冠城大通(600067)_公司公告_冠城大通2017年半年度报告新浪财经

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冠城大通2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-25
冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告公司代码：600067 公司简称：冠城大通债券代码：122444 债券简称：15 冠城债冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人韩孝煌、主管会计工作负责人刘晓灵及会计机构负责人（会计主管人员）李春声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司在本半年度报告中详细描述可能面对的各种风险及应对措施，敬请查阅“第四节经营情况的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。 1 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告十、其他 □适用 √不适用 2 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 8 第四节经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11 第五节重要事项........................................................................................................................... 20 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 30 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 31 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 32 第十节财务报告........................................................................................................................... 35 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 158 3 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所公司、本公司、上市公司、冠城大通指冠城大通股份有限公司报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元，法定流通货币 4 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称冠城大通股份有限公司公司的中文简称冠城大通公司的外文名称 CITYCHAMP DARTONG CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 CITYCHAMP DT 公司的法定代表人韩孝煌注：报告期内，公司完成法定代表人的工商变更登记手续。详见公司于 2017 年 3 月 8 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名肖林寿李丽珊福建省福州市五一北路153号正福建省福州市五一北路153号正联系地址祥商务中心2号楼8-10层祥商务中心2号楼8-10层电话 0591—83350026 0591—83350026 传真 0591—83350013 0591—83350013 电子信箱 600067@gcdt.net 600067@gcdt.net 三、基本情况变更简介公司注册地址福建省福州市开发区快安延伸区创新楼公司注册地址的邮政编码 350015 公司办公地址福建省福州市五一北路153号正祥商务中心2号楼8—10层公司办公地址的邮政编码 350005 公司网址 www.gcdt.net 电子信箱 gcdt@gcdt.net 四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点公司董事会办公室、上海证券交易所五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所冠城大通 600067 G冠城注：公司于 2015 年面向合格投资者公开发行人民币 28 亿元公司债券，证券简称：15 冠城债，证券代码：122444，上市地：上海证券交易所。六、其他有关资料 √适用 □不适用 5 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告因公司于 2016 年 11 月实施了股权激励行权并于 2017 年 1 月完成董事会的换届工作，报告期内公司完成了相应注册资本变更及法人代表变更的工商变更手续，并申领了新的营业执照。七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期比上本报告期主要会计数据上年同期年同期增减（1－6月） (%) 营业收入 3,748,357,061.64 2,428,622,679.19 54.34 归属于上市公司股东的净利润 511,239,030.98 34,244,115.58 1,392.93 归属于上市公司股东的扣除非经常 375,127,420.46 22,411,468.64 1,573.82 性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -2,056,448,106.06 1,232,251,340.17 -266.89 本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 7,168,285,903.26 6,816,094,872.23 5.17 总资产 19,383,601,233.21 19,874,301,232.95 -2.47 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期（1－6月）期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.34 0.02 1,600.00 稀释每股收益（元／股） 0.34 0.02 1,600.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.25 0.02 1,150.00 加权平均净资产收益率（%） 7.26 0.49 增加6.77个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（ 5.33 0.32 增加5.01个百分点 %）公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 19,615,989.23 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 6 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 4,204,429.02 或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务主要是转让北京实创外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的科技园开发建设股份 246,332,557.65 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交有限公司 12.38%股权易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益产生处置损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 730,546.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 -53,736,595.19 所得税影响额 -81,035,317.04 合计 136,111,610.52 十、其他 □适用 √不适用 7 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内，公司从事的主要业务为房地产开发、漆包线生产销售，为实施战略转型布局新能源等业务领域。（一）房地产业务房地产行业是国民经济支柱产业之一。报告期内，房地产业务是公司主要利润来源，公司房地产开发涵盖商品住宅、写字楼、商业等，产品主要以销售为主。公司秉承聚焦重点城市、稳健扩张的战略，发挥区域品牌优势和资源，重点打造“大北京、大南京”区域，以“创新人居生活” 的开发理念为消费者提供宜居、乐居产品。报告期内，公司主要开发项目包括冠城大通百旺府（百旺杏林湾）、冠城大通蓝郡、冠城大通蓝湾（观湖湾）、冠城大通珑湾、骏和棕榈湾、冠城大通首玺（三牧苑）等。（二）漆包线业务漆包线是电磁线的一种，是具有绝缘层的导电金属电线，作为重要的电子专用材料被广泛运用于变压器、家用电器、电动工具、电机等领域，近年来随着产品创新发展逐步运用到风电、核电、新能源汽车等先进制造领域。漆包线行业是基础性的产业，在产业链中处于中间环节，其上游为铜杆产品，下游为家电、电机等工业制造业，上下游行业的变动对漆包线行业有重要影响，因此国内漆包线生产企业大部分采用的是“基准铜价+加工费”的定价方式，控制原材料价格波动风险。特种漆包线业务是公司重要的传统产业，历史悠久、技术实力雄厚，生产规模、科技研发水平及品牌影响力均居行业前列。目前，公司拥有福州马尾、江苏淮安两个生产基地，近年来公司坚持技术和产品创新，提升产品品质，生产的漆包线产品质量国内领先，部分产品达国际先进水平。（三）新能源业务新能源产业是国家重点发展的战略新兴行业。为应对日益突出的燃油供求矛盾和环境污染问题，节能与新能源汽车已成为汽车产业未来的发展方向。动力电池是新能源汽车的心脏，是新能源汽车三大核心技术之一。锂电池一般由正极材料、负极材料、电解液、隔膜等材料组成。锂电池电解液添加剂是锂电池目前不可或缺的重要材料之一。在锂电池技术越发成熟、核心材料相对固定的情况下，锂电池要实现更长寿命、更可靠、更安全的综合性能，电解液添加剂的作用就愈加凸显，随着上游市场需求的不断扩大，添加剂市场需求亦将增长。公司控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司主要进行动力电池系列产品的设计、生产与制造，经营范围包括锂离子电池、充电器、电动汽车电池模组、储能电池及电源管理系统的研发、生产、销售，以及对废旧电池的回收开发利用。目前，该公司实验生产线已投入使用。另外，公司控股子公司福建创鑫科技开发有限公司主要从事锂电池电解液添加剂的研发、生产和销售，目前已形成集基础研究、全电池性能测试和评价、新产品开发和中试、规模化生产和销售为一体，专业水平较高的技术型企业，产品最终用于业内一流企业的锂电池产品。此外，公司还持有包括富滇银行股份有限公司在内的几家金融机构股权，其中，持有富滇银行 5 亿股股份，占其总股份数的 10.53%，位列其第三大股东。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用单位：元币种：人民币占比变动比资产期末余额年初余额变动金额变动说明（%）率（%）主要受本期货币资 1,583,121,136.11 8.17 4,035,476,149.93 -2,452,355,013.82 -60.77 增加土地储金备及房地产 8 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告开发投入影响所致以公允价值计量且其主要受新增变动计 4,311,132.22 0.02 0.00 4,311,132.22 100.00 股票投资影入当期响所致损益的金融资产主要受漆包线业务期末应收票 212,272,910.50 1.10 74,310,987.61 137,961,922.89 185.65 持有票据较据年初增加影响所致主要受本期预付款房地产开发 474,044,617.11 2.45 342,531,151.43 131,513,465.68 38.39 项投入影响所致主要是应收富滇银行应收股 30,000,000.00 0.15 0.00 30,000,000.00 100.00 2016 年度利股利影响所致主要受预付其他应常熟梅李项 165,716,013.56 0.85 78,922,572.56 86,793,441.00 109.97 收款目合作款影响所致主要受根据 42 号准则划分为的规定将已持有待签约但未办 22,422,127.27 0.12 0.00 22,422,127.27 100.00 售的资理权属转移产的资产列报本项目影响所致主要受房地其他流产业务预缴 316,156,836.78 1.63 163,661,749.91 152,495,086.87 93.18 动资产税金影响所致主要受预付其他非拆迁款完成流动资 139,434,139.26 0.72 675,814,712.02 -536,380,572.76 -79.37 结算而结转产影响所致其中：境外资产 730,183,316.19（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 3.77%。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 9 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告公司核心竞争力内容详见公司 2016 年报“第三节公司业务概要”部分。报告期内，公司主营业务核心竞争力未发生变化。 10 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年，国际经济形势日趋复杂，发达经济体平稳复苏，美国经济增长持续，欧元区经济逐渐回暖。但全球发展并不平衡，依然面临不少风险和不确定因素。 2017 年是我国供给侧结构性改革的深化之年，改革成效正在显现。上半年，国民经济延续了稳中有进、稳中向好的发展态势，GDP 同比增长 6.9%，产业结构持续升级，金融去杠杆成效初显，脱虚向实信号明显，国内经济形势总体较为稳定。 2017 年上半年，公司主营业务继续保持良好的发展态势。报告期内，公司实现营业收入 37.48 亿元，同比增长 54.34%；实现主营业务收入 36.63 亿元，同比增长 54.96%；受房地产项目结算区域差异及转让北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.38%股权获得投资收益等因素综合影响，报告期内，实现归属于上市公司股东的净利润 5.11 亿元，较上年同比增长 1392.93%。 1、新能源业务为促进新能源汽车及锂电池行业的健康发展，上半年相关部门陆续出台了包括新能源汽车生产企业及产品准入、补贴清算、双积分制以及产业发展行动方案等在内的相关政策。根据中国汽车工业协会统计，2017 年上半年，我国新能源汽车生产 21.2 万辆，销售 19.5 万辆，较上年同期分别增长 19.7%和 14.4%。据国家统计局公布数据显示，受益于新能源汽车的产销两旺，锂离子电池作为新能源汽车产业链的核心部件于 2017 年 1-6 月累计完成产量 468,348.8 万只，同比增长 57.37%。报告期内，公司控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司（以下简称“冠城瑞闽”）加快锂电池项目的设备引进及安装调试工作。截至本报告披露日，Pack 自动生产线已安装调试完成，符合生产条件，电芯生产线预计将于 9 月底调试结束；同时，公司锂电池产品销售及市场拓展工作也在逐步开展中，在工信部 7 月发布的第 298 批《道路机动车辆生产企业及产品》公告中，冠城瑞闽为扬州亚星客车股份有限公司申报的亚星牌纯电动城市客车配套生产锰酸锂蓄电池，实现了公司的配套产品在整车公告中零的突破。冠城瑞闽预计将于今年四季度正式投产，目前该公司尚未产生收益。在电解液添加剂方面，上半年，下属公司福建邵武创鑫新材料有限公司调整产品定位，梳理生产工艺，加强生产管理，集中资源生产 4-5 种主打产品，并积极开拓市场。报告期内，公司生产锂电池电解液添加剂的福建创鑫科技开发有限公司及福建邵武创鑫新材料有限公司共实现主营业务收入 806.89 万元。 2、房地产业务 2017 年上半年，房地产宏观政策延续了自去年 10 月以来的收紧基调，国家不断强调住房“用来住的”属性，强化住宅用地供应“五类”调控目标管理，加快建设促进房地产市场平稳健康发展的长效机制。地方因城分类施策差异化明显，热点城市调控加码，周边三四线城市也同步联动调控，“五限”（限购、限贷、限售、限价、限商）政策的实施对投资投机需求的抑制起到一定作用。上半年各地市场分化明显，一二线城市量跌价稳，部分三四线城市在持续去库存背景下保持量价齐升态势。1-6 月全国商品房累计销售金额 5.92 万亿元，销售面积 74,662 万平方米，同比分别增长 21.5%和 16.1%，增速较 2016 年同期有所放缓；房地产开发投资 5.061 万亿元，同比增长 8.5%；房屋新开工面积 85,720 万平方米，同比增长 10.6%，其中住宅新开工面积增长 14.9%；房地产开发企业土地购置面积 10,341 万平方米，同比增长 8.8%。受公司项目开发周期及房地产调控政策综合影响，2017 年 1-6 月，公司房地产业务实现合同销售面积 9.49 万平方米，同比减少 58.50%；实现合同销售金额 13.34 亿元，同比减少 47.36%。由于结算周期不同，报告期内公司房地产业务实现结算面积 8.93 万平方米，同比减少 22.55%；受结算区域不同影响，报告期实现主营业务收入 20.64 亿元，同比增长 81.21%；实现净利润 6.82 亿元，同比增长 1096.49%；报告期末未结算的预收账款 25.21 亿元。其中：北京海淀科技园建设股份有限公司，主要进行西北旺新村、百旺杏林湾等项目开发，报告期内共实现结算面积 3.67 万平方米，实现主营业务收入 15.39 亿元，实现净利润 4.33 亿元。 11 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告骏和地产（江苏）有限公司，主要进行骏和棕榈湾项目开发，报告期内共实现结算面积 2.94 万平方米，实现主营业务收入 2.75 亿元，实现净利润 0.66 亿元。（1）公司报告期内在建或在售主要项目及剩余土地储备情况单位：万平方米总可本期累计本期公司权占地总建筑累计结项目名称项目位置状态售面销售销售结算益面积面积算面积积面积面积面积太阳星城 B 北京东北三 100% 完工 11.89 46.80 42.06 0.08 41.38 0.11 41.37 区四环之间冠城大通蓝 100% 南京六合区在建 60.74 101.25 87.07 5.24 50.88 0.13 32.63 郡冠城观湖湾 85% 苏州黄埭镇完工 7.65 25.31 20.19 0.07 18.16 0.14 18.12 冠城三牧苑 100% 福州鼓楼区完工 0.54 3.59 3.30 0.07 2.59 0.16 2.59 西北旺新村北京海淀区 73.82% 在建 41.66 78.77 45.88 0 38.17 0 38.04 项目西北旺镇北京中关村永丰高新技百旺杏林湾 81.5% 在建 38.62 63.83 53.71 0.27 35.41 3.67 33.58 术产业基地东北侧冠城大通珑苏州浒关分 100% 完工 9.53 8.07 8.03 0.25 7.15 0.33 6.91 湾区南通市崇川骏和棕榈湾 100% 完工 15.50 48.05 45.43 3.49 32.30 2.94 29.40 区福州海峡会福州会展岛 100% 展中心东北在建 7.03 10.18 - 0 0 0 0 项目路西南侧永泰县樟 [2015]拍 93% 永泰赤壁拟建 15.95 - - 0 0 0 0 04、05、06 号土地常熟滨江常熟市滨江 2017B-004 100% 拟建 6.96 - 0 0 0 0 新市区号地块常熟柳州路常熟市虞山 2017A-003 100% 拟建 4.30 - 0 0 0 0 镇号地块合计 -- -- -- 220.37 385.85 305.67 9.47 226.04 7.48 202.64 注：①西北旺新村项目中，A3 地块土地用途为商业和办公，根据相关规划文件调整地上建筑面积为约 19.1 万平方米，该地块总可售面积尚未确定故仍暂不计入上表。②报告期内，公司将冠城大通华郡项目开发公司广西冠城鸿泰房地产有限公司 100%股权转让给自然人刘君辉，转让完成后公司不再持有广西鸿泰股权。冠城大通华郡项目报告期内实现结算面积 1.29 万平方米，实现结算收入 0.73 亿元。③截至本报告披露日，公司常熟滨江 2017B-004 号地块土地项目因引入南通中南新世界中心开发有公司作为合作方共同开发，公司实际持有该项目开发公司的权益为 51%。④除上述主要项目外，截至本报告披露日，公司还持有常熟市梅李镇 2017B-001 地块项目开发公司 25% 股权，详见后述“第五节重要事项，十一、重大合同及其履行情况”部分。（2）2017 年 1-6 月，公司开发项目为上述在建项目，开复工面积总计约 69.14 万平方米。报告期内，公司新增上述常熟 2017B-004 和 2017A-003 地块，土地面积合计约 11.26 万平方米，进一步增加了公司土地储备。报告期内无新开工及实现竣工项目。 3、漆包线业务报告期内，漆包线市场竞争仍然激烈，由于环保监管日渐趋严，部分小规模漆包线厂商因设备陈旧无法满足监管和市场需求正逐步被市场淘汰，行业集中度逐渐提高。报告期内，公司紧随国家大力推进供给侧结构性改革的政策方向，根据市场需求加强技术创新，继续调整漆包线产品 12 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告结构和客户结构，不断开拓新能源汽车等高端市场领域，主动挖掘新客户，提升优质客户占比；积极进行设备技术改造，实行精细化管理，努力降低制造成本，提高经营效益。报告期内，公司漆包线业务实现产量 3.3 万吨，同比增长 5.75%；实现销售量 3.37 万吨，同比增长 6.71%；受原材料铜价上涨及漆包线销量增加综合影响，实现主营业务收入 15.59 亿元，同比增长 28.92%；实现净利润 4,265.47 万元，同比减少 11.10%，扣除上年同期南京大通收到政府补偿的影响，净利润同比增长 20.95%。其中，福州漆包线生产基地，报告期内完成漆包线产量 1.71 万吨，同比增长 0.93%；实现销售量 1.77 万吨，同比增长 5.84%；实现主营业务收入 8.14 亿元，同比增长 26.93%。江苏漆包线生产基地，报告期内完成漆包线产量 1.60 万吨，同比增长 11.43%；实现销售量 1.60 万吨，同比增长 7.70%；实现主营业务收入 7.46 亿元，同比增长 31.18%。 4、其他业务经营情况报告期内，公司参股的富滇银行股份有限公司实施了 2016 年度利润分配，为公司带来共计 3000 万元的投资收益。报告期内，公司参与设立的股权投资基金情况如下：福建省新兴产业股权投资有限合伙企业新增投资项目 1 个、退出投资项目 1 个，现累计投资项目 5 个；福建冠城华汇股权投资有限合伙企业 2017 年 1-6 月获得投资项目分红款 1,457.28 万元；福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）新增投资项目 3 个，现累计投资项目 4 个；航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）累计对外投资项目 1 个。此外，公司全资子公司福建冠城投资有限公司于报告期内以人民币 1.43 亿元价格受让宁波天元海华智能股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的天津力神电池股份有限公司 1.3%股权。 5、融资情况报告期内，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于拟注册和发行中期票据的议案》，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册和发行总额不超过人民币 30 亿元的中期票据，进一步拓宽公司融资渠道，优化公司债务结构，满足公司经营发展需要。 6、下半年经营计划 2017 年是国家“十三五”规划深入实施的发力之年，也是公司加速实现企业战略转型的关键之年。新能源业务方面，下半年公司将加快冠城瑞闽电芯生产线的投产，以产品技术优势逐步打开市场。同时公司将适时考虑行业内合作机会，或利用公司投资的产业并购基金参与产业链布局，塑造自身可持续发展核心竞争力。房地产业务方面，下半年我们预计国家对房地产市场调控方向不会转变，总体仍处于高压状态，调控措施将更趋长效化。市场方面，一二线城市成交是否回升主要取决于供应量情况，但在限价政策严控下价格将会继续保持平稳，部分库存高企、市场靠投资型驱动的三四线城市在各方政策实施之后将面临较长时间的调整。面对愈加复杂多变的政策及市场，公司将密切跟踪市场环境和政策变化，针对政策及时调整发展策略，加快现有项目的推进，盘活现有资产，积极探索地产发展创新模式。漆包线业务方面，公司将继续充分发挥自身优势，利用整合后的统一平台加强漆包线集中采购、集中管理，加快设备改造，降本增效；坚持科技创新和产品结构升级，主动挖掘新兴行业市场机会，增加高附加值产品市场份额；利用行业集中度提高的契机，通过适时寻求适合的并购标的等方式扩大产能，巩固市场地位。下半年，公司将进一步提升管理水平，深化企业战略转型，完善组织架构，保持良好的发展势头，向着年度经营目标继续努力。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 3,748,357,061.64 2,428,622,679.19 54.34 营业成本 2,386,456,944.50 1,999,509,996.51 19.35 销售费用 57,972,975.27 69,491,923.20 -16.58 13 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告管理费用 104,809,934.38 109,519,222.64 -4.30 财务费用 81,774,469.55 80,112,513.84 2.07 经营活动产生的现金流量净额 -2,056,448,106.06 1,232,251,340.17 -266.89 投资活动产生的现金流量净额 -225,828,872.28 -372,430,019.77 不适用筹资活动产生的现金流量净额 -114,573,248.55 -1,067,948,480.56 不适用研发支出 5,195,900.53 3,609,723.41 43.94 营业收入变动原因说明:主要受本期房地产结算收入增加、以及漆包线销量增加、铜价上涨综合影响所致。营业成本变动原因说明:主要受本期营业收入增加而相应增加成本影响所致。销售费用变动原因说明:主要受本期房地产项目销售额较上年同期下降而相应减少本期销售费用影响所致。管理费用变动原因说明:主要根据财政部相关规定，从 2016 年 5 月起房产税等四税从管理费用调整到税金及附加核算而上年同期的 1-4 月仍然在管理费用列示影响所致。财务费用变动原因说明:主要受上年同期南京大通项目终止而获得政府对前期投入的资金占用费补偿影响所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要受本期增加土地储备、本期房地产开发投入较上年同期增加，以及本期房地产回笼款较上年同期减少综合影响所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要受本期公司全资子公司冠城投资支付投资款较上年同期减少影响所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要受上年同期因资金富余而归还较大金额金融机构贷款影响所致。研发支出变动原因说明:主要受漆包线、新能源业务加大研发投入影响所致。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用报告期内，公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司完成所持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权的转让，实现归属于上市公司股东的净利润约 1.2 亿元。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元上期本期期本期期期末末金额末数占数占项目名较上期本期期末数总资产上期期末数总资情况说明称期末变的比例产的动比例（%）比例（%）（%）货币资 1,583,121,136.11 8.17 4,035,476,149.93 20.30 -60.77 主要受本期增加土 14 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告金地储备及房地产开发投入影响所致以公允价值计量且其变动计主要受新增股票投 4,311,132.22 0.02 100.00 入当期资影响所致损益的金融资产主要受漆包线业务应收票 212,272,910.50 1.10 74,310,987.61 0.37 185.65 期末持有票据较年据初增加影响所致预付款主要受本期房地产 474,044,617.11 2.45 342,531,151.43 1.72 38.39 项开发投入影响所致主要是应收富滇银应收股 30,000,000.00 0.15 100.00 行 2016 年度股利影利响所致主要受预付常熟梅其他应 165,716,013.56 0.85 78,922,572.56 0.40 109.97 李项目合作款影响收款所致主要受根据 42 号准划分为则的规定将已签约持有待 22,422,127.27 0.12 100.00 但未办理权属转移售的资的资产列报本项目产影响所致其他流主要受房地产业务 316,156,836.78 1.63 163,661,749.91 0.82 93.18 动资产预缴税金影响所致其他非主要受预付拆迁款流动资 139,434,139.26 0.72 675,814,712.02 3.40 -79.37 完成结算而结转影产响所致主要受本期公司漆应付票 10,622,857.87 0.05 96,238,257.01 0.48 -88.96 包线业务减少开票据金额影响所致主要受房地产业务应交税结算收入增加而相 1,575,475,459.10 8.13 1,192,637,198.39 6.00 32.10 费应计提税费影响所致主要受公司债本期应付利计提的债券利息尚 122,052,820.98 0.63 53,194,961.39 0.27 129.44 息未到结算支付期影响所致主要受子公司尚未应付股 17,764,225.86 0.09 5,690,086.04 0.03 212.20 支付少数股东本期利分红款影响所致主要受本期完成北京实创科技园开发其他应 710,526,065.23 3.67 1,330,228,397.99 6.69 -46.59 建设股份有限公司付款 12.38%股权的转让手续而相应结转预 15 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告收股权转让款影响所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用截至报告期末，公司资产抵押、质押情况详见本报告中财务报告附注“十四、承诺及或有事项”。此外，公司主要资产不存在被查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期对外股权投资额上年同期对外股权投资额变动数变动幅度金额 20,768.58 41,192.52 -20,423.94 -49.58% 占被投资公本报告期投入被投资的公司名称主要业务司的权益比金额例% 福建冠城投资有限公司（注 1）投资 14,300.00 亨得利控股有限公司（注 2） 768.58 常熟冠城宏翔房地产有限公司（注 3）房地产 5,100.00 常熟冠城宏盛房地产有限公司（注 4）房地产 0.00 中关村青创（北京）国际科技有限公司（注 5）技术服务 600.00 冠城达瑞健康发展有限公司（注 6）医疗健康 0.00 注：1、公司于报告期内对全资子公司福建冠城投资有限公司新增投资额 1.43 亿元，同时，福建冠城投资有限公司于 2017 年 4 月以人民币 1.43 亿元的价格受让宁波天元海华智能股权投资基金合伙企业持有的天津力神电池股份有限公司 1.3%股权。 2、根据公司第九届董事会第五十次会议授权，公司下属公司伟润国际有限公司于报告期内通过二级市场买入亨得利控股有限公司股票。 3、公司控股公司苏州冠城宏翔房地产有限公司于报告期内以货币资金 5100 万元投资设立控股公司常熟冠城宏翔房地产有限公司（以下简称“常熟冠城宏翔”）。2017 年 7 月 7 日，公司第十届董事会第八次（临时）会议审议通过《关于同意南通中南对公司控股公司常熟宏翔进行增资的议案》。经南通中南新世界中心开发有公司对其增资 4900 万元后，常熟冠城宏翔注册资本现为 1 亿元，苏州冠城宏翔房地产有限公司持有 51%股权。2017 年 8 月 4 日，常熟冠城宏翔完成工商变更手续。 4、公司于报告期内设立全资子公司常熟冠城宏盛房地产有限公司，注册资本为 5000 万。2017 年 7 月 27 日，注册资本 5000 万元到位。 5、报告期内，公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司与北京中关村大街运营管理股份有限公司共同投资成立中关村青创（北京）国际科技有限公司（注册资本 1000 万元），其中北京海淀科技园建设股份有限公司持有其 60%股权。中关村青创（北京）国际科技有限公司主要为响应国家“大众创业、万众创新”口号，为创业项目孵化提供技术开发运营、技术咨询、企业策划、科技服务等相关业务。 16 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 6、报告期内，冠城大通（香港）有限公司设立全资子公司冠城达瑞健康发展有限公司，该公司注册资本为港币 100 元。冠城达瑞健康发展有限公司主要为整合公司瑞士 Le Mirador 酒店的健康医疗中心资源，对接国内市场销售业务，包括高端健康旅游、护肤美容及其他健康管理业务，同时进行健康医疗等产业投资。截至本报告披露日，上述注册资本金尚未出资。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用单位：元报告期内购证券代码证券简称初始投资成本投资收益公允价值变动资金来源入或售出 601166 兴业银行 471,200.00 231,238.80 272,937.60 公司自有资金 601377 兴业证券 73,882.00 -7,436.00 公司自有资金 03389 亨得利 7,685,765.50 7,685,765.50 -3,374,633.28 公司自有资金 (五) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 1、2017 年 1 月 16 日，公司召开的第十届董事会第一次（临时）会议审议通过《关于子公司北京京冠转让持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权的议案》，同意公司全资子公司北京京冠房地产开发有限公司将持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权，以人民币 3,500 万元价格转让给北京天辰北旭文化传播有限公司。转让完成后，北京京冠不再持有北京瑞富公司股权。详见公司于 2017 年 1 月 17 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。 2、2017 年 5 月 24 日，公司召开的第十届董事会第七次（临时）会议审议通过《关于转让公司持有的全资子公司广西冠城鸿泰 100%股权的议案》，同意公司将持有的全资子公司广西冠城鸿泰房地产有限公司 100%股权以人民币 5500 万元的价格转让给自然人刘君辉。转让完成后，公司不再持有广西冠城鸿泰股权。详见公司于 2017 年 5 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币主要产业务公司名称注册资本总资产净资产营业收入净利润品性质北京西北京海淀房地北旺新科技园建产开村、百旺 60,000.00 655,433.25 236,218.49 157,000.89 43,329.80 设股份有发销杏林湾限公司售等项目注：上述北京海淀科技园建设股份有限公司实现净利润主要包括：①其控股子公司北京德成兴业房地产开发有限公司开发的百旺杏林湾项目结算收益；②北京海淀科技园建设股份有限公司将持 17 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权转让予北京市海淀区国有资本经营管理中心（2017 年 6 月完成股权转让手续）实现股权转让收益。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 √适用 □不适用受本报告期房地产项目结算周期及结算项目的区域不同，以及控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司实现所持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权转让收益的综合影响，本报告期归属于上市公司股东的净利润较上年同期大幅增加，由此本年年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比预计出现较大幅度增加。 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、动力锂电池及新能源业务风险近两年，由于动力锂电池及相关产业链厂商大规模新增投资，动力锂电池产能未来一两年将出现较大幅度增长，可能存在市场竞争激烈及产能结构性过剩的风险，《汽车动力电池行业规范条件(2017年)》(征求意见稿)等政策的出台可能加速行业洗牌；同时，市场竞争带来的原材料价格上涨、产品价格降低将压缩生产企业利润空间；另外，公司作为市场的新加入者，缺少知名度，面对激烈的市场竞争能否在技术、产品质量等方面实现跨越式发展存在一定的不确定性。针对上述风险，公司将及时关注市场变化，加快项目运营投产速度，通过不同渠道主动开发客户，快速提升企业品牌知名度，抢占市场份额；抓住行业新标准出台以及行业增长的机遇，以优质产品参与市场竞争，实现后发优势；加强研发能力，推出更适合市场的产品。 2、房地产业务风险受国家宏观调控政策趋紧影响及“因城施政，分类调控”政策的推行与深化，公司房地产项目重点布局的北京、南京等城市仍处于限购限贷高压管控区域，可能对公司的产品销售和经营管理带来不利影响；而热点城市地价不断上升，给公司在土地获取方面的投资决策带来较大难度。针对上述风险，公司将继续坚持稳健的发展战略，密切关注宏观经济形势和房地产市场走势变化，根据不同区域的调控政策及时调整各个项目的经营策略，积极应对调控带来的不确定因素；通过聚焦城市，优化区域结构和产品结构，根据市场需求调整经营方针和销售策略；以存量控销量，适时增加符合公司发展战略的土地储备；不断提升公司的管理水平，提高决策的科学性及前瞻性，实现公司房地产业务持续稳定发展；积极探索地产行业创新模式，在激烈的市场竞争中寻求更适合公司发展战略的路线。 3、漆包线业务风险漆包线下游有电机、家电、汽车等行业，受国内外宏观经济变动影响，近年来下游部分行业需求萎缩，市场竞争不断加剧，行业集中度不断提高。原辅材料价格和人工成本上涨，进一步压缩企业利润空间。针对上述风险，公司将在追求效益的前提下适时通过兼并收购等方式扩大产能；进一步调整产品和客户结构，大力开发新客户新产品，加大高附加值产品开发和生产力度，满足不断变化的市场和客户需求，提升产品市场占有率；科技节能降低成本，加强内部管理，深化落实精细化管理各项工作，提高经营效益。 4、股权投资业务风险股权投资业务具有高风险、高利润的特征，公司将建立更为完善的投资决策和风险控制机制，做好风险防范。 18 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用 19 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站会议届次召开日期决议刊登的披露日期的查询索引 2017 年第一次临时股上海证券交易所网站 2017 年 1 月 16 日 2017 年 1 月 17 日东大会决议公告 www.sse.com.cn 2016 年年度股东大会上海证券交易所网站 2017 年 4 月 10 日 2017 年 4 月 11 日决议公告 www.sse.com.cn 2017 年第二次临时股上海证券交易所网站 2017 年 6 月 1 日 2017 年 6 月 2 日东大会决议公告 www.sse.com.cn 股东大会情况说明 □适用 √不适用二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未是能及如未是否时履能及否承承诺及行应时履有承诺背诺承诺时间时说明行应承诺方履景类内容及期严未完说明行型限格成履下一期履行的步计限行具体划原因福建丰榕投资有限公司于 2015 年 7 年 7 其他对福建丰榕月至 2016 年 7 月通过上海证券交易股月 3 公司中投资有限所交易系统增持公司股份，丰榕投份日至小股东公司及资及一致行动人 STARLEX 是是限所作承 STARLEX LIMITED 承诺，在增持实施期间及售年 1 诺 LIMITED 法定期限内不向二级市场减持持有月 2 的冠城大通股份。日 20 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用经公司 2016 年度股东大会审议通过，公司续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务及内部控制审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在数额较大债务到期未清偿或未履行法院生效判决等不良诚信状况。九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 √适用 □不适用报告期内，公司正在实施第一期、第二期员工持股计划。 21 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告公司第一期员工持股计划相关情况如下：1、参与第一期员工持股计划的员工范围为公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员，与公司签订正式劳动合同的其他员工，与公司合并报表范围内下属子公司（含全资及控股子公司）签订正式劳动合同的员工；2、实施员工持股计划的资金来源为员工的合法薪酬、自筹资金；3、第一期员工持股计划认购的“中融资产-融信 9 号资产管理计划”通过与中信证券股份有限公司开展股票收益互换交易持有公司股票 29,640,531 股，占公司总股本的 1.99%；4、报告期内，公司第一期员工持股计划份额持有人符克红、郑军宏、沈子敬、张卫男、王鲁宁因离职将其持有的员工持股计划份额转让给员工持股计划管理委员会指定的其他人，上述持有人处分权利未引起员工持股计划总份额的变动。除此之外，报告期内，未发生因员工持股计划持有人处分权利引起的计划股份权益变动情况；5、报告期内资产管理机构未发生变更。公司第二期员工持股计划相关情况如下：1、参与第二期员工持股计划的员工范围为公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员，与公司签订正式劳动合同的其他员工，与公司合并报表范围内下属子公司（含全资及控股子公司）签订正式劳动合同的员工；2、实施员工持股计划的资金来源为员工的合法薪酬、自筹资金；3、第二期员工持股计划认购的“中信盈时冠城大通员工持股计划二期资产管理计划”已通过上海证券交易所交易系统累计买入本公司股票 38,122,450 股，占公司总股本的 2.55%；4、报告期内，公司第二期员工持股计划份额持有人郑军宏、谢莉莉、黄小兰因离职将其持有的员工持股计划份额转让给员工持股计划管理委员会指定的其他人，上述持有人处分权利未引起员工持股计划总份额的变动。除此之外，报告期内，未发生因员工持股计划持有人处分权利引起的计划股份权益变动情况；5、报告期内资产管理机构未发生变更。其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 22 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 √适用 □不适用公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于冠城投资聘请福建冠城资产管理有限公司为投资天津力神项目财务顾问的议案》，同意公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）聘请福建冠城资产管理有限公司（以下简称“冠城资产”）为投资天津力神电池股份有限公司（以下简称“天津力神”）1.3%股权项目的财务顾问。冠城资产为冠城投资提供交易促成、协调协议签署、跟踪标的公司经营、协助投资退出等相关顾问服务，同时前期向冠城投资收取本次交易金额 2%的财务顾问费（共计 286 万元），并在未来该笔股权投资实现退出时，冠城资产再向冠城投资收取该笔股权投资中年化投资收益率（按单利计算）超过 8%部分的 20%的收益作为报酬。2017 年 4 月 5 日，冠城投资与冠城资产就上述事项签署了《关于购买天津力神电池股份有限公司 1.3%股份的专项财务顾问协议》。详见公司于 2017 年 4 月 7 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。公司报告期内发生的其他关联交易详见本报告财务报告附注“十二、关联方及关联交易”部分。十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保方与担保发是否是否关担保是否担保担保担保上市被担生日期担保担保存在为关联担保金额起始已经是否逾期方公司保方 (协议签到期日类型反担联方关日履行逾期金额的关署日) 保担保系完毕系 23 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告福建冠城福抗大通连带公司药业 2016-12- 2016- 2017-6 股份 20,000,000.00 责任是否是否本部股份 29 12-30 -15 有限担保有限公司公司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 809,398,066.56 报告期末对子公司担保余额合计（B） 318,201,884.62 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 318,201,884.62 担保总额占公司净资产的比例(%) 4.44 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 3 其他重大合同 √适用 □不适用 1、2017 年 4 月 5 日，公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于全资子公司冠城投资受让天津力神电池股份有限公司 1.3%股权的议案》，同意公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）以人民币 1.43 亿元的价格受让宁波天元海华智能股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的天津力神电池股份有限公司 1.3%股权。同日，冠城投资与宁波天元海华智能股权投资基金合伙企业（有限合伙）就上述事项签署了《股份转让协议书》。2017 年 4 月 18 日，公司办理完成上述转让事项的相关手续。 2、2017 年 4 月 26 日，公司控股子公司苏州冠城宏翔房地产有限公司（以下简称“苏州冠城宏翔”）参加常熟市国土资源局组织的国有土地使用权网上挂牌出让活动，成功竞得编号为 2017B-004 地块。2017 年 5 月 5 日，苏州冠城宏翔与常熟市国土资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》。2017 年 5 月 26 日，苏州冠城宏翔成立全资子公司常熟冠城宏翔房地产有限公司，并于 2017 年 5 月 31 日与常熟市国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同变更协议》，将项目土地的受让人由苏州冠城宏翔变更为项目开发公司常熟冠城宏翔。2017 年 7 月 21 日，苏州冠城宏翔与南通中南新世界中心开发有限公司签署了《常熟市 2017B-004 地块项目合作开发合同书》，引入南通中南新世界中心开发有限公司作为合作方共同开发上述项目。 3、2017 年 5 月 4 日，公司全资子公司闽信（苏州）置业发展有限公司（以下简称“苏州闽信”）参加常熟市国土资源局组织的国有土地使用权网上挂牌出让活动，成功竞得 2017A-003 地块。2017 年 5 月 12 日，苏州闽信与常熟市国土资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》。 2017 年 6 月 5 日，公司成立全资子公司常熟冠城宏盛房地产有限公司。2017 年 6 月 22 日，苏州闽信、常熟冠城宏盛房地产有限公司与常熟市国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同变更协议》，将项目土地的受让人由苏州闽信变更为项目公司常熟冠城宏盛。 24 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 4、2017 年 6 月 30 日，公司控股子公司苏州冠城宏翔与常熟市碧桂园置业有限公司、南通中南新世界中心开发有限公司、苏州璟俊咨询管理有限公司签署了《常熟市 2017B-001 地块项目合作开发合同书》，苏州冠城宏翔拟与上述其他方共同合作开发“常熟市 2017B-001 地块”项目地块，四方对项目开发公司常熟志诚房地产开发有限公司（总注册资本为 8000 万元）各持股 25%。该项目位于常熟市梅李镇学府路以南、天宇南路以西，宗地面积 34,805 平方米，总建筑面积 62,649 平方米。十二、上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划为贯彻落实中央扶贫开发工作会议和福建省委、省政府《关于推进精准扶贫打赢脱贫攻坚战的实施意见》精神，公司积极履行社会责任，通过“企村结对”确定三个帮扶对象，分别为福建省永泰县巫洋村、福建省南平市延平区夏道村和福建省福清市韩瑶村。规划如下：第一阶段（2016.3-6 月）前期调研：实地调研了解帮扶村需求；第二阶段（2016.7-12 月）确定精准扶贫方向，策划开展活动；第三阶段（2017 年—2018 年）落实扶贫方案，持续开展活动，帮助贫困村、贫困户加快脱贫进程，为最终打赢脱贫攻坚战贡献力量。 2. 报告期内精准扶贫概要报告期内，公司精准扶贫工作主要为对帮扶村南平夏道村进行实地考察，对贫困户进行入户慰问，并走进该地区小学开展相关献爱心等各类活动，为学校带去了温暖和关怀。 3. 后续精准扶贫计划本年度，公司将继续开展精准扶贫工作，包括对永泰巫洋村等地区开展精准扶贫活动，并持续关注南平夏道村脱贫致富情况。十三、可转换公司债券情况 √适用 □不适用 (一) 转债发行情况不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况不适用 (三) 报告期转债变动情况不适用 (四) 报告期转债累计转股情况不适用 (五) 转股价格历次调整情况不适用 (六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排不适用 25 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (七) 转债其他情况说明公司于 2014 年发行的“冠城转债（110028）”已于 2015 年 4 月 29 日起在上海证券交易所摘牌。截至 2017 年 6 月 30 日，公司累计使用本次发行募集资金人民币 1,761,484,000.00 元，其中， 2014 年度使用人民币 649,576,419.41 元，2015 年度使用人民币 515,198,593.95 元，2016 年度使用人民币 462,193,519.40 元，2017 年上半年使用人民币 134,515,467.24 元。公司本次发行募集资金已全部使用完毕。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金存放与使用情况鉴证报告》，可转换公司债券保荐机构中信证券股份有限公司出具了《中信证券股份有限公司关于冠城大通股份有限公司 2017 年上半年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》。详见公司 2017 年 8 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 26 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 73,253 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有质押或冻结情况股东名称报告期内期末持股数比例限售条数量股东性股份（全称）增减量 (%) 件股份质状态数量境内非福建丰榕投资有限 0 477,346,973 31.99 0 质押 113,800,000 国有法公司人中信盈时资产管理有限公司－中信盈 0 38,122,450 2.55 0 无其他时冠城大通员工持股计划二期境内自林庄喜 2,849,719 31,330,085 2.10 0 质押 8,870,000 然人 STARLEX 境外法 0 30,389,058 2.04 0 无 LIMITED 人境内非中信证券股份有限 -7,571,533 29,714,852 1.99 0 未知国有法公司人 27 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告中央汇金资产管理国有法 0 29,541,700 1.98 0 未知有限责任公司人中国建银投资有限国有法 0 17,195,862 1.15 0 未知责任公司人长江财产保险股份有限公司－委托民 0 17,070,000 1.14 0 未知其他生银行组合境内自张文军 0 7,328,529 0.49 0 未知然人境内自林泽华 1,821,500 7,090,800 0.48 0 质押 5,260,000 然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量人民币普通福建丰榕投资有限公司 477,346,973 477,346,973 股中信盈时资产管理有限公司－中人民币普通信盈时冠城大通员工持股计划二 38,122,450 38,122,450 股期人民币普通林庄喜 31,330,085 31,330,085 股人民币普通 STARLEX LIMITED 30,389,058 30,389,058 股人民币普通中信证券股份有限公司 29,714,852 29,714,852 股人民币普通中央汇金资产管理有限责任公司 29,541,700 29,541,700 股人民币普通中国建银投资有限责任公司 17,195,862 17,195,862 股长江财产保险股份有限公司－委人民币普通 17,070,000 17,070,000 托民生银行组合股人民币普通张文军 7,328,529 7,328,529 股人民币普通林泽华 7,090,800 7,090,800 股福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited 为一致行动人，公司上述股东关联关系或一致行动的未知其他前十名流通股股东之间是否存在关联关系或为一致行说明动人。注：上述中信证券股份有限公司持有本公司 29,714,852 股中，包括公司第一期员工持股计划认购的“中融资产-融信 9 号资产管理计划”通过与中信证券股份有限公司开展股票收益互换交易持有的本公司股份 29,640,531 股。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 √适用 □不适用 28 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期 STARLEX LIMITED 2007 年 5 月 23 日 2010 年 5 月 22 日战略投资者或一般法人参与配公司于 2007 年 5 月 23 日向 STARLEX LIMITED 定向发行 7,272 售新股约定持股期限的说明万人民币普通股，该部分股份已于 2010 年 5 月 24 日起上市流通。三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 29 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 30 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用单位:股报告期内股份姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因增减变动量何珠云监事 19 0 -19 二级市场卖出其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形韩国龙董事长离任张白独立董事离任许秀珠独立董事离任陈道彤监事会主席离任林常青监事离任林思雨副总裁离任陈玲独立董事选举吴清池独立董事选举何珠云监事选举余坦锋总裁助理聘任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 2017 年 1 月 16 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，选举产生公司第十届董事会、第十届监事会成员，公司第九届董事会董事长韩国龙先生、独立董事张白先生、独立董事许秀珠女士、第九届监事会主席陈道彤先生、监事林常青先生届满离任。同日，公司召开第十届董事会第一次会议暨第十届监事会第一次会议，聘任新一届高级管理人员。具体人员变动详见公司于 2017 年 1 月 17 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的的公告。三、其他说明 □适用 √不适用 31 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:亿元币种:人民币债券余利率交易场债券名称简称代码发行日到期日还本付息方式额（%）所冠城大通采用单利按年计息，股份有限 2015 2020 不计复利。每年付息上海证 15 冠公司 2015 122444 年8月年8月 28 5.10 一次，到期一次还本，券交易城债年公司债 26 日 26 日最后一期利息随本金所券的兑付一起支付公司债券付息兑付情况 □适用 √不适用公司债券其他情况的说明 √适用 □不适用公司 2015 年发行的公司债券期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权；债券发行对象为符合《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投资者。二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称中信证券股份有限公司办公地址北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦债券受托管理人联系人王艳艳、余文诗联系电话 010-60833551、021-20262352 名称联合信用评级有限公司资信评级机构办公地址北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层其他说明： √适用 □不适用因原债券受托管理人联系人丁勇才先生工作变动，公司债券受托管理人联系人现变更为王艳艳、余文诗。三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用本次公司债券募集资金扣除发行费用后用于偿还金融机构借款、补充流动资金。为规范资金使用，公司设立专门账户用于归集和使用公司债券募集资金。在扣除募集费用后，公司根据相关管理程序及资金管理计划，统筹归还公司及下属子公司合计 155,500 万元金融机构贷款，并将 119,739 万元公司债券募集资金转入公司基本账户用于补充日常经营周转使用。截止 2017 年 6 月 30 日，专门账户中剩余的公司债券募集资金余额为人民币 1 万元。上述公司债券募集资金的管理和使用，与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资金使用的各项规定。 32 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告四、公司债券评级情况 √适用 □不适用根据监管部门和联合信用对跟踪评级的有关要求，联合信用将在本次债券存续期内，每年公司公布年报后 2 个月内对本次公司债券进行一次定期跟踪评级，并在本次债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。报告期内，联合评级在对公司经营状况进行综合分析与评估的基础上，于 2017 年 5 月 8 日出具了《冠城大通股份有限公司公司债券 2017 年跟踪评级报告》，“15 冠城债”2017 年跟踪评级结果为：维持公司主体信用等级为“AA”，评级展望维持“稳定”；同时维持“15 冠城债”的债项信用等级为“AA”。详见公司 2017 年 5 月 10 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用报告期内，本次公司债券未采取增信措施。本次公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的现金流。报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对本次公司债券的本息偿付提供了有利的保障。六、公司债券持有人会议召开情况 □适用 √不适用七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用本次公司债券受托管理人为中信证券股份有限公司。报告期内，中信证券股份有限公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责，于 2017 年 5 月 11 日出具了《冠城大通股份有限公司 2015 年公司债券受托管理事务报告（2016 年度）》，并已于 2017 年 5 月 12 日刊登在上海证券交易所网站上本公司公告专栏。八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本报告期末比上主要指标本报告期末上年度末变动原因年度末增减（%）流动比率 1.96 1.73 13.29 速动比率 0.45 0.63 -28.57 资产负债率 57.79% 61.09% -3.30 贷款偿还率 100.00% 100.00% 本报告期本报告期比上年上年同期变动原因（1-6 月）同期增减(%) EBITDA 利息保障倍数 9.96 1.99 7.97 主要受利润总额上升影响所致利息偿付率 100.00% 100.00% 九、关于逾期债项的说明 □适用 √不适用 33 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 □适用 √不适用十一、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用本公司及合并范围内各下属公司与银行等金融机构均建立了良好的长期合作关系，间接债务融资能力强，金融机构授信额度充裕。截至 2017 年 06 月 30 日，公司及下属公司合计获得各金融机构授信总额人民币 29.53 亿元，已使用金融机构授信总额为人民币 18.92 亿元，尚剩余授信额度 10.61 亿元。报告期内，公司均已按期归还或支付借款本金及利息。十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用 1、根据发行人于 2015 年 5 月 29 日召开的第九届董事会第二十七次（临时）会议以及于 2015 年 6 月 19 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过的关于发行公司债券的有关决议和公司董事会作出的相关承诺，当出现预计不能按期偿付本次债券本息或者在本次债券到期时未能按期偿付债券本息时，至少采取如下措施：（1）不向股东分配利润；（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；（3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；（4）主要责任人不得调离。 2、公司将在每年的财务预算中安排本次债券本息支付的资金，承诺在本次债券存续期内每年付息日或兑付日前三个工作日将当年度应支付的利息或本金和利息归集至专项偿债账户，保证本期的按时足额支付。本公司承诺在本次债券存续期内每年付息日或兑付日前三个工作日将专项偿债账户的资金到位情况书面通知本次债券的受托管理人；若专项偿债账户的资金未能按时到位，发行人将按《债券受托管理协议》和中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露。 3、发行人承诺按照本次债券基本条款约定的时间向债券持有人支付债券利息并兑付债券本金，如果发行人不能按时支付利息或在本次债券到期时未按时兑付本金，对于逾期未付的利息或本金，发行人将根据逾期天数按债券票面利率向债券持有人支付逾期利息。逾期未付的利息金额自该年度付息日起，按每日万分之二支付违约金；偿还本金发生逾期的，逾期未付的本金金额自兑付日期起，按每日万分之二支付违约金。截至报告期末，公司严格按照上述决议内容，履行相关承诺。十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用 √不适用 34 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 冠城大通股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1 1,583,121,136.11 4,035,476,149.93 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期七、2 4,311,132.22 损益的金融资产衍生金融资产应收票据七、4 212,272,910.50 74,310,987.61 应收账款七、5 659,075,105.59 648,062,969.33 预付款项七、6 474,044,617.11 342,531,151.43 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利七、8 30,000,000.00 其他应收款七、9 165,716,013.56 78,922,572.56 买入返售金融资产存货七、10 11,483,863,902.26 9,294,109,281.49 划分为持有待售的资产七、11 22,422,127.27 一年内到期的非流动资产其他流动资产七、13 316,156,836.78 163,661,749.91 流动资产合计 14,950,983,781.40 14,637,074,862.26 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产七、14 1,534,884,622.68 1,751,591,240.13 持有至到期投资长期应收款七、16 188,897,430.59 188,897,430.59 长期股权投资七、17 585,272,551.43 588,785,779.86 投资性房地产固定资产七、19 1,319,407,123.59 1,363,454,686.52 在建工程七、20 48,754,729.65 46,204,150.08 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产 35 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告无形资产七、25 486,060,325.97 492,480,912.05 开发支出商誉七、27 108,394,382.63 108,394,382.63 长期待摊费用七、28 12,550,100.23 14,096,029.98 递延所得税资产七、29 8,962,045.78 7,507,046.83 其他非流动资产七、30 139,434,139.26 675,814,712.02 非流动资产合计 4,432,617,451.81 5,237,226,370.69 资产总计 19,383,601,233.21 19,874,301,232.95 流动负债：短期借款七、31 1,100,000,000.00 921,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据七、34 10,622,857.87 96,238,257.01 应付账款七、35 1,300,255,506.78 1,454,887,612.36 预收款项七、36 2,622,790,528.57 3,251,736,568.73 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、37 14,993,957.41 13,759,855.19 应交税费七、38 1,575,475,459.10 1,192,637,198.39 应付利息七、39 122,052,820.98 53,194,961.39 应付股利七、40 17,764,225.86 5,690,086.04 其他应付款七、41 710,526,065.23 1,330,228,397.99 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债七、43 169,750,000.00 159,825,000.00 其他流动负债流动负债合计 7,644,231,421.80 8,479,197,937.10 非流动负债：长期借款七、45 613,350,000.00 720,722,500.00 应付债券七、46 2,768,225,386.82 2,763,695,563.02 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益七、51 1,499,999.93 1,599,999.95 递延所得税负债七、29 1,676,443.81 1,635,203.98 其他非流动负债七、52 173,547,833.83 173,547,833.83 非流动负债合计 3,558,299,664.39 3,661,201,100.78 负债合计 11,202,531,086.19 12,140,399,037.88 36 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告所有者权益股本七、53 1,492,110,725.00 1,492,110,725.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、55 1,235,880,209.94 1,235,880,209.94 减：库存股其他综合收益七、57 18,712,448.67 28,549,376.12 专项储备盈余公积七、59 371,239,735.15 371,239,735.15 一般风险准备未分配利润七、60 4,050,342,784.50 3,688,314,826.02 归属于母公司所有者权益合计 7,168,285,903.26 6,816,094,872.23 少数股东权益 1,012,784,243.76 917,807,322.84 所有者权益合计 8,181,070,147.02 7,733,902,195.07 负债和所有者权益总计 19,383,601,233.21 19,874,301,232.95 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:冠城大通股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 276,199,646.28 623,822,056.34 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十七、1 65,273.60 68,873.82 预付款项应收利息应收股利 54,720,222.12 64,020,222.12 其他应收款十七、2 5,957,074,374.10 4,261,771,074.03 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 183,889.55 557,753.83 流动资产合计 6,288,243,405.65 4,950,239,980.14 非流动资产：发放贷款和垫款 461,484,000.00 可供出售金融资产 1,268,642,422.80 1,268,376,921.20 持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七、3 6,057,764,567.71 5,884,923,357.35 投资性房地产 37 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告固定资产 3,887,591.68 4,375,032.14 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 4,231,345.12 4,287,389.44 开发支出商誉长期待摊费用 1,259,622.29 1,427,220.85 递延所得税资产 119,144.52 65,005.87 其他非流动资产 570,256.43 570,256.43 非流动资产合计 7,336,474,950.55 7,625,509,183.28 资产总计 13,624,718,356.20 12,575,749,163.42 流动负债：短期借款 678,000,000.00 577,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 266,006.68 7,365,849.60 预收款项 1,495,778.31 1,777,306.81 应付职工薪酬 1,550,444.87 2,435,068.02 应交税费 236,886.18 1,875,311.51 应付利息 120,890,958.90 51,878,895.52 应付股利 3,756,710.60 982,570.78 其他应付款 3,113,826,068.85 2,593,990,796.56 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 169,750,000.00 152,400,000.00 其他流动负债流动负债合计 4,089,772,854.39 3,389,705,798.80 非流动负债：长期借款 593,350,000.00 429,600,000.00 应付债券 2,768,225,386.82 2,763,695,563.02 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 1,524,335.20 1,457,959.80 其他非流动负债非流动负债合计 3,363,099,722.02 3,194,753,522.82 负债合计 7,452,872,576.41 6,584,459,321.62 所有者权益：股本 1,492,110,725.00 1,492,110,725.00 其他权益工具 38 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告其中：优先股永续债资本公积 2,243,462,014.08 2,243,462,014.08 减：库存股其他综合收益 4,573,005.60 4,373,879.40 专项储备盈余公积 425,025,060.66 425,025,060.66 未分配利润 2,006,674,974.45 1,826,318,162.66 所有者权益合计 6,171,845,779.79 5,991,289,841.80 负债和所有者权益总计 13,624,718,356.20 12,575,749,163.42 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 3,748,357,061.64 2,428,622,679.19 其中：营业收入七、61 3,748,357,061.64 2,428,622,679.19 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 3,136,211,499.26 2,387,064,497.84 其中：营业成本七、61 2,386,456,944.50 1,999,509,996.51 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、62 494,839,863.45 126,181,740.40 销售费用七、63 57,972,975.27 69,491,923.20 管理费用七、64 104,809,934.38 109,519,222.64 财务费用七、65 81,774,469.55 80,112,513.84 资产减值损失七、66 10,357,312.11 2,249,101.25 加：公允价值变动收益（损失以“－”号七、67 -3,374,633.28 填列）投资收益（损失以“－”号填列）七、68 317,126,273.40 54,060,000.95 其中：对联营企业和合营企业的投资 16,574,068.58 8,831,331.52 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 100,000.02 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 925,997,202.52 95,618,182.30 加：营业外收入七、69 5,329,501.36 7,086,756.26 其中：非流动资产处置利得 24,538.85 5,225.40 39 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告减：营业外支出七、70 940,311.37 473,971.48 其中：非流动资产处置损失 470,324.71 20,582.11 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 930,386,392.51 102,230,967.08 减：所得税费用七、71 278,549,657.49 57,185,572.98 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 651,836,735.02 45,045,394.10 归属于母公司所有者的净利润 511,239,030.98 34,244,115.58 少数股东损益 140,597,704.04 10,801,278.52 六、其他综合收益的税后净额七、72 -9,836,927.45 8,307,726.90 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -9,836,927.45 8,307,726.90 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -9,836,927.45 8,307,726.90 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 -521,919.97 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 199,126.20 -595,362.30 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -9,514,133.68 8,903,089.20 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 641,999,807.57 53,353,121.00 归属于母公司所有者的综合收益总额 501,402,103.53 42,551,842.48 归属于少数股东的综合收益总额 140,597,704.04 10,801,278.52 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.34 0.02 （二）稀释每股收益(元/股) 0.34 0.02 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七、4 106,132.08 183,289,479.35 减：营业成本十七、4 176,605,174.78 税金及附加 115,964.01 3,790,261.52 销售费用 1,394,766.70 管理费用 18,168,634.69 18,362,350.02 财务费用 75,823,618.46 35,687,410.70 40 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告资产减值损失 216,554.57 -4,515,163.89 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）十七、5 423,616,616.37 272,770,344.05 其中：对联营企业和合营企业的投资 151,162,905.36 2,779,029.25 收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 329,397,976.72 224,735,023.57 加：营业外收入 339,959.58 575,922.74 其中：非流动资产处置利得 375,790.00 减：营业外支出 224,190.66 5,285.76 其中：非流动资产处置损失 222,440.66 2,635.76 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 329,513,745.64 225,305,660.55 减：所得税费用 -54,138.65 1,289,007.73 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 329,567,884.29 224,016,652.82 五、其他综合收益的税后净额 199,126.20 -595,362.30 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收 199,126.20 -595,362.30 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 199,126.20 -595,362.30 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 329,767,010.49 223,421,290.52 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,055,869,421.16 3,904,340,638.41 客户存款和同业存放款项净增加额 41 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 1,584,144.22 1,534,408.39 收到其他与经营活动有关的现金七、73 108,179,480.43 162,487,469.08 经营活动现金流入小计 3,165,633,045.81 4,068,362,515.88 购买商品、接受劳务支付的现金 4,214,751,061.70 1,627,667,271.27 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 109,511,708.68 93,434,964.39 支付的各项税费 658,909,728.33 744,134,846.19 支付其他与经营活动有关的现金七、73 238,908,653.16 370,874,093.86 经营活动现金流出小计 5,222,081,151.87 2,836,111,175.71 经营活动产生的现金流量净额 -2,056,448,106.06 1,232,251,340.17 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 200,000,000.00 5,000,000.00 取得投资收益收到的现金 20,833,958.30 55,896,182.29 处置固定资产、无形资产和其他长 21,421,541.36 40,095.04 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 16,875,450.96 现金净额收到其他与投资活动有关的现金七、73 7,504,337.97 投资活动现金流入小计 259,130,950.62 68,440,615.30 购建固定资产、无形资产和其他长 122,842,313.63 57,778,603.07 期资产支付的现金投资支付的现金 353,237,733.50 383,092,032.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金七、73 8,879,775.77 投资活动现金流出小计 484,959,822.90 440,870,635.07 投资活动产生的现金流量净额 -225,828,872.28 -372,430,019.77 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 4,000,000.00 12,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 4,000,000.00 12,500,000.00 到的现金取得借款收到的现金 1,183,000,000.00 448,865,609.77 发行债券收到的现金 42 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告收到其他与筹资活动有关的现金七、73 24,214,369.73 19,174,891.77 筹资活动现金流入小计 1,211,214,369.73 480,540,501.54 偿还债务支付的现金 1,101,447,500.00 1,327,560,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 185,961,636.07 216,038,306.22 现金其中：子公司支付给少数股东的股 4,640,600.00 7,477,377.18 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七、73 38,378,482.21 4,890,675.88 筹资活动现金流出小计 1,325,787,618.28 1,548,488,982.10 筹资活动产生的现金流量净额 -114,573,248.55 -1,067,948,480.56 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,699,517.78 17,315,392.80 影响五、现金及现金等价物净增加额 -2,398,549,744.67 -190,811,767.36 加：期初现金及现金等价物余额 3,963,875,925.45 3,753,844,287.31 六、期末现金及现金等价物余额 1,565,326,180.78 3,563,032,519.95 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 844,524.27 254,906,375.90 收到的税费返还 961,437.93 收到其他与经营活动有关的现金 1,403,895,257.04 931,671,685.44 经营活动现金流入小计 1,404,739,781.31 1,187,539,499.27 购买商品、接受劳务支付的现金 216,983,578.32 支付给职工以及为职工支付的现金 11,545,607.31 9,181,531.35 支付的各项税费 1,597,028.07 15,487,503.59 支付其他与经营活动有关的现金 2,641,547,708.74 347,013,641.07 经营活动现金流出小计 2,654,690,344.12 588,666,254.33 经营活动产生的现金流量净额 -1,249,950,562.81 598,873,244.94 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 200,000,000.00 取得投资收益收到的现金 304,273,342.17 91,037,428.55 处置固定资产、无形资产和其他长 10,950.00 46,324,034.85 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 641,484,000.00 698,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,145,768,292.17 835,361,463.40 购建固定资产、无形资产和其他长 458,296.03 2,513,442.60 期资产支付的现金投资支付的现金 343,000,000.00 410,872,032.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 501,484,000.00 43 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告投资活动现金流出小计 343,458,296.03 914,869,474.60 投资活动产生的现金流量净额 802,309,996.14 -79,508,011.20 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 890,000,000.00 283,099,360.42 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 23,211,199.06 筹资活动现金流入小计 890,000,000.00 306,310,559.48 偿还债务支付的现金 607,900,000.00 897,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 172,944,808.85 188,608,094.96 现金支付其他与筹资活动有关的现金 9,137,000.00 3,198,650.00 筹资活动现金流出小计 789,981,808.85 1,088,806,744.96 筹资活动产生的现金流量净额 100,018,191.15 -782,496,185.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -38.74 -1,316.39 影响五、现金及现金等价物净增加额 -347,622,414.26 -263,132,268.13 加：期初现金及现金等价物余额 623,819,288.36 778,756,139.57 六、期末现金及现金等价物余额 276,196,874.10 515,623,871.44 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春 44 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权一项目减益工具专般少数股东权益所有者权益合计：项风股本优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润其储险先续存他备准股债股备一、上年期末余额 1,492,110,725.00 1,235,880,209.94 28,549,376.12 371,239,735.15 3,688,314,826.02 917,807,322.84 7,733,902,195.07 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 1,492,110,725.00 1,235,880,209.94 28,549,376.12 371,239,735.15 3,688,314,826.02 917,807,322.84 7,733,902,195.07 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 -9,836,927.45 362,027,958.48 94,976,920.92 447,167,951.95 列）（一）综合收益总额 -9,836,927.45 511,239,030.98 140,597,704.04 641,999,807.57 （二）所有者投入和 -31,680,183.12 -31,680,183.12 减少资本 1．股东投入的普通 4,000,000.00 4,000,000.00 股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -35,680,183.12 -35,680,183.12 （三）利润分配 -149,211,072.50 -13,940,600.00 -163,151,672.50 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 45 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告备 3．对所有者（或股 -149,211,072.50 -13,940,600.00 -163,151,672.50 东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,492,110,725.00 1,235,880,209.94 18,712,448.67 371,239,735.15 4,050,342,784.50 1,012,784,243.76 8,181,070,147.02 上期归属于母公司所有者权益其他权一减项目益工具专般：少数股东权益所有者权益合计项风股本优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润其储险先续存他备准股债股备一、上年期末余额 1,487,794,725.00 1,688,733,875.96 -1,523,933.07 348,602,527.33 3,538,214,375.36 1,667,808,513.13 8,729,630,083.71 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 46 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告二、本年期初余额 1,487,794,725.00 1,688,733,875.96 -1,523,933.07 348,602,527.33 3,538,214,375.36 1,667,808,513.13 8,729,630,083.71 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 8,307,726.90 -114,535,356.92 6,237,974.52 -99,989,655.50 列）（一）综合收益总额 8,307,726.90 34,244,115.58 10,801,278.52 53,353,121.00 （二）所有者投入和 12,500,000.00 12,500,000.00 减少资本 1．股东投入的普通 12,500,000.00 12,500,000.00 股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -148,779,472.50 -17,063,304.00 -165,842,776.50 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 -148,779,472.50 -17,063,304.00 -165,842,776.50 东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,487,794,725.00 1,688,733,875.96 6,783,793.83 348,602,527.33 3,423,679,018.44 1,674,046,487.65 8,629,640,428.21 47 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具项目减：库专项股本优永资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计其存股储备先续他股债一、上年期末余额 1,492,110,725.00 2,243,462,014.08 4,373,879.40 425,025,060.66 1,826,318,162.66 5,991,289,841.80 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,492,110,725.00 2,243,462,014.08 4,373,879.40 425,025,060.66 1,826,318,162.66 5,991,289,841.80 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 199,126.20 180,356,811.79 180,555,937.99 列）（一）综合收益总额 199,126.20 329,567,884.29 329,767,010.49 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -149,211,072.50 -149,211,072.50 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 -149,211,072.50 -149,211,072.50 东）的分配 3．其他 48 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,492,110,725.00 2,243,462,014.08 4,573,005.60 425,025,060.66 2,006,674,974.45 6,171,845,779.79 上期其他权益工具项目减：库专项股本优永资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计其存股储备先续他股债一、上年期末余额 1,487,794,725.00 2,221,407,254.08 4,706,771.70 402,387,852.84 1,771,362,764.77 5,887,659,368.39 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,487,794,725.00 2,221,407,254.08 4,706,771.70 402,387,852.84 1,771,362,764.77 5,887,659,368.39 三、本期增减变动金额（减少以“－” -595,362.30 75,237,180.32 74,641,818.02 号填列）（一）综合收益总 -595,362.30 224,016,652.82 223,421,290.52 额（二）所有者投入和减少资本 49 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -148,779,472.50 -148,779,472.50 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 -148,779,472.50 -148,779,472.50 东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 1,487,794,725.00 2,221,407,254.08 4,111,409.40 402,387,852.84 1,846,599,945.09 5,962,301,186.41 法定代表人：韩孝煌主管会计工作负责人：刘晓灵会计机构负责人：李春 50 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用冠城大通股份有限公司（以下简称“公司”）创立于 1986 年。1997 年 5 月 8 日，公司获准在上海证券交易所挂牌上市。2006 年 1 月 5 日，公司完成股权分置改革。经过历次增发、配股、利润分配、股票期权激励计划行权以及可转换公司债券转股等，截至 2017 年 6 月 30 日，公司股本总数为 1,492,110, 725 股（每股面值 1 元），均系无限售条件的流通股 A 股。公司的主要经营范围：对外贸易；电器机械及器材，自动化仪表及系统制造、维修、销售，有色金属材料加工；五金、交电的批发、零售；房地产开发。公司业务性质为房地产业与制造业，公司从事的主要业务为商品房开发与销售和特种漆包线生产与销售。公司注册地：福州市开发区快安延伸区创新楼，总部办公地：福建省福州市五一北路 153 号正祥商务中心 2#楼 8-10 层。企业社会信用代码 91350000158166190Y。公司的母公司为福建丰榕投资有限公司，最终实际控制人为韩国龙先生与薛黎曦女士，韩国龙先生与薛黎曦女士系一致行动人。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本期纳入合并范围的企业共 35 家，详见本附注八、九。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本公司会计政策和会计估计均按照会计准则的要求确定，以下披露内容已涵盖本公司根据实际生产经营特点采用的具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 51 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告除房地产业务外，公司其他经营业务的营业周期为 12 个月；房地产业务的营业周期根据项目开发情况确定，一般在 12 个月以上。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用（1）同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。（2）非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。企业合并成本包括公司为进行合并付出的资产、发行或承担的负债、发行的权益性工具或债务性工具的公允价值之和。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。合并成本减去合并中取得的被购买方可辨认净资产在购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用合并报表的编报范围，按照《企业会计准则—企业合并》和《企业会计准则—合并财务报表》的有关规定，公司控制的所有子公司，无论是小规模的子公司还是经营业务性质特殊的子公司，均应纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围，有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。合并报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润” 和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。根据《企业会计准则—合并财务报表》的规定，公司将少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，将少数股东损益在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 52 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。参与共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。共同控制的参与方对合营企业的长期股权投资，按照长期股权投资准则核算，采用权益法核算。公司对合营企业不参与共同控制时，如对该合营企业具有重大影响，则以长期股权投资核算；如对该合营企业不具有重大影响时，则以金融工具进行确认和计量。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折合人民币记账，年末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本年损益。对境外经营的财务报表进行折算时，外币财务报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示（其他综合收益）。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自所有者权益转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用（1）金融资产和金融负债的分类管理层按照取得金融资产或金融负债的性质以及持有目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。（2）金融资产和金融负债的核算 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与该金融资产账面价值之间的差额应确认为投资损益，同时将原已确认的公允价值变动损益转出，计入投资损益。 B、持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 53 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 C、应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 D、可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。活跃市场中没有报价且其公允价值无法可靠计量的权益工具投资，应当按照成本计量，以交易价格作为初始确认金额，当其公允价值能够可靠计量时应改按公允价值计量，相关账面价值与公允价值之间的差额按照《企业会计准则—金融工具确认和计量》第三十八条的规定处理。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日，除在活跃市场中没有报价且其公允价值无法可靠计量的权益工具投资外的其他可供出售金融资产，应以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 E、其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用摊余成本进行后续计量。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判单项金额为人民币 500 万元及 500 万元以上断依据或金额标准单项金额重大并单单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流项计提坏账准备的量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试计提方法未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的组合中再进行减值测试。