中粮科技(000930)_公司公告_中粮生化：2017年半年度报告新浪财经

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中粮生化：2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-28
中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文自然之源，重塑你我 2017 年半年度报告中粮生物化学（安徽）股份有限公司 COFCO BIOCHEMICAL (ANHUI) CO., LTD 2017 年 08 月 1 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人佟毅、主管会计工作负责人张宝及会计机构负责人(会计主管人员)于洁声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节：经营情况讨论与分析中“十、公司面对的风险和应对措施”部分的内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义.................................................................................. 2 第二节公司简介和主要财务指标.............................................................................. 5 第三节公司业务概要.................................................................................................. 8 第四节经营情况讨论与分析.................................................................................... 10 第五节重要事项........................................................................................................ 20 第六节股份变动及股东情况.................................................................................... 32 第七节优先股相关情况............................................................................................ 35 第八节董事、监事、高级管理人员情况................................................................ 36 第九节公司债相关情况............................................................................................ 38 第十节财务报告........................................................................................................ 39 第十一节备查文件目录.......................................................................................... 149 3 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会国家发改委指国家发展与改革委员会国务院国资委指国务院国有资产监督管理委员会深交所、交易所指深圳证券交易所中粮集团指中粮集团有限公司中粮控股指中国粮油控股有限公司公司、本公司指中粮生物化学（安徽）股份有限公司董事会指中粮生物化学（安徽）股份有限公司董事会股东大会指中粮生物化学（安徽）股份有限公司股东大会元、万元、亿元指人民币元、万元、亿元 4 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称中粮生化股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称中粮生物化学（安徽）股份有限公司公司的中文简称（如有）中粮生化公司的外文名称（如有） COFCO BIOCHEMICAL (ANHUI) CO., LTD 公司的法定代表人佟毅二、联系人和联系方式项目董事会秘书证券事务代表姓名王海孙淑媛联系地址安徽省蚌埠市中粮大道 1 号安徽省蚌埠市中粮大道 1 号电话 0552-4926909 0552-4926909 传真 0552-4926758 0552-4926758 电子信箱 zlahshstock@163.com zlahshstock@163.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否项目本报告期上年同期本报告期比上年同期增减 5 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文营业收入（元） 2,923,222,429.71 2,628,873,597.22 11.20% 归属于上市公司股东的净利润（元） 224,234,812.41 12,080,682.02 1,756.14% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -552,454.53 -36,440,058.79 98.48% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 264,865,799.58 27,305,454.86 870.01% 基本每股收益（元/股） 0.233 0.013 1,692.31% 稀释每股收益（元/股） 0.233 0.013 1,692.31% 加权平均净资产收益率 13.39% 0.84% 12.55% 项目本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 6,124,173,010.11 5,435,006,590.65 12.68% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,786,582,437.18 1,560,897,206.22 14.46% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -14,077,564.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 33,666,171.47 定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 -6,120,990.60 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,604,887.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 214,593,597.14 减：所得税影响额 44,251.29 少数股东权益影响额（税后） -375,193.04 6 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 224,787,266.94 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 7 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务报告期内，公司主营业务为燃料乙醇、柠檬酸、乳酸及其副产品的生产与销售。公司根据与蚌埠市政府签署的退城进园《征收补偿协议》相关内容分步启动退城进园搬迁工作，根据市场情况陆续对现有生产设备、房屋建筑物进行拆除、搬迁，对入园后无法利用的资产进行处置。截至本报告期末，赖氨酸生产线正在清理。公司燃料乙醇业务属于生物能源行业，在国际原油价格和国内原料价格影响的背景下，燃料乙醇上半年经营利润较同期有所增长。柠檬酸等产品所属食品添加剂和饲料添加剂行业，由于行业竞争激烈、市场需求波动大，公司适时调整生产节奏，上半年毛利率较同期有所提升。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明无形资产主要是产业园改造项目新增土地使用权在建工程主要是产业园改造项目资本性支出增加 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用保障资产安境外资产占资产的具体是否存在重形成原因资产规模所在地运营模式全性的控制收益状况公司净资产内容大减值风险措施的比重专业队伍经泰国公司柠柠檬酸及其资产总额泰国罗勇府营管理与国 2017 半年度檬酸生产线盐类产品的并购 3.87 亿元人班开县浓墨内市场技术、经营盈利 20.00% 否机器设备及生产和销售民币镇 11 村管理等资源 896.79 万元土地等等共享。 8 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、核心竞争力分析报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。公司研发实力较强，拥有“国家级企业技术中心”、“安徽生物化工分离提取技术省级实验室”，并与中科院等10余所科研院所及高校建立了长期的合作关系，公司依托技术优势推进技术改造和工艺优化，降低生产成本，提升产品盈利能力。在中粮集团“全产业链粮油食品企业”战略指引下，中粮生化以改革创新为契机，抓市场，服务客户，精细化管理，坚持以“业绩第一”为导向，与中粮集团其他成员企业在品牌、原料、销售等方面协同，保持企业核心竞争力。 9 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2017年上半年，公司各项生产经营稳定，经营指标稳中有升，业绩大幅增长。上半年生产实现“安稳长满优”，综合管理也取得了较大进步。 1、公司调整原料玉米门前收购策略，及时调整采购方式，提升粮源品质。做好前期市场粮源信息摸底，结合政策，选择高性价比库点，降低采购成本。 2、公司主要产品——国家指令性计划产品燃料乙醇生产稳定,部分辅料成本下降；因计价方式改变和价格较同期上升等综合因素影响，上半年经营利润较同期有所增长。 3、柠檬酸通过内部改造提升，生产控制水平提高，实现指标进步，能源单耗下降，产量与同期相比略有提高。 4、报告期内，公司实现营业收入 2,923,222,429.71元，较2016年同期增长11.20%；实现归属母公司所有者净利润224,234,812.41元，较去年同期增长1,756.14%。 2017年下半年，公司提出各级员工紧紧围绕着找准工作定位，严格履职；统一思想认识；做到公司利益最大化；严肃工作纪律，加强作风建设；完善机制建设，提升基础管理等四个工作要求，做到全力降本增效，全面质量提升，全面安全生产，销量实现增长，管理实现进步。 1、严格安全、质量管理。做好夏季安全生产，加大安全检查。环保工作不松懈，务必达标排放。从采购源头和生产运行控制质量，不合格原辅料产品不准进厂，不合格产品不准出厂。 2、降低生产成本。做好采购和物流的系统建设、维护好种粮大户和重要原辅料供应商，充分开发、扩大粮源，降低采购成本。优化工艺操作，提高蒸汽利用效率、降低生产单耗；加强运输费用管控；控制物流成本；降低四项费用。 3、降低人工成本。优化工作量，完善岗位设计。进一步优化、削减辅助生产、管理和综合类岗位。优化外包用工，减少外包费用。做好富余人员稳定快速安置。 4、稳定销售市场。积极适应市场化发展趋势，巩固老客户，开发新渠道，保证销售量稳中有升。同时谋划好中粮产业园新项目投产后的市场增量布局。聚酶肽生物发酵饲料等要加 10 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文大市场推广。柠檬酸产品和DDGS产品要维护好大客户，稳住市场。 5、推进在建项目建设。积极配合在建项目做好人员的调配、培训和管理。 6、做好资产处置。完成资产处置目标。做好本部交地的计划和与政府部门的对接。做好待处置资产的统筹管理和处置。二、主营业务分析参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元项目本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 2,923,222,429.71 2,628,873,597.22 11.20% 营业成本 2,541,505,033.88 2,294,373,660.37 10.77% 销售费用 110,884,363.77 121,352,667.66 -8.63% 管理费用 150,103,333.41 201,661,500.55 -25.57% 主要是报告期内贷款加权平均存量减财务费用 51,904,243.49 80,080,585.63 -35.18% 少，利息支出减少所得税费用 1,857,523.19 2,191,243.99 -15.23% 研发投入 27,149,305.02 17,291,938.09 57.01% 主要是为退城进园提供技术储备经营活动产生的现金流量净额 264,865,799.58 27,305,454.86 870.01% 主要是本报告期收到政府补助增加主要是本报告期退城进园新项目资本性投资活动产生的现金流量净额 -123,526,989.32 -19,225,963.36 -542.50% 支出增加主要是本报告期内公司债券到期兑付，筹资活动产生的现金流量净额 -159,109,798.30 238,067,188.93 -166.83% 偿还债务支出的现金增加主要是本报告期发生资本性支出和兑付现金及现金等价物净增加额 -18,564,540.39 247,030,825.97 -107.52% 到期债券主要是依据财会[2016]22 号文件规定，税金及附加 24,065,404.51 10,174,587.11 136.52% 自 2016 年 5 月 1 日起，房产税、土地使用税、印花税等计入本科目公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况单位：元营业收入营业成本毛利率比上项目营业收入营业成本毛利率比上年同比上年同年同期增减期增减期增减 11 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文分行业农产品加工及销售 2,869,750,145.26 2,496,893,070.55 12.99% 11.15% 10.56% 0.47% 分产品燃料乙醇类及其副产品 2,051,704,172.83 1,816,994,752.36 11.44% 21.13% 21.60% -0.34% 柠檬酸及其盐类与副产品 519,384,089.30 408,790,374.87 21.29% 15.51% 9.45% 4.35% 食用油脂及氨基酸等产品 179,335,167.61 168,193,905.56 6.21% -43.78% -43.19% -0.98% L-乳酸 119,326,715.52 102,914,037.76 13.75% 0.01% 8.68% -6.89% 分地区国内 2,434,847,831.37 2,148,265,267.55 11.77% 10.43% 9.64% 0.63% 国外 434,902,313.89 348,627,803.00 19.84% 15.40% 16.54% -0.78% 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元是否具有可持续项目金额占利润总额比例形成原因说明性公允价值变动损益 -6,120,990.60 -2.66% 否资产减值 58,911,024.15 25.60% 否营业外收入 34,331,539.95 14.92% 否营业外支出 18,347,821.30 7.97% 否其他收益 234,439,785.43 101.86% 主要是报告期收到木薯燃料乙醇补贴等否四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末项目占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例货币资金 585,673,506.97 9.56% 612,311,453.42 11.27% -1.71% 应收账款 318,644,113.24 5.20% 281,069,536.72 5.17% 0.03% 主要是根据公司原料采购策略，报告存货 1,168,511,917.41 19.08% 563,392,224.14 10.37% 8.71% 期末增加了原料储备固定资产 2,256,823,468.40 36.85% 2,314,549,333.95 42.59% -5.74% 主要是本报告期内退城进园新项目在建工程 157,545,295.00 2.57% 42,614,729.96 0.78% 1.79% 资本性投入增加主要是本报告期内公司债券到期兑短期借款 2,120,648,573.12 34.63% 1,473,791,083.39 27.12% 7.51% 付，期末银行短期借款增加 12 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文长期借款 364,181,815.00 5.95% 377,818,179.00 6.95% -1.00% 以公允价值计量且其变动计入当主要是受报告期远期外汇合约交割 0.00 0.00% 5,515,555.60 0.10% -0.10% 期损益的金融资及汇率变动影响所致产主要是本报告期收到的银行承兑汇应收票据 29,213,802.95 0.48% 2,500,000.00 0.05% 0.43% 票尚未到期兑付其他流动资产 26,560,449.11 0.43% 21,204,817.87 0.39% 0.04% 以公允价值计量且其变动计入当主要是受报告期远期外汇合约交割 605,435.00 0.01% 0.00 0.00% 0.01% 期损益的金融负及汇率变动影响所致债应付票据 19,000,000.00 0.31% 59,000,000.00 1.09% -0.78% 主要是报告期票据到期支付主要是根据合同约定，报告期末应付应付账款 726,706,509.36 11.87% 250,013,415.30 4.60% 7.27% 原料款项增加预收款项 28,626,576.44 0.47% 36,683,092.32 0.67% -0.20% 应交税费 26,980,715.08 0.44% 42,106,835.79 0.77% -0.33% 主要是报告期末实现增值税减少主要是本报告期内支付了公司债券应付利息 2,632,480.44 0.04% 32,611,164.85 0.60% -0.56% 2016 年 2 月至 2017 年 2 月期间的利息一年内到期非流主要是本报告期内兑付了一年内到 158,662,214.35 2.59% 653,095,954.30 12.02% -9.43% 动负债期的公司债券主要是本报告期发生的退城进园费专项应付款 53,814,148.49 0.88% 90,913,324.15 1.67% -0.79% 用抵减收到的搬迁补偿主要是受汇率变动影响，报告期末外其他综合收益 -5,364,682.93 -0.09% -3,254,654.58 -0.06% -0.03% 币报表折算差额减少 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的本期公允价值本期计提的减项目期初数累计公允价本期购买金额本期出售金额期末数变动损益值值变动金融资产 2.衍生金融资产 5,515,555.60 -5,515,555.60 金融资产小计 5,515,555.60 -5,515,555.60 上述合计 5,515,555.60 -5,515,555.60 金融负债 -605,435.00 605,435.00 13 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值受限原因货币资金 10,152,640.01 保证金应收票据 5,150,002.95 票据池质押应收账款 56,449,870.80 质押借款固定资产 384,734,675.51 抵押借款无形资产 134,105,735.59 抵押借款固定资产 407,557,011.15 融资租赁固定资产清理 203,381,721.98 融资租赁合计 1,201,531,657.99 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用（2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元衍生品关联关是否关衍生品衍生品起始日终止日期初投报告期报告期计提减期末投期末投报告期投资操系联交易投资类投资初期期资金额内购入内售出值准备资金额资金额实际损 14 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文作方名型始投资金额金额金额占公司益金额称金额（如报告期有）末净资产比例远期外 2016 年 2017 年远期外否否汇合约 756.22 08 月 25 02 月 07 756.22 756.22 19.29 汇合约（卖出）日日远期外 2017 年 2017 年远期外否否汇合约 749.5 03 月 17 07 月 21 749.5 749.5 0.39% 汇合约（卖出）日日远期外 2016 年 2017 年远期外 6,585.6 6,585.6 6,585.6 否否汇合约 09 月 14 05 月 11 146.82 汇合约 6 6 （买入）日日远期外 2016 年 2017 年远期外 5,719.9 5,719.9 5,719.9 否否汇合约 09 月 20 05 月 16 106.55 汇合约 6 6 （买入）日日远期外 2017 年 2017 年远期外 2,501.0 2,501.0 否否汇合约 01 月 11 03 月 16 -36.54 汇合约 8 （买入）日日远期外 2017 年 2017 年远期外否否汇合约 688 04 月 19 04 月 21 688 -0.23 汇合约（卖出）日日远期外 2017 年 2017 年远期外否否汇合约 688 04 月 20 04 月 21 688 -0.23 汇合约（卖出）日日远期外 2017 年 2017 年远期外否否汇合约 759.11 05 月 03 09 月 05 759.11 759.11 0.39% 汇合约（卖出）日日远期外 2017 年 2017 年远期外否否汇合约 761.54 05 月 03 10 月 10 761.54 761.54 0.39% 汇合约（卖出）日日远期外 2017 年 2017 年远期外否否汇合约 828 05 月 09 05 月 10 828 -0.79 汇合约（卖出）日日远期外 2017 年 2017 年远期外否否汇合约 552.02 05 月 11 05 月 12 552.02 0.43 汇合约（卖出）日日远期外 2017 年 2017 年远期外否否汇合约 682.66 06 月 21 06 月 22 682.66 0.69 汇合约（卖出）日日 15 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 21,271. 13,061. 14,806. 6,465.0 2,270.1 合计 -- -- 1.17% 235.99 75 84 7 5 衍生品投资资金来源自有资金涉诉情况（如适用）无衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风公司为规避汇率风险，减少因汇率波动造成的损失，开展了远期结售汇业务。公司已险、流动性风险、信用风险、操作制定了相应的管理制度，严格执行风险控制流程，对持仓风险进行防范和控制。风险、法律风险等）已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生远期结售汇合约报告期内损益为 2,359,868.37 元。品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比公司衍生品的会计政策和会计原则与上一报告期的会计政策和会计原则一致。是否发生重大变化的说明独立董事对公司衍生品投资及风险公司独立董事认为：通过远期结售汇业务提升了公司外汇风险管理水平，有利于发挥控制情况的专项意见公司竞争优势，公司开展衍生品投资业务是可行的，风险是可控的。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润马鞍山中柠檬酸及 195,409,61 78,372,922. 140,784,71 9,318,986 子公司生物化工 3,500 万元 8,720,363.10 粮生物化其盐类等 5.65 84 7.70 .18 16 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文学有限公产品的生司产与销售安徽中粮食用油脂农产品加 333,227,16 157,224,78 199,297,59 1,936,075 油脂有限子公司生产与销 21,500 万元 1,540,366.02 工 6.73 8.41 9.51 .10 公司售安徽中粮乳酸及衍生化格拉 126,530,29 99,382,116. 119,450,81 3,267,124 子公司生品的生生物化工 600 万美元 1,950,281.93 特乳酸有 2.77 05 3.81 .49 产与销售限公司变性燃料乙醇、食用宿州中粮酒精、干酒 234,465,63 2,507,038.4 244,912,73 9,187,674 生物化学子公司生物化工 2,000 万元 9,113,023.56 精饲料等 0.01 4 0.85 .38 有限公司产品的生产与销售浓缩果汁砀山中粮等产品的 9,098,086.2 -107,763,54 847,659.1 果业有限子公司饮料制造 6,000 万元 176,068.38 847,659.16 生产与销 3 4.94 公司售安徽中粮燃料乙醇、生化燃料 DDGS 等产 1,258,997,5 222,795,14 1,070,850,3 925,814.3 子公司生物能源 48,411 万元 1,811,953.83 酒精有限品的生产 98.08 4.75 39.61 公司和销售蚌埠丰原运输及仓 79,209,575. 79,093,103. 522,822.3 铁路货运子公司运输 10,000 万元 392,116.78 储 34 44 有限公司蚌埠中粮生化国际运输及咨 11,676,782. 11,669,856. 子公司运输 1,000 万元 7,050.00 65,106.88 47,890.16 货运贸易询 92 有限公司中粮生化 3,008,018.0 3,004,022.5 （荷兰）有子公司售后服务服务 40 万欧元 94,102.50 11,182.61 11,182.61 2 限公司粮油食品的技术研蚌埠中粮发；货物或粮油食品技术的进 10,998,587. 2,494,339.7 13,254,156. 子公司服务 100 万元 91,932.32 66,866.89 科技有限出口业务； 01 8 责任公司普通货运，货物专用运输 17 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文柠檬酸及中粮生化其盐类等 218,110 万 387,188,99 -76,466,861 114,799,78 10,575,22 （泰国）有子公司生物化工 8,967,919.52 产品的生泰铢 6.50 .31 6.10 3.32 限公司产与销售报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明 1、马鞍山中粮生物化学有限公司和中粮生化（泰国）有限公司净利润较去年同期分别增加174.12%和 632.13%，主要受柠檬酸类等产品价格回升影响。 2、宿州中粮生物化学有限公司净利润较去年同期增加156.34%，主要受变性燃料乙醇及DDGS产品价格上升等影响。 3、安徽中粮生化燃料酒精有限公司净利润较去年同期增加105.72%，主要受变性燃料乙醇及DDGS产品价格上升等影响。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用十、公司面临的风险和应对措施 1、公司主导产品燃料乙醇，其销售价格与国内油价联动，国际石油价格波动直接影响国内油价，对燃料乙醇销售价格影响显著。应对措施：提前布局，稳固两油客户关系，力争销量有所突破；提前推动将公司燃料乙醇纳入地方推广规划；转变意识，全员营销，共同开发和维护市场；成本降低，提高产品品质，提升市场竞争力，赢得市场份额。 2、柠檬酸、乳酸及其副产品行业国内产能过剩，市场竞争将愈发激烈，行业整体不景气。应对措施：通过提升柠檬酸生产工艺，实现指标进步，辅料优化及替代、降低能源及环保成本，通过利旧实现提产；抓住高价机会，拓展国内重点客户，优化客户结构；合理控制饲料销售节奏，DDGS、玉米淀粉渣等传统产品全产全销的同时扩大销售生物发酵饲料、柠檬酸钙等特种产品的销售。 18 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、原粮价格受产能、需求和政策等因素的影响，其价格波动将直接影响公司产品的生产成本。应对措施：在线跟踪国家竞拍政策，做好前期充分准备；按计划完成政策粮调运，做好公司本部及新项目原料保障工作，择机开展临储业务，抓住一切机会增利。 4、公司“退城进园”项目持续开展，搬迁期间生产经营情况可能随搬迁工作需要随时调整，可能存在一定风险。应对措施：严格控制搬迁进度，统筹安排项目施工进度。截止目前，项目土建工程正按照计划进行，部分设备开始进场安装。预计年底前实现投产试车、转运营。 19 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2016 年度股东大会年度股东大会 20.53％ 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 18 日公告编号：2017-036 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况类型股改承诺中粮控股 2007 年在香港上市前与中粮集团签订了《不竞争契约》，中粮控股享有从中粮集团购买其持有中粮生化相应股权的选择权。如购买中粮生化股权的选择权开始生效的第五个周年内中粮控股独立非执行董事仍做出不行使该购买选择权的决定，中粮集团应在六个月内将其持有的中粮生化相收购报告书或权益中粮集应股权转卖给非关联的第三方。相关于中粮生化的变动报告书中所作团有限选择权于 2007 年 4 月 3 日起生效。经中粮控股 2012 承诺公司年 3 月 16 日召开的独立非执行董事会议，决定自 2012 年 4 月 3 日起再将中粮生化选择权延期三年。若中粮控股决定行使购股选择权，中粮集团将在中粮控股行使中粮生化选择权后约三年左右时间力争解决中粮控股与公司之间的同业竞争问题。2014 年 12 月 12 日，中粮控股召开独立非执行董事会议，决定自 2015 年 4 月 3 日起再将中粮生化选择权延 20 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文期三年。经中粮控股 2015 年 11 月 13 日召开的独立非执行董事会议，决定暂不行使中粮生化选择权。经中粮控股 2016 年 10 月 21 日召开的独立非执行董事会议，决定暂不行使中粮生化选择权。资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行是四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 √ 适用 □ 不适用中粮生物化学（安徽）股份有限公司（以下简称“中粮生化”或“公司”）2016年度聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司年度财务报告的审计机构。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）向公司提交了《中粮生物化学（安徽）股份有限公司2016年度审计报告》（天职业字[2017]6440号），该审计报告为带强调事项段无保留意见的审计报告。强调事项内容如下：我们提醒财务报表使用者关注，正如财务报表附注十五、其他重要事项所述，中粮生化于2015年12月14日与安徽省蚌埠市人民政府、蚌埠市禹会区人民政府签订了《征收补偿协议书》。根据协议相关内容，中粮生化应在2019年12月31日前完成母公司及子公司安徽中粮生化燃料酒精有限公司（以下简称“酒精公司”）的整体搬迁工作。《搬迁补偿协议》约定的最低补偿金额无法补偿中粮生化及子公司酒精公司账面搬迁涉及资产的账面价值及搬迁费用、停工损失等。根据《企业会计准则第8号——资产减值》相关规定，中粮生化对相关长期 21 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文资产进行了减值测试。经测算，长期资产在2015年12月31日计提资产减值准备529,505,569.18 元，其中中粮生化母公司计提减值准备 421,732,118.44 元，酒精公司计提减值准备 107,773,450.74元。2016年度，公司启动了氨基酸生产线固定资产拆卸、整理、变卖等工作，同时对氨基酸生产线等待清理人员展开协商解除劳动合同工作，整体搬迁工作稳步推进。同时，公司根据实际经营情况对柠檬酸及燃料乙醇生产线搬迁进度进行了调整。由于中粮生化整体搬迁工作量大且时间跨度较长，目前计划的搬迁方案可能会根据未来经营情况的变化做出调整，中粮生化在整体搬迁过程中发生的实际损失可能与截止2015年12月31日计提的减值准备存在差异。针对上述事项，董事会作出如下说明：我们认为：天职国际会计师事务所对公司（特殊普通合伙）2016年度的财务报表出具带强调事项段无保留意见审计报告，其公正的反映了公司财务状况及经营成果。针对公司所面临的境况，董事会将督促管理层2017年采取有效措施，力争将损失降到最低，并加强经营管理，以实现公司的可持续发展。监事会同意董事会关于对会计师出具的带强调事项段的审计报告的专项说明，监事会认为董事会作出的安排是切合实际的，监事会要求董事会和管理层能就强调事项段所涉及的内容，采取切实可行的办法和措施，有效化解风险。监事会将持续关注推进的相关工作，切实维护上市公司和广大股东的合法权益。公司独立董事认为：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带强调事项段无保留意见审计报告，其公正的反映了公司财务状况及经营成果，独立董事对审计报告无异议。同时，要求董事会和管理层采取切实可行的办法和措施，有效化解风险，切实维护上市公司和广大股东尤其是中小股东的合法权益。公司退城进园项目及相应的人员安置工作按照搬迁处置方案持续进行中，目前退城进园项目工作正在稳步进行中。七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 22 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大到期未清偿等情况。十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十二、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用可关是关获关联否联得联交占同类超交的关联关联关联交易获批的交关联交易关联交易交易金过易同披露日披露索交易交易金额（万易额度（万方关系易定额的比获结类期引内容价格元）元）类价例批算交型原额方易则度式市价同受采中粮集团市市 2017 年中粮购 0.14 电巨潮资有限公司玉米场 34,935.60 18.79% 92,490.00 否场 4 月 25 集团商万元汇讯网下属单位价价日控制品同受采中粮集团市市 2017 年中粮购燃料 0.54 电巨潮资有限公司场 49.40% 94,200.00 否场 4 月 25 集团商乙醇万元 21,293.15 汇讯网下属单位价价日控制品中粮集团同受采市市 2017 年玉米 0.65 电巨潮资有限公司中粮购场 100.00% 37,500.00 否场 4 月 25 毛油万元 12,389.39 汇讯网下属单位集团商价价日 23 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文控制品同受采菜籽中粮集团市市 2017 年中粮购油、 0.59 电巨潮资有限公司场 65.72% 8,960.00 否场 4 月 25 集团商大豆万元 340.72 汇讯网下属单位价价日控制品油同受采中粮集团市市 2017 年中粮购小包电巨潮资有限公司场 152.07 100.00% 1,000.00 否场 4 月 25 集团商装油汇讯网下属单位价价日控制品同受采中粮集团市市 2017 年中粮购电巨潮资有限公司食品场 26.06 32.06% 205.00 否场 4 月 25 集团商汇讯网下属单位价价日控制品同受采中粮集团市市 2017 年中粮购电巨潮资有限公司大米场 45.66 100.00% 100.00 否场 4 月 25 集团商汇讯网下属单位价价日控制品同受采中粮集团市市 2017 年中粮购电巨潮资有限公司白酒场 22.11 36.69% 100.00 否场 4 月 25 集团商汇讯网下属单位价价日控制品同受采中粮集团市市 2017 年中粮购瓶电巨潮资有限公司场 24.18 14.28% 500.00 否场 4 月 25 集团商坯汇讯网下属单位价价日控制品同受采保鲜中粮集团市市 2017 年中粮购膜、电巨潮资有限公司场 40.69 50.05% 43.50 否场 4 月 25 集团商纸巾汇讯网下属单位价价日控制品等同受采中粮集团市市 2017 年中粮购电巨潮资有限公司备件场 9.59 0.28% 75.00 否场 4 月 25 集团商汇讯网下属单位价价日控制品同受采中粮集团市市 2017 年中粮购电巨潮资有限公司设备场 8.12 2.07% 50.00 否场 4 月 25 集团商汇讯网下属单位价价日控制品同受采中粮集团市市 2017 年中粮购 11.97 电巨潮资有限公司 VE 场 0.90 100.00% 0.00 是场 4 月 25 集团商万元汇讯网下属单位价价日控制品中粮集团同受采市电市 2017 年巨潮资管坯 28.23 16.68% 0.00 是有限公司中粮购场汇场 4 月 25 讯网 24 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文下属单位集团商价价日控制品同受接中粮集团市市 2017 年中粮受玉米电巨潮资有限公司场 2,960.09 16.16% 5,200.00 否场 4 月 26 集团劳费用汇讯网下属单位价价日控制务同受接中粮集团市市 2017 年中粮受会务电巨潮资有限公司场 2.70 100.00% 3.00 否场 4 月 25 集团劳费汇讯网下属单位价价日控制务同受接中粮集团许可市市 2017 年中粮受电巨潮资有限公司使用场 125.07 100.00% - 是场 4 月 25 集团劳汇讯网下属单位费价价日控制务同受接中粮集团市市 2017 年中粮受工程电巨潮资有限公司场 90 否场 4 月 25 集团劳设计汇讯网下属单位价价日控制务同受销中粮集团市市 2017 年中粮售燃料 0.43 电巨潮资有限公司场 787.43 0.47% 6,400 否场 4 月 25 集团商乙醇万元汇讯网下属单位价价日控制品同受销中粮集团一水市市 2017 年中粮售 0.65 电巨潮资有限公司柠檬场 10.34 0.07% 场 4 月 25 集团商万元汇讯网下属单位酸价价日控制品同受销中粮集团无水市市 2017 年中粮售 0.82 电巨潮资有限公司柠檬场 134.10 0.49% 场 4 月 25 集团商万元汇讯网下属单位酸价价日控制品 1,790 否同受销中粮集团市市 2017 年中粮售柠檬 0.66 电巨潮资有限公司场 5.94 0.12% 场 4 月 25 集团商酸钠万元汇讯网下属单位价价日控制品同受销中粮集团市市 2017 年中粮售柠檬 0.60 电巨潮资有限公司场 36.36 19.18% 场 4 月 25 集团商酸钙万元汇讯网下属单位价价日控制品同受销中粮集团市市 2017 年中粮售 0.16 电巨潮资有限公司 DDGS 场 2,097.74 6.52% 场 4 月 25 集团商万元 15,298.00 否汇讯网下属单位价价日控制品中粮集团同受销聚市 0.12 30.11 3.28% 电市 2017 年巨潮资 25 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文有限公司中粮售酶肽场万元汇场 4 月 25 讯网下属单位集团商价价日控制品同受销中粮集团市市 2017 年中粮售 0.70 电巨潮资有限公司乳酸场 249.94 2.09% 448.00 否场 4 月 25 集团商万元汇讯网下属单位价价日控制品同受销中粮集团市市 2017 年中粮售菜籽 1.23 电巨潮资有限公司场 310.64 53.58% 场 4 月 25 集团商油万元汇讯网下属单位价价日控制品同受销中粮集团市市 2017 年中粮售花生 1.33 电巨潮资有限公司场 5,309.73 99.74% 否场 4 月 25 集团商油万元 65,385.00 汇讯网下属单位价价日控制品同受销中粮集团市市 2017 年中粮售玉米 0.82 电巨潮资有限公司场 9,936.16 98.37% 场 4 月 25 集团商油万元汇讯网下属单位价价日控制品同受销中粮集团市市 2017 年中粮售脂肪 0.30 电巨潮资有限公司场 18.48 100.00% 否场 4 月 25 集团商酸万元 193.00 汇讯网下属单位价价日控制品同受销中粮集团市市 2017 年中粮售花生 0.30 电巨潮资有限公司场 29.62 26.65% 是场 4 月 25 集团商饼万元 - 汇讯网下属单位价价日控制品同受销中粮集团市市 2017 年中粮售电巨潮资有限公司白酒场 1.71 11.50% 3 否场 4 月 25 集团商汇讯网下属单位价价日控制品同受销中粮集团市市 2017 年中粮售海产电巨潮资有限公司场 5.44 55.30% 是场 4 月 25 集团商品 - 汇讯网下属单位价价日控制品同受销中粮集团市市 2017 年中粮售二手电巨潮资有限公司场 1,300 否场 4 月 25 集团商设备 - 汇讯网下属单位价价日控制品同受提中粮集团贴牌市市 2017 年中粮供电巨潮资有限公司加工场 2,581.52 100.00% 否场 4 月 25 集团劳 8,280.00 汇讯网下属单位费价价日控制务 26 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文租赁同受提中粮集团（专市市 2017 年中粮供电巨潮资有限公司用线场 6.01 27.50% 12.00 否场 4 月 25 集团劳汇讯网下属单位使用价价日控制务费）同受提中粮集团市市 2017 年中粮供运输电巨潮资有限公司场 28.05 19.56% - 是场 4 月 25 集团劳劳务汇讯网下属单位价价日控制务同受提租赁中粮集团市市 2017 年中粮供（二电巨潮资有限公司场否场 4 月 25 集团劳手设 700.00 汇讯网下属单位价价日控制务备）合计 -- -- 93,983.65 -- 340,325.50 -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告公司日常关联交易总额在 2017 年度预计范围内。期内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较无大的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 27 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司与子公司之间担保情况担保额度实际是否是否为担保实际发生日期（协担保对象名称相关公告担保金担保类型担保期履行关联方额度议签署日）披露日期额完毕担保中粮生化（泰国） 2014 年 10 2015 年 12 月 11 日至 10,000 2015 年 12 月 11 日 7,382.03 连带责任保证否否有限公司月 15 日 2020 年 12 月 25 日中粮生化（泰国） 2016 年 07 2016 年 4 月 7 日至 2016 年 04 月 07 日 9,154.59 连带责任保证否否有限公司月 26 日 2021 年 3 月 30 日中粮安徽生化（香 2016 年 07 2016 年 6 月 17 日至 2016 年 06 月 17 日 7,237.45 连带责任保证是否港）有限公司月 26 日 2017 年 6 月 17 日 45,000 中粮生化（泰国） 2016 年 07 2016 年 7 月 8 日至 2016 年 07 月 08 日 2,650 连带责任保证否否有限公司月 26 日 2017 年 7 月 8 日中粮生化（泰国） 2016 年 07 2016 年 7 月 14 日至 2016 年 07 月 14 日 2,800 连带责任保证否否有限公司月 26 日 2017 年 7 月 14 日 28 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文中粮生化（泰国） 2016 年 07 2016 年 10 月 27 日至 2016 年 10 月 27 日 4,000 连带责任保证是否有限公司月 26 日 2017 年 4 月 18 日中粮生化（泰国） 2016 年 07 2016 年 12 月 9 日至 2016 年 12 月 09 日 2,500 连带责任保证是否有限公司月 26 日 2017 年 6 月 8 日中粮生化（泰国） 2016 年 07 2017 年 5 月 11 日至 2017 年 05 月 11 日 2,000 连带责任保证否否有限公司月 26 日 2018 年 5 月 8 日中粮生化（泰国） 2016 年 07 2017 年 5 月 11 日至 2017 年 05 月 11 日 3,000 连带责任保证否否有限公司月 26 日 2018 年 5 月 8 日中粮安徽生化（香 2016 年 07 2017 年 5 月 11 日至 2017 年 05 月 11 日 2,762.04 连带责任保证否否港）有限公司月 26 日 2017 年 11 月 8 日中粮生化（泰国） 2016 年 07 2017 年 6 月 26 日至 2017 年 06 月 26 日 2,940 连带责任保证否否有限公司月 26 日 2017 年 12 月 25 日安徽中粮油脂有 2016 年 04 2017 年 2 月 27 日至 15,000 2017 年 02 月 27 日 2,000 连带责任保证否否限公司月 26 日 2018 年 2 月 22 日报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实 12,702.04 度合计（B1）际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担 70,000 28,210.26 保额度合计（B3）保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合 12,702.04 （A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计 70,000 28,210.26 计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 15.79% 备注：其中，公司对安徽中粮油脂有限公司提供的 15,000 万元担保额度相关《最高额保证合同》已于 2017 年 6 月 23 日到期，且到期后未续办；截止本报告期末，该担保项下担保余额为 2,000 万元。（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。 29 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况（1）半年度精准扶贫概要 2017年上半年公司以实实在在的行动和举措，推动精准扶贫工作深入开展，共投入资金8.8万元，均按计划完成。（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 其中：1.资金万元 8.8 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育脱贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 9.2.投入金额万元 8.8 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划是否为经常捐赠财产捐赠金额捐赠单位捐赠性质保障措施性项目类别（万元）其他公益救济和中粮生物化学（安直接向受益人公共福利事业捐是实物资产 5.0 徽）股份有限公司捐赠赠 2、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否 30 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 31 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后项目公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股二、无限售条件股份 964,411,115 100.00% 964,411,115 100.00% 1、人民币普通股 964,411,115 100.00% 964,411,115 100.00% 三、股份总数 964,411,115 100.00% 964,411,115 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用二、证券发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 165,347 股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况 32 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末报告期内售条件的售条件的股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动普通股数普通股数股份状态数量通股数量情况量量大耀香港有限 152,000,00 152,000,00 境外法人 15.76% 公司 0 中央汇金资产管理有限责任国有法人 4.72% 45,515,600 45,515,600 公司中国人寿保险股份有限公司－分红－个人其他 1.60% 15,445,616 15,445,616 分红 -005L-FH002 深梁常清境内自然人 0.83% 8,024,715 8,024,715 杨迂境内自然人 0.57% 5,526,300 5,526,300 梁宝欣境内自然人 0.57% 5,507,484 5,507,484 中国工商银行－华安中小盘其他 0.52% 5,000,000 5,000,000 成长混合型证券投资基金中国农业银行股份有限公司－中证 500 交其他 0.45% 4,354,901 +470,500 4,354,901 易型开放式指数证券投资基金华融证券股份国有法人 0.43% 4,100,000 4,100,000 有限公司潘深田境内自然人 0.41% 3,920,700 3,920,700 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况无（如有）（参见注 3）上述股东关联关系或一致行动的公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》说明规定的一致行动人。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量 33 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文大耀香港有限公司 152,000,000 人民币普通股 152,000,000 中央汇金资产管理有限责任公司 45,515,600 人民币普通股 45,515,600 中国人寿保险股份有限公司－分 15,445,616 人民币普通股 15,445,616 红－个人分红-005L-FH002 深梁常清 8,024,715 人民币普通股 8,024,715 杨迂 5,526,300 人民币普通股 5,526,300 梁宝欣 5,507,484 人民币普通股 5,507,484 中国工商银行－华安中小盘成长 5,000,000 人民币普通股 5,000,000 混合型证券投资基金中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数证券投 4,354,901 人民币普通股 4,354,901 资基金华融证券股份有限公司 4,100,000 人民币普通股 4,100,000 潘深田 3,920,700 人民币普通股 3,920,700 前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》股股东和前 10 名普通股股东之间规定的一致行动人。关联关系或一致行动的说明 1、股东\"梁常清\"通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,510,500 前 10 名普通股股东参与融资融券股；业务股东情况说明（如有）（参见 2、股东“杨迂”通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 600,000 股；注 4） 3、股东“潘深田”通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,920,700 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。 34 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 35 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因佟毅董事被选举 2017 年 05 月 17 日换届选举佟毅董事长被选举 2017 年 08 月 07 日换届选举李北董事被选举 2017 年 05 月 17 日换届选举张德国董事被选举 2017 年 05 月 17 日换届选举席守俊董事被选举 2017 年 05 月 17 日换届选举乔映宾董事被选举 2017 年 05 月 17 日换届选举刘德华董事被选举 2017 年 05 月 17 日换届选举何鸣元独立董事被选举 2017 年 05 月 17 日换届选举陈敦独立董事被选举 2017 年 05 月 17 日换届选举卓敏独立董事被选举 2017 年 05 月 17 日换届选举刘勇监事被选举 2017 年 05 月 17 日换届选举刘勇监事会主席被选举 2017 年 07 月 06 日换届选举滕丽娟监事被选举 2017 年 05 月 17 日换届选举马芳职工监事被选举 2017 年 05 月 17 日换届选举张德国总经理聘任 2017 年 08 月 07 日换届选举孙灯保副总经理聘任 2017 年 08 月 07 日换届选举田勇副总经理聘任 2017 年 08 月 07 日换届选举薛东风副总经理聘任 2017 年 08 月 07 日换届选举王海董事会秘书聘任 2017 年 08 月 07 日换届选举王迪领副总经理聘任 2017 年 08 月 07 日换届选举张宝财务总监聘任 2017 年 08 月 07 日换届选举杨克非董事任期满离任 2017 年 05 月 17 日换届选举段巧平职工监事、监事会主席任期满离任 2017 年 05 月 17 日换届选举 36 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文刘勇监事任期满离任 2017 年 05 月 17 日换届选举徐武监事任期满离任 2017 年 05 月 17 日换届选举 37 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2011 年公司债券（第一期），债券简称：11 中粮 01，债券代码： 112058，已于 2017 年 2 月 14 日摘牌，并于 2017 年 2 月 16 日进行兑付兑息。 38 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：中粮生物化学（安徽）股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 585,673,506.97 612,311,453.42 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,515,555.60 衍生金融资产应收票据 29,213,802.95 2,500,000.00 应收账款 318,644,113.24 281,069,536.72 预付款项 30,803,223.18 32,092,016.97 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 172,813,079.58 153,461,429.74 买入返售金融资产存货 1,168,511,917.41 563,392,224.14 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 39 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他流动资产 26,560,449.11 21,204,817.87 流动资产合计 2,332,220,092.44 1,671,547,034.46 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 39,100,000.00 39,100,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 2,256,823,468.40 2,314,549,333.95 在建工程 157,545,295.00 42,614,729.96 工程物资 52,078.63 固定资产清理 727,329,027.53 773,192,638.33 生产性生物资产油气资产无形资产 410,696,769.01 333,034,305.85 开发支出商誉长期待摊费用 3,478,455.88 3,758,998.83 递延所得税资产其他非流动资产 196,927,823.22 257,209,549.27 非流动资产合计 3,791,952,917.67 3,763,459,556.19 资产总计 6,124,173,010.11 5,435,006,590.65 流动负债：短期借款 2,120,648,573.12 1,473,791,083.39 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 605,435.00 衍生金融负债应付票据 19,000,000.00 59,000,000.00 应付账款 726,706,509.36 250,013,415.30 预收款项 28,626,576.44 36,683,092.32 卖出回购金融资产款 40 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文应付手续费及佣金应付职工薪酬 47,033,291.92 54,183,924.03 应交税费 26,980,715.08 42,106,835.79 应付利息 2,632,480.44 32,611,164.85 应付股利其他应付款 234,875,470.53 182,684,065.22 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 158,662,214.35 653,095,954.30 其他流动负债 299,145.24 流动负债合计 3,365,771,266.24 2,784,468,680.44 非流动负债：长期借款 364,181,815.00 377,818,179.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 386,244,142.04 457,067,952.17 长期应付职工薪酬专项应付款 53,814,148.49 90,913,324.15 预计负债递延收益 18,449,608.84 18,918,053.31 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 822,689,714.37 944,717,508.63 负债合计 4,188,460,980.61 3,729,186,189.07 所有者权益：股本 964,411,115.00 964,411,115.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 903,021,364.20 903,021,364.20 41 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文减：库存股其他综合收益 -5,364,682.93 -3,254,654.58 专项储备 25,095,221.72 21,534,774.82 盈余公积 175,590,629.62 175,590,629.62 一般风险准备未分配利润 -276,171,210.43 -500,406,022.84 归属于母公司所有者权益合计 1,786,582,437.18 1,560,897,206.22 少数股东权益 149,129,592.32 144,923,195.36 所有者权益合计 1,935,712,029.50 1,705,820,401.58 负债和所有者权益总计 6,124,173,010.11 5,435,006,590.65 法定代表人：佟毅主管会计工作负责人：张宝会计机构负责人：于洁 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 534,959,277.12 531,553,294.78 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,050,955.00 衍生金融资产应收票据 82,373,802.95 12,120,000.00 应收账款 181,631,181.14 129,563,446.17 预付款项 39,437,079.96 21,129,793.30 应收利息 526,308.97 应收股利其他应收款 298,351,985.36 717,068,638.89 存货 461,405,616.56 266,078,322.39 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 529,612,576.57 13,835,299.68 流动资产合计 2,128,297,828.63 1,694,399,750.21 非流动资产：可供出售金融资产 39,100,000.00 39,100,000.00 持有至到期投资长期应收款 42 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文长期股权投资 875,795,208.43 875,795,208.43 投资性房地产固定资产 1,087,534,671.08 1,126,927,415.99 在建工程 152,937,362.10 38,680,847.59 工程物资 52,078.63 固定资产清理 727,329,027.53 773,192,638.33 生产性生物资产油气资产无形资产 247,907,779.83 168,992,367.53 开发支出商誉长期待摊费用 2,303,557.68 2,372,453.60 递延所得税资产其他非流动资产 135,645,477.25 195,539,269.33 非流动资产合计 3,268,605,162.53 3,220,600,200.80 资产总计 5,396,902,991.16 4,914,999,951.01 流动负债：短期借款 1,619,514,508.84 989,700,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 605,435.00 衍生金融负债应付票据 19,000,000.00 38,000,000.00 应付账款 262,336,743.39 69,066,169.35 预收款项 14,317,344.27 20,424,950.39 应付职工薪酬 30,857,958.38 36,598,297.86 应交税费 15,160,784.94 9,294,517.64 应付利息 1,994,022.53 32,177,733.76 应付股利其他应付款 343,411,456.86 222,629,489.85 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 124,908,189.53 621,017,406.23 其他流动负债 269,230.74 流动负债合计 2,432,106,443.74 2,039,177,795.82 非流动负债：长期借款 364,181,815.00 377,818,179.00 43 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文应付债券其中：优先股永续债长期应付款 286,397,692.57 344,099,506.16 长期应付职工薪酬专项应付款 53,814,148.49 90,913,324.15 预计负债递延收益 16,798,999.92 16,032,359.41 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 721,192,655.98 828,863,368.72 负债合计 3,153,299,099.72 2,868,041,164.54 所有者权益：股本 964,411,115.00 964,411,115.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 909,378,433.51 909,378,433.51 减：库存股其他综合收益专项储备 16,802,757.43 15,097,268.38 盈余公积 175,590,629.62 175,590,629.62 未分配利润 177,420,955.88 -17,518,660.04 所有者权益合计 2,243,603,891.44 2,046,958,786.47 负债和所有者权益总计 5,396,902,991.16 4,914,999,951.01 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 2,923,222,429.71 2,628,873,597.22 其中：营业收入 2,923,222,429.71 2,628,873,597.22 利息收入已赚保费手续费及佣金收入 44 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文二、营业总成本 2,937,373,403.21 2,744,683,637.09 其中：营业成本 2,541,505,033.88 2,294,373,660.37 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 24,065,404.51 10,174,587.11 销售费用 110,884,363.77 121,352,667.66 管理费用 150,103,333.41 201,661,500.55 财务费用 51,904,243.49 80,080,585.63 资产减值损失 58,911,024.15 37,040,635.77 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -6,120,990.60 2,912,850.05 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益 234,439,785.43 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 214,167,821.33 -112,897,189.82 加：营业外收入 34,331,539.95 126,102,566.12 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 18,347,821.30 3,661,954.32 其中：非流动资产处置损失 14,077,564.97 1,752,127.99 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 230,151,539.98 9,543,421.98 减：所得税费用 1,857,523.19 2,191,243.99 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 228,294,016.79 7,352,177.99 归属于母公司所有者的净利润 224,234,812.41 12,080,682.02 少数股东损益 4,059,204.38 -4,728,504.03 六、其他综合收益的税后净额 -2,076,500.84 -2,902,081.31 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -2,110,028.35 -3,150,343.49 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 45 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -2,110,028.35 -3,150,343.49 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -2,110,028.35 -3,150,343.49 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 33,527.51 248,262.18 七、综合收益总额 226,217,515.95 4,450,096.68 归属于母公司所有者的综合收益总额 222,124,784.06 8,930,338.53 归属于少数股东的综合收益总额 4,092,731.89 -4,480,241.85 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.233 0.013 （二）稀释每股收益 0.233 0.013 法定代表人：佟毅主管会计工作负责人：张宝会计机构负责人：于洁 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 1,507,035,736.28 1,551,353,509.46 减：营业成本 1,343,574,130.32 1,334,389,714.83 税金及附加 12,172,669.64 8,230,401.30 销售费用 59,150,365.11 79,243,189.30 管理费用 76,103,393.80 131,823,106.20 财务费用 39,663,234.35 64,123,598.37 资产减值损失 26,566,414.47 11,810,965.12 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -3,656,390.00 2,912,850.05 投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益 231,384,304.24 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 177,533,442.83 -75,354,615.61 加：营业外收入 32,958,668.87 116,639,941.05 46 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 15,552,495.78 1,955,724.87 其中：非流动资产处置损失 13,832,665.47 1,633,288.08 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 194,939,615.92 39,329,600.57 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） 194,939,615.92 39,329,600.57 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 194,939,615.92 39,329,600.57 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,241,674,970.86 3,095,226,394.94 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额 47 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 33,988,679.12 22,634,718.49 收到其他与经营活动有关的现金 265,391,499.37 49,647,866.52 经营活动现金流入小计 3,541,055,149.35 3,167,508,979.95 购买商品、接受劳务支付的现金 2,861,453,191.56 2,674,055,928.62 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 166,489,000.00 196,430,074.65 支付的各项税费 105,121,728.78 77,480,872.19 支付其他与经营活动有关的现金 143,125,429.43 192,236,649.63 经营活动现金流出小计 3,276,189,349.77 3,140,203,525.09 经营活动产生的现金流量净额 264,865,799.58 27,305,454.86 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15,827,790.80 1,180,400.