                                                                                  与资产相关
                                  144,822.28                      84,479.65         84,479.65     144,822.28
产品定制化客车智能制造模式                                                                                      与资产相关
项目                                                       -              -        170,000.00     170,000.00
合计
                                 9,221,669.84              -   4,656,153.42      4,477,693.93    9,043,210.35
其他变动为预计一年内结转至其他收益的政府补助款。
28、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                                 单位： 元
                 项目                               期末余额                                    期初余额
抵押借款                                                          1,406,365.44
信用借款                                                        200,000,000.00
                                                                  中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                          201,406,365.44
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
公司长期借款利率区间为2.65%-4.90%，期末重分类至一年内到期的非流动负债。
29、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                          单位： 元
                 项目                              期末余额                               期初余额
中期票据                                                      299,650,000.00
合计                                                          299,650,000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                          单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                          单位： 元
发行在外的              期初               本期增加                    本期减少                    期末
 金融工具        数量      账面价值    数量        账面价值        数量        账面价值     数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
30、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                          单位： 元
                 项目                              期末余额                               期初余额
应付融资租赁款                                                                                       5,740,174.72
其他说明：
                                                                        中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
31、预计负债
                                                                                                                    单位： 元
         项目           期末余额           期初余额                                   形成原因
产品质量保证           385,685,167.60     391,718,907.97 预提产品售后服务费
                                                           承担回购担保责任的按揭贷款的垫款损失及根据工信部
其他                    77,862,783.14      78,859,918.91
                                                           [2016]377 号文件计提的升级改造费用
合计                   463,547,950.74     470,578,826.88                                    --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
       本公司根据合同约定的质保条款，合理预计产品质量保证金的计提比例，并按照此比例进行计提。
       本公司根据期末公司承担回购担保责任的客户的还款及经营状况，预计公司将承担回购义务的金额，并按照此金额计
提。
       本公司根据工业和信息化部2016年11月11日颁布的《工业和信息化部关于进一步做好新能源汽车推广应用安全监管工
作的通知》（工信部装[2016]377号）的相关规定，预提部分新能源客车的升级改造费用。
32、递延收益
                                                                                                                    单位： 元
         项目           期初余额               本期增加           本期减少             期末余额                形成原因
政府补助                196,361,218.57                              5,046,860.60       191,314,357.97 政府补助
合计                    196,361,218.57                              5,046,860.60       191,314,357.97             --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                    单位： 元
                                               本期新增 本期计入营业                                          与资产相关/与收
           负债项目           期初余额                                     其他变动              期末余额
                                               补助金额    外收入金额                                             益相关
新能源客车研发与实验综合
                              6,008,328.75                                    384,317.98          5,624,010.77 与资产相关
平台建设项目
插电式混合动力机电耦合驱
                             21,034,175.64                                    871,576.24         20,162,599.40 与资产相关
动系统项目
战略新兴产业项目             70,700,925.66                                   1,033,517.77        69,667,407.89 与资产相关
新能源客车动力与控制工程
                                437,500.00                                     25,000.03           412,499.97 与资产相关
研究中心建设
新能源汽车轻量化重点实验
                                   53,333.41                                    5,000.02            48,333.39 与资产相关
室建设
企业技术中心研发仪器设备
购置、工业设计中心建设支        875,000.00                                     49,999.97           825,000.03 与资产相关
出
                                                                       中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
新能源及节能型客车生产基
                                 6,142,857.13                               285,714.34      5,857,142.79 与资产相关
地项目
新能源汽车产业技术创新工
                                30,738,097.82             530,000.00       1,303,087.83    28,905,009.99 与资产相关
程项目
年产 6000 套插电式混合动力
                                 1,500,000.00                                      0.00     1,500,000.00 与资产相关
机电耦合驱动系统项目
云制造服务平台研发及产业
                                  766,666.63                                100,000.06       666,666.57 与资产相关
化项目
二次创业 2 万辆新能源客车
                                 2,000,000.00                                      0.00     2,000,000.00 与资产相关
及节能型客车生产基地项目
新能源班车补贴                   1,223,333.33                               165,000.04      1,058,333.29 与资产相关
双源快充纯电动公交客车开
                                 4,245,000.00                                      0.00     4,245,000.00 与收益相关
发及产业化核心技术
公租房奖补资金                   5,636,000.20                                84,479.65      5,551,520.55 与资产相关
产品定制化客车智能制造模
                                45,000,000.00              39,166.67        170,000.00     44,790,833.33 与资产相关
式项目
合计                           196,361,218.57             569,166.67       4,477,693.93   191,314,357.97         --
其他说明：
其他变动为预计一年内结转至其他收益的政府补助款。
33、其他非流动负债
                                                                                                                单位： 元
                 项目                                  期末余额                                期初余额
其他说明：
34、股本
                                                                                                                 单位：元
                                                       本次变动增减（+、-）
                 期初余额                                                                                    期末余额
                                 发行新股       送股        公积金转股          其他           小计
股份总数      592,903,936.00                                                                               592,903,936.00
其他说明：
                                                                            中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
35、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                     单位： 元
发行在外的                 期初                     本期增加                    本期减少                      期末
 金融工具           数量      账面价值       数量         账面价值          数量      账面价值         数量       账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
36、资本公积
                                                                                                                     单位： 元
    项目                      期初余额                本期增加                  本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）               476,141,663.33                                                              476,141,663.33
其他资本公积                         1,387,084.25                                                                1,387,084.25
合计                               477,528,747.58                                                              477,528,747.58
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、库存股
                                                                                                                     单位： 元
    项目                      期初余额                本期增加                  本期减少                  期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、其他综合收益
                                                                                                                     单位： 元
                                                                             本期发生额
                                                           减：前期计入其他
             项目                 期初余额    本期所得税                        减：所得税 税后归属 税后归属于 期末余额
                                                               综合收益当期转
                                               前发生额                            费用     于母公司     少数股东
                                                                   入损益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
39、专项储备
                                                                                                                     单位： 元
    项目                      期初余额                本期增加                  本期减少                  期末余额