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）信用风险特征组合坏账准备的计提方法账龄组合账龄分析法同一合并报表范围内组合不计提坏账准备有确凿证据表明可收回组合不计提坏账准备组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 54 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 2－3 年 30 3 年以上 3－4 年 50 4－5 年 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用应收款项的未来现金流量现值与以类似信用风险为特征的应收款单项计提坏账准备的理由项组合的未来现金流量现值存在显著差异。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的坏账准备的计提方法差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的组合中再进行减值测试。 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货分类存货分类为：原材料、库存商品、委托加工物资、在产品、包装物、低值易耗品等。房地产开发企业的存货分类为：开发成本、开发产品、出租开发产品等。（2）取得和发出的计价方法日常核算取得时按实际成本计价；发出时按月末一次加权平均法计价。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以存货的公允价值为基础确定其入账价值。在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，在对存货进行全面盘点的基础上，按各类存货单个项目的存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、商品和用于出售的原材料等直接用于出售的存货，其可变现净值根据在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税金后的金额确定。用于生产的材料、在产品或自制半成品等需要经过加工的存货，其可变现净值根据在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 55 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。存货跌价准备按照单个存货项目计提。即将每个存货项目的成本与可变现净值逐一进行比较，取其低者计量存货，并且将成本高于可变现净值的差额作为计提的存货跌价准备。在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。（4）周转材料的摊销方法低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。（5）存货的盘存制度采用永续盘存制。（6）开发用土地的核算房地产开发企业将开发用土地列入“开发成本”科目核算，房地产项目开发完成时结转入“开发产品”。（7）公共配套设施费用的核算公共配套设施费用指开发项目内发生的、独立的、非营利性的且产权属于全体业主的，或无偿赠与地方政府、政府公用事业单位的公共配套设施支出，以及由政府部门收取的公共配套设施费，实际发生时列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算，房地产项目开发完成时结转入“开发产品”。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：该组成部分在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用长期股权投资包括公司持有的能够对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。（1）初始计量同一控制下的企业合并，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并，以购买日按照《企业会计准则—企业合并》的有关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（2）后续计量能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，追加或收回投资时，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长 56 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 15. 投资性房地产不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产。同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物年限平均法 30-40 5 3.17-2.38 机器设备年限平均法 10-15 5 9.50-6.33 运输设备年限平均法 6-15 5 15.83-6.33 其他年限平均法 5-8 5 19-11.88 已计提减值准备的固定资产，应当按照固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 (4).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司的固定资产在年末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额(指资产的销售净价，与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值进行比较，两者之间较高者)低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 57 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用状态时转入固定资产；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。与购建固定资产有关的借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本。 18. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。（2）借款费用资本化金额的确定方法资本化期间，专门借款可资本化的利息，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；而占用的一般借款的可资本化利息支出，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。房地产开发企业将资本化利息计入“开发成本”，按受益原则和配比原则分配计入各成本对象，房地产项目开发完成时结转入“开发产品”。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 58 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告无形资产按取得时的实际成本入账。自行开发的无形资产，满足相关条件的开发阶段支出可作为初始成本。开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。使用寿命有限的无形资产，应在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确定与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式的，采用直线法摊销。摊销自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止。无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，应作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但年末应对无形资产使用寿命进行复核，并进行减值测试。使用寿命的确定：来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，应综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。无形资产减值测试详见下述“22.长期资产减值”会计政策。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。企业内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用（一）金融资产公司在年末对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。 1、持有至到期投资年末，有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，应将账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。如有客观证据表明该金融资产的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。 2、可供出售金融资产年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。大幅度下降是指公允价值较初始成本下降的幅度超过 30%；若公允价值在资产负债表日前持续低于其初始成本超过 12 个月的，则认定该下降趋势为非暂时性的。其中：在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融 59 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。（二）长期股权投资年末应判断是否发生了长期股权投资减值事项，如发生减值事项的，应进行减值测试并确认减值损失。如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不得转回。（三）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应保持一致，不得随意变更。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 60 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；对于设定受益计划，采用预期累计福利单位法并依据适当的精算假设，计量设定受益计划所产生的义务，并根据设定受益计划确定的公式将产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益，重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用按照辞退计划条款的规定，合理预计和确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 □适用 √不适用 26. 股份支付 √适用 □不适用股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。权益工具的公允价值，按照《企业会计准则—金融工具确认和计量》确定。等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 √适用 □不适用对于复合金融工具，于初始确认时将各组成部分分别分类为金融负债、金融资产或权益工具。一项非衍生工具同时包含金融负债成分和权益工具成分的，于初始计量时先确定金融负债成分的公允价值（包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值），再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的价值。 61 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告发行复合金融工具发生的交易费用，应当在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。与多项交易相关的共同交易费用，在合理的基础上采用与其他类似交易一致的方法，在各项交易间进行分摊。 28. 收入 √适用 □不适用收入确认原则：销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；相关的经济利益很可能够流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。房地产行业的收入结合收入准则并根据行业特点，在房产主体工程完工验收，签订了销售合同，已收到价款，相关的收入和成本可以计量时确认房地产销售收入的实现。公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：（1）已完工作的测量。（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。让渡资产使用权的收入，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入的金额能够可靠地计量。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，取得时确认为递延收益，在资产达到预定使用状态之日起，在其使用寿命内平均分配，分次计入当年损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助，用于补偿以后期间费用的，取得时确认为递延收益，在确认费用的期间计入当期损益，用于补偿以前期间费用的，取得时直接确认为当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，可产生可抵扣暂时性差异。确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。 62 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，应当以未来可预见很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用公司对经营性租赁采用直线法核算。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用（1）套期保值套期保值分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。其中：满足运用套期会计方法条件的公允价值套期，套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失应当计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失应当计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。满足运用套期会计方法条件的现金流量套期，套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，确认为所有者权益，属于无效套期的部分，计入当期损益。被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或一项非金融负债的，原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失，在该非金融资产或非金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。（2）公共维修基金根据开发项目所在地的有关规定，属于应由公司承担的公共维修基金计入“开发成本”，属于为购房者代收代付的公共维修基金通过往来款项核算，并统一上缴维修基金管理部门。（3）质量保证金房地产业务收取的质量保证金一般按施工单位工程款的一定比例预留，在开发产品办理竣工验收后并在约定的质量保证期内无质量问题时，支付给施工单位。（4）其他综合收益其他综合收益，是企业在某一期间除与所有者以其所有者身份进行的交易之外的其他交易或事项所引起的、未在当期损益中确认的各项利得和损失。 63 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告其他综合收益项目分为下列两类： ①以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额等； ②以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币财务报表折算差额等。（5）代建业务对于代建业务，项目公司同时提供建造服务的，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则—建造合同》确认相关的收入和成本，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认长期应收款；项目公司未提供建造服务的，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认长期应收款。项目建设完工验收并审价后，确认相应的代建收入。（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司以公允价值计量金融资产或负债，是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债，假定有序交易是在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，如市场法、收益法或成本法等估值技术，确定金融资产或负债的公允价值。在估值时，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并依次使用：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率 2.5%、 3.8%、 5%、 6%、增值税（注 1）按增值额计征 8%、 11%、17% 64 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告消费税营业税城市维护建设税（注 2）按应纳流转税额计征 5%、7% 企业所得税按应纳税所得额计征 15%、25%、 21.51% 有限公司利得税按应纳税利得计征 16.5% 按转让房地产所取得的增值额土地增值税超率累进税率和规定的税率计征注 1：工业企业增值税率为 17%。根据财税〔2016〕36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，房地产业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。2016 年 5 月 1 日起，房地产行业一般纳税人增值税率为 11%、小规模纳税人以及选择适用简易计税方法计税的房地产行业一般纳税人增值税率为 5%，北京盛世翌豪房地产经纪有限公司增值税率为 6%。HL Le Mirador International SA 增值税率为：酒店住宿（含早餐）3.8%；部分日常消费品 2.5%；酒店其他商品销售及服务 8%。注 2：苏州冠城宏业房地产有限公司、苏州冠城宏翔房地产有限公司以及常熟冠城宏翔房地产有限公司按应纳增值税、营业税额的 5%；其他公司按应纳增值税、营业税额的 7%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率江苏大通机电有限公司 15.00% 冠城大通（香港）有限公司、伟润国际有限公司 16.50% HL Le Mirador International SA 21.51% 除上述外其他企业 25.00% 2. 税收优惠 √适用 □不适用江苏大通机电有限公司于 2013 年 12 月取得高新技术企业证书，到期后于 2016 年 11 月再次取得高新技术企业证书，自认定批准的有效期当年开始，在有效期内享受 15%所得税优惠税率。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 915,199.37 494,277.96 银行存款 1,528,097,069.22 3,956,121,031.69 其他货币资金 54,108,867.52 78,860,840.28 合计 1,583,121,136.11 4,035,476,149.93 其中：存放在境外的款项总额 391,168,498.03 419,138,514.09 其他说明： 65 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告受限制的其他货币资金主要项目如下：项目期末余额期初余额银行承兑汇票和信用证开证保证金等 2,914,129.55 27,128,495.08 按揭保证金 14,880,825.78 44,471,729.40 合计 17,794,955.33 71,600,224.48 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 4,311,132.22 其中：债务工具投资权益工具投资 4,311,132.22 衍生金融资产其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资权益工具投资其他合计 4,311,132.22 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 212,272,910.50 74,310,987.61 商业承兑票据合计 212,272,910.50 74,310,987.61 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 66 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 101,721,232.60 商业承兑票据合计 101,721,232.60 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 67 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比计提比金额金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) 例(%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计 701,436,542.25 100 42,361,436.66 6.04 659,075,105.59 685,699,526.59 100.00 37,636,557.26 5.49 648,062,969.33 提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 701,436,542.25 42,361,436.66 659,075,105.59 685,699,526.59 / 37,636,557.26 / 648,062,969.33 注：期末按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款中包括有确凿证据表明可收回的应收款项：应收海淀区国土局西北旺新村项目 C、E 地块收储款余额 57,444,890.00 元、海淀区政府代建项目财政拨款额度 4,204,815.25 元。 68 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 597,084,883.14 17,912,546.50 3.00% 1至2年 260,972.93 26,097.29 10.00% 2至3年 17,094,087.92 5,128,226.38 30.00% 3 年以上 3至4年 12,104,653.06 6,052,326.54 50.00% 4至5年 5 年以上 13,242,239.95 13,242,239.95 100.00% 合计 639,786,837.00 42,361,436.66 确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 4,759,822.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。因合并范围减少北京冠城瑞富信息技术有限公司相应转出坏账准备 34,942.74 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例（%）坏账准备 69 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告第一名 57,444,890.00 8.19% 0.00 第二名 40,795,374.22 5.82% 1,223,861.23 第三名 21,738,716.64 3.10% 652,161.50 第四名 19,884,126.91 2.83% 596,523.81 第五名 19,742,181.24 2.81% 592,265.44 合计 159,605,289.01 22.75% 3,064,811.98 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 474,044,617.11 100.00 342,531,151.43 100.00 1至2年 2至3年 3 年以上合计 474,044,617.11 100.00 342,531,151.43 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用预付对象期末余额占预付款期末余额合计数的比例（%）北京新纪房地产开发有限责任公司 268,500,000.00 56.64 福建建工集团总公司江苏分公司 151,084,638.50 31.87 北京腾龙拆迁服务有限公司 35,000,000.00 7.38 国网福建省电力有限公司福州供电公司 3,056,535.21 0.64 中国第四冶金建设有限责任公司 1,520,000.00 0.32 合计 459,161,173.71 96.85 其他说明 □适用 √不适用 70 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额期初余额富滇银行股份有限公司 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 注：2017 年 7 月 10 日，公司收到富滇银行股份有限公司 2016 年度分红款 3,000 万元。 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 71 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值例(%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准 203,012,625.14 100.00 37,296,611.58 18.37 165,716,013.56 111,998,543.95 100.00 33,075,971.39 29.53 78,922,572.56 备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 203,012,625.14 / 37,296,611.58 / 165,716,013.56 111,998,543.95 / 33,075,971.39 / 78,922,572.56 注：期末按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款中包括有确凿证据表明可收回的其他应收款：北京市求是公证处拆迁补偿专项提存款 10,108,131.20 元、第一创业期货有限责任公司期货保证金 8,809.76 元以及因收购 Mirador 公司而缴存开立于 UBS Switzerland AG 共管账户保证金 100 万瑞郎（折合人民币 7,088,800.00 元）。 72 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 114,966,715.13 3,449,001.45 3.00% 1至2年 32,424,594.43 3,242,459.45 10.00% 2至3年 7,855,953.01 2,356,785.91 30.00% 3 年以上 3至4年 4,622,513.70 2,311,256.86 50.00% 4至5年 5 年以上 25,937,107.91 25,937,107.91 100.00% 合计 185,806,884.18 37,296,611.58 确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 4,290,637.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。因合并范围减少广西冠城鸿泰房地产有限公司和北京冠城瑞富信息技术有限公司而相应转出坏账准备 69,997.35 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 73 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 116,090,962.12 22,143,809.25 工程质保金及其他保证金 58,990,004.20 63,238,678.92 其他 27,931,658.82 26,616,055.78 合计 203,012,625.14 111,998,543.95 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 常熟市碧桂园常熟梅李项 96,209,490.00 1 年以内 47.39 2,886,284.70 置业有限公司目合作款北京城投地下 1-2 年、2-3 空间开发建设履约保证金 15,900,000.00 7.83 1,950,000.00 年有限公司永泰县土地矿公共设施建 12,000,000.00 1-2 年 5.91 1,200,000.00 产交易中心设保证金北京市求是公拆迁补偿专 3-5 年、5 年 10,108,131.20 4.98 0.00 证处项提存款以上北京市土地整履约保证金 10,000,000.00 5 年以上 4.93 10,000,000.00 理储备中心合计 / 144,217,621.20 / 71.04 16,036,284.70 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 74 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 13,799,653.64 13,799,653.64 21,556,273.49 21,556,273.49 在产品 34,475,657.29 34,475,657.29 17,180,631.42 644.66 17,179,986.76 库存商品 144,578,396.96 891,667.36 143,686,729.60 158,454,077.16 2,320,292.59 156,133,784.57 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产委托加工物 409,254.57 409,254.57 402,612.18 402,612.18 资低值易耗品 4,254,445.85 4,254,445.85 5,118,669.79 5,118,669.79 包装物 2,024,407.47 2,024,407.47 928,024.99 928,024.99 开发成本 8,973,378,247.01 8,973,378,247.01 5,989,521,592.74 5,989,521,592.74 出租开发产 145,259,053.04 145,259,053.04 135,565,538.55 135,565,538.55 品开发产品 2,265,608,564.45 99,728,644.95 2,165,879,919.50 3,089,515,268.15 122,392,163.04 2,967,123,105.11 酒店用品 696,534.29 696,534.29 579,693.31 579,693.31 合计 11,584,484,214.57 100,620,312.31 11,483,863,902.26 9,418,822,381.78 124,713,100.29 9,294,109,281.49 ①开发成本：预计竣工时预计投项目名称开工时间期末余额期初余额间资总额北京太阳星城 15 亿元 3,172,189,833.77 2,539,377,521.82 D 区(注 1）南京冠城新地 2009 年 7 月 2019 年 6 月 46 亿元 855,251,626.86 709,178,528.79 家园永泰葛岭住宅 128,502,990.81 128,414,915.49 项目北京百旺杏林 2004 年 7 月 2018 年 12 月 40 亿元 1,148,406,666.49 1,040,052,860.40 湾北京西北旺新 1,563,787,836.90 1,572,497,766.24 村项目常熟滨江 2017B-004 地 1,229,469,725.18 块（注 2）常熟柳州路 2017A-003 地 875,769,567.00 块（注 3）合计 8,973,378,247.01 5,989,521,592.74 75 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告注 1：太阳星城 D 区一级开发项目原预计投资成本 15 亿元，系项目《中标通知书》中的中标金额。现由于项目征用土地、拆迁面积及补偿标准提高，以及人员安置成本增加等原因，预计项目成本增加，北京市土地储备中心朝阳分中心已委托会计师事务所对项目成本进行审计，并上报相关部门待进行确认，故暂以原投资总额列示。注 2：2017 年 4 月 26 日，公司控股子公司苏州冠城宏翔房地产有限公司参加常熟市国土资源局组织的 2017B-004 地块国有土地使用权网上挂牌出让活动，以人民币 119,359 万元成功竞得上述地块，该地块位于常熟滨江新市区龙腾南路以西、碧浒路以北。2017 年 5 月 5 日，苏州宏翔与常熟市国土资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》。2017 年 5 月 26 日，苏州冠城宏翔成立全资子公司常熟冠城宏翔房地产有限公司。随后，苏州宏翔、常熟宏翔与常熟市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同变更协议》，将项目土地的受让人由苏州冠城宏翔变更为常熟宏翔。截至本报告披露日，该项目尚处前期开发阶段。注 3：2017 年 5 月 4 日，公司全资子公司闽信（苏州）置业发展有限公司参加常熟市国土资源局组织的 2017A-003 地块国有土地使用权网上挂牌出让活动，以人民币 85,022 万元成功竞得上述地块，该地块位于常熟虞山镇白龙江以南、规划柳州路以西。2017 年 5 月 12 日，苏州闽信与常熟市国土资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》。2017 年 6 月 5 日，公司成立全资子公司常熟冠城宏盛房地产有限公司。随后，苏州闽信、常熟宏盛与常熟市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同变更协议》，将项目土地的受让人由苏州闽信变更为常熟宏盛。截至本报告披露日，该项目尚处前期开发阶段。 ②开发产品：本期增加金项目名称期初余额本期减少金额期末余额额北京太阳星城 F 区-1 13,744,240.11 481,175.79 13,263,064.32 期北京太阳星城 F 区-2 14,314,824.09 754,481.90 13,560,342.19 期北京太阳星城 E 区 9,218,207.00 3,488,494.73 5,729,712.27 北京太阳星城 B 区 42,299,808.43 9,327,011.40 32,972,797.03 苏州冠城水岸风景 2,231,184.48 2,231,184.48 北京太阳星城 C 区 9,067,764.79 250,873.61 8,816,891.18 南京冠城新地家园 343,506,610.37 6,657,489.55 336,849,120.82 北京西北旺新村项目 138,167,303.89 55,092,639.52 38,319,126.74 154,940,816.67 北京百旺家苑 58,837,625.99 58,837,625.99 北京百旺茉莉园 67,867,147.95 67,867,147.95 北京百旺杏林湾 596,810,145.28 441,036,874.21 155,773,271.07 苏州冠城观湖湾 130,035,124.30 741,900.58 8,786,316.17 121,990,708.71 苏州水岸明珠 115,267,126.44 27,157,841.01 88,109,285.43 南通骏和棕榈湾 1,316,840,515.72 214,625,523.68 1,102,214,992.04 福州冠城三牧苑 148,114,154.83 45,662,550.53 102,451,604.30 桂林冠城大通华郡 83,193,484.48 83,193,484.48 合计 3,089,515,268.15 55,834,540.10 879,741,243.80 2,265,608,564.45 注：本期减少金额包括因合并范围减少广西冠城鸿泰房地产有限公司而相应转出开发产品桂林冠城大通华郡 19,876,532.63 元。 76 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 ③出租开发产品：期初余额本期末余额本期期摊出租本期增加金本期摊销金原销项目原值累计摊销额额值减原值累计摊销名称减少少金额福州冠城 3,401,065.42 41,679.70 10,570,925.05 130,098.42 13,971,990.47 171,778.12 三牧苑北京太阳 60,752,329.60 44,707,348.06 393,643.80 60,752,329.60 45,100,991.86 星城 F区北京太阳 40,418,216.00 25,777,276.00 390,701.00 40,418,216.00 26,167,977.00 星城 E区苏州冠城 10,868,376.00 3,849,216.50 271,709.40 10,868,376.00 4,120,925.90 水岸风景北京太阳 17,022,789.21 1,996,729.80 199,672.98 17,022,789.21 2,196,402.78 星城 C区北京百旺 36,333,280.00 6,932,632.48 815,603.80 36,333,280.00 7,748,236.28 家苑北京百旺 25,748,683.78 3,362,087.74 503,146.57 25,748,683.78 3,865,234.31 茉莉园北京百旺 9,894,425.35 1,099,380.60 164,907.09 9,894,425.35 1,264,287.69 杏林湾北京太阳 1,248,827.63 74,772.36 2,472,511.06 47,562.06 3,721,338.69 122,334.42 星城 B区 77 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告苏州冠城 20,778,072.00 3,059,403.20 432,876.50 20,778,072.00 3,492,279.70 观湖湾合 226,466,064.99 90,900,526.44 13,043,436.11 3,349,921.62 239,509,501.10 94,250,448.06 计 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额其其期末余额计提转回或转销他他原材料在产品 644.66 644.66 库存商品 2,320,292.59 1,307,497.09 2,736,122.32 891,667.36 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产开发产品 122,392,163.04 22,663,518.09 99,728,644.95 合计 124,713,100.29 1,307,497.09 25,400,285.07 100,620,312.31 注 1：期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值是根据企业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必须的费用后的价值确定。注 2：本期转回漆包线存货跌价准备的主要原因为存货期末市场价格回升，按目前市场价格等计算的存货预计可变现净值与原预计存货可变现净值发生变化，原减记存货价值的影响因素已经消失，故予以转回。房地产项目跌价准备：本期减少额存货种类期初余额本期计提额期末余额转回转销开发产品南通骏和棕榈湾 122,392,163.04 22,663,518.09 99,728,644.95 合计 122,392,163.04 22,663,518.09 99,728,644.95 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： √适用 □不适用存货期末余额含有借款费用资本化金额 76,076.95 万元。 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 78 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间北京东城区广渠家园 7 21,281,300.92 58,800,970.00 11,456,339.49 2017 年 7 月楼 3 层 301 南京嘉业国际城 3 栋 1,140,826.35 1,980,000.00 0.00 2017 年 9 月 2705 室合计 22,422,127.27 60,780,970.00 11,456,339.49 / 其他说明：（1）北京东城区广渠家园 7 楼 3 层 301，账面原值 23,933,983.96 元，累计折旧 2,652,683.04 元，账面净额 21,281,300.92 元。已签订二手房房地产买卖居间合同，成交价 5,880.0970 万元，合同约定交易税费按照国家及北京市的相关规定各自承担，过户费买方承担，预计公司承担直接相关的交易税费等处置费用 11,456,339.49 元。截止 2017 年 6 月 30 日，已收合同定金及首期房款共计 2,000 万元，余款 3,880.0970 万元已在 7 月全额收到，预计 1 年内可完成出售手续。（2）南京嘉业国际城 3 栋 2705 室，账面原值 1,608,596.5 元，累计折旧 467,770.15 元，账面净额 1,140,826.35 元。已签订二手房房地产买卖居间合同，成交价 198 万元，合同约定交易税费由购房者承担。截止 2017 年 6 月 30 日，已收合同定金及首期房款共计 105 万元，余款 93 万其中 90 万由银行审批按揭放款时直接支付，其中 3 万待交房时支付，预计 1 年内可完成出售手续。 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税留抵税额 4,685,206.11 19,015,075.32 预缴税费 311,273,248.51 144,423,760.60 待摊费用 198,382.16 222,913.99 合计 316,156,836.78 163,661,749.91 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 79 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出售权益 1,535,184,622.68 300,000.00 1,534,884,622.68 1,751,891,240.13 300,000.00 1,751,591,240.13 工具：按公允价 6,642,422.80 6,642,422.80 6,376,921.20 6,376,921.20 值计量的按成本计 1,528,542,199.88 300,000.00 1,528,242,199.88 1,745,514,318.93 300,000.00 1,745,214,318.93 量的合计 1,535,184,622.68 300,000.00 1,534,884,622.68 1,751,891,240.13 300,000.00 1,751,591,240.13 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具权益工具的成本/债务工具 545,082.00 545,082.00 的摊余成本公允价值 6,642,422.80 6,642,422.80 累计计入其他综合收益的 6,097,340.80 6,097,340.80 公允价值变动金额已计提减值金额 80 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币账面余额减值准备在被投被投资资单位本期现金红单位本期本期本期本期持股比利期初期末期初期末增加减少增加减少例(%) 福州华榕超市有限 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 公司福建武夷山市华兴小额贷款 10,000,000.00 10,000,000.00 8.33 股份有限公司福建莆田荔城区华兴小额贷 12,000,000.00 12,000,000.00 10.00 552,000.00 款股份有限公司富滇银行股份有限 1,210,000,000.00 1,210,000,000.00 10.53 30,000,000.00 公司 81 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告北京中关村软件园 19,999,128.78 19,999,128.78 3.00 发展有限责任公司北京中关村生命科学园发展 28,393,563.99 28,393,563.99 4.00 有限责任公司北京科技园文化教 10,000,000.00 10,000,000.00 2.27 育建设有限公司北京稻香湖投资发 64,849,507.11 64,849,507.11 17.75 展有限责任公司北京实创科技园开发建设股 359,972,119.05 359,972,119.05 0.00 12.38 份有限公司（注 1）福建省长泰县华兴小额贷款 15,000,000.00 15,000,000.00 10.00 股份有限公司 82 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告福建漳州芗城区华兴小额贷 15,000,000.00 15,000,000.00 10.00 款股份有限公司天津力神电池股份 143,000,000.00 143,000,000.00 1.30 有限公司（注 2）合计 1,745,514,318.93 143,000,000.00 359,972,119.05 1,528,542,199.88 300,000.00 - - 300,000.00 / 30,552,000.00 注 1：公司第九届董事会第五十四次（临时）会议审议通过《关于控股子公司海科建转让持有的北京实创 12.3839%股权的议案》，同意公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北京市海淀区国有资本经营管理中心。2017 年 6 月，股权转让手续完成。注 2：公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于全资子公司冠城投资受让天津力神电池股份有限公司 1.3%股权的议案》，同意公司全资子公司福建冠城投资有限公司以人民币 1.43 亿元的价格受让宁波天元海华智能股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的天津力神电池股份有限公司 1.3%股权。2017 年 4 月，福建冠城投资有限公司完成此项投资。 83 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额折坏坏现项目账账率账面余额账面价值账面余额账面价值准准区备备间融资租赁款其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务政府代建项目 188,897,430.59 188,897,430.59 188,897,430.59 188,897,430.59 合计 188,897,430.59 188,897,430.59 188,897,430.59 188,897,430.59 / (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 84 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值其计准追减他提被投资期初权益法下确宣告发放现期末备加少其他综合收权减其单位余额认的投资损金股利或利余额期投投益调整益值他益润末资资变准余动备额一、合营企业小计二、联营企业福州隆达典当 16,359,267.28 199,933.49 1,077,570.00 15,481,630.77 有限公司北京德成自然绿化工 477,962.26 -5,679.32 472,282.94 程有限公司北京德成永信物业管 3,335,774.48 215,070.98 3,550,845.46 理有限公司北京百旺绿谷汽车贸 14,784,945.59 -329,675.66 3,915,000.00 10,540,269.93 易有限公司福建省新兴产业投资 1,710,241.88 41,275.96 1,751,517.84 管理有限公司 85 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告福建冠城资产 4,627,779.73 -326,951.30 4,300,828.43 管理有限公司福建冠城华汇股权投 130,023,338.54 14,574,751.73 14,572,807.04 130,025,283.23 资有限合伙企业福建省新兴产业股权 151,512,103.44 1,293,297.65 -521,919.97 152,283,481.12 投资有限合伙企业福建冠城股权投资合 235,882,344.80 747,370.48 236,629,715.28 伙企业（有限合伙）航科智汇股权投资基金（平 30,072,021.86 164,674.57 30,236,696.43 潭）合伙企业（有限合伙）冠城联合国际有限公司（注）小计 588,785,779.86 16,574,068.58 -521,919.97 19,565,377.04 585,272,551.43 合计 588,785,779.86 16,574,068.58 -521,919.97 19,565,377.04 585,272,551.43 其他说明注：公司第九届董事会第五十一次（临时）会议审议通过公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“丰榕投资”）的全资子公司丰榕（投资）香港有限公司、关联企业冠城钟表珠宝集团有限公司（以下简称“冠城钟表珠宝集团”）的全资子公司联和投资有限公司拟在英属维京群岛共同发起设立冠城联合国际有限公司（CITYCHAMP ALLIED INTERNATIONAL LIMITED）。冠城联合国际有限公司最高法定资本为 9 亿港元，其中冠城大通（香港）有限公司出资占注册资本的 30%，丰榕（投资）香港有限公司 86 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告出资占注册资本的 40%，联和投资有限公司出资占注册资本的 30%（合资协议详见公司 2016 年 9 月 29 日公告）。2016 年 11 月 29 日该公司注册成立。截至本报告披露日上述投资资金尚未支付。 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他合计一、账面原值： 1.期初余额 1,717,535,801.96 376,029,579.54 70,717,224.34 45,215,890.67 2,209,498,496.51 2.本期增加金额 6,100,858.78 19,163,649.54 1,578,979.14 792,027.50 27,635,514.96 （1）购置 1,379,213.87 387,388.02 1,578,979.14 792,027.50 4,137,608.53 （2）在建工 4,721,644.91 18,776,261.52 23,497,906.43 程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金 26,355,848.06 6,833,002.05 3,049,794.89 934,896.37 37,173,541.37 额（1）处置或 1,112,544.64 3,049,794.89 543,202.70 4,705,542.23 报废（2）转入在 5,720,457.41 5,720,457.41 建工程（3）企业合 813,267.60 391,693.67 1,204,961.27 并减少（4）其他转 25,542,580.46 25,542,580.46 出 4.期末余额 1,697,280,812.68 388,360,227.03 69,246,408.59 45,073,021.80 2,199,960,470.10 二、累计折旧 1.期初余额 555,095,459.67 198,913,741.05 55,421,054.15 36,613,555.12 846,043,809.99 2.本期增加金额 29,625,801.01 13,524,921.31 1,975,854.86 1,488,539.99 46,615,117.17 （1）计提 29,625,801.01 13,524,921.31 1,975,854.86 1,488,539.99 46,615,117.17 3.本期减少金额 3,223,466.95 5,629,200.18 2,600,794.43 652,119.09 12,105,580.65 （1）处置或 919,725.57 2,600,794.43 432,255.96 3,952,775.96 报废（2）转入在 4,709,474.61 4,709,474.61 建工程 87 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告（3）企业合 103,013.76 219,863.13 322,876.89 并减少（4）其他转 3,120,453.19 3,120,453.19 出 4.期末余额 581,497,793.73 206,809,462.18 54,796,114.58 37,449,976.02 880,553,346.51 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 1,115,783,018.95 181,550,764.85 14,450,294.01 7,623,045.78 1,319,407,123.59 2.期初账面价值 1,162,440,342.29 177,115,838.49 15,296,170.19 8,602,335.55 1,363,454,686.52 注 1：因合并范围减少广西冠城鸿泰房地产有限公司和北京冠城瑞富信息技术有限公司而相应转出固定资产原值 1,204,961.27 元、累计折旧 322,876.89 元、净值 882,084.38 元。注 2：根据《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的规定，将已签约未结算的资产转列报“划分为持有待售资产”项目，相应转出固定资产原值 25,542,580.46 元、累计折旧 3,120,453.19 元、净值 22,422,127.27 元。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值北京创富大厦 442,076,857.57 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 88 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值福州漆包线基地 14,099,451.90 14,099,451.90 16,649,577.76 16,649,577.76 漆包机改造江苏漆包线基地废气异味治理系 312,333.35 312,333.35 524,105.23 524,105.23 统等零星改造福州漆包线基地废气净化喷雾系 482,947.14 482,947.14 35,653.84 35,653.84 统冠城大通广场项 17,092,365.33 17,092,365.33 16,278,976.00 16,278,976.00 目江苏漆包线基地年增 7000 吨特种 4,005,329.81 4,005,329.81 铜漆包线技改项目江苏漆包线基地 2,728,075.58 2,728,075.58 漆包机技改项目江苏漆包线基地 300,678.40 300,678.40 车间送风系统创鑫科技锂离子电池电解液添加 193,810.71 193,810.71 6,207,031.24 6,207,031.24 剂和新型阻燃材料项目一期福建冠城瑞闽厂 2,565,746.10 2,565,746.10 2,503,476.20 2,503,476.20 房二期工程福建冠城瑞闽办 1,046,912.32 1,046,912.32 公楼装修福建冠城瑞闽车 1,221,652.31 1,221,652.31 间承载加固福建冠城瑞闽设 7,988,007.94 7,988,007.94 备福建冠城瑞闽厂 629,352.34 629,352.34 房施工改造工程福建冠城瑞闽电 93,396.23 93,396.23 力系统合计 48,754,729.65 48,754,729.65 46,204,150.08 46,204,150.08 89 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本利期息其中：利资工程累工本期息本期初本期转入固定本期其他减期末计投入程利息资资金项目名称预算数本期增加金额化余额资产金额少金额余额占预算进资本本来源累比例(%) 度化金化计额率金 (% 额 ) 福州漆包线基地漆自筹 16,649,577.76 7,379,705.71 9,929,831.57 14,099,451.90 包机改造资金江苏漆包线基地废自筹气异味治理系统等 524,105.23 932,280.27 1,144,052.15 312,333.35 资金零星改造福州漆包线基地废自筹 3,220,000.00 35,653.84 447,293.30 482,947.14 15.00 气净化喷雾系统资金自筹冠城大通广场项目 16,278,976.00 813,389.33 17,092,365.33 资金江苏漆包线基地年完自筹增 7000 吨特种铜 4,005,329.81 716,315.10 4,721,644.91 0.00 成资金漆包线技改项目江苏漆包线基地漆自筹 18,200,000.00 2,728,075.58 2,728,075.58 14.99 包机技改项目资金 90 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告江苏漆包线基地车自筹 300,678.40 300,678.40 间送风系统资金江苏漆包线基地卧完自筹 2,048,000.80 2,048,000.80 0.00 式高速节能漆包机成资金江苏漆包线基地完自筹 250,843.44 250,843.44 0.00 M3 中拉机改造成资金创鑫科技锂离子电池电解液添加剂和自筹 6,207,031.24 5,403,533.56 609,686.97 193,810.71 新型阻燃材料项目资金一期福建冠城瑞闽厂房自筹 28,180,000.00 2,503,476.20 62,269.90 2,565,746.10 9.10 二期工程资金福建冠城瑞闽门房完自筹 560,000.00 28,851.44 28,851.44 0.00 100.00 改造工程成资金福建冠城瑞闽办公自筹 1,700,000.00 1,046,912.32 1,046,912.32 61.58 楼装修资金福建冠城瑞闽车间自筹 1,500,000.00 1,221,652.31 1,221,652.31 81.44 承载加固资金自筹福建冠城瑞闽设备 240,000,000.00 7,988,007.94 7,988,007.94 3.33 资金福建冠城瑞闽厂房自筹 1,510,000.00 629,352.34 629,352.34 41.68 施工改造工程资金福建冠城瑞闽电力自筹 110,000.00 93,396.23 93,396.23 84.91 系统资金合计 46,204,150.08 26,687,024.41 23,497,906.43 638,538.41 48,754,729.65 / / / / 91 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权合计一、账面原值 1.期初余额 514,976,349.19 11,339,796.92 283,140.78 526,599,286.89 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金 9,000.00 9,000.00 额 92 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (1)处置 (2)转出 9,000.00 9,000.00 4.期末余额 514,976,349.19 11,339,796.92 274,140.78 526,590,286.89 二、累计摊销 1.期初余额 33,160,384.92 788,863.01 169,126.91 34,118,374.84 2.本期增加金 6,284,807.62 117,916.04 17,862.42 6,420,586.08 额（1）计提 6,284,807.62 117,916.04 17,862.42 6,420,586.08 3.本期减少金 9,000.00 9,000.00 额 (1)处置 4.期末余额 39,445,192.54 906,779.05 177,989.33 40,529,960.92 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 475,531,156.65 10,433,017.87 96,151.45 486,060,325.97 值 2.期初账面价 481,815,964.27 10,550,933.91 114,013.87 492,480,912.05 值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.78% 注 1：因合并范围减少福建冠城龙泰置业发展有限公司而相应转出无形资产原值 9,000 元、累计摊销 9,000 元。注 2：期末余额包含内部研发的无形资产净值 8,644,624 元。 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 93 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉期初余额企业合并期末余额的事项处置形成的北京太阳宫房地产开发有限 5,080,066.77 5,080,066.77 公司福建华事达房地产有限公司 66,782,021.90 66,782,021.90 南京万盛置业有限公司 15,648,510.52 15,648,510.52 苏州冠城宏业房地产有限公 92,915,966.63 92,915,966.63 司江苏大通机电有限公司 73,892.05 73,892.05 北京冠城新泰房地产开发有 18,700,000.00 18,700,000.00 限公司闽信（苏州）置业发展有限 3,601,890.83 3,601,890.83 公司骏和地产（江苏）有限公司 6,825,077.79 6,825,077.79 福建创鑫科技开发有限公司 35,685,970.89 35,685,970.89 HL Le Mirador 84,379.59 84,379.59 International SA 合计 245,397,776.97 245,397,776.97 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置北京太阳宫房地产开发有限公司 4,028,144.59 4,028,144.59 苏州冠城宏业房地产有限公司 90,114,225.84 90,114,225.84 北京冠城新泰房地产开发有限公司 18,495,972.47 18,495,972.47 福建创鑫科技开发有限公司 17,539,973.65 17,539,973.65 骏和地产（江苏）有限公司 6,825,077.79 6,825,077.79 合计 137,003,394.34 137,003,394.34 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用每年年度终了，公司以评估的方式、采用第二层次输入值和第三层次输入值相结合确定与商誉相关的资产组可收回金额，将该可收回金额与该资产组（包含商誉）账面价值相比较进行减值测试，当可收回金额大于该资产组账面价值时，不计提商誉减值准备，当可收回金额小于该资产组账面价值时，以其差额确认商誉减值损失。其他说明 □适用 √不适用 94 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费 12,987,182.21 1,387,440.83 9,695.42 11,590,045.96 模具摊销 3,354.62 3,282.90 71.72 技术改造 11,309.08 8,481.84 2,827.24 车间修缮 159,245.49 24,670.08 134,575.41 办公设施 8,122.50 2,565.00 5,557.50 租赁费 613,405.51 73,166.58 540,238.93 平台建设 96,698.12 4,716.98 91,981.14 0.00 宿舍装修配 186,310.38 96,230.00 38,951.70 243,588.68 套其他 30,402.07 28,851.44 26,058.72 33,194.79 合计 14,096,029.98 125,081.44 1,569,334.63 101,676.56 12,550,100.23 其他说明：因合并范围减少北京冠城瑞富信息技术有限公司而相应转出长期待摊费用 101,676.56 元。 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 39,153,864.68 8,587,045.78 33,307,049.48 7,107,046.83 内部交易未实现利润可抵扣亏损递延收益 1,499,999.93 375,000.00 1,599,999.95 400,000.00 合计 40,653,864.61 8,962,045.78 34,907,049.43 7,507,046.83 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允 6,097,340.80 1,524,335.20 5,831,839.20 1,457,959.80 价值变动 95 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告固定资产折旧 614,884.58 152,108.61 717,134.03 177,244.18 合计 6,712,225.38 1,676,443.81 6,548,973.23 1,635,203.98 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 2,279,534.91 2,355,473.19 可抵扣亏损 488,157,714.35 408,723,236.17 合计 490,437,249.26 411,078,709.36 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2017 年 465,931.30 变动原因是未弥补已到期 2018 年 1,512,553.30 18,749,975.91 变动原因是弥补亏损及减少合并子公司而转出 2019 年 105,608,772.03 110,157,946.34 变动原因是弥补亏损及减少合并子公司而转出 2020 年 81,247,767.78 113,965,477.47 变动原因是弥补亏损及减少合并子公司而转出 2021 年 157,734,587.27 165,383,905.15 变动原因是弥补亏损及减少合并子公司而转出 2022 年 142,054,033.97 合计 488,157,714.35 408,723,236.17 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付账款 139,434,139.26 675,814,712.02 合计 139,434,139.26 675,814,712.02 其他说明：账龄超过 1 年且金额重要的预付款项欠款情况：项目账龄期末余额期初余额预付拆迁款 1 年以上 32,000,000.00 671,000,459.15 合计 32,000,000.00 671,000,459.15 96 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 50,000,000.00 35,000,000.00 抵押借款 30,000,000.00 50,000,000.00 保证借款 309,000,000.00 484,000,000.00 信用借款 508,000,000.00 238,000,000.00 抵押及保证借款 105,000,000.00 114,000,000.00 抵押及信用 98,000,000.00 合计 1,100,000,000.00 921,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 10,622,857.87 96,238,257.01 合计 10,622,857.87 96,238,257.01 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付及预提工程款 969,223,053.30 1,195,275,056.49 97 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告应付货款 325,727,781.28 249,723,946.86 其他 5,304,672.20 9,888,609.01 合计 1,300,255,506.78 1,454,887,612.36 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因应付及预提工程款 707,412,436.59 尚未结算及预提的工程款合计 707,412,436.59 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收房款 2,521,140,139.31 3,171,660,922.45 预收货款 6,031,263.38 6,566,347.84 预收租金 75,521,506.83 73,509,298.44 预收待售资产首期款 20,097,619.05 合计 2,622,790,528.57 3,251,736,568.73 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因预收房款 600,477,463.10 合计 600,477,463.10 / 预售房产收款分项目分析列示如下：项目期末余额期初余额预计竣工时间预售比例北京太阳星城 F 区 679,999.00 679,999.00 已竣工 94.95% 苏州冠城观湖湾 1,072,364.00 3,877,172.01 已竣工 89.92% 北京太阳星城 B 区 5,041,739.06 已竣工 98.37% 南京冠城新地家园 1,586,300,110.13 958,081,272.53 2019 年 6 月 58.53% 北京百旺杏林湾 710,346,572.32 1,944,836,797.54 2018 年 12 月 65.93% 北京西北旺新村项目 64,196,831.29 52,516,416.48 苏州水岸明珠 11,860,000.00 18,508,122.00 已竣工 89.42% 98 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告桂林冠城大通华郡 46,845,392.06 南通骏和棕榈湾 145,651,894.00 105,285,169.01 已竣工 71.09% 福州冠城三牧苑 1,032,368.57 35,988,842.76 已竣工 78.62% 合计 2,521,140,139.31 3,171,660,922.45 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 12,978,044.72 96,274,145.29 96,105,384.99 13,146,805.02 二、离职后福利-设定提存 781,810.47 11,193,732.13 10,128,390.21 1,847,152.39 计划三、辞退福利 1,389,696.00 1,389,696.00 四、一年内到期的其他福利合计 13,759,855.19 108,857,573.42 107,623,471.20 14,993,957.41 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 8,729,806.79 83,703,126.67 83,296,163.01 9,136,770.45 补贴二、职工福利费 3,690,951.13 3,690,951.13 三、社会保险费 195,594.00 3,858,763.03 3,710,620.64 343,736.39 其中：医疗保险费 184,253.24 3,483,124.11 3,345,299.44 322,077.91 工伤保险费 3,881.76 183,329.29 178,345.04 8,866.01 生育保险费 7,459.00 192,309.63 186,976.16 12,792.47 四、住房公积金 432,561.67 3,729,054.00 3,787,364.00 374,251.67 五、工会经费和职工教育 3,363,126.32 1,292,250.46 1,363,330.27 3,292,046.51 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、其他 256,955.94 256,955.94 合计 12,978,044.72 96,274,145.29 96,105,384.99 13,146,805.02 99 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 755,601.72 10,864,095.89 9,812,237.97 1,807,459.64 2、失业保险费 26,208.75 315,220.56 301,736.56 39,692.75 3、企业年金缴费 14,415.68 14,415.68 合计 781,810.47 11,193,732.13 10,128,390.21 1,847,152.39 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 7,636,226.71 7,176,665.72 消费税营业税 1,181,223.34 企业所得税 107,218,887.04 83,595,240.34 个人所得税 913,799.09 751,527.89 城市维护建设税 454,832.67 375,153.97 房产税 326,633.72 514,924.48 印花税 131,896.62 930,607.18 土地增值税 1,458,053,725.36 1,096,995,372.95 土地使用税 255,963.35 704,491.02 教育费附加 481,605.99 399,762.59 防洪费 1,888.55 8,106.05 其他 4,122.86 合计 1,575,475,459.10 1,192,637,198.39 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 946,870.83 1,413,956.42 企业债券利息 120,890,958.90 50,077,808.22 短期借款应付利息 214,991.25 1,703,196.75 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 122,052,820.98 53,194,961.39 100 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 17,764,225.86 5,690,086.04 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 17,764,225.86 5,690,086.04 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额教育配套项目建设资金 174,741,721.44 172,241,721.44 往来款 397,016,543.62 379,510,547.24 预收股权转让款 609,237,600.00 工程质保金及其他保证金 41,432,120.15 50,538,346.80 代收代缴款 15,283,645.48 34,883,546.76 房租押金 22,793,003.39 28,403,745.67 购房定金 34,090,711.99 25,318,577.00 其他 25,168,319.16 30,094,313.08 合计 710,526,065.23 1,330,228,397.99 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因北京市朝阳区教育国有资产管理中心 162,741,721.44 工程尚未结算北京百旺绿谷汽车贸易有限公司 11,250,000.00 往来款尚未支付合计 173,991,721.44 / 其他说明 √适用 □不适用金额较大的其他应付款： 101 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告单位名称金额性质或内容福建丰榕投资有限公司 200,000,000.00 往来款北京市朝阳区教育国有资产管理中心 162,741,721.44 教育配套工程款 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 141,603,405.73 Mirador 酒店原股东往来款中国对外建设有限公司 20,985,023.96 工程质保金北京百旺绿谷汽车贸易有限公司 14,400,000.00 往来款合计 539,730,151.13 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 169,750,000.00 159,825,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 169,750,000.00 159,825,000.00 其他说明：一年内到期长期借款构成如下：项目期末余额期初余额抵押借款 7,425,000.00 质押借款 169,750,000.00 76,800,000.00 保证及质押 75,600,000.00 合计 169,750,000.00 159,825,000.00 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 102 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 593,350,000.00 127,200,000.00 抵押借款 271,122,500.00 保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00 信用借款保证及质押 302,400,000.00 合计 613,350,000.00 720,722,500.00 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 ①长期借款的利率区间为 3%~4.85%。 ②金额前五名的长期借款：期末余额期初余额外外借款终止贷款单位借款起始日币种利率币币日本币金额本币金额金金额额中国工商银行股人民浮动份有限公司福州 2016-11-22 2019-11-21 103,350,000.00 127,200,000.00 币利率闽都支行中国工商银行股人民浮动份有限公司福州 2017-6-6 2020-6-5 490,000,000.00 币利率闽都支行兴业银行股份有人民 2016-12-27 2020-6-27 3.00% 20,000,000.00 20,000,000.00 限公司福州分行币合计 613,350,000.00 147,200,000.00 46、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额公司债券-15 冠城债 2,768,225,386.82 2,763,695,563.02 合计 2,768,225,386.82 2,763,695,563.02 103 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：元币种：人民币债券发行债券发行期初本期按面值计提利本期期末面值溢折价摊销名称日期期限金额余额发行息偿还余额公司债券 2,800,000,000.00 2015/8/26 5 年 2,800,000,000.00 2,763,695,563.02 70,813,150.68 4,529,823.80 2,768,225,386.82 -15 冠城债合计 / / / 2,800,000,000.00 2,763,695,563.02 70,813,150.68 4,529,823.80 2,768,225,386.82 注：经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1941 号”批复核准，2015 年 8 月 26 日公司向社会公开发行面值 28 亿元的公司债券，简称“15 冠城债”。本次债券的期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权。债券票面年利率为 5.10%，采用单利按年计息。 104 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因北京市商务楼宇升级改造项目财政府补助 1,599,999.95 100,000.02 1,499,999.93 政补助合计 1,599,999.95 - 100,000.02 1,499,999.93 / 105 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期新增补本期计入营业与资产相关/与负债项目期初余额其他变动期末余额助金额外收入金额收益相关递延收益 1,599,999.95 -100,000.02 1,499,999.93 与资产相关合计 1,599,999.95 -100,000.02 1,499,999.93 / 其他说明： √适用 □不适用其他变动系转入“其他收益”。 52、其他非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额政府代建项目基建拨款 173,547,833.83 173,547,833.83 合计 173,547,833.83 173,547,833.83 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 1,492,110,725.00 1,492,110,725.00 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: 106 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,225,763,040.22 1,225,763,040.22 其他资本公积 10,117,169.72 10,117,169.72 合计 1,235,880,209.94 1,235,880,209.94 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额减：税前期后计入归期初其他属期末项目本期所得税减：所得税后归属于余额综合于余额前发生额税费用母公司收益少当期数转入股损益东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 107 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损 28,549,376.12 -9,770,552.05 66,375.40 -9,836,927.45 18,712,448.67 益的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类 431,227.73 -521,919.97 -521,919.97 -90,692.24 进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产 4,373,879.40 265,501.60 66,375.40 199,126.20 4,573,005.60 公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金 108 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告流量套期损益的有效部分外币财务报 23,744,268.99 -9,514,133.68 -9,514,133.68 14,230,135.31 表折算差额其他综合收益 28,549,376.12 -9,770,552.05 66,375.40 -9,836,927.45 18,712,448.67 合计 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 368,182,257.72 368,182,257.72 任意盈余公积 3,057,477.43 3,057,477.43 储备基金企业发展基金其他合计 371,239,735.15 371,239,735.15 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 3,688,314,826.02 3,538,214,375.36 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 3,688,314,826.02 3,538,214,375.36 加：本期归属于母公司所有者的净利 511,239,030.98 34,244,115.58 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 149,211,072.50 148,779,472.50 转作股本的普通股股利期末未分配利润 4,050,342,784.50 3,423,679,018.44 109 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,662,290,918.13 2,321,651,536.64 2,363,418,630.65 1,952,790,015.75 其他业务 86,066,143.51 64,805,407.86 65,204,048.54 46,719,980.76 合计 3,748,357,061.64 2,386,456,944.50 2,428,622,679.19 1,999,509,996.51 （1）主营业务分行业及分产品列示如下：本期发生额上期发生额项目营业收入营业成本营业收入营业成本（1）工业 1,567,106,131.21 1,461,973,129.86 1,219,799,929.10 1,127,915,421.02 其中：漆包线 1,559,041,992.08 1,453,205,236.01 1,209,263,049.34 1,119,646,349.03 其中：新能源 8,064,139.13 8,767,893.85 10,536,879.76 8,269,071.99 （2）商业（3）房地产业 2,064,197,995.09 824,148,801.07 1,138,669,319.45 824,874,594.73 其中：房地产开 2,064,197,995.09 824,148,801.07 1,138,669,319.45 824,874,594.73 发与销售（4）服务收入 30,986,791.83 35,529,605.71 4,949,382.10 合计 3,662,290,918.13 2,321,651,536.64 2,363,418,630.65 1,952,790,015.75 （2）主营业务按地区分项列示如下：本期发生额上期发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本东北地区 17,600,763.99 16,367,585.13 10,742,622.97 10,263,230.59 西北地区 5,805,151.12 5,392,387.08 19,430,840.00 17,959,622.49 华南地区 206,360,921.88 188,645,589.22 241,048,881.07 219,970,678.85 华中地区 141,253,618.57 131,103,375.79 378,408,331.87 349,302,201.62 华北地区 1,631,564,778.12 529,577,089.47 170,444,248.11 73,062,607.01 华东地区 1,456,318,501.08 1,250,977,191.48 1,406,872,317.36 1,153,884,795.14 西南地区 68,509,479.95 63,879,575.05 35,164,850.80 33,174,430.35 其他地区 75,890,284.49 71,059,494.12 80,387,662.85 75,279,250.75 国外 58,987,418.93 64,649,249.30 20,918,875.62 19,893,198.95 合计 3,662,290,918.13 2,321,651,536.64 2,363,418,630.65 1,952,790,015.75 （3）房地产开发收入分项列示如下：项目本期发生额上期发生额北京太阳星城 E 区 10,760,000.03 苏州水岸明珠 39,772,742.85 163,411,355.55 北京太阳星城 F 区 5,962,202.19 279,742.00 110 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告苏州冠城观湖湾 12,912,053.47 258,496,240.32 苏州冠城水岸风景 0.00 6,577,198.67 北京太阳星城 B 区 31,564,152.35 20,641,108.09 北京太阳星城 C 区 390,476.19 南京冠城新地家园 15,245,968.11 52,827,921.72 北京西北旺新村项目 134,779,967.40 2,082,845.90 北京百旺杏林湾 1,404,347,013.75 117,586,272.00 南通骏和棕榈湾 274,826,618.17 275,368,073.35 桂林冠城大通华郡 72,693,620.67 92,434,623.85 福州冠城三牧苑 60,943,179.91 148,963,938.00 合计 2,064,197,995.09 1,138,669,319.45 （4）房地产业务按地区列示如下：本期发生额上期发生额地区主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本华南地区 72,693,620.67 63,316,951.85 92,434,623.85 81,094,231.73 华北地区 1,587,803,811.91 491,185,527.32 140,589,967.99 50,084,277.05 华东地区 403,700,562.51 269,646,321.90 905,644,727.61 693,696,085.95 合计 2,064,197,995.09 824,148,801.07 1,138,669,319.45 824,874,594.73 （5）公司前五名客户的主营业务收入情况客户排名营业收入总额占公司全部营业收入的比例第一名 134,779,967.40 3.60% 第二名 99,590,893.62 2.66% 第三名 71,210,620.63 1.90% 第四名 46,097,389.51 1.23% 第五名 39,286,765.55 1.05% 合计 390,965,636.71 10.44% 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 54,603,724.97 53,256,668.81 城市维护建设税 7,842,787.31 6,165,733.33 教育费附加 5,631,602.26 4,642,649.07 资源税房产税 6,915,701.41 1,519,703.47 土地使用税 1,936,664.35 84,602.04 车船使用税 158,511.68 印花税 2,379,343.72 111 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告土地增值税 415,368,945.57 60,512,383.68 防洪费 2,582.18 合计 494,839,863.45 126,181,740.40 其他说明：根据财政部相关规定，2016 年 5 月起，土地使用税、房产税、印花税、车船使用税从 “管理费用”科目调整到本科目核算。 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 9,201,282.10 10,739,976.29 运输装卸费 11,773,095.82 11,760,306.09 差旅费 566,483.28 446,433.41 招待费 4,142,511.60 3,284,719.06 广告费及业务宣传费 8,576,431.97 18,622,009.56 售后服务费 3,025,088.46 768,775.14 通讯费 489,357.40 246,484.24 销售代理费 10,018,869.25 13,577,321.18 售楼部费用 786,554.32 626,991.40 包装费 5,318,484.87 4,829,656.01 物业费 1,236,660.46 1,973,704.67 其他费用 2,838,155.74 2,615,546.15 合计 57,972,975.27 69,491,923.20 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 47,139,153.51 43,628,654.77 税金 470,617.05 6,800,762.67 折旧费 8,272,148.71 8,952,960.09 无形及其他资产摊销 7,127,657.03 6,709,360.80 租赁费 4,718,794.23 5,141,563.87 汽车费 2,565,867.35 2,349,189.73 差旅费 2,932,496.36 2,553,723.85 招待费 7,343,502.10 6,709,806.31 董事会及监事会费 791,270.17 856,422.98 办公费 5,427,661.62 7,107,693.77 审计/ 咨询/评估费 8,319,850.89 6,569,380.81 研发费用 5,195,900.53 3,609,723.41 其他费用 4,505,014.83 8,529,979.58 合计 104,809,934.38 109,519,222.64 112 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告其他说明：根据财政部相关规定，原在管理费用核算的土地使用税、房产税、印花税、车船使用税，从 2016 年 5 月起转入税金及附加核算。 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 93,693,645.36 112,044,939.72 减：利息收入 -18,931,564.39 -13,469,916.65 汇兑损失 343,996.09 411,851.23 减：汇兑收益 -627,478.63 -12,893,227.95 资金占用费支出减：资金占用费收入 -12,224,421.00 其他 7,295,871.12 6,243,288.49 合计 81,774,469.55 80,112,513.84 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 9,050,459.68 2,161,624.34 二、存货跌价损失 1,306,852.43 87,476.91 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 10,357,312.11 2,249,101.25 67、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -3,374,633.28 113 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产合计 -3,374,633.28 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 16,574,068.58 8,831,331.52 处置长期股权投资产生的投资收益 20,061,775.09 -20,195.95 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有 -16,160.27 期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益 30,783,238.80 45,234,618.80 处置可供出售金融资产取得的投资收益 249,723,351.20 14,246.58 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 317,126,273.40 54,060,000.95 其他说明：（1）按权益法核算的长期股权投资收益主要如下：被投资单位本期发生额上期发生额北京德成永信物业管理有限公司 215,070.98 912,647.52 北京百旺绿谷汽车贸易有限公司 -329,675.66 -500.75 北京德成自然绿化工程有限公司 -5,679.32 -10,289.54 福州隆达典当有限公司 199,933.49 236,028.28 福建省新兴产业投资管理有限公司 41,275.96 758,929.13 福建冠城资产管理有限公司 -326,951.30 -106,821.36 福建新兴产业股权投资有限合伙企业 1,293,297.65 336,928.87 福建冠城华汇股权投资有限合伙企业 14,574,751.73 6,237,467.39 福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙） 747,370.48 466,941.98 航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙） 164,674.57 合计 16,574,068.58 8,831,331.52 （2）处置长期股权投资产生的投资收益主要如下：被投资单位本期发生额上期发生额广西冠城鸿泰房地产有限公司 1,171,110.53 北京冠城瑞富信息技术有限公司 18,890,664.56 Lead Art AG -20,195.95 合计 20,061,775.09 -20,195.95 114 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告（3）可供出售金融资产在持有期间的投资收益主要如下：被投资单位本期发生额上期发生额福建莆田荔城区华兴小额贷款股份有限公司 552,000.00 兴业证券股份有限公司 3,380.00 兴业银行股份有限公司 231,238.80 231,238.80 富滇银行股份有限公司 30,000,000.00 45,000,000.00 合计 30,783,238.80 45,234,618.80 （4）处置可供出售金融资产取得的投资收益主要如下：被投资单位本期发生额上期发生额北京实创科技园开发建设股份有限公司 249,265,480.95 理财产品 457,870.25 14,246.58 合计 249,723,351.20 14,246.58 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计 24,538.85 5,225.40 24,538.85 其中：固定资产处置利得 24,538.85 5,225.40 24,538.85 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 4,104,429.00 2,382,302.12 4,104,429.00 违约金收入 408,398.10 140,090.76 408,398.10 其他 792,135.41 4,559,137.98 792,135.41 合计 5,329,501.36 7,086,756.26 5,329,501.36 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关产业龙头骨干企业奖励资金 230,500.00 与收益相关企业增产增效奖励资金 187,301.00 与收益相关大企业培育计划奖励金 1,200,600.00 与收益相关绿色低碳项目奖励金 1,000,000.00 与收益相关专利资助 5,100.00 与收益相关稳岗补贴 7,804.00 与收益相关 115 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告经济工作表彰奖励 10,700.00 与收益相关先进单位奖励 10,700.00 与收益相关省级制造业龙头企业调峰生产市级奖 382,424.00 149,583.10 与收益相关励省级技术创新补助资金表 300,000.00 与收益相关省、市节能技改项目补助资金 80,000.00 与收益相关制造业企业高峰生产的奖励 542,019.00 与收益相关技术标准战略补助款财政局补助 200,000.00 与收益相关市产业发展资金 1,080,000.00 1,000,000.00 与收益相关商务楼宇升级改造项目财政补助（注） 100,000.02 与资产相关合计 4,104,429.00 2,382,302.12 / 其他说明： √适用 □不适用注：根据《企业会计准则第 16 号-政府补助》的规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。为此，公司将本期与资产相关且与企业日常活动相关的政府补助转列“其他收益”核算。详见本报告附注七、79 政府补助。 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额非流动资产处置损失合计 470,324.71 20,582.11 470,324.71 其中：固定资产处置损失 470,324.71 20,582.11 470,324.71 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 46,100.00 其他 469,986.66 407,289.37 469,986.66 合计 940,311.37 473,971.48 940,311.37 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 280,056,027.03 57,803,619.15 递延所得税费用 -1,506,369.54 -618,046.17 合计 278,549,657.49 57,185,572.98 116 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 930,386,392.51 按法定/适用税率计算的所得税费用 232,596,598.13 子公司适用不同税率的影响 -3,055,870.59 调整以前期间所得税的影响 3,703,421.52 非应税收入的影响 -12,500,965.96 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 44,756,612.55 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -22,219,769.23 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 35,269,631.07 所得税费用 278,549,657.49 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注七、57。 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额代收公共维修基金、契税、印花税、有限电视费、燃气费等 41,560,042.80 18,882,247.06 收回按揭贷款保证金 34,442,225.45 1,742,850.00 利息收入 17,981,617.36 13,385,777.58 南京冠城大通机电有限公司收到退土地预约金及费用 51,697,321.00 福建冠城龙泰置业发展有限公司收到退回征地预付款 26,000,000.00 收北京市朝阳区教育国有资产管理中心代建款 15,637,131.96 收到往来款及其他 14,195,594.82 35,142,141.48 合计 108,179,480.43 162,487,469.08 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额归还子公司Mirador被收购前所欠外部借款及非股东债务 136,782,154.49 归还子公司Mirador被收购前所欠原股东借款 25,884,896.10 117 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告支付常熟梅李项目合作往来款 96,209,490.00 代缴契税、公共维修基金 51,497,133.94 39,822,084.25 支付广告费、业务宣传费 11,157,281.84 21,962,515.40 支付销售佣金、销售代理费、策划咨询费 12,528,049.11 14,980,897.30 支付招待费 10,685,550.37 10,295,266.00 支付办公费 7,216,825.95 6,869,874.09 归还福建企联超越投资有限公司往来款 30,000,000.00 支付按揭保证金、履约保证金等 28,457,277.40 支付瑞士信贷银行托管账户托管资金 6,773,000.00 代付西北旺村民委员会汽车园土地租金 3,398,400.00 3,196,800.00 支付其他费用及往来款 46,215,921.95 45,849,328.83 合计 238,908,653.16 370,874,093.86 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额 Mirador公司收购时点持有的现金及现金等价物减除收购对价 7,504,337.97 合计 7,504,337.97 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额广西冠城鸿泰处置时点持有的现金及现金 8,879,775.77 等价物减除收到的股权转让款合计 8,879,775.77 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收回票据保证金 23,964,369.73 19,174,891.77 收回信用证开证保证金 250,000.00 合计 24,214,369.73 19,174,891.77 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 118 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付信用证开证保证金 1,692,025.88 支付贷款托管费、承诺费等 9,602,300.00 3,198,650.00 冠城龙泰清算，支付少数股东清算退款 28,776,182.21 合计 38,378,482.21 4,890,675.88 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 651,836,735.02 45,045,394.10 加：资产减值准备 10,357,312.11 2,249,101.