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 15,827,790.80 1,180,400.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 139,354,780.12 20,406,363.36 投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 139,354,780.12 20,406,363.36 投资活动产生的现金流量净额 -123,526,989.32 -19,225,963.36 48 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 1,913,220,457.06 1,886,020,615.65 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 92,386,326.79 筹资活动现金流入小计 1,913,220,457.06 1,978,406,942.44 偿还债务支付的现金 1,913,689,074.73 1,580,912,310.97 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 74,889,087.81 85,714,166.61 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 83,752,092.82 73,713,275.93 筹资活动现金流出小计 2,072,330,255.36 1,740,339,753.51 筹资活动产生的现金流量净额 -159,109,798.30 238,067,188.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -793,552.35 884,145.54 五、现金及现金等价物净增加额 -18,564,540.39 247,030,825.97 加：期初现金及现金等价物余额 594,085,407.35 509,132,911.38 六、期末现金及现金等价物余额 575,520,866.96 756,163,737.35 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,234,714,126.57 1,738,590,949.23 收到的税费返还 8,904,485.53 20,604,272.32 收到其他与经营活动有关的现金 254,436,451.77 489,571,504.34 经营活动现金流入小计 2,498,055,063.87 2,248,766,725.89 购买商品、接受劳务支付的现金 1,438,491,301.35 1,712,911,692.59 支付给职工以及为职工支付的现金 102,078,337.06 129,551,220.41 支付的各项税费 43,152,290.66 52,886,737.92 支付其他与经营活动有关的现金 71,858,442.15 427,798,138.59 经营活动现金流出小计 1,655,580,371.22 2,323,147,789.51 经营活动产生的现金流量净额 842,474,692.65 -74,381,063.62 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 49 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 17,141,045.43 1,180,400.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 20,525,298.21 投资活动现金流入小计 37,666,343.64 1,180,400.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 131,452,975.81 12,375,504.95 投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 592,470,600.00 投资活动现金流出小计 723,923,575.81 12,375,504.95 投资活动产生的现金流量净额 -686,257,232.17 -11,195,104.95 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 1,330,337,342.84 1,336,869,547.67 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 140,259,561.65 筹资活动现金流入小计 1,470,596,904.49 1,336,869,547.67 偿还债务支付的现金 1,283,011,198.00 984,842,664.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,776,771.77 71,595,148.88 支付其他与筹资活动有关的现金 265,858,940.29 64,855,243.06 筹资活动现金流出小计 1,615,646,910.06 1,121,293,055.94 筹资活动产生的现金流量净额 -145,050,005.57 215,576,491.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 8,535.97 954,057.91 五、现金及现金等价物净增加额 11,175,990.88 130,954,381.07 加：期初现金及现金等价物余额 516,630,646.23 382,495,673.64 六、期末现金及现金等价物余额 527,806,637.11 513,450,054.71 7、合并所有者权益变动表 50 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减：库其他综合收一般风少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积专项储备盈余公积未分配利润其他存股益险准备股债一、上年期末余额 964,411,115.00 903,021,364.20 -3,254,654.58 21,534,774.82 175,590,629.62 -500,406,022.84 144,923,195.36 1,705,820,401.58 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 964,411,115.00 0.00 903,021,364.20 -3,254,654.58 21,534,774.82 175,590,629.62 -500,406,022.84 144,923,195.36 1,705,820,401.58 三、本期增减变动金额 -2,110,028.35 3,560,446.90 224,234,812.41 4,206,396.96 229,891,627.92 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 -2,110,028.35 224,234,812.41 4,092,731.88 226,217,515.94 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 51 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 3,560,446.90 113,665.08 3,674,111.98 1．本期提取 7,082,365.98 559,048.44 7,641,414.42 2．本期使用 -3,521,919.08 -445,383.36 -3,967,302.44 （六）其他四、本期期末余额 964,411,115.00 903,021,364.20 -5,364,682.93 25,095,221.72 175,590,629.62 -276,171,210.43 149,129,592.32 1,935,712,029.50 52 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减：库其他综合收一般风少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积专项储备盈余公积未分配利润其他存股益险准备股债一、上年期末余额 964,411,115.00 903,021,364.20 2,119,787.29 17,929,193.20 175,590,629.62 -627,484,725.19 138,154,335.25 1,573,741,699.37 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 964,411,115.00 903,021,364.20 2,119,787.29 17,929,193.20 175,590,629.62 -627,484,725.19 138,154,335.25 1,573,741,699.37 三、本期增减变动金额 -5,374,441.87 3,605,581.62 127,078,702.35 6,768,860.11 132,078,702.21 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 -5,374,441.87 127,078,702.35 6,310,101.65 128,014,362.13 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 53 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 3,605,581.62 458,758.46 4,064,340.08 1．本期提取 15,560,663.12 1,166,029.72 16,726,692.84 2．本期使用 -11,955,081.50 -707,271.26 -12,662,352.76 （六）其他四、本期期末余额 964,411,115.00 903,021,364.20 -3,254,654.58 21,534,774.82 175,590,629.62 -500,406,022.84 144,923,195.36 1,705,820,401.58 54 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具其他综合收股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他益一、上年期末余额 964,411,115.00 909,378,433.51 0.00 15,097,268.38 175,590,629.62 -17,518,660.04 2,046,958,786.47 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 964,411,115.00 909,378,433.51 0.00 15,097,268.38 175,590,629.62 -17,518,660.04 2,046,958,786.47 三、本期增减变动金额 1,705,489.05 194,939,615.92 196,645,104.97 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 194,939,615.92 194,939,615.92 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 55 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1,705,489.05 1,705,489.05 1．本期提取 2,352,773.28 2,352,773.28 2．本期使用 -647,284.23 -647,284.23 （六）其他四、本期期末余额 964,411,115.00 909,378,433.51 16,802,757.43 175,590,629.62 177,420,955.88 2,243,603,891.44 56 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文上年金额单位：元上期项目其他权益工具其他综合收股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他益一、上年期末余额 964,411,115.00 909,378,433.51 12,879,478.06 175,590,629.62 -75,973,424.95 1,986,286,231.24 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 964,411,115.00 909,378,433.51 12,879,478.06 175,590,629.62 -75,973,424.95 1,986,286,231.24 三、本期增减变动金额（减 2,217,790.32 58,454,764.91 60,672,555.23 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 58,454,764.91 58,454,764.91 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 57 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 2,217,790.32 2,217,790.32 1．本期提取 6,155,194.32 6,155,194.32 2．本期使用 -3,937,404.00 -3,937,404.00 （六）其他四、本期期末余额 964,411,115.00 909,378,433.51 15,097,268.38 175,590,629.62 -17,518,660.04 2,046,958,786.47 58 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、公司基本情况 1、历史沿革中粮生物化学（安徽）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名：安徽丰原生物化学股份有限公司，系经安徽省人民政府皖政秘[1998]268号文件批准，由安徽丰原集团有限公司（原蚌埠柠檬酸厂）（以下简称“丰原集团”）作为主要发起人，以其中主要生产柠檬酸及其盐类的生产经营性净资产作为发起人资本，与蚌埠市建设投资公司、蚌埠热电厂、安徽省固镇化工总厂、蚌埠市供水总公司共同发起设立的股份有限公司。1998年8月28日本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册资本为人民币8,697.88万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]67号文件批准，本公司于1999年6月21日以6.50元/股的发行价格向社会公众公开发行人民币普通股6,000万股，并于1999年6月28日在安徽省工商行政管理局办理变更登记，变更后注册资本为人民币14,697.88万元。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]216号文件批准，本公司于2001年1月3日以24.04元/股的发行价格向社会公众公开发行3,000万A股，每股面值1元，注册资本增至人民币17,697.88万元。 2002年7月12日，本公司实施了向全体股东每10股派发现金股利0.50元（含税）送红股2股，同时以资本公积向全体股东每10股转增6股的利润分配方案，至此注册资本增至人民币31,856.18万元；根据本公司 2004年第一次临时股东大会审议通过的2004年半年度利润分配方案，本公司于2004年11月19日实施了向全体股东每10股送红股2股派发现金0.50元（含税）的利润分配方案，该方案实施后本公司股本增加了6,531.55 万元。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2003]36号文件批准，本公司于2003年4月24日向社会公众发行了50,000万元可转换公司债券，并于2003年5月20日在深圳证券交易所挂牌交易，截止2006年12月31日，转股股数为9,860.28万股；根据2005年第二次临时股东大会决议通过，实施资本公积转增股本的利润分配方案，即以股权登记日（2005年12月6日）的总股本48,193.11万股为基数，向全体股东每10股转增10股，共转增48,193.11万股，至此本公司股本增至96,441.11万元。并于可转换债券赎回日2006年3月13日按每张 105元的赎回价格将其余可转换债券赎回。 2006年12月8日,丰原集团将其持有的本公司238,203,058股中的200,000,000股以5元/股的价格转让给中粮集团有限公司（以下简称“中粮集团”）,双方于2007年4月3日办理完毕股权过户手续,中粮集团持有本公司国家股200,000,000股,占本公司总股本的20.74%,成为公司第一大股东。经2011年4月26日召开的公司2010年度股东大会审议通过，公司中文名称由“安徽丰原生物化学股份有限公司”变更为“中粮生物化学（安徽）股份有限公司”，英文名称由 “ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO.,LTD.”变更为“COFCO BIOCHEMICAL(ANHUI) CO.,LTD.”。2011年5月6日，经安徽省工商行政管理局 59 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文核准，公司名称变更为“中粮生物化学（安徽）股份有限公司”。经公司申请，并经深圳证券交易所核准，自2011年5月11日，公司证券简称由“丰原生化”变更为“中粮生化”。 2011年9月15日，公司控股股东中粮集团与其境外全资子公司大耀香港有限公司（英文名称：Starry Hong Kong Limited）签订了《股份注资协议》。2011年9月27日经国务院国有资产监督管理委员会《关于中粮生物化学（安徽）股份有限公司国有股东所持股份向境外注资有关问题的批复》（国资产权〔2011〕 1159号）批准，将其所持有的本公司2亿股股份全部注入大耀香港有限公司。2012年3月21日，中粮集团收到国家商务部《关于原则同意中粮生物化学（安徽）股份有限公司变为外商投资上市公司的批复》（商资批〔2012〕361号），同意中粮集团将所持公司2亿股股份注入其境外子公司大耀香港有限公司。2012年9 月10日，股权过户手续办理完毕。此次股份注入后，中粮集团将不再直接持有公司股份，大耀香港有限公司成为公司控股股东，实际控制人仍为中粮集团。大耀香港于2015年5月5日至2015年5月18日通过二级市场集中竞价交易方式累计减持其所持有的公司无限售条件流通股合计48,000,000股，此次减持股份后，大耀香港有限责任公司持有15200万股，占本公司总股本的15.76%，仍为公司控股股东，实际控制人仍为中粮集团。 2、行业性质本公司所属的行业性质为农产品深加工生产企业。 3、经营范围本公司的经营范围为：许可经营项目：食品添加剂生产、经营，燃料酒精、食用酒精生产、储存、销售（本企业生产的产品），淀粉糖、饲料、饲料添加剂生产、销售（本企业生产的产品），粮食收购，发电，预包装食品兼散装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）批发兼零售（以上经营范围一律按许可证许可范围经营）。一般经营项目：生物工程的科研开发，氨基酸、复混肥料、有机肥料生产、销售，化工产品、粮食销售，食用农产品批发兼零售，本企业自产产品及相关技术出口，本企业生产所需原辅材料、仪器仪表、机械设备及相关技术进出口，蒸汽的生产、销售。煤炭批发。 4、主要产品或提供的劳务：本公司的主要产品为燃料乙醇、柠檬酸及其盐类、乳酸、玉米淀粉渣及 DDGS等。 5、企业注册地（总部地址）：安徽省蚌埠市中粮大道1号。公司类型：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）法定代表人：佟毅企业统一社会信用代码：91340000711722608T 6、本公司财务报告于2017年8月25日经董事会批准报出。 7、本报告期纳入合并范围的子公司16户，详见本附注九、在“其他主体中的权益”；本报告期纳入合并 60 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文范围未变动，详见本附注八、“合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营公司自报告期末起12个月具有持续经营能力。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 2、会计期间本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 3、营业周期本公司的营业周期从公历1月1日至12月31日止。 4、记账本位币本公司一般采用人民币作为记账本位币；对境外经营企业按照其所处境外经营环境确认其记账本位币。 61 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下企业合并的会计处理方法本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： 1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 62 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法合并财务报表按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制权之日起，公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。集团内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 63 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法（1）合营安排的认定和分类合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。（2）合营安排的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币业务折算 64 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。（2）外币报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或近似汇率）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 10、金融工具（1）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 65 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文算的衍生金融负债，按照成本计量；3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a.按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： 1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 66 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。可供出售金融资产应披露减值判断的标准：期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：连续12个月出现下跌；投资成本的计算方法为：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本；持续下跌期间的确定依据为：连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大是指：应收账款金额在 200 万元以上（含 200 单项金额重大的判断依据或金额标准万元）的款项；其他应收款金额在 100 万元以上（含 100 万 67 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文元）的款项。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄分析法组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 0.30% 0.30% 1－2 年 0.50% 0.50% 2－3 年 10.00% 10.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应单项计提坏账准备的理由收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料和周转材料、包装物等。 68 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。（4）存货的盘存制度存货的盘存采用永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销。包装物按照一次转销法进行摊销。 13、划分为持有待售资产公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：（1）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；（2）公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；（3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在公司内单独区分的组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金 69 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 14、长期股权投资（1）投资成本的确定 1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。（2）后续计量及损益确认方法公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资 70 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（4）长期股权投资的处置 1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。（5）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 15、投资性房地产投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的 71 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 16、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 10-40 年 10.00% 2.25%-9% 机器设备年限平均法 20 年 10.00% 4.50% 运输设备年限平均法 10 年 10.00% 9.00% 仪器仪表年限平均法 15 年 10.00% 6.00% 动力设备年限平均法 20 年 10.00% 4.50% 其他设备年限平均法 8年 10.00% 11.25% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 72 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 17、在建工程在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 18、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化： a.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化，直至资产的购建活动重新开始。 73 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 19、生物资产无 20、油气资产无 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试（1）无形资产的计价方法无形资产按取得时的实际成本入账。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。（2）无形资产使用寿命及摊销使用寿命有限的无形资产：土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。软件使用费按预计使用年限平均摊销。项目预计使用寿命依据 74 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文土地使用权土地使用年限50年土地使用权证规定年限专有技术 5年受许可或法律保护年限非专利权技术 5年有效使用年限软件 5年有效使用年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命进行调整。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。本公司寿命不确定的无形资产在每个会计期间进行减值测试，并按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，需要计提减值准备的，相应计提有关的减值准备。（3）无形资产减值当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。（2）内部研究开发支出会计政策公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件为主要判断依据，划分研究阶段和开发阶段。已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性时，研发项目处于研究阶段；当研发项目在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件时，研发项目进入开发阶段。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b.管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.能够证明该无形资产将如何产生经济利益； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 75 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 22、长期资产减值对于固定资产、在建工程、无形资产、长期股权投资等长期资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产、在建工程、无形资产、长期股权投资等长期资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 23、长期待摊费用对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按受益年限分期摊销。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： 1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工 76 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。（2）离职后福利的会计处理方法 1）设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利主要包括： 1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。 2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 77 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。（4）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、预计负债因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26、股份支付（1）股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（2）权益工具公允价值的确定方法 1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 1）以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 78 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 2）以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 3）修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27、优先股、永续债等其他金融工具无 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）销售商品 79 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。公司销售收入根据销售区域不同主要划分内销及外销，其中内销业务在产品发出、客户验收后确认收入；外销出口销售业务在货物离港时确认收入。（2）提供劳务在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。（3）让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： a.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 b.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 c.出租物业收入： ①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书； ②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得； ③出租开发产品成本能够可靠地计量。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指公司取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，包括购买因固定资产或无形资产的财政拨款，固定资产专门借款的财政贴息等。对于国家统一标准定额或定量享受的政府补助，在期末按照应收金额予以计量确认，除此之外的政府补助均在实际收到时予以计量确认。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认递延收益，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入当期损益；与公司日常经营活动无关的，计入营业外收入） 80 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于国家统一标准定额或者定量享受的政府补助，在期末按照应收金额予以计量确认，除此之外的政府补助均在实际收到时予以计量确认。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益；与公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益；与公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 30、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 81 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）融资租赁的会计处理方法在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费。 32、其他重要的会计政策和会计估计无 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注 1、将合并利润表及母公司利润表中新增 \"其他收益\"项目。财政部 2017 年 6 月 12 日发布的《企业 2、自 2017 年 1 月 1 日起将按照新发布会计准则第 16 号—政府补助》（财会的《企业会计准则第 16 号—政府补助》 2017）15 号要求，将收到或者摊销的相关政府补助计入相应科目核算。注：按照财政部的有关规定，修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》于６月12日起施行。企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他无六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务 17%、13%、11%、7%、6%、5%、3% 城市维护建设税应缴流转税额 7%、5% 企业所得税本公司及子公司的应纳税所得额 10%、15%、16.5%、20%、25% 土地使用税土地面积 6 元/㎡、8 元/㎡、12 元/㎡、13 元/㎡ 82 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文从价计征的，按房产原值一次减除 30% 房产税后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12% 金收入的 12%计缴水利基金上年同期未税收入 0.06% 教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育费附加应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率中粮生物化学（安徽）股份有限公司 25% 安徽中粮生化燃料酒精有限公司 25% 安徽中粮油脂有限公司 25% 宿州中粮生物化学有限公司 25% 蚌埠中粮生化国际货运贸易有限公司 25% 中粮生化（荷兰）有限公司 20% 蚌埠中粮粮油食品科技有限责任公司 25% 安徽中粮生化格拉特乳酸有限公司 15% 安徽蚌埠中粮生化格拉特进出口有限公司 25% 马鞍山中粮生物化学有限公司 25% 砀山中粮果业有限公司 25% 蚌埠丰原铁路货运有限公司 25% 中粮安徽生化（香港）有限公司 16.5% 刚桦有限公司 16.5% 昌泰兴业有限公司 16.5% 中粮生化（泰国）有限公司 10% 2、税收优惠（1）所得税 ①本公司的子公司安徽中粮生化格拉特乳酸有限公司经安徽省科学技术厅、安徽省财政局、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为GR201234000114的《高新技术企业认定证书》，自2012年至2014年起享受15%的企业所得税税率。2015年本公司向安徽省科学技术厅重新申请了高新技术企业资格，并于2015年6月19日获取了高新技术企业证书，证书编号GF201534000140，有效期三年。 ②根据财税〔2008〕149号文件《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）》以及财税[2011]26 号《关于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》规定，本公司的子公司安徽中粮生化 83 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文燃料酒精有限公司以玉米初加工成玉米毛油属于油料植物初加工，享受免征所得税的优惠政策。 ③子公司中粮生化（泰国）有限公司执行20%的所得税税率。目前该公司享有从企业有经营收入当年算起，投资优惠的经营收入可免征八年法人所得税，免征法人所得税到期后5年内，享有减免50%应纳所得税税额的优惠政策。（2）增值税根据财政部、国家税务总局文件财税〔2014〕8号《财政部国家税务总局关于安徽中粮和山东龙力公司非粮燃料乙醇税收政策的通知》规定，为支持非粮作物为原料的燃料乙醇发展，自公司对外销售非粮燃料乙醇之日起，对公司销售以非粮作物为原料生产的燃料乙醇施行增值税先征后退的税收优惠政策。（3）消费税根据财政部、国家税务总局文件财税〔2011〕102号《财政部国家税务总局关于调整燃料乙醇定点生产企业税收政策的通知》规定，自2011年10月1日起，本公司及子公司安徽中粮生化燃料酒精有限公司对以粮食为原料生产用于调配车用乙醇汽油的变性燃料乙醇恢复征收消费税，税率为5%。其中：2011年10月1 日至12月31日减按1%征收，2012年减按2%征收，2013年减按3%征收，2014年减按4%征收。自2015年1月1 日起，按5%征收。根据财政部、国家税务总局文件财税〔2014〕8号《财政部国家税务总局关于安徽中粮和山东龙力公司非粮燃料乙醇税收政策的通知》规定，为支持非粮作物为原料的燃料乙醇发展，自公司对外销售非粮燃料乙醇之日起，对公司销售以非粮作物为原料生产的燃料乙醇施行免征消费税的税收优惠政策。根据财政部、国家税务总局文件财税[2014]93号《关于调整消费税政策的通知》规定，自2014年12月1日开始，取消酒精消费税的征收。自2014年12月1日开始，公司酒精不再缴纳消费税。 3、其他无七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 165,678.54 32,905.59 84 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文银行存款 567,822,002.24 587,890,478.84 其他货币资金 17,685,826.19 24,388,068.99 合计 585,673,506.97 612,311,453.42 其中：存放在境外的款项总额 18,466,839.67 33,095,677.78 其他说明 1. 期末存放在境外的款项总额18,466,839.67元。 2. 期末其他货币资金中存在抵押、冻结等对变现有限制款项金额为10,152,640.01元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额交易性金融资产 5,515,555.60 衍生金融资产 5,515,555.60 合计 5,515,555.60 其他说明：无 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 9,713,802.95 2,500,000.00 商业承兑票据 19,500,000.00 合计 29,213,802.95 2,500,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额银行承兑票据 5,150,002.95 合计 5,150,002.95 85 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 19,154,622.48 合计 19,154,622.48 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 364,273, 45,629,6 318,644,1 325,883 44,814,29 281,069,53 合计提坏账准备的 100.00% 12.53% 100.00% 13.75% 756.66 43.42 13.24 ,834.80 8.08 6.72 应收账款 364,273, 45,629,6 318,644,1 325,883 44,814,29 281,069,53 合计 100.00% 12.53% 100.00% 13.75% 756.66 43.42 13.24 ,834.80 8.08 6.72 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 316,534,053.03 955,032.47 0.30% 1至2年 559,721.68 2,798.61 0.50% 2至3年 133,624.11 13,362.42 10.00% 3至4年 3,411,297.03 1,023,389.11 30.00% 5 年以上 43,635,060.81 43,635,060.81 100.00% 86 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 364,273,756.66 45,629,643.42 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 857,232.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 41,887.50 元。（3）本期实际核销的应收账款情况无（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账款总额的比客户名称与本公司关系期末余额坏账准备例(%) 中国石油化工股份有限公司非关联方 147,470,049.70 40.48% 442,410.15 中粮福临门食品营销有限公司关联方 30,875,064.88 8.48% 92,625.19 蚌埠市花园油脂有限责任公司非关联方 11,202,997.51 3.08% 11,202,997.51 蚌埠市第一污水处理厂非关联方 10,873,184.08 2.98% 32,619.55 中国石油天然气股份有限公司非关联方 10,646,045.94 2.92% 31,938.14 合计 211,067,342.11 57.94% 11,802,590.54 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 87 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1 年以内 30,688,066.20 99.63% 31,976,414.05 99.64% 1至2年 108,381.79 0.35% 108,827.73 0.34% 2至3年 5,939.19 0.02% 5,939.19 0.02% 3 年以上 836.00 0.00% 836.00 0.00% 合计 30,803,223.18 -- 32,092,016.97 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称与本公司关系金额比例时间未结算原因依安县鹏屿商贸物流有限公司非关联 6,832,000.00 22.18% 3个月以内业务往来中尚未结算淮南矿业（集团）有限责任公司非关联 2,697,435.44 8.76% 3个月以内业务往来中尚未结算蚌埠港国际集装箱码头有限公司非关联 1,629,500.49 5.29% 3个月以内业务往来中尚未结算中国石化销售有限公司安徽蚌埠石油分公司非关联 1,564,097.74 5.08% 3个月以内业务往来中尚未结算蚌埠汇顺运输有限公司非关联 1,491,834.56 4.84% 3个月以内业务往来中尚未结算合计 14,214,868.23 46.15% 7、应收利息无 8、应收股利无 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 150,885, 150,885,2 131,641 135,549.4 131,506,29 独计提坏账准备的 74.11% 0.00% 71.39% 0.10% 209.49 09.49 ,839.81 0 0.41 其他应收款按信用风险特征组 52,579,6 30,651,8 21,927,87 51,770, 30,679,13 21,091,337. 25.83% 58.30% 28.08% 59.26% 合计提坏账准备的 77.30 07.21 0.09 470.67 2.77 88 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他应收款单项金额不重大但 120,000. 120,000. 983,801 120,000.0 单独计提坏账准备 0.06% 100.00% 0.53% 12.20% 863,801.43 00 00 .43 的其他应收款 203,584, 30,771,8 172,813,0 184,396 30,934,68 153,461,42 合计 100.00% 100.00% 886.79 07.21 79.58 ,111.91 2.17 9.74 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由燃料乙醇增值税返还 42,334,952.31 不存在减值迹象，未计提坏账准备国家粮食局粮食交易协调中心 35,810,178.70 不存在减值迹象，未计提坏账准备珠江金融租赁有限公司 30,000,000.00 融资租赁预付保证金交银金融租赁有限责任公司 24,000,000.00 融资租赁预付保证金燃料乙醇补贴 12,276,239.15 不存在减值迹象，未计提坏账准备宿州经济技术开发区管理委员会 4,733,129.00 不存在减值迹象，未计提坏账准备泰国曼谷税务局 1,730,710.33 不存在减值迹象，未计提坏账准备合计 150,885,209.49 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 19,519,485.08 58,558.45 0.30% 1至2年 1,979,833.79 9,899.18 0.50% 2至3年 345,287.50 34,528.75 10.00% 3 年以上 30,735,070.93 30,548,820.83 99.39% 4至5年 931,250.44 745,000.34 80.00% 5 年以上 29,803,820.49 29,803,820.49 100.00% 合计 52,579,677.30 30,651,807.21 58.30% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 89 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,005.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 163,879.99 元。（3）本期实际核销的其他应收款情况无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额政府补助 54,611,191.46 69,611,191.46 退税款 1,730,710.33 3,297,519.35 往来款 76,991,795.39 41,096,890.49 融资租赁保证金 54,000,000.00 54,000,000.00 其他 16,251,189.61 16,390,510.61 合计 203,584,886.79 184,396,111.91 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额禹会区财政局燃料乙醇增值税退税 42,334,952.31 1-3 年 20.79% 国家粮食局粮食交易协调中心预付保证金 35,810,178.70 1 年以内 17.59% 珠江金融租赁有限公司预付保证金 30,000,000.00 1-2 年 14.74% 交银金融租赁有限责任公司预付保证金 24,000,000.00 1-2 年 11.79% 中央财政燃料乙醇补贴燃料乙醇补贴 12,276,239.15 0-2 年 6.03% 合计 144,421,370.16 -- 70.94% （6）涉及政府补助的应收款项单位：元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据中央财政燃料乙醇补贴燃料乙醇补贴 12,276,239.15 0-2 年财建[2014]91 号财驻皖监退 [2014] 65、66 号、财禹会区财政局燃料乙醇已缴增值税退税 42,334,952.31 1-3 年驻皖监退 [2015] 66、67 号合计 54,611,191.46 -- -- 90 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 712,902,577.69 60,312,986.79 652,589,590.90 146,826,527.58 27,864,097.76 118,962,429.82 在产品 66,358,191.69 1,207,693.79 65,150,497.90 70,521,593.58 320,623.16 70,200,970.42 库存商品 438,248,362.07 21,397,208.28 416,851,153.79 340,085,926.72 1,012,197.89 339,073,728.83 周转材料 494,116.27 114.54 494,001.73 452,117.67 114.54 452,003.13 包装物 12,653,246.78 1,044,901.41 11,608,345.37 11,298,312.99 1,513,525.21 9,784,787.78 发出商品 613,127.14 613,127.14 23,480,858.00 23,480,858.00 在途物资 21,205,200.58 21,205,200.58 1,437,446.16 1,437,446.16 合计 1,252,474,822.22 83,962,904.81 1,168,511,917.41 594,102,782.70 30,710,558.56 563,392,224.14 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 27,864,097.76 36,364,099.96 3,915,210.93 60,312,986.79 在产品 320,623.16 966,097.60 79,026.97 1,207,693.79 库存商品 1,012,197.89 20,969,967.46 584,957.07 21,397,208.28 周转材料 114.54 114.54 包装物 1,513,525.21 11,353.90 479,977.70 1,044,901.41 91 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 30,710,558.56 58,311,518.92 5,059,172.67 83,962,904.81 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况无 11、划分为持有待售的资产无 12、一年内到期的非流动资产无 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣增值税 22,249,445.51 17,515,218.06 营业税 24,843.27 24,843.27 预缴企业所得税 4,286,160.33 3,664,756.54 合计 26,560,449.11 21,204,817.87 其他说明： 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具： 39,100,000.00 39,100,000.00 39,100,000.00 39,100,000.00 按成本计量的 39,100,000.00 39,100,000.00 39,100,000.00 39,100,000.00 合计 39,100,000.00 39,100,000.00 39,100,000.00 39,100,000.00 92 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产无（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资本期现金被投资单位本期本期本期本期单位持股期初期末期初期末红利增加减少增加减少比例蚌埠港国际集装箱码头 4,200,000.00 4,200,000.00 1.91% 有限公司徽商银行股 34,900,000.00 34,900,000.00 0.33% 份有限公司合计 39,100,000.00 39,100,000.00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况无（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明无 15、持有至到期投资无 16、长期应收款无 17、长期股权投资单位：元本期增减变动宣告发被投资单权益法下计提减值准备期末期初余额追加减少其他综合其他权放现金期末余额位确认的投减值其他余额投资投资收益调整益变动股利或资损益准备利润 93 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文一、合营企业二、联营企业丰原生化美国柠檬 4,138,500.00 4,138,500.00 4,138,500.00 酸有限公司小计 4,138,500.00 4,138,500.00 4,138,500.00 合计 4,138,500.00 4,138,500.00 4,138,500.00 其他说明 18、投资性房地产无 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元 94 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备动力设备其他合计一、账面原值： 1.期初余额 1,128,764,147.09 2,939,023,327.08 167,232,035.98 70,363,990.57 392,006,525.89 88,044,820.52 4,785,434,847.13 2.本期增加金额 1,444,334.81 25,307,839.67 625,623.47 540,111.77 34,792.74 1,518,202.81 29,470,905.27 （1）购置 145,478.83 8,494,120.79 360,938.16 456,801.64 793,230.93 10,250,570.35 （2）在建工程转入 2,166,710.29 2,166,710.29 （3）企业合并增加（4）其他 1,298,855.98 14,647,008.59 264,685.31 83,310.13 34,792.74 724,971.88 17,053,624.63 3.本期减少金额 11,039.96 19,981,848.34 1,507,412.56 41,751.08 21,542,051.94 （1）处置或报废 13,347,138.97 1,507,412.56 37,733.99 14,892,285.52 （2）其他 11,039.96 6,634,709.37 4,017.09 6,649,766.42 4.期末余额 1,130,197,441.94 2,944,349,318.41 167,857,659.45 69,396,689.78 392,041,318.63 89,521,272.25 4,793,363,700.46 二、累计折旧 0.00 1.期初余额 372,998,469.96 1,185,397,757.04 95,937,288.87 39,349,308.79 220,458,511.92 48,516,910.06 1,962,658,246.64 2.本期增加金额 11,659,213.91 51,124,697.60 3,914,218.31 2,070,078.46 6,362,895.86 3,157,172.21 78,288,276.35 （1）计提 11,346,572.60 45,771,549.69 3,881,572.26 2,024,288.53 6,362,895.86 2,960,784.54 72,347,663.48 （2）其他 312,641.31 5,353,147.91 32,646.05 45,789.93 196,387.67 5,940,612.87 3.本期减少金额 9,587,122.43 1,163,435.81 31,275.81 10,781,834.05 （1）处置或报废 5,422,890.78 1,163,435.81 31,275.81 6,617,602.40 （2）其他 4,164,231.65 4,164,231.65 4.期末余额 384,657,683.87 1,226,935,332.21 99,851,507.18 40,255,951.44 226,821,407.78 51,642,806.46 2,030,164,688.94 三、减值准备 1.期初余额 140,592,305.51 324,578,227.54 11,304,197.43 2,347,864.02 26,920,493.42 2,484,178.62 508,227,266.54 95 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2.本期增加金额 933,978.44 31,255.00 1,408.40 966,641.84 （1）计提（2）其他 933,978.44 31,255.00 1,408.40 966,641.84 3.本期减少金额 2,812,869.27 5,495.99 2,818,365.26 （1）处置或报废 1,749,559.90 5,495.99 1,755,055.89 （2）其他 1,063,309.37 1,063,309.37 4.期末余额 140,592,305.51 322,699,336.71 11,335,452.43 2,342,368.03 26,920,493.42 2,485,587.02 506,375,543.12 四、账面价值 1.期末账面价值 604,947,452.56 1,394,714,649.49 56,670,699.84 26,798,370.31 138,299,417.43 35,392,878.77 2,256,823,468.40 2.期初账面价值 615,173,371.62 1,429,047,342.50 59,990,549.68 28,666,817.76 144,627,520.55 37,043,731.84 2,314,549,333.95 96 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）暂时闲置的固定资产情况无（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备 398,786,677.34 47,294,176.50 34,946,143.92 316,546,356.92 运输设备 563,452.94 246,010.98 68,817.51 248,624.45 仪器仪表 17,524,242.90 4,143,850.57 2,798,599.91 10,581,792.42 动力设备 96,737,368.55 17,483,031.86 2,973,688.38 76,280,648.31 其他设备 623,977.06 138,219.80 91,182.52 394,574.74 合计 514,235,718.79 69,305,289.71 40,878,432.24 404,051,996.84 （4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值动力设备 2,218,277.68 仪器仪表 736,276.36 机器设备 22,160,525.93 合计 25,115,079.97 （5）未办妥产权证书的固定资产情况无 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值生化本部技改项目 158,058,709.32 5,121,347.22 152,937,362.10 43,802,194.81 5,121,347.22 38,680,847.59 马鞍山公司技改项目 2,505,011.18 2,369,965.33 135,045.85 3,390,132.50 2,369,965.33 1,020,167.17 格拉特技改项目 354,882.88 354,882.88 2,643,310.01 2,643,310.01 97 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文铁路专用线项目 22,358,771.84 22,358,771.84 22,358,771.84 22,358,771.84 泰国生化柠檬酸技改 4,118,004.17 4,118,004.17 270,405.19 270,405.19 项目合计 187,395,379.39 29,850,084.39 157,545,295.00 72,464,814.35 29,850,084.39 42,614,729.96 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元利息本期转本期工程累其中：本资本本期利项目期初余本期增入固定其他计投入工程期利息资金来预算数期末余额化累息资本名称额加金额资产金减少占预算进度资本化源计金化率额金额比例金额额产业 114,256, 园改 1,891,940,00 17,369,9 131,626,479.33 514.51 6.96% 6.96% 其他造项 0.00 64.82 目 114,256, 1,891,940,00 17,369,9 131,626,479.33 合计 514.51 -- -- -- 0.00 64.82 （3）本期计提在建工程减值准备情况无 21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额专用材料 48,386.32 工器具 3,692.31 合计 52,078.63 22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额房屋及建筑物 153,716,664.00 153,716,664.00 机器设备 478,618,837.32 523,966,502.81 运输设备 636,440.02 656,643.68 98 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文仪器仪表 11,862,490.66 12,285,947.30 动力设备 81,706,760.00 81,772,224.35 其他设备 787,835.53 794,656.19 合计 727,329,027.53 773,192,638.33 其他说明： 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术其他合计一、账面原值 1.期初余额 405,553,042.73 12,706,342.01 22,850,000.00 8,248,297.68 449,357,682.42 2.本期增加金额 83,519,789.76 11,897.95 83,531,687.71 （1）购置 82,855,720.38 82,855,720.38 （2）内部研发（3）企业合并增加（4）其他 664,069.38 11,897.95 675,967.33 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 489,072,832.49 12,706,342.01 22,850,000.00 8,260,195.63 532,889,370.13 二、累计摊销 1.期初余额 82,796,428.32 2,875,682.29 17,999,999.87 7,801,265.96 111,473,376.44 2.本期增加金额 4,531,643.84 1,270,634.22 66,946.49 5,869,224.55 99 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）计提 4,531,643.84 1,270,634.22 66,946.49 5,869,224.55 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 87,328,072.16 4,146,316.51 17,999,999.87 7,868,212.45 117,342,600.99 三、减值准备 1.期初余额 4,850,000.13 4,850,000.13 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 4,850,000.13 4,850,000.13 四、账面价值 1.期末账面价值 401,744,760.33 8,560,025.50 391,983.18 410,696,769.01 2.