                                                                    中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
安全生产费                     33,911,636.57           7,538,628.40                 1,906,560.40           39,543,704.57
合计                           33,911,636.57           7,538,628.40                 1,906,560.40           39,543,704.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备为公司按照财政部、国家安全生产监督管理局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财
企【2012】6号）文的规定计提的安全生产费。
40、盈余公积
                                                                                                                 单位： 元
           项目             期初余额                本期增加                 本期减少                  期末余额
法定盈余公积                 183,347,934.05                                                               183,347,934.05
合计                         183,347,934.05                                                               183,347,934.05
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
41、未分配利润
                                                                                                                 单位： 元
                     项目                                    本期                                  上期
调整前上期末未分配利润                                          1,297,419,666.07                          920,954,966.83
调整后期初未分配利润                                            1,297,419,666.07                          920,954,966.83
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                  61,567,566.62                         291,831,115.82
    应付普通股股利                                                                                        148,225,969.78
期末未分配利润                                                  1,358,987,232.69                       1,064,560,112.87
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
42、营业收入和营业成本
                                                                                                                 单位： 元
                                       本期发生额                                         上期发生额
           项目
                              收入                    成本                     收入                       成本
主营业务                    2,241,856,881.66        1,898,700,106.30         3,925,012,846.51          3,092,586,909.59
其他业务                       37,065,281.05          25,792,749.89             32,785,791.87              22,182,348.85
合计                        2,278,922,162.71        1,924,492,856.19         3,957,798,638.38          3,114,769,258.44
                                        中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
43、税金及附加
                                                                              单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
城市维护建设税                        1,113,728.61                          666,052.00
教育费附加                             806,571.52                           490,474.30
房产税                                4,599,882.82
土地使用税                            6,162,142.97
车船使用税                                2,220.00
印花税                                1,145,059.36
营业税                                                                      183,105.65
地方水利建设基金                       129,987.80                           146,416.87
合计                                 13,959,593.08                         1,486,048.82
其他说明：
44、销售费用
                                                                              单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                             35,964,841.07                        53,423,187.83
售后服务费                           15,383,699.27                      103,264,021.08
差旅费                               15,079,823.17                        17,230,775.86
业务费                               13,017,341.04                         9,865,692.51
运费                                 13,704,633.32                        28,859,672.63
会议费、办公费                       20,402,725.16                        13,376,888.17
广告宣传及展览费                     11,078,262.15                         5,274,978.80
定额外物料消耗                        4,297,528.44                         2,783,364.65
出口费用                              1,433,155.60                         2,482,809.15
油料消耗                              1,520,019.89                         5,242,551.85
其他                                  9,234,951.69                        19,095,533.21
合计                              141,116,980.80                        260,899,475.74
其他说明：
45、管理费用
                                                                              单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
                                                     中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
职工薪酬                                          32,988,694.08                        37,203,498.95
研发费                                            68,034,362.92                        72,625,458.76
税金                                                                                   12,661,479.67
累计折旧、无形资产摊销                            11,212,572.17                         9,478,454.01
安全生产费                                         7,500,340.71                         6,805,226.89
业务费、办公费、差旅费及会议费                     2,453,135.64                         3,144,849.40
中介机构费                                         1,438,046.43                         1,180,643.00
物料费、油料消耗及服务修理费                       1,321,587.35                         1,149,101.17
其他                                               3,759,393.49                         7,005,908.76
合计                                          128,708,132.79                         151,254,620.61
其他说明：
46、财务费用
                                                                                           单位： 元
                 项目                本期发生额                           上期发生额
利息支出                                          20,985,105.35                        35,375,701.58
利息收入                                          -8,847,902.40                        -7,843,151.37
汇兑损失                                          11,634,165.14                        -4,863,249.77
其他支出                                           4,242,152.96                         1,793,411.74
合计                                              28,013,521.05                        24,462,712.18
其他说明：
47、资产减值损失
                                                                                           单位： 元
                 项目                本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                      21,047,603.54                        37,063,884.95
二、存货跌价损失                                                                       26,907,177.15
合计                                              21,047,603.54                        63,971,062.10
其他说明：
48、公允价值变动收益
                                                                                           单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源    本期发生额                           上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损                  897,600.00                          2,963,180.00
                                                                   中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
益的金融负债
合计                                                               897,600.00                                2,963,180.00
其他说明：
49、投资收益
                                                                                                               单位： 元
                    项目                              本期发生额                                上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                         -500,418.17                             -192,503.98
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                     -634,270.00                            -4,376,880.00
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                                           64,560.00
购买理财产品取得的投资收益                                               332,050.53                           212,054.79
其他                                                                      20,933.85                            82,616.25
合计                                                                 -781,703.79                            -4,210,152.94
其他说明：
50、其他收益
                                                                                                               单位： 元
           产生其他收益的来源                      本期发生额                                  上期发生额
政府补助                                                        45,366,624.17
51、营业外收入
                                                                                                               单位： 元
             项目                    本期发生额                  上期发生额              计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计                         81,249.84                    510,036.94                         81,249.84
其中：固定资产处置利得                         81,249.84                    510,036.94                         81,249.84
政府补助                                    1,043,900.00                  7,761,614.79                       1,043,900.00
