朗源股份有限公司独立董事关于
第三届董事会第十四次会议相关事项的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证
券交易所《创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件以及公司《独
立董事工作制度》、《朗源股份有限公司章程》的规定，作为朗源股份有限公司（以
下简称“公司”）独立董事，对第三届董事会第十四次会议审议的相关事项发表
如下独立意见：
一、关于控股股东及其他关联方资金占用和对外担保情况的独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的
通知》（证监发〔2005〕120号）等相关法律、法规以及《公司章程》、《关联交易
管理办法》、《对外担保制度》等公司规定,我们对报告期内公司控股股东及其他
关联方资金往来、对外担保情况进行了认真核查，发表如下专项说明及独立意见：
1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情
况。
2、报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方提供担保的情形。
3、经对公司2017年半年度对外担保情况进行认真核查：2016年8月，子公司
烟台百果源有限公司为公司融资贷款提供最高额5,000万元的连带责任担保，截
至报告期末，该笔担保正常执行中，担保实际发生额为5,000万元，担保余额为0。
担保内容及决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板上
市公司规范运作指引》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《朗
源股份有限公司对外担保制度》的规定，不存在损害股东合法权益的情形。除此
之外，报告期内，公司未发生其他对外担保情形。
二、关于会计政策变更的独立意见
经认真核查相关资料，我们一致认为：本次会计政策变更是公司根据财政部
的相关规定进行的合理变更，符合财政部相关规定。董事会对该事项的决策程序
符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的
情形。因此，同意公司本次会计政策变更。
（本页无正文，为《朗源股份有限公司独立董事关于第三届董事会第十四次会议
相关事项的独立意见》的签字页）
朗源股份有限公司独立董事：
张东明 梁坤 彭建云
朗源股份有限公司
二〇一七年八月二十五日