期初账面价值 322,756,614.41 9,830,659.72 447,031.72 333,034,305.85 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 3%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况无 26、开发支出无 27、商誉无 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额高压变频节能改造 2,372,453.60 656,872.42 725,768.34 2,303,557.68 费支出吸附树脂支出 175,968.92 113,637.16 66,130.96 223,475.12 活性炭支出 465,636.33 13,688.12 178,863.60 300,460.85 液液萃取系统改造 146,157.97 39,861.24 106,296.73 绿化树木支出 587,225.40 17,262.43 61,473.36 543,014.47 100 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文报检软件服务费 11,556.61 9,905.58 1,651.03 合计 3,758,998.83 801,460.13 1,082,003.08 3,478,455.88 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产（2）未经抵销的递延所得税负债（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债（4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 1,078,670,918.09 1,054,607,719.41 可抵扣亏损 868,372,465.44 858,831,187.87 合计 1,947,043,383.53 1,913,438,907.28 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2017 年 31,806,018.63 31,806,018.63 2018 年 85,424,953.66 85,424,953.66 2019 年 42,497,362.77 42,497,362.77 2020 年 695,467,008.18 684,655,551.11 2021 年 13,177,122.20 14,447,301.70 合计 868,372,465.44 858,831,187.87 -- 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额未实现售后租回损益 149,227,428.52 155,092,674.77 预付工程款 47,700,394.70 102,116,874.50 合计 196,927,823.22 257,209,549.27 其他说明： 101 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 55,631,913.60 27,000,000.00 抵押借款 277,000,000.00 210,000,000.00 保证借款 20,000,000.00 120,000,000.00 信用借款 1,768,016,659.52 1,116,791,083.39 合计 2,120,648,573.12 1,473,791,083.39 （2）已逾期未偿还的短期借款情况无 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额交易性金融负债 605,435.00 衍生金融负债 605,435.00 合计 605,435.00 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 19,000,000.00 59,000,000.00 合计 19,000,000.00 59,000,000.00 102 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额原辅料款 530,109,536.54 136,294,118.90 工程款 9,173,575.94 9,286,967.03 备件款 25,601,780.79 21,378,425.05 库存商品 96,958,443.43 39,148,943.12 其他采购款 64,863,172.66 43,904,961.20 合计 726,706,509.36 250,013,415.30 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款无 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额货款 28,626,576.44 36,683,092.32 合计 28,626,576.44 36,683,092.32 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项无（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况无 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 54,183,924.03 156,868,265.30 164,018,897.41 47,033,291.92 103 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文二、离职后福利-设定提存计划 17,573,084.06 17,573,084.06 合计 54,183,924.03 174,441,349.36 181,591,981.47 47,033,291.92 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 31,226,226.23 116,850,060.54 125,712,382.18 22,363,904.59 2、职工福利费 58,350.33 12,477,730.82 12,536,081.15 3、社会保险费 8,956,080.78 8,956,080.78 其中：医疗保险费 7,092,718.92 7,092,718.92 工伤保险费 1,380,966.76 1,380,966.76 生育保险费 439,985.10 439,985.10 其他 42,410.00 42,410.00 4、住房公积金 96,317.80 6,867,381.30 6,868,065.20 95,633.90 5、工会经费和职工教育经费 22,803,029.67 3,593,039.64 1,822,315.88 24,573,753.43 8、辞退福利 6,740,456.77 6,740,456.77 9、其他 1,383,515.45 1,383,515.45 合计 54,183,924.03 156,868,265.30 164,018,897.41 47,033,291.92 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 16,788,815.38 16,788,815.38 2、失业保险费 784,268.68 784,268.68 合计 17,573,084.06 17,573,084.06 其他说明： 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 3,159,075.05 19,384,306.60 企业所得税 2,189,376.45 2,499,647.33 个人所得税 233,748.49 270,129.94 城市维护建设税 233,997.85 2,381,275.38 104 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文教育费附加 167,141.33 1,426,229.10 房产税 2,364,371.17 4,383,537.44 土地使用税 4,946,513.94 8,149,377.70 印花税 168,310.10 218,980.05 水利基金 6,064,988.33 2,967,567.46 其他 7,453,192.37 425,784.79 合计 26,980,715.08 42,106,835.79 其他说明： 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 294,709.07 1,125,291.08 企业债券利息 29,726,775.96 短期借款应付利息 2,337,771.37 1,759,097.81 合计 2,632,480.44 32,611,164.85 40、应付股利无 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额保证金 22,281,575.45 20,856,377.46 应付维修款 23,473,791.36 17,454,395.14 应付工程款 44,025,695.75 48,879,465.93 其他往来款 145,094,407.97 95,493,826.69 合计 234,875,470.53 182,684,065.22 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因 105 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文蚌埠利拓车用能源有限公司 5,000,000.00 未到结算期，保证金未退回合计 5,000,000.00 -- 其他说明 42、划分为持有待售的负债无 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 13,636,364.00 13,636,364.00 一年内到期的应付债券 499,901,806.24 一年内到期的长期应付款 145,025,850.35 139,557,784.06 合计 158,662,214.35 653,095,954.30 其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额待摊租赁收入 299,145.24 合计 299,145.24 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额信用借款 364,181,815.00 377,818,179.00 合计 364,181,815.00 377,818,179.00 106 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 46、应付债券（1）应付债券（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额融资租赁 386,244,142.04 457,067,952.17 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表无（2）设定受益计划变动情况无 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因专项拨款 13,110,298.42 3,433,004.19 9,677,294.23 项目专项资金搬迁补助 77,803,025.73 33,666,171.47 44,136,854.26 搬迁补偿款合计 90,913,324.15 37,099,175.66 53,814,148.49 -- 50、预计负债无 51、递延收益单位：元 107 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因收到与资产相关的政府补助 18,918,053.31 1,199,044.75 1,667,489.22 18,449,608.84 政府补助合计 18,918,053.31 1,199,044.75 1,667,489.22 18,449,608.84 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额金额收入金额益相关淮河桥管网拆迁补助 10,522,182.64 1,199,044.75 334,862.06 11,386,365.33 与资产相关酒精塔釜废液循环经 1,187,499.70 1,187,499.70 与资产相关济项目资金锅炉烟气脱硫技改项 942,915.17 22,720.86 920,194.31 与资产相关目乙烯储罐装置技改 144,827.57 5,172.42 139,655.15 与资产相关 DN350 管道改造项目 2,116,010.10 62,542.20 2,053,467.90 与资产相关酒精消瓶颈转化技改 610,451.46 19,692.00 590,759.46 与资产相关项目热电烟气除尘脱硫脱 1,394,166.67 34,999.98 1,359,166.69 与资产相关硝系统改造燃料乙醇迁建项目 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关合计 18,918,053.31 1,199,044.75 1,667,489.22 18,449,608.84 -- 其他说明： 52、其他非流动负债无 53、股本单位：元本次变动增减（+、-）项目期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 964,411,115.00 964,411,115.00 其他说明： 54、其他权益工具无 108 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 844,986,903.57 844,986,903.57 其他资本公积 58,034,460.63 58,034,460.63 合计 903,021,364.20 903,021,364.20 56、库存股无 57、其他综合收益单位：元本期发生额减：前期计入其他减：所税后归属项目期初余额本期所得税前税后归属于期末余额综合收益得税于少数股发生额母公司当期转入费用东损益二、以后将重分类进损益的其他综 -3,254,654.58 -2,076,500.84 -2,110,028.35 33,527.51 -5,364,682.93 合收益外币财务报表折算差额 -3,254,654.58 -2,076,500.84 -2,110,028.35 33,527.51 -5,364,682.93 其他综合收益合计 -3,254,654.58 -2,076,500.84 -2,110,028.35 33,527.51 -5,364,682.93 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 21,534,774.82 7,082,365.98 3,521,919.08 25,095,221.72 合计 21,534,774.82 7,082,365.98 3,521,919.08 25,095,221.72 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 175,590,629.62 175,590,629.62 109 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 175,590,629.62 175,590,629.62 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 -500,406,022.84 -627,484,725.19 调整后期初未分配利润 -500,406,022.84 -627,484,725.19 加：本期归属于母公司所有者的净利润 224,234,812.41 127,078,702.35 期末未分配利润 -276,171,210.43 -500,406,022.84 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 2,869,750,145.26 2,496,893,070.55 2,581,810,668.57 2,258,486,680.12 其他业务 53,472,284.45 44,611,963.33 47,062,928.65 35,886,980.25 合计 2,923,222,429.71 2,541,505,033.88 2,628,873,597.22 2,294,373,660.37 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 4,155,613.01 4,459,110.05 教育费附加 2,859,132.90 3,109,464.84 房产税 4,613,531.59 土地使用税 9,453,695.78 车船使用税 47,299.72 印花税 1,190,326.83 营业税 714,838.98 水利基金 1,745,804.68 1,891,173.24 合计 24,065,404.51 10,174,587.11 其他说明： 63、销售费用单位：元 110 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额运费及装卸费等费用 84,545,266.63 100,051,444.17 职工薪酬 8,733,173.44 7,266,841.99 物耗及修理费 5,775,566.43 3,511,924.32 差旅费 1,233,368.75 1,469,467.59 业务费 2,620,963.06 2,395,844.05 办公费 446,553.27 792,459.43 促销费 734,163.75 2,245,806.82 租赁费 440,878.47 789,298.62 商检费 75,818.96 83,955.93 保险费 816,800.89 735,222.70 中介机构费 2,849,799.42 596,121.87 其他 2,612,010.70 1,414,280.17 合计 110,884,363.77 121,352,667.66 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 57,885,545.59 43,738,105.82 税金基金 62,830.45 15,056,864.84 折旧费 12,211,705.51 11,913,416.25 研发费 17,489,671.80 14,293,719.45 技术使用费 14,953,675.00 3,837,326.07 招待费 2,816,372.31 1,795,220.04 物耗及修理费 4,957,379.71 6,822,449.70 差旅费 1,022,105.15 1,783,198.86 保险费 1,447,018.47 1,825,729.33 无形资产摊销 4,516,956.08 4,336,007.38 中介机构费 1,487,122.88 1,814,943.87 办公费 681,579.47 853,390.45 运费及劳务费 3,855,345.17 3,100,108.89 水电费 1,101,156.44 795,561.77 会议费 20,592.05 7,007.61 广告宣传费 45,782.08 68,367.69 111 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文停工损失 6,041,948.02 搬迁费用 19,846,188.29 76,302,197.83 租赁费 1,646,901.35 3,901,100.13 其他 4,055,405.61 3,374,836.55 合计 150,103,333.41 201,661,500.55 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 56,909,518.43 81,944,242.64 减：利息收入 1,374,378.91 2,415,912.42 汇兑损失 21,013,539.06 23,960,425.54 减：汇兑收益 26,200,025.34 26,509,019.74 其他 1,555,590.25 3,100,849.61 合计 51,904,243.49 80,080,585.63 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 651,990.32 -234,427.47 二、存货跌价损失 58,259,033.83 37,275,063.24 合计 58,911,024.15 37,040,635.77 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -6,120,990.60 2,912,850.05 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -6,120,990.60 2,912,850.05 合计 -6,120,990.60 2,912,850.05 68、投资收益无 112 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 69、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额燃料乙醇补贴 170,960,000.00 职工安置补贴 50,056,400.00 节能减排补贴 6,270,000.00 社保补助 4,098,996.21 酒精塔釜废液循环经济项目资金补助 1,187,499.70 土地使用税减免 746,620.00 淮河桥管网拆迁补助 334,862.06 其他补助 785,407.46 合计 234,439,785.43 70、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 33,666,171.47 125,240,190.72 33,666,171.47 违约赔款收入 407,237.54 409,775.43 407,237.54 其他 258,130.94 452,599.97 258,130.94 合计 34,331,539.95 126,102,566.12 34,331,539.95 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型本期发生金额上期发生金额响当年盈亏殊补贴与收益相关因承担国家为保障某种公用事业或蚌埠市社会社会必要产社保补助保险基金征补助是 15,558,496.89 与收益相关品供应或价缴中心格控制职能而获得的补助酒精塔釜废国家发展和因研究开发、液循环经济改革委员会补助技术更新及是 1,187,500.02 与资产相关项目资金安徽省经济改造等获得 113 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文委员会的补助奖励上市而铁海联运项禹会区财政补助给予的政府是 297,540.00 与收益相关目补助局补助因承担国家为保障某种淮河、巢湖流公用事业或域水污染防社会必要产财政补助是 249,999.96 与资产相关治专项补助品供应或价资金格控制职能而获得的补助因研究开发、淮河桥管网技术更新及财政补助是 311,000.46 与资产相关拆迁补助改造等获得的补助奖励上市而扶持企业发蚌埠市禹会奖励给予的政府是 26,700,000.00 与收益相关展奖励资金区财政局补助因承担国家为保障某种公用事业或蚌埠市市政社会必要产搬迁补偿补助是 33,666,171.47 77,915,485.91 与收益相关府品供应或价格控制职能而获得的补助奖励上市而外贸进出口蚌埠市财政奖励给予的政府是 1,000,000.00 与收益相关奖局补助奖励上市而进出口企业蚌埠市财政奖励给予的政府是 350,000.00 与收益相关规模奖励局补助奖励上市而其他补助其他奖励给予的政府是 1,670,167.48 与资产相关补助合计 -- -- -- -- -- 33,666,171.47 125,240,190.72 -- 71、营业外支出单位：元 114 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 14,077,564.97 1,752,127.99 14,077,564.97 其中：固定资产处置损失 14,077,564.97 1,752,127.99 14,077,564.97 对外捐赠 11,842.93 4,525.42 11,842.93 赔偿金、违约金及罚款支出 3,091,110.45 1,511,621.57 3,091,110.45 其他 1,167,302.95 393,679.34 1,167,302.95 合计 18,347,821.30 3,661,954.32 18,347,821.30 72、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 1,857,523.19 2,191,243.99 合计 1,857,523.19 2,191,243.99 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 230,151,539.98 按法定/适用税率计算的所得税费用 57,537,885.00 子公司适用不同税率的影响 -179,338.49 调整以前期间所得税的影响 -6,578.35 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,217,689.76 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -56,712,134.73 所得税费用 1,857,523.19 73、其他综合收益详见附注。 74、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元 115 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额政府补助 227,826,680.00 32,370,810.45 利息收入 1,374,378.91 2,415,912.42 往来款 34,920,648.02 14,007,213.41 其他 1,269,792.44 853,930.24 合计 265,391,499.37 49,647,866.52 （2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额运费及装卸费等 84,545,266.63 103,151,553.06 物料及修理费 5,450,632.38 3,511,924.32 差旅费 2,255,473.90 3,455,419.49 招待费 5,437,335.37 4,266,305.25 办公费 1,128,132.74 2,771,696.40 促销费 734,163.75 2,314,174.51 租赁费 2,087,779.82 789,298.62 商检费 75,818.96 83,955.93 技术使用费 6,250,675.00 3,837,326.07 水电费 1,101,156.44 29,913.14 中介机构费 1,487,122.88 1,814,943.87 研发费 5,039,671.80 14,293,719.45 银行手续费 1,312,362.80 418,464.89 往来款 23,569,983.50 48,766,760.47 其他 2,649,853.46 2,731,194.16 合计 143,125,429.43 192,236,649.63 （3）收到的其他与投资活动有关的现金无（4）支付的其他与投资活动有关的现金无（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元 116 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额融资租赁 92,386,326.79 合计 92,386,326.79 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付与融资租赁有关的款项 82,823,415.37 71,648,190.97 筹资手续费 928,677.45 2,065,084.96 合计 83,752,092.82 73,713,275.93 75、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 228,294,016.79 7,352,177.99 加：资产减值准备 56,184,669.52 37,005,275.95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 76,289,321.03 73,962,667.44 无形资产摊销 5,864,528.43 5,683,579.74 长期待摊费用摊销 971,313.33 827,655.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 13,840,957.14 1,633,288.08 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 118,839.91 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 6,120,990.60 -2,912,850.05 财务费用（收益以“－”号填列） 69,286,815.94 80,811,259.99 投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -659,642,323.64 -141,253,109.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -70,447,151.77 -349,329,426.42 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 538,102,662.21 313,406,096.58 经营活动产生的现金流量净额 264,865,799.58 27,305,454.86 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 117 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 加：现金等价物的期末余额 575,520,866.96 756,163,737.35 减：现金等价物的期初余额 594,085,407.35 509,132,911.38 现金及现金等价物净增加额 -18,564,540.39 247,030,825.97 （2）本期支付的取得子公司的现金净额无（3）本期收到的处置子公司的现金净额无（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额其中：库存现金 165,678.54 32,905.59 可随时用于支付的银行存款 567,822,002.24 587,890,478.84 可随时用于支付的其他货币资金 7,533,186.18 6,162,022.92 二、现金等价物 575,520,866.96 594,085,407.35 三、期末现金及现金等价物余额 575,520,866.96 594,085,407.35 76、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 77、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 10,152,640.01 保证金应收票据 5,150,002.95 票据池质押存货 56,449,870.80 质押借款固定资产 384,734,675.51 抵押借款无形资产 134,105,735.59 抵押借款固定资产 407,557,011.15 融资租赁固定资产清理 203,381,721.98 融资租赁合计 1,201,531,657.99 -- 118 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 78、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 62,469,764.50 其中：美元 4,379,745.91 6.7709 29,654,821.56 欧元 3,003,305.01 7.7496 23,274,412.52 港币 69,984.00 0.8679 60,739.11 泰铢 6,142,576.58 0.1996 1,226,058.29 日元 136,459,172.00 0.060485 8,253,733.02 应收账款 -- -- 85,875,358.29 其中：美元 11,491,427.96 6.7709 77,807,309.57 欧元 514,406.70 7.7496 3,986,446.16 泰铢 2,653,600.00 0.1996 529,658.56 日元 58,724,378.00 0.060485 3,551,944.00 其他应收账款 -- 5,470,268.80 其中：美元 10,496.63 6.7709 71,071.63 欧元 373,145.82 7.7496 2,891,730.85 泰铢 11,768,111.33 0.1996 2,348,915.02 日元 2,621,332.56 0.060485 158,551.30 应付账款 -- 25,923,514.27 其中：美元 1,108,546.04 6.7709 7,505,854.38 欧元 418,606.25 7.7496 3,244,031.00 泰铢 72,208,906.45 0.1996 14,412,897.73 日元 12,577,187.00 0.060485 760,731.16 其他应付账款 -- 2,255,349.94 其中：美元 280,977.35 6.7709 1,902,469.54 泰铢 1,767,937.90 0.1996 352,880.40 短期借款 -- 134,120,917.60 其中：美元 3,960,000.00 6.7709 26,812,764.00 泰铢 537,616,000.00 0.1996 107,308,153.60 一年内到期的非流动负债 -- 33,754,024.82 泰铢 169,108,340.77 0.1996 33,754,024.82 119 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文长期应付款 -- 99,846,449.47 其中：泰铢 500,232,712.78 0.1996 99,846,449.47 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用项目主要经营地记账本位币选择依据中粮生化（泰国）有限公司曼谷泰铢企业所在国使用币种 79、套期无 80、其他无八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并（2）合并成本及商誉（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无（6）其他说明无 120 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并（2）合并成本（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 3、反向购买 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接马鞍山中粮生物化学有限公司马鞍山市马鞍山市生产及销售 70.00% 设立安徽中粮油脂有限公司固镇县固镇县生产及销售 100.00% 设立安徽中粮生化格拉特乳酸有限公司蚌埠市蚌埠市生产及销售 51.00% 设立宿州中粮生物化学有限公司宿州市宿州市生产及销售 100.00% 设立砀山中粮果业有限公司砀山县砀山县生产及销售 100.00% 设立安徽中粮生化燃料酒精有限公司蚌埠市蚌埠市生产及销售 85.00% 设立蚌埠丰原铁路货运有限公司蚌埠市蚌埠市运输及仓储 45.00% 设立蚌埠中粮生化国际货运贸易有限公司蚌埠市蚌埠市运输及咨询 100.00% 设立中粮生化（荷兰）有限公司荷兰荷兰销售及服务 100.00% 设立蚌埠中粮粮油食品科技有限责任公司蚌埠市蚌埠市贸易 100.00% 设立中粮安徽生化（香港）有限公司香港香港投资控股 100.00% 设立 121 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文安徽蚌埠中粮生化格拉特进出口有限公司蚌埠蚌埠进出口贸易 51.00% 设立中粮生化格拉特日本有限公司日本日本销售及服务 51.00% 设立刚桦有限公司香港香港投资控股 100.00% 并购昌泰兴业有限公司香港香港投资控股 100.00% 并购中粮生化（泰国）有限公司曼谷曼谷生产及销售 100.00% 并购在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：公司持有蚌埠丰原铁路货运有限公司45%股份，根据蚌埠丰原铁路货运有限公司章程的规定，其董事会由11名成员组成，中粮生化派出6名，在董事会中拥有半数以上表决权，且董事长、总经理由中粮生化的董事担任，财务负责人及其他财务人员由中粮生化派出，中粮生化能够实施对蚌埠丰原铁路货运有限公司的控制。（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额股东的损益派的股利马鞍山中粮生物化学有限公司 30.00% 2,616,108.93 23,511,876.85 安徽中粮生化格拉特乳酸有限公司 49.00% 955,638.15 48,697,236.86 安徽中粮生化燃料酒精有限公司 15.00% 271,793.07 33,419,271.71 （3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计马鞍山中粮生 45,165,3 150,244, 195,409, 117,036, 117,036, 26,363,1 153,540, 179,903, 110,251, 110,251, 物化学 29.21 286.44 615.65 692.81 692.81 47.78 455.84 603.62 043.88 043.88 有限公司安徽中粮生化 93,103,5 33,426,6 126,530, 27,148,1 27,148,1 105,772, 33,117,5 138,889, 41,526,1 41,526,1 格拉特 96.95 95.82 292.77 76.72 76.72 060.01 37.51 597.52 86.86 86.86 乳酸有限公司安徽中 696,356, 562,641, 1,258,99 1,036,20 0.00 1,036,20 273,652, 578,358, 852,010, 630,597, 1,187,49 631,785, 122 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文粮生化 099.55 498.53 7,598.08 2,453.33 2,453.33 469.83 110.99 580.82 657.32 9.70 157.02 燃料酒精有限公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量马鞍山中粮 140,784,717. -74,230,033.7 38,239,552.9 -11,765,906.8 -11,765,906.8 生物化学有 8,720,363.10 8,720,363.10 7,394,971.70 70 8 8 3 限公司安徽中粮生 119,450,813. 13,334,039.4 119,397,408. 化格拉特乳 1,950,281.93 2,018,705.39 7,219,333.69 7,725,991.20 7,067,770.62 81 4 酸有限公司安徽中粮生 1,070,850,33 -271,059,015. 861,564,467. -31,666,233.0 -31,666,233.0 122,700,493. 化燃料酒精 1,811,953.83 1,811,953.83 9.61 12 40 4 4 有限公司（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 3、在合营安排或联营企业中的权益无 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 123 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6、其他十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司亦开展衍生交易，主要系远期外汇合同，目的在于管理本公司的运营及其融资渠道的利率风险和外汇风险。于整个年度内，本公司采取了不进行衍生工具投机交易的政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。（一）金融工具分类（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：期末余额金融资产项目以公允价值计量且其变动计入贷款和应收款项可供出售金融资产合计当期损益的金融资产货币资金 585,673,506.97 585,673,506.97 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产应收票据 29,213,802.95 29,213,802.95 应收账款 318,644,113.24 318,644,113.24 其他应收款 172,813,079.58 172,813,079.58 可供出售金融资产 39,100,000.00 39,100,000.00 合计 1,106,344,502.74 39,100,000.00 1,145,444,502.74 接上表：期初余额以公允价值计量且其变金融资产项目可供出售金融资动计入当期损益的金融贷款和应收款项合计产资产货币资金 612,311,453.42 612,311,453.42 以公允价值计量且其变动计入当期 5,515,555.60 5,515,555.60 损益的金融资产应收票据 2,500,000.00 2,500,000.00 应收账款 281,069,536.72 281,069,536.72 其他应收款 153,461,429.74 153,461,429.74 可供出售金融资产 39,100,000.00 39,100,000.00 124 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 5,515,555.60 1,049,342,419.88 39,100,000.00 1,093,957,975.48 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：期末余额以公允价值计量且其金融负债项目变动计入当期损益的其他金融负债合计金融负债短期借款 2,120,648,573.12 2,120,648,573.12 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 605,435.00 605,435.00 应付票据 19,000,000.00 19,000,000.00 应付账款 726,706,509.36 726,706,509.36 应付利息 2,632,480.44 2,632,480.44 其他应付款 234,875,470.53 234,875,470.53 一年内到期的非流动负债 158,662,214.35 158,662,214.35 长期借款 364,181,815.00 364,181,815.00 长期应付款 386,244,142.04 386,244,142.04 合计 605,435.00 4,012,951,204.84 4,013,556,639.84 接上表：期初余额以公允价值计量且其金融负债项目变动计入当期损益的其他金融负债合计金融负债短期借款 1,473,791,083.39 1,473,791,083.39 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 应付票据 59,000,000.00 59,000,000.00 应付账款 250,013,415.30 250,013,415.30 应付利息 32,611,164.85 32,611,164.85 其他应付款 182,684,065.22 182,684,065.22 一年内到期的非流动负债 653,095,954.30 653,095,954.30 长期借款 377,818,179.00 377,818,179.00 长期应付款 457,067,952.17 457,067,952.17 合计 3,486,081,814.23 3,486,081,814.23 （二）信用风险本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大 125 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十一、关联方关系及其交易中披露。截止 2017年 6 月 30 日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的57.94%。（二）流动性风险流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本报告期内，公司流动比率为 0.69，速动比率为 0.33；期初流动比率为 0.60，速动比率为 0.38。（三）市场风险 1、外汇风险本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司已通过签署远期外汇合约来达到规避外汇风险的目的。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、欧元、泰铢等外币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：项目期末折算人民币余额货币资金 62,469,764.50 其中：美元 29,654,821.56 欧元 23,274,412.52 港币 60,739.11 泰铢 1,226,058.29 日元 8,253,733.02 126 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文应收账款 85,875,358.29 其中：美元 77,807,309.57 欧元 3,986,446.16 泰铢 529,658.56 日元 3,551,944.00 其他应收账款 5,470,268.80 其中：美元 71,071.63 欧元 2,891,730.85 泰铢 2,348,915.02 日元 158,551.30 应付账款 25,923,514.27 其中：美元 7,505,854.38 欧元 3,244,031.00 泰铢 14,412,897.73 日元 760,731.16 其他应付账款 2,255,349.94 其中：美元 1,902,469.54 泰铢 352,880.40 短期借款 134,120,917.60 其中：美元 26,812,764.00 泰铢 107,308,153.60 一年内到期的非流动负债 33,754,024.82 泰铢 33,754,024.82 长期应付款 99,846,449.47 其中：泰铢 99,846,449.47 2、利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。本年度内，公司较多的使用了境外美元低息贷款，有效的降低了资金成本。 127 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （五）交易性金融负债 605,435.00 605,435.00 衍生金融负债 605,435.00 605,435.00 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无 128 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 9、其他无十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例香港铜锣湾告士打法定资本为 10,000 大耀香港有限公司道 262 号中粮大厦投资控股港元，发行资本为 2 15.76% 15.76% 33 楼港元本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是中粮集团有限公司。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注第九节（1）在企业中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况无 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系 AgridientB.V. 受同一母公司控制 Chinatex Oriental (USA) Inc. 受同一母公司控制 COFCO (Europe）GmbH 受同一母公司控制 COFCO (USA) INC. 受同一母公司控制 COFCO RESOURCES S.A. 受同一母公司控制 Starry Horizon Limited 受同一母公司控制北京中粮广场发展有限公司受同一母公司控制费县中粮油脂工业有限公司受同一母公司控制广西中粮生物质能源有限公司受同一母公司控制黄龙食品工业有限公司受同一母公司控制吉林中粮生化能源销售有限公司受同一母公司控制内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司受同一母公司控制无锡中粮工程科技有限公司受同一母公司控制 129 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文武汉中粮肉食品有限公司受同一母公司控制中纺农业安徽有限公司受同一母公司控制中国华粮物流集团北良有限公司受同一母公司控制中国华粮物流集团克东国家粮食储备库受同一母公司控制中国华粮物流集团龙镇国家粮食储备库受同一母公司控制中国华粮物流集团南通粮油接运有限责任公司受同一母公司控制中国华粮物流集团新良海运有限公司受同一母公司控制中国华粮物流集团扎兰屯国家粮食储备库受同一母公司控制中国粮食贸易公司武汉分公司受同一母公司控制中粮（北京）饲料科技有限公司受同一母公司控制中粮（江阴）粮油仓储有限公司受同一母公司控制中粮东海粮油工业（张家港）有限公司受同一母公司控制中粮福临门食品营销有限公司受同一母公司控制中粮工程装备（张家口）有限公司受同一母公司控制中粮工程装备南皮有限公司受同一母公司控制中粮海优（北京）有限公司受同一母公司控制中粮黑龙江酿酒有限公司销售分公司受同一母公司控制中粮黄海粮油工业（山东）有限公司受同一母公司控制中粮进口食品（上海）有限公司受同一母公司控制中粮酒业有限公司受同一母公司控制中粮粮油工业（巢湖）有限公司受同一母公司控制中粮粮油工业（黄冈）有限公司受同一母公司控制中粮粮油工业（荆州）有限公司受同一母公司控制中粮贸易安徽有限公司受同一母公司控制中粮贸易黑龙江有限公司受同一母公司控制中粮贸易有限公司受同一母公司控制中粮米业（巢湖）有限公司受同一母公司控制中粮农业产业管理服务有限公司受同一母公司控制中粮生化能源（公主岭）有限公司受同一母公司控制中粮生化能源（榆树）有限公司受同一母公司控制中粮生化能源（肇东）有限公司受同一母公司控制中粮食品营销有限公司受同一母公司控制中粮饲料（东台）有限公司受同一母公司控制中粮饲料（佛山）有限公司受同一母公司控制 130 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文中粮饲料（黄石）有限公司受同一母公司控制中粮饲料（茂名）有限公司受同一母公司控制中粮饲料(沛县)有限公司受同一母公司控制中粮饲料（新沂）有限公司受同一母公司控制中粮饲料有限公司受同一母公司控制中粮天科生物工程（天津）有限公司受同一母公司控制中粮铁运物流有限公司受同一母公司控制中粮屯河崇左糖业有限公司受同一母公司控制中粮万威客食品有限公司受同一母公司控制中粮我买网（上海）商贸有限公司受同一母公司控制中粮阳光企业管理（北京）有限公司受同一母公司控制中粮营养健康研究院有限公司受同一母公司控制中土畜茶食汇（北京）食品营销有限公司受同一母公司控制中粮饲料（东台）有限公司受同一母公司控制其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元是否超关联交易内关联方本期发生额获批的交易额度过交易上期发生额容额度中粮贸易有限公司 3,222,792.00 12,900,000.00 否中粮贸易安徽有限公司 5,921,743.04 80,000,000.00 否中粮贸易黑龙江有限公司 76,918,093.27 320,000,000.00 否中国华粮物流集团扎兰屯国家粮食储备玉米 23,650,273.84 80,000,000.00 否 60,010,023.89 库中粮生化能源（肇东）有限公司 86,168,641.38 160,000,000.00 否中纺农业安徽有限公司 13,485,999.70 32,000,000.00 否 COFCO RESOURCES S.A. 131,677,564.45 240,000,000.00 否广西中粮生物质能源有限公司 195,739,105.66 748,000,000.00 否燃料乙醇/无中粮生化能源（肇东）有限公司 17,192,438.48 194,000,000.00 否 428,503,778.66 水酒精 Noble Brazil Overseas Limited - - 否 131 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文中粮粮油工业（巢湖）有限公司 2,348,227.08 84,000,000.00 否中粮黄海粮油工业（山东）有限公司 1,058,935.76 5,600,000.00 否吉林中粮生化能源销售有限公司 123,893,941.82 375,000,000.00 否中粮福临门食品营销有限公司 1,520,667.04 10,000,000.00 否粮油、食品类 208,792,910.79 中粮我买网（上海）商贸有限公司 238,121.80 2,000,000.00 否中粮国际（北京）有限公司上海分公司 456,637.17 1,000,000.00 否中粮海优（北京）有限公司广州分公司 22,523.08 50,000.00 否中粮生化能源（肇东）有限公司 - - 否中粮黑龙江酿酒有限公司销售分公司白酒 221,134.63 1,000,000.00 否 390,779.58 费县中粮油脂工业有限公司瓶坯 241,776.62 5,000,000.00 否中粮欧洲有限公司纸类商品、保 165,924.00 165,000.00 是 837,203.78 COFCO (USA) INC. 鲜膜 210,998.82 220,000.00 否中土畜茶食汇（北京）食品营销有限公司会务费 26,956.80 30,000.00 否中粮工程装备（张家口）有限公司 18,478.64 500,000.00 否中粮工程装备南皮有限公司设备、配件 77,392.29 250,000.00 否 85,521.32 无锡中粮工程科技有限公司 81,196.58 500,000.00 否中粮铁运物流有限公司 1,287,622.64 12,000,000.00 否中国华粮物流集团北良有限公司港口服务、运 1,222,583.06 12,000,000.00 否中粮进口食品（上海）有限公司输、清关费等 29,957.06 50,000.00 否中粮（江阴）粮油仓储有限公司 24,646,946.85 3,000,000.00 是中粮贸易有限公司代理费等 1,380,424.53 25,000,000.00 否西安中粮工程研究设计院有限公司工程设计 - 900,000.00 否中粮集团有限公司许可使用费 1,250,675.00 - 是中粮天科生物工程（天津）有限公司 VE 8,974.36 - 是中国华粮物流集团克东国家粮食储备库玉米 4,180,642.25 - 是中国华粮物流集团龙镇国家粮食储备库玉米 4,130,293.38 - 是中国华粮物流集团新良海运有限公司玉米费用 1,020,224.34 - 是中国华粮物流集团南通粮油接运有限责玉米费用 43,087.25 - 是任公司中粮粮油工业（黄冈）有限公司管坯 282,292.14 - 是吉林中粮生化能源销售有限公司谷氨酸渣 - - 否 71,794.87 中粮米业（巢湖）有限公司食堂用品 - - 否 164,380.54 设计及研发中粮营养健康研究院有限公司 - - 否 258,064.15 等 132 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 724,043,286.81 2,405,165,000.00 699,114,457.58 出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 Chinatex Oriental (USA) Inc. 无水柠檬酸 1,313,666.91 广西中粮生物质能源有限公司运输劳务 280,462.45 黄龙食品工业有限公司柠檬酸钠 13,418.80 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司乳酸 2,375,016.63 3,817,980.51 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司一水柠檬酸 -125.00 无锡中粮工程科技有限公司技术服务费 47,169.81 武汉中粮肉食品有限公司乳酸 74,465.82 105,512.86 武汉中粮食品科技有限公司设备 505,000.00 中国粮食贸易公司武汉分公司 DDGS 3,101,769.90 中粮（北京）饲料科技有限公司无水柠檬酸 27,350.43 37,393.16 中粮（北京）饲料科技有限公司哈尔滨分公司一水柠檬酸 6,581.20 5,128.21 中粮艾地盟粮油工业（菏泽）有限公司一水柠檬酸 24,358.97 中粮创新食品（北京）有限公司柠檬酸钠 27,658.12 中粮创新食品（北京）有限公司一水柠檬酸 46,658.12 中粮东海粮油工业（张家港）有限公司 DDGS 2,388,592.91 2,871,504.38 中粮东海粮油工业（张家港）有限公司无水柠檬酸 34,871.81 中粮福临门食品营销有限公司菜籽油 3,106,355.75 中粮福临门食品营销有限公司花生油 53,097,345.05 中粮福临门食品营销有限公司贴牌油加工费 25,815,172.00 中粮福临门食品营销有限公司玉米油 99,361,677.87 中粮海优（北京）有限公司海产品 54,405.96 中粮黄海粮油工业（山东）有限公司 DDGS 3,274,411.42 5,796,920.40 中粮黄海粮油工业（山东）有限公司 DDS 65,299.15 中粮黄海粮油工业（山东）有限公司花生饼 296,190.00 中粮黄海粮油工业（山东）有限公司聚酶肽 186,817.07 中粮黄海粮油工业（山东）有限公司柠檬酸钙 51,902.56 中粮佳悦（天津）有限公司一水柠檬酸 24,786.32 中粮粮油工业（巢湖）有限公司 DDGS 3,263,562.30 1,840,353.96 中粮粮油工业（巢湖）有限公司一水柠檬酸 34,358.97 中粮粮油工业（黄冈）有限公司 DDGS 1,759,699.10 6,261,681.43 中粮粮油工业（黄冈）有限公司柠檬酸钙 6,978.63 中粮粮油工业（黄冈）有限公司一水柠檬酸 52,991.46 中粮粮油工业（荆州）有限公司柠檬酸钙 14,529.91 中粮粮油工业（荆州）有限公司无水柠檬酸 65,641.02 中粮粮油工业（荆州）有限公司一水柠檬酸 64,529.91 26,068.38 中粮粮油工业（九江）有限公司一水柠檬酸 49,145.30 133 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文中粮米业（巢湖）有限公司白酒 17,102.56 中粮生化能源（公主岭）有限公司柠檬酸钠 45,940.18 31,282.06 中粮生化能源（公主岭）有限公司一水柠檬酸 32,264.96 31,282.06 中粮生化能源（肇东）有限公司燃料乙醇 7,874,296.51 312,504.74 中粮生化能源（肇东）有限公司专用线使用费 60,094.34 中粮食品营销有限公司菜籽油 405,752.21 中粮食品营销有限公司茶籽油 63,893.81 中粮食品营销有限公司橄榄油 182,371.68 中粮食品营销有限公司花生油 33,362,831.85 中粮食品营销有限公司贴牌油加工费 21,204,989.93 中粮食品营销有限公司亚麻籽油 19,504.42 中粮食品营销有限公司玉米油 238,264,761.93 中粮饲料（东台）有限公司 DDGS 686,389.38 244,247.80 中粮饲料（东台）有限公司聚酶肽 114,236.15 中粮饲料（佛山）有限公司柠檬酸钙 130,769.23 中粮饲料（黄石）有限公司 DDGS 263,495.59 4,000,849.54 中粮饲料（茂名）有限公司柠檬酸钙 78,666.67 中粮饲料（茂名）有限公司临汾分公司柠檬酸钙 5,805.56 7,435.90 中粮饲料（茂名）有限公司潍坊分公司 DDGS 197,421.23 3,638,053.11 中粮饲料（茂名）有限公司潍坊分公司柠檬酸钙 683.76 中粮饲料（茂名）有限公司武汉分公司 DDGS 98,265.48 49,557.52 中粮饲料（沛县）有限公司 DDGS 2,791,047.78 3,098,690.20 中粮饲料（沛县）有限公司聚酶肽 280,341.90 中粮饲料（沛县）有限公司柠檬酸钙 50,999.99 中粮饲料（沛县）有限公司胚芽粕 143,475.84 中粮饲料（沛县）有限公司临沂分公司柠檬酸钙 45,470.09 中粮饲料（新沂）有限公司 DDGS 1,723,407.09 2,250,265.52 中粮饲料（新沂）有限公司胚芽粕 70,669.80 中粮饲料有限公司 DDGS 1,429,380.55 3,197,982.33 中粮天科生物工程（天津）有限公司脂肪酸 184,756.56 605,046.12 中粮万威客食品有限公司乳酸 50,000.00 中粮祥瑞粮油工业(荆门)有限公司一水柠檬酸 53,846.16 中粮新沙粮油工业（东莞）有限公司一水柠檬酸 55,555.56 中粮油脂（钦州）有限公司一水柠檬酸 119,658.12 合计 215,793,203.94 333,457,399.75 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无 134 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入广西中粮生物质能源有限公司经营租赁 299,145.24 （4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕中粮生化（泰国）有限公司 56,204,391.37 2015 年 12 月 11 日 2020 年 12 月 25 日否中粮生化（泰国）有限公司 77,396,082.92 2016 年 04 月 07 日 2021 年 03 月 30 日否中粮安徽生化（香港）有限公司 27,178,668.00 2017 年 05 月 12 日 2017 年 10 月 25 日否中粮生化（泰国）有限公司 3,093,800.00 2017 年 06 月 09 日 2017 年 07 月 05 日否中粮生化（泰国）有限公司 21,956,000.00 2017 年 06 月 12 日 2017 年 07 月 05 日否中粮生化（泰国）有限公司 28,742,400.00 2017 年 06 月 16 日 2017 年 07 月 14 日否中粮生化（泰国）有限公司 3,852,280.00 2017 年 06 月 23 日 2017 年 07 月 21 日否中粮生化（泰国）有限公司 26,946,000.00 2017 年 06 月 28 日 2017 年 07 月 27 日否中粮生化（泰国）有限公司 15,289,360.00 2017 年 06 月 30 日 2017 年 07 月 27 日否中粮生化（泰国）有限公司 1,443,642.68 2017 年 06 月 30 日 2017 年 07 月 05 日否小计 262,102,624.97 安徽中粮油脂有限公司 20,000,000.00 2016 年 02 月 27 日 2018 年 02 月 22 日否小计 20,000,000.00 合计 282,102,624.97 本公司作为被担保方（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入中粮财务有限责任公司 250,000,000.00 2017 年 02 月 06 日 2018 年 02 月 06 日中粮财务有限责任公司 250,000,000.00 2017 年 02 月 09 日 2018 年 02 月 09 日中粮财务有限责任公司 50,000,000.00 2017 年 04 月 24 日 2018 年 04 月 24 日中粮财务有限责任公司 50,000,000.00 2017 年 06 月 21 日 2018 年 06 月 21 日 135 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文中粮财务有限责任公司 50,000,000.00 2017 年 06 月 26 日 2018 年 06 月 26 日中粮财务有限责任公司 50,000,000.00 2017 年 06 月 28 日 2018 年 06 月 28 日中粮集团有限公司提供的委托中粮财务有限责任公司 20,000,000.00 2015 年 06 月 09 日 2018 年 06 月 09 日贷款中粮集团有限公司提供的委托中粮财务有限责任公司 40,500,000.00 2016 年 09 月 13 日 2017 年 09 月 13 日贷款合计 760,500,000.00 拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 4,740,557.00 3,248,655.00 （8）其他关联交易无 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司 1,778,226.00 5,334.68 1,821,595.50 5,464.79 应收账款中粮粮油工业（巢湖）有限公司 54,250.00 162.75 862,350.00 2,587.05 应收账款中粮粮油工业（黄冈）有限公司 210,240.00 630.72 应收账款中粮生化能源（肇东）有限公司 6,400,664.24 19,201.99 应收账款中粮黄海粮油工业（山东）有限公司 409,876.75 1,229.63 应收账款中粮饲料(沛县)有限公司 51,008.00 153.02 应收账款武汉中粮肉食品有限公司 41,150.00 123.45 18,650.00 55.95 应收账款 COFCO (USA) INC. 577,357.47 6,618.99 591,460.59 2,957.30 应收账款中粮东海粮油工业（张家港）有限公司 709,256.00 2,127.77 应收账款中粮饲料（新沂）有限公司 124,800.00 374.40 240,000.00 720.00 136 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文应收账款中粮饲料（东台）有限公司 43,050.00 129.15 963,345.00 2,890.04 应收账款 Chinatex Oriental (USA) Inc. 2,284,324.42 6,852.97 应收账款中粮福临门食品营销有限公司 30,875,064.88 92,625.19 39,953,863.61 119,861.59 应收账款中粮万威客食品有限公司 27,000.00 81.00 其他应收款广西中粮生物质能源有限公司 110,198.12 330.59 其他应收款中粮屯河崇左糖业有限公司 17,408.30 52.22 其他应收款吉林中粮生化能源销售有限公司 50,037.65 40,030.12 50,037.65 40,030.12 其他应收款中粮集团有限公司 1,698.30 5.09 其他应收款北京中粮广场发展有限公司 51,542.68 154.63 846,158.83 2,538.48 其他应收款中粮福临门食品营销有限公司北京分公司 5,740.65 17.22 其他应收款中粮福临门食品营销有限公司武汉分公司 5,000.00 15.00 其他应收款中粮营养健康研究院有限公司 400.00 1.20 预付账款中粮粮油工业（巢湖）有限公司 16,396.80 37,039.20 预付账款中粮黄海粮油工业（山东）有限公司 5,244.00 14,700.00 预付账款中粮我买网（上海）商贸有限公司 29,397.87 15,044.65 预付账款中粮酒业有限公司 26,271.78 预付账款中国华粮物流集团北良有限公司 309,220.96 预付账款中粮进口食品（上海）有限公司 24,905.32 预付账款中粮海优（北京）有限公司广州分公司 36,288.00 预付账款中粮贸易有限公司 1,038,193.00 预付账款吉林中粮生化能源销售有限公司 1,065,000.00 预付账款中粮福临门食品营销有限公司武汉分公司 400.00 预付账款中国华粮物流集团克东国家粮食储备库 150,000.00 合计 44,669,849.84 174,049.48 47,274,006.38 179,307.62 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付帐款吉林中粮生化能源销售有限公司 62,934,647.91 6,388,145.96 应付帐款中粮工程装备（张家口）有限公司 4,197.78 4,197.78 应付帐款中粮工程装备南皮有限公司 6,800.00 6,800.00 应付帐款中粮粮油工业（巢湖）有限公司 2,659.29 748,219.29 应付帐款广西中粮生物质能源有限公司 42,070,036.74 0.04 应付帐款中粮米业（巢湖）有限公司 48,241.78 48,241.78 137 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文应付帐款费县中粮油脂工业有限公司 60,938.30 应付帐款中粮贸易黑龙江有限公司 1,999,965.20 应付帐款 AgridientB.V. 1,463.27 1,498.39 应付帐款中粮黑龙江酿酒有限公司销售分公司 130,900.00 应付帐款无锡中粮工程科技有限公司 38,000.00 应付帐款中粮（江阴）粮油仓储有限公司 22,795,763.34 预收账款中粮食品营销有限公司 182,000.00 预收账款中粮饲料有限公司 120,000.00 12,000.00 预收账款中粮饲料（黄石）有限公司 4.27 4.27 预收账款中粮饲料（茂名）有限公司临汾分公司 357.50 预收账款中粮东海粮油工业（张家港）有限公司 23,094.00 预收账款中粮饲料（茂名）有限公司潍坊分公司 130.13 130.13 预收账款中粮饲料（新沂）有限公司 22,400.00 其他应付款广西中粮生物质能源有限公司 150,411.72 153,408.00 其他应付款无锡中粮工程科技有限公司 50,080.00 50,080.00 其他应付款中粮农业产业管理服务有限公司 232,023.37 51,991.27 其他应付款中粮集团有限公司 1,250,675.00 其他应付款中粮生化能源（肇东）有限公司 24,181.37 17,681.37 其他应付款中粮生化能源（榆树）有限公司 62,340.44 62,340.44 其他应付款 Starry Horizon Limited 37,466.13 其他应付款中粮贸易安徽有限公司 2,788.49 2,788.49 其他应付款中粮黑龙江酿酒有限公司销售分公司 11,976.00 88,494.00 其他应付款中粮阳光企业管理（北京）有限公司 21,831.37 其他应付款中粮生化能源（公主岭）有限公司 13,753.84 其他应付款中土畜茶食汇（北京）食品营销有限公司 26,956.80 合计 131,892,948.24 8,069,157.01 7、关联方承诺无 8、其他无 138 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况无 5、其他无十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺无 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项无（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 139 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2、利润分配情况公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 3、销售退回无 4、其他资产负债表日后事项说明无十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法无（2）未来适用法无 2、债务重组无 3、资产置换（1）非货币性资产交换无（2）其他资产置换无 140 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、年金计划无 5、终止经营无 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策无（2）报告分部的财务信息无（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无（4）其他说明无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无 8、其他无十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比金额比例金额计提比例 141 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文例按信用风险特征组 210,848, 29,217,1 181,631,1 158,015 28,451,81 129,563,44 合计提坏账准备的 100.00% 13.86% 100.00% 18.01% 381.04 99.90 81.14 ,264.72 8.55 6.17 应收账款 210,848, 29,217,1 181,631,1 158,015 28,451,81 129,563,44 合计 100.00% 13.86% 100.00% 18.01% 381.04 99.90 81.14 ,264.72 8.55 6.17 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 179,591,442.00 454,615.07 0.30% 1至2年 21,650.56 108.25 0.50% 2至3年 94,337.76 9,433.78 10.00% 3至4年 3,411,297.03 1,023,389.11 30.00% 5 年以上 27,729,653.69 27,729,653.69 100.00% 合计 210,848,381.04 29,217,199.90 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 765,381.