其他                                        3,710,194.77                  1,231,645.08                       3,710,194.77
合计                                        4,835,344.61                  9,503,296.81                       4,835,344.61
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                               单位： 元
                                                   补贴是否影 是否特殊                                       与资产相关/
       补助项目       发放主体 发放原因 性质类型                             本期发生金额 上期发生金额
                                                   响当年盈亏      补贴                                       与收益相关
递延收益转入               政府   补助                 否           否          5,225,320.09    5,771,714.79 与资产相关
新产品研发及产业化         政府   补助                 否           否         39,800,000.00                 与收益相关
                                                                           中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
奖励
省长质量奖专项奖励         政府         奖励                    否         否           1,000,000.00                    与收益相关
出口信用保险保费补
                           政府         补助                    否         否            341,304.08      1,755,900.00 与收益相关
助资金
山东省\"金蓝领\"培训
                           政府         补助                    否         否                             210,000.00 与收益相关
项目补助
其他                       政府         补助                    否         否             43,900.00        24,000.00 与收益相关
合计                        --           --          --         --          --       46,410,524.17       7,761,614.79        --
其他说明：
52、营业外支出
                                                                                                                          单位： 元
             项目                             本期发生额                 上期发生额             计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计                                                            854,038.31
其中：固定资产处置损失                                                            854,038.31
其他                                                -2,210,621.16                 837,263.66                         -2,210,621.16
合计                                                -2,210,621.16                1,691,301.97                        -2,210,621.16
其他说明：
53、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                          单位： 元
                    项目                                   本期发生额                                  上期发生额
当期所得税费用                                                          14,054,249.77                               80,132,678.46
递延所得税费用                                                          -1,510,766.01                               -23,805,867.53
合计                                                                    12,543,483.76                               56,326,810.93
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                          单位： 元
                                 项目                                                       本期发生额
利润总额                                                                                                            74,111,961.41
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                     11,116,794.21
子公司适用不同税率的影响                                                                                                -398,852.42
企业亏损导致的所得税影响                                                                                                 718,092.71
                                                       中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他                                                                                      1,107,449.25
所得税费用                                                                               12,543,483.76
其他说明
54、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
政府补助                                            40,185,204.08                         8,832,791.00
往来款                                          108,982,988.97                           98,115,744.65
利息收入                                             8,847,902.40                         7,843,151.37
票据保证金                                      222,923,758.58
保证金及押金                                         6,604,287.03                        16,513,150.98
被限制使用的银行存款                                57,217,861.03
其他                                                 4,229,114.84                         4,480,414.42
合计                                             448,991,116.93                        135,785,252.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
保证金                                                                                   83,452,001.03
研发费                                              51,358,485.22                        51,160,778.94
运费及出口费用                                      16,870,621.06                        19,342,481.78
售后服务费                                          14,529,468.64                        19,874,232.04
业务费                                              13,077,007.43                        10,820,155.47
差旅费                                              15,427,240.54                        16,119,475.75
会议费、办公费                                      21,287,607.66                        12,567,201.64
广告宣传及展览费、中介机构费用                      20,749,871.36                         5,565,778.41
单位往来款                                          34,034,493.06                        39,912,548.68
手续费                                               4,228,586.92                         1,801,931.74
被限制使用的银行存款                                                                     47,727,980.00
其他                                                26,413,517.57                         8,622,162.37
合计                                            217,976,899.46                         316,966,727.85
                                                                中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                            单位： 元
               项目                              本期发生额                               上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                            单位： 元
               项目                              本期发生额                               上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                            单位： 元
               项目                              本期发生额                               上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                            单位： 元
               项目                              本期发生额                               上期发生额
融资租赁支付还款                                              5,587,311.00                               7,349,375.00
合计                                                          5,587,311.00                               7,349,375.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                            单位： 元
                      补充资料                                  本期金额                       上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                                 --                             --
净利润                                                                   61,568,477.65              291,193,671.46
加：资产减值准备                                                         21,047,603.54                  63,971,062.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                           29,570,151.78                  24,914,550.26
无形资产摊销                                                              4,889,522.09                   4,866,811.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以                           -81,249.84                   344,001.37
                                             中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                  -897,600.00               -2,963,180.00
财务费用（收益以“－”号填列）                        19,959,453.66               21,297,627.68
投资损失（收益以“－”号填列）                           781,703.79                4,210,152.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               -1,455,810.19          -23,805,867.53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                  -54,955.82
存货的减少（增加以“－”号填列）                     -345,215,958.34         -321,750,795.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）           -851,890,604.11        -2,458,183,666.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）           440,768,370.36         1,385,120,950.04
经营活动产生的现金流量净额                           -621,010,895.43        -1,010,784,681.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：         --                           --
3．现金及现金等价物净变动情况：                 --                           --
现金的期末余额                                       625,606,253.44           171,495,696.31
减：现金的期初余额                                   203,455,763.57           424,061,189.03
现金及现金等价物净增加额                             422,150,489.87          -252,565,492.72
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                      单位： 元
                                                                  金额