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 46,615,117.17 35,635,322.84 折旧无形资产摊销 6,420,586.08 6,204,093.28 长期待摊费用摊销 1,569,334.63 1,517,250.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 358,817.52 8,004.87 （收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 86,968.34 7,351.84 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,374,633.28 财务费用（收益以“－”号填列） 118,706,005.55 102,271,482.79 投资损失（收益以“－”号填列） -317,126,273.40 -54,060,000.95 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,481,233.97 -630,572.06 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -25,135.57 12,525.89 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,205,991,958.80 384,883,171.32 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 73,841,961.08 -185,582,589.43 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -444,990,975.10 894,690,804.19 其他经营活动产生的现金流量净额 -2,056,448,106.06 1,232,251,340.17 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,565,326,180.78 3,563,032,519.95 减：现金的期初余额 3,963,875,925.45 3,753,844,287.31 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -2,398,549,744.67 -190,811,767.36 119 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告注：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动中，销售商品收到的承兑汇票背书转让的本期金额 203,220,104.02 元，上年同期金额为 289,673,302.57 元。 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 35,000,000.00 其中：北京冠城瑞富信息技术有限公司 35,000,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 27,004,324.81 其中：北京冠城瑞富信息技术有限公司 18,124,549.04 其中：广西冠城鸿泰房地产有限公司 8,879,775.77 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额 7,995,675.19 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 1,565,326,180.78 3,963,875,925.45 其中：库存现金 915,199.37 494,277.96 可随时用于支付的银行存款 1,528,097,069.22 3,956,121,031.69 可随时用于支付的其他货币资金 36,313,912.19 7,260,615.80 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 1,565,326,180.78 3,963,875,925.45 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 120 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 17,794,955.33 详见附注七、1 存货 78,365,741.65 详见附注十四、（一）2 固定资产 136,090,178.93 详见附注十四、（一）2 无形资产 419,224,141.43 详见附注十四、（一）2 其他应收款 7,088,800.00 详见附注十四、（一）1 长期股权投资（注）合计 658,563,817.34 / 其他说明：注：除上述合并报表中受限的资产外，母公司冠城大通股份有限公司因质押所持有的控股子公司股权而受限的长期股权投资金额为 1,760,041,132.53 元。 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 12,022,647.81 6.7744 81,446,225.33 欧元 17,647.32 7.7496 136,759.67 港币 147,854,822.91 0.86792 128,326,157.90 瑞士法郎 8,147,770.31 7.0888 57,757,914.17 人民币应收账款其中：美元 1,637,357.80 6.7744 11,092,116.67 欧元港币瑞士法郎 575,683.43 7.0888 4,080,904.70 人民币长期借款其中：美元欧元港币 121 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告人民币人民币预付账款欧元 26,404.78 7.7496 204,626.48 瑞士法郎 197,974.46 7.0888 1,403,401.35 预收账款美元 13,038.31 6.7744 88,326.73 应付账款美元 165,790.41 6.7744 1,123,130.55 瑞士法郎 1,730,100.13 7.0888 12,264,333.80 其他应收款瑞士法郎 1,281,260.60 7.0888 9,082,600.14 其他应付款港元 5,387.16 0.86792 4,675.62 瑞士法郎 22,335,022.50 7.0888 158,328,507.50 其他非流动资产瑞士法郎 360,000.00 7.0888 2,551,968.00 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司及孙公司伟润国际有限公司、冠城达瑞健康发展有限公司主要经营地位于香港，以港币作为记账本位币。公司孙公司 Champ Swiss AG 及 HL Le Mirador International SA 主要经营地位于瑞士，以瑞士法郎作为记账本位币。 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额与收益相关 4,104,429.00 营业外收入 4,104,429.00 与资产相关 2,000,000.00 其他收益 100,000.02 注：与资产相关的政府补助系 2015 年获得政府发放的商务楼宇升级改造项目财政补助 200 万，计入“递延收益”，根据与此相关的商务楼宇改造项目摊销期限 10 年，递延收益相应分期分摊计入“其他收益”。 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 122 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 123 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用单位:元币种:人民币与原子公司股处置价款与处按照公允价丧失控制权之权投资股权置投资对应的丧失控制权丧失控制权丧失控制丧失控制权值重新计量日剩余股权公相关的子公司名处置股权处置丧失控制合并财务报表之日剩余股之日剩余股股权处置价款权时点的之日剩余股剩余股权产允价值的确定其他综称比例方式权的时点层面享有该子权的账面价权的公允价确定依据权的比例生的利得或方法及主要假合收益（%）公司净资产份值值损失设转入投额的差额资损益的金额北京冠城瑞富信息办妥财产 35,000,000.00 70 单次处置 2017 年 3 月 18,890,664.56 技术有限交接手续公司广西冠城鸿泰房地办妥财产 55,000,000.00 100 单次处置 2017 年 5 月 1,171,110.53 产有限公交接手续司其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用 124 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用（1）2017 年 2 月，公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司投资设立冠城达瑞健康发展有限公司，注册地香港，注册资本金 100 港元。（2）2017 年 5 月，公司下属控股子公司苏州冠城宏翔房地产有限公司投资设立常熟冠城宏翔房地产有限公司，注册资本人民币 5,100 万元。（3）2017 年 6 月，公司投资设立全资子公司常熟冠城宏盛房地产有限公司，注册资本人民币 5,000 万元。7 月 27 日，注册资本金 5,000 万元到位。（4）公司下属控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司与北京中关村大街运营管理股份有限公司共同投资成立中关村青创（北京）国际科技有限公司，注册资本金 1,000 万元，其中北京海淀科技园建设股份有限公司货币出资 600 万元，持有股份 60%，北京中关村大街运营管理股份有限公司货币出资 400 万元，持有股份 40%。2017 年 4 月 26 日，中关村青创（北京）国际科技有限公司注册成立。（5）第九届董事会第五十次会议审议通过《关于注销冠城医疗管理（淮安）有限公司的议案》，同意对冠城医疗管理（淮安）有限公司进行清算注销，终止冠城医院项目。2016 年 12 月，冠城医疗管理（淮安）有限公司完成工商注销手续，2017 年 1 月清算分配完结。（6）第九届董事会第五十三次会议审议通过《关于注销福建冠城龙泰置业发展有限公司的议案》，鉴于公司控股子公司福建冠城龙泰置业发展有限公司目前已无实际经营业务，同意公司对福建冠城龙泰置业发展有限公司进行清算注销。2017 年 4 月，福建冠城龙泰置业发展有限公司完成工商注销手续。 6、其他 □适用 √不适用九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经营持股比例(%) 取得注册地业务性质名称地直接间接方式北京京冠房地产开发有限公北京北京房地产开发 100 同一控制司北京冠城正业房地产开发、销售；投房地产开发有北京北京 100 非同一控制资咨询限公司福建华事达房福州福州房地产开发 100 非同一控制地产有限公司苏州冠城宏业房地产有限公苏州苏州房地产开发 100 非同一控制司南京万盛置业房地产开发、销售、租南京南京 100 非同一控制有限公司（注 1）赁及售后服务等 125 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告北京海淀科技园建设股份有北京北京房地产开发 69 非同一控制限公司北京德成置地房地产开发、土地开发房地产开发有北京北京 20 78 非同一控制整理限公司（注 2）北京德成兴业房地产开发；建设工程房地产开发有北京北京项目管理；房地产经纪 39.75 60.25 非同一控制限公司（注 2）业务北京盛世翌豪房地产经纪有北京北京从事房地产经纪业务 50 非同一控制限公司（注 3）闽信（苏州）置房地产开发、建设、出业发展有限公苏州苏州 100 非同一控制租、销售司骏和地产（江南通南通房地产开发与经营 100 非同一控制苏）有限公司福州大通机电生产耐高温绝缘材料福州福州 79.08 投资设立有限公司及绝缘成型件北京太阳宫房地产开发有限北京北京房地产开发 95 投资设立公司江苏大通机电电线电缆、普通机械、淮安淮安 76.80 投资设立有限公司（注 4）机电、电工器材等北京冠城新泰房地产开发、销售；投房地产开发有北京北京 100 投资设立资咨询限公司苏州冠城宏翔房地产有限公苏州苏州房地产开发 85 投资设立司（注 5）福建冠城元泰会议及展览服务、旅游创意园建设发永泰永泰饭店投资、房地产开发 93 投资设立展有限公司经营、物业管理南京冠城合泰置业发展有限南京南京房地产开发 100 投资设立公司福建冠城汇泰福州福州游艇码头开发 100 投资设立发展有限公司冠城大通（香香港香港投资 100 投资设立港）有限公司伟润国际有限香港香港投资 100 非同一控制公司（注 6）锂离子电池、充电器、电动汽车电池模组、储福建冠城瑞闽能电池及电源管理系新能源科技有福州福州统的研发、生产（生产 50 投资设立限公司另设分支机构经营）、销售；废旧电池的回收、开发、利用 126 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告化工、激光、环保、电福建创鑫科技子技术、计算机及软福州福州 54.43 非同一控制开发有限公司件、制冷技术服务和开发福建邵武创鑫新能源锂电池电解液新材料有限公邵武邵武 100 非同一控制添加剂的研发、生产司（注 7）以自有资金对金融、电子信息、生物科技、新福建冠城投资平潭平潭材料、新能源、海洋、 100 投资设立有限公司农业、节能环保、高端装备、基础设施的投资 Champ Swiss 瑞士伯尔瑞士伯投资 100 投资设立 AG（注 6）尼尔尼 HL Le Mirador 瑞士沙尔瑞士沙经营酒店业务 100 非同一控制 International SA 多纳尔多纳（注 6）冠城达瑞健康发展有限公司香港香港医疗健康 100 投资设立（注 6）常熟冠城宏盛房地产有限公常熟常熟房地产开发 100 投资设立司常熟冠城宏翔房地产有限公常熟常熟房地产开发 100 投资设立司（注 8）中关村青创（北技术开发、技术转让、京）国际科技有北京北京 60 投资设立技术咨询等限公司（注 2）持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：（1）公司对北京海淀科技园建设股份有限公司下属公司北京盛世翌豪房地产经纪有限公司（以下简称“盛世翌豪”）的间接持股比例合计为 50%，鉴于公司委派的董事占盛世翌豪董事会成员总人数的一半以上，在盛世翌豪董事会中占多数表决权，能够控制盛世翌豪，因此根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》相关规定，将盛世翌豪纳入合并范围。公司对福建冠城瑞闽新能源科技有限公司（以下简称“冠城瑞闽”）的持股比例为 50%，鉴于公司委派的董事占冠城瑞闽董事会成员总人数的半数以上，在董事会中占多数表决权，同时由公司委派总经理（同时兼任法定代表人），根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的相关规定，公司能够控制冠城瑞闽，因此将冠城瑞闽纳入合并范围。（2）公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）与福建华兴汇源投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“华兴汇源”）、福建省新兴产业投资管理有限公司（以下简称“新兴产业投资管理”）共同出资设立福建冠城华汇股权投资有限合伙企业（以下简称“冠城华汇”），其中，冠城投资出资 13,000 万元，占冠城华汇权益比例为 86.0927%。根据冠城投资与相关方签署的《福建冠城华汇股权投资有限合伙企业合伙协议》，冠城投资与华兴汇源均为有限合伙人；新兴产业投资管理为普通合伙人，并作为冠城华汇的执行事务合伙人和合伙企业管理人，对外代表合伙企业执行合伙事务，其他合伙人不再执行合伙事务，冠城华汇的全部资产委托给新兴产业投资管理进行管理。此外，协议亦约定，投资决策委员会拥有对冠城华汇相关投资和退出决策的最终决策权，投资决策委员会决议须二分之一以上成员表决通过，根据协议，冠城华汇投资决策 127 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告委员会由 3 名成员组成，冠城投资只委派 1 名人员。根据以上相关约定判断，公司虽持有冠城华汇 86.0927%的权益份额，但由于冠城华汇的实际管理均由新兴产业投资管理负责，且公司只持有新兴产业投资管理 40%股权，根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的相关规定，公司不能控制冠城华汇，但对其具有重大影响，因此对其采用权益法核算方式。 2016 年 8 月福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）与中航国际投资基金管理（深圳）有限公司（以下简称“深圳中航基金”）、中航国际投资有限公司（以下简称“中航国际”）、厦门航空开发股份有限公司（以下简称“厦门航空”）共同出资设立航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（以下简称“航科智汇”），其中，冠城投资认缴出资 29,990 万元，占航科智汇权益比例为 59.98%。根据冠城投资与相关方签署的《航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）合伙协议》，冠城投资与中航国际、厦门航空均为有限合伙人；深圳中航基金为普通合伙人，并作为航科智汇的执行事务合伙人及基金管理人，对外代表合伙企业执行合伙事务，其他合伙人不参与合伙企业管理、经营，且无权代表合伙企业，航科智汇的全部资产委托给深圳中航基金进行管理。此外，协议亦约定，投资决策委员会拥有对投资项目立项、投资和退出决策的最终决策权，投资决策委员会决议须五分之四以上成员表决通过，根据协议，全体合伙人授权基金管理人,由基金管理人建立投资决策委员会，委员由基金管理人独立决定任免。根据以上相关约定判断，公司虽持有航科智汇 59.98%的权益份额，但由于航科智汇的实际管理均由深圳中航基金负责，根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的相关规定，公司不能控制航科智汇，但对其具有重大影响，因此对其采用权益法核算方式。其他说明：注 1：南京万盛置业有限公司为福建华事达房地产有限公司控股子公司。注 2：北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公司、中关村青创（北京）国际科技有限公司为北京海淀科技园建设股份有限公司控股子公司。注 3：北京盛世翌豪房地产经纪有限公司由北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公司各持股 25%。注 4：江苏大通机电有限公司为福州大通机电有限公司控股子公司。注 5：苏州冠城宏翔房地产有限公司为苏州冠城宏业房地产有限公司控股子公司。注 6：伟润国际有限公司、Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA、冠城达瑞健康发展有限公司为冠城大通（香港）有限公司控股子公司。注 7：福建邵武创鑫新材料有限公司为福建创鑫科技开发有限公司控股子公司。注 8：常熟冠城宏翔房地产有限公司为苏州冠城宏翔房地产有限公司控股子公司。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币少数股东持本期归属于少数本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称股比例股东的损益告分派的股利益余额北京海淀科技园建设 31.00% 13,532.80 930.00 75,283.05 股份有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 128 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币子公司名期末余额期初余额称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计北京海淀科技园建 572,170.51 83,262.74 655,433.25 298,742.75 17,504.78 316,247.53 642,513.57 121,132.70 763,646.27 436,017.98 44,627.03 480,645.01 设股份有限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量北京海淀科技园建设股 157,000.89 43,329.80 43,329.80 -89,839.59 14,838.31 -492.46 -492.46 -673.04 份有限公司注：上述净利润为归属于海科建母公司净利润，本期发生额不含冠城大通股份有限公司直接持有的德成置地 20%股权与德成兴业 39.75%股权对应享有的本期净利润 15,354.10 万元。 129 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： √适用 □不适用详见十四、承诺及或有事项。 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额联营企业：投资账面价值合计 585,272,551.43 588,785,779.86 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 16,574,068.58 8,831,331.52 --其他综合收益 -521,919.97 --综合收益总额 16,052,148.61 8,831,331.52 130 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、可供出售金融资产、长短期借款、应付款项、应付债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。本公司在经营过程中面临的主要金融风险是：信用风险、利率风险和流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 (一)信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款、委托理财产品和应收款项。对于银行存款和委托理财产品，本公司将其存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。对于应收款项，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，对新客户的销售收款政策分类为现销和赊销，并对每一赊销客户设置了赊销限额和赊销期。本公司通过对已有客户信用评级的定期监控、定期评估以及应收账款账龄分析的月度审核来确保本公司的整体信用风险在可控的范围内，以确保本公司不会面临重大坏账风险。（二）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于金融机构借款，其受到中国人民银行基准贷款利率变动的影响。本公司金融机构借款由固定利率借款和浮动利率借款组成，对于浮动利率借款，在借款协议 131 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告中均有利率定期调整机制，同时，对于固定利率借款和浮动利率借款，公司尽可能在借款合同中设定提前还款的约定条款。通过定期调整利率、提前还贷续贷以及提前还贷等多种方式，尽可能化解利率变动所带来的风险。（三）流动性风险流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司面临的流动性风险可能来源于提前到期的债务、无法产生预期的现金流量、对方无法偿还其合同债务和公司无法尽快以公允价值售出金融资产。本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求；本公司建立了较为完整的资金预算计划体系，通过资金日报表、定期资金计划及年度资金预算等资金信息监控当前及未来一段时间的资金流动性需求；本公司根据经营资金需要和借款合同期限分析，维持充足的货币资金储备，降低短期现金流量波动的影响。通过以上多种管理手段，以控制和降低资金流动性风险。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融 4,311,132.22 4,311,132.22 资产 1. 交易性金融资产 4,311,132.22 4,311,132.22 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 4,311,132.22 4,311,132.22 （3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产 6,642,422.80 6,642,422.80 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 6,642,422.80 6,642,422.80 （3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的 10,953,555.02 10,953,555.02 资产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券 132 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额（二）应付债券 2,768,225,386.82 2,768,225,386.82 非持续以公允价值计量 2,768,225,386.82 2,768,225,386.82 的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用公司持有的权益工具按照相同股票在二级市场 2017 年 6 月 30 日的收盘价确定。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用应付债券在初始计量时采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率，并按摊余成本对其进行后续计量。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用 133 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 福州市鼓对工业、农楼区五一福建丰榕投业、基础设施中路 32 号 31,400.00 31.99 31.99 资有限公司等投资、批发元洪大厦零售等 25 层本企业的母公司情况的说明福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited（公司第四大股东）对公司的持股比例和表决权比例分别为 31.99%和 2.04%，为一致行动人。本企业最终控制方是薛黎曦女士和韩国龙先生。 2、本企业的子公司情况 √适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注九、1 3、本企业合营和联营企业情况 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）联营企业北京百旺绿谷汽车贸易有限公司联营企业其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系福建中兴投资有限公司其他冠城钟表珠宝集团有限公司其他朗毅有限公司其他江苏清江投资股份有限公司其他北京和顺中兴投资有限公司其他北京市海淀区国有资产投资经营有限公司其他韩孝峰其他依波精品（深圳）有限公司其他珠海罗西尼表业有限公司其他富滇银行股份有限公司其他 134 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费元洪大厦写字楼及地福建中兴投资有限公司 312,000.00 312,000.00 下车库北京和顺中兴投资有限公司冠海大厦写字楼 2,022,510.00 韩孝峰元洪大厦地下车库 13,619.50 12,000.00 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位:元币种:人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕福建丰榕投资有限公司 50,000,000.00 2016/8/25 2017/6/30 是福建丰榕投资有限公司 40,000,000.00 2016/5/19 2017/5/19 是福建丰榕投资有限公司 50,000,000.00 2016/6/29 2017/6/24 是 135 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入福建丰榕投资有限公司 200,000,000.00 2016 年 11 月 30 日借款期限不定期 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 356.30 240.94 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用 ① 公司 2017 年 1-6 月向依波精品（深圳）有限公司购买手表人民币 1,640.00 元、向珠海罗西尼表业有限公司购买手表人民币 26,175.00 元。 ② 公司 2017 年 4 月 7 日向富滇银行股份有限公司购买富聚通宝聚富系列人民币理财计划（保本保收益型）1 亿元，产品年化利率 4.2%，期限 32 天， 2017 年 5 月 9 日，公司到期收回理财本金 1 亿元并获得理财收益 368,219.17 元。 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 □适用 √不适用 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款江苏清江投资股份有限公司 516,017.25 516,017.25 其他应付款北京百旺绿谷汽车贸易有限公司 14,400,000.00 14,670,000.00 其他应付款北京和顺中兴投资有限公司 464,706.00 其他应付款福建丰榕投资有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 北京市海淀区国有资产投资经营有限公 9,300,000.00 应付股利司 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用 136 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额（1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出： ①公司第九届董事会第四十六次（临时）会议审议通过《关于同意全资子公司冠城大通（香港）有限公司收购 HL Le Mirador International SA 公司 100%股权的议案》，同意公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司（以下简称“香港冠城大通”）在瑞士以 4,500 万瑞士法郎的价格收购 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 持有的 HL Le Mirador International SA 100%股权（收购价格包含 HL Le Mirador International SA 公司 100%股权价格、受让 HL Le Mirador International SA 公司原股东贷款 2,379.74 万瑞士法郎、偿还 HL Le Mirador International SA 公司外部债务 2,017.82 万瑞士法郎）。（详见公司 2016 年 4 月 2 日公告）根据交易双方于 2016 年 3 月 30 日签订的《买卖合约》的约定，上述收购价格分两期支付，截止 2016 年 6 月 30 日，香港冠城大通已经支出第一期收购价格 2500 万瑞士法郎（含第一期托管资金 100 万瑞郎。根据合约约定开立托管账户， 100 万瑞郎（折合人民币 7,088,800.00 元）托管资金由托管代理人瑞士信贷集团保管，作为一项买方利益担保），第二期收购价格 2000 万瑞士法郎需在交割日期满两周年时（即 2018 年 3 月 30 日）再行支付。 ②公司第九届董事会第五十一次（临时）会议审议通过公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“丰榕投资”）的全资子公司丰榕（投资）香港有限公司、关联企业冠城钟表珠宝集团有限公司（以下简称“冠城钟表珠宝集团”）的全资子公司联和投资有限公司拟在英属维京群岛共同发起设立冠城联合国际有限公司（CITYCHAMP ALLIED INTERNATIONAL LIMITED）。冠城联合国际有限公司最高法定资本为 9 亿港元，其中冠城大通（香港）有限公司出资占注册资本的 30%，丰榕（投资）香港有限公司出资占注册资本的 40%，联和投资有限公司出资占注册资本的 30%（合资协议详见公司 2016 年 9 月 29 日公告）。 2016 年 11 月 29 日，该公司注册成立，截至本报告披露日上述投资资金尚未支付。 ③2017 年 6 月 30 日，苏州冠城宏翔房地产有限公司与常熟市碧桂园置业有限公司、南通中南新世界中心开发有限公司、苏州璟俊咨询管理有限公司签署《常熟市 2017B-001 地块项目合作开发合同书》，合同约定四方共同开发由常熟市碧桂园置业有限公司竞得的常熟市 2017B-001 地块，该地块位于常熟市梅李镇学府路以南、天字南路以西。常熟市碧桂园于 2017 年 5 月成立全资子公司常熟市志诚房地产有限公司，注册资金 2,000 万元，并与常熟市国土资源局签订补充协议将土地受让方变更为常熟志诚。项目合作开发合同约定苏州宏翔、南通中南、苏州璟俊通过增资扩股方式实现对项目公司的持股，增资完成后注册资本金增加至 8,000 万元，四方各持有项目公 137 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告司 25%的股权，各方按照所占项目公司股权比例共同承担项目的土地款及建设资金，按照股权比例共享利益，共担风险。2017 年 7 月 1 日，四方签订《<项目合作开发合同书>补充协议》，对该地块合作开发具体事项进行了约定。截止本报表披露日，增资扩股手续尚未完成。（2）抵押资产情况： ①以存货漆包线作为质押物向江苏淮安农村商业银行股份有限公司贷入短期借款 5,000 万元。截至 2017 年 6 月 30 日，贷款余额 5,000 万元。 ②以固定资产、无形资产作抵押，截至 2017 年 6 月 30 日，合计已取得金融机构借款余额为 15,900.00 万元，具体明细如下： 1）以位于马尾区快安 67、71 号地块的 1-4#楼的工业厂房及全部土地（该建筑物的原值 82,526,658.91 元，净值 62,849,565.52 元；土地使用权原值 20,163,593.81 元，净值 15,996,686.80 元）作为抵押物，获得中国工商银行股份有限公司福州闽都支行流动资金借款 3,900 万元，截至 2017 年 6 月 30 日，该项借款余额为 3,900 万元。 2）以原值 123,433,632.21 元，净值 56,289,311.09 元的机器设备为抵押物获得江苏淮安农村商业银行股份有限公司借款 3,000 万元，截至 2017 年 6 月 30 日借款余额为 3,000 万元。 3）以位于淮安经济开发区海口路 67,501.30 平方米的土地使用权连同地上建筑物（该建筑物的原值 19,891,731.39 元，净值 14,060,435.83 元；土地使用权原值 3,549,606.69 元，净值 2,668,121.20 元）作为抵押物，为抵押权人中国银行股份有限公司淮安分行、中国建设银行股份有限公司淮安分行银团授信提供担保。截止 2017 年 6 月 30 日，公司向中国银行股份有限公司淮安分行借款余额 2,000 万元，向中国建设银行股份有限公司淮安分行借款余额 2,000 万元。公司同时为本银团授信提供 2,000 万元的连带保证担保。 4）以原值 432,064,000 元，净值 400,559,333.43 元的 70,337 平方米土地使用权作为抵押物，地块位于仓山区福州海峡会展中心东北侧游艇俱乐部，为公司向中国银行股份有限公司福州市鼓楼支行借款提供抵押担保。截至 2017 年 6 月 30 日，借款余额 5,000 万元。同时,南京万盛置业有限公司为上述借款提供保证担保。 ③以股权作抵押，截至 2017 年 6 月 30 日，合计已取得金融机构借款余额 76,310.00 万元，具体明细如下： 1）以持有的福州大通机电有限公司 79.08%股权作为质押物，获得中国工商银行股份有限公司福州闽都支行 15,900 万元借款，截至 2017 年 6 月 30 日，借款余额为 14,310 万元。 2）以持有的北京德成兴业房地产开发有限公司 39.78%股权作为质押物，获得中国工商银行股份有限公司福州闽都支行 62,000 万元借款，截至 2017 年 6 月 30 日，借款余额为 62,000 万元。 ④根据公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 签订的受让 HL Le Mirador International SA 100%股权买卖合约的约定，购买价格分两期支付，其中，第二期 2,000 万瑞郎将于 2018 年 3 月 30 日支付。为了保证卖方 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 第二期款项的利益，合约约定，HL Le Mirador International SA 公司以位于瑞士沙尔多纳 2292-1 至 2292-17、2292-31、2292-33 至 2292-41、2333、2385 区的土地（该土地账面价值 7,082,622.89 元，具有总金额为 4,900 万瑞郎的抵押权益）的第一顺位土地抵押权益（第一顺位土地抵押权益为 2,000 万瑞郎，对应土地账面价值 2,890,866.49 元）为支付卖方 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 的第二期分期款提供付款保证。 ⑤对外经济担保事项见附注十四、2。除上述事项外，公司无其他应披露未披露的重大财务承诺事项。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币提供敞口担保的银行承被担保人担保金额借款日期债务到期日备注兑汇票出票金额 138 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告江苏大通机 5,000,000.00 2016-9-30 2017-9-29 电有限公司江苏大通机 15,000,000.00 2016-10-25 2017-10-24 电有限公司江苏大通机截止 2017 年 6 月 2017-2-7 2018-2-6 电有限公司 30 日，江苏大通机电江苏大通机有限公司向中国银行 2017-3-16 2018-3-12 电有限公司股份有限公司淮安分行借款余额 3,500 万 20,000,000.00 元，向中国建设银行股份有限公司淮安分江苏大通机 2017-4-20 2018-4-19 行借款余额 2,000 万电有限公司元。公司为该银团授信提供 2,000 万元的连带责任保证担保。江苏大通机 25,000,000.00 2016-12-15 2017-12-6 电有限公司江苏大通机为开具的银行承兑汇 225,000.00 2017-6-2 2017-12-2 300,000.00 电有限公司票提供担保江苏大通机为开具的银行承兑汇 127,500.00 2017-6-2 2017-12-2 170,000.00 电有限公司票提供担保江苏大通机为开具的银行承兑汇 45,000.00 2017-6-2 2017-12-2 60,000.00 电有限公司票提供担保江苏大通机为开具的银行承兑汇 427,500.00 2017-6-2 2017-12-2 570,000.00 电有限公司票提供担保江苏大通机为开具的银行承兑汇 120,000.00 2017-6-2 2017-12-2 160,000.00 电有限公司票提供担保江苏大通机为开具的银行承兑汇 150,000.00 2017-6-2 2017-12-2 200,000.00 电有限公司票提供担保江苏大通机为开具的银行承兑汇 60,000.00 2017-6-2 2017-12-2 80,000.00 电有限公司票提供担保江苏大通机为开具的银行承兑汇 1,215,000.00 2017-6-2 2017-12-2 1,620,000.00 电有限公司票提供担保江苏大通机为开具的银行承兑汇 525,000.00 2017-6-2 2017-12-2 700,000.00 电有限公司票提供担保江苏大通机为开具的银行承兑汇 412,500.00 2017-6-2 2017-12-2 550,000.00 电有限公司票提供担保江苏大通机为开具的银行承兑汇 825,000.00 2017-6-2 2017-12-2 1,100,000.00 电有限公司票提供担保公司子公司福州大通为江苏大通与上海伊江苏大通机 99,712,747.01 2017-5-29 2019-5-28 藤忠商事有限公司商电有限公司品买卖铜货款提供担保福州大通机 29,000,000.00 2016-8-16 2017-8-16 电有限公司福州大通机 20,000,000.00 2016-9-8 2017-9-8 电有限公司福州大通机 45,000,000.00 2017-5-15 2018-5-15 电有限公司 139 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告福州大通机 20,000,000.00 2017-5-19 2018-5-19 电有限公司福州大通机 20,000,000.00 2016-12-27 2020-6-27 电有限公司福州大通机 5,000,000.00 2017-6-16 2017-9-16 电有限公司福州大通机 18,000,000.00 2017-6-16 2017-9-16 电有限公司福州大通机 7,000,000.00 2017-6-23 2017-9-23 电有限公司福州大通机为开具的银行承兑汇 859,543.08 2017-2-10 2017-8-10 1,227,918.68 电有限公司票提供担保福州大通机为开具的银行承兑汇 151,422.80 2017-2-10 2017-8-10 216,318.29 电有限公司票提供担保福州大通机为开具的银行承兑汇 2,568,034.63 2017-2-27 2017-8-27 3,668,620.90 电有限公司票提供担保公司为福州大通与广福州大通机州伊藤忠商事有限公 2,637,543.77 2016-6-16 2019-6-17 电有限公司司商品买卖铜货款提供担保合计 339,061,791.29 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 √适用 □不适用银行按揭贷款担保事项：公司下属子公司按照房地产经营惯例为商品房承购人向银行申请按揭贷款提供阶段性担保，截至 2017 年 6 月 30 日，公司下属子公司为商品房承购人提供担保的按揭贷款总额为 351,154.81 万元。十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用（1）2017 年 7 月 7 日，公司第十届董事会第八次（临时）会议审议通过《关于同意南通中南对公司控股公司常熟宏翔进行增资的议案》，会议同意以南通中南新世界中心开发有限公司向常熟宏翔增资人民币 4,900 万元的方式，引入南通中南作为合作方共同开发位于常熟滨江地块的项目。增资完成后，常熟宏翔注册资本将增加至人民币 10,000 万元，苏州宏翔持有其 51%股权，南通中南持有其 49%股权，常熟宏翔仍为公司下属控股公司。2017 年 7 月 21 日，苏州宏翔与南 140 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告通中南签署了《常熟市 2017B-004 地块项目合作开发合同书》。2017 年 7 月 31 日，上述增资款 4,900 万元已经到位，2017 年 8 月 4 日，完成工商变更手续。（2）2017 年 7 月 19 日，公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司的全资子公司冠城达瑞健康发展有限公司（Evergreen Health Science Ltd.）与 Mirador Medical Center LLC 共同投资设立 Mirador Health & Wellness Centre SA，其中双方股权占比分别为 90%和 10%。Mirador Health & Wellness Centre SA 注册资本 200 万瑞士法郎，截至本报告披露日，首期资本金到资 40 万瑞士法郎。（3）2017 年 8 月 21 日，公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司（以下简称“香港大通”）与达瑞生物技术（香港）有限公司（以下简称“达瑞生物”）签订冠城达瑞健康发展有限公司（以下简称“冠城达瑞”）股份认购及合资协议，冠城达瑞注册资本金由 100 港元增加至 1,000 万港元，香港大通持有股权 81%，达瑞生物持有股权 19%，同时，双方同意业务核心管理团队 2 年内向香港大通购买其持有的冠城达瑞 31%股权。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用 ①漆包线业务，包括福州大通机电有限公司、江苏大通机电有限公司。 ②房地产业务，包括北京京冠房地产开发有限公司、北京冠城正业房地产开发有限公司、福建华事达房地产有限公司、苏州冠城宏业房地产有限公司、南京万盛置业有限公司、北京海淀科技园建设股份有限公司、北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公司、闽信（苏州）置业发展有限公司、骏和地产（江苏）有限公司、北京太阳宫房地产开发有限公司、北京冠城新泰房地产开发有限公司、苏州冠城宏翔房地产有限公司、福建冠城元泰创意园建设发 141 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告展有限公司、南京冠城合泰置业发展有限公司、福建冠城汇泰发展有限公司、常熟冠城宏盛房地产有限公司、常熟冠城宏翔房地产有限公司。 ③其他，除漆包线业务和房地产业务分部，为其他分部，包括母公司、冠城大通（香港）有限公司、伟润国际有限公司、福建冠城瑞闽新能源科技有限公司、福建创鑫科技开发有限公司、福建邵武创鑫新材料有限公司、福建冠城投资有限公司、Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA、北京盛世翌豪房地产经纪有限公司、中关村青创（北京）国际科技有限公司、冠城达瑞健康发展有限公司。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目分部 1 漆包线分部 2 房地产其他分部间抵销合计一、营业收入 1,605,918,395.70 2,103,361,897.15 41,895,614.87 2,818,846.08 3,748,357,061.64 其中：对外交 1,605,918,395.70 2,100,649,183.15 41,789,482.79 3,748,357,061.64 易收入其中：分部间 2,712,714.00 106,132.08 2,818,846.08 0.00 交易收入二、资产减值 3,981,635.14 6,100,874.74 274,802.23 0.00 10,357,312.11 损失三、利润总额 53,129,650.82 946,290,360.05 324,980,550.31 394,014,168.67 930,386,392.51 四、所得税费 10,474,993.65 263,878,537.80 4,196,126.04 278,549,657.49 用五、净利润 42,654,657.17 682,411,822.25 320,784,424.27 394,014,168.67 651,836,735.02 六、资产总额 1,405,954,372.68 17,355,648,371.86 14,945,768,079.09 14,323,769,590.42 19,383,601,233.21 七、负债总额 798,734,394.28 10,700,393,984.10 7,992,634,783.31 8,289,232,075.50 11,202,531,086.19 八、补充信息对联营和合营企业的长期股 14,563,398.33 2,050,925,705.37 1,480,216,552.27 585,272,551.43 权投资对联营和合营企业的投资收 -120,284.00 167,657,324.45 150,962,971.87 16,574,068.58 益折旧费和摊销 14,409,941.49 23,976,571.75 16,331,024.64 112,500.00 54,605,037.88 费 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用（1）2016 年 1 月 15 日，丰榕投资将持有的合计 3,000 万股公司无限售流通股质押给中信证券股份有限公司。2016 年 10 月 28 日丰榕投资将持有的公司股份中 3,530 万股无限售流通股质押给中国工商银行股份有限公司福州闽都支行,2016 年 11 月 29 日丰榕投资持有的公司股份中 4,850 万股无限售流通股质押给中信证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。截至报表披露日，丰榕投资已累计质押其持有的公司股份 11,380 万股（占其所持公司股份总数的 23.84%，占公司股本总数的 7.63%）。（2） 2017 年 1 月 6 日，公司第十届董事会第一次（临时）会议审议通过《关于子公司北京京冠转让持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权的议案》。同意公司全资子公司北京京 142 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告冠房地产开发有限公司将持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权，以人民币 3,500 万元价格转让给北京天辰北旭文化传播有限公司。转让完成后，北京京冠不再持有北京瑞富公司股权。2017 年 3 月 6 日，股权转让手续完成。（3）2016 年 10 月 25 日，第九届董事会第五十三次会议审议通过《关于注销福建冠城龙泰置业发展有限公司的议案》，鉴于公司控股子公司福建冠城龙泰置业发展有限公司目前已无实际经营业务，同意公司对福建冠城龙泰置业发展有限公司进行清算注销。2017 年 4 月完成工商注销手续。（4）2016 年 12 月 26 日，公司第九届董事会第五十五次（临时）会议审议通过《关于注销冠城大通股份有限公司福州机电分公司的议案》，鉴于公司已将所拥有的漆包线经营业务统一整合到控股子公司福州大通旗下，冠城大通股份有限公司福州机电分公司不再从事漆包线生产，同意公司注销冠城大通股份有限公司福州机电分公司。2017 年 4 月完成该分公司工商注销手续。（5）公司第九届董事会第五十四次（临时）会议审议通过《关于控股子公司海科建转让持有的北京实创 12.3839%股权的议案》，同意公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北京市海淀区国有资本经营管理中心。（具体详见公司 2016 年 10 月 28 日公告）2017 年 6 月，股权转让手续已经完成。（6）2017 年 4 月 5 日，公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于全资子公司冠城投资受让天津力神电池股份有限公司 1.3%股权的议案》，同意公司全资子公司福建冠城投资有限公司以人民币 1.43 亿元的价格受让宁波天元海华智能股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的天津力神电池股份有限公司 1.3%股权。2017 年 4 月，福建冠城投资有限公司完成此项投资。（7）2017 年 5 月 15 日，公司第十届董事会第六次（临时）会议审议通过《关于拟注册和发行中期票据的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册和发行总额不超过人民币 30 亿元的中期票据。2017 年 6 月 1 日，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。（8） 2017 年 5 月 24 日，公司第十届董事会第七次（临时）会议审议通过《关于转让公司持有的全资子公司广西冠城鸿泰 100%股权的议案》，鉴于广西冠城鸿泰开发的冠城大通华郡项目已基本完成，其目前已无实际经营业务，同意公司将持有的广西冠城鸿泰 100%股权以人民币 5500 万元的价格转让给自然人刘君辉。转让完成后，公司不再持有广西冠城鸿泰股权。2017 年 5 月，股权转让手续已经完成。（9）2017 年 5 月 24 日，公司第十届董事会第七次（临时）会议审议通过《关于向工商银行申请不超过 7.15 亿元授信的议案》，同意公司向工商银行福州闽都支行申请不超过人民币 7.15 亿元授信，期限不超过 3 年，同时以公司持有的北京德成兴业房地产开发有限公司 39.75%的股权作质押担保。（10）北京海淀科技园建设股份有限公司与北京中关村大街运营管理股份有限公司共同投资成立中关村青创（北京）国际科技有限公司，注册资本金 1,000 万元，北京海淀科技园建设股份有限公司货币出资 600 万元，持有股份 60%，北京中关村大街运营管理股份有限公司货币出资 400 万元，持有股份 40%。2017 年 4 月 26 日中关村青创（北京）国际科技有限公司注册成立。 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 143 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏 11,612,026.13 100.00 11,546,752.53 99.44 65,273.60 11,615,737.70 100.00 11,546,863.88 99.41 68,873.82 账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 11,612,026.13 / 11,546,752.53 / 65,273.60 11,615,737.70 / 11,546,863.88 / 68,873.82 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 130,547.21 65,273.61 50.00% 4至5年 5 年以上 11,481,478.92 11,481,478.92 100.00% 合计 11,612,026.13 11,546,752.53 确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 111.35 元。 144 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币与本公司占应收账款期末余额单位名称账面余额年限坏账准备的余额关系合计数的比例(%) 第一名客户 970,158.89 5 年以上 8.35 970,158.89 第二名客户 912,654.90 5 年以上 7.86 912,654.90 第三名客户 739,259.32 5 年以上 6.37 739,259.32 第四名客户 497,004.37 5 年以上 4.28 497,004.37 第五名客户 463,402.40 5 年以上 3.99 463,402.40 合计 3,582,479.88 30.85 3,582,479.88 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 145 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准 5,960,697,308.85 100.00 3,622,934.75 0.06 5,957,074,374.10 4,265,177,342.86 100.00 3,406,268.83 0.08 4,261,771,074.03 备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 5,960,697,308.85 / 3,622,934.75 / 5,957,074,374.10 4,265,177,342.86 / 3,406,268.83 / 4,261,771,074.03 146 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告组合中，同一合并范围内的其他应收款：期末余额其他应收款（按单位）坏账计提账面余额计提理由准备比例北京太阳宫房地产开发有限公 2,754,697,632.77 同一合并范围内不计提坏账司常熟冠城宏翔房地产有限公司 1,019,000,000.00 同一合并范围内不计提坏账冠城大通（香港）有限公司 594,085,430.79 同一合并范围内不计提坏账常熟冠城宏盛房地产有限公司 572,484,000.00 同一合并范围内不计提坏账福建冠城汇泰发展有限公司 376,872,737.86 同一合并范围内不计提坏账福建冠城瑞闽新能源科技有限 250,950,838.57 同一合并范围内不计提坏账公司骏和地产（江苏）有限公司 245,718,932.28 同一合并范围内不计提坏账福建华事达房地产有限公司 48,745,000.00 同一合并范围内不计提坏账福建邵武创鑫新材料有限公司 45,116,355.18 同一合并范围内不计提坏账福建创鑫科技开发有限公司 33,305,951.47 同一合并范围内不计提坏账福建冠城元泰创意园建设发展同一合并范围内不计提坏账 11,500,000.00 有限公司江苏大通机电有限公司 1,457,741.01 同一合并范围内不计提坏账合计 5,953,934,619.93 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 2,369,217.86 71,076.54 3.00% 1至2年 248,981.87 24,898.19 10.00% 2至3年 755,498.60 226,649.58 30.00% 3 年以上 3至4年 177,360.30 88,680.15 50.00% 4至5年 5 年以上 3,211,630.29 3,211,630.29 100.00% 合计 6,762,688.92 3,622,934.75 确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 147 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 216,665.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额归属于同一合并范围内的内部往来 5,953,934,619.93 4,259,342,763.25 其他关联方往来其他单位往来款 5,023,916.30 4,652,072.87 备用金及其他 1,738,772.62 1,182,506.74 合计 5,960,697,308.85 4,265,177,342.86 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额数的比例(%) 北京太阳宫房地产开发 1-5 年及 5 年往来款 2,754,697,632.77 46.21 有限公司以上常熟冠城宏翔房地产有往来款 1,019,000,000.00 1 年以内 17.10 限公司冠城大通（香港）公司往来款 594,085,430.79 1-3 年 9.97 常熟冠城宏盛房地产有往来款 572,484,000.00 1 年以内 9.60 限公司福建冠城汇泰发展有限往来款 376,872,737.86 1-4 年 6.32 公司合计 / 5,317,139,801.42 / 89.20 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 148 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 4,912,222,726.58 350,156,341.91 4,562,066,384.67 4,889,466,851.58 350,156,341.91 4,539,310,509.67 对联营、合营企 1,495,698,183.04 1,495,698,183.04 1,345,612,847.68 1,345,612,847.68 业投资合计 6,407,920,909.62 350,156,341.91 6,057,764,567.71 6,235,079,699.26 350,156,341.91 5,884,923,357.35 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计被投提减值准备期末资单期初余额本期增加本期减少期末余额减余额位值准备北京太阳宫房地产 104,555,950.00 104,555,950.00 开发有限公司北京冠城正业房地 244,776,000.00 244,776,000.00 产开发有限公司福州大通机电 360,690,290.00 360,690,290.00 有限公司福建华事达房 264,910,207.25 264,910,207.25 地产有限公司 149 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告北京冠城新泰房地 467,857,900.00 467,857,900.00 产开发有限公司苏州冠城宏业房地 223,206,092.75 223,206,092.75 61,596,717.75 产有限公司北京京冠房地产开 148,532,742.15 148,532,742.15 发有限公司福建冠城元泰创意园建 95,883,600.00 95,883,600.00 设发展有限公司广西冠城鸿泰房地 50,244,125.00 50,244,125.00 产有限公司南京冠城合泰置业 50,000,000.00 50,000,000.00 发展有限公司北京海淀科技 961,302,317.90 961,302,317.90 园建设股 150 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告份有限公司闽信（苏州）置业 227,884,000.00 227,884,000.00 发展有限公司骏和地产（江 888,490,700.00 888,490,700.00 259,462,700.00 苏）有限公司福建冠城龙泰 70,000,000.00 70,000,000.00 置业有限公司福建冠城汇泰 80,000,000.00 80,000,000.00 发展有限公司冠城大通（香 7,926.53 7,926.53 港）有限公司福建冠城瑞闽新能 25,000,000.00 25,000,000.00 源科技有限公司福建创鑫科技 66,125,000.00 66,125,000.00 29,096,924.16 开发有限公司福建 560,000,000.00 143,000,000.00 703,000,000.00 冠城 151 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告投资有限公司合计 4,889,466,851.58 143,000,000.00 120,244,125.00 4,912,222,726.58 350,156,341.91 152 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值准投资期初计提期末备追加减少权益法下确认的其他综合其他权宣告发放现金其单位余额减值余额期投资投资投资损益收益调整益变动股利或利润他准备末余额一、合营企业小计二、联营企业福州隆达典当有限 16,359,267.28 199,933.49 1,077,570.00 15,481,630.77 公司北京德成兴业房地 1,262,713,829.79 136,637,012.74 1,399,350,842.53 产开发有限公司北京德成置地房地 66,539,750.61 14,325,959.13 80,865,709.74 产开发有限公司小计 1,345,612,847.68 151,162,905.36 1,077,570.00 1,495,698,183.04 合计 1,345,612,847.68 151,162,905.36 1,077,570.00 1,495,698,183.04 153 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 179,392,346.41 172,766,090.10 其他业务 106,132.08 3,897,132.94 3,839,084.68 合计 106,132.08 183,289,479.35 176,605,174.78 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 239,312,301.80 224,756,696.00 权益法核算的长期股权投资收益 151,162,905.36 2,779,029.25 处置长期股权投资产生的投资收益 1,900,300.16 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 30,783,238.80 45,234,618.80 处置可供出售金融资产取得的投资收益 457,870.25 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 423,616,616.37 272,770,344.05 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益：项目本期发生额上期发生额福建华事达房地产有限公司 200,000,000.00 北京冠城新泰房地产开发有限公司 200,000,000.00 北京海淀科技园建设股份有限公司 20,700,000.00 17,940,000.00 广西冠城鸿泰房地产有限公司 18,612,301.80 福州大通机电有限公司 6,816,696.00 合计 239,312,301.80 224,756,696.00 （2）按权益法核算的长期股权投资收益主要如下：项目本期发生额上期发生额福州隆达典当有限公司 199,933.49 236,028.28 南京冠城大通机电有限公司 2,543,000.97 北京德成兴业房地产开发有限公司 136,637,012.74 北京德成置地房地产开发有限公司 14,325,959.13 合计 151,162,905.36 2,779,029.25 154 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告（3）处置长期股权投资产生的投资收益：项目本期发生额上期发生额广西冠城鸿泰房地产有限公司 4,755,875.00 福建冠城龙泰置业发展有限公司 -2,855,574.84 合计 1,900,300.16 （4）可供出售金融资产在持有期间的投资收益项目本期发生额上期发生额福建莆田荔城区华兴小额贷款股份有限公司 552,000.00 兴业证券股份有限公司 3,380.00 兴业银行股份有限公司 231,238.80 231,238.80 富滇银行股份有限公司 30,000,000.00 45,000,000.00 合计 30,783,238.80 45,234,618.80 6、其他 √适用 □不适用现金流量表附注本期发生额（单位：上期发生额（单项目元）位：元）一、将净利润调整为经营活动现金流量净利润 329,567,884.29 224,016,652.82 加：资产减值准备 216,554.57 -4,515,163.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 627,531.67 1,483,496.93 产折旧无形资产摊销 56,044.32 56,238.95 长期待摊费用摊销 167,598.56 71,066.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 118,842.03 -375,790.00 失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 103,598.63 2,635.76 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 104,491,625.89 78,467,607.61 投资损失（收益以“－”号填列） -423,616,616.37 -272,770,344.05 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -54,138.65 1,327,221.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -38,213.27 存货的减少（增加以“－”号填列） 40,799,904.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,912,039,894.33 34,608,237.44 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 650,410,406.58 495,739,694.75 其他经营活动产生的现金流量净额 -1,249,950,562.81 598,873,244.94 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本销售商品收到的承兑汇票背书转让的金额 138,123,306.25 一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产三、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 276,196,874.10 515,623,871.44 减：现金的期初余额 623,819,288.36 778,756,139.57 加：现金等价物的期末余额 155 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告减：现金等价物的期初余额现金等价物净增加额 -347,622,414.26 -263,132,268.13 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 19,615,989.23 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 4,204,429.02 外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务主要是转让北京实创科外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的技园开发建设股份有限公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 246,332,557.65 公司 12.38%股权产生处易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收置损益益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 730,546.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -81,035,317.04 少数股东权益影响额 -53,736,595.19 合计 136,111,610.52 156 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资每股收益报告期利润产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 7.26 0.34 0.34 扣除非经常性损益后归属于公司 5.33 0.25 0.25 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 157 / 158 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：韩孝煌董事会批准报送日期：2017 年 8 月 23 日修订信息 □适用 √不适用 158 / 158
附件：公告原文

冠城大通2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-25

冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
公司代码：600067                                                  公司简称：冠城大通
债券代码：122444                                                  债券简称：15 冠城债
                      冠城大通股份有限公司
                        2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人韩孝煌、主管会计工作负责人刘晓灵及会计机构负责人（会计主管人员）李春声
     明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
    公司在本半年度报告中详细描述可能面对的各种风险及应对措施，敬请查阅“第四节经营情
况的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。
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十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11
第五节     重要事项........................................................................................................................... 20
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 30
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 31
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 32
第十节     财务报告........................................................................................................................... 35
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 158
                                                                3 / 158
                                                 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
                                第一节           释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                        指 中国证券监督管理委员会
上交所                            指 上海证券交易所
公司、本公司、上市公司、冠城大通 指 冠城大通股份有限公司
报告期                            指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
元、万元、亿元                    指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，法定流通货币
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                      第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        冠城大通股份有限公司
公司的中文简称                        冠城大通
公司的外文名称                        CITYCHAMP DARTONG CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                    CITYCHAMP DT
公司的法定代表人                      韩孝煌
注：报告期内，公司完成法定代表人的工商变更登记手续。详见公司于 2017 年 3 月 8 日刊登在《中
国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。
二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                          证券事务代表
姓名                          肖林寿                      李丽珊
                              福建省福州市五一北路153号正 福建省福州市五一北路153号正
联系地址
                              祥商务中心2号楼8-10层       祥商务中心2号楼8-10层
电话                          0591—83350026              0591—83350026
传真                          0591—83350013              0591—83350013
电子信箱                      600067@gcdt.net             600067@gcdt.net
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                  福建省福州市开发区快安延伸区创新楼
公司注册地址的邮政编码        350015
公司办公地址                  福建省福州市五一北路153号正祥商务中心2号楼8—10层
公司办公地址的邮政编码        350005
公司网址                      www.gcdt.net
电子信箱                      gcdt@gcdt.net
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                     《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址       www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                         公司董事会办公室、上海证券交易所
五、 公司股票简况
       股票种类     股票上市交易所      股票简称          股票代码      变更前股票简称
A股               上海证券交易所 冠城大通           600067            G冠城
注：公司于 2015 年面向合格投资者公开发行人民币 28 亿元公司债券，证券简称：15 冠城债，证
券代码：122444，上市地：上海证券交易所。
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
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    因公司于 2016 年 11 月实施了股权激励行权并于 2017 年 1 月完成董事会的换届工作，报告期
内公司完成了相应注册资本变更及法人代表变更的工商变更手续，并申领了新的营业执照。
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                    本报告期比上
                                        本报告期
          主要会计数据                                            上年同期          年同期增减
                                      （1－6月）
                                                                                        (%)
营业收入                              3,748,357,061.64           2,428,622,679.19            54.34
归属于上市公司股东的净利润              511,239,030.98              34,244,115.58         1,392.93
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                       375,127,420.46              22,411,468.64            1,573.82
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           -2,056,448,106.06           1,232,251,340.17         -266.89
                                                                                    本报告期末比
                                      本报告期末                  上年度末          上年度末增减
                                                                                        (%)
归属于上市公司股东的净资产            7,168,285,903.26         6,816,094,872.23              5.17
总资产                               19,383,601,233.21        19,874,301,232.95             -2.47
(二) 主要财务指标
                                                 本报告期                      本报告期比上年同
                  主要财务指标                                    上年同期
                                               （1－6月）                          期增减(%)
基本每股收益（元／股）                                 0.34             0.02             1,600.00
稀释每股收益（元／股）                                 0.34             0.02             1,600.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）             0.25             0.02             1,150.00
加权平均净资产收益率（%）                              7.26             0.49   增加6.77个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（
                                                          5.33          0.32    增加5.01个百分点
%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              非经常性损益项目                              金额               附注（如适用）
非流动资产处置损益                                        19,615,989.23
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
还、减免
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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额             4,204,429.02
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务                              主要是转让北京实创
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的                            科技园开发建设股份
                                                       246,332,557.65
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交                            有限公司 12.38%股权
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益                            产生处置损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       730,546.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                     -53,736,595.19
所得税影响额                                           -81,035,317.04
合计                                                   136,111,610.52
十、 其他
□适用 √不适用
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                              第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
     报告期内，公司从事的主要业务为房地产开发、漆包线生产销售，为实施战略转型布局新能
源等业务领域。
     （一）房地产业务
     房地产行业是国民经济支柱产业之一。报告期内，房地产业务是公司主要利润来源，公司房
地产开发涵盖商品住宅、写字楼、商业等，产品主要以销售为主。公司秉承聚焦重点城市、稳健
扩张的战略，发挥区域品牌优势和资源，重点打造“大北京、大南京”区域，以“创新人居生活”
的开发理念为消费者提供宜居、乐居产品。报告期内，公司主要开发项目包括冠城大通百旺府（百
旺杏林湾）、冠城大通蓝郡、冠城大通蓝湾（观湖湾）、冠城大通珑湾、骏和棕榈湾、冠城大通
首玺（三牧苑）等。
     （二）漆包线业务
     漆包线是电磁线的一种，是具有绝缘层的导电金属电线，作为重要的电子专用材料被广泛运
用于变压器、家用电器、电动工具、电机等领域，近年来随着产品创新发展逐步运用到风电、核
电、新能源汽车等先进制造领域。漆包线行业是基础性的产业，在产业链中处于中间环节，其上
游为铜杆产品，下游为家电、电机等工业制造业，上下游行业的变动对漆包线行业有重要影响，
因此国内漆包线生产企业大部分采用的是“基准铜价+加工费”的定价方式，控制原材料价格波
动风险。
     特种漆包线业务是公司重要的传统产业，历史悠久、技术实力雄厚，生产规模、科技研发水
平及品牌影响力均居行业前列。目前，公司拥有福州马尾、江苏淮安两个生产基地，近年来公司
坚持技术和产品创新，提升产品品质，生产的漆包线产品质量国内领先，部分产品达国际先进水
平。
     （三）新能源业务
     新能源产业是国家重点发展的战略新兴行业。为应对日益突出的燃油供求矛盾和环境污染问
题，节能与新能源汽车已成为汽车产业未来的发展方向。动力电池是新能源汽车的心脏，是新能
源汽车三大核心技术之一。锂电池一般由正极材料、负极材料、电解液、隔膜等材料组成。锂电
池电解液添加剂是锂电池目前不可或缺的重要材料之一。在锂电池技术越发成熟、核心材料相对
固定的情况下，锂电池要实现更长寿命、更可靠、更安全的综合性能，电解液添加剂的作用就愈
加凸显，随着上游市场需求的不断扩大，添加剂市场需求亦将增长。
     公司控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司主要进行动力电池系列产品的设计、生产
与制造，经营范围包括锂离子电池、充电器、电动汽车电池模组、储能电池及电源管理系统的研
发、生产、销售，以及对废旧电池的回收开发利用。目前，该公司实验生产线已投入使用。
     另外，公司控股子公司福建创鑫科技开发有限公司主要从事锂电池电解液添加剂的研发、生
产和销售，目前已形成集基础研究、全电池性能测试和评价、新产品开发和中试、规模化生产和
销售为一体，专业水平较高的技术型企业，产品最终用于业内一流企业的锂电池产品。
     此外，公司还持有包括富滇银行股份有限公司在内的几家金融机构股权，其中，持有富滇银
行 5 亿股股份，占其总股份数的 10.53%，位列其第三大股东。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                            占比                                             变动比
资 产       期末余额                   年初余额                变动金额                 变动说明
                            （%）                                            率（%）
                                                                                      主要受本期
货币资
         1,583,121,136.11    8.17   4,035,476,149.93       -2,452,355,013.82 -60.77 增加土地储
金
                                                                                      备及房地产
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                                                                                       开发投入影
                                                                                       响所致
以公允
价值计
量且其
                                                                                       主要受新增
变动计
            4,311,132.22     0.02             0.00            4,311,132.22    100.00   股票投资影
入当期
                                                                                       响所致
损益的
金融资
产
                                                                                       主要受漆包
                                                                                       线业务期末
应收票
          212,272,910.50     1.10    74,310,987.61         137,961,922.89     185.65   持有票据较
据
                                                                                       年初增加影
                                                                                       响所致
                                                                                       主要受本期
预付款                                                                                 房地产开发
          474,044,617.11     2.45   342,531,151.43         131,513,465.68      38.39
项                                                                                     投入影响所
                                                                                       致
                                                                                       主要是应收
                                                                                       富滇银行
应收股
           30,000,000.00     0.15             0.00           30,000,000.00    100.00   2016 年度
利
                                                                                       股利影响所
                                                                                       致
                                                                                       主要受预付
其他应                                                                                 常熟梅李项
          165,716,013.56     0.85    78,922,572.56           86,793,441.00    109.97
收款                                                                                   目合作款影
                                                                                       响所致
                                                                                       主要受根据
                                                                                       42 号准则
划分为                                                                                 的规定将已
持有待                                                                                 签约但未办
           22,422,127.27     0.12             0.00           22,422,127.27    100.00
售的资                                                                                 理权属转移
产                                                                                     的资产列报
                                                                                       本项目影响
                                                                                       所致
                                                                                       主要受房地
其他流                                                                                 产业务预缴
          316,156,836.78     1.63   163,661,749.91         152,495,086.87      93.18
动资产                                                                                 税金影响所
                                                                                       致
                                                                                       主要受预付
其他非
                                                                                       拆迁款完成
流动资    139,434,139.26     0.72   675,814,712.02         -536,380,572.76    -79.37
                                                                                       结算而结转
产
                                                                                       影响所致
其中：境外资产 730,183,316.19（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 3.77%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
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公司核心竞争力内容详见公司 2016 年报“第三节公司业务概要”部分。
报告期内，公司主营业务核心竞争力未发生变化。
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                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
     2017 年上半年，国际经济形势日趋复杂，发达经济体平稳复苏，美国经济增长持续，欧元区
经济逐渐回暖。但全球发展并不平衡，依然面临不少风险和不确定因素。
     2017 年是我国供给侧结构性改革的深化之年，改革成效正在显现。上半年，国民经济延续了
稳中有进、稳中向好的发展态势，GDP 同比增长 6.9%，产业结构持续升级，金融去杠杆成效初
显，脱虚向实信号明显，国内经济形势总体较为稳定。
     2017 年上半年，公司主营业务继续保持良好的发展态势。报告期内，公司实现营业收入 37.48
亿元，同比增长 54.34%；实现主营业务收入 36.63 亿元，同比增长 54.96%；受房地产项目结算区
域差异及转让北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.38%股权获得投资收益等因素综合影响，
报告期内，实现归属于上市公司股东的净利润 5.11 亿元，较上年同比增长 1392.93%。
     1、新能源业务
     为促进新能源汽车及锂电池行业的健康发展，上半年相关部门陆续出台了包括新能源汽车生
产企业及产品准入、补贴清算、双积分制以及产业发展行动方案等在内的相关政策。根据中国汽
车工业协会统计，2017 年上半年，我国新能源汽车生产 21.2 万辆，销售 19.5 万辆，较上年同期
分别增长 19.7%和 14.4%。据国家统计局公布数据显示，受益于新能源汽车的产销两旺，锂离子
电池作为新能源汽车产业链的核心部件于 2017 年 1-6 月累计完成产量 468,348.8 万只，同比增长
57.37%。
     报告期内，公司控股子公司福建冠城瑞闽新能源科技有限公司（以下简称“冠城瑞闽”）加
快锂电池项目的设备引进及安装调试工作。截至本报告披露日，Pack 自动生产线已安装调试完成，
符合生产条件，电芯生产线预计将于 9 月底调试结束；同时，公司锂电池产品销售及市场拓展工
作也在逐步开展中，在工信部 7 月发布的第 298 批《道路机动车辆生产企业及产品》公告中，冠
城瑞闽为扬州亚星客车股份有限公司申报的亚星牌纯电动城市客车配套生产锰酸锂蓄电池，实现
了公司的配套产品在整车公告中零的突破。冠城瑞闽预计将于今年四季度正式投产，目前该公司
尚未产生收益。在电解液添加剂方面，上半年，下属公司福建邵武创鑫新材料有限公司调整产品
定位，梳理生产工艺，加强生产管理，集中资源生产 4-5 种主打产品，并积极开拓市场。报告期
内，公司生产锂电池电解液添加剂的福建创鑫科技开发有限公司及福建邵武创鑫新材料有限公司
共实现主营业务收入 806.89 万元。
     2、房地产业务
     2017 年上半年，房地产宏观政策延续了自去年 10 月以来的收紧基调，国家不断强调住房“用
来住的”属性，强化住宅用地供应“五类”调控目标管理，加快建设促进房地产市场平稳健康发
展的长效机制。地方因城分类施策差异化明显，热点城市调控加码，周边三四线城市也同步联动
调控，“五限”（限购、限贷、限售、限价、限商）政策的实施对投资投机需求的抑制起到一定
作用。上半年各地市场分化明显，一二线城市量跌价稳，部分三四线城市在持续去库存背景下保
持量价齐升态势。1-6 月全国商品房累计销售金额 5.92 万亿元，销售面积 74,662 万平方米，同比
分别增长 21.5%和 16.1%，增速较 2016 年同期有所放缓；房地产开发投资 5.061 万亿元，同比增
长 8.5%；房屋新开工面积 85,720 万平方米，同比增长 10.6%，其中住宅新开工面积增长 14.9%；
房地产开发企业土地购置面积 10,341 万平方米，同比增长 8.8%。
     受公司项目开发周期及房地产调控政策综合影响，2017 年 1-6 月，公司房地产业务实现合同
销售面积 9.49 万平方米，同比减少 58.50%；实现合同销售金额 13.34 亿元，同比减少 47.36%。
由于结算周期不同，报告期内公司房地产业务实现结算面积 8.93 万平方米，同比减少 22.55%；
受结算区域不同影响，报告期实现主营业务收入 20.64 亿元，同比增长 81.21%；实现净利润 6.82
亿元，同比增长 1096.49%；报告期末未结算的预收账款 25.21 亿元。
     其中：
     北京海淀科技园建设股份有限公司，主要进行西北旺新村、百旺杏林湾等项目开发，报告期