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3）本期实际核销的应收账款情况无（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况客户名称与本公司关系期末余额占应收账款总额的比例(%) 坏账准备中国石油化工股份有限公司非关联方 86,735,977.64 41.14% 260,207.93 蚌埠市第一污水处理厂非关联方 10,873,184.08 5.16% 32,619.55 Coca-Cola de Chile S.A. 非关联方 6,909,779.61 3.28% 20,729.34 142 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文中国石油天然气股份有限公司非关联方 6,499,999.99 3.08% 19,500.00 Coca-cola Ind.Ltda.-Costa Rica 非关联方 4,807,093.92 2.28% 14,421.28 合计 115,826,035.24 54.94% 347,478.10 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 389,056, 108,611, 280,444,9 808,535 108,611,1 699,924,03 独计提坏账准备的 89.41% 27.92% 94.69% 13.43% 112.36 180.00 32.36 ,216.61 80.00 6.61 其他应收款按信用风险特征组 45,386,2 28,181,8 17,204,36 44,083, 28,187,99 15,895,176. 合计提坏账准备的 10.43% 62.09% 5.16% 63.94% 43.76 81.56 2.20 173.86 7.41 其他应收款单项金额不重大但 702,690. 702,690.8 1,249,4 1,249,425.8 单独计提坏账准备 0.16% 0.00% 0.15% 0.00 0.00% 80 0 25.83 的其他应收款 435,145, 136,793, 298,351,9 853,867 136,799,1 717,068,63 合计 100.00% 31.44% 100.00% 16.02% 046.92 061.56 85.36 ,816.30 77.41 8.89 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由 COFCO BIOCHEMICAL(THAILAND) 170,227,031.75 子公司往来 CO.,LTD 143 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文砀山中粮果业有限公司 116,279,669.19 108,611,180.00 93.41% 子公司往来珠江金融租赁有限公司 30,000,000.00 融资租赁预付保证金交银金融租赁有限责任公司 24,000,000.00 融资租赁预付保证金国家粮食局粮食交易协调中心 22,859,218.56 不存在减值迹象，未计提坏账准备燃料乙醇增值税返还 13,837,422.04 不存在减值迹象，未计提坏账准备燃料乙醇补贴 9,132,770.82 不存在减值迹象，未计提坏账准备中粮安徽生化（香港)有限公司 2,720,000.00 子公司往来合计 389,056,112.36 108,611,180.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 16,692,853.48 50,078.55 0.30% 1至2年 118,037.15 590.19 0.50% 2至3年 290,287.50 29,028.75 10.00% 3 年以上 28,285,065.63 28,102,184.07 99.35% 4至5年 914,407.80 731,526.24 80.00% 5 年以上 27,370,657.83 27,370,657.83 100.00% 合计 45,386,243.76 28,181,881.56 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,115.85 元。（3）本期实际核销的其他应收款情况无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额 144 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文政府补助 22,970,192.86 22,970,192.86 内部关联往来 289,929,391.74 731,565,023.75 融资租赁保证金 54,000,000.00 54,000,000.00 其他往来款 68,245,462.32 45,332,599.69 合计 435,145,046.92 853,867,816.30 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例 COFCO BIOCHEMICAL(THAILAND) 往来款 170,227,031.75 1 年以内 39.12% CO.,LTD 砀山中粮果业有限公司往来款 116,279,669.19 0-3 年 26.72% 108,611,180.00 珠江金融租赁有限公司预付保证金 30,000,000.00 1-2 年 6.89% 交银金融租赁有限责任公司预付保证金 24,000,000.00 1-2 年 5.52% 国家粮食局粮食交易协调中心预付保证金 22,859,218.56 1 年以内 5.25% 合计 363,365,919.50 -- 83.50% 108,611,180.00 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据财驻皖监退 [2014]66 号、财驻皖监禹会区财政局燃料乙醇已缴增值税退税 13,837,422.04 1-3 年退 [2015]66 号中央财政燃料乙醇补贴燃料乙醇补贴 9,132,770.82 0-2 年财建[2014]91 号合计 -- 22,970,192.86 -- -- （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无 3、长期股权投资单位：元 145 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 954,448,859.16 78,653,650.73 875,795,208.43 954,448,859.16 78,653,650.73 875,795,208.43 合计 954,448,859.16 78,653,650.73 875,795,208.43 954,448,859.16 78,653,650.73 875,795,208.43 （1）对子公司投资单位：元本期本期本期计提减值准备期末余被投资单位期初余额期末余额增加减少减值准备额安徽中粮油脂有限公司 216,966,932.78 216,966,932.78 宿州中粮生物化学有限公司 126,446,532.64 126,446,532.64 中粮生化国际货运贸易有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 中粮生化（荷兰）有限公司 3,681,200.00 3,681,200.00 蚌埠中粮粮油食品科技有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 安徽中粮生化格拉特乳酸有限公司 25,157,097.37 25,157,097.37 马鞍山中粮生物化学有限公司 24,500,000.00 24,500,000.00 砀山中粮果业有限公司 64,930,594.73 64,930,594.73 64,930,594.73 蚌埠丰原铁路货运有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 9,584,556.00 安徽中粮生化燃料酒精有限公司 411,490,000.00 411,490,000.00 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,138,500.00 4,138,500.00 4,138,500.00 中粮安徽生化（香港）有限公司 21,138,000.00 21,138,000.00 刚桦有限公司 0.82 0.82 昌泰兴业有限公司 0.82 0.82 合计 954,448,859.16 954,448,859.16 78,653,650.73 （2）对联营、合营企业投资无（3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,303,443,055.34 1,163,782,759.79 1,242,513,698.77 1,096,616,682.51 146 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他业务 203,592,680.94 179,791,370.53 308,839,810.69 237,773,032.32 合计 1,507,035,736.28 1,343,574,130.32 1,551,353,509.46 1,334,389,714.83 5、投资收益 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -14,077,564.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 33,666,171.47 定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 -6,120,990.60 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,604,887.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 214,593,597.14 减：所得税影响额 44,251.29 少数股东权益影响额 -375,193.04 合计 224,787,266.94 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益加权平均每股收益报告期利润净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 13.39% 0.233 0.233 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.03% -0.001 -0.001 147 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无 4、其他无 148 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十一节备查文件目录一、载有企业负责人、主管会计工作负责人、财务总监签名的会计报表。二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、上述文件的原件备置在公司董事会办公室。董事长：佟毅中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017年8月25日 149
附件：公告原文

中粮生化：2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-28

中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                               自然之源，重塑你我
            2017 年半年度报告
    中粮生物化学（安徽）股份有限公司
      COFCO BIOCHEMICAL (ANHUI) CO., LTD
                      2017 年 08 月
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                   中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人佟毅、主管会计工作负责人张宝及会计机构负责人(会计主管人
员)于洁声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
    公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节：经营情
况讨论与分析中“十、公司面对的风险和应对措施”部分的内容。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                     目         录
第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标.............................................................................. 5
第三节 公司业务概要.................................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析.................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................ 20
第六节 股份变动及股东情况.................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况............................................................................................ 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................ 36
第九节 公司债相关情况............................................................................................ 38
第十节 财务报告........................................................................................................ 39
第十一节 备查文件目录.......................................................................................... 149
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                          中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                 释义
                 释义项                 指                              释义内容
中国证监会、证监会                      指   中国证券监督管理委员会
国家发改委                              指   国家发展与改革委员会
国务院国资委                            指   国务院国有资产监督管理委员会
深交所、交易所                          指   深圳证券交易所
中粮集团                                指   中粮集团有限公司
中粮控股                                指   中国粮油控股有限公司
公司、本公司                            指   中粮生物化学（安徽）股份有限公司
董事会                                  指   中粮生物化学（安徽）股份有限公司董事会
股东大会                                指   中粮生物化学（安徽）股份有限公司股东大会
元、万元、亿元                          指   人民币元、万元、亿元
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                            中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                   中粮生化                               股票代码
股票上市证券交易所         深圳证券交易所
公司的中文名称             中粮生物化学（安徽）股份有限公司
公司的中文简称（如有）     中粮生化
公司的外文名称（如有）     COFCO BIOCHEMICAL (ANHUI) CO., LTD
公司的法定代表人           佟    毅
二、联系人和联系方式
                    项目                             董事会秘书                         证券事务代表
姓名                                  王海                                   孙淑媛
联系地址                              安徽省蚌埠市中粮大道 1 号              安徽省蚌埠市中粮大道 1 号
电话                                  0552-4926909                           0552-4926909
传真                                  0552-4926758                           0552-4926758
电子信箱                              zlahshstock@163.com                    zlahshstock@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                    项目                     本报告期                   上年同期        本报告期比上年同期增减
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                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
营业收入（元）                              2,923,222,429.71      2,628,873,597.22                        11.20%
归属于上市公司股东的净利润（元）             224,234,812.41          12,080,682.02                   1,756.14%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                -552,454.53         -36,440,058.79                       98.48%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）             264,865,799.58          27,305,454.86                       870.01%
基本每股收益（元/股）                                  0.233                 0.013                   1,692.31%
稀释每股收益（元/股）                                  0.233                 0.013                   1,692.31%
加权平均净资产收益率                                13.39%                  0.84%                        12.55%
                    项目                  本报告期末             上年度末            本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                6,124,173,010.11      5,435,006,590.65                       12.68%
归属于上市公司股东的净资产（元）            1,786,582,437.18      1,560,897,206.22                       14.46%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位：元
                            项目                                        金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                      -14,077,564.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
                                                                            33,666,171.47
定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金                 -6,120,990.60
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -3,604,887.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                       214,593,597.14
减：所得税影响额                                                                44,251.29
    少数股东权益影响额（税后）                                                 -375,193.04
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                            中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                                        224,787,266.94         --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
     报告期内，公司主营业务为燃料乙醇、柠檬酸、乳酸及其副产品的生产与销售。
     公司根据与蚌埠市政府签署的退城进园《征收补偿协议》相关内容分步启动退城进园搬
迁工作，根据市场情况陆续对现有生产设备、房屋建筑物进行拆除、搬迁，对入园后无法利
用的资产进行处置。截至本报告期末，赖氨酸生产线正在清理。
     公司燃料乙醇业务属于生物能源行业，在国际原油价格和国内原料价格影响的背景下，
燃料乙醇上半年经营利润较同期有所增长。
     柠檬酸等产品所属食品添加剂和饲料添加剂行业，由于行业竞争激烈、市场需求波动大，
公司适时调整生产节奏，上半年毛利率较同期有所提升。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                               重大变化说明
无形资产                              主要是产业园改造项目新增土地使用权
在建工程                              主要是产业园改造项目资本性支出增加
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                 保障资产安               境外资产占
 资产的具体                                                                                            是否存在重
               形成原因    资产规模       所在地     运营模式    全性的控制   收益状况    公司净资产
    内容                                                                                               大减值风险
                                                                    措施                    的比重
                                                                 专业队伍经
泰国公司柠                                          柠檬酸及其
                          资产总额     泰国罗勇府                营管理与国 2017 半年度
檬酸生产线                                          盐类产品的
              并购        3.87 亿元人 班开县浓墨                 内市场技术、经营盈利         20.00% 否
机器设备及                                          生产和销售
                          民币         镇 11 村                  管理等资源 896.79 万元
土地等                                              等
                                                                 共享。
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                     中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、核心竞争力分析
    报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
    公司研发实力较强，拥有“国家级企业技术中心”、“安徽生物化工分离提取技术省级
实验室”，并与中科院等10余所科研院所及高校建立了长期的合作关系，公司依托技术优势
推进技术改造和工艺优化，降低生产成本，提升产品盈利能力。
    在中粮集团“全产业链粮油食品企业”战略指引下，中粮生化以改革创新为契机，抓市场，
服务客户，精细化管理，坚持以“业绩第一”为导向，与中粮集团其他成员企业在品牌、原
料、销售等方面协同，保持企业核心竞争力。
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                       中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
     2017年上半年，公司各项生产经营稳定，经营指标稳中有升，业绩大幅增长。上半年生
产实现“安稳长满优”，综合管理也取得了较大进步。
     1、公司调整原料玉米门前收购策略，及时调整采购方式，提升粮源品质。做好前期市场
粮源信息摸底，结合政策，选择高性价比库点，降低采购成本。
     2、公司主要产品——国家指令性计划产品燃料乙醇生产稳定,部分辅料成本下降；因计
价方式改变和价格较同期上升等综合因素影响，上半年经营利润较同期有所增长。
     3、柠檬酸通过内部改造提升，生产控制水平提高，实现指标进步，能源单耗下降，产量
与同期相比略有提高。
     4、报告期内，公司实现营业收入 2,923,222,429.71元，较2016年同期增长11.20%；实
现归属母公司所有者净利润224,234,812.41元，较去年同期增长1,756.14%。
     2017年下半年，公司提出各级员工紧紧围绕着找准工作定位，严格履职；统一思想认识；
做到公司利益最大化；严肃工作纪律，加强作风建设；完善机制建设，提升基础管理等四个
工作要求，做到全力降本增效，全面质量提升，全面安全生产，销量实现增长，管理实现进
步。
     1、严格安全、质量管理。做好夏季安全生产，加大安全检查。环保工作不松懈，务必达
标排放。从采购源头和生产运行控制质量，不合格原辅料产品不准进厂，不合格产品不准出
厂。
     2、降低生产成本。做好采购和物流的系统建设、维护好种粮大户和重要原辅料供应商，
充分开发、扩大粮源，降低采购成本。优化工艺操作，提高蒸汽利用效率、降低生产单耗；
加强运输费用管控；控制物流成本；降低四项费用。
     3、降低人工成本。优化工作量，完善岗位设计。进一步优化、削减辅助生产、管理和综
合类岗位。优化外包用工，减少外包费用。做好富余人员稳定快速安置。
     4、稳定销售市场。积极适应市场化发展趋势，巩固老客户，开发新渠道，保证销售量稳
中有升。同时谋划好中粮产业园新项目投产后的市场增量布局。聚酶肽生物发酵饲料等要加
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                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
大市场推广。柠檬酸产品和DDGS产品要维护好大客户，稳住市场。
     5、推进在建项目建设。积极配合在建项目做好人员的调配、培训和管理。
     6、做好资产处置。完成资产处置目标。做好本部交地的计划和与政府部门的对接。做好
待处置资产的统筹管理和处置。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                              单位：元
             项目                本报告期         上年同期        同比增减                   变动原因
营业收入                      2,923,222,429.71 2,628,873,597.22     11.20%
营业成本                      2,541,505,033.88 2,294,373,660.37     10.77%
销售费用                        110,884,363.77   121,352,667.66     -8.63%
管理费用                        150,103,333.41   201,661,500.55    -25.57%
                                                                             主要是报告期内贷款加权平均存量减
财务费用                         51,904,243.49    80,080,585.63    -35.18%
                                                                             少，利息支出减少
所得税费用                        1,857,523.19     2,191,243.99    -15.23%
研发投入                         27,149,305.02    17,291,938.09     57.01% 主要是为退城进园提供技术储备
经营活动产生的现金流量净额      264,865,799.58    27,305,454.86    870.01% 主要是本报告期收到政府补助增加
                                                                             主要是本报告期退城进园新项目资本性
投资活动产生的现金流量净额     -123,526,989.32    -19,225,963.36 -542.50%
                                                                             支出增加
                                                                             主要是本报告期内公司债券到期兑付，
筹资活动产生的现金流量净额     -159,109,798.30   238,067,188.93 -166.83%
                                                                             偿还债务支出的现金增加
                                                                             主要是本报告期发生资本性支出和兑付
现金及现金等价物净增加额        -18,564,540.39   247,030,825.97 -107.52%
                                                                             到期债券
                                                                             主要是依据财会[2016]22 号文件规定，
税金及附加                       24,065,404.51    10,174,587.11    136.52% 自 2016 年 5 月 1 日起，房产税、土地使
                                                                             用税、印花税等计入本科目
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
                                                                                                              单位：元
                                                                                   营业收入      营业成本
                                                                                                            毛利率比上
           项目                 营业收入               营业成本       毛利率       比上年同      比上年同
                                                                                                            年同期增减
                                                                                    期增减        期增减
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                                  中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
分行业
农产品加工及销售                   2,869,750,145.26      2,496,893,070.55         12.99%       11.15%      10.56%             0.47%
分产品
燃料乙醇类及其副产品               2,051,704,172.83      1,816,994,752.36         11.44%       21.13%      21.60%             -0.34%
柠檬酸及其盐类与副产品               519,384,089.30        408,790,374.87         21.29%       15.51%         9.45%           4.35%
食用油脂及氨基酸等产品               179,335,167.61        168,193,905.56         6.21%       -43.78%      -43.19%            -0.98%
L-乳酸                               119,326,715.52        102,914,037.76         13.75%        0.01%         8.68%           -6.89%
分地区
国内                               2,434,847,831.37      2,148,265,267.55         11.77%       10.43%         9.64%           0.63%
国外                                 434,902,313.89        348,627,803.00         19.84%       15.40%      16.54%             -0.78%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位：元
                                                                                                                是否具有可持续
         项目                    金额            占利润总额比例                   形成原因说明
                                                                                                                       性
公允价值变动损益                -6,120,990.60              -2.66%                                                      否
资产减值                      58,911,024.15                25.60%                                                      否
营业外收入                    34,331,539.95                14.92%                                                      否
营业外支出                    18,347,821.30                 7.97%                                                      否
其他收益                    234,439,785.43                101.86% 主要是报告期收到木薯燃料乙醇补贴等                   否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                            单位：元
                           本报告期末                      上年同期末
       项目                             占总资产                       占总资产 比重增减                重大变动说明
                         金额                            金额
                                          比例                          比例
货币资金             585,673,506.97        9.56%      612,311,453.42     11.27%     -1.71%
应收账款             318,644,113.24        5.20%      281,069,536.72      5.17%      0.03%
                                                                                             主要是根据公司原料采购策略，报告
存货                1,168,511,917.41      19.08%      563,392,224.14     10.37%      8.71%
                                                                                             期末增加了原料储备
固定资产            2,256,823,468.40      36.85% 2,314,549,333.95        42.59%     -5.74%
                                                                                             主要是本报告期内退城进园新项目
在建工程             157,545,295.00        2.57%       42,614,729.96      0.78%      1.79%
                                                                                             资本性投入增加
                                                                                             主要是本报告期内公司债券到期兑
短期借款            2,120,648,573.12      34.63% 1,473,791,083.39        27.12%      7.51%
                                                                                             付，期末银行短期借款增加
12
                                中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期借款            364,181,815.00       5.95%        377,818,179.00    6.95%     -1.00%
以公允价值计量
且其变动计入当                                                                             主要是受报告期远期外汇合约交割
                               0.00      0.00%          5,515,555.60    0.10%     -0.10%
期损益的金融资                                                                             及汇率变动影响所致
产
                                                                                           主要是本报告期收到的银行承兑汇
应收票据             29,213,802.95       0.48%          2,500,000.00    0.05%      0.43%
                                                                                           票尚未到期兑付
其他流动资产         26,560,449.11       0.43%         21,204,817.87    0.39%      0.04%
以公允价值计量
且其变动计入当                                                                             主要是受报告期远期外汇合约交割
                       605,435.00        0.01%                   0.00   0.00%      0.01%
期损益的金融负                                                                             及汇率变动影响所致
债
应付票据             19,000,000.00       0.31%         59,000,000.00    1.09%     -0.78% 主要是报告期票据到期支付
                                                                                           主要是根据合同约定，报告期末应付
应付账款            726,706,509.36      11.87%        250,013,415.30    4.60%      7.27%
                                                                                           原料款项增加
预收款项             28,626,576.44       0.47%         36,683,092.32    0.67%     -0.20%
应交税费             26,980,715.08       0.44%         42,106,835.79    0.77%     -0.33% 主要是报告期末实现增值税减少
                                                                                           主要是本报告期内支付了公司债券
应付利息              2,632,480.44       0.04%         32,611,164.85    0.60%     -0.56% 2016 年 2 月至 2017 年 2 月期间的利
                                                                                           息
一年内到期非流                                                                             主要是本报告期内兑付了一年内到
                    158,662,214.35       2.59%        653,095,954.30    12.02%    -9.43%
动负债                                                                                     期的公司债券
                                                                                           主要是本报告期发生的退城进园费
专项应付款           53,814,148.49       0.88%         90,913,324.15    1.67%     -0.79%
                                                                                           用抵减收到的搬迁补偿
                                                                                           主要是受汇率变动影响，报告期末外
其他综合收益         -5,364,682.93       -0.09%        -3,254,654.58    -0.06%    -0.03%
                                                                                           币报表折算差额减少
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                                                      计入权益的
                                   本期公允价值                    本期计提的减
      项目            期初数                          累计公允价                  本期购买金额 本期出售金额       期末数
                                      变动损益                          值
                                                        值变动
金融资产
2.衍生金融资产      5,515,555.60      -5,515,555.60
金融资产小计        5,515,555.60      -5,515,555.60
上述合计            5,515,555.60      -5,515,555.60
金融负债                               -605,435.00                                                                605,435.00
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                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
                    项目                           期末账面价值                             受限原因
货币资金                                                      10,152,640.01 保证金
应收票据                                                          5,150,002.95 票据池质押
应收账款                                                      56,449,870.80 质押借款
固定资产                                                     384,734,675.51 抵押借款
无形资产                                                     134,105,735.59 抵押借款
固定资产                                                     407,557,011.15 融资租赁
固定资产清理                                                 203,381,721.98 融资租赁
合计                                                        1,201,531,657.99
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位：万元
衍生品 关联关 是否关 衍生品 衍生品 起始日 终止日 期初投 报告期 报告期 计提减 期末投 期末投 报告期
投资操        系    联交易 投资类 投资初    期      期   资金额 内购入 内售出 值准备 资金额 资金额 实际损
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                        中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
作方名                型       始投资                                  金额       金额     金额            占公司 益金额
     称                        金额                                                        （如            报告期
                                                                                           有）            末净资
                                                                                                           产比例
                    远期外                2016 年 2017 年
远期外
          否   否   汇合约     756.22 08 月 25 02 月 07       756.22              756.22                             19.29
汇合约
                    （卖出）              日      日
                    远期外                2017 年 2017 年
远期外
          否   否   汇合约       749.5 03 月 17 07 月 21                           749.5           749.5    0.39%
汇合约
                    （卖出）              日      日
                    远期外                2016 年 2017 年
远期外                         6,585.6                        6,585.6 6,585.6
          否   否   汇合约                09 月 14 05 月 11                                                         146.82
汇合约                                6                            6
                    （买入）              日      日
                    远期外                2016 年 2017 年
远期外                         5,719.9                        5,719.9 5,719.9
          否   否   汇合约                09 月 20 05 月 16                                                         106.55
汇合约                                6                            6
                    （买入）              日      日
                    远期外                2017 年 2017 年
远期外                         2,501.0                                 2,501.0
          否   否   汇合约                01 月 11 03 月 16                                                         -36.54
汇合约                                8
                    （买入）              日      日
                    远期外                2017 年 2017 年
远期外
          否   否   汇合约        688 04 月 19 04 月 21                             688                              -0.23
汇合约
                    （卖出）              日      日
                    远期外                2017 年 2017 年
远期外
          否   否   汇合约        688 04 月 20 04 月 21                             688                              -0.23
汇合约
                    （卖出）              日      日
                    远期外                2017 年 2017 年
远期外
          否   否   汇合约      759.11 05 月 03 09 月 05                          759.11          759.11    0.39%
汇合约
                    （卖出）              日      日
                    远期外                2017 年 2017 年
远期外
          否   否   汇合约     761.54 05 月 03 10 月 10                           761.54          761.54    0.39%
汇合约
                    （卖出）              日      日
                    远期外                2017 年 2017 年
远期外
          否   否   汇合约        828 05 月 09 05 月 10                             828                              -0.79
汇合约
                    （卖出）              日      日
                    远期外                2017 年 2017 年
远期外
          否   否   汇合约     552.02 05 月 11 05 月 12                           552.02                              0.43
汇合约
                    （卖出）              日      日
                    远期外                2017 年 2017 年
远期外
          否   否   汇合约     682.66 06 月 21 06 月 22                           682.66                              0.69
汇合约
                    （卖出）              日      日
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                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     21,271.                          13,061. 14,806. 6,465.0                 2,270.1
合计                                                --        --                                                          1.17% 235.99
                                           75                             84       7          5
衍生品投资资金来源                  自有资金
涉诉情况（如适用）                  无
衍生品投资审批董事会公告披露日
期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日
期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控
制措施说明（包括但不限于市场风 公司为规避汇率风险，减少因汇率波动造成的损失，开展了远期结售汇业务。公司已
险、流动性风险、信用风险、操作 制定了相应的管理制度，严格执行风险控制流程，对持仓风险进行防范和控制。
风险、法律风险等）
已投资衍生品报告期内市场价格或
产品公允价值变动的情况，对衍生
                                    远期结售汇合约报告期内损益为 2,359,868.37 元。
品公允价值的分析应披露具体使用
的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 公司衍生品的会计政策和会计原则与上一报告期的会计政策和会计原则一致。
是否发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险 公司独立董事认为：通过远期结售汇业务提升了公司外汇风险管理水平，有利于发挥
控制情况的专项意见                  公司竞争优势，公司开展衍生品投资业务是可行的，风险是可控的。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                  单位：元
 公司名称    公司类型    主要业务        所处行业         注册资本     总资产      净资产         营业收入 营业利润             净利润
马鞍山中                 柠檬酸及                                     195,409,61 78,372,922. 140,784,71 9,318,986
            子公司                       生物化工        3,500 万元                                                           8,720,363.10
粮生物化                 其盐类等                                           5.65         84            7.70             .18
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                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
学有限公            产品的生
司                  产与销售
安徽中粮            食用油脂
                                 农产品加                 333,227,16 157,224,78 199,297,59 1,936,075
油脂有限   子公司   生产与销                21,500 万元                                                      1,540,366.02
                                 工                             6.73        8.41          9.51         .10
公司                售
安徽中粮
                    乳酸及衍
生化格拉                                                  126,530,29 99,382,116. 119,450,81 3,267,124
           子公司   生品的生     生物化工   600 万美元                                                       1,950,281.93
特乳酸有                                                        2.77          05          3.81         .49
                    产与销售
限公司
                    变性燃料
                    乙醇、食用
宿州中粮
                    酒精、干酒                            234,465,63 2,507,038.4 244,912,73 9,187,674
生物化学   子公司                生物化工   2,000 万元                                                       9,113,023.56
                    精饲料等                                    0.01           4          0.85         .38
有限公司
                    产品的生
                    产与销售
                    浓缩果汁
砀山中粮
                    等产品的                              9,098,086.2 -107,763,54                847,659.1
果业有限   子公司                饮料制造   6,000 万元                              176,068.38                847,659.16
                    生产与销                                       3        4.94
公司
                    售
安徽中粮            燃料乙醇、
生化燃料            DDGS 等产                             1,258,997,5 222,795,14 1,070,850,3 925,814.3
           子公司                生物能源   48,411 万元                                                      1,811,953.83
酒精有限            品的生产                                   98.08        4.75        39.61
公司                和销售
蚌埠丰原
                    运输及仓                              79,209,575. 79,093,103.                522,822.3
铁路货运   子公司                运输       10,000 万元                                                       392,116.78
                    储                                            34          44
有限公司
蚌埠中粮
生化国际            运输及咨                              11,676,782. 11,669,856.