其中：                                                                 --
其中：                                                                 --
其中：                                                                 --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                      单位： 元
                                                                  金额
其中：                                                                 --
其中：                                                                 --
其中：                                                                 --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                      单位： 元
                                                                      中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     项目                              期末余额                                 期初余额
一、现金                                                          625,606,253.44                           203,455,763.57
       可随时用于支付的银行存款                                   625,606,253.44                           203,455,763.57
三、期末现金及现金等价物余额                                      625,606,253.44                           203,455,763.57
其他说明：
56、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
57、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                单位： 元
                     项目                            期末账面价值                               受限原因
货币资金                                                          832,529,130.01 担保资金或承兑保证金
固定资产                                                           44,214,771.01 对外抵押贷款、融资租入
无形资产                                                          229,801,738.17 对外抵押贷款
应收账款                                                      376,640,678.40 质押保证
合计                                                          1,483,186,317.59                     --
其他说：
58、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                单位： 元
              项目                 期末外币余额                       折算汇率                  期末折算人民币余额
货币资金                                 --                               --                                54,174,596.98
其中：美元                                     7,648,250.62             6.7744                              51,812,309.00
       欧元                                     268,383.65              7.7496                               2,079,865.93
       港币                                     325,408.51              0.8679                                282,422.05
应收账款                                 --                               --                               488,004,580.55
其中：美元                                    67,422,507.13             6.7744                             456,747,032.30
       欧元                                    4,033,440.21             7.7496                              31,257,548.25
应付账款                                                                                                    74,482,557.42
其中：美元                                     3,251,940.53             6.7744                              22,029,945.93
欧元                                           6,768,428.24             7.7496                              52,452,611.49
其他说明：
                                                                       中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
中通客车（香港）有限公司注册地和主要经营地在香港特别行政区，记账本位币为人民币。
59、其他
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                               持股比例
             子公司名称         主要经营地    注册地      业务性质                                    取得方式
                                                                            直接       间接
聊城中通轻型客车有限公司          聊城市      聊城市          制造业       100.00%        0.00% 同一控制下企业合并
山东通盛制冷设备有限公司          聊城市      聊城市          制造业       100.00%        0.00% 同一控制下企业合并
新疆中通客车有限公司            乌鲁木齐市 乌鲁木齐市         制造业       100.00%        0.00% 非同一控制下企业合并
山东聊城龙兴汽车附件有限公司      聊城市      聊城市          制造业        95.59%        0.00% 同一控制下企业合并
中通客车（香港）有限公司           香港        香港           商贸         100.00%        0.00% 投资设立
深圳鹏通汽车销售有限公司          深圳市      深圳市          商贸         100.00%        0.00% 投资设立
沈阳中通通达商贸有限公司          沈阳市      沈阳市          商贸         100.00%        0.00% 投资设立
北京中通通达汽车商贸有限公司      北京市      北京市          商贸         100.00%        0.00% 投资设立
哈尔滨市中通客车销售有限公司     哈尔滨市    哈尔滨市         商贸         100.00%        0.00% 投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                            单位： 元
                                             本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
      子公司名称          少数股东持股比例                                                     期末少数股东权益余额
                                                       损益                    派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
                                                                               中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                          单位： 元
                                       期末余额                                                        期初余额
 子公司
                      非流动                          非流动                              非流动              流动负     非流动    负债合
  名称     流动资产            资产合计 流动负债                  负债合计 流动资产                资产合计
                       资产                              负债                              资产                 债        负债         计
                                                                                                                          单位： 元
                                       本期发生额                                                  上期发生额
子公司名称                                                  经营活动现                                                    经营活动现
                营业收入       净利润       综合收益总额                       营业收入       净利润      综合收益总额
                                                                 金流量                                                     金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                           持股比例         对合营企业或联营企业
         合营企业或联营企业名称             主要经营地          注册地    业务性质
                                                                                       直接        间接       投资的会计处理方法
新疆中通机动车检测有限公司                 乌鲁木齐        乌鲁木齐       服务            0.00%    51.00%            权益法注
新疆中通气瓶检测有限公司                   乌鲁木齐        乌鲁木齐       服务            0.00%    51.00%            权益法注
新疆中通能源科技研究院（有限公司） 乌鲁木齐                乌鲁木齐       服务            0.00%    51.00%            权益法注
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
    根据本公司控股子公司新疆中通客车有限公司（以下简称新疆中通）分别与上述三家公司其他股
东签订的合作协议，新疆中通与其他股东分别共同经营上述三家公司。上述三家公司被认定为本公司
的合营企业，故采用权益法核算。
    持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                                          单位： 元
                                   期末余额/本期发生额                                        期初余额/上期发生额
                      机动车检测          气瓶检测         能源研究院            机动车检测        气瓶检测           能源研究院
流动资产                 145,246.26         663,293.23          1,138,384.85        220,440.95         710,980.28       1,142,163.98
其中：现金和现             21,738.47        583,263.23             1,384.85         100,976.95         630,980.28          2,163.98
                                                                   中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金等价物
非流动资产         2,752,531.07   2,221,280.70        8,492.69        2,868,688.99    2,231,593.52          9,556.61
资产合计           2,897,777.33   2,884,573.93    1,146,877.54        3,089,129.94    2,942,573.80   1,151,720.59
流动负债           2,215,129.67    241,287.77      189,312.73         1,596,983.74     132,051.47      189,678.40
负债合计           2,215,129.67    241,287.77      189,312.73         1,596,983.74     132,051.47      189,678.40
归属于母公司股
                    682,647.66    2,643,286.16     957,564.81         1,492,146.20    2,810,522.33     962,042.19
东权益
按持股比例计算
                    348,150.30    1,348,075.93     488,358.06          760,994.56     1,433,366.39     490,641.52
的净资产份额
对合营企业权益
                    348,150.30    1,348,075.93     488,358.06          760,994.56     1,433,366.38     490,641.52
投资的账面价值
营业收入            282,337.56         366.04                            6,475.68                          18,803.40
财务费用              -2,893.25          -4.05            578.33         1,038.86        -1,036.62           446.12
净利润              -809,498.54   -167,236.17        -4,477.38       -1,231,569.28    -179,760.83      -25,497.02
综合收益总额        -809,498.54   -167,236.17        -4,477.38       -1,231,569.28    -179,760.83      -25,497.02
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                           单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                           单位： 元
                                             期末余额/本期发生额                     期初余额/上期发生额
合营企业：                                           --                                       --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                       --