内共实现结算面积 3.67 万平方米，实现主营业务收入 15.39 亿元，实现净利润 4.33 亿元。
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    骏和地产（江苏）有限公司，主要进行骏和棕榈湾项目开发，报告期内共实现结算面积 2.94
万平方米，实现主营业务收入 2.75 亿元，实现净利润 0.66 亿元。
    （1）公司报告期内在建或在售主要项目及剩余土地储备情况
                                                                                             单位：万平方米
                                                                 总可       本期    累计      本期
              公司权                       占地     总建筑                                            累计结
  项目名称             项目位置     状态                         售面       销售    销售      结算
                益                         面积     面积                                              算面积
                                                                 积         面积    面积      面积
 太阳星城 B            北京东北三
              100%                  完工    11.89        46.80    42.06      0.08    41.38     0.11    41.37
     区                四环之间
 冠城大通蓝
              100%     南京六合区   在建    60.74    101.25       87.07      5.24    50.88     0.13    32.63
     郡
 冠城观湖湾    85%     苏州黄埭镇   完工     7.65        25.31    20.19      0.07    18.16     0.14    18.12
 冠城三牧苑   100%     福州鼓楼区   完工     0.54         3.59     3.30      0.07     2.59     0.16     2.59
 西北旺新村            北京海淀区
              73.82%                在建    41.66        78.77    45.88        0     38.17       0     38.04
     项目              西北旺镇
                       北京中关村
                       永丰高新技
 百旺杏林湾   81.5%                 在建    38.62        63.83    53.71      0.27    35.41     3.67    33.58
                       术产业基地
                         东北侧
 冠城大通珑            苏州浒关分
              100%                  完工     9.53         8.07     8.03      0.25     7.15     0.33     6.91
     湾                    区
                       南通市崇川
 骏和棕榈湾   100%                  完工    15.50        48.05    45.43      3.49    32.30     2.94    29.40
                           区
                       福州海峡会
 福州会展岛
              100%     展中心东北   在建     7.03        10.18          -      0        0        0         0
     项目
                       路西南侧
  永泰县樟
  [2015]拍
               93%     永泰赤壁     拟建    15.95            -          -      0        0        0         0
 04、05、06
   号土地
 常熟滨江
                       常熟市滨江
 2017B-004    100%                  拟建     6.96                       -      0        0        0         0
                         新市区
  号地块
 常熟柳州路
                       常熟市虞山
 2017A-003    100%                  拟建     4.30                       -      0        0        0         0
                           镇
   号地块
    合计        --         --        --    220.37    385.85      305.67      9.47   226.04     7.48   202.64
注：①西北旺新村项目中，A3 地块土地用途为商业和办公，根据相关规划文件调整地上建筑面积
为约 19.1 万平方米，该地块总可售面积尚未确定故仍暂不计入上表。②报告期内，公司将冠城大
通华郡项目开发公司广西冠城鸿泰房地产有限公司 100%股权转让给自然人刘君辉，转让完成后
公司不再持有广西鸿泰股权。冠城大通华郡项目报告期内实现结算面积 1.29 万平方米，实现结算
收入 0.73 亿元。③截至本报告披露日，公司常熟滨江 2017B-004 号地块土地项目因引入南通中南
新世界中心开发有公司作为合作方共同开发，公司实际持有该项目开发公司的权益为 51%。④除
上述主要项目外，截至本报告披露日，公司还持有常熟市梅李镇 2017B-001 地块项目开发公司 25%
股权，详见后述“第五节重要事项，十一、重大合同及其履行情况”部分。
    （2）2017 年 1-6 月，公司开发项目为上述在建项目，开复工面积总计约 69.14 万平方米。报
告期内，公司新增上述常熟 2017B-004 和 2017A-003 地块，土地面积合计约 11.26 万平方米，进
一步增加了公司土地储备。报告期内无新开工及实现竣工项目。
    3、漆包线业务
    报告期内，漆包线市场竞争仍然激烈，由于环保监管日渐趋严，部分小规模漆包线厂商因设
备陈旧无法满足监管和市场需求正逐步被市场淘汰，行业集中度逐渐提高。报告期内，公司紧随
国家大力推进供给侧结构性改革的政策方向，根据市场需求加强技术创新，继续调整漆包线产品
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                                               冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
结构和客户结构，不断开拓新能源汽车等高端市场领域，主动挖掘新客户，提升优质客户占比；
积极进行设备技术改造，实行精细化管理，努力降低制造成本，提高经营效益。
     报告期内，公司漆包线业务实现产量 3.3 万吨，同比增长 5.75%；实现销售量 3.37 万吨，同
比增长 6.71%；受原材料铜价上涨及漆包线销量增加综合影响，实现主营业务收入 15.59 亿元，
同比增长 28.92%；实现净利润 4,265.47 万元，同比减少 11.10%，扣除上年同期南京大通收到政
府补偿的影响，净利润同比增长 20.95%。
     其中，福州漆包线生产基地，报告期内完成漆包线产量 1.71 万吨，同比增长 0.93%；实现销
售量 1.77 万吨，同比增长 5.84%；实现主营业务收入 8.14 亿元，同比增长 26.93%。
     江苏漆包线生产基地，报告期内完成漆包线产量 1.60 万吨，同比增长 11.43%；实现销售量
1.60 万吨，同比增长 7.70%；实现主营业务收入 7.46 亿元，同比增长 31.18%。
     4、其他业务经营情况
     报告期内，公司参股的富滇银行股份有限公司实施了 2016 年度利润分配，为公司带来共计
3000 万元的投资收益。
     报告期内，公司参与设立的股权投资基金情况如下：福建省新兴产业股权投资有限合伙企业
新增投资项目 1 个、退出投资项目 1 个，现累计投资项目 5 个；福建冠城华汇股权投资有限合伙
企业 2017 年 1-6 月获得投资项目分红款 1,457.28 万元；福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）
新增投资项目 3 个，现累计投资项目 4 个；航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）
累计对外投资项目 1 个。
     此外，公司全资子公司福建冠城投资有限公司于报告期内以人民币 1.43 亿元价格受让宁波天
元海华智能股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的天津力神电池股份有限公司 1.3%股权。
     5、融资情况
     报告期内，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于拟注册和发行中期票据的议案》，
公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册和发行总额不超过人民币 30 亿元的中期票据，进一
步拓宽公司融资渠道，优化公司债务结构，满足公司经营发展需要。
     6、下半年经营计划
     2017 年是国家“十三五”规划深入实施的发力之年，也是公司加速实现企业战略转型的关键
之年。新能源业务方面，下半年公司将加快冠城瑞闽电芯生产线的投产，以产品技术优势逐步打
开市场。同时公司将适时考虑行业内合作机会，或利用公司投资的产业并购基金参与产业链布局，
塑造自身可持续发展核心竞争力。
     房地产业务方面，下半年我们预计国家对房地产市场调控方向不会转变，总体仍处于高压状
态，调控措施将更趋长效化。市场方面，一二线城市成交是否回升主要取决于供应量情况，但在
限价政策严控下价格将会继续保持平稳，部分库存高企、市场靠投资型驱动的三四线城市在各方
政策实施之后将面临较长时间的调整。面对愈加复杂多变的政策及市场，公司将密切跟踪市场环
境和政策变化，针对政策及时调整发展策略，加快现有项目的推进，盘活现有资产，积极探索地
产发展创新模式。
     漆包线业务方面，公司将继续充分发挥自身优势，利用整合后的统一平台加强漆包线集中采
购、集中管理，加快设备改造，降本增效；坚持科技创新和产品结构升级，主动挖掘新兴行业市
场机会，增加高附加值产品市场份额；利用行业集中度提高的契机，通过适时寻求适合的并购标
的等方式扩大产能，巩固市场地位。
     下半年，公司将进一步提升管理水平，深化企业战略转型，完善组织架构，保持良好的发展
势头，向着年度经营目标继续努力。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
科目                                    本期数            上年同期数       变动比例（%）
营业收入                            3,748,357,061.64    2,428,622,679.19              54.34
营业成本                            2,386,456,944.50    1,999,509,996.51              19.35
销售费用                               57,972,975.27        69,491,923.20            -16.58
                                        13 / 158
                                                   冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
管理费用                              104,809,934.38    109,519,222.64            -4.30
财务费用                               81,774,469.55     80,112,513.84              2.07
经营活动产生的现金流量净额         -2,056,448,106.06  1,232,251,340.17          -266.89
投资活动产生的现金流量净额           -225,828,872.28   -372,430,019.77          不适用
筹资活动产生的现金流量净额           -114,573,248.55 -1,067,948,480.56          不适用
研发支出                                5,195,900.53      3,609,723.41            43.94
营业收入变动原因说明:主要受本期房地产结算收入增加、以及漆包线销量增加、铜价上涨综合影
响所致。
营业成本变动原因说明:主要受本期营业收入增加而相应增加成本影响所致。
销售费用变动原因说明:主要受本期房地产项目销售额较上年同期下降而相应减少本期销售费用
影响所致。
管理费用变动原因说明:主要根据财政部相关规定，从 2016 年 5 月起房产税等四税从管理费用调
整到税金及附加核算而上年同期的 1-4 月仍然在管理费用列示影响所致。
财务费用变动原因说明:主要受上年同期南京大通项目终止而获得政府对前期投入的资金占用费
补偿影响所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要受本期增加土地储备、本期房地产开发投入较上
年同期增加，以及本期房地产回笼款较上年同期减少综合影响所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要受本期公司全资子公司冠城投资支付投资款较
上年同期减少影响所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要受上年同期因资金富余而归还较大金额金融机
构贷款影响所致。
研发支出变动原因说明:主要受漆包线、新能源业务加大研发投入影响所致。
2    其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司完成所持有的北京实创科技园
开发建设股份有限公司 12.3839%股权的转让，实现归属于上市公司股东的净利润约 1.2 亿元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                        单位：元
                                                            上期
                                                                    本期期
                               本期期                       期末
                                                                    末金额
                               末数占                       数占
项目名                                                              较上期
              本期期末数       总资产     上期期末数        总资                   情况说明
  称                                                                期末变
                               的比例                       产的
                                                                    动比例
                               （%）                        比例
                                                                    （%）
                                                            （%）
货币资      1,583,121,136.11      8.17   4,035,476,149.93   20.30    -60.77   主要受本期增加土
                                            14 / 158
                                             冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
金                                                                      地储备及房地产开
                                                                        发投入影响所致
以公允
价值计
量且其
变动计                                                                  主要受新增股票投
             4,311,132.22   0.02                              100.00
入当期                                                                  资影响所致
损益的
金融资
产
                                                                        主要受漆包线业务
应收票
          212,272,910.50    1.10     74,310,987.61     0.37   185.65    期末持有票据较年
据
                                                                        初增加影响所致
预付款                                                                  主要受本期房地产
          474,044,617.11    2.45    342,531,151.43     1.72     38.39
项                                                                      开发投入影响所致
                                                                        主要是应收富滇银
应收股
           30,000,000.00    0.15                              100.00    行 2016 年度股利影
利
                                                                        响所致
                                                                        主要受预付常熟梅
其他应
          165,716,013.56    0.85     78,922,572.56     0.40   109.97    李项目合作款影响
收款
                                                                        所致
                                                                        主要受根据 42 号准
划分为
                                                                        则的规定将已签约
持有待
           22,422,127.27    0.12                              100.00    但未办理权属转移
售的资
                                                                        的资产列报本项目
产
                                                                        影响所致
其他流                                                                  主要受房地产业务
          316,156,836.78    1.63    163,661,749.91     0.82     93.18
动资产                                                                  预缴税金影响所致
其他非                                                                  主要受预付拆迁款
流动资    139,434,139.26    0.72    675,814,712.02     3.40    -79.37   完成结算而结转影
产                                                                      响所致
                                                                        主要受本期公司漆
应付票
           10,622,857.87    0.05     96,238,257.01     0.48    -88.96   包线业务减少开票
据
                                                                        金额影响所致
                                                                        主要受房地产业务
应交税                                                                  结算收入增加而相
         1,575,475,459.10   8.13   1,192,637,198.39    6.00     32.10
费                                                                      应计提税费影响所
                                                                        致
                                                                        主要受公司债本期
应付利                                                                  计提的债券利息尚
          122,052,820.98    0.63     53,194,961.39     0.27   129.44
息                                                                      未到结算支付期影
                                                                        响所致
                                                                        主要受子公司尚未
应付股
           17,764,225.86    0.09       5,690,086.04    0.03   212.20    支付少数股东本期
利
                                                                        分红款影响所致
                                                                        主要受本期完成北
                                                                        京实创科技园开发
其他应
          710,526,065.23    3.67   1,330,228,397.99    6.69    -46.59   建设股份有限公司
付款
                                                                        12.38%股权的转让
                                                                        手续而相应结转预
                                      15 / 158
                                                   冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
                                                                              收股权转让款影响
                                                                              所致
2.    截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
    截至报告期末，公司资产抵押、质押情况详见本报告中财务报告附注“十四、承诺及或有事
项”。此外，公司主要资产不存在被查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法
用于抵偿债务的情况。
3.    其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
                                                                       单位：万元 币种：人民币
     项目        本期对外股权投资额    上年同期对外股权投资额          变动数       变动幅度
     金额                  20,768.58                     41,192.52       -20,423.94         -49.58%
                                                                                      占被投资公
                                                                     本报告期投入
被投资的公司名称                                       主要业务                       司的权益比
                                                                         金额
                                                                                          例%
福建冠城投资有限公司（注 1）                            投资             14,300.00
亨得利控股有限公司（注 2）                                                  768.58
常熟冠城宏翔房地产有限公司（注 3）                     房地产             5,100.00
常熟冠城宏盛房地产有限公司（注 4）                     房地产                  0.00
中关村青创（北京）国际科技有限公司（注 5）             技术服务             600.00
冠城达瑞健康发展有限公司（注 6）                 医疗健康              0.00
注：1、公司于报告期内对全资子公司福建冠城投资有限公司新增投资额 1.43 亿元，同时，福建
冠城投资有限公司于 2017 年 4 月以人民币 1.43 亿元的价格受让宁波天元海华智能股权投资基金
合伙企业持有的天津力神电池股份有限公司 1.3%股权。
2、根据公司第九届董事会第五十次会议授权，公司下属公司伟润国际有限公司于报告期内通过二
级市场买入亨得利控股有限公司股票。
3、公司控股公司苏州冠城宏翔房地产有限公司于报告期内以货币资金 5100 万元投资设立控股公
司常熟冠城宏翔房地产有限公司（以下简称“常熟冠城宏翔”）。2017 年 7 月 7 日，公司第十届
董事会第八次（临时）会议审议通过《关于同意南通中南对公司控股公司常熟宏翔进行增资的议
案》。经南通中南新世界中心开发有公司对其增资 4900 万元后，常熟冠城宏翔注册资本现为 1
亿元，苏州冠城宏翔房地产有限公司持有 51%股权。2017 年 8 月 4 日，常熟冠城宏翔完成工商变
更手续。
4、公司于报告期内设立全资子公司常熟冠城宏盛房地产有限公司，注册资本为 5000 万。2017 年
7 月 27 日，注册资本 5000 万元到位。
5、报告期内，公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司与北京中关村大街运营管理股份
有限公司共同投资成立中关村青创（北京）国际科技有限公司（注册资本 1000 万元），其中北京
海淀科技园建设股份有限公司持有其 60%股权。中关村青创（北京）国际科技有限公司主要为响
应国家“大众创业、万众创新”口号，为创业项目孵化提供技术开发运营、技术咨询、企业策划、
科技服务等相关业务。
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6、报告期内，冠城大通（香港）有限公司设立全资子公司冠城达瑞健康发展有限公司，该公司注
册资本为港币 100 元。冠城达瑞健康发展有限公司主要为整合公司瑞士 Le Mirador 酒店的健康医
疗中心资源，对接国内市场销售业务，包括高端健康旅游、护肤美容及其他健康管理业务，同时
进行健康医疗等产业投资。截至本报告披露日，上述注册资本金尚未出资。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元
                                       报告期内购
证券代码   证券简称    初始投资成本                    投资收益     公允价值变动       资金来源
                                         入或售出
 601166    兴业银行       471,200.00                   231,238.80       272,937.60   公司自有资金
 601377    兴业证券        73,882.00                                     -7,436.00   公司自有资金
  03389    亨得利       7,685,765.50   7,685,765.50                  -3,374,633.28   公司自有资金
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
    1、2017 年 1 月 16 日，公司召开的第十届董事会第一次（临时）会议审议通过《关于子公司
北京京冠转让持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权的议案》，同意公司全资子公司北
京京冠房地产开发有限公司将持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权，以人民币 3,500
万元价格转让给北京天辰北旭文化传播有限公司。转让完成后，北京京冠不再持有北京瑞富公司
股权。详见公司于 2017 年 1 月 17 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所
网站上的公告。
    2、2017 年 5 月 24 日，公司召开的第十届董事会第七次（临时）会议审议通过《关于转让公
司持有的全资子公司广西冠城鸿泰 100%股权的议案》，同意公司将持有的全资子公司广西冠城
鸿泰房地产有限公司 100%股权以人民币 5500 万元的价格转让给自然人刘君辉。转让完成后，公
司不再持有广西冠城鸿泰股权。详见公司于 2017 年 5 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》及上海证券交易所网站上的公告。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                       单位：万元 币种：人民币
            主要产 业务
公司名称                  注册资本      总资产       净资产     营业收入    净利润
              品    性质
          北京西
北京海淀            房地
          北旺新
科技园建            产开
          村、百旺          60,000.00 655,433.25    236,218.49  157,000.89  43,329.80
设股份有            发销
          杏林湾
限公司              售
          等项目
注：上述北京海淀科技园建设股份有限公司实现净利润主要包括：①其控股子公司北京德成兴业
房地产开发有限公司开发的百旺杏林湾项目结算收益；②北京海淀科技园建设股份有限公司将持
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有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权转让予北京市海淀区国有资本经营管
理中心（2017 年 6 月完成股权转让手续）实现股权转让收益。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
√适用 □不适用
    受本报告期房地产项目结算周期及结算项目的区域不同，以及控股子公司北京海淀科技园建
设股份有限公司实现所持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权转让收益的
综合影响，本报告期归属于上市公司股东的净利润较上年同期大幅增加，由此本年年初至下一报
告期期末的累计净利润与上年同期相比预计出现较大幅度增加。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、动力锂电池及新能源业务风险
    近两年，由于动力锂电池及相关产业链厂商大规模新增投资，动力锂电池产能未来一两年将
出现较大幅度增长，可能存在市场竞争激烈及产能结构性过剩的风险，《汽车动力电池行业规范
条件(2017年)》(征求意见稿)等政策的出台可能加速行业洗牌；同时，市场竞争带来的原材料价格
上涨、产品价格降低将压缩生产企业利润空间；另外，公司作为市场的新加入者，缺少知名度，
面对激烈的市场竞争能否在技术、产品质量等方面实现跨越式发展存在一定的不确定性。针对上
述风险，公司将及时关注市场变化，加快项目运营投产速度，通过不同渠道主动开发客户，快速
提升企业品牌知名度，抢占市场份额；抓住行业新标准出台以及行业增长的机遇，以优质产品参
与市场竞争，实现后发优势；加强研发能力，推出更适合市场的产品。
    2、房地产业务风险
    受国家宏观调控政策趋紧影响及“因城施政，分类调控”政策的推行与深化，公司房地产项
目重点布局的北京、南京等城市仍处于限购限贷高压管控区域，可能对公司的产品销售和经营管
理带来不利影响；而热点城市地价不断上升，给公司在土地获取方面的投资决策带来较大难度。
针对上述风险，公司将继续坚持稳健的发展战略，密切关注宏观经济形势和房地产市场走势变化，
根据不同区域的调控政策及时调整各个项目的经营策略，积极应对调控带来的不确定因素；通过
聚焦城市，优化区域结构和产品结构，根据市场需求调整经营方针和销售策略；以存量控销量，
适时增加符合公司发展战略的土地储备；不断提升公司的管理水平，提高决策的科学性及前瞻性，
实现公司房地产业务持续稳定发展；积极探索地产行业创新模式，在激烈的市场竞争中寻求更适
合公司发展战略的路线。
    3、漆包线业务风险
    漆包线下游有电机、家电、汽车等行业，受国内外宏观经济变动影响，近年来下游部分行业
需求萎缩，市场竞争不断加剧，行业集中度不断提高。原辅材料价格和人工成本上涨，进一步压
缩企业利润空间。针对上述风险，公司将在追求效益的前提下适时通过兼并收购等方式扩大产能；
进一步调整产品和客户结构，大力开发新客户新产品，加大高附加值产品开发和生产力度，满足
不断变化的市场和客户需求，提升产品市场占有率；科技节能降低成本，加强内部管理，深化落
实精细化管理各项工作，提高经营效益。
    4、股权投资业务风险
    股权投资业务具有高风险、高利润的特征，公司将建立更为完善的投资决策和风险控制机制，
做好风险防范。
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(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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                                      第五节            重要事项
一、股东大会情况简介
                                                        决议刊登的指定网站
       会议届次                 召开日期                                         决议刊登的披露日期
                                                            的查询索引
2017 年第一次临时股                                    上海证券交易所网站
                           2017 年 1 月 16 日                                   2017 年 1 月 17 日
东大会决议公告                                         www.sse.com.cn
2016 年年度股东大会                                    上海证券交易所网站
                           2017 年 4 月 10 日                                   2017 年 4 月 11 日
决议公告                                               www.sse.com.cn
2017 年第二次临时股                                    上海证券交易所网站
                           2017 年 6 月 1 日                                    2017 年 6 月 2 日
东大会决议公告                                         www.sse.com.cn
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                          如未
                                                                                     是   能及       如未
                                                                                是
                                                                                     否   时履       能及
                                                                                否
            承                                                          承诺         及   行应       时履
                                                                                有
承诺背      诺                                  承诺                    时间         时   说明       行应
                  承诺方                                                        履
  景        类                                  内容                    及期         严   未完       说明
                                                                                行
            型                                                          限           格   成履       下一
                                                                                期
                                                                                     履   行的       步计
                                                                                限
                                                                                     行   具体       划
                                                                                          原因
                              福建丰榕投资有限公司于 2015 年 7
                                                                        年 7
其他   对        福建丰榕     月至 2016 年 7 月通过上海证券交易
            股                                                          月 3
公司   中        投资有限     所交易系统增持公司股份，丰榕投
            份                                                          日至
小股   东        公 司 及     资 及 一 致 行 动 人 STARLEX                      是   是
            限
所作   承        STARLEX      LIMITED 承诺，在增持实施期间及
            售                                                          年 1
诺               LIMITED      法定期限内不向二级市场减持持有            月 2
                              的冠城大通股份。
                                                                        日
                                                 20 / 158
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    经公司 2016 年度股东大会审议通过，公司续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司 2017 年度财务及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在数额较大债务到期未清偿或未履行法院生效判
决等不良诚信状况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司正在实施第一期、第二期员工持股计划。
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    公司第一期员工持股计划相关情况如下：1、参与第一期员工持股计划的员工范围为公司董事
（不含独立董事）、监事、高级管理人员，与公司签订正式劳动合同的其他员工，与公司合并报
表范围内下属子公司（含全资及控股子公司）签订正式劳动合同的员工；2、实施员工持股计划的
资金来源为员工的合法薪酬、自筹资金；3、第一期员工持股计划认购的“中融资产-融信 9 号资
产管理计划”通过与中信证券股份有限公司开展股票收益互换交易持有公司股票 29,640,531 股，
占公司总股本的 1.99%；4、报告期内，公司第一期员工持股计划份额持有人符克红、郑军宏、沈
子敬、张卫男、王鲁宁因离职将其持有的员工持股计划份额转让给员工持股计划管理委员会指定
的其他人，上述持有人处分权利未引起员工持股计划总份额的变动。除此之外，报告期内，未发
生因员工持股计划持有人处分权利引起的计划股份权益变动情况；5、报告期内资产管理机构未发
生变更。
    公司第二期员工持股计划相关情况如下：1、参与第二期员工持股计划的员工范围为公司董事
（不含独立董事）、监事、高级管理人员，与公司签订正式劳动合同的其他员工，与公司合并报
表范围内下属子公司（含全资及控股子公司）签订正式劳动合同的员工；2、实施员工持股计划的
资金来源为员工的合法薪酬、自筹资金；3、第二期员工持股计划认购的“中信盈时冠城大通员工
持股计划二期资产管理计划”已通过上海证券交易所交易系统累计买入本公司股票 38,122,450 股，
占公司总股本的 2.55%；4、报告期内，公司第二期员工持股计划份额持有人郑军宏、谢莉莉、黄
小兰因离职将其持有的员工持股计划份额转让给员工持股计划管理委员会指定的其他人，上述持
有人处分权利未引起员工持股计划总份额的变动。除此之外，报告期内，未发生因员工持股计划
持有人处分权利引起的计划股份权益变动情况；5、报告期内资产管理机构未发生变更。
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
√适用 □不适用
    公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于冠城投资聘请福建冠城资产管理有限
公司为投资天津力神项目财务顾问的议案》，同意公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下
简称“冠城投资”）聘请福建冠城资产管理有限公司（以下简称“冠城资产”）为投资天津力神
电池股份有限公司（以下简称“天津力神”）1.3%股权项目的财务顾问。冠城资产为冠城投资提
供交易促成、协调协议签署、跟踪标的公司经营、协助投资退出等相关顾问服务，同时前期向冠
城投资收取本次交易金额 2%的财务顾问费（共计 286 万元），并在未来该笔股权投资实现退出
时，冠城资产再向冠城投资收取该笔股权投资中年化投资收益率（按单利计算）超过 8%部分的
20%的收益作为报酬。2017 年 4 月 5 日，冠城投资与冠城资产就上述事项签署了《关于购买天津
力神电池股份有限公司 1.3%股份的专项财务顾问协议》。详见公司于 2017 年 4 月 7 日刊登在《中
国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。
    公司报告期内发生的其他关联交易详见本报告财务报告附注“十二、关联方及关联交易”部
分。
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                         单位: 元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保
                                                            担保
    方与                       担保发                                  是否 是否 关
                                           担保             是否 担保 担保
担保    上市   被担                生日期         担保 担保                存在 为关 联
                        担保金额           起始             已经 是否 逾期
  方    公司   保方                (协议签      到期日 类型                反担 联方 关
                                             日             履行 逾期 金额
    的关                        署日)                                  保 担保 系
                                                            完毕
    系
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            福建
冠城
            福抗
大通                                                    连带
       公司 药业                  2016-12- 2016- 2017-6
股份                20,000,000.00                       责任 是       否           是     否
       本部 股份                  29       12-30 -15
有限                                                    担保
            有限
公司
            公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的
担保）
                                   公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                       809,398,066.56
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                    318,201,884.62
                          公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                     318,201,884.62
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                  4.44
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3   其他重大合同
√适用 □不适用
    1、2017 年 4 月 5 日，公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于全资子公司冠
城投资受让天津力神电池股份有限公司 1.3%股权的议案》，同意公司全资子公司福建冠城投资有
限公司（以下简称“冠城投资”）以人民币 1.43 亿元的价格受让宁波天元海华智能股权投资基金
合伙企业（有限合伙）持有的天津力神电池股份有限公司 1.3%股权。同日，冠城投资与宁波天元
海华智能股权投资基金合伙企业（有限合伙）就上述事项签署了《股份转让协议书》。2017 年 4
月 18 日，公司办理完成上述转让事项的相关手续。
    2、2017 年 4 月 26 日，公司控股子公司苏州冠城宏翔房地产有限公司（以下简称“苏州冠城
宏翔”）参加常熟市国土资源局组织的国有土地使用权网上挂牌出让活动，成功竞得编号为
2017B-004 地块。2017 年 5 月 5 日，苏州冠城宏翔与常熟市国土资源局签署了《国有建设用地使
用权出让合同》。2017 年 5 月 26 日，苏州冠城宏翔成立全资子公司常熟冠城宏翔房地产有限公
司，并于 2017 年 5 月 31 日与常熟市国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同变更协议》，
将项目土地的受让人由苏州冠城宏翔变更为项目开发公司常熟冠城宏翔。2017 年 7 月 21 日，苏
州冠城宏翔与南通中南新世界中心开发有限公司签署了《常熟市 2017B-004 地块项目合作开发合
同书》，引入南通中南新世界中心开发有限公司作为合作方共同开发上述项目。
    3、2017 年 5 月 4 日，公司全资子公司闽信（苏州）置业发展有限公司（以下简称“苏州闽
信”）参加常熟市国土资源局组织的国有土地使用权网上挂牌出让活动，成功竞得 2017A-003 地
块。2017 年 5 月 12 日，苏州闽信与常熟市国土资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》。
2017 年 6 月 5 日，公司成立全资子公司常熟冠城宏盛房地产有限公司。2017 年 6 月 22 日，苏州
闽信、常熟冠城宏盛房地产有限公司与常熟市国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同
变更协议》，将项目土地的受让人由苏州闽信变更为项目公司常熟冠城宏盛。
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    4、2017 年 6 月 30 日，公司控股子公司苏州冠城宏翔与常熟市碧桂园置业有限公司、南通中
南新世界中心开发有限公司、苏州璟俊咨询管理有限公司签署了《常熟市 2017B-001 地块项目合
作开发合同书》，苏州冠城宏翔拟与上述其他方共同合作开发“常熟市 2017B-001 地块”项目地
块，四方对项目开发公司常熟志诚房地产开发有限公司（总注册资本为 8000 万元）各持股 25%。
该项目位于常熟市梅李镇学府路以南、天宇南路以西，宗地面积 34,805 平方米，总建筑面积 62,649
平方米。
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.   精准扶贫规划
    为贯彻落实中央扶贫开发工作会议和福建省委、省政府《关于推进精准扶贫打赢脱贫攻坚战
的实施意见》精神，公司积极履行社会责任，通过“企村结对”确定三个帮扶对象，分别为福建
省永泰县巫洋村、福建省南平市延平区夏道村和福建省福清市韩瑶村。规划如下：第一阶段
（2016.3-6 月）前期调研：实地调研了解帮扶村需求；第二阶段（2016.7-12 月）确定精准扶贫方
向，策划开展活动；第三阶段（2017 年—2018 年）落实扶贫方案，持续开展活动，帮助贫困村、
贫困户加快脱贫进程，为最终打赢脱贫攻坚战贡献力量。
2.   报告期内精准扶贫概要
    报告期内，公司精准扶贫工作主要为对帮扶村南平夏道村进行实地考察，对贫困户进行入户
慰问，并走进该地区小学开展相关献爱心等各类活动，为学校带去了温暖和关怀。
3.   后续精准扶贫计划
    本年度，公司将继续开展精准扶贫工作，包括对永泰巫洋村等地区开展精准扶贫活动，并持
续关注南平夏道村脱贫致富情况。
十三、 可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
不适用
(三) 报告期转债变动情况
不适用
(四) 报告期转债累计转股情况
不适用
(五) 转股价格历次调整情况
不适用
(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
不适用
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(七) 转债其他情况说明
    公司于 2014 年发行的“冠城转债（110028）”已于 2015 年 4 月 29 日起在上海证券交易所摘
牌。截至 2017 年 6 月 30 日，公司累计使用本次发行募集资金人民币 1,761,484,000.00 元，其中，
2014 年度使用人民币 649,576,419.41 元，2015 年度使用人民币 515,198,593.95 元，2016 年度使用
人民币 462,193,519.40 元，2017 年上半年使用人民币 134,515,467.24 元。公司本次发行募集资金
已全部使用完毕。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金存放与使用情况鉴
证报告》，可转换公司债券保荐机构中信证券股份有限公司出具了《中信证券股份有限公司关于
冠城大通股份有限公司 2017 年上半年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》。详见公司
2017 年 8 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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                         第六节       普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)    股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                73,253
(二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                             单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                         持有有        质押或冻结情况
       股东名称      报告期内        期末持股数  比例 限售条                   数量          股东性
                                                                     股份
       （全称）        增减              量        (%)   件股份                                质
                                                                     状态
                                                           数量
                                                                                             境内非
福建丰榕投资有限
                                0    477,346,973   31.99         0   质押    113,800,000     国有法
公司
                                                                                             人
中信盈时资产管理
有限公司－中信盈
                                0     38,122,450    2.55         0    无                     其他
时冠城大通员工持
股计划二期
                                                                                             境内自
林庄喜                   2,849,719    31,330,085    2.10         0   质押      8,870,000
                                                                                             然人
STARLEX                                                                                      境外法
                                0     30,389,058    2.04         0    无
LIMITED                                                                                      人
                                                                                             境内非
中信证券股份有限
                     -7,571,533       29,714,852    1.99         0   未知                    国有法
公司
                                                                                             人
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中央汇金资产管理                                                                             国有法
                              0      29,541,700     1.98         0    未知
有限责任公司                                                                                 人
中国建银投资有限                                                                             国有法
                              0      17,195,862     1.15         0    未知
责任公司                                                                                     人
长江财产保险股份
有限公司－委托民              0      17,070,000     1.14         0    未知                   其他
生银行组合
                                                                                             境内自
张文军                        0       7,328,529     0.49         0    未知
                                                                                             然人
                                                                                             境内自
林泽华                 1,821,500      7,090,800     0.48         0    质押     5,260,000
                                                                                             然人
                                  前十名无限售条件股东持股情况
                                                                            股份种类及数量
           股东名称                 持有无限售条件流通股的数量
                                                                        种类            数量
                                                                      人民币普通
福建丰榕投资有限公司                                    477,346,973                   477,346,973
                                                                          股
中信盈时资产管理有限公司－中
                                                                      人民币普通
信盈时冠城大通员工持股计划二                             38,122,450                     38,122,450
                                                                          股
期
                                                               人民币普通
林庄喜                                                   31,330,085              31,330,085
                                                                    股
                                                               人民币普通
STARLEX LIMITED                                   30,389,058                     30,389,058
                                                                    股
                                                               人民币普通
中信证券股份有限公司                              29,714,852                     29,714,852
                                                                    股
                                                               人民币普通
中央汇金资产管理有限责任公司                      29,541,700                     29,541,700
                                                                    股
                                                               人民币普通
中国建银投资有限责任公司                          17,195,862                     17,195,862
                                                                    股
长江财产保险股份有限公司－委                                   人民币普通
                                                  17,070,000                     17,070,000
托民生银行组合                                                      股
                                                               人民币普通
张文军                                             7,328,529                      7,328,529
                                                                    股
                                                               人民币普通
林泽华                                             7,090,800                      7,090,800
                                                                    股
                                福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited 为一致行动人，公司
上述股东关联关系或一致行动的
                                未知其他前十名流通股股东之间是否存在关联关系或为一致行
说明
                                动人。
注：上述中信证券股份有限公司持有本公司 29,714,852 股中，包括公司第一期员工持股计划认购
的“中融资产-融信 9 号资产管理计划”通过与中信证券股份有限公司开展股票收益互换交易持有
的本公司股份 29,640,531 股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
√适用 □不适用
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战略投资者或一般法人的名称         约定持股起始日期               约定持股终止日期
STARLEX LIMITED              2007 年 5 月 23 日              2010 年 5 月 22 日
战略投资者或一般法人参与配   公司于 2007 年 5 月 23 日向 STARLEX LIMITED 定向发行 7,272
售新股约定持股期限的说明     万人民币普通股，该部分股份已于 2010 年 5 月 24 日起上市流通。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                                        29 / 158
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                  第七节   优先股相关情况
□适用 √不适用
                           30 / 158
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                   第八节     董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                          单位:股
                                                                  报告期内股份
    姓名              职务     期初持股数        期末持股数                       增减变动原因
                                                                    增减变动量
何珠云         监事                       19                  0             -19   二级市场卖出
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                        担任的职务                          变动情形
韩国龙                       董事长                               离任
张白                         独立董事                             离任
许秀珠                       独立董事                             离任
陈道彤                       监事会主席                           离任
林常青                       监事                                 离任
林思雨                       副总裁                               离任
陈玲                         独立董事                             选举
吴清池                       独立董事                             选举
何珠云                       监事                                 选举
余坦锋                       总裁助理                             聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
     2017 年 1 月 16 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，选举产生公司第十届董事会、第
十届监事会成员，公司第九届董事会董事长韩国龙先生、独立董事张白先生、独立董事许秀珠女
士、第九届监事会主席陈道彤先生、监事林常青先生届满离任。同日，公司召开第十届董事会第
一次会议暨第十届监事会第一次会议，聘任新一届高级管理人员。具体人员变动详见公司于 2017
年 1 月 17 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的的公告。
三、其他说明
□适用 √不适用
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                             第九节      公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                        单位:亿元 币种:人民币
                                               债券余      利率                        交易场
债券名称   简称    代码      发行日   到期日                          还本付息方式
                                                 额        （%）                          所
冠城大通                                                          采用单利按年计息，
股份有限                     2015     2020                        不计复利。每年付息 上 海 证
          15 冠
公司 2015         122444     年8月    年8月           28     5.10 一次，到期一次还本， 券 交 易
          城债
年公司债                     26 日    26 日                       最后一期利息随本金 所
券                                                                的兑付一起支付
公司债券付息兑付情况
□适用 √不适用
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
    公司 2015 年发行的公司债券期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、发行人
赎回选择权和投资者回售选择权；债券发行对象为符合《公司债券发行与交易管理办法》规定的
合格投资者。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                  名称                  中信证券股份有限公司
                  办公地址              北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
债券受托管理人
                  联系人                王艳艳、余文诗
                  联系电话              010-60833551、021-20262352
                  名称                  联合信用评级有限公司
 资信评级机构
                  办公地址              北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
其他说明：
√适用 □不适用
因原债券受托管理人联系人丁勇才先生工作变动，公司债券受托管理人联系人现变更为王艳艳、
余文诗。
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
     本次公司债券募集资金扣除发行费用后用于偿还金融机构借款、补充流动资金。为规范资金
使用，公司设立专门账户用于归集和使用公司债券募集资金。在扣除募集费用后，公司根据相关
管理程序及资金管理计划，统筹归还公司及下属子公司合计 155,500 万元金融机构贷款，并将
119,739 万元公司债券募集资金转入公司基本账户用于补充日常经营周转使用。截止 2017 年 6 月
30 日，专门账户中剩余的公司债券募集资金余额为人民币 1 万元。上述公司债券募集资金的管理
和使用，与公司债券募集说明书承诺的用途、使用计划和其他约定一致，符合公司债券募集资金
使用的各项规定。
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四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    根据监管部门和联合信用对跟踪评级的有关要求，联合信用将在本次债券存续期内，每年公
司公布年报后 2 个月内对本次公司债券进行一次定期跟踪评级，并在本次债券存续期内根据有关
情况进行不定期跟踪评级。
    报告期内，联合评级在对公司经营状况进行综合分析与评估的基础上，于 2017 年 5 月 8 日出
具了《冠城大通股份有限公司公司债券 2017 年跟踪评级报告》，“15 冠城债”2017 年跟踪评级结
果为：维持公司主体信用等级为“AA”，评级展望维持“稳定”；同时维持“15 冠城债”的债项
信用等级为“AA”。详见公司 2017 年 5 月 10 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证
券交易所网站上的公告。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    报告期内，本次公司债券未采取增信措施。本次公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经
营所产生的现金流。报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对本次公司债券的本息
偿付提供了有利的保障。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    本次公司债券受托管理人为中信证券股份有限公司。报告期内，中信证券股份有限公司严格
按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责，于 2017 年 5 月 11 日出具了《冠城大通
股份有限公司 2015 年公司债券受托管理事务报告（2016 年度）》，并已于 2017 年 5 月 12 日刊登
在上海证券交易所网站上本公司公告专栏。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                          本报告期末比上
         主要指标           本报告期末      上年度末                         变动原因
                                                          年度末增减（%）
流动比率                              1.96           1.73            13.29
速动比率                              0.45           0.63           -28.57
资产负债率                         57.79%         61.09%             -3.30
贷款偿还率                        100.00%       100.00%
                              本报告期                    本报告期比上年
                                            上年同期                         变动原因
                            （1-6 月）                      同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数                   9.96           1.99             7.97 主要受利润
                                                                           总额上升影
                                                                           响所致
利息偿付率                        100.00%       100.00%
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
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十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    本公司及合并范围内各下属公司与银行等金融机构均建立了良好的长期合作关系，间接债务
融资能力强，金融机构授信额度充裕。截至 2017 年 06 月 30 日，公司及下属公司合计获得各金融
机构授信总额人民币 29.53 亿元，已使用金融机构授信总额为人民币 18.92 亿元，尚剩余授信额度
10.61 亿元。报告期内，公司均已按期归还或支付借款本金及利息。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
     1、根据发行人于 2015 年 5 月 29 日召开的第九届董事会第二十七次（临时）会议以及于 2015
年 6 月 19 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过的关于发行公司债券的有关决议和公司
董事会作出的相关承诺，当出现预计不能按期偿付本次债券本息或者在本次债券到期时未能按期
偿付债券本息时，至少采取如下措施：
    （1）不向股东分配利润；
    （2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
    （3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
    （4）主要责任人不得调离。
    2、公司将在每年的财务预算中安排本次债券本息支付的资金，承诺在本次债券存续期内每年
付息日或兑付日前三个工作日将当年度应支付的利息或本金和利息归集至专项偿债账户，保证本
期的按时足额支付。本公司承诺在本次债券存续期内每年付息日或兑付日前三个工作日将专项偿
债账户的资金到位情况书面通知本次债券的受托管理人；若专项偿债账户的资金未能按时到位，
发行人将按《债券受托管理协议》和中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露。
    3、发行人承诺按照本次债券基本条款约定的时间向债券持有人支付债券利息并兑付债券本金，
如果发行人不能按时支付利息或在本次债券到期时未按时兑付本金，对于逾期未付的利息或本金，
发行人将根据逾期天数按债券票面利率向债券持有人支付逾期利息。逾期未付的利息金额自该年
度付息日起，按每日万分之二支付违约金；偿还本金发生逾期的，逾期未付的本金金额自兑付日
期起，按每日万分之二支付违约金。
    截至报告期末，公司严格按照上述决议内容，履行相关承诺。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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                                 第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位: 冠城大通股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注             期末余额                  期初余额
流动资产：
  货币资金                          七、1             1,583,121,136.11         4,035,476,149.93
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                    七、2                 4,311,132.22
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七、4               212,272,910.50            74,310,987.61
  应收账款                          七、5               659,075,105.59           648,062,969.33
  预付款项                          七、6               474,044,617.11           342,531,151.43
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                          七、8                30,000,000.00
  其他应收款                        七、9               165,716,013.56            78,922,572.56
  买入返售金融资产
  存货                              七、10           11,483,863,902.26         9,294,109,281.49
  划分为持有待售的资产              七、11               22,422,127.27
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      七、13              316,156,836.78           163,661,749.91
    流动资产合计                                     14,950,983,781.40        14,637,074,862.26
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                  七、14            1,534,884,622.68         1,751,591,240.13
  持有至到期投资
  长期应收款                        七、16              188,897,430.59           188,897,430.59
  长期股权投资                      七、17              585,272,551.43           588,785,779.86
  投资性房地产
  固定资产                          七、19            1,319,407,123.59         1,363,454,686.52
  在建工程                          七、20               48,754,729.65            46,204,150.08
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
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  无形资产                         七、25            486,060,325.97           492,480,912.05
  开发支出
  商誉                             七、27            108,394,382.63           108,394,382.63
  长期待摊费用                     七、28             12,550,100.23            14,096,029.98
  递延所得税资产                   七、29              8,962,045.78             7,507,046.83
  其他非流动资产                   七、30            139,434,139.26           675,814,712.02
    非流动资产合计                                 4,432,617,451.81         5,237,226,370.69
      资产总计                                    19,383,601,233.21        19,874,301,232.95
流动负债：
  短期借款                         七、31          1,100,000,000.00           921,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、34             10,622,857.87            96,238,257.01
  应付账款                         七、35          1,300,255,506.78         1,454,887,612.36
  预收款项                         七、36          2,622,790,528.57         3,251,736,568.73
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37             14,993,957.41            13,759,855.19
  应交税费                         七、38          1,575,475,459.10         1,192,637,198.39
  应付利息                         七、39            122,052,820.98            53,194,961.39
  应付股利                         七、40             17,764,225.86             5,690,086.04
  其他应付款                       七、41            710,526,065.23         1,330,228,397.99
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七、43            169,750,000.00           159,825,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                   7,644,231,421.80         8,479,197,937.10
非流动负债：
  长期借款                         七、45            613,350,000.00           720,722,500.00
  应付债券                         七、46          2,768,225,386.82         2,763,695,563.02
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         七、51              1,499,999.93             1,599,999.95
  递延所得税负债                   七、29              1,676,443.81             1,635,203.98
  其他非流动负债                   七、52            173,547,833.83           173,547,833.83
    非流动负债合计                                 3,558,299,664.39         3,661,201,100.78
      负债合计                                    11,202,531,086.19        12,140,399,037.88
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所有者权益
  股本                             七、53           1,492,110,725.00          1,492,110,725.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七、55           1,235,880,209.94          1,235,880,209.94
  减：库存股
  其他综合收益                     七、57                18,712,448.67          28,549,376.12
  专项储备
  盈余公积                         七、59               371,239,735.15         371,239,735.15
  一般风险准备
  未分配利润                       七、60           4,050,342,784.50          3,688,314,826.02
  归属于母公司所有者权益合计                        7,168,285,903.26          6,816,094,872.23
  少数股东权益                                      1,012,784,243.76            917,807,322.84
    所有者权益合计                                  8,181,070,147.02          7,733,902,195.07
      负债和所有者权益总计                         19,383,601,233.21         19,874,301,232.95
法定代表人：韩孝煌         主管会计工作负责人：刘晓灵                会计机构负责人：李春
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:冠城大通股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           期末余额                  期初余额
流动资产：
  货币资金                                              276,199,646.28         623,822,056.34
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                         十七、1                   65,273.60              68,873.82
  预付款项
  应收利息
  应收股利                                             54,720,222.12             64,020,222.12
  其他应收款                       十七、2          5,957,074,374.10          4,261,771,074.03
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            183,889.55                557,753.83
    流动资产合计                                    6,288,243,405.65          4,950,239,980.14
非流动资产：
  发放贷款和垫款                                                                461,484,000.00
  可供出售金融资产                                  1,268,642,422.80          1,268,376,921.20
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     十七、3          6,057,764,567.71          5,884,923,357.35
  投资性房地产
                                        37 / 158
                                          冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
  固定资产                                         3,887,591.68             4,375,032.14
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                         4,231,345.12             4,287,389.44
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                     1,259,622.29             1,427,220.85
  递延所得税资产                                     119,144.52                65,005.87
  其他非流动资产                                     570,256.43               570,256.43
    非流动资产合计                             7,336,474,950.55         7,625,509,183.28
      资产总计                                13,624,718,356.20        12,575,749,163.42
流动负债：
  短期借款                                      678,000,000.00            577,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                           266,006.68             7,365,849.60
  预收款项                                         1,495,778.31             1,777,306.81
  应付职工薪酬                                     1,550,444.87             2,435,068.02
  应交税费                                           236,886.18             1,875,311.51
  应付利息                                       120,890,958.90            51,878,895.52
  应付股利                                         3,756,710.60               982,570.78