           子公司                运输       1,000 万元                                7,050.00 65,106.88       47,890.16
货运贸易            询                                            92
有限公司
中粮生化
                                                          3,008,018.0 3,004,022.5
（荷兰）有 子公司   售后服务     服务       40 万欧元                                94,102.50 11,182.61       11,182.61
                                                                   2
限公司
                    粮油食品
                    的技术研
蚌埠中粮            发；货物或
粮油食品            技术的进                              10,998,587. 2,494,339.7 13,254,156.
           子公司                服务       100 万元                                             91,932.32     66,866.89
科技有限            出口业务；                                    01           8
责任公司            普通货运，
                    货物专用
                    运输
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                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      柠檬酸及
中粮生化
                      其盐类等              218,110 万   387,188,99 -76,466,861 114,799,78 10,575,22
（泰国）有 子公司                生物化工                                                              8,967,919.52
                      产品的生              泰铢               6.50        .31        6.10      3.32
限公司
                      产与销售
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
     1、马鞍山中粮生物化学有限公司和中粮生化（泰国）有限公司净利润较去年同期分别增加174.12%和
632.13%，主要受柠檬酸类等产品价格回升影响。
     2、宿州中粮生物化学有限公司净利润较去年同期增加156.34%，主要受变性燃料乙醇及DDGS产品价
格上升等影响。
     3、安徽中粮生化燃料酒精有限公司净利润较去年同期增加105.72%，主要受变性燃料乙醇及DDGS产
品价格上升等影响。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
     1、公司主导产品燃料乙醇，其销售价格与国内油价联动，国际石油价格波动直接影响国
内油价，对燃料乙醇销售价格影响显著。
     应对措施：提前布局，稳固两油客户关系，力争销量有所突破；提前推动将公司燃料乙
醇纳入地方推广规划；转变意识，全员营销，共同开发和维护市场；成本降低，提高产品品
质，提升市场竞争力，赢得市场份额。
     2、柠檬酸、乳酸及其副产品行业国内产能过剩，市场竞争将愈发激烈，行业整体不景气。
     应对措施：通过提升柠檬酸生产工艺，实现指标进步，辅料优化及替代、降低能源及环
保成本，通过利旧实现提产；抓住高价机会，拓展国内重点客户，优化客户结构；合理控制
饲料销售节奏，DDGS、玉米淀粉渣等传统产品全产全销的同时扩大销售生物发酵饲料、柠檬
酸钙等特种产品的销售。
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                     中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     3、原粮价格受产能、需求和政策等因素的影响，其价格波动将直接影响公司产品的生产
成本。
     应对措施：在线跟踪国家竞拍政策，做好前期充分准备；按计划完成政策粮调运，做好
公司本部及新项目原料保障工作，择机开展临储业务，抓住一切机会增利。
     4、公司“退城进园”项目持续开展，搬迁期间生产经营情况可能随搬迁工作需要随时调
整，可能存在一定风险。
     应对措施：严格控制搬迁进度，统筹安排项目施工进度。截止目前，项目土建工程正按
照计划进行，部分设备开始进场安装。预计年底前实现投产试车、转运营。
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                               中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                             第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次            会议类型       投资者参与比例         召开日期            披露日期           披露索引
2016 年度股东大会 年度股东大会                20.53％       2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 18 日 公告编号：2017-036
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                               承诺
       承诺事由     承诺方                               承诺内容                         承诺时间 承诺期限 履行情况
                               类型
股改承诺
                                      中粮控股 2007 年在香港上市前与中粮集团签订了
                                      《不竞争契约》，中粮控股享有从中粮集团购买其
                                      持有中粮生化相应股权的选择权。如购买中粮生化
                                      股权的选择权开始生效的第五个周年内中粮控股
                                      独立非执行董事仍做出不行使该购买选择权的决
                                      定，中粮集团应在六个月内将其持有的中粮生化相
收购报告书或权益 中粮集               应股权转卖给非关联的第三方。相关于中粮生化的
变动报告书中所作 团有限               选择权于 2007 年 4 月 3 日起生效。经中粮控股 2012
承诺                公司              年 3 月 16 日召开的独立非执行董事会议，决定自
                                      2012 年 4 月 3 日起再将中粮生化选择权延期三年。
                                      若中粮控股决定行使购股选择权，中粮集团将在中
                                      粮控股行使中粮生化选择权后约三年左右时间力
                                      争解决中粮控股与公司之间的同业竞争问题。2014
                                      年 12 月 12 日，中粮控股召开独立非执行董事会议，
                                      决定自 2015 年 4 月 3 日起再将中粮生化选择权延
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                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   期三年。经中粮控股 2015 年 11 月 13 日召开的独
                                   立非执行董事会议，决定暂不行使中粮生化选择
                                   权。经中粮控股 2016 年 10 月 21 日召开的独立非
                                   执行董事会议，决定暂不行使中粮生化选择权。
资产重组时所作承
诺
首次公开发行或再
融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否及时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
      中粮生物化学（安徽）股份有限公司（以下简称“中粮生化”或“公司”）2016年度聘
请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司年度财务报告的审计机构。天职国际会计
师事务所（特殊普通合伙）向公司提交了《中粮生物化学（安徽）股份有限公司2016年度审
计报告》（天职业字[2017]6440号），该审计报告为带强调事项段无保留意见的审计报告。
      强调事项内容如下：
      我们提醒财务报表使用者关注，正如财务报表附注十五、其他重要事项所述，中粮生化
于2015年12月14日与安徽省蚌埠市人民政府、蚌埠市禹会区人民政府签订了《征收补偿协议
书》。根据协议相关内容，中粮生化应在2019年12月31日前完成母公司及子公司安徽中粮生
化燃料酒精有限公司（以下简称“酒精公司”）的整体搬迁工作。《搬迁补偿协议》约定的
最低补偿金额无法补偿中粮生化及子公司酒精公司账面搬迁涉及资产的账面价值及搬迁费
用、停工损失等。根据《企业会计准则第8号——资产减值》相关规定，中粮生化对相关长期
21
                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产进行了减值测试。经测算，长期资产在2015年12月31日计提资产减值准备529,505,569.18
元 ， 其 中 中 粮 生 化 母 公 司 计 提 减 值 准 备 421,732,118.44 元 ， 酒 精 公 司 计 提 减 值 准 备
107,773,450.74元。2016年度，公司启动了氨基酸生产线固定资产拆卸、整理、变卖等工作，
同时对氨基酸生产线等待清理人员展开协商解除劳动合同工作，整体搬迁工作稳步推进。同
时，公司根据实际经营情况对柠檬酸及燃料乙醇生产线搬迁进度进行了调整。由于中粮生化
整体搬迁工作量大且时间跨度较长，目前计划的搬迁方案可能会根据未来经营情况的变化做
出调整，中粮生化在整体搬迁过程中发生的实际损失可能与截止2015年12月31日计提的减值
准备存在差异。
      针对上述事项，董事会作出如下说明：我们认为：天职国际会计师事务所对公司（特殊
普通合伙）2016年度的财务报表出具带强调事项段无保留意见审计报告，其公正的反映了公
司财务状况及经营成果。针对公司所面临的境况，董事会将督促管理层2017年采取有效措施，
力争将损失降到最低，并加强经营管理，以实现公司的可持续发展。
      监事会同意董事会关于对会计师出具的带强调事项段的审计报告的专项说明，监事会认
为董事会作出的安排是切合实际的，监事会要求董事会和管理层能就强调事项段所涉及的内
容，采取切实可行的办法和措施，有效化解风险。监事会将持续关注推进的相关工作，切实
维护上市公司和广大股东的合法权益。
      公司独立董事认为：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带强调事项段无保
留意见审计报告，其公正的反映了公司财务状况及经营成果，独立董事对审计报告无异议。
同时，要求董事会和管理层采取切实可行的办法和措施，有效化解风险，切实维护上市公司
和广大股东尤其是中小股东的合法权益。
     公司退城进园项目及相应的人员安置工作按照搬迁处置方案持续进行中，目前退城进园项
目工作正在稳步进行中。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
22
                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                                                           可
                                  关                                             是   关   获
                      关          联                                             否   联   得
                      联          交                      占同类                 超   交   的
                           关联        关联   关联交易              获批的交
 关联交易      关联   交          易                      交易金                 过   易   同   披露日      披露索
                           交易        交易   金额（万              易额度（万
     方        关系   易          定                      额的比                 获   结   类     期          引
                           内容        价格     元）                  元）
                      类          价                        例                   批   算   交
                      型          原                                             额   方   易
                                  则                                             度   式   市
                                                                                           价
               同受   采
中粮集团                          市                                                       市   2017 年
               中粮   购               0.14                                           电                    巨潮资
有限公司                   玉米   场          34,935.60   18.79%     92,490.00   否        场   4 月 25
               集团   商               万元                                           汇                    讯网
下属单位                          价                                                       价          日
               控制   品
               同受   采
中粮集团                          市                                                       市   2017 年
               中粮   购   燃料        0.54                                           电                    巨潮资
有限公司                          场                      49.40%     94,200.00   否        场   4 月 25
               集团   商   乙醇        万元   21,293.15                               汇                    讯网
下属单位                          价                                                       价          日
               控制   品
中粮集团       同受   采          市                                                       市   2017 年
                           玉米        0.65                                           电                    巨潮资
有限公司       中粮   购          场                      100.00%    37,500.00   否        场   4 月 25
                           毛油        万元   12,389.39                               汇                    讯网
下属单位       集团   商          价                                                       价          日
23
                            中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           控制   品
           同受   采   菜籽
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   购   油、           0.59                                           电                  巨潮资
有限公司                        场                      65.72%     8,960.00   否          场   4 月 25
           集团   商   大豆          万元      340.72                                汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品   油
           同受   采
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   购   小包                                                          电                  巨潮资
有限公司                        场             152.07   100.00%    1,000.00   否          场   4 月 25
           集团   商   装油                                                          汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   采
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   购                                                                 电                  巨潮资
有限公司               食品     场              26.06   32.06%       205.00   否          场   4 月 25
           集团   商                                                                 汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   采
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   购                                                                 电                  巨潮资
有限公司               大米     场              45.66   100.00%      100.00   否          场   4 月 25
           集团   商                                                                 汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   采
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   购                                                                 电                  巨潮资
有限公司               白酒     场              22.11   36.69%       100.00   否          场   4 月 25
           集团   商                                                                 汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   采
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   购    瓶                                                           电                  巨潮资
有限公司                        场              24.18   14.28%       500.00   否          场   4 月 25
           集团   商   坯                                                            汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   采   保鲜
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   购   膜、                                                          电                  巨潮资
有限公司                        场              40.69   50.05%        43.50   否          场   4 月 25
           集团   商   纸巾                                                          汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品   等
           同受   采
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   购                                                                 电                  巨潮资
有限公司               备件     场               9.59    0.28%        75.00   否          场   4 月 25
           集团   商                                                                 汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   采
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   购                                                                 电                  巨潮资
有限公司               设备     场               8.12    2.07%        50.00   否          场   4 月 25
           集团   商                                                                 汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   采
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   购                 11.97                                           电                  巨潮资
有限公司               VE       场               0.90   100.00%        0.00   是          场   4 月 25
           集团   商                 万元                                            汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
中粮集团   同受   采            市                                                   电   市   2017 年   巨潮资
                       管坯                     28.23   16.68%         0.00   是
有限公司   中粮   购            场                                                   汇   场   4 月 25   讯网
24
                            中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
下属单位   集团   商            价                                                        价        日
           控制   品
           同受   接
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   受   玉米                                                          电                  巨潮资
有限公司                        场            2,960.09   16.16%     5,200.00   否         场   4 月 26
           集团   劳   费用                                                          汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   务
           同受   接
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   受   会务                                                          电                  巨潮资
有限公司                        场                2.70   100.00%        3.00   否         场   4 月 25
           集团   劳   费                                                            汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   务
           同受   接
中粮集团               许可     市                                                        市   2017 年
           中粮   受                                                                 电                  巨潮资
有限公司               使用     场             125.07    100.00%           -   是         场   4 月 25
           集团   劳                                                                 汇                  讯网
下属单位               费       价                                                        价        日
           控制   务
           同受   接
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   受   工程                                                          电                  巨潮资
有限公司                        场                                       90    否         场   4 月 25
           集团   劳   设计                                                          汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   务
           同受   销
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   售   燃料           0.43                                           电                  巨潮资
有限公司                        场             787.43     0.47%       6,400    否         场   4 月 25
           集团   商   乙醇          万元                                            汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   销
中粮集团               一水     市                                                        市   2017 年
           中粮   售                  0.65                                           电                  巨潮资
有限公司               柠檬     场              10.34     0.07%                           场   4 月 25
           集团   商                 万元                                            汇                  讯网
下属单位               酸       价                                                        价        日
           控制   品
           同受   销
中粮集团               无水     市                                                        市   2017 年
           中粮   售                  0.82                                           电                  巨潮资
有限公司               柠檬     场             134.10     0.49%                           场   4 月 25
           集团   商                 万元                                            汇                  讯网
下属单位               酸       价                                                        价        日
           控制   品
                                                                      1,790    否
           同受   销
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   售   柠檬           0.66                                           电                  巨潮资
有限公司                        场                5.94    0.12%                           场   4 月 25
           集团   商   酸钠          万元                                            汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   销
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   售   柠檬           0.60                                           电                  巨潮资
有限公司                        场              36.36    19.18%                           场   4 月 25
           集团   商   酸钙          万元                                            汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   销
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   售                  0.16                                           电                  巨潮资
有限公司               DDGS     场            2,097.74    6.52%                           场   4 月 25
           集团   商                 万元                          15,298.00   否    汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
中粮集团   同受   销    聚      市    0.12      30.11     3.28%                      电   市   2017 年   巨潮资
25
                            中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公司   中粮   售   酶肽     场   万元                                            汇   场   4 月 25   讯网
下属单位   集团   商            价                                                        价        日
           控制   品
           同受   销
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   售                  0.70                                           电                  巨潮资
有限公司               乳酸     场             249.94     2.09%      448.00    否         场   4 月 25
           集团   商                 万元                                            汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   销
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   售   菜籽           1.23                                           电                  巨潮资
有限公司                        场             310.64    53.58%                           场   4 月 25
           集团   商   油            万元                                            汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   销
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   售   花生           1.33                                           电                  巨潮资
有限公司                        场            5,309.73   99.74%                否         场   4 月 25
           集团   商   油            万元                          65,385.00         汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   销
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   售   玉米           0.82                                           电                  巨潮资
有限公司                        场            9,936.16   98.37%                           场   4 月 25
           集团   商   油            万元                                            汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   销
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   售   脂肪           0.30                                           电                  巨潮资
有限公司                        场              18.48    100.00%               否         场   4 月 25
           集团   商   酸            万元                            193.00          汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   销
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   售   花生           0.30                                           电                  巨潮资
有限公司                        场              29.62    26.65%                是         场   4 月 25
           集团   商   饼            万元                                  -         汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   销
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   售                                                                 电                  巨潮资
有限公司               白酒     场                1.71   11.50%           3    否         场   4 月 25
           集团   商                                                                 汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   销
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   售   海产                                                          电                  巨潮资
有限公司                        场                5.44   55.30%                是         场   4 月 25
           集团   商   品                                                  -         汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   销
中粮集团                        市                                                        市   2017 年
           中粮   售   二手                                                          电                  巨潮资
有限公司                        场                                    1,300    否         场   4 月 25
           集团   商   设备                          -                               汇                  讯网
下属单位                        价                                                        价        日
           控制   品
           同受   提
中粮集团               贴牌     市                                                        市   2017 年
           中粮   供                                                                 电                  巨潮资
有限公司               加工     场            2,581.52   100.00%               否         场   4 月 25
           集团   劳                                                8,280.00         汇                  讯网
下属单位               费       价                                                        价        日
           控制   务
26
                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          租赁
             同受    提
中粮集团                  （专   市                                                        市   2017 年
             中粮    供                                                               电                  巨潮资
有限公司                  用线   场                6.01   27.50%        12.00   否         场   4 月 25
             集团    劳                                                               汇                  讯网
下属单位                  使用   价                                                        价        日
             控制    务
                          费）
             同受    提
中粮集团                         市                                                        市   2017 年
             中粮    供   运输                                                        电                  巨潮资
有限公司                         场              28.05    19.56%            -   是         场   4 月 25
             集团    劳   劳务                                                        汇                  讯网
下属单位                         价                                                        价        日
             控制    务
             同受    提   租赁
中粮集团                         市                                                        市   2017 年
             中粮    供   （二                                                        电                  巨潮资
有限公司                         场                                             否         场   4 月 25
             集团    劳   手设                                        700.00          汇                  讯网
下属单位                         价                                                        价        日
             控制    务   备）
合计                             --     --    93,983.65       --   340,325.50   --    --   --                    --
大额销货退回的详细情况           无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告     公司日常关联交易总额在 2017 年度预计范围内。
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
                                 无
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
27
                               中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                 单位：万元
                                                公司与子公司之间担保情况
                    担保额度                                    实际                                          是否 是否为
                                担保     实际发生日期（协
     担保对象名称   相关公告                                   担保金    担保类型            担保期           履行 关联方
                                额度        议签署日）
                    披露日期                                     额                                           完毕   担保
中粮生化（泰国） 2014 年 10                                                           2015 年 12 月 11 日至
                                10,000 2015 年 12 月 11 日 7,382.03 连带责任保证                               否    否
有限公司            月 15 日                                                          2020 年 12 月 25 日
中粮生化（泰国） 2016 年 07                                                           2016 年 4 月 7 日至
                                         2016 年 04 月 07 日 9,154.59 连带责任保证                             否    否
有限公司            月 26 日                                                          2021 年 3 月 30 日
中粮安徽生化（香 2016 年 07                                                           2016 年 6 月 17 日至
                                         2016 年 06 月 17 日 7,237.45 连带责任保证                             是    否
港）有限公司        月 26 日                                                          2017 年 6 月 17 日
                                45,000
中粮生化（泰国） 2016 年 07                                                           2016 年 7 月 8 日至
                                         2016 年 07 月 08 日     2,650 连带责任保证                            否    否
有限公司            月 26 日                                                          2017 年 7 月 8 日
中粮生化（泰国） 2016 年 07                                                           2016 年 7 月 14 日至
                                         2016 年 07 月 14 日     2,800 连带责任保证                            否    否
有限公司            月 26 日                                                          2017 年 7 月 14 日
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                                 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中粮生化（泰国） 2016 年 07                                                             2016 年 10 月 27 日至
                                         2016 年 10 月 27 日      4,000 连带责任保证                              是       否
有限公司            月 26 日                                                            2017 年 4 月 18 日
中粮生化（泰国） 2016 年 07                                                             2016 年 12 月 9 日至
                                         2016 年 12 月 09 日      2,500 连带责任保证                              是       否
有限公司            月 26 日                                                            2017 年 6 月 8 日
中粮生化（泰国） 2016 年 07                                                             2017 年 5 月 11 日至
                                         2017 年 05 月 11 日      2,000 连带责任保证                              否       否
有限公司            月 26 日                                                            2018 年 5 月 8 日
中粮生化（泰国） 2016 年 07                                                             2017 年 5 月 11 日至
                                         2017 年 05 月 11 日      3,000 连带责任保证                              否       否
有限公司            月 26 日                                                            2018 年 5 月 8 日
中粮安徽生化（香 2016 年 07                                                             2017 年 5 月 11 日至
                                         2017 年 05 月 11 日 2,762.04 连带责任保证                                否       否
港）有限公司        月 26 日                                                            2017 年 11 月 8 日
中粮生化（泰国） 2016 年 07                                                             2017 年 6 月 26 日至
                                         2017 年 06 月 26 日      2,940 连带责任保证                              否       否
有限公司            月 26 日                                                            2017 年 12 月 25 日
安徽中粮油脂有      2016 年 04                                                          2017 年 2 月 27 日至
                                  15,000 2017 年 02 月 27 日      2,000 连带责任保证                              否       否
限公司              月 26 日                                                            2018 年 2 月 22 日
报告期内审批对子公司担保额                                     报告期内对子公司担保实
                                                                                                                       12,702.04
度合计（B1）                                                   际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                     报告期末对子公司实际担
                                                     70,000                                                            28,210.26
保额度合计（B3）                                               保余额合计（B4）
                                                子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                            实际发生日期                                                    是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                      实际担保金额   担保类型        担保期
                                            （协议签署日）                                                    完毕     联方担保
                    披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                       报告期内担保实际发生额合
                                                                                                                       12,702.04
（A1+B1+C1）                                                   计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                                     报告期末实际担保余额合计
                                                     70,000                                                            28,210.26
计（A3+B3+C3）                                                 （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                            15.79%
备注：其中，公司对安徽中粮油脂有限公司提供的 15,000 万元担保额度相关《最高额保证合同》已于 2017 年 6 月 23 日到
期，且到期后未续办；截止本报告期末，该担保项下担保余额为 2,000 万元。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
29
                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
      2017年上半年公司以实实在在的行动和举措，推动精准扶贫工作深入开展，共投入资金8.8万元，均按计划完成。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
                              指标                               计量单位              数量/开展情况
一、总体情况                                                        ——                   ——
     其中：1.资金                                                   万元                                     8.8
二、分项投入                                                        ——                   ——
     1.产业发展脱贫                                                 ——                   ——
     2.转移就业脱贫                                                 ——                   ——
     3.易地搬迁脱贫                                                 ——                   ——
     4.教育脱贫                                                     ——                   ——
     5.健康扶贫                                                     ——                   ——
     6.生态保护扶贫                                                 ——                   ——
     7.兜底保障                                                     ——                   ——
     8.社会扶贫                                                     ——                   ——
     9.其他项目                                                     ——                   ——
             9.2.投入金额                                           万元                                     8.8
三、所获奖项（内容、级别）                                          ——                   ——
（3）后续精准扶贫计划
                                                是否为经常     捐赠财产       捐赠金额
          捐赠单位             捐赠性质                                                           保障措施
                                                  性项目         类别         （万元）
                            其他公益救济和
     中粮生物化学（安                                                                        直接向受益人
                            公共福利事业捐           是        实物资产          5.0
     徽）股份有限公司                                                                            捐赠
                                  赠
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
30
                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
31
                            中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                              单位：股
                          本次变动前                        本次变动增减（＋，－）                   本次变动后
    项目                                                        公积金转
                         数量         比例     发行新股      送股               其他       小计     数量      比例
                                                                       股
二、无限售条件股份   964,411,115     100.00%                                                      964,411,115 100.00%
1、人民币普通股      964,411,115     100.00%                                                      964,411,115 100.00%
三、股份总数         964,411,115     100.00%                                                      964,411,115 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                              单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                            165,347
                                                            股东总数（如有）（参见注 8）
                                持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
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                                 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                     持有有限 持有无限            质押或冻结情况
                                                 报告期末 报告期内
                                                                     售条件的 售条件的
     股东名称         股东性质       持股比例    持有的普 增减变动
                                                                     普通股数 普通股数        股份状态        数量
                                                 通股数量     情况
                                                                       量         量
大耀香港有限                                     152,000,00                   152,000,00
                   境外法人             15.76%
公司                                                     0
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人                    4.72% 45,515,600                     45,515,600
公司
中国人寿保险
股份有限公司
－分红－个人
                   其他                  1.60% 15,445,616                     15,445,616
分红
-005L-FH002
深
梁常清             境内自然人            0.83% 8,024,715                        8,024,715
杨迂               境内自然人            0.57% 5,526,300                        5,526,300
梁宝欣             境内自然人            0.57% 5,507,484                        5,507,484
中国工商银行
－华安中小盘
                   其他                  0.52% 5,000,000                        5,000,000
成长混合型证
券投资基金
中国农业银行
股份有限公司
－中证 500 交
                   其他                  0.45% 4,354,901 +470,500               4,354,901
易型开放式指
数证券投资基
金
华融证券股份
                   国有法人              0.43% 4,100,000                        4,100,000
有限公司
潘深田             境内自然人            0.41% 3,920,700                        3,920,700
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》
说明                                规定的一致行动人。
                                         前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                   股份种类
                股东名称                报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                            股份种类          数量
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                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
大耀香港有限公司                                                     152,000,000   人民币普通股     152,000,000
中央汇金资产管理有限责任公司                                          45,515,600   人民币普通股      45,515,600
中国人寿保险股份有限公司－分
                                                                      15,445,616   人民币普通股      15,445,616
红－个人分红-005L-FH002 深
梁常清                                                                 8,024,715   人民币普通股       8,024,715
杨迂                                                                   5,526,300   人民币普通股       5,526,300
梁宝欣                                                                 5,507,484   人民币普通股       5,507,484
中国工商银行－华安中小盘成长
                                                                       5,000,000   人民币普通股       5,000,000
混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－中
证 500 交易型开放式指数证券投                                          4,354,901   人民币普通股       4,354,901
资基金
华融证券股份有限公司                                                   4,100,000   人民币普通股       4,100,000
潘深田                                                                 3,920,700   人民币普通股       3,920,700
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》
股股东和前 10 名普通股股东之间 规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
                                 1、股东\"梁常清\"通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,510,500
前 10 名普通股股东参与融资融券 股；
业务股东情况说明（如有）（参见 2、股东“杨迂”通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 600,000 股；
注 4）                           3、股东“潘深田”通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
                                 3,920,700 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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                                 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
     姓名           担任的职务            类型              日期                            原因
佟毅        董事                         被选举      2017 年 05 月 17 日                  换届选举
佟毅        董事长                       被选举      2017 年 08 月 07 日                  换届选举
李北        董事                         被选举      2017 年 05 月 17 日                  换届选举
张德国      董事                         被选举      2017 年 05 月 17 日                  换届选举
席守俊      董事                         被选举      2017 年 05 月 17 日                  换届选举
乔映宾      董事                         被选举      2017 年 05 月 17 日                  换届选举
刘德华      董事                         被选举      2017 年 05 月 17 日                  换届选举
何鸣元      独立董事                     被选举      2017 年 05 月 17 日                  换届选举
陈   敦     独立董事                     被选举      2017 年 05 月 17 日                  换届选举
卓   敏     独立董事                     被选举      2017 年 05 月 17 日                  换届选举
刘勇        监事                         被选举      2017 年 05 月 17 日                  换届选举
刘勇        监事会主席                   被选举      2017 年 07 月 06 日                  换届选举
滕丽娟      监事                         被选举      2017 年 05 月 17 日                  换届选举
马芳        职工监事                     被选举      2017 年 05 月 17 日                  换届选举
张德国      总经理                        聘任       2017 年 08 月 07 日                  换届选举
孙灯保      副总经理                      聘任       2017 年 08 月 07 日                  换届选举
田   勇     副总经理                      聘任       2017 年 08 月 07 日                  换届选举
薛东风      副总经理                      聘任       2017 年 08 月 07 日                  换届选举
王   海     董事会秘书                    聘任       2017 年 08 月 07 日                  换届选举
王迪领      副总经理                      聘任       2017 年 08 月 07 日                  换届选举
张宝        财务总监                      聘任       2017 年 08 月 07 日                  换届选举
杨克非      董事                      任期满离任     2017 年 05 月 17 日                  换届选举
段巧平      职工监事、监事会主席 任期满离任          2017 年 05 月 17 日                  换届选举
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              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
刘勇   监事        任期满离任     2017 年 05 月 17 日                  换届选举
徐武   监事        任期满离任     2017 年 05 月 17 日                  换届选举
37
                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
     中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2011 年公司债券（第一期），债券简称：11 中粮 01，债券代码：
112058，已于 2017 年 2 月 14 日摘牌，并于 2017 年 2 月 16 日进行兑付兑息。
38
                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                           第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中粮生物化学（安徽）股份有限公司
                                                                                                   单位：元
                            项目                                  期末余额              期初余额
流动资产：
     货币资金                                                          585,673,506.97       612,311,453.42
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                             5,515,555.60
     衍生金融资产
     应收票据                                                           29,213,802.95         2,500,000.00
     应收账款                                                          318,644,113.24       281,069,536.72
     预付款项                                                           30,803,223.18        32,092,016.97
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                                        172,813,079.58       153,461,429.74
     买入返售金融资产
     存货                                                            1,168,511,917.41       563,392,224.14
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
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                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     其他流动资产                                                    26,560,449.11     21,204,817.87
流动资产合计                                                      2,332,220,092.44   1,671,547,034.46
非流动资产：
     发放贷款及垫款
     可供出售金融资产                                                39,100,000.00     39,100,000.00
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资
     投资性房地产
     固定资产                                                     2,256,823,468.40   2,314,549,333.95
     在建工程                                                       157,545,295.00     42,614,729.96
     工程物资                                                            52,078.63
     固定资产清理                                                   727,329,027.53    773,192,638.33
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                                       410,696,769.01    333,034,305.85
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                                     3,478,455.88       3,758,998.83
     递延所得税资产
     其他非流动资产                                                 196,927,823.22    257,209,549.27
非流动资产合计                                                    3,791,952,917.67   3,763,459,556.19
资产总计                                                          6,124,173,010.11   5,435,006,590.65
流动负债：
     短期借款                                                     2,120,648,573.12   1,473,791,083.39
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                      605,435.00
     衍生金融负债
     应付票据                                                        19,000,000.00     59,000,000.00
     应付账款                                                       726,706,509.36    250,013,415.30
     预收款项                                                        28,626,576.44     36,683,092.32
     卖出回购金融资产款
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                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                                       47,033,291.92     54,183,924.03
     应交税费                                                           26,980,715.08     42,106,835.79
     应付利息                                                            2,632,480.44     32,611,164.85
     应付股利
     其他应付款                                                        234,875,470.53    182,684,065.22
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                                            158,662,214.35    653,095,954.30
     其他流动负债                                                                            299,145.24
流动负债合计                                                         3,365,771,266.24   2,784,468,680.44
非流动负债：
     长期借款                                                          364,181,815.00    377,818,179.00
     应付债券
       其中：优先股
             永续债
     长期应付款                                                        386,244,142.04    457,067,952.17
     长期应付职工薪酬
     专项应付款                                                         53,814,148.49     90,913,324.15
     预计负债
     递延收益                                                           18,449,608.84     18,918,053.31
     递延所得税负债
     其他非流动负债
非流动负债合计                                                         822,689,714.37    944,717,508.63
负债合计                                                             4,188,460,980.61   3,729,186,189.07
所有者权益：
     股本                                                              964,411,115.00    964,411,115.00
     其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
     资本公积                                                          903,021,364.20    903,021,364.20
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                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     减：库存股
     其他综合收益                                                       -5,364,682.93             -3,254,654.58
     专项储备                                                           25,095,221.72             21,534,774.82
     盈余公积                                                          175,590,629.62            175,590,629.62
     一般风险准备
     未分配利润                                                       -276,171,210.43           -500,406,022.84
归属于母公司所有者权益合计                                           1,786,582,437.18          1,560,897,206.22
     少数股东权益                                                      149,129,592.32            144,923,195.36
所有者权益合计                                                       1,935,712,029.50          1,705,820,401.58
负债和所有者权益总计                                                 6,124,173,010.11          5,435,006,590.65
法定代表人：佟毅                          主管会计工作负责人：张宝                        会计机构负责人：于洁
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                            项目                                  期末余额                   期初余额
流动资产：
     货币资金                                                          534,959,277.12            531,553,294.78
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                                  3,050,955.00
     衍生金融资产
     应收票据                                                           82,373,802.95             12,120,000.00
     应收账款                                                          181,631,181.14            129,563,446.17
     预付款项                                                           39,437,079.96             21,129,793.30
     应收利息                                                                526,308.97
     应收股利
     其他应收款                                                        298,351,985.36            717,068,638.89
     存货                                                              461,405,616.56            266,078,322.39
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                                      529,612,576.57             13,835,299.68
流动资产合计                                                         2,128,297,828.63          1,694,399,750.21
非流动资产：
     可供出售金融资产                                                   39,100,000.00             39,100,000.00
     持有至到期投资
     长期应收款
42
                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     长期股权投资                                                      875,795,208.43    875,795,208.43
     投资性房地产
     固定资产                                                        1,087,534,671.08   1,126,927,415.99
     在建工程                                                          152,937,362.10     38,680,847.59
     工程物资                                                               52,078.63
     固定资产清理                                                      727,329,027.53    773,192,638.33
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                                          247,907,779.83    168,992,367.53
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                                        2,303,557.68       2,372,453.60
     递延所得税资产
     其他非流动资产                                                    135,645,477.25    195,539,269.33
非流动资产合计                                                       3,268,605,162.53   3,220,600,200.80
资产总计                                                             5,396,902,991.16   4,914,999,951.01
流动负债：
     短期借款                                                        1,619,514,508.84    989,700,000.00
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                         605,435.00
     衍生金融负债
     应付票据                                                           19,000,000.00     38,000,000.00
     应付账款                                                          262,336,743.39     69,066,169.35
     预收款项                                                           14,317,344.27     20,424,950.39
     应付职工薪酬                                                       30,857,958.38     36,598,297.86
     应交税费                                                           15,160,784.94       9,294,517.64
     应付利息                                                            1,994,022.53     32,177,733.76
     应付股利
     其他应付款                                                        343,411,456.86    222,629,489.85
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                                            124,908,189.53    621,017,406.23
     其他流动负债                                                                            269,230.74
流动负债合计                                                         2,432,106,443.74   2,039,177,795.82
非流动负债：
     长期借款                                                          364,181,815.00    377,818,179.00
43
                               中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     应付债券
       其中：优先股
             永续债
     长期应付款                                                         286,397,692.57        344,099,506.16
     长期应付职工薪酬
     专项应付款                                                          53,814,148.49         90,913,324.15
     预计负债
     递延收益                                                            16,798,999.92         16,032,359.41
     递延所得税负债
     其他非流动负债
非流动负债合计                                                          721,192,655.98        828,863,368.72
负债合计                                                              3,153,299,099.72      2,868,041,164.54
所有者权益：
     股本                                                               964,411,115.00        964,411,115.00
     其他权益工具
       其中：优先股
             永续债
     资本公积                                                           909,378,433.51        909,378,433.51
     减：库存股
     其他综合收益
     专项储备                                                            16,802,757.43         15,097,268.38
     盈余公积                                                           175,590,629.62        175,590,629.62
     未分配利润                                                         177,420,955.88        -17,518,660.04
所有者权益合计                                                        2,243,603,891.44      2,046,958,786.47
负债和所有者权益总计                                                  5,396,902,991.16      4,914,999,951.01
3、合并利润表
                                                                                                      单位：元
                          项目                                    本期发生额             上期发生额
一、营业总收入                                                        2,923,222,429.71      2,628,873,597.22
     其中：营业收入                                                   2,923,222,429.71      2,628,873,597.22
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
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                               中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、营业总成本                                                        2,937,373,403.21   2,744,683,637.09
      其中：营业成本                                                  2,541,505,033.88   2,294,373,660.37
            利息支出
            手续费及佣金支出
            退保金
            赔付支出净额
            提取保险合同准备金净额
            保单红利支出
            分保费用
            税金及附加                                                   24,065,404.51     10,174,587.11
            销售费用                                                    110,884,363.77    121,352,667.66
            管理费用                                                    150,103,333.41    201,661,500.55
            财务费用                                                     51,904,243.49     80,080,585.63
            资产减值损失                                                 58,911,024.15     37,040,635.77
      加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                         -6,120,990.60      2,912,850.05
          投资收益（损失以“－”号填列）
          其中：对联营企业和合营企业的投资收益
          汇兑收益（损失以“-”号填列）
          其他收益                                                      234,439,785.43
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                      214,167,821.33    -112,897,189.82
      加：营业外收入                                                     34,331,539.95    126,102,566.12
          其中：非流动资产处置利得
      减：营业外支出                                                     18,347,821.30      3,661,954.32
          其中：非流动资产处置损失                                       14,077,564.97      1,752,127.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                  230,151,539.98      9,543,421.98
      减：所得税费用                                                      1,857,523.19      2,191,243.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                      228,294,016.79      7,352,177.99
      归属于母公司所有者的净利润                                        224,234,812.41     12,080,682.02
      少数股东损益                                                        4,059,204.38      -4,728,504.03
六、其他综合收益的税后净额                                               -2,076,500.84      -2,902,081.31
     归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                            -2,110,028.35      -3,150,343.49
      （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
            1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
            2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
45
                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
他综合收益中享有的份额
      （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                             -2,110,028.35            -3,150,343.49
            1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
            2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的有效部分
            5.外币财务报表折算差额                                       -2,110,028.35            -3,150,343.49
            6.其他
     归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                                   33,527.51              248,262.18
七、综合收益总额                                                       226,217,515.95              4,450,096.68
      归属于母公司所有者的综合收益总额                                 222,124,784.06              8,930,338.53
      归属于少数股东的综合收益总额                                        4,092,731.89            -4,480,241.85