联营企业：                                           --                                       --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                       --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                           单位： 元
                                                                    中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                         本期未确认的损失（或本期分享的净
 合营企业或联营企业名称     累积未确认前期累计认的损失                                      本期末累积未确认的损失
                                                                        利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
3、重要的共同经营
                                                                                     持股比例/享有的份额
  共同经营名称         主要经营地          注册地            业务性质
                                                                                   直接               间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
5、其他
九、与金融工具相关的风险
       本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注
六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞
口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
       本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
       (1) 市场风险
    1. 汇率风险
       本公司承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。于2017年6月30日，除
下表所述资产及负债的美元、欧元和港币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的
汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项目                                                2017年6月30日                2016年12月31日
货币资金—美元                                              51,812,310.57                 30,076,305.82
                                                                中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
货币资金—欧元                                              2,079,865.94                5,771,172.52
货币资金—港币                                                282,422.05                  319,787.26
应收账款—美元                                            456,747,032.30              314,368,204.31
应收账款—欧元                                             31,257,548.25                1,651,844.33
应付账款—美元                                             22,029,945.92               16,531,107.48
应付账款—欧元                                             52,452,611.50                  310,500.57
预收账款-美元                                              37,585,624.64               39,241,288.06
预收账款-欧元                                               2,451,585.96                2,047,730.26
预收账款-港币                                                 219,914.94                  322,459.24
预收账款-加拿大元                                              93,874.58                   92,545.96
预付账款—美元                                              4,929,798.69                1,252,636.36
预付账款—欧元                                              3,060,435.84                2,864,634.45
     本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。
     本公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为规避偿还美元贷款及利息支出的汇率风险，本公司与银行密切沟通，
根据订单回款情况择机同银行签订若干远期外汇合同。衍生金融工具公允价值变动已计入损益，本附注“六45”相关内容。
同时随着国际市场占有份额的不断提升，若发生人民币升值等本公司不可控制的风险时，本公司将通过调整销售政策降低由
此带来的风险。
     2) 利率风险
     本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金
融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2017
年6月30日，本公司的以人民币计价的固定利率合同带息债务金额为615,084,224.00 元（2016年12月31日：3,500,000.00元）,
公司的以人民币计价的浮动利率合同带息债务金额为 740,000,000.00 元（2016年12月31日：205,062,500.00元）。
     本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目
标是保持其浮动利率。
     本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的
浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
     3）价格风险
     本公司以市场价格销售成品车，因此受到此等价格波动的影响。
     (2) 信用风险
     于2017年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
     合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
     为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回
                                                                     中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账
准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
       本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
       本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信
用集中风险。
       应收账款前五名金额合计：3,417,083,995.68元(包括应收新能源补贴款2,994,961,690.00元)。
       (3) 流动风险
       流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来
履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资
金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信
额度，减低流动性风险。
       本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
       2017年6月30日金额：
项目                            一年以内          一到二年       二到五年         五年以上            合计
金融资产
货币资金                       1,458,135,383.45                                                     1,458,135,383.45
应收票据                        181,294,056.94                                                        181,294,056.94
应收账款                       4,641,395,106.42                                                     4,641,395,106.42
其它应收款                       35,604,957.29                                                         35,604,957.29
其他流动资产                     41,200,992.99                                                         41,200,992.99
金融负债
短期借款                        943,500,000.00                                                        943,500,000.00
应付票据                       1,072,152,837.80                                                     1,072,152,837.80
应付账款                       3,122,378,039.91                                                     3,122,378,039.91
其它应付款                      170,966,441.17     240,000.00       720,000.00    10,607,039.74       182,533,480.91
应付利息                          4,804,600.00                                                          4,804,600.00
应付职工薪酬                     60,239,769.20                                                         60,239,769.20
一年内到期的非流动负债          219,567,796.45                                                        219,567,796.45
长期借款                                          1,406,365.44   200,000,000.00                       201,406,365.44
1. 敏感性分析
       本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险
变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是
在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
       (1)外汇风险敏感性分析
                                                                        中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
       在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
项目                  汇率变动                      2017年上半年                                 2016年上半年
                                     对净利润的影响         对所有者权益的影响       对净利润的影响     对所有者权益的影响
所有外币           对人民币升值5%           20,203,915.39           20,203,915.39       12,554,371.94           12,554,371.94
所有外币           对人民币贬值5%          -20,203,915.39           -20,203,915.39     -12,554,371.94           -12,554,371.94
       (2)利率风险敏感性分析
       利率风险敏感性分析基于下述假设：
       市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
       对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
       以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
       在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
项目                   利率变动                2017年上半年                            2016年上半年
                                         对净利润     对所有者权益的        对净利润        对所有者权益的影响
                                          的影响             影响             的影响
   浮动利率借款         增加1%      -1,344,180.56       -1,344,180.56      -1,344,180.56        -1,344,180.56
   浮动利率借款         减少1%      1,344,180.56        1,344,180.56       1,344,180.56         1,344,180.56
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                                    单位： 元
                                                                      期末公允价值
            项目
                           第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量                         合计
一、持续的公允价值计量              --                         --                          --                      --
二、非持续的公允价值计量            --                         --                          --                      --
                                                                    中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                        母公司对本企     母公司对本企业
             母公司名称        注册地               业务性质                注册资本
                                                                                        业的持股比例      的表决权比例
中通汽车工业集团有限责任公司   聊城市 汽车底盘、汽车配件生产与销售 12,000 万元                21.07%             21.07%
本企业的母公司情况的说明
控股股东注册资本及其变化                      单位：人民币万元
                 控股股东                 期初余额             本期增加         本期减少      期末余额
中通汽车工业集团有限责任公司                   12,000.00                                        12,000.00
控股股东的所持股份或权益及其变化
              控股股东                        持股金额                            持股比例（%）
                                   期末余额              期初余额             期末比例         期初比例
中通汽车工业集团有限责任公司       124,941,288.00          124,941,288.00       21.07           21.07
本企业最终控制方是山东省国资委。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八.1。