  其他应付款                                   3,113,826,068.85         2,593,990,796.56
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                        169,750,000.00            152,400,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                               4,089,772,854.39         3,389,705,798.80
非流动负债：
  长期借款                                       593,350,000.00           429,600,000.00
  应付债券                                     2,768,225,386.82         2,763,695,563.02
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                   1,524,335.20             1,457,959.80
  其他非流动负债
    非流动负债合计                             3,363,099,722.02         3,194,753,522.82
      负债合计                                 7,452,872,576.41         6,584,459,321.62
所有者权益：
  股本                                         1,492,110,725.00         1,492,110,725.00
  其他权益工具
                                   38 / 158
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  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           2,243,462,014.08         2,243,462,014.08
  减：库存股
  其他综合收益                                           4,573,005.60             4,373,879.40
  专项储备
  盈余公积                                             425,025,060.66           425,025,060.66
  未分配利润                                         2,006,674,974.45         1,826,318,162.66
    所有者权益合计                                   6,171,845,779.79         5,991,289,841.80
      负债和所有者权益总计                          13,624,718,356.20        12,575,749,163.42
法定代表人：韩孝煌           主管会计工作负责人：刘晓灵             会计机构负责人：李春
                                       合并利润表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目                       附注         本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                                         3,748,357,061.64     2,428,622,679.19
其中：营业收入                           七、61        3,748,357,061.64     2,428,622,679.19
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         3,136,211,499.26       2,387,064,497.84
其中：营业成本                           七、61        2,386,456,944.50       1,999,509,996.51
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七、62          494,839,863.45         126,181,740.40
      销售费用                           七、63           57,972,975.27          69,491,923.20
      管理费用                           七、64          104,809,934.38         109,519,222.64
      财务费用                           七、65           81,774,469.55          80,112,513.84
      资产减值损失                       七、66           10,357,312.11           2,249,101.25
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号   七、67           -3,374,633.28
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     七、68          317,126,273.40          54,060,000.95
      其中：对联营企业和合营企业的投资
                                                          16,574,068.58           8,831,331.52
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                               100,000.02
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                       925,997,202.52          95,618,182.30
  加：营业外收入                         七、69            5,329,501.36           7,086,756.26
      其中：非流动资产处置利得                                24,538.85               5,225.40
                                         39 / 158
                                                冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
  减：营业外支出                         七、70              940,311.37             473,971.48
      其中：非流动资产处置损失                               470,324.71              20,582.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   930,386,392.51         102,230,967.08
  减：所得税费用                         七、71          278,549,657.49          57,185,572.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                       651,836,735.02          45,045,394.10
  归属于母公司所有者的净利润                             511,239,030.98          34,244,115.58
  少数股东损益                                           140,597,704.04          10,801,278.52
六、其他综合收益的税后净额               七、72           -9,836,927.45           8,307,726.90
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                           -9,836,927.45          8,307,726.90
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
                                                           -9,836,927.45          8,307,726.90
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
                                                             -521,919.97
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
                                                             199,126.20            -595,362.30
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                               -9,514,133.68          8,903,089.20
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                         641,999,807.57          53,353,121.00
  归属于母公司所有者的综合收益总额                       501,402,103.53          42,551,842.48
  归属于少数股东的综合收益总额                           140,597,704.04          10,801,278.52
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                         0.34                  0.02
  （二）稀释每股收益(元/股)                                         0.34                  0.02
法定代表人：韩孝煌         主管会计工作负责人：刘晓灵               会计机构负责人：李春
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注         本期发生额            上期发生额
一、营业收入                             十七、4             106,132.08       183,289,479.35
  减：营业成本                           十七、4                              176,605,174.78
      税金及附加                                             115,964.01          3,790,261.52
      销售费用                                                                   1,394,766.70
      管理费用                                            18,168,634.69         18,362,350.02
      财务费用                                            75,823,618.46         35,687,410.70
                                         40 / 158
                                               冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
    资产减值损失                                          216,554.57        -4,515,163.89
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
    投资收益（损失以“－”号填列）   十七、5          423,616,616.37       272,770,344.05
    其中：对联营企业和合营企业的投资
                                                          151,162,905.36         2,779,029.25
收益
    其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        329,397,976.72       224,735,023.57
  加：营业外收入                                              339,959.58           575,922.74
    其中：非流动资产处置利得                                                   375,790.00
  减：营业外支出                                              224,190.66             5,285.76
    其中：非流动资产处置损失                              222,440.66             2,635.76
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    329,513,745.64       225,305,660.55
    减：所得税费用                                            -54,138.65         1,289,007.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        329,567,884.29       224,016,652.82
五、其他综合收益的税后净额                                    199,126.20          -595,362.30
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
                                                              199,126.20          -595,362.30
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
                                                              199,126.20          -595,362.30
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          329,767,010.49       223,421,290.52
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：韩孝煌          主管会计工作负责人：刘晓灵              会计机构负责人：李春
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                   附注          本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        3,055,869,421.16       3,904,340,638.41
  客户存款和同业存放款项净增加额
                                        41 / 158
                                              冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                       1,584,144.22             1,534,408.39
  收到其他与经营活动有关的现金     七、73            108,179,480.43           162,487,469.08
    经营活动现金流入小计                           3,165,633,045.81         4,068,362,515.88
  购买商品、接受劳务支付的现金                     4,214,751,061.70         1,627,667,271.27
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     109,511,708.68            93,434,964.39
  支付的各项税费                                     658,909,728.33           744,134,846.19
  支付其他与经营活动有关的现金     七、73            238,908,653.16           370,874,093.86
    经营活动现金流出小计                           5,222,081,151.87         2,836,111,175.71
      经营活动产生的现金流量净额                  -2,056,448,106.06         1,232,251,340.17
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                 200,000,000.00             5,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                              20,833,958.30            55,896,182.29
  处置固定资产、无形资产和其他长                      21,421,541.36                40,095.04
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                      16,875,450.96
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七、73                                       7,504,337.97
    投资活动现金流入小计                             259,130,950.62            68,440,615.30
  购建固定资产、无形资产和其他长                     122,842,313.63            57,778,603.07
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     353,237,733.50           383,092,032.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     七、73              8,879,775.77
    投资活动现金流出小计                             484,959,822.90           440,870,635.07
      投资活动产生的现金流量净额                    -225,828,872.28          -372,430,019.77
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                   4,000,000.00            12,500,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收
                                                       4,000,000.00            12,500,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                               1,183,000,000.00           448,865,609.77
  发行债券收到的现金
                                       42 / 158
                                               冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
  收到其他与筹资活动有关的现金     七、73              24,214,369.73            19,174,891.77
    筹资活动现金流入小计                            1,211,214,369.73           480,540,501.54
  偿还债务支付的现金                                1,101,447,500.00         1,327,560,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                       185,961,636.07          216,038,306.22
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
                                                         4,640,600.00            7,477,377.18
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七、73              38,378,482.21             4,890,675.88
    筹资活动现金流出小计                            1,325,787,618.28         1,548,488,982.10
      筹资活动产生的现金流量净额                     -114,573,248.55        -1,067,948,480.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                        -1,699,517.78           17,315,392.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -2,398,549,744.67          -190,811,767.36
  加：期初现金及现金等价物余额                      3,963,875,925.45         3,753,844,287.31
六、期末现金及现金等价物余额                        1,565,326,180.78         3,563,032,519.95
法定代表人：韩孝煌        主管会计工作负责人：刘晓灵               会计机构负责人：李春
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                            844,524.27           254,906,375.90
  收到的税费返还                                                                   961,437.93
  收到其他与经营活动有关的现金                      1,403,895,257.04           931,671,685.44
    经营活动现金流入小计                            1,404,739,781.31         1,187,539,499.27
  购买商品、接受劳务支付的现金                                                 216,983,578.32
  支付给职工以及为职工支付的现金                       11,545,607.31             9,181,531.35
  支付的各项税费                                        1,597,028.07            15,487,503.59
  支付其他与经营活动有关的现金                      2,641,547,708.74           347,013,641.07
    经营活动现金流出小计                            2,654,690,344.12           588,666,254.33
  经营活动产生的现金流量净额                       -1,249,950,562.81           598,873,244.94
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   200,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                               304,273,342.17           91,037,428.55
  处置固定资产、无形资产和其他长                            10,950.00           46,324,034.85
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                        641,484,000.00           698,000,000.00
    投资活动现金流入小计                            1,145,768,292.17           835,361,463.40
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                          458,296.03             2,513,442.60
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       343,000,000.00          410,872,032.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                                 501,484,000.00
                                        43 / 158
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    投资活动现金流出小计                            343,458,296.03           914,869,474.60
      投资活动产生的现金流量净额                    802,309,996.14           -79,508,011.20
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                890,000,000.00           283,099,360.42
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                23,211,199.06
    筹资活动现金流入小计                            890,000,000.00           306,310,559.48
  偿还债务支付的现金                                607,900,000.00           897,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                    172,944,808.85           188,608,094.96
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                        9,137,000.00             3,198,650.00
    筹资活动现金流出小计                            789,981,808.85         1,088,806,744.96
      筹资活动产生的现金流量净额                    100,018,191.15          -782,496,185.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                             -38.74                   -1,316.39
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -347,622,414.26          -263,132,268.13
  加：期初现金及现金等价物余额                      623,819,288.36           778,756,139.57
六、期末现金及现金等价物余额                        276,196,874.10           515,623,871.44
法定代表人：韩孝煌        主管会计工作负责人：刘晓灵             会计机构负责人：李春
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                                                          冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
                                                                         合并所有者权益变动表
                                                                             2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                         本期
                                                                           归属于母公司所有者权益
                                          其他权                                                                   一
       项目                                                             减
                                          益工具                                             专                    般                      少数股东权益      所有者权益合计
                                                                        ：
                                                                                             项                    风
                            股本          优 永        资本公积         库 其他综合收益             盈余公积             未分配利润
                                                其                                           储                    险
                                          先 续                         存
                                                他                                           备                    准
                                          股 债                         股
                                                                                                                   备
一、上年期末余额       1,492,110,725.00              1,235,880,209.94       28,549,376.12         371,239,735.15        3,688,314,826.02   917,807,322.84    7,733,902,195.07
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企
业合并
     其他
二、本年期初余额       1,492,110,725.00              1,235,880,209.94       28,549,376.12         371,239,735.15        3,688,314,826.02   917,807,322.84    7,733,902,195.07
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填                                                         -9,836,927.45                               362,027,958.48     94,976,920.92     447,167,951.95
列）
（一）综合收益总额                                                           -9,836,927.45                               511,239,030.98    140,597,704.04     641,999,807.57
（二）所有者投入和
                                                                                                                                            -31,680,183.12     -31,680,183.12
减少资本
1．股东投入的普通
                                                                                                                                             4,000,000.00       4,000,000.00
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他                                                                                                                                     -35,680,183.12    -35,680,183.12
（三）利润分配                                                                                                          -149,211,072.50     -13,940,600.00   -163,151,672.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
                                                                                  45 / 158
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备
3．对所有者（或股
                                                                                                                      -149,211,072.50      -13,940,600.00   -163,151,672.50
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额     1,492,110,725.00              1,235,880,209.94       18,712,448.67         371,239,735.15        4,050,342,784.50   1,012,784,243.76   8,181,070,147.02
                                                                                                        上期
                                                                         归属于母公司所有者权益
                                        其他权                                                                   一
                                                                      减
       项目                             益工具                                             专                    般
                                                                      ：                                                                 少数股东权益       所有者权益合计
                                                                                           项                    风
                          股本          优 永         资本公积        库 其他综合收益             盈余公积             未分配利润
                                              其                                           储                    险
                                        先 续                         存
                                              他                                           备                    准
                                        股 债                         股
                                                                                                                 备
一、上年期末余额     1,487,794,725.00              1,688,733,875.96        -1,523,933.07        348,602,527.33        3,538,214,375.36   1,667,808,513.13    8,729,630,083.71
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企
业合并
    其他
                                                                               46 / 158
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二、本年期初余额       1,487,794,725.00   1,688,733,875.96     -1,523,933.07     348,602,527.33   3,538,214,375.36   1,667,808,513.13   8,729,630,083.71
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填                                            8,307,726.90                      -114,535,356.92       6,237,974.52      -99,989,655.50
列）
（一）综合收益总额                                              8,307,726.90                        34,244,115.58      10,801,278.52      53,353,121.00
（二）所有者投入和
                                                                                                                       12,500,000.00      12,500,000.00
减少资本
1．股东投入的普通
                                                                                                                       12,500,000.00      12,500,000.00
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                    -148,779,472.50      -17,063,304.00   -165,842,776.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
                                                                                                  -148,779,472.50      -17,063,304.00   -165,842,776.50
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额       1,487,794,725.00   1,688,733,875.96      6,783,793.83     348,602,527.33   3,423,679,018.44   1,674,046,487.65   8,629,640,428.21
                                                                    47 / 158
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法定代表人：韩孝煌                 主管会计工作负责人：刘晓灵                会计机构负责人：李春
                                                                     母公司所有者权益变动表
                                                                         2017 年 1—6 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                             本期
                                          其他权益工
                                              具
       项目                                                               减：库                       专项
                            股本          优 永           资本公积                 其他综合收益                盈余公积        未分配利润         所有者权益合计
                                                  其                      存股                         储备
                                          先 续
                                                  他
                                          股 债
一、上年期末余额       1,492,110,725.00                2,243,462,014.08               4,373,879.40            425,025,060.66   1,826,318,162.66    5,991,289,841.80
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额       1,492,110,725.00                2,243,462,014.08               4,373,879.40            425,025,060.66   1,826,318,162.66    5,991,289,841.80
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填                                                                      199,126.20                            180,356,811.79      180,555,937.99
列）
（一）综合收益总额                                                                        199,126.20                            329,567,884.29      329,767,010.49
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                 -149,211,072.50      -149,211,072.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
                                                                                                                               -149,211,072.50      -149,211,072.50
东）的分配
3．其他
                                                                               48 / 158
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（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额     1,492,110,725.00                2,243,462,014.08               4,573,005.60             425,025,060.66   2,006,674,974.45    6,171,845,779.79
                                                                                            上期
                                        其他权益工
                                            具
       项目                                                             减：库                        专项
                          股本          优 永           资本公积                 其他综合收益                 盈余公积        未分配利润         所有者权益合计
                                                其                      存股                          储备
                                        先 续
                                                他
                                        股 债
一、上年期末余额     1,487,794,725.00                2,221,407,254.08               4,706,771.70             402,387,852.84   1,771,362,764.77    5,887,659,368.39
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额     1,487,794,725.00                2,221,407,254.08               4,706,771.70             402,387,852.84   1,771,362,764.77    5,887,659,368.39
三、本期增减变动
金额（减少以“－”                                                                      -595,362.30                             75,237,180.32       74,641,818.02
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                        -595,362.30                            224,016,652.82      223,421,290.52
额
（二）所有者投入
和减少资本
                                                                             49 / 158
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 1．股东投入的普通
 股
 2．其他权益工具持
 有者投入资本
 3．股份支付计入所
 有者权益的金额
 4．其他
 （三）利润分配                                                                                               -148,779,472.50    -148,779,472.50
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股
                                                                                                              -148,779,472.50    -148,779,472.50
 东）的分配
 3．其他
 （四）所有者权益
 内部结转
 1．资本公积转增资
 本（或股本）
 2．盈余公积转增资
 本（或股本）
 3．盈余公积弥补亏
 损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额    1,487,794,725.00             2,221,407,254.08            4,111,409.40   402,387,852.84   1,846,599,945.09   5,962,301,186.41
法定代表人：韩孝煌              主管会计工作负责人：刘晓灵           会计机构负责人：李春
                                                                       50 / 158
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    冠城大通股份有限公司（以下简称“公司”）创立于 1986 年。1997 年 5 月 8 日，公司获准在
上海证券交易所挂牌上市。2006 年 1 月 5 日，公司完成股权分置改革。经过历次增发、配股、利
润分配、股票期权激励计划行权以及可转换公司债券转股等，截至 2017 年 6 月 30 日，公司股本
总数为 1,492,110, 725 股（每股面值 1 元），均系无限售条件的流通股 A 股。
    公司的主要经营范围：对外贸易；电器机械及器材，自动化仪表及系统制造、维修、销售，
有色金属材料加工；五金、交电的批发、零售；房地产开发。公司业务性质为房地产业与制造业，
公司从事的主要业务为商品房开发与销售和特种漆包线生产与销售。
    公司注册地：福州市开发区快安延伸区创新楼，总部办公地：福建省福州市五一北路 153 号
正祥商务中心 2#楼 8-10 层。企业社会信用代码 91350000158166190Y。
    公司的母公司为福建丰榕投资有限公司，最终实际控制人为韩国龙先生与薛黎曦女士，韩国
龙先生与薛黎曦女士系一致行动人。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并范围的企业共 35 家，详见本附注八、九。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司会计政策和会计估计均按照会计准则的要求确定，以下披露内容已涵盖本公司根据实际生
产经营特点采用的具体会计政策和会计估计。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
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除房地产业务外，公司其他经营业务的营业周期为 12 个月；房地产业务的营业周期根据项目开发
情况确定，一般在 12 个月以上。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。
    在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面
价值或发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合
并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
    （2）非同一控制下的企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
    企业合并成本包括公司为进行合并付出的资产、发行或承担的负债、发行的权益性工具或债
务性工具的公允价值之和。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，
计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
    合并成本减去合并中取得的被购买方可辨认净资产在购买日公允价值份额的差额，如为正数
则确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核
后，计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
      合并报表的编报范围，按照《企业会计准则—企业合并》和《企业会计准则—合并财务报表》
的有关规定，公司控制的所有子公司，无论是小规模的子公司还是经营业务性质特殊的子公司，
均应纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围，
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
      合并报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。母公司向子公司出售资产所发生的
未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发
生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”
和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公
司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
      子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额冲减少数股东权益。
      根据《企业会计准则—合并财务报表》的规定，公司将少数股东权益在合并资产负债表中股
东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，将少数股东损益在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益
总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
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7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合
营企业。
    参与共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：（1）确认单独所
持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确
认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确
认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营
发生的费用。
    共同控制的参与方对合营企业的长期股权投资，按照长期股权投资准则核算，采用权益法核
算。
    公司对合营企业不参与共同控制时，如对该合营企业具有重大影响，则以长期股权投资核算；
如对该合营企业不具有重大影响时，则以金融工具进行确认和计量。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折合人
民币记账，年末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本年损益。
    对境外经营的财务报表进行折算时，外币财务报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目
下单独列示（其他综合收益）。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自所有者权益转
入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    （1）金融资产和金融负债的分类
    管理层按照取得金融资产或金融负债的性质以及持有目的，将其划分为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售
金融资产、其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。
    （2）金融资产和金融负债的核算
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与该金融资产账面价值之间的差额应确认为投资损益，同时将原已确认
的公允价值变动损益转出，计入投资损益。
    B、持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
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    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算
确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    C、应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作
为初始确认金额。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    D、可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。活跃市场中没有报价且其公允价值无法可靠计量的权益
工具投资，应当按照成本计量，以交易价格作为初始确认金额，当其公允价值能够可靠计量时应
改按公允价值计量，相关账面价值与公允价值之间的差额按照《企业会计准则—金融工具确认和
计量》第三十八条的规定处理。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日，除在活跃市场中没有报
价且其公允价值无法可靠计量的权益工具投资外的其他可供出售金融资产，应以公允价值计量，
且公允价值变动计入其他综合收益。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
    E、其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    通常采用摊余成本进行后续计量。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判
                      单项金额为人民币 500 万元及 500 万元以上
断依据或金额标准
单项金额重大并单      单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流
项计提坏账准备的      量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试
计提方法              未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的组合中再进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
信用风险特征组合                                坏账准备的计提方法
账龄组合                                        账龄分析法
同一合并报表范围内组合                          不计提坏账准备
有确凿证据表明可收回组合                        不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                    应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                          3
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其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                     10
2－3 年                                                     30
3 年以上
3－4 年                                                     50
4－5 年
5 年以上                                                  100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
                               应收款项的未来现金流量现值与以类似信用风险为特征的应收款
单项计提坏账准备的理由
                               项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
                               单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
坏账准备的计提方法             差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，
                               包括在具有类似信用风险特征的组合中再进行减值测试。
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货分类
    存货分类为：原材料、库存商品、委托加工物资、在产品、包装物、低值易耗品等。
    房地产开发企业的存货分类为：开发成本、开发产品、出租开发产品等。
    （2）取得和发出的计价方法
    日常核算取得时按实际成本计价；发出时按月末一次加权平均法计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货，以存货的公允价值为基础确定其入账价值。
    在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入存货的成本。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，在对存货进行全面盘点的基础上，按各类存货
单个项目的存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存
货，按存货类别计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    产成品、商品和用于出售的原材料等直接用于出售的存货，其可变现净值根据在正常生产经
营过程中，以存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税金后的金额确定。
    用于生产的材料、在产品或自制半成品等需要经过加工的存货，其可变现净值根据在正常生
产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
金后的金额确定。
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    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企
业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格
为基础计算。
    存货跌价准备按照单个存货项目计提。即将每个存货项目的成本与可变现净值逐一进行比较，
取其低者计量存货，并且将成本高于可变现净值的差额作为计提的存货跌价准备。
    在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项
目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）周转材料的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
    （5）存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    （6）开发用土地的核算
    房地产开发企业将开发用土地列入“开发成本”科目核算，房地产项目开发完成时结转入“开发
产品”。
    （7）公共配套设施费用的核算
    公共配套设施费用指开发项目内发生的、独立的、非营利性的且产权属于全体业主的，或无
偿赠与地方政府、政府公用事业单位的公共配套设施支出，以及由政府部门收取的公共配套设施
费，实际发生时列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算，房地产项目
开发完成时结转入“开发产品”。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：该组成部分在其当前
状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作
出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经
与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    长期股权投资包括公司持有的能够对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对
合营企业的权益性投资。
    （1）初始计量
    同一控制下的企业合并，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
    非同一控制下的企业合并，以购买日按照《企业会计准则—企业合并》的有关规定确定的合
并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：以支付现金取得的
长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当
按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    （2）后续计量
    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，追加或收回投资时，调整长期
股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对被投资单位
具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按照应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投
资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
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期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形
资产。同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该
固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别             折旧方法    折旧年限（年）            残值率（%）       年折旧率（%）
房屋建筑物         年限平均法     30-40                 5                    3.17-2.38
机器设备           年限平均法     10-15                 5                    9.50-6.33
运输设备           年限平均法     6-15                  5                    15.83-6.33
其他            年限平均法        5-8               5               19-11.88
    已计提减值准备的固定资产，应当按照固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧
和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算
后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
    符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短
的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。
    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为入账价值。
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(4).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司的固定资产在年末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额(指资产的销售
净价，与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值进
行比较，两者之间较高者)低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
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17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使
用状态时转入固定资产；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调
整。
    与购建固定资产有关的借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定
的条件下，计入所购建固定资产的成本。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则
    借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额。
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
    A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    B、借款费用已经发生；
    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，借款费用暂停资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
    （2）借款费用资本化金额的确定方法
    资本化期间，专门借款可资本化的利息，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
    而占用的一般借款的可资本化利息支出，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
    房地产开发企业将资本化利息计入“开发成本”，按受益原则和配比原则分配计入各成本对象，
房地产项目开发完成时结转入“开发产品”。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
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    无形资产按取得时的实际成本入账。自行开发的无形资产，满足相关条件的开发阶段支出可
作为初始成本。开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技
术的基本条件。
    使用寿命有限的无形资产，应在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确定与该项无形资产有
关的经济利益预期实现方式的，采用直线法摊销。摊销自无形资产可供使用时起，至不再作为无
形资产确认时止。
    无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，应作为使用寿命不确定的无形资产。使
用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但年末应对无形资产使用寿命进行复核，并进行减值测试。
    使用寿命的确定：来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利
或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业
续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，应综
合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
    无形资产减值测试详见下述“22.长期资产减值”会计政策。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。
    企业内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无
形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资
源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶
段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    （一）金融资产
    公司在年末对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明
金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、
对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。
     1、持有至到期投资
    年末，有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，应将账面价值减记至预计未来现金流量
现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
    如有客观证据表明该金融资产的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。
    2、可供出售金融资产
    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值
下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
大幅度下降是指公允价值较初始成本下降的幅度超过 30%；若公允价值在资产负债表日前持续低
于其初始成本超过 12 个月的，则认定该下降趋势为非暂时性的。
    其中：在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资
产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失，计入当期损益。
    可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因
公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融
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资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后
的余额。
    可供出售权益工具发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产发生的减值损失，不得转回。
    （二）长期股权投资
    年末应判断是否发生了长期股权投资减值事项，如发生减值事项的，应进行减值测试并确认
减值损失。
    如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额
确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认，不得转回。
    （三）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存
在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年都进行减值测试。
    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为
依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或
者处置的决策方式等。
    资产组一经确定，各个会计期间应保持一致，不得随意变更。
    在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产
组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据
调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣
除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，长
期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
    预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期限平均摊销。
    融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租
赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费
和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润
分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
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    在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其
他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本；对于设定受益计划，采用预期累计福利单位法并依据适当的精算假
设，计量设定受益计划所产生的义务，并根据设定受益计划确定的公式将产生的福利义务归属于
职工提供服务的期间，并计入当期损益，重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动计
入其他综合收益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    按照辞退计划条款的规定，合理预计和确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
√适用 □不适用
    股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和资本公积。
    授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关
成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结
算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业
承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    权益工具的公允价值，按照《企业会计准则—金融工具确认和计量》确定。
    等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
    对于复合金融工具，于初始确认时将各组成部分分别分类为金融负债、金融资产或权益工具。
    一项非衍生工具同时包含金融负债成分和权益工具成分的，于初始计量时先确定金融负债成
分的公允价值（包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值），再从复合金融工具公
允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的价值。
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    发行复合金融工具发生的交易费用，应当在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总
发行价款的比例进行分摊。与多项交易相关的共同交易费用，在合理的基础上采用与其他类似交
易一致的方法，在各项交易间进行分摊。
28. 收入
√适用 □不适用
    收入确认原则：
    销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报
酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；相关的经济利益很可能够流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    房地产行业的收入结合收入准则并根据行业特点，在房产主体工程完工验收，签订了销售合
同，已收到价款，相关的收入和成本可以计量时确认房地产销售收入的实现。
    公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供
劳务收入。
    提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，
在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可
靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：
    （1）已完工作的测量。
    （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
    （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
    让渡资产使用权的收入，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入
公司；收入的金额能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
取得时确认为递延收益，在资产达到预定使用状态之日起，在其使用寿命内平均分配，分次计入
当年损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收
益余额一次性转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助，用于补偿以后期间
费用的，取得时确认为递延收益，在确认费用的期间计入当期损益，用于补偿以前期间费用的，
取得时直接确认为当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
    资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，可产生可抵扣暂时
性差异。
    确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳
税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。
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    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，应当以未来可预见很可能获得用来抵扣可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
    适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产进行重新计量，除直接在所有者权益中
确认的交易或者事项产生的递延所得税资产以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司对经营性租赁采用直线法核算。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期
与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为入账价值。
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租
赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    （1）套期保值
    套期保值分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。其中：
    满足运用套期会计方法条件的公允价值套期，套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变
动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形
成的利得或损失应当计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失应当计入当期损
益，同时调整被套期项目的账面价值。
    满足运用套期会计方法条件的现金流量套期，套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，
确认为所有者权益，属于无效套期的部分，计入当期损益。被套期项目为预期交易，且该预期交
易使企业随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，
在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；被套期项目为预期交易，
且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或一项非金融负债的，原直接在所有者权益中确认
的相关利得或损失，在该非金融资产或非金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入该非金融
资产或非金融负债的初始确认金额。
    （2）公共维修基金
    根据开发项目所在地的有关规定，属于应由公司承担的公共维修基金计入“开发成本”，属于
为购房者代收代付的公共维修基金通过往来款项核算，并统一上缴维修基金管理部门。
    （3）质量保证金
    房地产业务收取的质量保证金一般按施工单位工程款的一定比例预留，在开发产品办理竣工
验收后并在约定的质量保证期内无质量问题时，支付给施工单位。
    （4）其他综合收益
    其他综合收益，是企业在某一期间除与所有者以其所有者身份进行的交易之外的其他交易或
事项所引起的、未在当期损益中确认的各项利得和损失。
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    其他综合收益项目分为下列两类：
    ①以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其
他综合收益中所享有的份额等；
    ②以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益
法核算的在被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有
的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币
财务报表折算差额等。
    （5）代建业务
    对于代建业务，项目公司同时提供建造服务的，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企
业会计准则—建造合同》确认相关的收入和成本，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，
同时确认长期应收款；项目公司未提供建造服务的，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同
规定，确认长期应收款。项目建设完工验收并审价后，确认相应的代建收入。
    （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司以公允价值计量金融资产或负债，是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债，
假定有序交易是在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，如市场法、
收益法或成本法等估值技术，确定金融资产或负债的公允价值。在估值时，优先使用相关可观察
输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
    公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并依次使用：
    第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
    第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市
场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做
出的财务预测等。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                      计税依据                                税率
                                                               2.5%、 3.8%、 5%、         6%、
增值税（注 1）             按增值额计征
                                                               8%、 11%、17%
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消费税
营业税
城市维护建设税（注 2）           按应纳流转税额计征                 5%、7%
企业所得税                       按应纳税所得额计征                 15%、25%、       21.51%
有限公司利得税                   按应纳税利得计征                   16.5%
                             按转让房地产所取得的增值额
土地增值税                                                  超率累进税率
                             和规定的税率计征
注 1：工业企业增值税率为 17%。根据财税〔2016〕36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点
的通知》，房地产业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳
增值税。2016 年 5 月 1 日起，房地产行业一般纳税人增值税率为 11%、小规模纳税人以及选择适
用简易计税方法计税的房地产行业一般纳税人增值税率为 5%，北京盛世翌豪房地产经纪有限公
司增值税率为 6%。HL Le Mirador International SA 增值税率为：酒店住宿（含早餐）3.8%；部分
日常消费品 2.5%；酒店其他商品销售及服务 8%。
注 2：苏州冠城宏业房地产有限公司、苏州冠城宏翔房地产有限公司以及常熟冠城宏翔房地产有
限公司按应纳增值税、营业税额的 5%；其他公司按应纳增值税、营业税额的 7%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                   纳税主体名称                                            所得税税率
江苏大通机电有限公司                                                                           15.00%
冠城大通（香港）有限公司、伟润国际有限公司                                                     16.50%
HL Le Mirador International SA                                                                 21.51%
除上述外其他企业                                                                               25.00%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    江苏大通机电有限公司于 2013 年 12 月取得高新技术企业证书，到期后于 2016 年 11 月再次
取得高新技术企业证书，自认定批准的有效期当年开始，在有效期内享受 15%所得税优惠税率。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                 项目                           期末余额                          期初余额
库存现金                                                      915,199.37                  494,277.96
银行存款                                                1,528,097,069.22            3,956,121,031.69
其他货币资金                                               54,108,867.52               78,860,840.28
合计                                                    1,583,121,136.11            4,035,476,149.93
     其中：存放在境外的款项总额                           391,168,498.03              419,138,514.09
其他说明：
                                             65 / 158
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 受限制的其他货币资金主要项目如下：
                      项目                         期末余额                期初余额
  银行承兑汇票和信用证开证保证金等                   2,914,129.55             27,128,495.08
  按揭保证金                                        14,880,825.78             44,471,729.40
                      合计                          17,794,955.33             71,600,224.48
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                    期末余额                          期初余额
 交易性金融资产                                4,311,132.22
 其中：债务工具投资
       权益工具投资                            4,311,132.22
       衍生金融资产
       其他
 指定以公允价值计量且其变动
 计入当期损益的金融资产
 其中：债务工具投资
       权益工具投资
       其他
               合计                            4,311,132.22
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                          期初余额
银行承兑票据                                212,272,910.50                    74,310,987.61
商业承兑票据
              合计                            212,272,910.50                    74,310,987.61
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                        66 / 158
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          项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
银行承兑票据                             101,721,232.60