八、每股收益：
      （一）基本每股收益                                                         0.233                     0.013
      （二）稀释每股收益                                                         0.233                     0.013
法定代表人：佟毅                           主管会计工作负责人：张宝                       会计机构负责人：于洁
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                           项目                                  本期发生额                 上期发生额
一、营业收入                                                          1,507,035,736.28         1,551,353,509.46
      减：营业成本                                                    1,343,574,130.32         1,334,389,714.83
          税金及附加                                                    12,172,669.64              8,230,401.30
          销售费用                                                      59,150,365.11             79,243,189.30
          管理费用                                                      76,103,393.80            131,823,106.20
          财务费用                                                      39,663,234.35             64,123,598.37
          资产减值损失                                                  26,566,414.47             11,810,965.12
      加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                         -3,656,390.00             2,912,850.05
          投资收益（损失以“－”号填列）
          其中：对联营企业和合营企业的投资收益
          其他收益                                                     231,384,304.24
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                     177,533,442.83            -75,354,615.61
      加：营业外收入                                                    32,958,668.87            116,639,941.05
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                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    其中：非流动资产处置利得
     减：营业外支出                                                     15,552,495.78          1,955,724.87
    其中：非流动资产处置损失                                        13,832,665.47          1,633,288.08
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                 194,939,615.92         39,329,600.57
     减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                     194,939,615.92         39,329,600.57
五、其他综合收益的税后净额
     （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
           1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                                       194,939,615.92         39,329,600.57
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                     单位：元
                           项目                                  本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                                    3,241,674,970.86      3,095,226,394.94
     客户存款和同业存放款项净增加额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
47
                               中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      保户储金及投资款净增加额
      处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
净增加额
      收取利息、手续费及佣金的现金
      拆入资金净增加额
      回购业务资金净增加额
      收到的税费返还                                                     33,988,679.12     22,634,718.49
      收到其他与经营活动有关的现金                                      265,391,499.37     49,647,866.52
经营活动现金流入小计                                                  3,541,055,149.35   3,167,508,979.95
      购买商品、接受劳务支付的现金                                    2,861,453,191.56   2,674,055,928.62
      客户贷款及垫款净增加额
      存放中央银行和同业款项净增加额
      支付原保险合同赔付款项的现金
      支付利息、手续费及佣金的现金
      支付保单红利的现金
      支付给职工以及为职工支付的现金                                    166,489,000.00    196,430,074.65
      支付的各项税费                                                    105,121,728.78     77,480,872.19
      支付其他与经营活动有关的现金                                      143,125,429.43    192,236,649.63
经营活动现金流出小计                                                  3,276,189,349.77   3,140,203,525.09
经营活动产生的现金流量净额                                              264,865,799.58     27,305,454.86
二、投资活动产生的现金流量：
      收回投资收到的现金
      取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                  15,827,790.80       1,180,400.00
      处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                     15,827,790.80       1,180,400.00
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                    139,354,780.12     20,406,363.36
      投资支付的现金
      质押贷款净增加额
      取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                    139,354,780.12     20,406,363.36
投资活动产生的现金流量净额                                             -123,526,989.32     -19,225,963.36
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                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
     取得借款收到的现金                                             1,913,220,457.06      1,886,020,615.65
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                                                            92,386,326.79
筹资活动现金流入小计                                                1,913,220,457.06      1,978,406,942.44
     偿还债务支付的现金                                             1,913,689,074.73      1,580,912,310.97
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                74,889,087.81         85,714,166.61
     其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                                      83,752,092.82         73,713,275.93
筹资活动现金流出小计                                                2,072,330,255.36      1,740,339,753.51
筹资活动产生的现金流量净额                                           -159,109,798.30        238,067,188.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                     -793,552.35           884,145.54
五、现金及现金等价物净增加额                                          -18,564,540.39        247,030,825.97
     加：期初现金及现金等价物余额                                     594,085,407.35        509,132,911.38
六、期末现金及现金等价物余额                                          575,520,866.96        756,163,737.35
6、母公司现金流量表
                                                                                                    单位：元
                          项目                                  本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                                   2,234,714,126.57      1,738,590,949.23
     收到的税费返还                                                     8,904,485.53         20,604,272.32
     收到其他与经营活动有关的现金                                     254,436,451.77        489,571,504.34
经营活动现金流入小计                                                2,498,055,063.87      2,248,766,725.89
     购买商品、接受劳务支付的现金                                   1,438,491,301.35      1,712,911,692.59
     支付给职工以及为职工支付的现金                                   102,078,337.06        129,551,220.41
     支付的各项税费                                                    43,152,290.66         52,886,737.92
     支付其他与经营活动有关的现金                                      71,858,442.15        427,798,138.59
经营活动现金流出小计                                                1,655,580,371.22      2,323,147,789.51
经营活动产生的现金流量净额                                            842,474,692.65        -74,381,063.62
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
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                               中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                  17,141,045.43       1,180,400.00
      处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现金                                       20,525,298.21
投资活动现金流入小计                                                     37,666,343.64       1,180,400.00
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                    131,452,975.81     12,375,504.95
      投资支付的现金
      取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现金                                      592,470,600.00
投资活动现金流出小计                                                    723,923,575.81     12,375,504.95
投资活动产生的现金流量净额                                             -686,257,232.17     -11,195,104.95
三、筹资活动产生的现金流量：
      吸收投资收到的现金
      取得借款收到的现金                                              1,330,337,342.84   1,336,869,547.67
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现金                                      140,259,561.65
筹资活动现金流入小计                                                  1,470,596,904.49   1,336,869,547.67
      偿还债务支付的现金                                              1,283,011,198.00    984,842,664.00
      分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                 66,776,771.77     71,595,148.88
      支付其他与筹资活动有关的现金                                      265,858,940.29     64,855,243.06
筹资活动现金流出小计                                                  1,615,646,910.06   1,121,293,055.94
筹资活动产生的现金流量净额                                             -145,050,005.57    215,576,491.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                          8,535.97        954,057.91
五、现金及现金等价物净增加额                                             11,175,990.88    130,954,381.07
      加：期初现金及现金等价物余额                                      516,630,646.23    382,495,673.64
六、期末现金及现金等价物余额                                            527,806,637.11    513,450,054.71
7、合并所有者权益变动表
50
                                                               中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期金额
                                                                                                                                                                               单位：元
                                                                                                       本期
                                                                              归属于母公司所有者权益
          项目                             其他权益工具
                                                                              减：库 其他综合收                                   一般风                    少数股东权益 所有者权益合计
                             股本         优先 永续            资本公积                              专项储备      盈余公积                 未分配利润
                                                      其他                    存股        益                                      险准备
                                          股    债
一、上年期末余额         964,411,115.00                      903,021,364.20          -3,254,654.58 21,534,774.82 175,590,629.62            -500,406,022.84 144,923,195.36 1,705,820,401.58
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
          其他
二、本年期初余额         964,411,115.00               0.00 903,021,364.20            -3,254,654.58 21,534,774.82 175,590,629.62            -500,406,022.84 144,923,195.36 1,705,820,401.58
三、本期增减变动金额
                                                                                     -2,110,028.35 3,560,446.90                            224,234,812.41    4,206,396.96   229,891,627.92
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                   -2,110,028.35                                         224,234,812.41    4,092,731.88   226,217,515.94
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
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                                          中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                            3,560,446.90                                      113,665.08      3,674,111.98
1．本期提取                                                               7,082,365.98                                      559,048.44     7,641,414.42
2．本期使用                                                              -3,521,919.08                                      -445,383.36    -3,967,302.44
（六）其他
四、本期期末余额       964,411,115.00   903,021,364.20      -5,364,682.93 25,095,221.72 175,590,629.62   -276,171,210.43 149,129,592.32 1,935,712,029.50
52
                                                               中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上年金额
                                                                                                                                                                              单位：元
                                                                                                        上期
                                                                              归属于母公司所有者权益
          项目                             其他权益工具
                                                                              减：库 其他综合收                                  一般风                    少数股东权益 所有者权益合计
                             股本         优先 永续            资本公积                              专项储备       盈余公积               未分配利润
                                                      其他                    存股        益                                     险准备
                                          股    债
一、上年期末余额         964,411,115.00                      903,021,364.20          2,119,787.29 17,929,193.20 175,590,629.62            -627,484,725.19 138,154,335.25 1,573,741,699.37
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
          其他
二、本年期初余额         964,411,115.00                      903,021,364.20          2,119,787.29 17,929,193.20 175,590,629.62            -627,484,725.19 138,154,335.25 1,573,741,699.37
三、本期增减变动金额
                                                                                     -5,374,441.87   3,605,581.62                         127,078,702.35    6,768,860.11   132,078,702.21
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                   -5,374,441.87                                        127,078,702.35    6,310,101.65   128,014,362.13
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
53
                                          中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                             3,605,581.62                                     458,758.46     4,064,340.08
1．本期提取                                                               15,560,663.12                                    1,166,029.72   16,726,692.84
2．本期使用                                                              -11,955,081.50                                     -707,271.26   -12,662,352.76
（六）其他
四、本期期末余额       964,411,115.00   903,021,364.20      -3,254,654.58 21,534,774.82 175,590,629.62   -500,406,022.84 144,923,195.36 1,705,820,401.58
54
                                                         中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                       单位：元
                                                                                                 本期
           项目                                    其他权益工具                                         其他综合收
                             股本                                          资本公积       减：库存股                   专项储备       盈余公积      未分配利润 所有者权益合计
                                          优先股     永续债       其他                                      益
一、上年期末余额         964,411,115.00                                  909,378,433.51                          0.00 15,097,268.38 175,590,629.62 -17,518,660.04 2,046,958,786.47
加：会计政策变更
  前期差错更正
          其他
二、本年期初余额         964,411,115.00                                  909,378,433.51                          0.00 15,097,268.38 175,590,629.62 -17,518,660.04 2,046,958,786.47
三、本期增减变动金额
                                                                                                                      1,705,489.05                194,939,615.92   196,645,104.97
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                194,939,615.92   194,939,615.92
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
55
                                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                  1,705,489.05                                  1,705,489.05
1．本期提取                                                                                     2,352,773.28                                  2,352,773.28
2．本期使用                                                                                         -647,284.23                                -647,284.23
（六）其他
四、本期期末余额          964,411,115.00                 909,378,433.51                        16,802,757.43 175,590,629.62 177,420,955.88 2,243,603,891.44
56
                                                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上年金额
                                                                                                                                                                        单位：元
                                                                                                   上期
           项目                                      其他权益工具                                         其他综合收
                               股本                                          资本公积       减：库存股                  专项储备       盈余公积      未分配利润 所有者权益合计
                                            优先股     永续债       其他                                     益
一、上年期末余额           964,411,115.00                                  909,378,433.51                              12,879,478.06 175,590,629.62 -75,973,424.95 1,986,286,231.24
加：会计政策变更
前期差错更正
          其他
二、本年期初余额           964,411,115.00                                  909,378,433.51                              12,879,478.06 175,590,629.62 -75,973,424.95 1,986,286,231.24
三、本期增减变动金额（减
                                                                                                                        2,217,790.32                58,454,764.91    60,672,555.23
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                  58,454,764.91    58,454,764.91
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
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                                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                   2,217,790.32                                 2,217,790.32
1．本期提取                                                                                      6,155,194.32                                 6,155,194.32
2．本期使用                                                                                     -3,937,404.00                                 -3,937,404.00
（六）其他
四、本期期末余额          964,411,115.00                 909,378,433.51                        15,097,268.38 175,590,629.62 -17,518,660.04 2,046,958,786.47
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                         中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
     1、历史沿革
     中粮生物化学（安徽）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名：安徽丰原生物化学股份有
限公司，系经安徽省人民政府皖政秘[1998]268号文件批准，由安徽丰原集团有限公司（原蚌埠柠檬酸厂）
（以下简称“丰原集团”）作为主要发起人，以其中主要生产柠檬酸及其盐类的生产经营性净资产作为发起
人资本，与蚌埠市建设投资公司、蚌埠热电厂、安徽省固镇化工总厂、蚌埠市供水总公司共同发起设立的
股份有限公司。1998年8月28日本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册资本为人民
币8,697.88万元。
     经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]67号文件批准，本公司于1999年6月21日以6.50元/股的发
行价格向社会公众公开发行人民币普通股6,000万股，并于1999年6月28日在安徽省工商行政管理局办理变
更登记，变更后注册资本为人民币14,697.88万元。
     经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]216号文件批准，本公司于2001年1月3日以24.04元/股的
发行价格向社会公众公开发行3,000万A股，每股面值1元，注册资本增至人民币17,697.88万元。
     2002年7月12日，本公司实施了向全体股东每10股派发现金股利0.50元（含税）送红股2股，同时以资
本公积向全体股东每10股转增6股的利润分配方案，至此注册资本增至人民币31,856.18万元；根据本公司
2004年第一次临时股东大会审议通过的2004年半年度利润分配方案，本公司于2004年11月19日实施了向全
体股东每10股送红股2股派发现金0.50元（含税）的利润分配方案，该方案实施后本公司股本增加了6,531.55
万元。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2003]36号文件批准，本公司于2003年4月24日向社会公众发
行了50,000万元可转换公司债券，并于2003年5月20日在深圳证券交易所挂牌交易，截止2006年12月31日，
转股股数为9,860.28万股；根据2005年第二次临时股东大会决议通过，实施资本公积转增股本的利润分配
方案，即以股权登记日（2005年12月6日）的总股本48,193.11万股为基数，向全体股东每10股转增10股，
共转增48,193.11万股，至此本公司股本增至96,441.11万元。并于可转换债券赎回日2006年3月13日按每张
105元的赎回价格将其余可转换债券赎回。
     2006年12月8日,丰原集团将其持有的本公司238,203,058股中的200,000,000股以5元/股的价格转让给中
粮集团有限公司（以下简称“中粮集团”）,双方于2007年4月3日办理完毕股权过户手续,中粮集团持有本公司
国家股200,000,000股,占本公司总股本的20.74%,成为公司第一大股东。
     经2011年4月26日召开的公司2010年度股东大会审议通过，公司中文名称由“安徽丰原生物化学股份有
限公司”变更为“中粮生物化学（安徽）股份有限公司”，英文名称由 “ANHUI BBCA BIOCHEMICAL
CO.,LTD.”变更为“COFCO BIOCHEMICAL(ANHUI) CO.,LTD.”。2011年5月6日，经安徽省工商行政管理局
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                         中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
核准，公司名称变更为“中粮生物化学（安徽）股份有限公司”。经公司申请，并经深圳证券交易所核准，
自2011年5月11日，公司证券简称由“丰原生化”变更为“中粮生化”。
     2011年9月15日，公司控股股东中粮集团与其境外全资子公司大耀香港有限公司（英文名称：Starry
Hong Kong Limited）签订了《股份注资协议》。2011年9月27日经国务院国有资产监督管理委员会《关于
中粮生物化学（安徽）股份有限公司国有股东所持股份向境外注资有关问题的批复》（国资产权〔2011〕
1159号）批准，将其所持有的本公司2亿股股份全部注入大耀香港有限公司。2012年3月21日，中粮集团收
到国家商务部《关于原则同意中粮生物化学（安徽）股份有限公司变为外商投资上市公司的批复》（商资
批〔2012〕361号），同意中粮集团将所持公司2亿股股份注入其境外子公司大耀香港有限公司。2012年9
月10日，股权过户手续办理完毕。此次股份注入后，中粮集团将不再直接持有公司股份，大耀香港有限公
司成为公司控股股东，实际控制人仍为中粮集团。
     大耀香港于2015年5月5日至2015年5月18日通过二级市场集中竞价交易方式累计减持其所持有的公司
无限售条件流通股合计48,000,000股，此次减持股份后，大耀香港有限责任公司持有15200万股，占本公司
总股本的15.76%，仍为公司控股股东，实际控制人仍为中粮集团。
     2、行业性质
     本公司所属的行业性质为农产品深加工生产企业。
     3、经营范围
     本公司的经营范围为：许可经营项目：食品添加剂生产、经营，燃料酒精、食用酒精生产、储存、销
售（本企业生产的产品），淀粉糖、饲料、饲料添加剂生产、销售（本企业生产的产品），粮食收购，发
电，预包装食品兼散装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）批发兼零售（以上经营范围一律按许可证许
可范围经营）。一般经营项目：生物工程的科研开发，氨基酸、复混肥料、有机肥料生产、销售，化工产
品、粮食销售，食用农产品批发兼零售，本企业自产产品及相关技术出口，本企业生产所需原辅材料、仪
器仪表、机械设备及相关技术进出口，蒸汽的生产、销售。煤炭批发。
     4、主要产品或提供的劳务：本公司的主要产品为燃料乙醇、柠檬酸及其盐类、乳酸、玉米淀粉渣及
DDGS等。
     5、企业注册地（总部地址）：安徽省蚌埠市中粮大道1号。
     公司类型：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）
     法定代表人：佟毅
     企业统一社会信用代码：91340000711722608T
     6、本公司财务报告于2017年8月25日经董事会批准报出。
     7、本报告期纳入合并范围的子公司16户，详见本附注九、在“其他主体中的权益”；本报告期纳入合并
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                         中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
范围未变动，详见本附注八、“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
     公司自报告期末起12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
     具体会计政策和会计估计提示：
     以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
     公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以
及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。
         报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修
订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
2、会计期间
     本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司一般采用人民币作为记账本位币；对境外经营企业按照其所处境外经营环境确认其记账本位币。
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                        中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
     本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负
债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价值
与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
     本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
     通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
     1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
     2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享
有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当
期损益。
     通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
     1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
     a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
     b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
     c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
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                        中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
     在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应
当在丧失控制权时转为当期投资收益。
     3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份
额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
     合并财务报表按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司及特殊目
的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制权之日起，公司开始将其予以合并；从
丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基
础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
     集团内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益
中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
     子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
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                         中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，
视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成
果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
     （1）合营安排的认定和分类
     合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与
方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单
独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该
安排。
     共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。
     合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     （2）合营安排的会计处理
     共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，
以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确
认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会
计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
     现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是
指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
     （1）外币业务折算
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                         中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
     （2）外币报表折算
     资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率（或近似汇率）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
     （1）金融资产和金融负债的分类
         金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包
括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款
和应收款项、可供出售金融资产。
     金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
     （2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
         本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负
债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易
费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
     本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费
用，但下列情况除外：1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2）在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
     本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1）以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易
费用；2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
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                          中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
算的衍生金融负债，按照成本计量；3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a.按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
       金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2）可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
     当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移
时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部
分。
     （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
       本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项
金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入
所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
       金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1） 所转移金融资产
的账面价值；2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资
产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分
之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1） 终止确认部分的
账面价值；2） 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额之和。
     （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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                          中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
     （5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
     资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
     对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
     按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失。
     可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值
损失。
可供出售金融资产应披露减值判断的标准：期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%；公允
价值下跌“非暂时性”的标准为：连续12个月出现下跌；投资成本的计算方法为：取得时按公允价值（扣除
已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本；
持续下跌期间的确定依据为：连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超
过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                    单项金额重大是指：应收账款金额在 200 万元以上（含 200
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                    万元）的款项；其他应收款金额在 100 万元以上（含 100 万
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                                                         单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                         值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                            坏账准备计提方法
账龄分析法组合                                           账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                         应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                   0.30%                                 0.30%
1－2 年                                                               0.50%                                 0.50%
2－3 年                                                               10.00%                               10.00%
3－4 年                                                               30.00%                               30.00%
4－5 年                                                               80.00%                               80.00%
5 年以上                                                            100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                         应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
                                                         收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
                                                         单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                                         值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
     存货包括在日常活动中持有以备出售的库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务
过程中耗用的原材料和周转材料、包装物等。
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                          中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）发出存货的计价方法
     存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
     存货的盘存采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
      低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
      包装物按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
     公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
    （1）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出
售；
     （2）公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
     （3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
     （4）该项转让将在一年内完成。
     被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
    终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在
公司内单独区分的组成部分：
     （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
     （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
     （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
     对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金
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                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，
作为资产减值损失计入当期损益。
     符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
14、长期股权投资
     （1）投资成本的确定
     1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间
的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额
作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新
支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留
存收益。
     2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
     3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资
合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
     （2）后续计量及损益确认方法
     公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同
控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
     采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并
同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
     采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
     采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资
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                        中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位
各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间
发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全
额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得
的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
     （3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
     控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权
力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
     （4）长期股权投资的处置
     1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
     部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值
的差额确认为当期投资收益。
     2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
     部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应
的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损
失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余
股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
     （5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与
可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
     投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的
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                         中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回
金额的差额计提相应的减值准备。
16、固定资产
（1）确认条件
       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有
形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折
旧。
（2）折旧方法
           类别           折旧方法             折旧年限               残值率      年折旧率
房屋及建筑物             年限平均法            10-40 年               10.00%      2.25%-9%
机器设备                 年限平均法              20 年                10.00%       4.50%
运输设备                 年限平均法              10 年                10.00%       9.00%
仪器仪表                 年限平均法              15 年                10.00%       6.00%
动力设备                 年限平均法              20 年                10.00%       4.50%
其他设备                 年限平均法              8年                  10.00%       11.25%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
       符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承
租人；2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；3） 即使资产的所有权不转移，
但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；4） 承租人
在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含
90%）]；5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租
赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折
旧。
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                            中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
17、在建工程
     在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支
出，作为固定资产的入账价值。
     所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
     当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
18、借款费用
     (1)借款费用资本化的确认原则
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
     符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
     借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
     a.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金
资产或者承担带息债务形式发生的支出；
     b.借款费用已经发生；
     c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当
购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本
化。
     （2）借款费用资本化期间
     资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月
的，借款费用暂停资本化，直至资产的购建活动重新开始。
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                        中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     （3）借款费用资本化金额的计算方法
     专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
     一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年加权平均数乘以
所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
     借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
     （1）无形资产的计价方法
     无形资产按取得时的实际成本入账。
     外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
     以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
     （2）无形资产使用寿命及摊销
     使用寿命有限的无形资产：土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使
用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。软件使用费按预计使用年限平均摊销。
          项目                 预计使用寿命                               依据
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                         中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
土地使用权                 土地使用年限50年     土地使用权证规定年限
专有技术                          5年           受许可或法律保护年限
非专利权技术                      5年           有效使用年限
软件                              5年           有效使用年限
     每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命进行调整。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
     本公司寿命不确定的无形资产在每个会计期间进行减值测试，并按照《企业会计准则第8号——资产减
值》的规定，需要计提减值准备的，相应计提有关的减值准备。
     （3）无形资产减值
     当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
（2）内部研究开发支出会计政策
     公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件为主要判断依据，划
分研究阶段和开发阶段。
     已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性时，研
发项目处于研究阶段；当研发项目在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件时，研发项目
进入开发阶段。
     研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
     a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
     b.管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
     c.能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
     d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
     e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
     不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期
间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状
态之日起转为无形资产。
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                          中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
22、长期资产减值
     对于固定资产、在建工程、无形资产、长期股权投资等长期资产，公司在每期末判断相关资产是否存
在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。
     资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账
面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。
     资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产、在建工程、无形资产、长期
股权投资等长期资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
     资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资
产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
23、长期待摊费用
     对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改
良支出，作为长期待摊费用按受益年限分期摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
       本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
       对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
       1） 本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
       2） 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
       如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计
划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工
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                        中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2）离职后福利的会计处理方法
     1）设定提存计划
     本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存
金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
     2）设定受益计划
     本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著
高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一
次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间
时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
     报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
     ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
     ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费
 用以及资产上限影响的利息。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
     1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予
的补偿。
     2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职
或接受补偿离职。
     公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
     ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
     ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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                         中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退
福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
     向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除
此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
     因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义
务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认
为预计负债。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负
债的账面价值进行复核。
26、股份支付
     （1） 股份支付的种类
     包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
     （2）权益工具公允价值的确定方法
     1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
     2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易
中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
     （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
     根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
     （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     1）以权益结算的股份支付
     授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
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                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
     换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
     2）以现金结算的股份支付
     授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
     3）修改、终止股份支付计划
     如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
     如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
     如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）销售商品
79
                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
     公司销售收入根据销售区域不同主要划分内销及外销，其中内销业务在产品发出、客户验收后确认收
入；外销出口销售业务在货物离港时确认收入。
     （2）提供劳务
     在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，劳务的
完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。
     （3）让渡资产使用权
     与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使
用权收入金额：
     a.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
     b.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
     c.出租物业收入：
     ①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
     ②履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；
     ③出租开发产品成本能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     与资产相关的政府补助，是指公司取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，包括购买因
固定资产或无形资产的财政拨款，固定资产专门借款的财政贴息等。
     对于国家统一标准定额或定量享受的政府补助，在期末按照应收金额予以计量确认，除此之外的政府
补助均在实际收到时予以计量确认。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认递延收益，确
认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与公司日常活动相关的，
计入当期损益；与公司日常经营活动无关的，计入营业外收入）
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                        中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
     对于国家统一标准定额或者定量享受的政府补助，在期末按照应收金额予以计量确认，除此之外的政
府补助均在实际收到时予以计量确认。
     与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益；与公司日常活动
无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，
直接计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益；与公司日常活动无关的，计入营业外收入）
或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
     递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递
延所得税资产。
     对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差
异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负
债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
     递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予
以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予
确认。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
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                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）融资租赁的会计处理方法
      在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                         审批程序                                  备注
1、将合并利润表及母公司利润表中新增
\"其他收益\"项目。
                                        财政部 2017 年 6 月 12 日发布的《企业
2、自 2017 年 1 月 1 日起将按照新发布
                                        会计准则第 16 号—政府补助》（财会
的《企业会计准则第 16 号—政府补助》
                                        2017）15 号
要求，将收到或者摊销的相关政府补助
计入相应科目核算。
注：按照财政部的有关规定，修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》于６月12日起施行。企业对2017年1月1日存在
的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                               计税依据                                  税率
增值税                                  销售货物或提供应税劳务                  17%、13%、11%、7%、6%、5%、3%
城市维护建设税                          应缴流转税额                            7%、5%
企业所得税                              本公司及子公司的应纳税所得额            10%、15%、16.5%、20%、25%
土地使用税                              土地面积                                6 元/㎡、8 元/㎡、12 元/㎡、13 元/㎡
82
                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                      从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税                                后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
                                      金收入的 12%计缴
水利基金                              上年同期未税收入                     0.06%
教育费附加                            应缴流转税税额                       3%
地方教育费附加                        应缴流转税税额                       2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                       纳税主体名称                                             所得税税率
中粮生物化学（安徽）股份有限公司                         25%
安徽中粮生化燃料酒精有限公司                             25%
安徽中粮油脂有限公司                                     25%
宿州中粮生物化学有限公司                                 25%
蚌埠中粮生化国际货运贸易有限公司                         25%
中粮生化（荷兰）有限公司                                 20%
蚌埠中粮粮油食品科技有限责任公司                         25%
安徽中粮生化格拉特乳酸有限公司                           15%
安徽蚌埠中粮生化格拉特进出口有限公司                     25%
马鞍山中粮生物化学有限公司                               25%
砀山中粮果业有限公司                                     25%
蚌埠丰原铁路货运有限公司                                 25%
中粮安徽生化（香港）有限公司                             16.5%
刚桦有限公司                                             16.5%
昌泰兴业有限公司                                         16.5%
中粮生化（泰国）有限公司                                 10%
2、税收优惠
     （1）所得税
     ①本公司的子公司安徽中粮生化格拉特乳酸有限公司经安徽省科学技术厅、安徽省财政局、安徽省国
家税务局、安徽省地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为GR201234000114的《高新技术企业认定证
书》，自2012年至2014年起享受15%的企业所得税税率。2015年本公司向安徽省科学技术厅重新申请了高
新技术企业资格，并于2015年6月19日获取了高新技术企业证书，证书编号GF201534000140，有效期三年。
     ②根据财税〔2008〕149号文件《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）》以及财税[2011]26
号《关于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》规定，本公司的子公司安徽中粮生化
83
                        中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
燃料酒精有限公司以玉米初加工成玉米毛油属于油料植物初加工，享受免征所得税的优惠政策。
     ③子公司中粮生化（泰国）有限公司执行20%的所得税税率。目前该公司享有从企业有经营收入当年
算起，投资优惠的经营收入可免征八年法人所得税，免征法人所得税到期后5年内，享有减免50%应纳所得
税税额的优惠政策。
     （2）增值税
     根据财政部、国家税务总局文件财税〔2014〕8号《财政部国家税务总局关于安徽中粮和山东龙力公司
非粮燃料乙醇税收政策的通知》规定，为支持非粮作物为原料的燃料乙醇发展，自公司对外销售非粮燃料
乙醇之日起，对公司销售以非粮作物为原料生产的燃料乙醇施行增值税先征后退的税收优惠政策。
     （3）消费税
     根据财政部、国家税务总局文件财税〔2011〕102号《财政部国家税务总局关于调整燃料乙醇定点生产
企业税收政策的通知》规定，自2011年10月1日起，本公司及子公司安徽中粮生化燃料酒精有限公司对以
粮食为原料生产用于调配车用乙醇汽油的变性燃料乙醇恢复征收消费税，税率为5%。其中：2011年10月1
日至12月31日减按1%征收，2012年减按2%征收，2013年减按3%征收，2014年减按4%征收。自2015年1月1
日起，按5%征收。
     根据财政部、国家税务总局文件财税〔2014〕8号《财政部国家税务总局关于安徽中粮和山东龙力公司
非粮燃料乙醇税收政策的通知》规定，为支持非粮作物为原料的燃料乙醇发展，自公司对外销售非粮燃料
乙醇之日起，对公司销售以非粮作物为原料生产的燃料乙醇施行免征消费税的税收优惠政策。
根据财政部、国家税务总局文件财税[2014]93号《关于调整消费税政策的通知》规定，自2014年12月1日开
始，取消酒精消费税的征收。自2014年12月1日开始，公司酒精不再缴纳消费税。
3、其他
     无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                            单位： 元
               项目                           期末余额                           期初余额
库存现金                                                   165,678.54                       32,905.59
84
                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
银行存款                                                      567,822,002.24                         587,890,478.84
其他货币资金                                                   17,685,826.19                          24,388,068.99
合计                                                          585,673,506.97                         612,311,453.42
     其中：存放在境外的款项总额                                18,466,839.67                          33,095,677.78
其他说明
      1. 期末存放在境外的款项总额18,466,839.67元。
      2. 期末其他货币资金中存在抵押、冻结等对变现有限制款项金额为10,152,640.01元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                          单位： 元
                    项目                           期末余额                               期初余额
交易性金融资产                                                                                         5,515,555.60
           衍生金融资产                                                                                5,515,555.60
合计                                                                                                   5,515,555.60
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                          单位： 元
                    项目                           期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                                    9,713,802.95                           2,500,000.00
商业承兑票据                                                   19,500,000.00
合计                                                           29,213,802.95                           2,500,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                          单位： 元
                           项目                                                期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                           5,150,002.95
合计                                                                                                   5,150,002.95
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                                     中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                              单位： 元
                     项目                                  期末终止确认金额                             期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                               19,154,622.48
合计                                                                       19,154,622.48
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                               期末余额                                                 期初余额
                              账面余额             坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                           计提比 账面价值                                                    账面价值
                            金额      比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                             例
按信用风险特征组
                        364,273,               45,629,6             318,644,1 325,883              44,814,29                281,069,53
合计提坏账准备的                     100.00%               12.53%                        100.00%                   13.75%
                            756.66                43.42                13.24 ,834.80                      8.08                     6.72
应收账款
                        364,273,               45,629,6             318,644,1 325,883              44,814,29                281,069,53
合计                                 100.00%               12.53%                        100.00%                   13.75%
                            756.66                43.42                13.24 ,834.80                      8.08                     6.72
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                               期末余额
              账龄
                                               应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       316,534,053.03                         955,032.47                             0.30%
1至2年                                                    559,721.68                         2,798.61                            0.50%
2至3年                                                    133,624.11                       13,362.42                            10.00%
3至4年                                                  3,411,297.03                     1,023,389.11                           30.00%
5 年以上                                               43,635,060.81                    43,635,060.81                          100.00%
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                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                      364,273,756.66               45,629,643.42
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 857,232.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 41,887.50 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                 占应收账款总额的比
                客户名称                  与本公司关系         期末余额                                    坏账准备
                                                                                       例(%)
中国石油化工股份有限公司                    非关联方            147,470,049.70                 40.48%            442,410.15
中粮福临门食品营销有限公司                   关联方              30,875,064.88                  8.48%             92,625.19
蚌埠市花园油脂有限责任公司                  非关联方             11,202,997.51                  3.08%          11,202,997.51
蚌埠市第一污水处理厂                        非关联方             10,873,184.08                  2.98%             32,619.55
中国石油天然气股份有限公司                  非关联方             10,646,045.94                  2.92%             31,938.14
                           合计                                 211,067,342.11                 57.94%          11,802,590.54
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                               单位： 元
                                         期末余额                                      期初余额
         账龄
                                  金额                 比例                 金额                        比例
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                                  中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1 年以内                             30,688,066.20                         99.63%               31,976,414.05                       99.64%
1至2年                                    108,381.79                        0.35%                 108,827.73                          0.34%
2至3年                                      5,939.19                        0.02%                    5,939.19                         0.02%
3 年以上                                     836.00                         0.00%                     836.00                          0.00%
合计                                 30,803,223.18                 --                           32,092,016.97               --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                单位名称                         与本公司关系             金额           比例         时间             未结算原因
依安县鹏屿商贸物流有限公司                              非关联           6,832,000.00    22.18% 3个月以内 业务往来中尚未结算
淮南矿业（集团）有限责任公司                           非关联            2,697,435.44     8.76% 3个月以内 业务往来中尚未结算
蚌埠港国际集装箱码头有限公司                           非关联            1,629,500.49     5.29% 3个月以内 业务往来中尚未结算
中国石化销售有限公司安徽蚌埠石油分公司                 非关联            1,564,097.74     5.08% 3个月以内 业务往来中尚未结算
蚌埠汇顺运输有限公司                                   非关联            1,491,834.56     4.84% 3个月以内 业务往来中尚未结算
                   合计                                                 14,214,868.23    46.15%
7、应收利息
无
8、应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                  单位： 元
                                            期末余额                                                   期初余额
                          账面余额               坏账准备                           账面余额              坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                         账面价值
                       金额        比例       金额                               金额     比例        金额       计提比例
                                                           例
单项金额重大并单
                    150,885,                                       150,885,2 131,641                135,549.4                    131,506,29
独计提坏账准备的                   74.11%                  0.00%                          71.39%                     0.10%
                       209.49                                            09.49 ,839.81                       0                         0.41
其他应收款
按信用风险特征组    52,579,6                 30,651,8              21,927,87 51,770,                30,679,13                    21,091,337.