                                                                   中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八.2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                 合营或联营企业名称                                            与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                      其他关联方名称                                     其他关联方与本企业关系
中通钢构股份有限公司                                    受同一控股股东及最终控制方控制的企业
阳谷中通专用汽车有限公司                                受同一控股股东及最终控制方控制的企业
聊城中通物业管理有限公司                                受同一控股股东及最终控制方控制的企业
山东中通物流有限公司                                    受同一控股股东及最终控制方控制的企业
阳谷中钢物流有限公司                                    受同一控股股东及最终控制方控制的企业
聊城中通新能源汽车装备有限公司                          受同一控股股东及最终控制方控制的企业
山东省交通工业集团控股有限公司                          控股股东的第一大股东
山东省国有资产投资控股有限公司                          本公司第二大股东
中国公路车辆机械有限公司                                高管人员曾担任本公司董事
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                         单位： 元
                                                                                            是否超过
             关联方                    关联交易内容   本期发生额       获批的交易额度                  上期发生额
                                                                                            交易额度
中通汽车工业集团有限责任公司      底盘、配件、油料     37,339,510.10       300,000,000.00     否        33,781,104.47
山东省交通工业集团控股有限公司 车辆配件                33,131,720.20       100,000,000.00     否        24,333,998.57
聊城中通物业管理有限公司          物业综合服务            10,494.00            500,000.00     否
中通钢构股份有限公司              工程施工                                  10,000,000.00     否         5,211,108.23
山东中通物流有限公司              运输劳务              5,256,643.00        40,000,000.00     否         5,015,061.92
阳谷中通专用汽车有限公司          车辆配件                   258.46         10,000,000.00     否        14,666,824.96
聊城中通新能源汽车装备有限公司 整车及配件销售           2,897,192.64        10,000,000.00     否
中国公路车辆机械有限公司          车用材料              1,289,809.14                          否         3,828,396.35
出售商品/提供劳务情况表
                                                                        中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                    单位： 元
              关联方                   关联交易内容                本期发生额                       上期发生额
聊城中通新能源汽车装备有限公司 整车及配件销售                               5,797,621.11
中通汽车工业集团有限责任公司        整车及配件销售                                                             2,695,107.69
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                    单位： 元
           被担保方             担保金额              担保起始日                担保到期日          担保是否已经履行完毕
聊城中通轻型客车有限公司                750.00    2017 年 01 月 22 日       2017 年 07 月 22 日                否
聊城中通轻型客车有限公司               1,750.00   2017 年 03 月 29 日       2017 年 09 月 29 日                否
聊城中通轻型客车有限公司               1,000.00   2017 年 04 月 28 日       2017 年 10 月 27 日                否
聊城中通轻型客车有限公司               4,000.00   2017 年 05 月 31 日       2017 年 11 月 30 日                否
聊城中通轻型客车有限公司               2,500.00   2017 年 06 月 22 日       2017 年 12 月 22 日                否
本公司作为被担保方
                                                                                                                    单位： 元
              担保方                 担保金额         担保起始日                担保到期日          担保是否已经履行完毕
中通汽车工业集团有限责任公司            495.11    2014 年 12 月 23 日       2017 年 07 月 31 日                否
中通汽车工业集团有限责任公司          69,564.00   2016 年 12 月 28 日       2017 年 12 月 28 日                否
中通汽车工业集团有限责任公司         148,218.75   2016 年 12 月 27 日       2017 年 12 月 27 日                否
关联担保情况说明
（3）关键管理人员报酬
                                                                                                                    单位： 元
                 项目                                 本期发生额                                  上期发生额
薪酬合计                                                           5,403,168.98                                6,346,734.86
（4）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                    单位： 元
  项目名称                 关联方                              期末余额                               期初余额
                                                                    中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                   账面余额            坏账准备        账面余额         坏账准备
应收账款      聊城中通新能源汽车装备有限公司         2,375,431.21        118,771.56
（2）应付项目
                                                                                                             单位： 元
      项目名称                    关联方                        期末账面余额                      期初账面余额
应付账款            中通汽车工业集团有限责任公司                          11,016,187.60                   1,137,880.67
应付账款            山东省交通工业集团控股有限公司                         2,379,092.59                   4,558,289.30
应付账款            山东中通物流有限公司                                    111,253.13                    4,729,935.20
应付账款            阳谷中钢物流有限公司                                          202.83                         202.83
应付账款            中通钢构股份有限公司                                   4,679,739.42                   4,679,739.42
应付账款            阳谷中通专用汽车有限公司                                290,113.85                    2,269,077.59
应付账款            中国公路车辆机械有限公司                               3,256,808.01                   3,884,482.46
应付账款            聊城中通物业管理有限公司                                 17,816.22                       8,618.22
应付账款            聊城中通新能源汽车装备有限公司                             7,676.70
其他应付账          山东省交通工业集团控股有限公司                          500,000.00                     500,000.00
其他应付款          中通钢构股份有限公司                                    431,220.00                    1,081,220.00
其他应付款          山东中通物流有限公司                                    500,000.00                     600,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
                                                               中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
     1.根据本公司2017年4月26日第九届二次董事会决议，本公司与聊城交通汽运集团有限责任公司签订《互相担保协议》，
在协议期内（2015年10月23日到 2020年5月30日）相互为对方在银行的贷款提供不超过人民币2.5亿元的连带责任担保。截
至2017年6月30日，本公司为聊城交通汽运集团有限责任公司贷款担保余额为3,000万元，聊城交通汽运集团有限责任公司为
本公司提供的贷款担保余额为5,000万元。
     2.根据本公司2017年4月26日第九届二次董事会决议,子公司聊城中通轻型客车有限公司为聊城市公共交通集团有限公
司提供不超过5,000万元的连带责任担保，担保期限自股东大会审议通过后二年。截至2017年6月30日，聊城中通轻型客车有
限公司为聊城市公共交通集团有限公司的担保余额为1,200万元。
     3.根据公司与相关金融机构签订的合作协议，公司对部分客户选择通过合适的融资方式融资购车承担回购担保责任，
截止2017年6月30日，公司为此承担的回购担保责任余额为107,856.89万元。
     4.2014年7月公司同沙特客户SATER ABDUL AZIZ AL RAKAN签订金额3,624.80万美元校车合同，该客户预付款金额
2,124.80万美元，尾款1,500.00万美元为发货后2年期赊销，该笔订单已向中国信用保险公司投保。
     该客户因资金紧张和自身运营管理不善等原因导致经营困难无力偿还到期欠款，故以售后服务问题为由拒绝支付欠款，
并提出索赔；公司于2016年1月18日委托律师在沙特相关法院对该客户提起诉讼，并于2016年10月12日取得法院的胜诉判决，
但该客户于2016年底提起对公司的上诉，截止目前该诉讼处于双方证据交换阶段，尚未判决。
    5. 除上述或有事项外，截至2017年6月30日，本公司无其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                   单位： 元
                                                                 中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                        对财务状况和经营成果的影
            项目                        内容                                            无法估计影响数的原因
                                                                   响数
2、利润分配情况
                                                                                                         单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
      1.根据公司2017年7月26日第九届三次董事会审议决议， 公司出资5000万元，与中山大洋电机股份有限公司、山东省
聊城经济技术开发区管委会合资成立通洋燃料电池科技（山东）有限公司，以开展“氢燃料池系统及氢燃料动力总成系统的
生产及研发”和“新能源汽车运营平台”等项目。合资公司注册资本50000万元，经营范围为：纯电动、混合动力车辆驱动电机
控制系统的研发、制造及市场营销；氢燃料电池、系统控制设备、零部件的研发、生产、销售；氢能源科技、系统控制技术、
零部件的研发、咨询；新能源开发、技术转让、技术服务及技术咨询；新能源车辆动力系统零部件及总成的研发、生产、销
售、技术咨询。（公司名称与经营范围以工商局登记注册为准）
    出资比例如下：
                     投资方                           股权比例              出资（万元）
           中山大洋电机股份有限公司                      88%                   44,000
           中通客车控股股份有限公司                      10%                   5,000
     聊城经济技术开发区管委会指定投资公司                2%                    1,000
                      合计                              100%                   50,000
      2.根据公司2017年7月26日第九届三次董事会审议决议，公司出资80000万元设立全资子公司中通客车销售有限公司。
主要经营范围是：汽车、汽车配件的销售及技术服务；汽车租赁；电动汽车充电设备的销售、安装与维护；汽车技术的咨询
服务（公司名称与经营范围以工商局登记注册为准）。其中本公司直接出资79200万元，持股比例99%，全资子公司聊城中
通轻型客车有限公司，出资800万元，持股比例1%。出资方式均以现金出资。
     3.根据国家财政部《关于下达节能减排补助资金用于2016年新能源汽车第一批补助资金清算的通知》（财建[2017]384
号）等相关规定，公司于2017年7月14日收到聊城市财政局转支付的公司应收2016年国家新能源汽车第一批推广补贴款71,557
万元。上述款项系截至2016年12月31日,公司2016年所售且累计行驶里程达到3万公里的新能源汽车对应的推广补贴。
    除上述资产负债表日后事项外，截至2017年6月30日，本公司无重大资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                         单位： 元
                                                        受影响的各个比较期间报表
     会计差错更正的内容               处理程序                                              累积影响数
                                                                 项目名称
                                                              中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容                     批准程序                     采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                   单位： 元
                                                                                            归属于母公司所
     项目             收入          费用         利润总额      所得税费用        净利润     有者的终止经营