商业承兑票据
          合计                           101,721,232.60
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                      67 / 158
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额                                                           期初余额
                             账面余额               坏账准备                                 账面余额                  坏账准备
    类别                                                                 账面                                                             账面
                                        比例                   计提比                                                             计提比
                           金额                   金额                       价值          金额         比例(%)      金额                     价值
                                        (%)                    例(%)                                                              例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
                     701,436,542.25       100 42,361,436.66       6.04 659,075,105.59 685,699,526.59     100.00 37,636,557.26       5.49   648,062,969.33
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款
    合计           701,436,542.25          42,361,436.66            659,075,105.59 685,699,526.59      /      37,636,557.26     /      648,062,969.33
注：期末按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款中包括有确凿证据表明可收回的应收款项：应收海淀区国土局西北旺新村项目 C、E 地块收储款
余额 57,444,890.00 元、海淀区政府代建项目财政拨款额度 4,204,815.25 元。
                                                                        68 / 158
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
       账龄
                          应收账款                   坏账准备                  计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                597,084,883.14              17,912,546.50                      3.00%
1至2年                            260,972.93                 26,097.29                    10.00%
2至3年                       17,094,087.92                5,128,226.38                    30.00%
3 年以上
3至4年                       12,104,653.06                6,052,326.54                    50.00%
4至5年
5 年以上                     13,242,239.95              13,242,239.95                     100.00%
       合计                 639,786,837.00              42,361,436.66
确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,759,822.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
因合并范围减少北京冠城瑞富信息技术有限公司相应转出坏账准备 34,942.74 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                     期末余额
     单位名称
                          应收账款      占应收账款合计数的比例（%）                   坏账准备
                                          69 / 158
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      第一名                57,444,890.00                                8.19%                     0.00
      第二名                40,795,374.22                                5.82%             1,223,861.23
      第三名                21,738,716.64                                3.10%              652,161.50
      第四名                19,884,126.91                                2.83%              596,523.81
      第五名                19,742,181.24                                2.81%              592,265.44
     合    计            159,605,289.01                                22.75%             3,064,811.98
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                   期初余额
    账龄
                       金额                 比例(%)               金额                   比例(%)
1 年以内             474,044,617.11                100.00       342,531,151.43                  100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
    合计             474,044,617.11                100.00       342,531,151.43                  100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                预付对象                        期末余额       占预付款期末余额合计数的比例（%）
 北京新纪房地产开发有限责任公司              268,500,000.00                      56.64
 福建建工集团总公司江苏分公司                151,084,638.50                      31.87
 北京腾龙拆迁服务有限公司                     35,000,000.00                      7.38
 国网福建省电力有限公司福州供电公司            3,056,535.21                      0.64
 中国第四冶金建设有限责任公司                  1,520,000.00                      0.32
                合     计                    459,161,173.71                      96.85
其他说明
□适用 √不适用
                                               70 / 158
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7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目(或被投资单位)                   期末余额                        期初余额
  富滇银行股份有限公司                              30,000,000.00
               合计                                 30,000,000.00
注：2017 年 7 月 10 日，公司收到富滇银行股份有限公司 2016 年度分红款 3,000 万元。
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         71 / 158
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                                            期初余额
                         账面余额                  坏账准备                                   账面余额                  坏账准备
      类别                                                                  账面                                                              账面
                                                              计提比                                                              计提比
                      金额         比例(%)       金额                       价值            金额        比例(%)       金额                    价值
                                                              例(%)                                                               例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准    203,012,625.14     100.00   37,296,611.58     18.37   165,716,013.56 111,998,543.95     100.00 33,075,971.39      29.53 78,922,572.56
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计        203,012,625.14      /       37,296,611.58     /       165,716,013.56 111,998,543.95      /      33,075,971.39     /      78,922,572.56
注：期末按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款中包括有确凿证据表明可收回的其他应收款：北京市求是公证处拆迁补偿专项提存款
10,108,131.20 元、第一创业期货有限责任公司期货保证金 8,809.76 元以及因收购 Mirador 公司而缴存开立于 UBS Switzerland AG 共管账户保证金 100 万
瑞郎（折合人民币 7,088,800.00 元）。
                                                                         72 / 158
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
           账龄            其他应收款                坏账准备                 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                  114,966,715.13             3,449,001.45                     3.00%
1至2年                         32,424,594.43             3,242,459.45                    10.00%
2至3年                          7,855,953.01             2,356,785.91                    30.00%
3 年以上
3至4年                          4,622,513.70             2,311,256.86                    50.00%
4至5年
5 年以上                       25,937,107.91            25,937,107.91                    100.00%
           合计               185,806,884.18            37,296,611.58
确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,290,637.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
因合并范围减少广西冠城鸿泰房地产有限公司和北京冠城瑞富信息技术有限公司而相应转出坏账
准备 69,997.35 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                         73 / 158
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                                                                         单位：元 币种：人民币
              款项性质                    期末账面余额                       期初账面余额
往来款                                             116,090,962.12                     22,143,809.25
工程质保金及其他保证金                              58,990,004.20                     63,238,678.92
其他                                                27,931,658.82                     26,616,055.78
               合计                                203,012,625.14                    111,998,543.95
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                占其他应收款期
                                                                                      坏账准备
  单位名称         款项的性质     期末余额          账龄        末余额合计数的
                                                                                      期末余额
                                                                    比例(%)
常熟市碧桂园      常熟梅李项
                                 96,209,490.00 1 年以内                     47.39      2,886,284.70
置业有限公司      目合作款
北京城投地下
                                                 1-2 年、2-3
空间开发建设      履约保证金     15,900,000.00                               7.83      1,950,000.00
                                                 年
有限公司
永泰县土地矿      公共设施建
                                 12,000,000.00 1-2 年                        5.91      1,200,000.00
产交易中心        设保证金
北京市求是公      拆迁补偿专                     3-5 年、5 年
                                 10,108,131.20                               4.98              0.00
证处              项提存款                       以上
北京市土地整
                  履约保证金     10,000,000.00 5 年以上                      4.93     10,000,000.00
理储备中心
       合计              /      144,217,621.20          /                   71.04     16,036,284.70
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
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                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                          期初余额
     项目
                   账面余额        跌价准备        账面价值          账面余额        跌价准备          账面价值
原材料             13,799,653.64                   13,799,653.64     21,556,273.49                    21,556,273.49
在产品             34,475,657.29                   34,475,657.29     17,180,631.42         644.66     17,179,986.76
库存商品          144,578,396.96    891,667.36    143,686,729.60    158,454,077.16   2,320,292.59    156,133,784.57
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
委托加工物
                     409,254.57                       409,254.57       402,612.18                        402,612.18
资
低值易耗品          4,254,445.85                     4,254,445.85     5,118,669.79                     5,118,669.79
包装物              2,024,407.47                     2,024,407.47      928,024.99                        928,024.99
开发成本      8,973,378,247.01                   8,973,378,247.01 5,989,521,592.74                  5,989,521,592.74
出租开发产
                  145,259,053.04                  145,259,053.04    135,565,538.55                   135,565,538.55
品
开发产品      2,265,608,564.45 99,728,644.95 2,165,879,919.50 3,089,515,268.15 122,392,163.04 2,967,123,105.11
酒店用品             696,534.29                       696,534.29       579,693.31                        579,693.31
     合计    11,584,484,214.57 100,620,312.31 11,483,863,902.26 9,418,822,381.78 124,713,100.29 9,294,109,281.49
①开发成本：
                                        预计竣工时         预计投
     项目名称            开工时间                                           期末余额                期初余额
                                            间             资总额
 北京太阳星城
                                                           15 亿元      3,172,189,833.77     2,539,377,521.82
 D 区(注 1）
 南京冠城新地
                       2009 年 7 月     2019 年 6 月       46 亿元        855,251,626.86        709,178,528.79
 家园
 永泰葛岭住宅
                                                                          128,502,990.81        128,414,915.49
 项目
 北京百旺杏林
                       2004 年 7 月     2018 年 12 月      40 亿元      1,148,406,666.49     1,040,052,860.40
 湾
 北京西北旺新
                                                                        1,563,787,836.90     1,572,497,766.24
 村项目
 常熟滨江
 2017B-004 地                                                           1,229,469,725.18
 块（注 2）
 常熟柳州路
 2017A-003 地                                                             875,769,567.00
 块（注 3）
     合      计                                                         8,973,378,247.01     5,989,521,592.74
                                                     75 / 158
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    注 1：太阳星城 D 区一级开发项目原预计投资成本 15 亿元，系项目《中标通知书》中的中标
金额。现由于项目征用土地、拆迁面积及补偿标准提高，以及人员安置成本增加等原因，预计项
目成本增加，北京市土地储备中心朝阳分中心已委托会计师事务所对项目成本进行审计，并上报
相关部门待进行确认，故暂以原投资总额列示。
    注 2：2017 年 4 月 26 日，公司控股子公司苏州冠城宏翔房地产有限公司参加常熟市国土资源
局组织的 2017B-004 地块国有土地使用权网上挂牌出让活动，以人民币 119,359 万元成功竞得上
述地块，该地块位于常熟滨江新市区龙腾南路以西、碧浒路以北。2017 年 5 月 5 日，苏州宏翔与
常熟市国土资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》。2017 年 5 月 26 日，苏州冠城宏翔
成立全资子公司常熟冠城宏翔房地产有限公司。随后，苏州宏翔、常熟宏翔与常熟市国土资源局
签订《国有建设用地使用权出让合同变更协议》，将项目土地的受让人由苏州冠城宏翔变更为常
熟宏翔。截至本报告披露日，该项目尚处前期开发阶段。
    注 3：2017 年 5 月 4 日，公司全资子公司闽信（苏州）置业发展有限公司参加常熟市国土资
源局组织的 2017A-003 地块国有土地使用权网上挂牌出让活动，以人民币 85,022 万元成功竞得上
述地块，该地块位于常熟虞山镇白龙江以南、规划柳州路以西。2017 年 5 月 12 日，苏州闽信与
常熟市国土资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》。2017 年 6 月 5 日，公司成立全资子
公司常熟冠城宏盛房地产有限公司。随后，苏州闽信、常熟宏盛与常熟市国土资源局签订《国有
建设用地使用权出让合同变更协议》，将项目土地的受让人由苏州闽信变更为常熟宏盛。截至本
报告披露日，该项目尚处前期开发阶段。
②开发产品：
                                          本期增加金
      项目名称            期初余额                         本期减少金额            期末余额
                                              额
 北京太阳星城 F 区-1
                         13,744,240.11                           481,175.79        13,263,064.32
 期
 北京太阳星城 F 区-2
                         14,314,824.09                           754,481.90        13,560,342.19
 期
 北京太阳星城 E 区        9,218,207.00                         3,488,494.73         5,729,712.27
 北京太阳星城 B 区       42,299,808.43                         9,327,011.40        32,972,797.03
 苏州冠城水岸风景         2,231,184.48                                              2,231,184.48
 北京太阳星城 C 区        9,067,764.79                           250,873.61         8,816,891.18
 南京冠城新地家园       343,506,610.37                         6,657,489.55       336,849,120.82
 北京西北旺新村项目     138,167,303.89    55,092,639.52       38,319,126.74       154,940,816.67
 北京百旺家苑            58,837,625.99                                             58,837,625.99
 北京百旺茉莉园          67,867,147.95                                             67,867,147.95
 北京百旺杏林湾         596,810,145.28                       441,036,874.21       155,773,271.07
 苏州冠城观湖湾         130,035,124.30      741,900.58         8,786,316.17       121,990,708.71
 苏州水岸明珠           115,267,126.44                        27,157,841.01        88,109,285.43
 南通骏和棕榈湾        1,316,840,515.72                      214,625,523.68     1,102,214,992.04
 福州冠城三牧苑         148,114,154.83                        45,662,550.53       102,451,604.30
 桂林冠城大通华郡        83,193,484.48                        83,193,484.48
      合       计      3,089,515,268.15   55,834,540.10      879,741,243.80     2,265,608,564.45
    注：本期减少金额包括因合并范围减少广西冠城鸿泰房地产有限公司而相应转出开发产品桂
林冠城大通华郡 19,876,532.63 元。
                                           76 / 158
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③出租开发产品：
                  期初余额                                                     本             期末余额
                                                                            本 期
                                                                            期 摊
出租
                                         本期增加金           本期摊销金    原 销
项目
           原值          累计摊销             额                  额        值 减      原值          累计摊销
名称
                                                                            减 少
                                                                            少 金
                                                                               额
福州
冠城
         3,401,065.42        41,679.70   10,570,925.05         130,098.42           13,971,990.47        171,778.12
三牧
苑
北京
太阳
    60,752,329.60   44,707,348.06                          393,643.80           60,752,329.60   45,100,991.86
星城
F区
北京
太阳
    40,418,216.00   25,777,276.00                          390,701.00           40,418,216.00   26,167,977.00
星城
E区
苏州
冠城
    10,868,376.00    3,849,216.50                          271,709.40           10,868,376.00    4,120,925.90
水岸
风景
北京
太阳
    17,022,789.21    1,996,729.80                          199,672.98           17,022,789.21    2,196,402.78
星城
C区
北京
百旺    36,333,280.00    6,932,632.48                          815,603.80           36,333,280.00    7,748,236.28
家苑
北京
百旺
    25,748,683.78    3,362,087.74                          503,146.57           25,748,683.78    3,865,234.31
茉莉
园
北京
百旺
         9,894,425.35    1,099,380.60                          164,907.09            9,894,425.35    1,264,287.69
杏林
湾
北京
太阳
         1,248,827.63        74,772.36    2,472,511.06          47,562.06            3,721,338.69        122,334.42
星城
B区
                                                   77 / 158
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苏州
冠城
             20,778,072.00     3,059,403.20                        432,876.50           20,778,072.00       3,492,279.70
观湖
湾
 合
          226,466,064.99      90,900,526.44   13,043,436.11       3,349,921.62         239,509,501.10      94,250,448.06
 计
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                  本期增加金额                   本期减少金额
         项目                  期初余额                             其                       其          期末余额
                                                    计提                     转回或转销
                                                                    他                       他
原材料
在产品                               644.66                                         644.66
库存商品                       2,320,292.59     1,307,497.09                 2,736,122.32                 891,667.36
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
开发产品                     122,392,163.04                                22,663,518.09                99,728,644.95
      合计          124,713,100.29 1,307,497.09     25,400,285.07       100,620,312.31
    注 1：期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值是根据企
业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必须的费用后的价值确定。
    注 2：本期转回漆包线存货跌价准备的主要原因为存货期末市场价格回升，按目前市场价格
等计算的存货预计可变现净值与原预计存货可变现净值发生变化，原减记存货价值的影响因素已
经消失，故予以转回。
房地产项目跌价准备：
                                                                             本期减少额
       存货种类                 期初余额          本期计提额                                            期末余额
                                                                      转回           转销
 开发产品
     南通骏和棕榈湾           122,392,163.04                                      22,663,518.09         99,728,644.95
    合     计             122,392,163.04                                      22,663,518.09         99,728,644.95
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用 □不适用
存货期末余额含有借款费用资本化金额 76,076.95 万元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
                                                       78 / 158
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 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
         项目            期末账面价值        公允价值         预计处置费用          预计处置时间
 北京东城区广渠家园 7
                           21,281,300.92     58,800,970.00      11,456,339.49      2017 年 7 月
 楼 3 层 301
 南京嘉业国际城 3 栋
                             1,140,826.35     1,980,000.00                0.00     2017 年 9 月
 2705 室
         合计              22,422,127.27     60,780,970.00      11,456,339.49               /
 其他说明：
      （1）北京东城区广渠家园 7 楼 3 层 301，账面原值 23,933,983.96 元，累计折旧 2,652,683.04
 元，账面净额 21,281,300.92 元。已签订二手房房地产买卖居间合同，成交价 5,880.0970 万元，合
 同约定交易税费按照国家及北京市的相关规定各自承担，过户费买方承担，预计公司承担直接相
 关的交易税费等处置费用 11,456,339.49 元。截止 2017 年 6 月 30 日，已收合同定金及首期房款共
 计 2,000 万元，余款 3,880.0970 万元已在 7 月全额收到，预计 1 年内可完成出售手续。
      （2）南京嘉业国际城 3 栋 2705 室，账面原值 1,608,596.5 元，累计折旧 467,770.15 元，账面
 净额 1,140,826.35 元。已签订二手房房地产买卖居间合同，成交价 198 万元，合同约定交易税费
 由购房者承担。截止 2017 年 6 月 30 日，已收合同定金及首期房款共计 105 万元，余款 93 万其中
 90 万由银行审批按揭放款时直接支付，其中 3 万待交房时支付，预计 1 年内可完成出售手续。
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                           期末余额                            期初余额
增值税留抵税额                                     4,685,206.11                        19,015,075.32
预缴税费                                         311,273,248.51                      144,423,760.60
待摊费用                                             198,382.16                           222,913.99
              合计                               316,156,836.78                      163,661,749.91
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                            79 / 158
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                            期末余额                                       期初余额
 项目
             账面余额       减值准备       账面价值         账面余额       减值准备      账面价值
可供出
售债务
工具：
可供出
售权益 1,535,184,622.68 300,000.00 1,534,884,622.68 1,751,891,240.13 300,000.00 1,751,591,240.13
工具：
   按
公允价
             6,642,422.80                  6,642,422.80     6,376,921.20                 6,376,921.20
值计量
的
  按
成本计 1,528,542,199.88 300,000.00 1,528,242,199.88 1,745,514,318.93 300,000.00 1,745,214,318.93
量的
 合计 1,535,184,622.68 300,000.00 1,534,884,622.68 1,751,891,240.13 300,000.00 1,751,591,240.13
(2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                可供出售权益        可供出售债务
  可供出售金融资产分类                                                                      合计
                                    工具                工具
权益工具的成本/债务工具
                                       545,082.00                                          545,082.00
的摊余成本
公允价值                          6,642,422.80                                           6,642,422.80
累计计入其他综合收益的
                                  6,097,340.80                                           6,097,340.80
公允价值变动金额
已计提减值金额
                                                80 / 158
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(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                        账面余额                                                减值准备                在被投
 被投资                                                                                                                 资单位   本期现金红
   单位                          本期              本期                                      本期   本期                持股比       利
                  期初                                             期末            期初                      期末
                                 增加              减少                                      增加   减少                例(%)
福州华榕
超市有限          300,000.00                                       300,000.00   300,000.00                 300,000.00
公司
福建武夷
山市华兴
小额贷款       10,000,000.00                                    10,000,000.00                                             8.33
股份有限
公司
福建莆田
荔城区华
兴小额贷       12,000,000.00                                    12,000,000.00                                            10.00     552,000.00
款股份有
限公司
富滇银行
股份有限    1,210,000,000.00                                 1,210,000,000.00                                            10.53   30,000,000.00
公司
                                                                    81 / 158
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北京中关
村软件园
              19,999,128.78                       19,999,128.78           3.00
发展有限
责任公司
北京中关
村生命科
学园发展      28,393,563.99                       28,393,563.99           4.00
有限责任
公司
北京科技
园文化教
              10,000,000.00                       10,000,000.00           2.27
育建设有
限公司
北京稻香
湖投资发
              64,849,507.11                       64,849,507.11          17.75
展有限责
任公司
北京实创
科技园开
发建设股     359,972,119.05   359,972,119.05                0.00         12.38
份有限公
司（注 1）
福建省长
泰县华兴
小额贷款      15,000,000.00                       15,000,000.00          10.00
股份有限
公司
                                                      82 / 158
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福建漳州
芗城区华
兴小额贷      15,000,000.00                                        15,000,000.00                                     10.00
款股份有
限公司
天津力神
电池股份
                              143,000,000.00                     143,000,000.00                                       1.30
有限公司
（注 2）
   合计     1,745,514,318.93 143,000,000.00    359,972,119.05   1,528,542,199.88   300,000.00   -   -   300,000.00    /      30,552,000.00
    注 1：公司第九届董事会第五十四次（临时）会议审议通过《关于控股子公司海科建转让持有的北京实创 12.3839%股权的议案》，同意公司控股子
公司北京海淀科技园建设股份有限公司将持有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北京市海淀区
国有资本经营管理中心。2017 年 6 月，股权转让手续完成。
    注 2：公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于全资子公司冠城投资受让天津力神电池股份有限公司 1.3%股权的议案》，同意公司全
资子公司福建冠城投资有限公司以人民币 1.43 亿元的价格受让宁波天元海华智能股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的天津力神电池股份有限公司
1.3%股权。2017 年 4 月，福建冠城投资有限公司完成此项投资。
                                                                       83 / 158
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(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                期初余额                  折
                                   坏                                     坏                    现
       项目                        账                                     账                    率
                   账面余额              账面价值         账面余额               账面价值
                                   准                                     准                    区
                                   备                                     备                    间
融资租赁款
    其中：未实
现融资收益
分期收款销售
商品
分期收款提供
劳务
政府代建项目      188,897,430.59        188,897,430.59   188,897,430.59        188,897,430.59
       合计       188,897,430.59        188,897,430.59   188,897,430.59        188,897,430.59 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
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其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                本期增减变动                                             减
                                                                                                         值
                                                             其                  计
                                                                                                         准
                         追 减                               他                  提
被投资      期初                 权益法下确                       宣告发放现                期末         备
                         加 少                  其他综合收   权                  减 其
 单位       余额                 认的投资损                       金股利或利                余额         期
                         投 投                    益调整     益                  值 他
                                     益                               润                                 末
                         资 资                               变                  准
                                                                                                         余
                                                             动                  备
                                                                                                         额
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
福州隆
达典当
         16,359,267.28            199,933.49                      1,077,570.00           15,481,630.77
有限公
司
北京德
成自然
绿化工     477,962.26               -5,679.32                                              472,282.94
程有限
公司
北京德
成永信
物业管    3,335,774.48            215,070.98                                              3,550,845.46
理有限
公司
北京百
旺绿谷
汽车贸   14,784,945.59            -329,675.66                     3,915,000.00           10,540,269.93
易有限
公司
福建省
新兴产
业投资    1,710,241.88             41,275.96                                              1,751,517.84
管理有
限公司
                                                85 / 158
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福建冠
城资产
             4,627,779.73     -326,951.30                                           4,300,828.43
管理有
限公司
福建冠
城华汇
股权投
           130,023,338.54   14,574,751.73                   14,572,807.04         130,025,283.23
资有限
合伙企
业
福建省
新兴产
业股权
           151,512,103.44    1,293,297.65   -521,919.97                           152,283,481.12
投资有
限合伙
企业
福建冠
城股权
投资合
           235,882,344.80     747,370.48                                          236,629,715.28
伙企业
（有限
合伙）
航科智
汇股权
投资基
金（平
            30,072,021.86     164,674.57                                           30,236,696.43
潭）合
伙企业
（有限
合伙）
冠城联
合国际
有限公
司（注）
小计       588,785,779.86   16,574,068.58   -521,919.97     19,565,377.04         585,272,551.43
 合计      588,785,779.86   16,574,068.58   -521,919.97     19,565,377.04         585,272,551.43
其他说明
    注：公司第九届董事会第五十一次（临时）会议审议通过公司全资子公司冠城大通（香港）
有限公司与公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“丰榕投资”）的全资子公司丰榕（投
资）香港有限公司、关联企业冠城钟表珠宝集团有限公司（以下简称“冠城钟表珠宝集团”）的全
资子公司联和投资有限公司拟在英属维京群岛共同发起设立冠城联合国际有限公司
（CITYCHAMP ALLIED INTERNATIONAL LIMITED）。冠城联合国际有限公司最高法定资本为
9 亿港元，其中冠城大通（香港）有限公司出资占注册资本的 30%，丰榕（投资）香港有限公司
                                            86 / 158
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出资占注册资本的 40%，联和投资有限公司出资占注册资本的 30%（合资协议详见公司 2016 年 9
月 29 日公告）。2016 年 11 月 29 日该公司注册成立。截至本报告披露日上述投资资金尚未支付。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
    项目           房屋及建筑物      机器设备        运输工具        其他            合计
一、账面原值：
     1.期初余额       1,717,535,801.96 376,029,579.54 70,717,224.34 45,215,890.67 2,209,498,496.51
     2.本期增加金额       6,100,858.78 19,163,649.54 1,578,979.14       792,027.50    27,635,514.96
        （1）购置         1,379,213.87    387,388.02 1,578,979.14       792,027.50     4,137,608.53
      （2）在建工
                          4,721,644.91 18,776,261.52                                  23,497,906.43
程转入
      （3）企业合
并增加
       3.本期减少金
                        26,355,848.06    6,833,002.05 3,049,794.89      934,896.37    37,173,541.37
额
        （1）处置或
                                         1,112,544.64 3,049,794.89      543,202.70     4,705,542.23
报废
      （2）转入在
                                         5,720,457.41                                  5,720,457.41
建工程
      （3）企业合
                           813,267.60                                   391,693.67     1,204,961.27
并减少
        （4）其他转
                        25,542,580.46                                                 25,542,580.46
出
     4.期末余额       1,697,280,812.68 388,360,227.03 69,246,408.59 45,073,021.80 2,199,960,470.10
二、累计折旧
     1.期初余额        555,095,459.67 198,913,741.05 55,421,054.15 36,613,555.12     846,043,809.99
     2.本期增加金额     29,625,801.01 13,524,921.31 1,975,854.86 1,488,539.99         46,615,117.17
        （1）计提       29,625,801.01 13,524,921.31 1,975,854.86 1,488,539.99         46,615,117.17
     3.本期减少金额       3,223,466.95   5,629,200.18 2,600,794.43      652,119.09    12,105,580.65
        （1）处置或
                                          919,725.57 2,600,794.43       432,255.96     3,952,775.96
报废
      （2）转入在
                                         4,709,474.61                                  4,709,474.61
建工程
                                              87 / 158
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      （3）企业合
                           103,013.76                                 219,863.13       322,876.89
并减少
       （4）其他转
                          3,120,453.19                                               3,120,453.19
出
     4.期末余额       581,497,793.73 206,809,462.18 54,796,114.58 37,449,976.02    880,553,346.51
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置或
报废
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值 1,115,783,018.95 181,550,764.85 14,450,294.01 7,623,045.78 1,319,407,123.59
     2.期初账面价值 1,162,440,342.29 177,115,838.49 15,296,170.19 8,602,335.55 1,363,454,686.52
     注 1：因合并范围减少广西冠城鸿泰房地产有限公司和北京冠城瑞富信息技术有限公司而相
应转出固定资产原值 1,204,961.27 元、累计折旧 322,876.89 元、净值 882,084.38 元。
     注 2：根据《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的规定，
将已签约未结算的资产转列报“划分为持有待售资产”项目，相应转出固定资产原值 25,542,580.46
元、累计折旧 3,120,453.19 元、净值 22,422,127.27 元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                   项目                                         期末账面价值
北京创富大厦                                                                       442,076,857.57
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                            88 / 158
                                                     冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                  期初余额
     项目
                     账面余额      减值准备     账面价值      账面余额       减值准备    账面价值
福州漆包线基地
               14,099,451.90                  14,099,451.90 16,649,577.76               16,649,577.76
漆包机改造
江苏漆包线基地
废气异味治理系       312,333.35                 312,333.35     524,105.23                 524,105.23
统等零星改造
福州漆包线基地
废气净化喷雾系       482,947.14                 482,947.14      35,653.84                  35,653.84
统
冠城大通广场项
               17,092,365.33                  17,092,365.33 16,278,976.00               16,278,976.00
目
江苏漆包线基地
年增 7000 吨特种
                                                              4,005,329.81               4,005,329.81
铜漆包线技改项
目
江苏漆包线基地
                    2,728,075.58               2,728,075.58
漆包机技改项目
江苏漆包线基地
                     300,678.40                 300,678.40
车间送风系统
创鑫科技锂离子
电池电解液添加
                     193,810.71                 193,810.71    6,207,031.24               6,207,031.24
剂和新型阻燃材
料项目一期
福建冠城瑞闽厂
                    2,565,746.10               2,565,746.10   2,503,476.20               2,503,476.20
房二期工程
福建冠城瑞闽办
                    1,046,912.32               1,046,912.32
公楼装修
福建冠城瑞闽车
                    1,221,652.31               1,221,652.31
间承载加固
福建冠城瑞闽设
                    7,988,007.94               7,988,007.94
备
福建冠城瑞闽厂
                     629,352.34                 629,352.34
房施工改造工程
福建冠城瑞闽电
                      93,396.23                  93,396.23
力系统
     合计          48,754,729.65              48,754,729.65 46,204,150.08               46,204,150.08
                                              89 / 158
                                               冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                               本
                                                                                                                                   利
                                                                                                                                               期
                                                                                                                                   息
                                                                                                                                        其中： 利
                                                                                                                                   资
                                                                                                                   工程累     工        本期 息
                                                                                                                                   本
                                      期初                           本期转入固定     本期其他减     期末          计投入     程        利息 资 资金
    项目名称         预算数                         本期增加金额                                                                   化
                                      余额                             资产金额         少金额       余额          占预算     进        资本 本 来源
                                                                                                                                   累
                                                                                                                   比例(%)    度        化金 化
                                                                                                                                   计
                                                                                                                                          额 率
                                                                                                                                   金
                                                                                                                                              (%
                                                                                                                                   额
                                                                                                                                               )
福州漆包线基地漆                                                                                                                                自筹
                                    16,649,577.76     7,379,705.71     9,929,831.57                14,099,451.90
包机改造                                                                                                                                        资金
江苏漆包线基地废
                                                                                                                                                自筹
气异味治理系统等                      524,105.23       932,280.27      1,144,052.15                  312,333.35
                                                                                                                                                资金
零星改造
福州漆包线基地废                                                                                                                                自筹
                    3,220,000.00       35,653.84       447,293.30                                    482,947.14      15.00
气净化喷雾系统                                                                                                                                  资金
                                                                                                                                                自筹
冠城大通广场项目                    16,278,976.00      813,389.33                                  17,092,365.33
                                                                                                                                                资金
江苏漆包线基地年
                                                                                                                             完                 自筹
增 7000 吨特种铜                     4,005,329.81      716,315.10      4,721,644.91                         0.00
                                                                                                                             成                 资金
漆包线技改项目
江苏漆包线基地漆                                                                                                                                自筹
                   18,200,000.00                      2,728,075.58                                  2,728,075.58     14.99
包机技改项目                                                                                                                                    资金
                                                                      90 / 158
                                               冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
江苏漆包线基地车                                                                                                                         自筹
                                                      300,678.40                                       300,678.40
间送风系统                                                                                                                               资金
江苏漆包线基地卧                                                                                                                完       自筹
                                                     2,048,000.80     2,048,000.80                            0.00
式高速节能漆包机                                                                                                                成       资金
江苏漆包线基地                                                                                                                  完       自筹
                                                      250,843.44        250,843.44                            0.00
M3 中拉机改造                                                                                                                   成       资金
创鑫科技锂离子电
池电解液添加剂和                                                                                                                         自筹
                                     6,207,031.24                     5,403,533.56      609,686.97     193,810.71
新型阻燃材料项目                                                                                                                         资金
一期
福建冠城瑞闽厂房                                                                                                                         自筹
                    28,180,000.00    2,503,476.20      62,269.90                                      2,565,746.10       9.10
二期工程                                                                                                                                 资金
福建冠城瑞闽门房                                                                                                                完       自筹
                      560,000.00                       28,851.44                         28,851.44            0.00   100.00
改造工程                                                                                                                        成       资金
福建冠城瑞闽办公                                                                                                                         自筹
                     1,700,000.00                    1,046,912.32                                     1,046,912.32    61.58
楼装修                                                                                                                                   资金
福建冠城瑞闽车间                                                                                                                         自筹
                     1,500,000.00                    1,221,652.31                                     1,221,652.31    81.44
承载加固                                                                                                                                 资金
                                                                                                                                         自筹
福建冠城瑞闽设备   240,000,000.00                    7,988,007.94                                     7,988,007.94       3.33
                                                                                                                                         资金
福建冠城瑞闽厂房                                                                                                                         自筹
                     1,510,000.00                     629,352.34                                       629,352.34     41.68
施工改造工程                                                                                                                             资金
福建冠城瑞闽电力                                                                                                                         自筹
                      110,000.00                       93,396.23                                        93,396.23     84.91
系统                                                                                                                                     资金
      合计                          46,204,150.08   26,687,024.41    23,497,906.43      638,538.41   48,754,729.65   /          /    /    /
                                                                     91 / 158
                                                      冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
       项目           土地使用权         专利权         非专利技术     软件使用权          合计
一、账面原值
     1.期初余额      514,976,349.19   11,339,796.92                     283,140.78    526,599,286.89
     2.本期增加金
额
       (1)购置
       (2)内部研发
       (3)企业合并
增加
     3.本期减少金
                                                                           9,000.00            9,000.00
额
                                            92 / 158
                                                      冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
        (1)处置
        (2)转出                                                            9,000.00            9,000.00
     4.期末余额      514,976,349.19   11,339,796.92                     274,140.78    526,590,286.89
二、累计摊销
      1.期初余额      33,160,384.92     788,863.01                      169,126.91     34,118,374.84
      2.本期增加金
                       6,284,807.62     117,916.04                        17,862.42     6,420,586.08
额
        （1）计提      6,284,807.62     117,916.04                        17,862.42     6,420,586.08
      3.本期减少金
                                                                           9,000.00            9,000.00
额
         (1)处置
      4.期末余额      39,445,192.54     906,779.05                      177,989.33     40,529,960.92
三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金
额
        （1）计提
      3.本期减少金
额
        (1)处置
      4.期末余额
四、账面价值
      1.期末账面价
                     475,531,156.65   10,433,017.87                       96,151.45   486,060,325.97
值
      2.期初账面价
                     481,815,964.27   10,550,933.91                     114,013.87    492,480,912.05
值
      本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.78%
      注 1：因合并范围减少福建冠城龙泰置业发展有限公司而相应转出无形资产原值 9,000 元、累
计摊销 9,000 元。
      注 2：期末余额包含内部研发的无形资产净值 8,644,624 元。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
                                            93 / 158
                                                  冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                     本期增加     本期减少
被投资单位名称或形成商誉
                                期初余额         企业合并                      期末余额
    的事项                                                    处置
                                                   形成的
北京太阳宫房地产开发有限
                                 5,080,066.77                                       5,080,066.77
公司
福建华事达房地产有限公司        66,782,021.90                                      66,782,021.90
南京万盛置业有限公司            15,648,510.52                                      15,648,510.52
苏州冠城宏业房地产有限公
                                92,915,966.63                                      92,915,966.63
司
江苏大通机电有限公司                73,892.05                                          73,892.05
北京冠城新泰房地产开发有
                                18,700,000.00                                      18,700,000.00
限公司
闽信（苏州）置业发展有限
                                 3,601,890.83                                       3,601,890.83
公司
骏和地产（江苏）有限公司         6,825,077.79                                       6,825,077.79
福建创鑫科技开发有限公司        35,685,970.89                                      35,685,970.89
HL Le Mirador
                                    84,379.59                                          84,379.59
International SA
             合计              245,397,776.97                                     245,397,776.97
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                       本期增加      本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项        期初余额                                   期末余额
                                                       计提          处置
北京太阳宫房地产开发有限公司           4,028,144.59                              4,028,144.59
苏州冠城宏业房地产有限公司            90,114,225.84                                90,114,225.84
北京冠城新泰房地产开发有限公司        18,495,972.47                                18,495,972.47
福建创鑫科技开发有限公司              17,539,973.65                                17,539,973.65
骏和地产（江苏）有限公司               6,825,077.79                                 6,825,077.79
             合计                 137,003,394.34                        137,003,394.34
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
    每年年度终了，公司以评估的方式、采用第二层次输入值和第三层次输入值相结合确定与商
誉相关的资产组可收回金额，将该可收回金额与该资产组（包含商誉）账面价值相比较进行减值
测试，当可收回金额大于该资产组账面价值时，不计提商誉减值准备，当可收回金额小于该资产
组账面价值时，以其差额确认商誉减值损失。
其他说明
□适用 √不适用
                                           94 / 158
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28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
   项目            期初余额         本期增加金额      本期摊销金额       其他减少金额        期末余额
装修费            12,987,182.21                         1,387,440.83          9,695.42    11,590,045.96
模具摊销               3,354.62                              3,282.90                               71.72
技术改造             11,309.08                               8,481.84                             2,827.24
车间修缮            159,245.49                              24,670.08                         134,575.41