                                   25.83%                 58.30%                          28.08%                   59.26%
合计提坏账准备的          77.30                 07.21                     0.09 470.67                    2.77
88
                                中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应收款
单项金额不重大但
                     120,000.              120,000.                       983,801                  120,000.0
单独计提坏账准备                  0.06%               100.00%                              0.53%                  12.20% 863,801.43
                           00                   00                              .43
的其他应收款
                     203,584,              30,771,8             172,813,0 184,396                  30,934,68              153,461,42
合计                            100.00%                                                100.00%
                       886.79                07.21                   79.58 ,111.91                      2.17                    9.74
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                               期末余额
       其他应收款（按单位）
                                           其他应收款              坏账准备     计提比例                       计提理由
燃料乙醇增值税返还                             42,334,952.31                                   不存在减值迹象，未计提坏账准备
国家粮食局粮食交易协调中心                     35,810,178.70                                   不存在减值迹象，未计提坏账准备
珠江金融租赁有限公司                           30,000,000.00                                   融资租赁预付保证金
交银金融租赁有限责任公司                       24,000,000.00                                   融资租赁预付保证金
燃料乙醇补贴                                   12,276,239.15                                   不存在减值迹象，未计提坏账准备
宿州经济技术开发区管理委员会                    4,733,129.00                                   不存在减值迹象，未计提坏账准备
泰国曼谷税务局                                  1,730,710.33                                   不存在减值迹象，未计提坏账准备
合计                                          150,885,209.49                          --                          --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                              期末余额
             账龄
                                          其他应收款                          坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                    19,519,485.08                               58,558.45                         0.30%
1至2年                                           1,979,833.79                                9,899.18                         0.50%
2至3年                                                345,287.50                            34,528.75                        10.00%
3 年以上                                        30,735,070.93                         30,548,820.83                          99.39%
4至5年                                                931,250.44                           745,000.34                        80.00%
5 年以上                                        29,803,820.49                         29,803,820.49                         100.00%
合计                                            52,579,677.30                         30,651,807.21                          58.30%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
89
                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,005.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 163,879.99 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                      单位： 元
                款项性质                           期末账面余额                                  期初账面余额
政府补助                                                       54,611,191.46                                      69,611,191.46
退税款                                                            1,730,710.33                                     3,297,519.35
往来款                                                         76,991,795.39                                     41,096,890.49
融资租赁保证金                                                 54,000,000.00                                     54,000,000.00
其他                                                           16,251,189.61                                     16,390,510.61
合计                                                         203,584,886.79                                      184,396,111.91
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                             占其他应收款期末 坏账准备
           单位名称                款项的性质            期末余额                账龄
                                                                                             余额合计数的比例 期末余额
禹会区财政局                  燃料乙醇增值税退税           42,334,952.31         1-3 年                 20.79%
国家粮食局粮食交易协调中心 预付保证金                      35,810,178.70    1 年以内                    17.59%
珠江金融租赁有限公司          预付保证金                   30,000,000.00         1-2 年                 14.74%
交银金融租赁有限责任公司      预付保证金                   24,000,000.00         1-2 年                 11.79%
中央财政燃料乙醇补贴          燃料乙醇补贴                 12,276,239.15         0-2 年                     6.03%
                       合计                               144,421,370.16           --                   70.94%
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                      单位： 元
         单位名称             政府补助项目名称         期末余额         期末账龄            预计收取的时间、金额及依据
中央财政燃料乙醇补贴 燃料乙醇补贴                      12,276,239.15      0-2 年          财建[2014]91 号
                                                                                          财驻皖监退 [2014] 65、66 号、财
禹会区财政局           燃料乙醇已缴增值税退税          42,334,952.31      1-3 年
                                                                                          驻皖监退 [2015] 66、67 号
                       合计                            54,611,191.46        --                              --
90
                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                           单位： 元
                                     期末余额                                         期初余额
       项目
                   账面余额          跌价准备        账面价值         账面余额        跌价准备         账面价值
原材料           712,902,577.69     60,312,986.79   652,589,590.90   146,826,527.58   27,864,097.76   118,962,429.82
在产品            66,358,191.69      1,207,693.79    65,150,497.90    70,521,593.58     320,623.16     70,200,970.42
库存商品         438,248,362.07     21,397,208.28   416,851,153.79   340,085,926.72    1,012,197.89   339,073,728.83
周转材料             494,116.27            114.54      494,001.73       452,117.67          114.54       452,003.13
包装物            12,653,246.78      1,044,901.41    11,608,345.37    11,298,312.99    1,513,525.21     9,784,787.78
发出商品             613,127.14                        613,127.14     23,480,858.00                    23,480,858.00
在途物资          21,205,200.58                      21,205,200.58     1,437,446.16                     1,437,446.16
合计            1,252,474,822.22    83,962,904.81 1,168,511,917.41   594,102,782.70   30,710,558.56   563,392,224.14
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                           单位： 元
                                          本期增加金额                      本期减少金额
       项目        期初余额                                                                            期末余额
                                       计提            其他          转回或转销         其他
原材料            27,864,097.76     36,364,099.96                      3,915,210.93                    60,312,986.79
在产品               320,623.16        966,097.60                         79,026.97                     1,207,693.79
库存商品           1,012,197.89     20,969,967.46                       584,957.07                     21,397,208.28
周转材料                 114.54                                                                              114.54
包装物             1,513,525.21         11,353.90                       479,977.70                      1,044,901.41
91
                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                 30,710,558.56     58,311,518.92                      5,059,172.67                   83,962,904.81
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、划分为持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
                                                                                                             单位： 元
                 项目                                  期末余额                               期初余额
待抵扣增值税                                                      22,249,445.51                          17,515,218.06
营业税                                                                  24,843.27                           24,843.27
预缴企业所得税                                                      4,286,160.33                          3,664,756.54
合计                                                              26,560,449.11                          21,204,817.87
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                             单位： 元
                                           期末余额                                      期初余额
         项目
                            账面余额       减值准备      账面价值         账面余额       减值准备        账面价值
可供出售债务工具：        39,100,000.00                 39,100,000.00    39,100,000.00                   39,100,000.00
     按成本计量的         39,100,000.00                 39,100,000.00    39,100,000.00                   39,100,000.00
合计                      39,100,000.00                 39,100,000.00    39,100,000.00                   39,100,000.00
92
                               中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                    单位： 元
                                账面余额                                    减值准备                 在被投资
                                                                                                                   本期现金
 被投资单位                    本期   本期                           本期       本期                 单位持股
                  期初                              期末      期初                            期末                   红利
                               增加   减少                           增加       减少                   比例
蚌埠港国际
集装箱码头      4,200,000.00                   4,200,000.00                                                1.91%
有限公司
徽商银行股
               34,900,000.00                  34,900,000.00                                                0.33%
份有限公司
合计           39,100,000.00                  39,100,000.00                                                --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
15、持有至到期投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                      本期增减变动
                                                                     宣告发
被投资单                                权益法下                               计提                             减值准备期末
              期初余额     追加 减少                 其他综合 其他权 放现金                     期末余额
     位                                 确认的投                               减值    其他                        余额
                           投资 投资                 收益调整 益变动 股利或
                                           资损益                              准备
                                                                      利润
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                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业
丰原生化
美国柠檬
               4,138,500.00                                                            4,138,500.00   4,138,500.00
酸有限公
司
小计           4,138,500.00                                                            4,138,500.00   4,138,500.00
合计           4,138,500.00                                                            4,138,500.00   4,138,500.00
其他说明
18、投资性房地产
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                        单位： 元
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       项目          房屋及建筑物        机器设备            电子设备            运输设备            动力设备             其他                合计
一、账面原值：
  1.期初余额          1,128,764,147.09   2,939,023,327.08     167,232,035.98       70,363,990.57      392,006,525.89      88,044,820.52     4,785,434,847.13
2.本期增加金额            1,444,334.81     25,307,839.67          625,623.47          540,111.77             34,792.74     1,518,202.81       29,470,905.27
  （1）购置                145,478.83       8,494,120.79          360,938.16          456,801.64                            793,230.93        10,250,570.35
 （2）在建工程转入                          2,166,710.29                                                                                       2,166,710.29
 （3）企业合并增加
（4）其他                 1,298,855.98     14,647,008.59          264,685.31           83,310.13             34,792.74      724,971.88        17,053,624.63
  3.本期减少金额             11,039.96     19,981,848.34                            1,507,412.56                             41,751.08        21,542,051.94
（1）处置或报废                            13,347,138.97                            1,507,412.56                             37,733.99        14,892,285.52
（2）其他                    11,039.96      6,634,709.37                                                                         4,017.09      6,649,766.42
  4.期末余额          1,130,197,441.94   2,944,349,318.41     167,857,659.45       69,396,689.78      392,041,318.63      89,521,272.25     4,793,363,700.46
二、累计折旧                                                                                                                                           0.00
  1.期初余额           372,998,469.96    1,185,397,757.04      95,937,288.87       39,349,308.79      220,458,511.92      48,516,910.06     1,962,658,246.64
  2.本期增加金额         11,659,213.91     51,124,697.60         3,914,218.31       2,070,078.46           6,362,895.86    3,157,172.21       78,288,276.35
（1）计提                11,346,572.60     45,771,549.69         3,881,572.26       2,024,288.53           6,362,895.86    2,960,784.54       72,347,663.48
（2）其他                  312,641.31       5,353,147.91           32,646.05           45,789.93                            196,387.67         5,940,612.87
  3.本期减少金额                            9,587,122.43                            1,163,435.81                             31,275.81        10,781,834.05
（1）处置或报废                             5,422,890.78                            1,163,435.81                             31,275.81         6,617,602.40
（2）其他                                   4,164,231.65                                                                                       4,164,231.65
  4.期末余额           384,657,683.87    1,226,935,332.21      99,851,507.18       40,255,951.44      226,821,407.78      51,642,806.46     2,030,164,688.94
三、减值准备
  1.期初余额           140,592,305.51     324,578,227.54        11,304,197.43       2,347,864.02          26,920,493.42    2,484,178.62      508,227,266.54
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                                            中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.本期增加金额                           933,978.44           31,255.00                                                   1,408.40        966,641.84
  （1）计提
（2）其他                                933,978.44           31,255.00                                                   1,408.40        966,641.84
  3.本期减少金额                       2,812,869.27                                5,495.99                                             2,818,365.26
（1）处置或报废                        1,749,559.90                                5,495.99                                             1,755,055.89
（2）其他                              1,063,309.37                                                                                     1,063,309.37
  4.期末余额       140,592,305.51    322,699,336.71        11,335,452.43       2,342,368.03          26,920,493.42    2,485,587.02    506,375,543.12
四、账面价值
  1.期末账面价值   604,947,452.56   1,394,714,649.49      56,670,699.84       26,798,370.31      138,299,417.43      35,392,878.77   2,256,823,468.40
  2.期初账面价值   615,173,371.62   1,429,047,342.50      59,990,549.68       28,666,817.76      144,627,520.55      37,043,731.84   2,314,549,333.95
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                            中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
           项目              账面原值                  累计折旧                  减值准备                    账面价值
机器设备                        398,786,677.34            47,294,176.50              34,946,143.92            316,546,356.92
运输设备                              563,452.94             246,010.98                   68,817.51               248,624.45
仪器仪表                         17,524,242.90             4,143,850.57               2,798,599.91             10,581,792.42
动力设备                         96,737,368.55            17,483,031.86               2,973,688.38             76,280,648.31
其他设备                              623,977.06             138,219.80                   91,182.52               394,574.74
合计                            514,235,718.79            69,305,289.71              40,878,432.24            404,051,996.84
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                   单位： 元
                         项目                                                        期末账面价值
动力设备                                                                                                        2,218,277.68
仪器仪表                                                                                                          736,276.36
机器设备                                                                                                       22,160,525.93
合计                                                                                                           25,115,079.97
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                   单位： 元
                                        期末余额                                             期初余额
       项目
                      账面余额          减值准备       账面价值           账面余额           减值准备           账面价值
生化本部技改项目     158,058,709.32    5,121,347.22   152,937,362.10      43,802,194.81       5,121,347.22     38,680,847.59
马鞍山公司技改项目     2,505,011.18    2,369,965.33      135,045.85        3,390,132.50       2,369,965.33      1,020,167.17
格拉特技改项目          354,882.88                       354,882.88        2,643,310.01                         2,643,310.01
97
                                  中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
铁路专用线项目            22,358,771.84 22,358,771.84                          22,358,771.84        22,358,771.84
泰国生化柠檬酸技改
                             4,118,004.17                     4,118,004.17           270,405.19                              270,405.19
项目
合计                     187,395,379.39 29,850,084.39       157,545,295.00     72,464,814.35        29,850,084.39      42,614,729.96
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                              单位： 元
                                                                                                  利息
                                            本期转   本期                    工程累                      其中：本
                                                                                                  资本              本期利
项目                  期初余    本期增      入固定   其他                    计投入      工程            期利息                资金来
         预算数                                               期末余额                            化累              息资本
名称                    额      加金额      资产金   减少                    占预算      进度            资本化                  源
                                                                                                  计金              化率
                                              额     金额                      比例                       金额
                                                                                                   额
产业
                                114,256,
园改 1,891,940,00 17,369,9                                  131,626,479.33
                                  514.51                                       6.96% 6.96%                                    其他
造项           0.00     64.82
目
                                114,256,
       1,891,940,00 17,369,9                                131,626,479.33
合计                              514.51                                        --        --                                      --
               0.00     64.82
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
21、工程物资
                                                                                                                              单位： 元
                  项目                                       期末余额                                      期初余额
专用材料                                                                      48,386.32
工器具                                                                         3,692.31
合计                                                                          52,078.63
22、固定资产清理
                                                                                                                              单位： 元
                  项目                                       期末余额                                      期初余额
房屋及建筑物                                                            153,716,664.00                                153,716,664.00
机器设备                                                                478,618,837.32                                523,966,502.81
运输设备                                                                     636,440.02                                    656,643.68
98
                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
仪器仪表                                                   11,862,490.66                         12,285,947.30
动力设备                                                   81,706,760.00                         81,772,224.35
其他设备                                                      787,835.53                           794,656.19
合计                                                      727,329,027.53                        773,192,638.33
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                     单位： 元
         项目         土地使用权         专利权          非专利技术           其他                合计
一、账面原值
       1.期初余额      405,553,042.73    12,706,342.01     22,850,000.00      8,248,297.68      449,357,682.42
     2.本期增加金额     83,519,789.76                                               11,897.95    83,531,687.71
（1）购置               82,855,720.38                                                            82,855,720.38
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）其他                 664,069.38                                                11,897.95      675,967.33
     3.本期减少金额
（1）处置
       4.期末余额      489,072,832.49    12,706,342.01     22,850,000.00      8,260,195.63      532,889,370.13
二、累计摊销
       1.期初余额       82,796,428.32     2,875,682.29     17,999,999.87      7,801,265.96      111,473,376.44
     2.本期增加金额      4,531,643.84     1,270,634.22                              66,946.49     5,869,224.55
99
                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     （1）计提          4,531,643.84       1,270,634.22                             66,946.49     5,869,224.55
     3.本期减少金额
（1）处置
       4.期末余额      87,328,072.16       4,146,316.51      17,999,999.87       7,868,212.45   117,342,600.99
三、减值准备
       1.期初余额                                             4,850,000.13                        4,850,000.13
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置
       4.期末余额                                             4,850,000.13                        4,850,000.13
四、账面价值
     1.期末账面价值   401,744,760.33       8,560,025.50                           391,983.18    410,696,769.01
     2.期初账面价值   322,756,614.41       9,830,659.72                           447,031.72    333,034,305.85
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 3%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
无
27、商誉
无
28、长期待摊费用
                                                                                                     单位： 元
         项目         期初余额         本期增加金额       本期摊销金额       其他减少金额       期末余额
高压变频节能改造
                        2,372,453.60        656,872.42         725,768.34                         2,303,557.68
费支出
吸附树脂支出              175,968.92        113,637.16          66,130.96                          223,475.12
活性炭支出                465,636.33         13,688.12         178,863.60                          300,460.85
液液萃取系统改造          146,157.97                            39,861.24                          106,296.73
绿化树木支出              587,225.40         17,262.43          61,473.36                          543,014.47
100
                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报检软件服务费               11,556.61                                  9,905.58                              1,651.03
合计                       3,758,998.83           801,460.13        1,082,003.08                          3,478,455.88
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
（2）未经抵销的递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                             单位： 元
                    项目                               期末余额                              期初余额
可抵扣暂时性差异                                               1,078,670,918.09                     1,054,607,719.41
可抵扣亏损                                                        868,372,465.44                        858,831,187.87
合计                                                           1,947,043,383.53                     1,913,438,907.28
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                             单位： 元
             年份                         期末金额                    期初金额                     备注
2017 年                                        31,806,018.63                 31,806,018.63
2018 年                                        85,424,953.66                 85,424,953.66
2019 年                                        42,497,362.77                 42,497,362.77
2020 年                                       695,467,008.18               684,655,551.11
2021 年                                        13,177,122.20                 14,447,301.70
合计                                          868,372,465.44               858,831,187.87           --
30、其他非流动资产
                                                                                                             单位： 元
                    项目                               期末余额                              期初余额
未实现售后租回损益                                                149,227,428.52                        155,092,674.77
预付工程款                                                         47,700,394.70                        102,116,874.50
合计                                                              196,927,823.22                        257,209,549.27
其他说明：
101
                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                    单位： 元
                    项目                         期末余额                           期初余额
质押借款                                                     55,631,913.60                      27,000,000.00
抵押借款                                                    277,000,000.00                     210,000,000.00
保证借款                                                     20,000,000.00                     120,000,000.00
信用借款                                                 1,768,016,659.52                  1,116,791,083.39
合计                                                     2,120,648,573.12                  1,473,791,083.39
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                    单位： 元
                    项目                         期末余额                           期初余额
交易性金融负债                                                 605,435.00
         衍生金融负债                                          605,435.00
合计                                                           605,435.00
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                    单位： 元
                    种类                         期末余额                           期初余额
银行承兑汇票                                                 19,000,000.00                      59,000,000.00
合计                                                         19,000,000.00                      59,000,000.00
102
                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                          单位： 元
                    项目                         期末余额                                 期初余额
原辅料款                                                    530,109,536.54                           136,294,118.90
工程款                                                        9,173,575.94                             9,286,967.03
备件款                                                       25,601,780.79                            21,378,425.05
库存商品                                                     96,958,443.43                            39,148,943.12
其他采购款                                                   64,863,172.66                            43,904,961.20
合计                                                        726,706,509.36                           250,013,415.30
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                          单位： 元
                    项目                         期末余额                                 期初余额
货款                                                         28,626,576.44                            36,683,092.32
合计                                                         28,626,576.44                            36,683,092.32
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                          单位： 元
             项目             期初余额           本期增加                本期减少                期末余额
一、短期薪酬                  54,183,924.03        156,868,265.30            164,018,897.41           47,033,291.92
103
                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、离职后福利-设定提存计划                            17,573,084.06            17,573,084.06
合计                             54,183,924.03        174,441,349.36           181,591,981.47          47,033,291.92
（2）短期薪酬列示
                                                                                                           单位： 元
             项目               期初余额            本期增加               本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴        31,226,226.23        116,850,060.54           125,712,382.18          22,363,904.59
2、职工福利费                        58,350.33         12,477,730.82            12,536,081.15
3、社会保险费                                           8,956,080.78             8,956,080.78
      其中：医疗保险费                                  7,092,718.92             7,092,718.92
             工伤保险费                                 1,380,966.76             1,380,966.76
             生育保险费                                  439,985.10               439,985.10
             其他                                          42,410.00                42,410.00
4、住房公积金                        96,317.80          6,867,381.30             6,868,065.20             95,633.90
5、工会经费和职工教育经费        22,803,029.67          3,593,039.64             1,822,315.88          24,573,753.43
8、辞退福利                                             6,740,456.77             6,740,456.77
9、其他                                                 1,383,515.45             1,383,515.45
合计                             54,183,924.03        156,868,265.30           164,018,897.41          47,033,291.92
（3）设定提存计划列示
                                                                                                           单位： 元
          项目                期初余额              本期增加               本期减少                期末余额
1、基本养老保险                                        16,788,815.38            16,788,815.38
2、失业保险费                                            784,268.68               784,268.68
          合计                                         17,573,084.06            17,573,084.06
其他说明：
38、应交税费
                                                                                                           单位： 元
                    项目                            期末余额                                期初余额
增值税                                                          3,159,075.05                           19,384,306.60
企业所得税                                                      2,189,376.45                            2,499,647.33
个人所得税                                                       233,748.49                              270,129.94
城市维护建设税                                                   233,997.85                             2,381,275.38
104
                          中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
教育费附加                                                    167,141.33                         1,426,229.10
房产税                                                       2,364,371.17                        4,383,537.44
土地使用税                                                   4,946,513.94                        8,149,377.70
印花税                                                        168,310.10                          218,980.05
水利基金                                                     6,064,988.33                        2,967,567.46
其他                                                         7,453,192.37                         425,784.79
合计                                                        26,980,715.08                       42,106,835.79
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                    单位： 元
               项目                             期末余额                            期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                294,709.07                         1,125,291.08
企业债券利息                                                                                    29,726,775.96
短期借款应付利息                                             2,337,771.37                        1,759,097.81
合计                                                         2,632,480.44                       32,611,164.85
40、应付股利
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                    单位： 元
               项目                             期末余额                            期初余额
保证金                                                      22,281,575.45                       20,856,377.46
应付维修款                                                  23,473,791.36                       17,454,395.14
应付工程款                                                  44,025,695.75                       48,879,465.93
其他往来款                                                 145,094,407.97                       95,493,826.69
合计                                                       234,875,470.53                      182,684,065.22
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                    单位： 元
               项目                             期末余额                       未偿还或结转的原因
105
                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
蚌埠利拓车用能源有限公司                                      5,000,000.00 未到结算期，保证金未退回
合计                                                          5,000,000.00                 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                       单位： 元
               项目                              期末余额                              期初余额
一年内到期的长期借款                                         13,636,364.00                         13,636,364.00
一年内到期的应付债券                                                                              499,901,806.24
一年内到期的长期应付款                                      145,025,850.35                        139,557,784.06
合计                                                        158,662,214.35                        653,095,954.30
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                       单位： 元
               项目                              期末余额                              期初余额
待摊租赁收入                                                                                          299,145.24
               合计                                                                                   299,145.24
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                       单位： 元
               项目                              期末余额                              期初余额
信用借款                                                    364,181,815.00                        377,818,179.00
               合计                                         364,181,815.00                        377,818,179.00
106
                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
46、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                              单位： 元
                项目                               期末余额                               期初余额
融资租赁                                                      386,244,142.04                             457,067,952.17
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无
（2）设定受益计划变动情况
无
49、专项应付款
                                                                                                              单位： 元
       项目            期初余额         本期增加   本期减少           期末余额                   形成原因
专项拨款                13,110,298.42               3,433,004.19       9,677,294.23 项目专项资金
搬迁补助                77,803,025.73              33,666,171.47      44,136,854.26 搬迁补偿款
合计                    90,913,324.15              37,099,175.66      53,814,148.49                 --
50、预计负债
无
51、递延收益
                                                                                                              单位： 元
107
                                   中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
         项目              期初余额             本期增加               本期减少                期末余额              形成原因
                                                                                                                 收到与资产相关的
政府补助                    18,918,053.31          1,199,044.75          1,667,489.22           18,449,608.84
                                                                                                                 政府补助
合计                        18,918,053.31          1,199,044.75          1,667,489.22           18,449,608.84           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                            单位： 元
                                        本期新增补助 本期计入营业外                                                与资产相关/与收
       负债项目           期初余额                                           其他变动              期末余额
                                            金额            收入金额                                                   益相关
淮河桥管网拆迁补助 10,522,182.64          1,199,044.75                            334,862.06       11,386,365.33 与资产相关
酒精塔釜废液循环经
                         1,187,499.70                                          1,187,499.70                        与资产相关
济项目资金
锅炉烟气脱硫技改项
                           942,915.17                                              22,720.86         920,194.31 与资产相关
目
乙烯储罐装置技改           144,827.57                                               5,172.42         139,655.15 与资产相关
DN350 管道改造项目       2,116,010.10                                              62,542.20        2,053,467.90 与资产相关
酒精消瓶颈转化技改
                           610,451.46                                              19,692.00         590,759.46 与资产相关
项目
热电烟气除尘脱硫脱
                         1,394,166.67                                              34,999.98        1,359,166.69 与资产相关
硝系统改造
燃料乙醇迁建项目         2,000,000.00                                                               2,000,000.00 与资产相关
合计                    18,918,053.31     1,199,044.75                         1,667,489.22       18,449,608.84             --
其他说明：
52、其他非流动负债
无
53、股本
                                                                                                                             单位：元
                                                            本次变动增减（+、-）
       项目         期初余额                                                                                           期末余额
                                     发行新股        送股         公积金转股            其他              小计
股份总数          964,411,115.00                                                                                     964,411,115.00
其他说明：
54、其他权益工具
无
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                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
55、资本公积
                                                                                                                       单位： 元
          项目                   期初余额                 本期增加                 本期减少                     期末余额
资本溢价（股本溢价）               844,986,903.57                                                                844,986,903.57
其他资本公积                        58,034,460.63                                                                  58,034,460.63
合计                               903,021,364.20                                                                903,021,364.20
56、库存股
无
57、其他综合收益
                                                                                                                       单位： 元
                                                                            本期发生额
                                                                   减：前期
                                                                   计入其他 减：所                      税后归属
                项目                期初余额      本期所得税前                       税后归属于                      期末余额
                                                                   综合收益 得税                        于少数股
                                                    发生额                                母公司
                                                                   当期转入 费用                           东
                                                                     损益
二、以后将重分类进损益的其他综
                                  -3,254,654.58    -2,076,500.84                     -2,110,028.35 33,527.51 -5,364,682.93
合收益
       外币财务报表折算差额       -3,254,654.58    -2,076,500.84                     -2,110,028.35 33,527.51 -5,364,682.93
其他综合收益合计                  -3,254,654.58    -2,076,500.84                     -2,110,028.35 33,527.51 -5,364,682.93
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                                       单位： 元
         项目                 期初余额                 本期增加                   本期减少                      期末余额
安全生产费                       21,534,774.82               7,082,365.98                3,521,919.08              25,095,221.72
         合计                    21,534,774.82               7,082,365.98                3,521,919.08              25,095,221.72
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                                       单位： 元
         项目                 期初余额                 本期增加                   本期减少                      期末余额
法定盈余公积                    175,590,629.62                                                                   175,590,629.62
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                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                         175,590,629.62                                                                  175,590,629.62
60、未分配利润
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                     本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                              -500,406,022.84                          -627,484,725.19
调整后期初未分配利润                                                -500,406,022.84                          -627,484,725.19
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   224,234,812.41                          127,078,702.35
期末未分配利润                                                      -276,171,210.43                          -500,406,022.84
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                      本期发生额                                             上期发生额
           项目
                             收入                     成本                          收入                      成本
主营业务                    2,869,750,145.26        2,496,893,070.55               2,581,810,668.57       2,258,486,680.12
其他业务                      53,472,284.45           44,611,963.33                  47,062,928.65            35,886,980.25
           合计             2,923,222,429.71        2,541,505,033.88               2,628,873,597.22       2,294,373,660.37
62、税金及附加
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                             本期发生额                                    上期发生额
城市维护建设税                                                      4,155,613.01                                4,459,110.05
教育费附加                                                          2,859,132.90                                3,109,464.84
房产税                                                              4,613,531.59
土地使用税                                                          9,453,695.78
车船使用税                                                            47,299.72
印花税                                                              1,190,326.83
营业税                                                                                                           714,838.98
水利基金                                                            1,745,804.68                                1,891,173.24
                  合计                                          24,065,404.51                                  10,174,587.11
其他说明：
63、销售费用
                                                                                                                     单位： 元
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                      中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               项目                        本期发生额                          上期发生额
运费及装卸费等费用                                      84,545,266.63                   100,051,444.17
职工薪酬                                                8,733,173.44                         7,266,841.99
物耗及修理费                                            5,775,566.43                         3,511,924.32
差旅费                                                  1,233,368.75                         1,469,467.59
业务费                                                  2,620,963.06                         2,395,844.05
办公费                                                   446,553.27                           792,459.43
促销费                                                   734,163.75                          2,245,806.82
租赁费                                                   440,878.47                           789,298.62
商检费                                                    75,818.96                            83,955.93
保险费                                                   816,800.89                           735,222.70
中介机构费                                               2,849,799.42                         596,121.87
其他                                                     2,612,010.70                        1,414,280.17
               合计                                 110,884,363.77                      121,352,667.66
64、管理费用
                                                                                                单位： 元
               项目                        本期发生额                          上期发生额
职工薪酬                                                57,885,545.59                       43,738,105.82
税金基金                                                   62,830.45                        15,056,864.84
折旧费                                                  12,211,705.51                       11,913,416.25
研发费                                                  17,489,671.80                       14,293,719.45
技术使用费                                              14,953,675.00                        3,837,326.07
招待费                                                   2,816,372.31                        1,795,220.04
物耗及修理费                                             4,957,379.71                        6,822,449.70
差旅费                                                   1,022,105.15                        1,783,198.86
保险费                                                   1,447,018.47                        1,825,729.33
无形资产摊销                                             4,516,956.08                        4,336,007.38
中介机构费                                               1,487,122.88                        1,814,943.87
办公费                                                    681,579.47                          853,390.45
运费及劳务费                                             3,855,345.17                        3,100,108.89
水电费                                                   1,101,156.44                         795,561.77
会议费                                                     20,592.05                             7,007.61
广告宣传费                                                 45,782.08                           68,367.69
111
                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
停工损失                                                                                              6,041,948.02
搬迁费用                                                       19,846,188.29                         76,302,197.83
租赁费                                                          1,646,901.35                          3,901,100.13
其他                                                            4,055,405.61                          3,374,836.55
                  合计                                      150,103,333.41                       201,661,500.55
65、财务费用
                                                                                                         单位： 元
                  项目                            本期发生额                            上期发生额
利息支出                                                       56,909,518.43                         81,944,242.64
减：利息收入                                                    1,374,378.91                          2,415,912.42
汇兑损失                                                       21,013,539.06                         23,960,425.54
减：汇兑收益                                                   26,200,025.34                         26,509,019.74
其他                                                            1,555,590.25                          3,100,849.61
                  合计                                         51,904,243.49                         80,080,585.63
66、资产减值损失
                                                                                                         单位： 元
                  项目                            本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                                     651,990.32                            -234,427.47
二、存货跌价损失                                               58,259,033.83                         37,275,063.24
                  合计                                         58,911,024.15                         37,040,635.77
67、公允价值变动收益
                                                                                                         单位： 元
                 产生公允价值变动收益的来源                       本期发生额               上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产                          -6,120,990.60                 2,912,850.05
     其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益                           -6,120,990.60                 2,912,850.05
                            合计                                        -6,120,990.60                 2,912,850.05
68、投资收益
无
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                                中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
69、其他收益
                                                                                                                 单位： 元
           产生其他收益的来源                          本期发生额                              上期发生额
燃料乙醇补贴                                                    170,960,000.00
职工安置补贴                                                        50,056,400.00
节能减排补贴                                                         6,270,000.00
社保补助                                                             4,098,996.21
酒精塔釜废液循环经济项目资金补助                                     1,187,499.70
土地使用税减免                                                        746,620.00
淮河桥管网拆迁补助                                                    334,862.06
其他补助                                                              785,407.46
                    合计                                        234,439,785.43
70、营业外收入
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                     上期发生额
                                                                                                        额
政府补助                                      33,666,171.47                 125,240,190.72                   33,666,171.47
违约赔款收入                                     407,237.54                     409,775.43                     407,237.54
其他                                             258,130.94                     452,599.97                     258,130.94
合计                                          34,331,539.95                 126,102,566.12                   34,331,539.95
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                 单位： 元
                                                       补贴是否影 是否特                                     与资产相关/
 补助项目       发放主体   发放原因       性质类型                           本期发生金额    上期发生金额
                                                       响当年盈亏 殊补贴                                      与收益相关
                                        因承担国家
                                        为保障某种
                                        公用事业或
              蚌埠市社会
                                        社会必要产
社保补助      保险基金征 补助                              是                                 15,558,496.89 与收益相关
                                        品供应或价
              缴中心
                                        格控制职能
                                        而获得的补
                                        助
酒精塔釜废 国家发展和                   因研究开发、
液循环经济 改革委员会 补助              技术更新及         是                                  1,187,500.02 与资产相关
项目资金      安徽省经济                改造等获得
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                               中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               委员会                   的补助
                                        奖励上市而
铁海联运项 禹会区财政
                            补助        给予的政府      是                                 297,540.00 与收益相关
目补助         局
                                        补助
                                        因承担国家
                                        为保障某种
淮河、巢湖流                            公用事业或
域水污染防                              社会必要产
               财政         补助                        是                                 249,999.96 与资产相关
治专项补助                              品供应或价
资金                                    格控制职能
                                        而获得的补
                                        助
                                        因研究开发、
淮河桥管网                              技术更新及
               财政         补助                        是                                 311,000.46 与资产相关
拆迁补助                                改造等获得
                                        的补助
                                        奖励上市而
扶持企业发 蚌埠市禹会
                            奖励        给予的政府      是                               26,700,000.00 与收益相关
展奖励资金 区财政局
                                        补助
                                        因承担国家
                                        为保障某种
                                        公用事业或
               蚌埠市市政               社会必要产
搬迁补偿                    补助                        是               33,666,171.47   77,915,485.91 与收益相关
               府                       品供应或价
                                        格控制职能
                                        而获得的补
                                        助
                                        奖励上市而
外贸进出口 蚌埠市财政
                            奖励        给予的政府      是                                1,000,000.00 与收益相关
奖             局
                                        补助
                                        奖励上市而
进出口企业 蚌埠市财政
                            奖励        给予的政府      是                                 350,000.00 与收益相关
规模奖励       局
                                        补助
                                        奖励上市而
其他补助       其他         奖励        给予的政府      是                                1,670,167.48 与资产相关
                                        补助
合计                  --           --          --       --        --     33,666,171.47 125,240,190.72      --
71、营业外支出
                                                                                                         单位： 元
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                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                            计入当期非经常性损益的金
             项目                    本期发生额                    上期发生额
                                                                                                         额
非流动资产处置损失合计                     14,077,564.97                    1,752,127.99                      14,077,564.97
其中：固定资产处置损失                     14,077,564.97                    1,752,127.99                      14,077,564.97
对外捐赠                                          11,842.93                      4,525.42                         11,842.93
赔偿金、违约金及罚款支出                    3,091,110.45                    1,511,621.57                       3,091,110.45
其他                                        1,167,302.95                     393,679.34                        1,167,302.95
合计                                       18,347,821.30                    3,661,954.32                      18,347,821.30
72、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                             本期发生额                                上期发生额
当期所得税费用                                                    1,857,523.19                                 2,191,243.99
合计                                                              1,857,523.19                                 2,191,243.99
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                  单位： 元
                              项目                                                          本期发生额
利润总额                                                                                                  230,151,539.98
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                               57,537,885.00
子公司适用不同税率的影响                                                                                        -179,338.49
调整以前期间所得税的影响                                                                                          -6,578.35
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                               1,217,689.76
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                                                -56,712,134.73
所得税费用                                                                                                     1,857,523.19
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                                  单位： 元
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                        中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目                        本期发生额                          上期发生额
政府补助                                                 227,826,680.00                       32,370,810.45
利息收入                                                   1,374,378.91                        2,415,912.42
往来款                                                    34,920,648.02                       14,007,213.41
其他                                                       1,269,792.44                         853,930.24
合计                                                     265,391,499.37                       49,647,866.52
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
               项目                        本期发生额                            上期发生额
运费及装卸费等                                          84,545,266.63                         103,151,553.06
物料及修理费                                             5,450,632.38                           3,511,924.32
差旅费                                                   2,255,473.90                           3,455,419.49
招待费                                                   5,437,335.37                           4,266,305.25
办公费                                                   1,128,132.74                           2,771,696.40
促销费                                                    734,163.75                            2,314,174.51
租赁费                                                   2,087,779.82                             789,298.62
商检费                                                     75,818.96                               83,955.93
技术使用费                                               6,250,675.00                           3,837,326.07
水电费                                                   1,101,156.44                              29,913.14
中介机构费                                               1,487,122.88                           1,814,943.87
研发费                                                   5,039,671.80                          14,293,719.45
银行手续费                                               1,312,362.80                             418,464.89
往来款                                                  23,569,983.50                          48,766,760.47
其他                                                     2,649,853.46                           2,731,194.16
               合计                                  143,125,429.43                           192,236,649.63
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
116
                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                项目                              本期发生额                                    上期发生额
融资租赁                                                                                                     92,386,326.79
合计                                                                                                         92,386,326.79
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                                    单位： 元
                项目                              本期发生额                                    上期发生额
支付与融资租赁有关的款项                                       82,823,415.37                                 71,648,190.97
筹资手续费                                                       928,677.45                                   2,065,084.96
合计                                                           83,752,092.82                                 73,713,275.93
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                                    单位： 元
                             补充资料                                          本期金额                  上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                                               --                           --
净利润                                                                             228,294,016.79             7,352,177.99
加：资产减值准备                                                                       56,184,669.52         37,005,275.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                         76,289,321.03         73,962,667.44
无形资产摊销                                                                            5,864,528.43          5,683,579.74
长期待摊费用摊销                                                                          971,313.33           827,655.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）                       13,840,957.14          1,633,288.08
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                                         118,839.91
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                                  6,120,990.60         -2,912,850.05
财务费用（收益以“－”号填列）                                                         69,286,815.94         80,811,259.99
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                                                  -659,642,323.64        -141,253,109.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                                             -70,447,151.77    -349,329,426.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                                         538,102,662.21        313,406,096.58
经营活动产生的现金流量净额                                                         264,865,799.58            27,305,454.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                                           --                           --
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                            中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况：                                                 --                            --
加：现金等价物的期末余额                                                         575,520,866.96            756,163,737.35
减：现金等价物的期初余额                                                         594,085,407.35            509,132,911.38
现金及现金等价物净增加额                                                             -18,564,540.39        247,030,825.97
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                                   单位： 元
                 项目                              期末余额                                    期初余额
其中：库存现金                                                    165,678.54                                       32,905.59
       可随时用于支付的银行存款                               567,822,002.24                               587,890,478.84
       可随时用于支付的其他货币资金                              7,533,186.18                                6,162,022.92
二、现金等价物                                                575,520,866.96                               594,085,407.35
三、期末现金及现金等价物余额                                  575,520,866.96                               594,085,407.35
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                   单位： 元
                 项目                            期末账面价值                                  受限原因
货币资金                                                       10,152,640.01 保证金
应收票据                                                         5,150,002.95 票据池质押
存货                                                           56,449,870.80 质押借款
固定资产                                                      384,734,675.51 抵押借款
无形资产                                                      134,105,735.59 抵押借款
固定资产                                                      407,557,011.15 融资租赁
固定资产清理                                                  203,381,721.98 融资租赁
合计                                                      1,201,531,657.99                            --
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                         中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                单位： 元
              项目              期末外币余额                 折算汇率             期末折算人民币余额
货币资金                             --                         --                          62,469,764.50
其中：美元                                 4,379,745.91       6.7709                        29,654,821.56
      欧元                                 3,003,305.01       7.7496                        23,274,412.52
      港币                                   69,984.00        0.8679                            60,739.11
           泰铢                            6,142,576.58       0.1996                         1,226,058.29
           日元                       136,459,172.00         0.060485                        8,253,733.02
应收账款                             --                         --                          85,875,358.29
其中：美元                                11,491,427.96       6.7709                        77,807,309.57
      欧元                                  514,406.70        7.7496                         3,986,446.16
           泰铢                            2,653,600.00       0.1996                          529,658.56
    日元                              58,724,378.00      0.060485                        3,551,944.00
其他应收账款                                                    --                           5,470,268.80
其中：美元                                   10,496.63        6.7709                            71,071.63
    欧元                                373,145.82        7.7496                         2,891,730.85
       泰铢                               11,768,111.33       0.1996                         2,348,915.02
    日元                               2,621,332.56      0.060485                         158,551.30
应付账款                                                        --                          25,923,514.27
其中：美元                                 1,108,546.04       6.7709                         7,505,854.38
    欧元                                418,606.25        7.7496                         3,244,031.00
    泰铢                              72,208,906.45       0.1996                        14,412,897.73
       日元                               12,577,187.00      0.060485                         760,731.16
其他应付账款                                                    --                           2,255,349.94
其中：美元                                  280,977.35        6.7709                         1,902,469.54
    泰铢                               1,767,937.90       0.1996                          352,880.40
短期借款                                                        --                         134,120,917.60
其中：美元                                 3,960,000.00       6.7709                        26,812,764.00
    泰铢                          537,616,000.00          0.1996                       107,308,153.60
一年内到期的非流动负债                                          --                          33,754,024.82
           泰铢                       169,108,340.77          0.1996                        33,754,024.82
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                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期应付款                                                         --                      99,846,449.47
其中：泰铢                              500,232,712.78          0.1996                     99,846,449.47
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
                    项目                         主要经营地              记账本位币        选择依据
中粮生化（泰国）有限公司                            曼谷                    泰铢      企业所在国使用币种
79、套期
无
80、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
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                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                      持股比例
              子公司名称                主要经营地    注册地     业务性质                          取得方式
                                                                               直接         间接
马鞍山中粮生物化学有限公司               马鞍山市    马鞍山市   生产及销售     70.00%               设立
安徽中粮油脂有限公司                      固镇县      固镇县    生产及销售    100.00%               设立
安徽中粮生化格拉特乳酸有限公司            蚌埠市      蚌埠市    生产及销售     51.00%               设立
宿州中粮生物化学有限公司                  宿州市      宿州市    生产及销售    100.00%               设立
砀山中粮果业有限公司                      砀山县      砀山县    生产及销售    100.00%               设立
安徽中粮生化燃料酒精有限公司              蚌埠市      蚌埠市    生产及销售     85.00%               设立
蚌埠丰原铁路货运有限公司                  蚌埠市      蚌埠市    运输及仓储     45.00%               设立
蚌埠中粮生化国际货运贸易有限公司          蚌埠市      蚌埠市    运输及咨询    100.00%               设立
中粮生化（荷兰）有限公司                   荷兰        荷兰     销售及服务    100.00%               设立
蚌埠中粮粮油食品科技有限责任公司          蚌埠市      蚌埠市       贸易       100.00%               设立
中粮安徽生化（香港）有限公司               香港        香港      投资控股     100.00%               设立
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                               中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
安徽蚌埠中粮生化格拉特进出口有限公司              蚌埠         蚌埠        进出口贸易                       51.00%        设立
中粮生化格拉特日本有限公司                        日本         日本        销售及服务                       51.00%        设立
刚桦有限公司                                      香港         香港           投资控股      100.00%                       并购
昌泰兴业有限公司                                  香港         香港           投资控股      100.00%                       并购
中粮生化（泰国）有限公司                          曼谷         曼谷        生产及销售                       100.00%       并购
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
      公司持有蚌埠丰原铁路货运有限公司45%股份，根据蚌埠丰原铁路货运有限公司章程的规定，其董事
会由11名成员组成，中粮生化派出6名，在董事会中拥有半数以上表决权，且董事长、总经理由中粮生化
的董事担任，财务负责人及其他财务人员由中粮生化派出，中粮生化能够实施对蚌埠丰原铁路货运有限公
司的控制。
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                          单位： 元
                                                            本期归属于少数 本期向少数股东宣告分
           子公司名称                  少数股东持股比例                                                期末少数股东权益余额
                                                             股东的损益              派的股利
马鞍山中粮生物化学有限公司                         30.00%      2,616,108.93                                           23,511,876.85
安徽中粮生化格拉特乳酸有限公司                     49.00%          955,638.15                                         48,697,236.86
安徽中粮生化燃料酒精有限公司                       15.00%          271,793.07                                         33,419,271.71
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                          单位： 元
                                 期末余额                                                     期初余额
 子公司
          流动资    非流动    资产合    流动负    非流动    负债合     流动资    非流动    资产合    流动负    非流动      负债合
  名称
            产      资产        计        债       负债       计         产       资产       计        债       负债         计
马鞍山
中粮生
          45,165,3 150,244, 195,409, 117,036,               117,036, 26,363,1 153,540, 179,903, 110,251,                   110,251,
物化学
            29.21    286.44    615.65    692.81               692.81     47.78    455.84    603.62    043.88                043.88
有限公
司
安徽中
粮生化
          93,103,5 33,426,6 126,530, 27,148,1               27,148,1 105,772, 33,117,5 138,889, 41,526,1                   41,526,1
格拉特
            96.95     95.82    292.77     76.72                76.72    060.01     37.51    597.52     86.86                 86.86
乳酸有
限公司
安徽中    696,356, 562,641, 1,258,99 1,036,20        0.00 1,036,20 273,652, 578,358, 852,010, 630,597, 1,187,49 631,785,
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                                中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
粮生化       099.55   498.53 7,598.08 2,453.33              2,453.33       469.83   110.99     580.82     657.32       9.70     157.02
燃料酒
精有限
公司
                                                                                                                              单位： 元
                                    本期发生额                                                   上期发生额
子公司名称                                 综合收益总 经营活动现                                          综合收益总 经营活动现
                营业收入        净利润                                      营业收入         净利润
                                               额           金流量                                           额           金流量
马鞍山中粮
               140,784,717.                               -74,230,033.7 38,239,552.9 -11,765,906.8 -11,765,906.8
生物化学有                    8,720,363.10 8,720,363.10                                                                 7,394,971.70
                        70                                             8               8              3
限公司
安徽中粮生
               119,450,813.                               13,334,039.4 119,397,408.