                                                                                                  利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部
信息。
    经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公
司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务
状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为
一个经营分部。
    本公司的业务单一，主要为生产和销售客车。管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本财
务报表不呈报分部信息。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                   单位： 元
            项目                                             分部间抵销                    合计
                                                                中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
     1、根据本公司及本公司子公司聊城中通轻型客车有限公司、山东通盛制冷设备有限公司与中国进出口银行于2015年10
月22日签订的相关抵押及质押合同，本公司及相关子公司以部分自有的房产、土地使用权和定期存款为本公司在中国进出口
银行的20,000万元借款提供抵押和质押担保。截止2017年6月30日，相关抵押合同项下房产净值为 13,664,813.76元、土地使
用权净值为 228,701,627.86元。相关质押合同项下的定期存款的金额为100万元，借款余额为20,000万元。
     2、本公司于2015年5月22日与中华开发国际租赁有限公司签订合同，将部分生产设备与中华开发国际租赁有限公司开
展售后回租融资租赁业务，融资金额为3,000万元，融资期限为三年，在租赁期间，本公司以回租方式继续占用并使用该部
分生产设备，同时按照双方约定向公司支付租金和费用，租赁期满，本公司以1,000元价格回购此融资租赁资产所有权，截
止2017年6月30日，本公司应付融资租赁款为10,431,250.00元，未确认融资费用为1,041,312.11元。
     3. 本公司于2017年6月29日与中银国际证券有限责任公司签订合同，将部分2016年度销售新能源汽车而享有的纳入中
央财政补助范围的新能源汽车推广补助应收账款通过转让方式开展融资业务，融资金额30,000万元，融资期限一年。在转让
期间，本公司要以首次收到中银国际所支付的应收账款转让对价之日起，按照双方约定计划向中银国际支付回购金额。截止
2017年 6月30日，本公司应收账款质押金额为30,000万元，借款余额为30,000万元。
     4. 本公司于2017年5月11日与恒生银行（中国）有限公司济南分行，办理了出口保理业务，总金额210万美元，截止2017
年6月30日，本公司应收账款质押金额为328.6万美元（折合人民币22,260,678.40元），借款金额为 171万美元（折合人民币
11,584,224元）。
     5、根据本公司子公司山东通盛制冷设备有限公司与建设银行聊城铁路支行签订网络银行保理合同，山东通盛制冷设备
有限公司通过转让应收账款为其在银行融资提供质押担保，截止2017年6月30日，山东通盛制冷设备有限公司应收账款质押
金额为438万元，借款余额为350万元。
     6、根据本公司子公司聊城中通轻型客车有限公司与建设银行聊城铁路支行签订网络银行保理合同，聊城中通轻型客车
有限公司通过转让应收账款为其在银行融资提供质押担保，截止2017年6月30日，聊城中通轻型客车有限公司应收账款质押
金额为5,000万元，借款余额为4,000万元。
     7、根据新疆中通于2016年7月27日与浦发银行乌鲁木齐分行签订的编号为ZD6009201600000013的最高额抵押合同，新
疆中通以房产和土地使用权为其1,714万元银行承兑汇票敞口1,200万元提供抵押担保，该笔银行承兑汇票期限至2017年7月9
日。截至2017年6月30日，该抵押的房屋建筑物的净值为63,108.98元，该抵押的土地使用权的净值为1,100,110.31元；该笔银
行承兑汇票余额为17,140,000.00元。
                                                                                                                        中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                                              单位： 元
                                                      期末余额                                                                  期初余额
                                账面余额                   坏账准备                                      账面余额                    坏账准备
         类别
                                                                      计提比     账面价值                                                                   账面价值
                             金额           比例        金额                                          金额           比例        金额          计提比例
                                                                        例
单项金额重大并单独计提
                         3,116,513,606.05   65.50%    80,905,516.05    2.60%   3,035,608,090.00   2,766,298,266.19   67.18%    82,457,786.19      2.98%   2,683,840,480.00
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
                         1,635,479,242.01   34.37%   115,117,948.79            1,520,361,293.22   1,344,346,444.04   32.65%    93,857,083.75              1,250,489,360.29
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
                            6,076,810.93    0.13%      5,444,498.27   89.59%        632,312.66       7,087,063.47    0.17%      6,252,700.30     88.23%        834,363.17
提坏账准备的应收账款
合计                     4,758,069,658.99            201,467,963.11            4,556,601,695.88   4,117,731,773.70            182,567,570.24              3,935,164,203.46
                                                                       中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                            期末余额
    应收账款（按单位）
                                     应收账款            坏账准备             计提比例                      计提理由
新能源客车国家补贴款                2,994,961,690.00                 0.00          0.00% 新能源客车国家补贴款，无风险
ATER ABDUL AZIZ AL RAKAN              101,616,000.00     60,969,600.00            60.00% 预计难以全额收回
庞强                                    7,697,510.62         7,697,510.62        100.00% 逾期时间较长，联系不到当事人
NASSER ABUSARHAD                        6,426,987.71         6,426,987.71        100.00% 逾期时间较长
袁春玲                                  5,811,417.72         5,811,417.72        100.00% 逾期时间较长且客户久居国外
合计                                3,116,513,606.05     80,905,516.05            --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                        期末余额
             账龄
                                      应收账款                         坏账准备                               计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                             1,195,960,275.03                       59,798,013.75                              5.00%
1至2年                                    383,797,610.45                        38,379,761.05                             10.00%
2至3年                                      30,293,955.47                         6,058,791.09                            20.00%
3至4年                                       9,274,628.73                         2,782,388.62                            30.00%
4至5年                                          770,100.00                             385,050.00                         50.00%
5 年以上                                     1,737,390.28                         1,737,390.28                           100.00%
合计                                     1,621,833,959.96                      109,141,394.79
确定该组合依据的说明：
公司根据客户信用期进行账龄划分。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，按照信用风险组合计提坏账准备的应收账款
               账龄                                                 期末余额
                                        应收账款                    坏账准备                   计提比例（%）
             信用风险                       13,645,282.05                   5,976,554.00            39.98
               合计                         13,645,282.05                   5,976,554.00             —
       本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融
                                                                                中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来
现金流量测算相关。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 18,900,392.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                                   收回或转回金额                                   收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                               单位： 元
                                项目                                                               核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                               单位： 元
                                                                                                                   款项是否由关联交
     单位名称             应收账款性质             核销金额               核销原因           履行的核销程序
                                                                                                                          易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    本 年 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 应 收 账 款 汇 总 金 额 3,417,083,995.68 元 ( 包 括 应 收 新 能 源 客 车 国 家 补 贴 款
2,994,961,690.00元)，占应收账款期末余额合计数的比例71.82%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额80,706,145.60元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
因金融资产转移而终止确认的应收账款、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额同附注六、3。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
                                                                                                                      中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  2、其他应收款
  （1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                                             单位： 元
                                                                    期末余额                                                        期初余额
                                                  账面余额               坏账准备                                账面余额                坏账准备
                      类别
                                                                                   计提比   账面价值                                                           账面价值
                                                金额         比例     金额                                     金额         比例     金额         计提比例
                                                                                     例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款   57,666,098.77          5,043,504.23            52,622,594.54   80,483,138.04          5,861,278.02               74,621,860.02
合计                                         57,666,098.77          5,043,504.23            52,622,594.54   80,483,138.04          5,861,278.02               74,621,860.02
  期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
  □ 适用 √ 不适用
                                                                      中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位： 元
                                                                      期末余额
             账龄