办公设施               8,122.50                              2,565.00                             5,557.50
租赁费              613,405.51                              73,166.58                         540,238.93
平台建设             96,698.12                               4,716.98        91,981.14               0.00
宿舍装修配
                    186,310.38           96,230.00          38,951.70                         243,588.68
套
其他                 30,402.07           28,851.44          26,058.72                          33,194.79
   合计           14,096,029.98        125,081.44       1,569,334.63        101,676.56    12,550,100.23
其他说明：因合并范围减少北京冠城瑞富信息技术有限公司而相应转出长期待摊费用 101,676.56
元。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                               期初余额
           项目               可抵扣暂时性           递延所得税         可抵扣暂时性      递延所得税
                                  差异                 资产                 差异              资产
  资产减值准备                 39,153,864.68          8,587,045.78       33,307,049.48       7,107,046.83
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
递延收益                          1,499,999.93          375,000.00        1,599,999.95        400,000.00
           合计                40,653,864.61          8,962,045.78       34,907,049.43       7,507,046.83
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                期初余额
           项目
                            应纳税暂时性             递延所得税         应纳税暂时性     递延所得税
                                差异                   负债                 差异           负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
                                  6,097,340.80        1,524,335.20        5,831,839.20       1,457,959.80
价值变动
                                                 95 / 158
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固定资产折旧                       614,884.58          152,108.61         717,134.03           177,244.18
           合计                   6,712,225.38       1,676,443.81       6,548,973.23       1,635,203.98
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                                期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                                         2,279,534.91                      2,355,473.19
可抵扣亏损                                            488,157,714.35                     408,723,236.17
             合计                                     490,437,249.26                     411,078,709.36
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
  年份            期末金额            期初金额                               备注
2017 年                                 465,931.30     变动原因是未弥补已到期
2018 年            1,512,553.30      18,749,975.91     变动原因是弥补亏损及减少合并子公司而转出
2019 年        105,608,772.03       110,157,946.34     变动原因是弥补亏损及减少合并子公司而转出
2020 年           81,247,767.78     113,965,477.47     变动原因是弥补亏损及减少合并子公司而转出
2021 年        157,734,587.27       165,383,905.15     变动原因是弥补亏损及减少合并子公司而转出
2022 年        142,054,033.97
  合计         488,157,714.35       408,723,236.17                              /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                                期末余额                           期初余额
预付账款                                               139,434,139.26                    675,814,712.02
             合计                                      139,434,139.26                    675,814,712.02
其他说明：
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项欠款情况：
              项目                        账龄                 期末余额                期初余额
           预付拆迁款                    1 年以上               32,000,000.00           671,000,459.15
              合计                                              32,000,000.00           671,000,459.15
                                                  96 / 158
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31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                          期初余额
    质押借款                           50,000,000.00                     35,000,000.00
    抵押借款                           30,000,000.00                     50,000,000.00
    保证借款                          309,000,000.00                    484,000,000.00
    信用借款                          508,000,000.00                    238,000,000.00
      抵押及保证借款                      105,000,000.00                    114,000,000.00
    抵押及信用                         98,000,000.00
          合计                          1,100,000,000.00                     921,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                           期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                               10,622,857.87                        96,238,257.01
    合计                              10,622,857.87                         96,238,257.01
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目                      期末余额                           期初余额
应付及预提工程款                         969,223,053.30                      1,195,275,056.49
                                        97 / 158
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应付货款                                     325,727,781.28                             249,723,946.86
其他                                            5,304,672.20                              9,888,609.01
             合计                           1,300,255,506.78                        1,454,887,612.36
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目                       期末余额                     未偿还或结转的原因
应付及预提工程款                                  707,412,436.59        尚未结算及预提的工程款
                  合计                            707,412,436.59                    /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                                期初余额
预收房款                                      2,521,140,139.31                      3,171,660,922.45
预收货款                                           6,031,263.38                           6,566,347.84
预收租金                                         75,521,506.83                           73,509,298.44
预收待售资产首期款                               20,097,619.05
             合计                             2,622,790,528.57                      3,251,736,568.73
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                         未偿还或结转的原因
预收房款                                        600,477,463.10
              合计                              600,477,463.10                      /
预售房产收款分项目分析列示如下：
           项目            期末余额              期初余额            预计竣工时间          预售比例
  北京太阳星城 F 区           679,999.00               679,999.00   已竣工                    94.95%
   苏州冠城观湖湾           1,072,364.00          3,877,172.01      已竣工                    89.92%
 北京太阳星城 B 区                                5,041,739.06      已竣工                    98.37%
  南京冠城新地家园       1,586,300,110.13       958,081,272.53      2019 年 6 月              58.53%
   北京百旺杏林湾         710,346,572.32      1,944,836,797.54      2018 年 12 月             65.93%
 北京西北旺新村项目        64,196,831.29         52,516,416.48
       苏州水岸明珠        11,860,000.00         18,508,122.00      已竣工                    89.42%
                                            98 / 158
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  桂林冠城大通华郡                                46,845,392.06
   南通骏和棕榈湾          145,651,894.00       105,285,169.01    已竣工                     71.09%
   福州冠城三牧苑            1,032,368.57         35,988,842.76   已竣工                     78.62%
           合计           2,521,140,139.31    3,171,660,922.45
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目             期初余额            本期增加           本期减少          期末余额
一、短期薪酬                12,978,044.72       96,274,145.29      96,105,384.99     13,146,805.02
二、离职后福利-设定提存
                               781,810.47       11,193,732.13      10,128,390.21      1,847,152.39
计划
三、辞退福利                                      1,389,696.00      1,389,696.00
四、一年内到期的其他福
利
            合计            13,759,855.19      108,857,573.42     107,623,471.20     14,993,957.41
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种:人民币
            项目             期初余额             本期增加          本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                              8,729,806.79      83,703,126.67      83,296,163.01      9,136,770.45
补贴
二、职工福利费                                    3,690,951.13      3,690,951.13
三、社会保险费                 195,594.00         3,858,763.03      3,710,620.64        343,736.39
其中：医疗保险费               184,253.24         3,483,124.11      3,345,299.44        322,077.91
      工伤保险费                  3,881.76          183,329.29        178,345.04             8,866.01
      生育保险费                  7,459.00          192,309.63        186,976.16         12,792.47
四、住房公积金                 432,561.67         3,729,054.00      3,787,364.00        374,251.67
五、工会经费和职工教育
                              3,363,126.32        1,292,250.46      1,363,330.27      3,292,046.51
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他                       256,955.94                             256,955.94
            合计            12,978,044.72       96,274,145.29      96,105,384.99     13,146,805.02
                                             99 / 158
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(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额               本期增加             本期减少           期末余额
1、基本养老保险                 755,601.72       10,864,095.89          9,812,237.97       1,807,459.64
2、失业保险费                    26,208.75          315,220.56           301,736.56           39,692.75
3、企业年金缴费                                      14,415.68            14,415.68
         合计                   781,810.47       11,193,732.13         10,128,390.21       1,847,152.39
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
             项目                            期末余额                             期初余额
增值税                                               7,636,226.71                          7,176,665.72
消费税
营业税                                                                                     1,181,223.34
企业所得税                                        107,218,887.04                         83,595,240.34
个人所得税                                               913,799.09                          751,527.89
城市维护建设税                                           454,832.67                          375,153.97
房产税                                                   326,633.72                          514,924.48
印花税                                                   131,896.62                          930,607.18
土地增值税                                      1,458,053,725.36                       1,096,995,372.95
土地使用税                                               255,963.35                          704,491.02
教育费附加                                               481,605.99                          399,762.59
防洪费                                                      1,888.55                           8,106.05
其他                                                                                           4,122.86
             合计                               1,575,475,459.10                       1,192,637,198.39
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                            期末余额                          期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                      946,870.83                          1,413,956.42
企业债券利息                                     120,890,958.90                          50,077,808.22
短期借款应付利息                                         214,991.25                        1,703,196.75
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                                122,052,820.98                         53,194,961.39
                                             100 / 158
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重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                      项目                        期末余额                  期初余额
普通股股利                                            17,764,225.86             5,690,086.04
划分为权益工具的优先股\永续债股利
                      合计                            17,764,225.86             5,690,086.04
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                           期初余额
教育配套项目建设资金                      174,741,721.44                       172,241,721.44
往来款                                    397,016,543.62                       379,510,547.24
预收股权转让款                                                                 609,237,600.00
工程质保金及其他保证金                     41,432,120.15                        50,538,346.80
代收代缴款                                 15,283,645.48                        34,883,546.76
房租押金                                   22,793,003.39                        28,403,745.67
购房定金                                   34,090,711.99                        25,318,577.00
其他                                       25,168,319.16                        30,094,313.08
             合计                         710,526,065.23                   1,330,228,397.99
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                    项目                  期末余额              未偿还或结转的原因
北京市朝阳区教育国有资产管理中心          162,741,721.44   工程尚未结算
北京百旺绿谷汽车贸易有限公司               11,250,000.00   往来款尚未支付
                    合计                  173,991,721.44                   /
其他说明
√适用 □不适用
金额较大的其他应付款：
                                      101 / 158
                                            冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
                单位名称              金        额                   性质或内容
 福建丰榕投资有限公司               200,000,000.00      往来款
 北京市朝阳区教育国有资产管理中心   162,741,721.44      教育配套工程款
 Wilhelm Hermes Steinkipper AG      141,603,405.73      Mirador 酒店原股东往来款
 中国对外建设有限公司                20,985,023.96      工程质保金
 北京百旺绿谷汽车贸易有限公司        14,400,000.00      往来款
                    合计            539,730,151.13
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                   项目                    期末余额                       期初余额
1 年内到期的长期借款                             169,750,000.00             159,825,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
                   合计                          169,750,000.00             159,825,000.00
其他说明：
一年内到期长期借款构成如下：
                项目                       期末余额                       期初余额
              抵押借款                                                        7,425,000.00
              质押借款                           169,750,000.00              76,800,000.00
             保证及质押                                                      75,600,000.00
              合      计                         169,750,000.00             159,825,000.00
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
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                                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目                             期末余额                               期初余额
质押借款                                            593,350,000.00                             127,200,000.00
抵押借款                                                                                       271,122,500.00
保证借款                                                20,000,000.00                           20,000,000.00
信用借款
保证及质押                                                                                     302,400,000.00
               合计                                    613,350,000.00                          720,722,500.00
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
①长期借款的利率区间为 3%~4.85%。
②金额前五名的长期借款：
                                                                        期末余额                期初余额
                                                                 外                       外
                                   借款终止
    贷款单位          借款起始日                币种     利率    币                       币
                                      日                                本币金额                  本币金额
                                                                 金                       金
                                                                 额                       额
 中国工商银行股
                                                人民     浮动
 份有限公司福州   2016-11-22       2019-11-21                           103,350,000.00          127,200,000.00
                                                 币      利率
 闽都支行
 中国工商银行股
                                                人民     浮动
 份有限公司福州   2017-6-6         2020-6-5                             490,000,000.00
                                                 币      利率
 闽都支行
 兴业银行股份有                                 人民
                  2016-12-27       2020-6-27             3.00%            20,000,000.00          20,000,000.00
 限公司福州分行                                  币
       合计                                                             613,350,000.00          147,200,000.00
46、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目                             期末余额                               期初余额
公司债券-15 冠城债                                     2,768,225,386.82                    2,763,695,563.02
               合计                                    2,768,225,386.82                    2,763,695,563.02
                                                103 / 158
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(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元 币种：人民币
  债券                           发行      债券        发行                期初            本期   按面值计提利                  本期       期末
                  面值                                                                                           溢折价摊销
  名称                           日期      期限        金额                余额            发行       息                        偿还       余额
 公司债券
             2,800,000,000.00   2015/8/26 5 年    2,800,000,000.00    2,763,695,563.02             70,813,150.68 4,529,823.80          2,768,225,386.82
-15 冠城债
  合计             /               /         /    2,800,000,000.00    2,763,695,563.02             70,813,150.68 4,529,823.80          2,768,225,386.82
注：经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1941 号”批复核准，2015 年 8 月 26 日公司向社会公开发行面值 28 亿元的公司债券，简称“15 冠城债”。
本次债券的期限为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权、发行人赎回选择权和投资者回售选择权。债券票面年利率为 5.10%，采用单利按年
计息。
                                                                       104 / 158
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(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).     按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种人民币
  项目       期初余额       本期增加   本期减少     期末余额                形成原因
                                                                 北京市商务楼宇升级改造项目财
政府补助     1,599,999.95              100,000.02 1,499,999.93
                                                                 政补助
  合计       1,599,999.95          - 100,000.02 1,499,999.93                    /
                                             105 / 158
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涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                             本期新增补 本期计入营业                                   与资产相关/与
 负债项目      期初余额                              其他变动           期末余额
                               助金额   外收入金额                                       收益相关
递延收益      1,599,999.95                                -100,000.02   1,499,999.93    与资产相关
合计          1,599,999.95                                -100,000.02   1,499,999.93         /
其他说明：
√适用 □不适用
其他变动系转入“其他收益”。
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
               项目                            期末余额                          期初余额
政府代建项目基建拨款                              173,547,833.83                       173,547,833.83
               合计                                173,547,833.83                      173,547,833.83
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                         本次变动增减（+、一）
                期初余额        发行              公积金                                期末余额
                                        送股                   其他       小计
                                新股                转股
股份总数     1,492,110,725.00                                                      1,492,110,725.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
                                           106 / 158
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□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
    项目             期初余额           本期增加       本期减少        期末余额
资本溢价（股本溢价）     1,225,763,040.22                                1,225,763,040.22
其他资本公积                10,117,169.72                                   10,117,169.72
    合计             1,235,880,209.94                                1,235,880,209.94
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                        本期发生金额
                                    减：                                税
                                    前期                                后
                                    计入                                归
                期初                其他                                属       期末
  项目                 本期所得税           减：所得    税后归属于
                余额                综合                                于       余额
                         前发生额           税费用        母公司
                                    收益                                少
                                    当期                                数
                                    转入                                股
                                    损益                                东
一、以后
不能重
分类进
损益的
其他综
合收益
其中：重
新计算
设定受
益计划
净负债
和净资
产的变
动
                                     107 / 158
                                                  冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
  权益
法下在
被投资
单位不
能重分
类进损
益的其
他综合
收益中
享有的
份额
二、以后
将重分
类进损
           28,549,376.12   -9,770,552.05         66,375.40   -9,836,927.45        18,712,448.67
益的其
他综合
收益
其中：权
益法下
在被投
资单位
以后将
重分类
             431,227.73     -521,919.97                       -521,919.97            -90,692.24
进损益
的其他
综合收
益中享
有的份
额
  可供
出售金
融资产
            4,373,879.40     265,501.60          66,375.40     199,126.20          4,573,005.60
公允价
值变动
损益
  持有
至到期
投资重
分类为
可供出
售金融
资产损
益
  现金
                                           108 / 158
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流量套
期损益
的有效
部分
  外币
财务报
          23,744,268.99      -9,514,133.68                        -9,514,133.68      14,230,135.31
表折算
差额
其他综
合收益    28,549,376.12      -9,770,552.05          66,375.40     -9,836,927.45      18,712,448.67
合计
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
      项目               期初余额            本期增加              本期减少          期末余额
法定盈余公积           368,182,257.72                                              368,182,257.72
任意盈余公积             3,057,477.43                                                3,057,477.43
储备基金
企业发展基金
其他
      合计             371,239,735.15                                              371,239,735.15
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                项目                                本期                          上期
调整前上期末未分配利润                               3,688,314,826.02              3,538,214,375.36
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                                 3,688,314,826.02              3,538,214,375.36
加：本期归属于母公司所有者的净利
                                                          511,239,030.98              34,244,115.58
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                        149,211,072.50             148,779,472.50
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                       4,050,342,784.50              3,423,679,018.44
                                              109 / 158
                                                            冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                      本期发生额                                    上期发生额
     项目
                             收入                    成本                  收入                   成本
 主营业务              3,662,290,918.13         2,321,651,536.64      2,363,418,630.65      1,952,790,015.75
 其他业务                  86,066,143.51           64,805,407.86         65,204,048.54           46,719,980.76
     合计              3,748,357,061.64         2,386,456,944.50      2,428,622,679.19      1,999,509,996.51
（1）主营业务分行业及分产品列示如下：
                                        本期发生额                                  上期发生额
    项          目
                              营业收入             营业成本              营业收入                营业成本
 （1）工         业        1,567,106,131.21     1,461,973,129.86       1,219,799,929.10     1,127,915,421.02
 其中：漆包线              1,559,041,992.08     1,453,205,236.01       1,209,263,049.34     1,119,646,349.03
 其中：新能源                    8,064,139.13       8,767,893.85          10,536,879.76           8,269,071.99
 （2）商         业
 （3）房地产业             2,064,197,995.09       824,148,801.07       1,138,669,319.45       824,874,594.73
 其中：房地产开
                           2,064,197,995.09       824,148,801.07       1,138,669,319.45       824,874,594.73
 发与销售
 （4）服务收入               30,986,791.83         35,529,605.71           4,949,382.10
     合     计             3,662,290,918.13     2,321,651,536.64       2,363,418,630.65     1,952,790,015.75
（2）主营业务按地区分项列示如下：
                                        本期发生额                                   上期发生额
    地区名称
                              营业收入               营业成本             营业收入               营业成本
    东北地区                  17,600,763.99          16,367,585.13        10,742,622.97          10,263,230.59
    西北地区                     5,805,151.12         5,392,387.08        19,430,840.00          17,959,622.49
    华南地区                 206,360,921.88        188,645,589.22        241,048,881.07      219,970,678.85
    华中地区                 141,253,618.57        131,103,375.79        378,408,331.87      349,302,201.62
    华北地区               1,631,564,778.12        529,577,089.47        170,444,248.11          73,062,607.01
    华东地区               1,456,318,501.08       1,250,977,191.48      1,406,872,317.36    1,153,884,795.14
    西南地区                  68,509,479.95          63,879,575.05        35,164,850.80          33,174,430.35
    其他地区                  75,890,284.49          71,059,494.12        80,387,662.85          75,279,250.75
         国外                 58,987,418.93          64,649,249.30        20,918,875.62          19,893,198.95
    合      计             3,662,290,918.13       2,321,651,536.64      2,363,418,630.65    1,952,790,015.75
（3）房地产开发收入分项列示如下：
                      项    目                              本期发生额                     上期发生额
            北京太阳星城 E 区                                      10,760,000.03
                  苏州水岸明珠                                     39,772,742.85             163,411,355.55
                北京太阳星城 F 区                                    5,962,202.19                  279,742.00
                                                     110 / 158
                                                       冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
              苏州冠城观湖湾                                   12,912,053.47                258,496,240.32
             苏州冠城水岸风景                                             0.00                 6,577,198.67
             北京太阳星城 B 区                                 31,564,152.35                 20,641,108.09
             北京太阳星城 C 区                                    390,476.19
             南京冠城新地家园                                  15,245,968.11                 52,827,921.72
           北京西北旺新村项目                                 134,779,967.40                   2,082,845.90
              北京百旺杏林湾                                1,404,347,013.75                117,586,272.00
              南通骏和棕榈湾                                  274,826,618.17                275,368,073.35
             桂林冠城大通华郡                                  72,693,620.67                 92,434,623.85
              福州冠城三牧苑                                   60,943,179.91                148,963,938.00
                 合        计                               2,064,197,995.09            1,138,669,319.45
（4）房地产业务按地区列示如下：
                                  本期发生额                                     上期发生额
    地区
                      主营业务收入          主营业务成本           主营业务收入         主营业务成本
  华南地区                 72,693,620.67       63,316,951.85         92,434,623.85           81,094,231.73
  华北地区            1,587,803,811.91        491,185,527.32        140,589,967.99           50,084,277.05
  华东地区                403,700,562.51      269,646,321.90        905,644,727.61          693,696,085.95
  合     计           2,064,197,995.09        824,148,801.07      1,138,669,319.45          824,874,594.73
（5）公司前五名客户的主营业务收入情况
           客户排名                        营业收入总额                  占公司全部营业收入的比例
             第一名                            134,779,967.40                       3.60%
             第二名                             99,590,893.62                       2.66%
             第三名                             71,210,620.63                       1.90%
             第四名                             46,097,389.51                       1.23%
             第五名                             39,286,765.55                       1.05%
           合        计                        390,965,636.71                      10.44%
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                            本期发生额                           上期发生额
消费税
营业税                                                54,603,724.97                           53,256,668.81
城市维护建设税                                          7,842,787.31                           6,165,733.33
教育费附加                                              5,631,602.26                           4,642,649.07
资源税
房产税                                                  6,915,701.41                           1,519,703.47
土地使用税                                              1,936,664.35                             84,602.04
车船使用税                                                  158,511.68
印花税                                                  2,379,343.72
                                                111 / 158
                                              冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
土地增值税                                  415,368,945.57                       60,512,383.68
防洪费                                                2,582.18
             合计                           494,839,863.45                      126,181,740.40
其他说明：根据财政部相关规定，2016 年 5 月起，土地使用税、房产税、印花税、车船使用税从
“管理费用”科目调整到本科目核算。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                         上期发生额
职工薪酬                                            9,201,282.10                 10,739,976.29
运输装卸费                                         11,773,095.82                 11,760,306.09
差旅费                                               566,483.28                    446,433.41
招待费                                              4,142,511.60                  3,284,719.06
广告费及业务宣传费                                  8,576,431.97                 18,622,009.56
售后服务费                                          3,025,088.46                   768,775.14
通讯费                                               489,357.40                    246,484.24
销售代理费                                         10,018,869.25                 13,577,321.18
售楼部费用                                           786,554.32                    626,991.40
包装费                                              5,318,484.87                  4,829,656.01
物业费                                              1,236,660.46                  1,973,704.67
其他费用                                            2,838,155.74                  2,615,546.15
              合计                                 57,972,975.27                 69,491,923.20
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                    项目                      本期发生额                     上期发生额
职工薪酬                                               47,139,153.51             43,628,654.77
税金                                                      470,617.05              6,800,762.67
折旧费                                                  8,272,148.71              8,952,960.09
无形及其他资产摊销                                      7,127,657.03              6,709,360.80
租赁费                                                  4,718,794.23              5,141,563.87
汽车费                                                  2,565,867.35              2,349,189.73
差旅费                                                  2,932,496.36              2,553,723.85
招待费                                                  7,343,502.10              6,709,806.31
董事会及监事会费                                          791,270.17               856,422.98
办公费                                                  5,427,661.62              7,107,693.77
审计/ 咨询/评估费                                       8,319,850.89              6,569,380.81
研发费用                                                5,195,900.53              3,609,723.41
其他费用                                                4,505,014.83              8,529,979.58
合计                                                  104,809,934.38            109,519,222.64
                                       112 / 158
                                                   冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
其他说明：根据财政部相关规定，原在管理费用核算的土地使用税、房产税、印花税、车船使用
税，从 2016 年 5 月起转入税金及附加核算。
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                   项目                            本期发生额                     上期发生额
利息支出                                                 93,693,645.36               112,044,939.72
 减：利息收入                                            -18,931,564.39              -13,469,916.65
汇兑损失                                                    343,996.09                  411,851.23
 减：汇兑收益                                              -627,478.63               -12,893,227.95
资金占用费支出
减：资金占用费收入                                                                   -12,224,421.00
其他                                                      7,295,871.12                 6,243,288.49
合计                                                     81,774,469.55                80,112,513.84
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                        本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                                       9,050,459.68                        2,161,624.34
二、存货跌价损失                                   1,306,852.43                           87,476.91
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                合计                              10,357,312.11                        2,249,101.25
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
               产生公允价值变动收益的来源                      本期发生额           上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产                    -3,374,633.28
                                            113 / 158
                                              冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                       合计                               -3,374,633.28
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                       项目                               本期发生额          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                16,574,068.58       8,831,331.52
处置长期股权投资产生的投资收益                              20,061,775.09         -20,195.95
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
                                                               -16,160.27
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                            30,783,238.80      45,234,618.80
处置可供出售金融资产取得的投资收益                        249,723,351.20           14,246.58
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                       合计                               317,126,273.40       54,060,000.95
其他说明：
（1）按权益法核算的长期股权投资收益主要如下：
                   被投资单位                           本期发生额           上期发生额
北京德成永信物业管理有限公司                                 215,070.98           912,647.52
北京百旺绿谷汽车贸易有限公司                                -329,675.66                -500.75
北京德成自然绿化工程有限公司                                  -5,679.32           -10,289.54
福州隆达典当有限公司                                         199,933.49           236,028.28
福建省新兴产业投资管理有限公司                                41,275.96           758,929.13
福建冠城资产管理有限公司                                    -326,951.30          -106,821.36
福建新兴产业股权投资有限合伙企业                           1,293,297.65           336,928.87
福建冠城华汇股权投资有限合伙企业                          14,574,751.73         6,237,467.39
福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）                         747,370.48           466,941.98
航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）             164,674.57
                       合计                               16,574,068.58         8,831,331.52
（2）处置长期股权投资产生的投资收益主要如下：
                   被投资单位                           本期发生额           上期发生额
广西冠城鸿泰房地产有限公司                                 1,171,110.53
北京冠城瑞富信息技术有限公司                              18,890,664.56
Lead Art AG                                                                       -20,195.95
                       合计                               20,061,775.09           -20,195.95
                                       114 / 158
                                                   冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
（3）可供出售金融资产在持有期间的投资收益主要如下：
                      被投资单位                                本期发生额          上期发生额
福建莆田荔城区华兴小额贷款股份有限公司                              552,000.00
兴业证券股份有限公司                                                                        3,380.00
兴业银行股份有限公司                                                231,238.80          231,238.80
富滇银行股份有限公司                                             30,000,000.00       45,000,000.00
                           合计                                  30,783,238.80       45,234,618.80
（4）处置可供出售金融资产取得的投资收益主要如下：
                被投资单位                          本期发生额                   上期发生额
  北京实创科技园开发建设股份有限公司                  249,265,480.95
                  理财产品                                  457,870.25                   14,246.58
                    合计                              249,723,351.20                     14,246.58
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                             计入当期非经常性损益
             项目                  本期发生额              上期发生额
                                                                                   的金额
非流动资产处置利得合计              24,538.85                5,225.40              24,538.85
其中：固定资产处置利得              24,538.85                5,225.40              24,538.85
       无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                           4,104,429.00            2,382,302.12          4,104,429.00
违约金收入                         408,398.10              140,090.76             408,398.10
其他                               792,135.41              4,559,137.98           792,135.41
             合计                  5,329,501.36            7,086,756.26          5,329,501.36
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
               补助项目               本期发生金额         上期发生金额 与资产相关/与收益相关
产业龙头骨干企业奖励资金                   230,500.00                     与收益相关
企业增产增效奖励资金                       187,301.00                     与收益相关
大企业培育计划奖励金                     1,200,600.00                     与收益相关
绿色低碳项目奖励金                       1,000,000.00                     与收益相关
专利资助                                        5,100.00                  与收益相关
稳岗补贴                                        7,804.00                  与收益相关
                                          115 / 158
                                                冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
经济工作表彰奖励                           10,700.00                       与收益相关
先进单位奖励                                                   10,700.00 与收益相关
省级制造业龙头企业调峰生产市级奖
                                         382,424.00          149,583.10 与收益相关
励
省级技术创新补助资金表                                       300,000.00 与收益相关
省、市节能技改项目补助资金                                     80,000.00 与收益相关
制造业企业高峰生产的奖励                                     542,019.00 与收益相关
技术标准战略补助款财政局补助                                 200,000.00 与收益相关
市产业发展资金                          1,080,000.00        1,000,000.00 与收益相关
商务楼宇升级改造项目财政补助（注）                           100,000.02 与资产相关
                 合计                   4,104,429.00        2,382,302.12                /
其他说明：
√适用 □不适用
注：根据《企业会计准则第 16 号-政府补助》的规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未
来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。为
此，公司将本期与资产相关且与企业日常活动相关的政府补助转列“其他收益”核算。详见本报告
附注七、79 政府补助。
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                  计入当期非经常
             项目                    本期发生额                 上期发生额
                                                                                  性损益的金额
非流动资产处置损失合计                          470,324.71            20,582.11             470,324.71
其中：固定资产处置损失                          470,324.71            20,582.11             470,324.71
       无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                                                              46,100.00
其他                                            469,986.66           407,289.37             469,986.66
             合计                               940,311.37           473,971.48             940,311.37
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
               项目                     本期发生额                            上期发生额
当期所得税费用                                  280,056,027.03                       57,803,619.15
递延所得税费用                                       -1,506,369.54                          -618,046.17
               合计                             278,549,657.49                       57,185,572.98
                                         116 / 158
                                                冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                  项目                                        本期发生额
利润总额                                                                        930,386,392.51
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                 232,596,598.13
子公司适用不同税率的影响                                                          -3,055,870.59
调整以前期间所得税的影响                                                          3,703,421.52
非应税收入的影响                                                                 -12,500,965.96
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                 44,756,612.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                   -22,219,769.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                     35,269,631.07
所得税费用                                                                      278,549,657.49
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57。
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                        项目                                  本期发生额     上期发生额
代收公共维修基金、契税、印花税、有限电视费、燃气费等          41,560,042.80  18,882,247.06
收回按揭贷款保证金                                            34,442,225.45       1,742,850.00
利息收入                                                      17,981,617.36      13,385,777.58
南京冠城大通机电有限公司收到退土地预约金及费用                                   51,697,321.00
福建冠城龙泰置业发展有限公司收到退回征地预付款                                   26,000,000.00
收北京市朝阳区教育国有资产管理中心代建款                                         15,637,131.96
收到往来款及其他                                              14,195,594.82      35,142,141.48
                           合计                              108,179,480.43     162,487,469.08
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                       项目                                本期发生额      上期发生额
归还子公司Mirador被收购前所欠外部借款及非股东债务                           136,782,154.49
归还子公司Mirador被收购前所欠原股东借款                                          25,884,896.10
                                         117 / 158
                                                冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
支付常熟梅李项目合作往来款                                    96,209,490.00
代缴契税、公共维修基金                                        51,497,133.94       39,822,084.25
支付广告费、业务宣传费                                        11,157,281.84       21,962,515.40
支付销售佣金、销售代理费、策划咨询费                          12,528,049.11       14,980,897.30
支付招待费                                                    10,685,550.37       10,295,266.00
支付办公费                                                     7,216,825.95         6,869,874.09
归还福建企联超越投资有限公司往来款                                                30,000,000.00
支付按揭保证金、履约保证金等                                                      28,457,277.40
支付瑞士信贷银行托管账户托管资金                                                    6,773,000.00
代付西北旺村民委员会汽车园土地租金                             3,398,400.00         3,196,800.00
支付其他费用及往来款                                          46,215,921.95       45,849,328.83
                         合计                                238,908,653.16      370,874,093.86
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
                         项目                                   本期发生额    上期发生额
Mirador公司收购时点持有的现金及现金等价物减除收购对价                           7,504,337.97
                           合计                                                     7,504,337.97
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                项目                             本期发生额                   上期发生额
广西冠城鸿泰处置时点持有的现金及现金
                                                         8,879,775.77
等价物减除收到的股权转让款
                合计                                     8,879,775.77
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                       上期发生额
收回票据保证金                                   23,964,369.73                    19,174,891.77
收回信用证开证保证金                                   250,000.00
             合计                                    24,214,369.73                19,174,891.77
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
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                                                                        单位：元 币种：人民币
                项目                            本期发生额                  上期发生额
支付信用证开证保证金                                                                1,692,025.88
支付贷款托管费、承诺费等                                9,602,300.00                3,198,650.00
冠城龙泰清算，支付少数股东清算退款                     28,776,182.21
                   合计                                38,378,482.21                4,890,675.88
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                    补充资料                              本期金额               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                     651,836,735.02          45,045,394.10
加：资产减值准备                                            10,357,312.11           2,249,101.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                            46,615,117.17          35,635,322.84
折旧
无形资产摊销                                                  6,420,586.08          6,204,093.28
长期待摊费用摊销                                              1,569,334.63          1,517,250.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                               358,817.52                  8,004.87
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                          86,968.34                  7,351.84
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                        3,374,633.28
财务费用（收益以“－”号填列）                             118,706,005.55         102,271,482.79
投资损失（收益以“－”号填列）                            -317,126,273.40         -54,060,000.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                     -1,481,233.97           -630,572.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                        -25,135.57             12,525.89