化格拉特乳                    1,950,281.93 2,018,705.39                                    7,219,333.69 7,725,991.20 7,067,770.62
                        81                                             4
酸有限公司
安徽中粮生
               1,070,850,33                               -271,059,015. 861,564,467. -31,666,233.0 -31,666,233.0 122,700,493.
化燃料酒精                    1,811,953.83 1,811,953.83
                       9.61                                          12             40                4            4
有限公司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
无
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
      本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工
具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应
收账款和应付账款等。
      本公司亦开展衍生交易，主要系远期外汇合同，目的在于管理本公司的运营及其融资渠道的利率风
险和外汇风险。于整个年度内，本公司采取了不进行衍生工具投机交易的政策。
      本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
      （一）金融工具分类
      （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
                                                                    期末余额
           金融资产项目        以公允价值计量且其变动计入
                                                            贷款和应收款项     可供出售金融资产         合计
                                   当期损益的金融资产
货币资金                                                      585,673,506.97                          585,673,506.97
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据                                                       29,213,802.95                           29,213,802.95
应收账款                                                      318,644,113.24                          318,644,113.24
其他应收款                                                    172,813,079.58                          172,813,079.58
可供出售金融资产                                                                     39,100,000.00     39,100,000.00
               合计                                         1,106,344,502.74         39,100,000.00   1,145,444,502.74
      接上表：
                                                                      期初余额
                                   以公允价值计量且其变
            金融资产项目                                                          可供出售金融资
                                   动计入当期损益的金融     贷款和应收款项                              合计
                                                                                        产
                                           资产
货币资金                                                         612,311,453.42                       612,311,453.42
以公允价值计量且其变动计入当期
                                             5,515,555.60                                                5,515,555.60
损益的金融资产
应收票据                                                           2,500,000.00                          2,500,000.00
应收账款                                                         281,069,536.72                       281,069,536.72
其他应收款                                                       153,461,429.74                       153,461,429.74
可供出售金融资产                                                                     39,100,000.00     39,100,000.00
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                               中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 合计                          5,515,555.60      1,049,342,419.88      39,100,000.00    1,093,957,975.48
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
                                                                          期末余额
                                                          以公允价值计量且其
                        金融负债项目
                                                          变动计入当期损益的         其他金融负债          合计
                                                               金融负债
短期借款                                                                             2,120,648,573.12   2,120,648,573.12
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                        605,435.00                               605,435.00
应付票据                                                                               19,000,000.00      19,000,000.00
应付账款                                                                              726,706,509.36     726,706,509.36
应付利息                                                                                 2,632,480.44       2,632,480.44
其他应付款                                                                            234,875,470.53     234,875,470.53
一年内到期的非流动负债                                                                158,662,214.35     158,662,214.35
长期借款                                                                              364,181,815.00     364,181,815.00
长期应付款                                                                            386,244,142.04     386,244,142.04
                            合计                                    605,435.00       4,012,951,204.84   4,013,556,639.84
      接上表：
                                                                                     期初余额
                                                        以公允价值计量且其
                        金融负债项目
                                                        变动计入当期损益的          其他金融负债           合计
                                                              金融负债
短期借款                                                                             1,473,791,083.39   1,473,791,083.39
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                                                                           -
应付票据                                                                               59,000,000.00      59,000,000.00
应付账款                                                                              250,013,415.30     250,013,415.30
应付利息                                                                               32,611,164.85      32,611,164.85
其他应付款                                                                            182,684,065.22     182,684,065.22
一年内到期的非流动负债                                                                653,095,954.30     653,095,954.30
长期借款                                                                              377,818,179.00     377,818,179.00
长期应付款                                                                            457,067,952.17     457,067,952.17
                            合计                                                     3,486,081,814.23   3,486,081,814.23
      （二） 信用风险
      本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式
进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大
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                            中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则
本公司不提供信用交易条件。
      本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资
产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保而面
临信用风险，详见附注十一、关联方关系及其交易中披露。
      截止 2017年 6 月 30 日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的57.94%。
      （二） 流动性风险
      流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务
的风险。
      本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是
否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
      本报告期内，公司流动比率为 0.69，速动比率为 0.33；期初流动比率为 0.60，速动比率为 0.38。
      （三） 市场风险
      1、外汇风险
      本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来
的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。本公司财务
部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司已
通过签署远期外汇合约来达到规避外汇风险的目的。
      本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、欧元、泰铢等外币计价的金融资产和金融负债，外币金融
资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
                          项目                                            期末折算人民币余额
货币资金                                                                                       62,469,764.50
其中：美元                                                                                     29,654,821.56
       欧元                                                                                    23,274,412.52
       港币                                                                                       60,739.11
       泰铢                                                                                     1,226,058.29
       日元                                                                                     8,253,733.02
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                         中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应收账款                                                                              85,875,358.29
其中：美元                                                                            77,807,309.57
       欧元                                                                            3,986,446.16
       泰铢                                                                             529,658.56
       日元                                                                            3,551,944.00
其他应收账款                                                                           5,470,268.80
其中：美元                                                                                71,071.63
       欧元                                                                            2,891,730.85
       泰铢                                                                            2,348,915.02
       日元                                                                             158,551.30
应付账款                                                                              25,923,514.27
其中：美元                                                                             7,505,854.38
    欧元                                                                           3,244,031.00
    泰铢                                                                          14,412,897.73
    日元                                                                            760,731.16
其他应付账款                                                                           2,255,349.94
其中：美元                                                                             1,902,469.54
    泰铢                                                                            352,880.40
短期借款                                                                             134,120,917.60
其中：美元                                                                            26,812,764.00
    泰铢                                                                         107,308,153.60
一年内到期的非流动负债                                                                33,754,024.82
       泰铢                                                                           33,754,024.82
长期应付款                                                                            99,846,449.47
其中：泰铢                                                                            99,846,449.47
      2、 利率风险
      本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固
定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利
率合同的相对比例。
      本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的
以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新
的市场状况及时做出调整。本年度内，公司较多的使用了境外美元低息贷款，有效的降低了资金成本。
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                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                        单位： 元
                                                                 期末公允价值
             项目
                             第一层次公允价值计量       第二层次公允价值计量    第三层次公允价值计量    合计
一、持续的公允价值计量                --                         --                      --               --
（五）交易性金融负债                       605,435.00                                                  605,435.00
         衍生金融负债                      605,435.00                                                  605,435.00
二、非持续的公允价值计量              --                         --                      --               --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
       第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
       第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
      第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
      第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未
来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
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                                中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                               母公司对本企业的 母公司对本企业的
      母公司名称             注册地          业务性质            注册资本
                                                                                   持股比例          表决权比例
                    香港铜锣湾告士打                      法定资本为 10,000
大耀香港有限公司 道 262 号中粮大厦 投资控股               港元，发行资本为 2             15.76%             15.76%
                    33 楼                                 港元
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是中粮集团有限公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第九节（1）在企业中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
无
4、其他关联方情况
                         其他关联方名称                                     其他关联方与本企业关系
AgridientB.V.                                                                  受同一母公司控制
Chinatex Oriental (USA) Inc.                                                   受同一母公司控制
COFCO (Europe）GmbH                                                            受同一母公司控制
COFCO (USA) INC.                                                               受同一母公司控制
COFCO RESOURCES S.A.                                                           受同一母公司控制
Starry Horizon Limited                                                         受同一母公司控制
北京中粮广场发展有限公司                                                       受同一母公司控制
费县中粮油脂工业有限公司                                                       受同一母公司控制
广西中粮生物质能源有限公司                                                     受同一母公司控制
黄龙食品工业有限公司                                                           受同一母公司控制
吉林中粮生化能源销售有限公司                                                   受同一母公司控制
内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司                                             受同一母公司控制
无锡中粮工程科技有限公司                                                       受同一母公司控制
129
                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
武汉中粮肉食品有限公司                                                    受同一母公司控制
中纺农业安徽有限公司                                                      受同一母公司控制
中国华粮物流集团北良有限公司                                              受同一母公司控制
中国华粮物流集团克东国家粮食储备库                                        受同一母公司控制
中国华粮物流集团龙镇国家粮食储备库                                        受同一母公司控制
中国华粮物流集团南通粮油接运有限责任公司                                  受同一母公司控制
中国华粮物流集团新良海运有限公司                                          受同一母公司控制
中国华粮物流集团扎兰屯国家粮食储备库                                      受同一母公司控制
中国粮食贸易公司武汉分公司                                                受同一母公司控制
中粮（北京）饲料科技有限公司                                              受同一母公司控制
中粮（江阴）粮油仓储有限公司                                              受同一母公司控制
中粮东海粮油工业（张家港）有限公司                                        受同一母公司控制
中粮福临门食品营销有限公司                                                受同一母公司控制
中粮工程装备（张家口）有限公司                                            受同一母公司控制
中粮工程装备南皮有限公司                                                  受同一母公司控制
中粮海优（北京）有限公司                                                  受同一母公司控制
中粮黑龙江酿酒有限公司销售分公司                                          受同一母公司控制
中粮黄海粮油工业（山东）有限公司                                          受同一母公司控制
中粮进口食品（上海）有限公司                                              受同一母公司控制
中粮酒业有限公司                                                          受同一母公司控制
中粮粮油工业（巢湖）有限公司                                              受同一母公司控制
中粮粮油工业（黄冈）有限公司                                              受同一母公司控制
中粮粮油工业（荆州）有限公司                                              受同一母公司控制
中粮贸易安徽有限公司                                                      受同一母公司控制
中粮贸易黑龙江有限公司                                                    受同一母公司控制
中粮贸易有限公司                                                          受同一母公司控制
中粮米业（巢湖）有限公司                                                  受同一母公司控制
中粮农业产业管理服务有限公司                                              受同一母公司控制
中粮生化能源（公主岭）有限公司                                            受同一母公司控制
中粮生化能源（榆树）有限公司                                              受同一母公司控制
中粮生化能源（肇东）有限公司                                              受同一母公司控制
中粮食品营销有限公司                                                      受同一母公司控制
中粮饲料（东台）有限公司                                                  受同一母公司控制
中粮饲料（佛山）有限公司                                                  受同一母公司控制
130
                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中粮饲料（黄石）有限公司                                                    受同一母公司控制
中粮饲料（茂名）有限公司                                                    受同一母公司控制
中粮饲料(沛县)有限公司                                                      受同一母公司控制
中粮饲料（新沂）有限公司                                                    受同一母公司控制
中粮饲料有限公司                                                            受同一母公司控制
中粮天科生物工程（天津）有限公司                                            受同一母公司控制
中粮铁运物流有限公司                                                        受同一母公司控制
中粮屯河崇左糖业有限公司                                                    受同一母公司控制
中粮万威客食品有限公司                                                      受同一母公司控制
中粮我买网（上海）商贸有限公司                                              受同一母公司控制
中粮阳光企业管理（北京）有限公司                                            受同一母公司控制
中粮营养健康研究院有限公司                                                  受同一母公司控制
中土畜茶食汇（北京）食品营销有限公司                                        受同一母公司控制
中粮饲料（东台）有限公司                                                    受同一母公司控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                       单位： 元
                                                                                           是否超
                                        关联交易内
              关联方                                    本期发生额       获批的交易额度    过交易    上期发生额
                                            容
                                                                                            额度
中粮贸易有限公司                                        3,222,792.00       12,900,000.00    否
中粮贸易安徽有限公司                                    5,921,743.04       80,000,000.00    否
中粮贸易黑龙江有限公司                                 76,918,093.27      320,000,000.00    否
中国华粮物流集团扎兰屯国家粮食储备
                                           玉米        23,650,273.84       80,000,000.00    否       60,010,023.89
库
中粮生化能源（肇东）有限公司                           86,168,641.38      160,000,000.00    否
中纺农业安徽有限公司                                   13,485,999.70       32,000,000.00    否
COFCO RESOURCES S.A.                                  131,677,564.45      240,000,000.00    否
广西中粮生物质能源有限公司                            195,739,105.66      748,000,000.00    否
                                       燃料乙醇/无
中粮生化能源（肇东）有限公司                           17,192,438.48      194,000,000.00    否      428,503,778.66
                                          水酒精
Noble Brazil Overseas Limited                                        -                 -    否
131
                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中粮粮油工业（巢湖）有限公司                            2,348,227.08     84,000,000.00    否
中粮黄海粮油工业（山东）有限公司                        1,058,935.76      5,600,000.00    否
吉林中粮生化能源销售有限公司                          123,893,941.82    375,000,000.00    否
中粮福临门食品营销有限公司                              1,520,667.04     10,000,000.00    否
                                       粮油、食品类                                            208,792,910.79
中粮我买网（上海）商贸有限公司                            238,121.80      2,000,000.00    否
中粮国际（北京）有限公司上海分公司                        456,637.17      1,000,000.00    否
中粮海优（北京）有限公司广州分公司                         22,523.08         50,000.00    否
中粮生化能源（肇东）有限公司                                       -                  -   否
中粮黑龙江酿酒有限公司销售分公司           白酒           221,134.63      1,000,000.00    否      390,779.58
费县中粮油脂工业有限公司                   瓶坯           241,776.62      5,000,000.00    否
中粮欧洲有限公司                       纸类商品、保       165,924.00        165,000.00    是      837,203.78
COFCO (USA) INC.                           鲜膜           210,998.82        220,000.00    否
中土畜茶食汇（北京）食品营销有限公司      会务费           26,956.80         30,000.00    否
中粮工程装备（张家口）有限公司                             18,478.64        500,000.00    否
中粮工程装备南皮有限公司                设备、配件         77,392.29        250,000.00    否        85,521.32
无锡中粮工程科技有限公司                                   81,196.58        500,000.00    否
中粮铁运物流有限公司                                    1,287,622.64     12,000,000.00    否
中国华粮物流集团北良有限公司           港口服务、运     1,222,583.06     12,000,000.00    否
中粮进口食品（上海）有限公司           输、清关费等        29,957.06         50,000.00    否
中粮（江阴）粮油仓储有限公司                           24,646,946.85      3,000,000.00    是
中粮贸易有限公司                         代理费等       1,380,424.53     25,000,000.00    否
西安中粮工程研究设计院有限公司           工程设计                  -        900,000.00    否
中粮集团有限公司                        许可使用费      1,250,675.00                  -   是
中粮天科生物工程（天津）有限公司            VE              8,974.36                  -   是
中国华粮物流集团克东国家粮食储备库         玉米         4,180,642.25                  -   是
中国华粮物流集团龙镇国家粮食储备库         玉米         4,130,293.38                  -   是
中国华粮物流集团新良海运有限公司         玉米费用       1,020,224.34                  -   是
中国华粮物流集团南通粮油接运有限责
                                         玉米费用          43,087.25                  -   是
任公司
中粮粮油工业（黄冈）有限公司               管坯           282,292.14                  -   是
吉林中粮生化能源销售有限公司             谷氨酸渣                  -                  -   否        71,794.87
中粮米业（巢湖）有限公司                 食堂用品                  -                  -   否      164,380.54
                                        设计及研发
中粮营养健康研究院有限公司                                         -                  -   否      258,064.15
                                            等
132
                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               合计                                    724,043,286.81   2,405,165,000.00          699,114,457.58
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                     单位： 元
                  关联方                             关联交易内容              本期发生额         上期发生额
Chinatex Oriental (USA) Inc.                  无水柠檬酸                           1,313,666.91
广西中粮生物质能源有限公司                    运输劳务                               280,462.45
黄龙食品工业有限公司                          柠檬酸钠                                13,418.80
内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司            乳酸                                 2,375,016.63     3,817,980.51
内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司            一水柠檬酸                                                 -125.00
无锡中粮工程科技有限公司                      技术服务费                                               47,169.81
武汉中粮肉食品有限公司                        乳酸                                    74,465.82      105,512.86
武汉中粮食品科技有限公司                      设备                                                   505,000.00
中国粮食贸易公司武汉分公司                    DDGS                                 3,101,769.90
中粮（北京）饲料科技有限公司                  无水柠檬酸                              27,350.43        37,393.16
中粮（北京）饲料科技有限公司哈尔滨分公司      一水柠檬酸                               6,581.20         5,128.21
中粮艾地盟粮油工业（菏泽）有限公司            一水柠檬酸                                               24,358.97
中粮创新食品（北京）有限公司                  柠檬酸钠                                                 27,658.12
中粮创新食品（北京）有限公司                  一水柠檬酸                                               46,658.12
中粮东海粮油工业（张家港）有限公司            DDGS                                 2,388,592.91     2,871,504.38
中粮东海粮油工业（张家港）有限公司            无水柠檬酸                                               34,871.81
中粮福临门食品营销有限公司                    菜籽油                               3,106,355.75
中粮福临门食品营销有限公司                    花生油                              53,097,345.05
中粮福临门食品营销有限公司                    贴牌油加工费                        25,815,172.00
中粮福临门食品营销有限公司                    玉米油                              99,361,677.87
中粮海优（北京）有限公司                      海产品                                  54,405.96
中粮黄海粮油工业（山东）有限公司              DDGS                                 3,274,411.42     5,796,920.40
中粮黄海粮油工业（山东）有限公司              DDS                                                      65,299.15
中粮黄海粮油工业（山东）有限公司              花生饼                                 296,190.00
中粮黄海粮油工业（山东）有限公司              聚酶肽                                 186,817.07
中粮黄海粮油工业（山东）有限公司              柠檬酸钙                                51,902.56
中粮佳悦（天津）有限公司                      一水柠檬酸                                               24,786.32
中粮粮油工业（巢湖）有限公司                  DDGS                                 3,263,562.30     1,840,353.96
中粮粮油工业（巢湖）有限公司                  一水柠檬酸                                               34,358.97
中粮粮油工业（黄冈）有限公司                  DDGS                                 1,759,699.10     6,261,681.43
中粮粮油工业（黄冈）有限公司                  柠檬酸钙                                                  6,978.63
中粮粮油工业（黄冈）有限公司                  一水柠檬酸                                               52,991.46
中粮粮油工业（荆州）有限公司                  柠檬酸钙                                                 14,529.91
中粮粮油工业（荆州）有限公司                  无水柠檬酸                                               65,641.02
中粮粮油工业（荆州）有限公司                  一水柠檬酸                              64,529.91        26,068.38
中粮粮油工业（九江）有限公司                  一水柠檬酸                                               49,145.30
133
                           中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中粮米业（巢湖）有限公司                    白酒                                    17,102.56
中粮生化能源（公主岭）有限公司              柠檬酸钠                                45,940.18        31,282.06
中粮生化能源（公主岭）有限公司              一水柠檬酸                              32,264.96        31,282.06
中粮生化能源（肇东）有限公司                燃料乙醇                           7,874,296.51        312,504.74
中粮生化能源（肇东）有限公司                专用线使用费                            60,094.34
中粮食品营销有限公司                        菜籽油                                                 405,752.21
中粮食品营销有限公司                        茶籽油                                                   63,893.81
中粮食品营销有限公司                        橄榄油                                                 182,371.68
中粮食品营销有限公司                        花生油                                               33,362,831.85
中粮食品营销有限公司                        贴牌油加工费                                         21,204,989.93
中粮食品营销有限公司                        亚麻籽油                                                 19,504.42
中粮食品营销有限公司                        玉米油                                              238,264,761.93
中粮饲料（东台）有限公司                    DDGS                                686,389.38         244,247.80
中粮饲料（东台）有限公司                    聚酶肽                              114,236.15
中粮饲料（佛山）有限公司                    柠檬酸钙                            130,769.23
中粮饲料（黄石）有限公司                    DDGS                                263,495.59        4,000,849.54
中粮饲料（茂名）有限公司                    柠檬酸钙                                78,666.67
中粮饲料（茂名）有限公司临汾分公司          柠檬酸钙                                 5,805.56         7,435.90
中粮饲料（茂名）有限公司潍坊分公司          DDGS                                197,421.23        3,638,053.11
中粮饲料（茂名）有限公司潍坊分公司          柠檬酸钙                                                   683.76
中粮饲料（茂名）有限公司武汉分公司          DDGS                                    98,265.48        49,557.52
中粮饲料（沛县）有限公司                    DDGS                               2,791,047.78       3,098,690.20
中粮饲料（沛县）有限公司                    聚酶肽                                                 280,341.90
中粮饲料（沛县）有限公司                    柠檬酸钙                                50,999.99
中粮饲料（沛县）有限公司                    胚芽粕                                                 143,475.84
中粮饲料（沛县）有限公司临沂分公司          柠檬酸钙                                45,470.09
中粮饲料（新沂）有限公司                    DDGS                               1,723,407.09       2,250,265.52
中粮饲料（新沂）有限公司                    胚芽粕                                                   70,669.80
中粮饲料有限公司                            DDGS                               1,429,380.55       3,197,982.33
中粮天科生物工程（天津）有限公司            脂肪酸                              184,756.56         605,046.12
中粮万威客食品有限公司                      乳酸                                    50,000.00
中粮祥瑞粮油工业(荆门)有限公司              一水柠檬酸                                               53,846.16
中粮新沙粮油工业（东莞）有限公司            一水柠檬酸                                               55,555.56
中粮油脂（钦州）有限公司                    一水柠檬酸                                             119,658.12
合计                                                                         215,793,203.94     333,457,399.75
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
134
                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                                     单位： 元
           承租方名称                   租赁资产种类             本期确认的租赁收入                上期确认的租赁收入
广西中粮生物质能源有限公司          经营租赁                                    299,145.24
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                     单位： 元
          被担保方                 担保金额             担保起始日              担保到期日          担保是否已经履行完毕
中粮生化（泰国）有限公司           56,204,391.37     2015 年 12 月 11 日     2020 年 12 月 25 日                否
中粮生化（泰国）有限公司           77,396,082.92     2016 年 04 月 07 日     2021 年 03 月 30 日                否
中粮安徽生化（香港）有限公司       27,178,668.00     2017 年 05 月 12 日     2017 年 10 月 25 日                否
中粮生化（泰国）有限公司            3,093,800.00     2017 年 06 月 09 日     2017 年 07 月 05 日                否
中粮生化（泰国）有限公司           21,956,000.00     2017 年 06 月 12 日     2017 年 07 月 05 日                否
中粮生化（泰国）有限公司           28,742,400.00     2017 年 06 月 16 日     2017 年 07 月 14 日                否
中粮生化（泰国）有限公司            3,852,280.00     2017 年 06 月 23 日     2017 年 07 月 21 日                否
中粮生化（泰国）有限公司           26,946,000.00     2017 年 06 月 28 日     2017 年 07 月 27 日                否
中粮生化（泰国）有限公司           15,289,360.00     2017 年 06 月 30 日     2017 年 07 月 27 日                否
中粮生化（泰国）有限公司            1,443,642.68     2017 年 06 月 30 日     2017 年 07 月 05 日                否
小计                              262,102,624.97
安徽中粮油脂有限公司               20,000,000.00     2016 年 02 月 27 日     2018 年 02 月 22 日                否
小计                               20,000,000.00
合计                              282,102,624.97
本公司作为被担保方
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                     单位： 元
       关联方              拆借金额                起始日                  到期日                        说明
拆入
中粮财务有限责任公司       250,000,000.00 2017 年 02 月 06 日   2018 年 02 月 06 日
中粮财务有限责任公司       250,000,000.00 2017 年 02 月 09 日   2018 年 02 月 09 日
中粮财务有限责任公司        50,000,000.00 2017 年 04 月 24 日   2018 年 04 月 24 日
中粮财务有限责任公司        50,000,000.00 2017 年 06 月 21 日   2018 年 06 月 21 日
135
                            中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中粮财务有限责任公司       50,000,000.00 2017 年 06 月 26 日    2018 年 06 月 26 日
中粮财务有限责任公司       50,000,000.00 2017 年 06 月 28 日    2018 年 06 月 28 日
                                                                                              中粮集团有限公司提供的委托
中粮财务有限责任公司       20,000,000.00 2015 年 06 月 09 日    2018 年 06 月 09 日
                                                                                              贷款
                                                                                              中粮集团有限公司提供的委托
中粮财务有限责任公司       40,500,000.00 2016 年 09 月 13 日    2017 年 09 月 13 日
                                                                                              贷款
合计                      760,500,000.00
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                     单位： 元
                项目                                本期发生额                                       上期发生额
关键管理人员报酬                                                    4,740,557.00                                  3,248,655.00
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                     单位： 元
                                                                    期末余额                              期初余额
 项目名称                    关联方
                                                           账面余额           坏账准备          账面余额          坏账准备
应收账款    内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司                 1,778,226.00        5,334.68      1,821,595.50        5,464.79
应收账款    中粮粮油工业（巢湖）有限公司                         54,250.00          162.75           862,350.00      2,587.05
应收账款    中粮粮油工业（黄冈）有限公司                        210,240.00          630.72
应收账款    中粮生化能源（肇东）有限公司                       6,400,664.24    19,201.99
应收账款    中粮黄海粮油工业（山东）有限公司                    409,876.75         1,229.63
应收账款    中粮饲料(沛县)有限公司                               51,008.00          153.02
应收账款    武汉中粮肉食品有限公司                               41,150.00          123.45            18,650.00         55.95
应收账款    COFCO (USA) INC.                                    577,357.47         6,618.99          591,460.59      2,957.30
应收账款    中粮东海粮油工业（张家港）有限公司                                                       709,256.00      2,127.77
应收账款    中粮饲料（新沂）有限公司                            124,800.00          374.40           240,000.00        720.00
136
                               中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应收账款     中粮饲料（东台）有限公司                         43,050.00         129.15      963,345.00       2,890.04
应收账款     Chinatex Oriental (USA) Inc.                  2,284,324.42      6,852.97
应收账款     中粮福临门食品营销有限公司                   30,875,064.88     92,625.19     39,953,863.61    119,861.59
应收账款     中粮万威客食品有限公司                           27,000.00          81.00
其他应收款 广西中粮生物质能源有限公司                        110,198.12         330.59
其他应收款 中粮屯河崇左糖业有限公司                                                          17,408.30          52.22
其他应收款 吉林中粮生化能源销售有限公司                       50,037.65     40,030.12        50,037.65      40,030.12
其他应收款 中粮集团有限公司                                                                    1,698.30          5.09
其他应收款 北京中粮广场发展有限公司                           51,542.68         154.63      846,158.83       2,538.48
其他应收款 中粮福临门食品营销有限公司北京分公司                                                5,740.65         17.22
其他应收款 中粮福临门食品营销有限公司武汉分公司                5,000.00          15.00
其他应收款 中粮营养健康研究院有限公司                           400.00            1.20
预付账款     中粮粮油工业（巢湖）有限公司                     16,396.80                      37,039.20
预付账款     中粮黄海粮油工业（山东）有限公司                  5,244.00                      14,700.00
预付账款     中粮我买网（上海）商贸有限公司                   29,397.87                      15,044.65
预付账款     中粮酒业有限公司                                                                26,271.78
预付账款     中国华粮物流集团北良有限公司                    309,220.96
预付账款     中粮进口食品（上海）有限公司                                                    24,905.32
预付账款     中粮海优（北京）有限公司广州分公司                                              36,288.00
预付账款     中粮贸易有限公司                                                              1,038,193.00
预付账款     吉林中粮生化能源销售有限公司                  1,065,000.00
预付账款     中粮福临门食品营销有限公司武汉分公司               400.00
预付账款     中国华粮物流集团克东国家粮食储备库              150,000.00
                           合计                           44,669,849.84    174,049.48     47,274,006.38    179,307.62
（2）应付项目
                                                                                                            单位： 元
      项目名称                      关联方                       期末账面余额                   期初账面余额
应付帐款          吉林中粮生化能源销售有限公司                            62,934,647.91                   6,388,145.96
应付帐款          中粮工程装备（张家口）有限公司                               4,197.78                      4,197.78
应付帐款          中粮工程装备南皮有限公司                                     6,800.00                      6,800.00
应付帐款          中粮粮油工业（巢湖）有限公司                                 2,659.29                    748,219.29
应付帐款          广西中粮生物质能源有限公司                              42,070,036.74                          0.04
应付帐款          中粮米业（巢湖）有限公司                                   48,241.78                      48,241.78
137
                            中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付帐款        费县中粮油脂工业有限公司                                               60,938.30
应付帐款        中粮贸易黑龙江有限公司                                1,999,965.20
应付帐款        AgridientB.V.                                             1,463.27      1,498.39
应付帐款        中粮黑龙江酿酒有限公司销售分公司                                      130,900.00
应付帐款        无锡中粮工程科技有限公司                                 38,000.00
应付帐款        中粮（江阴）粮油仓储有限公司                         22,795,763.34
预收账款        中粮食品营销有限公司                                                  182,000.00
预收账款        中粮饲料有限公司                                        120,000.00     12,000.00
预收账款        中粮饲料（黄石）有限公司                                      4.27          4.27
预收账款        中粮饲料（茂名）有限公司临汾分公司                         357.50
预收账款        中粮东海粮油工业（张家港）有限公司                       23,094.00
预收账款        中粮饲料（茂名）有限公司潍坊分公司                         130.13         130.13
预收账款        中粮饲料（新沂）有限公司                                 22,400.00
其他应付款      广西中粮生物质能源有限公司                              150,411.72    153,408.00
其他应付款      无锡中粮工程科技有限公司                                 50,080.00     50,080.00
其他应付款      中粮农业产业管理服务有限公司                            232,023.37     51,991.27
其他应付款      中粮集团有限公司                                      1,250,675.00
其他应付款      中粮生化能源（肇东）有限公司                             24,181.37     17,681.37
其他应付款      中粮生化能源（榆树）有限公司                             62,340.44     62,340.44
其他应付款      Starry Horizon Limited                                                 37,466.13
其他应付款      中粮贸易安徽有限公司                                      2,788.49      2,788.49
其他应付款      中粮黑龙江酿酒有限公司销售分公司                         11,976.00     88,494.00
其他应付款      中粮阳光企业管理（北京）有限公司                                       21,831.37
其他应付款      中粮生化能源（公主岭）有限公司                           13,753.84
其他应付款      中土畜茶食汇（北京）食品营销有限公司                     26,956.80
                         合计                                       131,892,948.24   8,069,157.01
7、关联方承诺
无
8、其他
无
138
                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
139
                         中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
      公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
（2）未来适用法
无
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
140
                          中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
无
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                  单位： 元
                                  期末余额                                     期初余额
      类别         账面余额           坏账准备                     账面余额        坏账准备
                                                      账面价值                                    账面价值
                 金额      比例     金额     计提比              金额   比例   金额    计提比例
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                                   中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                           例
按信用风险特征组
                       210,848,              29,217,1             181,631,1 158,015              28,451,81               129,563,44
合计提坏账准备的                   100.00%               13.86%                        100.00%                  18.01%
                          381.04                99.90                 81.14 ,264.72                   8.55                     6.17
应收账款
                       210,848,              29,217,1             181,631,1 158,015              28,451,81               129,563,44
合计                               100.00%               13.86%                        100.00%                  18.01%
                          381.04                99.90                 81.14 ,264.72                   8.55                     6.17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                                期末余额
               账龄
                                              应收账款                          坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                      179,591,442.00                        454,615.07                           0.30%
1至2年                                                   21,650.56                          108.25                           0.50%
2至3年                                                   94,337.76                         9,433.78                         10.00%
3至4年                                              3,411,297.03                       1,023,389.11                         30.00%
5 年以上                                           27,729,653.69                      27,729,653.69                        100.00%
合计                                              210,848,381.04                      29,217,199.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 765,381.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
            客户名称                     与本公司关系                期末余额         占应收账款总额的比例(%)            坏账准备
中国石油化工股份有限公司                     非关联方                 86,735,977.64                          41.14%         260,207.93
蚌埠市第一污水处理厂                         非关联方                 10,873,184.08                          5.16%           32,619.55
Coca-Cola de Chile S.A.                      非关联方                  6,909,779.61                          3.28%           20,729.34
142
                                 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中国石油天然气股份有限公司                 非关联方                 6,499,999.99                           3.08%           19,500.00
Coca-cola Ind.Ltda.-Costa Rica             非关联方                 4,807,093.92                           2.28%           14,421.28
                          合计                                   115,826,035.24                           54.94%          347,478.10
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                           期末余额                                             期初余额
                          账面余额             坏账准备                      账面余额              坏账准备
    类别
                                                      计提比 账面价值                                                 账面价值
                        金额      比例      金额                           金额      比例       金额      计提比例
                                                       例
单项金额重大并单
                      389,056,             108,611,            280,444,9 808,535              108,611,1               699,924,03
独计提坏账准备的                  89.41%              27.92%                         94.69%                  13.43%
                        112.36               180.00               32.36 ,216.61                  80.00                      6.61
其他应收款
按信用风险特征组
                      45,386,2             28,181,8            17,204,36 44,083,              28,187,99               15,895,176.
合计提坏账准备的                  10.43%              62.09%                          5.16%                  63.94%
                         43.76                81.56                 2.20 173.86                    7.41
其他应收款
单项金额不重大但
                      702,690.                                 702,690.8 1,249,4                                      1,249,425.8
单独计提坏账准备                   0.16%               0.00%                          0.15%        0.00       0.00%
                            80                                        0    25.83
的其他应收款
                      435,145,             136,793,            298,351,9 853,867              136,799,1               717,068,63
合计                             100.00%              31.44%                        100.00%                  16.02%
                        046.92               061.56               85.36 ,816.30                  77.41                      8.89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                  期末余额
    其他应收款（按单位）
                                             其他应收款         坏账准备      计提比例                    计提理由
COFCO BIOCHEMICAL(THAILAND)
                                             170,227,031.75                                  子公司往来
CO.,LTD
143
                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
砀山中粮果业有限公司                    116,279,669.19 108,611,180.00     93.41% 子公司往来
珠江金融租赁有限公司                     30,000,000.00                              融资租赁预付保证金
交银金融租赁有限责任公司                 24,000,000.00                              融资租赁预付保证金
国家粮食局粮食交易协调中心               22,859,218.56                              不存在减值迹象，未计提坏账准备
燃料乙醇增值税返还                       13,837,422.04                              不存在减值迹象，未计提坏账准备
燃料乙醇补贴                              9,132,770.82                              不存在减值迹象，未计提坏账准备
中粮安徽生化（香港)有限公司               2,720,000.00                              子公司往来
                    合计                389,056,112.36 108,611,180.00     --                      --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位： 元
                                                                   期末余额
               账龄
                                      其他应收款                   坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                16,692,853.48                      50,078.55                      0.30%
1至2年                                         118,037.15                        590.19                       0.50%
2至3年                                         290,287.50                      29,028.75                     10.00%
3 年以上                                    28,285,065.63                28,102,184.07                       99.35%
4至5年                                         914,407.80                  731,526.24                        80.00%
5 年以上                                    27,370,657.83                27,370,657.83                      100.00%
合计                                        45,386,243.76                28,181,881.56
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,115.85 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                            单位： 元
                 款项性质                           期末账面余额                           期初账面余额
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                              中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
政府补助                                                         22,970,192.86                               22,970,192.86
内部关联往来                                                   289,929,391.74                               731,565,023.75
融资租赁保证金                                                   54,000,000.00                               54,000,000.00
其他往来款                                                       68,245,462.32                               45,332,599.69
合计                                                           435,145,046.92                               853,867,816.30
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                 占其他应收款期末
           单位名称                款项的性质       期末余额         账龄                             坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
COFCO
BIOCHEMICAL(THAILAND)           往来款             170,227,031.75 1 年以内                 39.12%
CO.,LTD
砀山中粮果业有限公司            往来款              116,279,669.19 0-3 年                  26.72%           108,611,180.00
珠江金融租赁有限公司            预付保证金           30,000,000.00 1-2 年                   6.89%
交银金融租赁有限责任公司        预付保证金           24,000,000.00 1-2 年                   5.52%
国家粮食局粮食交易协调中心      预付保证金           22,859,218.56 1 年以内                 5.25%
                       合计                        363,365,919.50      --                  83.50%           108,611,180.00
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                 单位： 元
    单位名称              政府补助项目名称      期末余额          期末账龄         预计收取的时间、金额及依据
                                                                                     财驻皖监退 [2014]66 号、财驻皖监
禹会区财政局            燃料乙醇已缴增值税退税       13,837,422.04 1-3 年
                                                                                     退 [2015]66 号
中央财政燃料乙醇补贴    燃料乙醇补贴                  9,132,770.82 0-2 年            财建[2014]91 号
合计                                 --              22,970,192.86          --                         --
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
                                                                                                                 单位： 元
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                                中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        期末余额                                                      期初余额
       项目
                     账面余额           减值准备              账面价值           账面余额             减值准备            账面价值
对子公司投资        954,448,859.16      78,653,650.73        875,795,208.43     954,448,859.16        78,653,650.73     875,795,208.43
合计                954,448,859.16      78,653,650.73        875,795,208.43     954,448,859.16        78,653,650.73     875,795,208.43
（1）对子公司投资
                                                                                                                               单位： 元
                                                               本期      本期                              本期计提 减值准备期末余
              被投资单位                     期初余额                                期末余额
                                                               增加      减少                              减值准备          额
安徽中粮油脂有限公司                        216,966,932.78                          216,966,932.78
宿州中粮生物化学有限公司                    126,446,532.64                          126,446,532.64
中粮生化国际货运贸易有限公司                 10,000,000.00                           10,000,000.00
中粮生化（荷兰）有限公司                      3,681,200.00                             3,681,200.00
蚌埠中粮粮油食品科技有限责任公司              1,000,000.00                             1,000,000.00
安徽中粮生化格拉特乳酸有限公司               25,157,097.37                           25,157,097.37
马鞍山中粮生物化学有限公司                   24,500,000.00                           24,500,000.00
砀山中粮果业有限公司                         64,930,594.73                           64,930,594.73                       64,930,594.73
蚌埠丰原铁路货运有限公司                     45,000,000.00                           45,000,000.00                        9,584,556.00
安徽中粮生化燃料酒精有限公司                411,490,000.00                          411,490,000.00
丰原生化美国柠檬酸有限公司                    4,138,500.00                             4,138,500.00                       4,138,500.00
中粮安徽生化（香港）有限公司                 21,138,000.00                           21,138,000.00
刚桦有限公司                                          0.82                                         0.82
昌泰兴业有限公司                                      0.82                                         0.82
合计                                        954,448,859.16                          954,448,859.16                       78,653,650.73
（2）对联营、合营企业投资
无
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                               单位： 元
                                               本期发生额                                                 上期发生额
           项目
                                     收入                       成本                        收入                        成本
主营业务                         1,303,443,055.34             1,163,782,759.79          1,242,513,698.77               1,096,616,682.51
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                             中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他业务                           203,592,680.94    179,791,370.53            308,839,810.69        237,773,032.32
合计                          1,507,035,736.28      1,343,574,130.32         1,551,353,509.46       1,334,389,714.83
5、投资收益
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位： 元
                                  项目                                        金额                   说明
非流动资产处置损益                                                             -14,077,564.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
                                                                                33,666,171.47
定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金                    -6,120,990.60
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            -3,604,887.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                           214,593,597.14
减：所得税影响额                                                                     44,251.29
      少数股东权益影响额                                                          -375,193.04
合计                                                                           224,787,266.94          --
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以
及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的
项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                      加权平均                           每股收益
                     报告期利润
                                                    净资产收益率       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                13.39%                      0.233                  0.233
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润               -0.03%                     -0.001                -0.001
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                       中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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                              第十一节 备查文件目录
一、载有企业负责人、主管会计工作负责人、财务总监签名的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、上述文件的原件备置在公司董事会办公室。
                                                               董事长：佟       毅
                                                     中粮生物化学（安徽）股份有限公司
                                                             2017年8月25日
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附件：公告原文

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