                                        其他应收款                    坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                 45,093,257.21                  2,254,662.86                               5.00%
1至2年                                        7,530,691.08                       753,069.11                        10.00%
2至3年                                        2,751,321.87                    550,264.37                           20.00%
3至4年                                          319,171.00                        95,751.30                        30.00%
4至5年                                        1,163,802.04                    581,901.02                           50.00%
5 年以上                                        807,855.57                    807,855.57                          100.00%
合计                                         57,666,098.77                  5,043,504.23
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-817,773.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                 单位： 元
                  单位名称                           转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                             项目                                                       核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                       款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额          核销原因            履行的核销程序
                                                                                                              易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                         中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                款项性质                                期末账面余额                             期初账面余额
押金                                                                    2,000,000.00                            2,000,000.00
个人往来款                                                              7,424,416.53                            3,381,008.26
保证金                                                                16,528,562.50                           22,395,832.75
单位往来款                                                            31,713,119.74                           52,706,297.03
合计                                                                  57,666,098.77                           80,483,138.04
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                    占其他应收款期末
              单位名称               款项的性质       期末余额           账龄                            坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例
青岛交运集团公司                     保证金            5,020,000.00      1-4 年                  8.71%           506,000.00
西门子财务租赁有限公司               单位往来          4,066,626.54     1 年以内                 7.05%           203,331.33
国网山东省电力公司聊城供电公司 押金                    2,000,000.00      2-3 年                  3.47%           400,000.00
招银金融租赁有限公司                 单位往来          1,965,600.00     1 年以内                 3.41%            98,280.00
滨州市公共汽车公司                   单位往来          1,426,754.35     1 年以内                 2.47%            71,337.72
合计                                      --          14,478,980.89        --                   25.11%          1,278,949.05
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                   预计收取的时间、金额
         单位名称           政府补助项目名称             期末余额                  期末账龄
                                                                                                             及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                  单位： 元
                                       期末余额                                               期初余额
       项目
                     账面余额          减值准备          账面价值           账面余额          减值准备         账面价值
对子公司投资        248,876,275.34     6,393,082.03    242,483,193.31     198,876,275.34      6,393,082.03   192,483,193.31
合计                248,876,275.34     6,393,082.03    242,483,193.31     198,876,275.34      6,393,082.03   192,483,193.31
                                                                        中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）对子公司投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                   本期计提减 减值准备期末
           被投资单位             期初余额           本期增加      本期减少        期末余额
                                                                                                      值准备           余额
新疆中通客车有限公司              51,018,800.00                                    51,018,800.00
聊城中通轻型客车有限公司          53,265,869.42 50,000,000.00                     103,265,869.42
山东聊城龙兴汽车附件有限公司      12,001,288.62                                    12,001,288.62                    6,393,082.03
山东通盛制冷设备有限公司          31,082,431.30                                    31,082,431.30
中通客车（香港）有限公司                 7,886.00                                       7,886.00
深圳鹏通汽车销售有限公司          50,000,000.00                                    50,000,000.00
沈阳中通通达商贸有限公司               500,000.00                                    500,000.00
北京中通通达汽车商贸有限公司           500,000.00                                    500,000.00
哈尔滨市中通客车销售有限公司           500,000.00                                    500,000.00
合计                             198,876,275.34 50,000,000.00                     248,876,275.34                    6,393,082.03
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                      本期增减变动
                                       权益法下                         宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                   其他综合 其他权益              计提减值               期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                   其他                期末余额
                                                    收益调整     变动                 准备
                                        资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                       单位： 元
                                          本期发生额                                          上期发生额
           项目
                                收入                      成本                       收入                       成本
主营业务                      2,106,977,528.87          1,834,986,346.17           3,809,264,918.96            3,084,130,631.13
其他业务                        28,195,222.37              24,116,024.38              44,035,168.58              36,358,418.29
合计                          2,135,172,751.24          1,859,102,370.55           3,853,300,087.54            3,120,489,049.42
其他说明：
                                                                中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、投资收益
                                                                                                          单位： 元
                                  项目                                本期发生额                上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益              -634,270.00                -4,376,880.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                                      64,560.00
购买理财产品取得的投资收益                                                  332,050.53                   212,054.79
其他                                                                         20,933.85                    82,616.25
合计                                                                        -281,285.62                -4,017,648.96
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位： 元
                                         项目                                       金额                  说明
非流动资产处置损益                                                                         81,249.84
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享
                                                                                    46,410,524.17
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                              332,050.53
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和              -237,088.17
可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益                                                                     20,933.85
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                 5,920,815.93
减：所得税影响额                                                                     8,038,076.49
    少数股东权益影响额                                                                        -19.85
合计                                                                                44,490,429.51          --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                     报告期利润                    加权平均净资产                   每股收益
                                                          中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                 收益率       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                          2.35%                    0.10                  0.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润        0.65%                    0.03                  0.03
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                     中通客车控股股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原稿；
4、其它有关资料。

附件：公告原文

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