存货的减少（增加以“－”号填列）                         -2,205,991,958.80        384,883,171.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                  73,841,961.08        -185,582,589.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                -444,990,975.10         894,690,804.19
其他
经营活动产生的现金流量净额                               -2,056,448,106.06      1,232,251,340.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                            1,565,326,180.78      3,563,032,519.95
减：现金的期初余额                                        3,963,875,925.45      3,753,844,287.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 -2,398,549,744.67       -190,811,767.36
                                           119 / 158
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注：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动中，销售商品收到的承兑汇票背书转让的本期金额
203,220,104.02 元，上年同期金额为 289,673,302.57 元。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                            金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                         35,000,000.00
    其中：北京冠城瑞富信息技术有限公司                                             35,000,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                       27,004,324.81
    其中：北京冠城瑞富信息技术有限公司                                             18,124,549.04
    其中：广西冠城鸿泰房地产有限公司                                                8,879,775.77
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                            7,995,675.19
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                    项目                                 期末余额               期初余额
一、现金                                               1,565,326,180.78       3,963,875,925.45
其中：库存现金                                               915,199.37              494,277.96
    可随时用于支付的银行存款                           1,528,097,069.22       3,956,121,031.69
    可随时用于支付的其他货币资金                          36,313,912.19             7,260,615.80
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                           1,565,326,180.78       3,963,875,925.45
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现
金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
                                         120 / 158
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□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                项目                     期末账面价值                          受限原因
货币资金                                              17,794,955.33 详见附注七、1
存货                                                  78,365,741.65 详见附注十四、（一）2
固定资产                                             136,090,178.93 详见附注十四、（一）2
无形资产                                             419,224,141.43 详见附注十四、（一）2
其他应收款                                             7,088,800.00 详见附注十四、（一）1
长期股权投资（注）
                合计                                 658,563,817.34               /
其他说明：
注：除上述合并报表中受限的资产外，母公司冠城大通股份有限公司因质押所持有的控股子公司
股权而受限的长期股权投资金额为 1,760,041,132.53 元。
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元
                                                                               期末折算人民币
              项目            期末外币余额                 折算汇率
                                                                                   余额
货币资金
其中：美元                          12,022,647.81                     6.7744          81,446,225.33
       欧元                            17,647.32                      7.7496            136,759.67
       港币                     147,854,822.91                    0.86792          128,326,157.90
       瑞士法郎                      8,147,770.31                     7.0888          57,757,914.17
       人民币
应收账款
其中：美元                           1,637,357.80                     6.7744          11,092,116.67
       欧元
       港币
       瑞士法郎                       575,683.43                      7.0888           4,080,904.70
       人民币
长期借款
其中：美元
       欧元
       港币
                                         121 / 158
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      人民币
      人民币
预付账款
      欧元                               26,404.78                 7.7496             204,626.48
      瑞士法郎                          197,974.46                 7.0888           1,403,401.35
预收账款
      美元                               13,038.31                 6.7744              88,326.73
应付账款
      美元                              165,790.41                 6.7744           1,123,130.55
      瑞士法郎                         1,730,100.13                7.0888          12,264,333.80
其他应收款
      瑞士法郎                         1,281,260.60                7.0888           9,082,600.14
其他应付款
      港元                                 5,387.16               0.86792                  4,675.62
      瑞士法郎                        22,335,022.50                7.0888         158,328,507.50
其他非流动资产
      瑞士法郎                          360,000.00                 7.0888           2,551,968.00
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
    公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司及孙公司伟润国际有限公司、冠城达瑞健康发展
有限公司主要经营地位于香港，以港币作为记账本位币。
    公司孙公司 Champ Swiss AG 及 HL Le Mirador International SA 主要经营地位于瑞士，以瑞士
法郎作为记账本位币。
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    种类                   金额                    列报项目             计入当期损益的金额
与收益相关                      4,104,429.00 营业外收入                             4,104,429.00
与资产相关                      2,000,000.00 其他收益                                 100,000.02
注：与资产相关的政府补助系 2015 年获得政府发放的商务楼宇升级改造项目财政补助 200 万，计
入“递延收益”，根据与此相关的商务楼宇改造项目摊销期限 10 年，递延收益相应分期分摊计入“其
他收益”。
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
                                           122 / 158
                                  冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                           123 / 158
                                                冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                                              与原子
                                                                                                                              公司股
                                                      处置价款与处
                                                                                                    按照公允价   丧失控制权之 权投资
                      股权                            置投资对应的            丧失控制权 丧失控制权
                                             丧失控制              丧失控制权                       值重新计量   日剩余股权公 相关的
子公司名              处置 股权处置 丧失控制          合并财务报表            之日剩余股 之日剩余股
         股权处置价款                        权时点的              之日剩余股                       剩余股权产   允价值的确定 其他综
  称                  比例   方式   权的时点          层面享有该子            权的账面价 权的公允价
                                             确定依据                权的比例                       生的利得或   方法及主要假 合收益
                      （%）                           公司净资产份                值         值
                                                                                                        损失          设      转入投
                                                        额的差额
                                                                                                                              资损益
                                                                                                                              的金额
北京冠城
瑞富信息                                             办妥财产
         35,000,000.00    70 单次处置 2017 年 3 月            18,890,664.56
技术有限                                             交接手续
公司
广西冠城
鸿泰房地                                             办妥财产
         55,000,000.00   100 单次处置 2017 年 5 月              1,171,110.53
产有限公                                             交接手续
司
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
                                                                     124 / 158
                                                冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
     （1）2017 年 2 月，公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司投资设立冠城达瑞健康发展
有限公司，注册地香港，注册资本金 100 港元。
     （2）2017 年 5 月，公司下属控股子公司苏州冠城宏翔房地产有限公司投资设立常熟冠城宏
翔房地产有限公司，注册资本人民币 5,100 万元。
     （3）2017 年 6 月，公司投资设立全资子公司常熟冠城宏盛房地产有限公司，注册资本人民
币 5,000 万元。7 月 27 日，注册资本金 5,000 万元到位。
     （4）公司下属控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司与北京中关村大街运营管理股份
有限公司共同投资成立中关村青创（北京）国际科技有限公司，注册资本金 1,000 万元，其中北
京海淀科技园建设股份有限公司货币出资 600 万元，持有股份 60%，北京中关村大街运营管理股
份有限公司货币出资 400 万元，持有股份 40%。2017 年 4 月 26 日，中关村青创（北京）国际科
技有限公司注册成立。
     （5）第九届董事会第五十次会议审议通过《关于注销冠城医疗管理（淮安）有限公司的议案》，
同意对冠城医疗管理（淮安）有限公司进行清算注销，终止冠城医院项目。2016 年 12 月，冠城
医疗管理（淮安）有限公司完成工商注销手续，2017 年 1 月清算分配完结。
     （6）第九届董事会第五十三次会议审议通过《关于注销福建冠城龙泰置业发展有限公司的议
案》，鉴于公司控股子公司福建冠城龙泰置业发展有限公司目前已无实际经营业务，同意公司对
福建冠城龙泰置业发展有限公司进行清算注销。2017 年 4 月，福建冠城龙泰置业发展有限公司完
成工商注销手续。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
    子公司         主要经营                                     持股比例(%)              取得
                              注册地         业务性质
      名称           地                                         直接    间接             方式
北京京冠房地
产开发有限公       北京       北京     房地产开发                  100           同一控制
司
北京冠城正业
                                       房地产开发、销售；投
房地产开发有       北京       北京                                 100           非同一控制
                                       资咨询
限公司
福建华事达房
                   福州       福州     房地产开发                  100           非同一控制
地产有限公司
苏州冠城宏业
房地产有限公       苏州       苏州     房地产开发                  100           非同一控制
司
南京万盛置业                           房地产开发、销售、租
                   南京       南京                                         100   非同一控制
有限公司（注 1）                       赁及售后服务等
                                         125 / 158
                                          冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
北京海淀科技
园建设股份有       北京   北京   房地产开发                   69           非同一控制
限公司
北京德成置地
                                 房地产开发、土地开发
房地产开发有       北京   北京                                20      78   非同一控制
                                 整理
限公司（注 2）
北京德成兴业                     房地产开发；建设工程
房地产开发有       北京   北京   项目管理；房地产经纪      39.75   60.25   非同一控制
限公司（注 2）                   业务
北京盛世翌豪
房地产经纪有       北京   北京   从事房地产经纪业务                   50   非同一控制
限公司（注 3）
闽信（苏州）置
                                 房地产开发、建设、出
业发展有限公       苏州   苏州                               100           非同一控制
                                 租、销售
司
骏和地产（江
                   南通   南通   房地产开发与经营            100           非同一控制
苏）有限公司
福州大通机电                     生产耐高温绝缘材料
                   福州   福州                             79.08           投资设立
有限公司                         及绝缘成型件
北京太阳宫房
地产开发有限       北京   北京   房地产开发                   95           投资设立
公司
江苏大通机电                     电线电缆、普通机械、
                   淮安   淮安                                     76.80   投资设立
有限公司（注 4）                 机电、电工器材等
北京冠城新泰
                                 房地产开发、销售；投
房地产开发有       北京   北京                               100           投资设立
                                 资咨询
限公司
苏州冠城宏翔
房地产有限公       苏州   苏州   房地产开发                           85   投资设立
司（注 5）
福建冠城元泰                     会议及展览服务、旅游
创意园建设发       永泰   永泰   饭店投资、房地产开发         93           投资设立
展有限公司                       经营、物业管理
南京冠城合泰
置业发展有限       南京   南京   房地产开发                  100           投资设立
公司
福建冠城汇泰
                   福州   福州   游艇码头开发                100           投资设立
发展有限公司
冠城大通（香
                   香港   香港   投资                        100           投资设立
港）有限公司
伟润国际有限
                   香港   香港   投资                                100   非同一控制
公司（注 6）
                                 锂离子电池、充电器、
                                 电动汽车电池模组、储
福建冠城瑞闽                     能电池及电源管理系
新能源科技有       福州   福州   统的研发、生产（生产         50           投资设立
限公司                           另设分支机构经营）、
                                 销售；废旧电池的回
                                 收、开发、利用
                                   126 / 158
                                                  冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
                                       化工、激光、环保、电
福建创鑫科技                           子技术、计算机及软
                   福州       福州                                 54.43           非同一控制
开发有限公司                           件、制冷技术服务和开
                                       发
福建邵武创鑫
                                       新能源锂电池电解液
新材料有限公       邵武       邵武                                           100   非同一控制
                                       添加剂的研发、生产
司（注 7）
                                       以自有资金对金融、电
                                       子信息、生物科技、新
福建冠城投资
                   平潭       平潭     材料、新能源、海洋、          100           投资设立
有限公司
                                       农业、节能环保、高端
                                       装备、基础设施的投资
Champ      Swiss   瑞士伯尔   瑞士伯
                                       投资                                  100   投资设立
AG（注 6）         尼         尔尼
HL Le
Mirador            瑞士沙尔   瑞士沙
                                       经营酒店业务                          100   非同一控制
International SA   多纳       尔多纳
（注 6）
冠城达瑞健康
发展有限公司       香港       香港     医疗健康                              100   投资设立
（注 6）
常熟冠城宏盛
房地产有限公       常熟       常熟     房地产开发                    100           投资设立
司
常熟冠城宏翔
房地产有限公       常熟       常熟     房地产开发                            100   投资设立
司（注 8）
中关村青创（北
                                       技术开发、技术转让、
京）国际科技有     北京       北京                                            60   投资设立
                                       技术咨询等
限公司（注 2）
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
    （1）公司对北京海淀科技园建设股份有限公司下属公司北京盛世翌豪房地产经纪有限公司
（以下简称“盛世翌豪”）的间接持股比例合计为 50%，鉴于公司委派的董事占盛世翌豪董事会成
员总人数的一半以上，在盛世翌豪董事会中占多数表决权，能够控制盛世翌豪，因此根据《企业
会计准则第 33 号—合并财务报表》相关规定，将盛世翌豪纳入合并范围。
    公司对福建冠城瑞闽新能源科技有限公司（以下简称“冠城瑞闽”）的持股比例为 50%，鉴于
公司委派的董事占冠城瑞闽董事会成员总人数的半数以上，在董事会中占多数表决权，同时由公
司委派总经理（同时兼任法定代表人），根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的相关
规定，公司能够控制冠城瑞闽，因此将冠城瑞闽纳入合并范围。
    （2）公司全资子公司福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）与福建华兴汇源投资合
伙企业（有限合伙）（以下简称“华兴汇源”）、福建省新兴产业投资管理有限公司（以下简称“新
兴产业投资管理”）共同出资设立福建冠城华汇股权投资有限合伙企业（以下简称“冠城华汇”），
其中，冠城投资出资 13,000 万元，占冠城华汇权益比例为 86.0927%。根据冠城投资与相关方签
署的《福建冠城华汇股权投资有限合伙企业合伙协议》，冠城投资与华兴汇源均为有限合伙人；
新兴产业投资管理为普通合伙人，并作为冠城华汇的执行事务合伙人和合伙企业管理人，对外代
表合伙企业执行合伙事务，其他合伙人不再执行合伙事务，冠城华汇的全部资产委托给新兴产业
投资管理进行管理。此外，协议亦约定，投资决策委员会拥有对冠城华汇相关投资和退出决策的
最终决策权，投资决策委员会决议须二分之一以上成员表决通过，根据协议，冠城华汇投资决策
                                         127 / 158
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委员会由 3 名成员组成，冠城投资只委派 1 名人员。根据以上相关约定判断，公司虽持有冠城华
汇 86.0927%的权益份额，但由于冠城华汇的实际管理均由新兴产业投资管理负责，且公司只持有
新兴产业投资管理 40%股权，根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的相关规定，公司不
能控制冠城华汇，但对其具有重大影响，因此对其采用权益法核算方式。
    2016 年 8 月福建冠城投资有限公司（以下简称“冠城投资”）与中航国际投资基金管理（深圳）
有限公司（以下简称“深圳中航基金”）、中航国际投资有限公司（以下简称“中航国际”）、厦门
航空开发股份有限公司（以下简称“厦门航空”）共同出资设立航科智汇股权投资基金（平潭）合
伙企业（以下简称“航科智汇”），其中，冠城投资认缴出资 29,990 万元，占航科智汇权益比例为
59.98%。根据冠城投资与相关方签署的《航科智汇股权投资基金（平潭）合伙企业（有限合伙）
合伙协议》，冠城投资与中航国际、厦门航空均为有限合伙人；深圳中航基金为普通合伙人，并
作为航科智汇的执行事务合伙人及基金管理人，对外代表合伙企业执行合伙事务，其他合伙人不
参与合伙企业管理、经营，且无权代表合伙企业，航科智汇的全部资产委托给深圳中航基金进行
管理。此外，协议亦约定，投资决策委员会拥有对投资项目立项、投资和退出决策的最终决策权，
投资决策委员会决议须五分之四以上成员表决通过，根据协议，全体合伙人授权基金管理人,由基
金管理人建立投资决策委员会，委员由基金管理人独立决定任免。根据以上相关约定判断，公司
虽持有航科智汇 59.98%的权益份额，但由于航科智汇的实际管理均由深圳中航基金负责，根据《企
业会计准则第 33 号-合并财务报表》的相关规定，公司不能控制航科智汇，但对其具有重大影响，
因此对其采用权益法核算方式。
    其他说明：
    注 1：南京万盛置业有限公司为福建华事达房地产有限公司控股子公司。
    注 2：北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公司、中关村青创
（北京）国际科技有限公司为北京海淀科技园建设股份有限公司控股子公司。
    注 3：北京盛世翌豪房地产经纪有限公司由北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴
业房地产开发有限公司各持股 25%。
    注 4：江苏大通机电有限公司为福州大通机电有限公司控股子公司。
    注 5：苏州冠城宏翔房地产有限公司为苏州冠城宏业房地产有限公司控股子公司。
    注 6：伟润国际有限公司、Champ Swiss AG、HL Le Mirador International SA、冠城达瑞健康
发展有限公司为冠城大通（香港）有限公司控股子公司。
    注 7：福建邵武创鑫新材料有限公司为福建创鑫科技开发有限公司控股子公司。
    注 8：常熟冠城宏翔房地产有限公司为苏州冠城宏翔房地产有限公司控股子公司。
(2).    重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                  单位:万元 币种:人民币
                       少数股东持     本期归属于少数    本期向少数股东宣 期末少数股东权
       子公司名称
                         股比例         股东的损益        告分派的股利       益余额
北京海淀科技园建设
                             31.00%         13,532.80               930.00           75,283.05
股份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         128 / 158
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(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                            单位:万元 币种:人民币
子公司名                                   期末余额                                                                           期初余额
    称     流动资产     非流动资产   资产合计    流动负债        非流动负债    负债合计     流动资产       非流动资产   资产合计    流动负债      非流动负债   负债合计
北京海淀
科技园建
           572,170.51    83,262.74   655,433.25     298,742.75    17,504.78    316,247.53   642,513.57     121,132.70   763,646.27   436,017.98    44,627.03   480,645.01
设股份有
限公司
                                                        本期发生额                                                               上期发生额
       子公司名称                                                                经营活动现金                                                            经营活动现金
                             营业收入         净利润          综合收益总额                               营业收入       净利润       综合收益总额
                                                                                     流量                                                                    流量
北京海淀科技园建设股
                              157,000.89          43,329.80        43,329.80          -89,839.59          14,838.31        -492.46            -492.46            -673.04
份有限公司
注：上述净利润为归属于海科建母公司净利润，本期发生额不含冠城大通股份有限公司直接持有的德成置地 20%股权与德成兴业 39.75%股权对应享有的
本期净利润 15,354.10 万元。
                                                                                129 / 158
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
√适用 □不适用
详见十四、承诺及或有事项。
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                期末余额/ 本期发生额             期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计                           585,272,551.43                     588,785,779.86
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                     16,574,068.58                      8,831,331.52
--其他综合收益                                 -521,919.97
--综合收益总额                               16,052,148.61                      8,831,331.52
                                       130 / 158
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(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、可供出售金融资产、长短期借款、应付款
项、应付债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。
    本公司在经营过程中面临的主要金融风险是：信用风险、利率风险和流动性风险。本公司从
事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低
水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策
略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    (一)信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用
风险主要来自银行存款、委托理财产品和应收款项。
    对于银行存款和委托理财产品，本公司将其存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险
较低。
    对于应收款项，本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对
新客户的信用风险进行评估，对新客户的销售收款政策分类为现销和赊销，并对每一赊销客户设
置了赊销限额和赊销期。本公司通过对已有客户信用评级的定期监控、定期评估以及应收账款账
龄分析的月度审核来确保本公司的整体信用风险在可控的范围内，以确保本公司不会面临重大坏
账风险。
    （二）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于金融机构借款，其受到中国人民银行基准贷款利率变动的影响。
    本公司金融机构借款由固定利率借款和浮动利率借款组成，对于浮动利率借款，在借款协议
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中均有利率定期调整机制，同时，对于固定利率借款和浮动利率借款，公司尽可能在借款合同中
设定提前还款的约定条款。通过定期调整利率、提前还贷续贷以及提前还贷等多种方式，尽可能
化解利率变动所带来的风险。
    （三）流动性风险
    流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本公司面临的流动性风险可能来源于提前到期的债务、无法产生预期的现金流量、对方无法
偿还其合同债务和公司无法尽快以公允价值售出金融资产。
    本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保
障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求；本公司建立了较为完整的资金预算计划体系，
通过资金日报表、定期资金计划及年度资金预算等资金信息监控当前及未来一段时间的资金流动
性需求；本公司根据经营资金需要和借款合同期限分析，维持充足的货币资金储备，降低短期现
金流量波动的影响。通过以上多种管理手段，以控制和降低资金流动性风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
         项目            第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                            合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融       4,311,132.22                                            4,311,132.22
资产
1. 交易性金融资产            4,311,132.22                                            4,311,132.22
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资            4,311,132.22                                            4,311,132.22
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产       6,642,422.80                                            6,642,422.80
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资            6,642,422.80                                            6,642,422.80
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
                            10,953,555.02                                           10,953,555.02
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
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      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
（二）应付债券                           2,768,225,386.82                     2,768,225,386.82
非持续以公允价值计量
                                         2,768,225,386.82                     2,768,225,386.82
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
公司持有的权益工具按照相同股票在二级市场 2017 年 6 月 30 日的收盘价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
应付债券在初始计量时采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和
剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率，并按摊余成本对其进行后续计量。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
                                         133 / 158
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十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                             母公司对本企
                                                                            母公司对本企业
母公司名称        注册地    业务性质        注册资本         业的持股比例
                                                                            的表决权比例(%)
                                                                 (%)
             福州市鼓
                           对工业、农
             楼区五一
福建丰榕投                 业、基础设施
             中路 32 号                        31,400.00              31.99               31.99
资有限公司                 等投资、批发
             元洪大厦
                           零售等
             25 层
本企业的母公司情况的说明
福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited（公司第四大股东）对公司的持股比例和表决权比例分别
为 31.99%和 2.04%，为一致行动人。
本企业最终控制方是薛黎曦女士和韩国龙先生。
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
             合营或联营企业名称                           与本企业关系
福建冠城股权投资合伙企业（有限合伙）          联营企业
北京百旺绿谷汽车贸易有限公司                  联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
               其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
福建中兴投资有限公司                                  其他
冠城钟表珠宝集团有限公司                              其他
朗毅有限公司                                          其他
江苏清江投资股份有限公司                              其他
北京和顺中兴投资有限公司                              其他
北京市海淀区国有资产投资经营有限公司                  其他
韩孝峰                                                其他
依波精品（深圳）有限公司                              其他
珠海罗西尼表业有限公司                                其他
富滇银行股份有限公司                                  其他
                                          134 / 158
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5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
       出租方名称            租赁资产种类            本期确认的租赁费  上期确认的租赁费
                         元洪大厦写字楼及地
福建中兴投资有限公司                                         312,000.00             312,000.00
                         下车库
北京和顺中兴投资有限公司 冠海大厦写字楼                    2,022,510.00
韩孝峰                   元洪大厦地下车库                     13,619.50              12,000.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
    担保方            担保金额       担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
福建丰榕投资有限公司      50,000,000.00 2016/8/25   2017/6/30  是
福建丰榕投资有限公司      40,000,000.00 2016/5/19   2017/5/19  是
福建丰榕投资有限公司      50,000,000.00 2016/6/29   2017/6/24  是
                                         135 / 158
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关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    关联方             拆借金额               起始日            到期日       说明
拆入
福建丰榕投资有限公司     200,000,000.00   2016 年 11 月 30 日                借款期限不定期
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
            项目                            本期发生额                      上期发生额
关键管理人员报酬                                              356.30                   240.94
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
    ① 公司 2017 年 1-6 月向依波精品（深圳）有限公司购买手表人民币 1,640.00 元、向珠海罗
       西尼表业有限公司购买手表人民币 26,175.00 元。
    ② 公司 2017 年 4 月 7 日向富滇银行股份有限公司购买富聚通宝聚富系列人民币理财计划（保
       本保收益型）1 亿元，产品年化利率 4.2%，期限 32 天， 2017 年 5 月 9 日，公司到期收
       回理财本金 1 亿元并获得理财收益 368,219.17 元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
  项目名称                  关联方                         期末账面余额       期初账面余额
其他应付款    江苏清江投资股份有限公司                           516,017.25          516,017.25
其他应付款    北京百旺绿谷汽车贸易有限公司                    14,400,000.00       14,670,000.00
其他应付款    北京和顺中兴投资有限公司                           464,706.00
其他应付款    福建丰榕投资有限公司                           200,000,000.00     200,000,000.00
              北京市海淀区国有资产投资经营有限公               9,300,000.00
应付股利
              司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    （1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：
    ①公司第九届董事会第四十六次（临时）会议审议通过《关于同意全资子公司冠城大通（香
港）有限公司收购 HL Le Mirador International SA 公司 100%股权的议案》，同意公司全资子公司
冠城大通（香港）有限公司（以下简称“香港冠城大通”）在瑞士以 4,500 万瑞士法郎的价格收购
Wilhelm Hermes Steinkipper AG 持有的 HL Le Mirador International SA 100%股权（收购价格包含
HL Le Mirador International SA 公司 100%股权价格、受让 HL Le Mirador International SA 公司原
股东贷款 2,379.74 万瑞士法郎、偿还 HL Le Mirador International SA 公司外部债务 2,017.82 万瑞
士法郎）。（详见公司 2016 年 4 月 2 日公告）根据交易双方于 2016 年 3 月 30 日签订的《买
卖合约》的约定，上述收购价格分两期支付，截止 2016 年 6 月 30 日，香港冠城大通已经支出
第一期收购价格 2500 万瑞士法郎（含第一期托管资金 100 万瑞郎。根据合约约定开立托管账户，
100 万瑞郎（折合人民币 7,088,800.00 元）托管资金由托管代理人瑞士信贷集团保管，作为一项
买方利益担保），第二期收购价格 2000 万瑞士法郎需在交割日期满两周年时（即 2018 年 3 月
30 日）再行支付。
    ②公司第九届董事会第五十一次（临时）会议审议通过公司全资子公司冠城大通（香港）有
限公司与公司控股股东福建丰榕投资有限公司（以下简称“丰榕投资”）的全资子公司丰榕（投资）
香港有限公司、关联企业冠城钟表珠宝集团有限公司（以下简称“冠城钟表珠宝集团”）的全资子
公司联和投资有限公司拟在英属维京群岛共同发起设立冠城联合国际有限公司（CITYCHAMP
ALLIED INTERNATIONAL LIMITED）。冠城联合国际有限公司最高法定资本为 9 亿港元，其中
冠城大通（香港）有限公司出资占注册资本的 30%，丰榕（投资）香港有限公司出资占注册资本
的 40%，联和投资有限公司出资占注册资本的 30%（合资协议详见公司 2016 年 9 月 29 日公告）。
2016 年 11 月 29 日，该公司注册成立，截至本报告披露日上述投资资金尚未支付。
    ③2017 年 6 月 30 日，苏州冠城宏翔房地产有限公司与常熟市碧桂园置业有限公司、南通中
南新世界中心开发有限公司、苏州璟俊咨询管理有限公司签署《常熟市 2017B-001 地块项目合作
开发合同书》，合同约定四方共同开发由常熟市碧桂园置业有限公司竞得的常熟市 2017B-001 地
块，该地块位于常熟市梅李镇学府路以南、天字南路以西。常熟市碧桂园于 2017 年 5 月成立全资
子公司常熟市志诚房地产有限公司，注册资金 2,000 万元，并与常熟市国土资源局签订补充协议
将土地受让方变更为常熟志诚。项目合作开发合同约定苏州宏翔、南通中南、苏州璟俊通过增资
扩股方式实现对项目公司的持股，增资完成后注册资本金增加至 8,000 万元，四方各持有项目公
                                         137 / 158
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司 25%的股权，各方按照所占项目公司股权比例共同承担项目的土地款及建设资金，按照股权比
例共享利益，共担风险。2017 年 7 月 1 日，四方签订《<项目合作开发合同书>补充协议》，对该
地块合作开发具体事项进行了约定。截止本报表披露日，增资扩股手续尚未完成。
    （2）抵押资产情况：
    ①以存货漆包线作为质押物向江苏淮安农村商业银行股份有限公司贷入短期借款 5,000 万元。
截至 2017 年 6 月 30 日，贷款余额 5,000 万元。
    ②以固定资产、无形资产作抵押，截至 2017 年 6 月 30 日，合计已取得金融机构借款余额
为 15,900.00 万元，具体明细如下：
    1）以位于马尾区快安 67、71 号地块的 1-4#楼的工业厂房及全部土地（该建筑物的原值
82,526,658.91 元，净值 62,849,565.52 元；土地使用权原值 20,163,593.81 元，净值 15,996,686.80
元）作为抵押物，获得中国工商银行股份有限公司福州闽都支行流动资金借款 3,900 万元，截至
2017 年 6 月 30 日，该项借款余额为 3,900 万元。
    2）以原值 123,433,632.21 元，净值 56,289,311.09 元的机器设备为抵押物获得江苏淮安农村
商业银行股份有限公司借款 3,000 万元，截至 2017 年 6 月 30 日借款余额为 3,000 万元。
    3）以位于淮安经济开发区海口路 67,501.30 平方米的土地使用权连同地上建筑物（该建筑物
的原值 19,891,731.39 元，净值 14,060,435.83 元；土地使用权原值 3,549,606.69 元，净值
2,668,121.20 元）作为抵押物，为抵押权人中国银行股份有限公司淮安分行、中国建设银行股份有
限公司淮安分行银团授信提供担保。截止 2017 年 6 月 30 日，公司向中国银行股份有限公司淮
安分行借款余额 2,000 万元，向中国建设银行股份有限公司淮安分行借款余额 2,000 万元。公司
同时为本银团授信提供 2,000 万元的连带保证担保。
    4）以原值 432,064,000 元，净值 400,559,333.43 元的 70,337 平方米土地使用权作为抵押物，
地块位于仓山区福州海峡会展中心东北侧游艇俱乐部，为公司向中国银行股份有限公司福州市鼓
楼支行借款提供抵押担保。截至 2017 年 6 月 30 日，借款余额 5,000 万元。同时,南京万盛置业有
限公司为上述借款提供保证担保。
    ③以股权作抵押，截至 2017 年 6 月 30 日，合计已取得金融机构借款余额 76,310.00 万元，
具体明细如下：
    1）以持有的福州大通机电有限公司 79.08%股权作为质押物，获得中国工商银行股份有限公
司福州闽都支行 15,900 万元借款，截至 2017 年 6 月 30 日，借款余额为 14,310 万元。
    2）以持有的北京德成兴业房地产开发有限公司 39.78%股权作为质押物，获得中国工商银行
股份有限公司福州闽都支行 62,000 万元借款，截至 2017 年 6 月 30 日，借款余额为 62,000 万元。
    ④根据公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司与 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 签订的
受让 HL Le Mirador International SA 100%股权买卖合约的约定，购买价格分两期支付，其中，第
二期 2,000 万瑞郎将于 2018 年 3 月 30 日支付。为了保证卖方 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 第
二期款项的利益，合约约定，HL Le Mirador International SA 公司以位于瑞士沙尔多纳 2292-1 至
2292-17、2292-31、2292-33 至 2292-41、2333、2385 区的土地（该土地账面价值 7,082,622.89 元，
具有总金额为 4,900 万瑞郎的抵押权益）的第一顺位土地抵押权益（第一顺位土地抵押权益为 2,000
万瑞郎，对应土地账面价值 2,890,866.49 元）为支付卖方 Wilhelm Hermes Steinkipper AG 的第二
期分期款提供付款保证。
    ⑤对外经济担保事项见附注十四、2。
    除上述事项外，公司无其他应披露未披露的重大财务承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                           提供敞口担
                                                           保的银行承
 被担保人         担保金额     借款日期     债务到期日                            备注
                                                           兑汇票出票
                                                             金额
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江苏大通机
              5,000,000.00   2016-9-30     2017-9-29
电有限公司
江苏大通机
             15,000,000.00   2016-10-25    2017-10-24
电有限公司
江苏大通机                                                                  截止 2017 年 6 月
                             2017-2-7      2018-2-6
电有限公司                                                                30 日，江苏大通机电
江苏大通机                                                                有限公司向中国银行
                             2017-3-16     2018-3-12
电有限公司                                                                股份有限公司淮安分
                                                                          行借款余额 3,500 万
             20,000,000.00                                                元，向中国建设银行
                                                                          股份有限公司淮安分
江苏大通机
                             2017-4-20     2018-4-19                      行借款余额 2,000 万
电有限公司
                                                                          元。公司为该银团授
                                                                          信提供 2,000 万元的
                                                                          连带责任保证担保。
江苏大通机
             25,000,000.00   2016-12-15    2017-12-6
电有限公司
江苏大通机                                                                为开具的银行承兑汇
               225,000.00    2017-6-2      2017-12-2         300,000.00
电有限公司                                                                票提供担保
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               127,500.00    2017-6-2      2017-12-2         170,000.00
电有限公司                                                                票提供担保
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                45,000.00    2017-6-2      2017-12-2          60,000.00
电有限公司                                                                票提供担保
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               427,500.00    2017-6-2      2017-12-2         570,000.00
电有限公司                                                                票提供担保
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               120,000.00    2017-6-2      2017-12-2         160,000.00
电有限公司                                                                票提供担保
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               150,000.00    2017-6-2      2017-12-2         200,000.00
电有限公司                                                                票提供担保
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                60,000.00    2017-6-2      2017-12-2          80,000.00
电有限公司                                                                票提供担保
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              1,215,000.00   2017-6-2      2017-12-2       1,620,000.00
电有限公司                                                                票提供担保
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               525,000.00    2017-6-2      2017-12-2         700,000.00
电有限公司                                                                票提供担保
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               412,500.00    2017-6-2      2017-12-2         550,000.00
电有限公司                                                                票提供担保
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               825,000.00    2017-6-2      2017-12-2       1,100,000.00
电有限公司                                                                票提供担保
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                                                                          为江苏大通与上海伊
江苏大通机
             99,712,747.01   2017-5-29     2019-5-28                      藤忠商事有限公司商
电有限公司
                                                                          品买卖铜货款提供担
                                                                          保
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             29,000,000.00   2016-8-16     2017-8-16
电有限公司
福州大通机
             20,000,000.00   2016-9-8      2017-9-8
电有限公司
福州大通机
             45,000,000.00   2017-5-15     2018-5-15
电有限公司
                                          139 / 158
                                                     冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
福州大通机
                20,000,000.00    2017-5-19     2018-5-19
电有限公司
福州大通机
                20,000,000.00    2016-12-27    2020-6-27
电有限公司
福州大通机
                  5,000,000.00   2017-6-16     2017-9-16
电有限公司
福州大通机
                18,000,000.00    2017-6-16     2017-9-16
电有限公司
福州大通机
                  7,000,000.00   2017-6-23     2017-9-23
电有限公司
福州大通机                                                                    为开具的银行承兑汇
                   859,543.08    2017-2-10     2017-8-10       1,227,918.68
电有限公司                                                                    票提供担保
福州大通机                                                                    为开具的银行承兑汇
                   151,422.80    2017-2-10     2017-8-10         216,318.29
电有限公司                                                                    票提供担保
福州大通机                                                                    为开具的银行承兑汇
                  2,568,034.63   2017-2-27     2017-8-27       3,668,620.90
电有限公司                                                                    票提供担保
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福州大通机                                                                    州伊藤忠商事有限公
                  2,637,543.77   2016-6-16     2019-6-17
电有限公司                                                                    司商品买卖铜货款提
                                                                              供担保
   合计        339,061,791.29
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
    银行按揭贷款担保事项：公司下属子公司按照房地产经营惯例为商品房承购人向银行申请按
揭贷款提供阶段性担保，截至 2017 年 6 月 30 日，公司下属子公司为商品房承购人提供担保的按
揭贷款总额为 351,154.81 万元。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    （1）2017 年 7 月 7 日，公司第十届董事会第八次（临时）会议审议通过《关于同意南通中
南对公司控股公司常熟宏翔进行增资的议案》，会议同意以南通中南新世界中心开发有限公司向
常熟宏翔增资人民币 4,900 万元的方式，引入南通中南作为合作方共同开发位于常熟滨江地块的
项目。增资完成后，常熟宏翔注册资本将增加至人民币 10,000 万元，苏州宏翔持有其 51%股权，
南通中南持有其 49%股权，常熟宏翔仍为公司下属控股公司。2017 年 7 月 21 日，苏州宏翔与南
                                              140 / 158
                                                冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
通中南签署了《常熟市 2017B-004 地块项目合作开发合同书》。2017 年 7 月 31 日，上述增资款
4,900 万元已经到位，2017 年 8 月 4 日，完成工商变更手续。
    （2）2017 年 7 月 19 日，公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司的全资子公司冠城达瑞
健康发展有限公司（Evergreen Health Science Ltd.）与 Mirador Medical Center LLC 共同投资设立
Mirador Health & Wellness Centre SA，其中双方股权占比分别为 90%和 10%。Mirador Health &
Wellness Centre SA 注册资本 200 万瑞士法郎，截至本报告披露日，首期资本金到资 40 万瑞士法
郎。
    （3）2017 年 8 月 21 日，公司全资子公司冠城大通（香港）有限公司（以下简称“香港大通”）
与达瑞生物技术（香港）有限公司（以下简称“达瑞生物”）签订冠城达瑞健康发展有限公司（以
下简称“冠城达瑞”）股份认购及合资协议，冠城达瑞注册资本金由 100 港元增加至 1,000 万港元，
香港大通持有股权 81%，达瑞生物持有股权 19%，同时，双方同意业务核心管理团队 2 年内向香
港大通购买其持有的冠城达瑞 31%股权。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    ①漆包线业务，包括福州大通机电有限公司、江苏大通机电有限公司。
    ②房地产业务，包括北京京冠房地产开发有限公司、北京冠城正业房地产开发有限公司、福
建华事达房地产有限公司、苏州冠城宏业房地产有限公司、南京万盛置业有限公司、北京海淀科
技园建设股份有限公司、北京德成置地房地产开发有限公司、北京德成兴业房地产开发有限公司、
闽信（苏州）置业发展有限公司 、骏和地产（江苏）有限公司、北京太阳宫房地产开发有限公司、
北京冠城新泰房地产开发有限公司、苏州冠城宏翔房地产有限公司、福建冠城元泰创意园建设发
                                         141 / 158
                                                          冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
展有限公司、南京冠城合泰置业发展有限公司、福建冠城汇泰发展有限公司、常熟冠城宏盛房地
产有限公司、常熟冠城宏翔房地产有限公司。
     ③其他，除漆包线业务和房地产业务分部，为其他分部，包括母公司、冠城大通（香港）有
限公司、伟润国际有限公司、福建冠城瑞闽新能源科技有限公司、福建创鑫科技开发有限公司、
福建邵武创鑫新材料有限公司、福建冠城投资有限公司、Champ Swiss AG、HL Le Mirador
International SA、北京盛世翌豪房地产经纪有限公司、中关村青创（北京）国际科技有限公司、
冠城达瑞健康发展有限公司。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
     项目       分部 1 漆包线      分部 2 房地产           其他              分部间抵销              合计
一、营业收入   1,605,918,395.70    2,103,361,897.15      41,895,614.87         2,818,846.08     3,748,357,061.64
其中：对外交
               1,605,918,395.70    2,100,649,183.15      41,789,482.79                          3,748,357,061.64
易收入
其中：分部间
                                       2,712,714.00           106,132.08        2,818,846.08                0.00
交易收入
二、资产减值
                  3,981,635.14         6,100,874.74           274,802.23                0.00      10,357,312.11
损失
三、利润总额     53,129,650.82      946,290,360.05      324,980,550.31       394,014,168.67      930,386,392.51
四、所得税费
                 10,474,993.65      263,878,537.80         4,196,126.04                          278,549,657.49
用
五、净利润        42,654,657.17      682,411,822.25      320,784,424.27       394,014,168.67      651,836,735.02
六、资产总额   1,405,954,372.68   17,355,648,371.86   14,945,768,079.09    14,323,769,590.42   19,383,601,233.21
七、负债总额     798,734,394.28   10,700,393,984.10    7,992,634,783.31     8,289,232,075.50   11,202,531,086.19
八、补充信息
对联营和合营
企业的长期股                         14,563,398.33     2,050,925,705.37     1,480,216,552.27     585,272,551.43
权投资
对联营和合营
企业的投资收                            -120,284.00     167,657,324.45       150,962,971.87       16,574,068.58
益
折旧费和摊销
                 14,409,941.49       23,976,571.75       16,331,024.64           112,500.00       54,605,037.88
费
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
    （1）2016 年 1 月 15 日，丰榕投资将持有的合计 3,000 万股公司无限售流通股质押给中信证
券股份有限公司。2016 年 10 月 28 日丰榕投资将持有的公司股份中 3,530 万股无限售流通股质押
给中国工商银行股份有限公司福州闽都支行,2016 年 11 月 29 日丰榕投资持有的公司股份中
4,850 万股无限售流通股质押给中信证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。截至
报表披露日，丰榕投资已累计质押其持有的公司股份 11,380 万股（占其所持公司股份总数的
23.84%，占公司股本总数的 7.63%）。
    （2） 2017 年 1 月 6 日，公司第十届董事会第一次（临时）会议审议通过《关于子公司北京
京冠转让持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权的议案》。同意公司全资子公司北京京
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                                                                冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
冠房地产开发有限公司将持有的北京冠城瑞富信息技术有限公司 70%股权，以人民币 3,500 万
元价格转让给北京天辰北旭文化传播有限公司。转让完成后，北京京冠不再持有北京瑞富公司股
权。2017 年 3 月 6 日，股权转让手续完成。
     （3）2016 年 10 月 25 日，第九届董事会第五十三次会议审议通过《关于注销福建冠城龙泰
置业发展有限公司的议案》，鉴于公司控股子公司福建冠城龙泰置业发展有限公司目前已无实际
经营业务，同意公司对福建冠城龙泰置业发展有限公司进行清算注销。2017 年 4 月完成工商注销
手续。
     （4）2016 年 12 月 26 日，公司第九届董事会第五十五次（临时）会议审议通过《关于注销
冠城大通股份有限公司福州机电分公司的议案》，鉴于公司已将所拥有的漆包线经营业务统一整
合到控股子公司福州大通旗下，冠城大通股份有限公司福州机电分公司不再从事漆包线生产，同
意公司注销冠城大通股份有限公司福州机电分公司。2017 年 4 月完成该分公司工商注销手续。
     （5）公司第九届董事会第五十四次（临时）会议审议通过《关于控股子公司海科建转让持有
的北京实创 12.3839%股权的议案》，同意公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司将持
有的北京实创科技园开发建设股份有限公司 12.3839%股权以人民币 60,923.76 万元价格转让予北
京市海淀区国有资本经营管理中心。（具体详见公司 2016 年 10 月 28 日公告）2017 年 6 月，股
权转让手续已经完成。
     （6）2017 年 4 月 5 日，公司第十届董事会第三次（临时）会议审议通过《关于全资子公司
冠城投资受让天津力神电池股份有限公司 1.3%股权的议案》，同意公司全资子公司福建冠城投资
有限公司以人民币 1.43 亿元的价格受让宁波天元海华智能股权投资基金合伙企业（有限合伙）持
有的天津力神电池股份有限公司 1.3%股权。2017 年 4 月，福建冠城投资有限公司完成此项投资。
     （7）2017 年 5 月 15 日，公司第十届董事会第六次（临时）会议审议通过《关于拟注册和发
行中期票据的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册和发行总额不超过人民币
30 亿元的中期票据。2017 年 6 月 1 日，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。
     （8） 2017 年 5 月 24 日，公司第十届董事会第七次（临时）会议审议通过《关于转让公司
持有的全资子公司广西冠城鸿泰 100%股权的议案》，鉴于广西冠城鸿泰开发的冠城大通华郡项
目已基本完成，其目前已无实际经营业务，同意公司将持有的广西冠城鸿泰 100%股权以人民币
5500 万元的价格转让给自然人刘君辉。转让完成后，公司不再持有广西冠城鸿泰股权。2017 年 5
月，股权转让手续已经完成。
     （9）2017 年 5 月 24 日，公司第十届董事会第七次（临时）会议审议通过《关于向工商银行
申请不超过 7.15 亿元授信的议案》，同意公司向工商银行福州闽都支行申请不超过人民币 7.15
亿元授信，期限不超过 3 年，同时以公司持有的北京德成兴业房地产开发有限公司 39.75%的股权
作质押担保。
     （10）北京海淀科技园建设股份有限公司与北京中关村大街运营管理股份有限公司共同投资
成立中关村青创（北京）国际科技有限公司，注册资本金 1,000 万元，北京海淀科技园建设股份
有限公司货币出资 600 万元，持有股份 60%，北京中关村大街运营管理股份有限公司货币出资 400
万元，持有股份 40%。2017 年 4 月 26 日中关村青创（北京）国际科技有限公司注册成立。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                                期初余额
               账面余额              坏账准备                          账面余额              坏账准备
  种类                                          计提     账面                                           计提   账面
                          比例                                                    比例
            金额                    金额        比例     价值         金额                  金额        比例   价值
                          (%)                                                     (%)
                                                (%)                                                     (%)
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单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风
险特征组
合计提坏 11,612,026.13 100.00 11,546,752.53 99.44 65,273.60 11,615,737.70 100.00 11,546,863.88 99.41 68,873.82
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
   合计  11,612,026.13   /    11,546,752.53 / 65,273.60 11,615,737.70       /    11,546,863.88 / 68,873.82
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                  期末余额
            账龄
                                        应收账款                  坏账准备                   计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年                                       130,547.21                  65,273.61                   50.00%
4至5年
5 年以上                                  11,481,478.92             11,481,478.92                   100.00%
          合计                            11,612,026.13             11,546,752.53
确定该组合依据的说明：
以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 111.35 元。
                                                  144 / 158
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            与本公司                                 占应收账款期末余额
 单位名称               账面余额         年限                              坏账准备的余额
              关系                                     合计数的比例(%)
  第一名      客户       970,158.89      5 年以上                     8.35       970,158.89
  第二名      客户       912,654.90      5 年以上                     7.86       912,654.90
  第三名      客户       739,259.32      5 年以上                     6.37       739,259.32
  第四名      客户       497,004.37      5 年以上                     4.28       497,004.37
  第五名      客户       463,402.40      5 年以上                     3.99       463,402.40
    合计               3,582,479.88                                 30.85      3,582,479.88
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         145 / 158
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                         期初余额
                        账面余额                坏账准备                                     账面余额            坏账准备
     类别                                                                 账面                                                              账面
                                                      计提比例                                                         计提比
                     金额         比例(%)     金额                        价值             金额      比例(%)   金额                         价值
                                                         (%)                                                             例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 5,960,697,308.85     100.00 3,622,934.75         0.06 5,957,074,374.10 4,265,177,342.86   100.00 3,406,268.83      0.08 4,261,771,074.03
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计     5,960,697,308.85      /      3,622,934.75    /       5,957,074,374.10 4,265,177,342.86    /     3,406,268.83       /   4,261,771,074.03
                                                                       146 / 158
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组合中，同一合并范围内的其他应收款：
                                                            期末余额
    其他应收款（按单位）                             坏账   计提
                                 账面余额                                   计提理由
                                                     准备   比例
 北京太阳宫房地产开发有限公
                              2,754,697,632.77                    同一合并范围内不计提坏账
 司
 常熟冠城宏翔房地产有限公司   1,019,000,000.00                    同一合并范围内不计提坏账
 冠城大通（香港）有限公司       594,085,430.79                    同一合并范围内不计提坏账
 常熟冠城宏盛房地产有限公司     572,484,000.00                    同一合并范围内不计提坏账
 福建冠城汇泰发展有限公司       376,872,737.86                    同一合并范围内不计提坏账
 福建冠城瑞闽新能源科技有限
                               250,950,838.57                     同一合并范围内不计提坏账
 公司
 骏和地产（江苏）有限公司      245,718,932.28                     同一合并范围内不计提坏账
 福建华事达房地产有限公司       48,745,000.00                     同一合并范围内不计提坏账
 福建邵武创鑫新材料有限公司     45,116,355.18                     同一合并范围内不计提坏账
 福建创鑫科技开发有限公司       33,305,951.47                     同一合并范围内不计提坏账
 福建冠城元泰创意园建设发展                                       同一合并范围内不计提坏账
                                11,500,000.00
 有限公司
 江苏大通机电有限公司             1,457,741.01                    同一合并范围内不计提坏账
             合计             5,953,934,619.93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                              期末余额
             账龄
                                       其他应收款             坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                          2,369,217.86         71,076.54                       3.00%
1至2年                                  248,981.87         24,898.19                      10.00%
2至3年                                  755,498.60        226,649.58                      30.00%
3 年以上
3至4年                                  177,360.30         88,680.15                      50.00%
4至5年
5 年以上                              3,211,630.29      3,211,630.29                      100.00%
              合计                    6,762,688.92      3,622,934.75
确定该组合依据的说明：以账龄作为风险特征组成类似信用风险特征的账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                         147 / 158
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 216,665.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
            款项性质                     期末账面余额                    期初账面余额
归属于同一合并范围内的内部往来               5,953,934,619.93                  4,259,342,763.25
其他关联方往来
其他单位往来款                                   5,023,916.30                      4,652,072.87
备用金及其他                                     1,738,772.62                      1,182,506.74
              合计                           5,960,697,308.85                  4,265,177,342.86
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                       占其他应收款
                       款项的性                                                     坏账准备
      单位名称                        期末余额             账龄        期末余额合计
                         质                                                         期末余额
                                                                       数的比例(%)
北京太阳宫房地产开发                                   1-5 年及 5 年
                       往来款       2,754,697,632.77                          46.21
有限公司                                               以上
常熟冠城宏翔房地产有
                       往来款       1,019,000,000.00 1 年以内                 17.10
限公司
冠城大通（香港）公司   往来款        594,085,430.79 1-3 年                     9.97
常熟冠城宏盛房地产有
                       往来款        572,484,000.00 1 年以内                   9.60
限公司
福建冠城汇泰发展有限
                       往来款        376,872,737.86 1-4 年                     6.32
公司
         合计             /         5,317,139,801.42         /                89.20
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
                                         148 / 158
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其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                         期初余额
    项目
                  账面余额        减值准备        账面价值         账面余额        减值准备        账面价值
对子公司投资 4,912,222,726.58 350,156,341.91 4,562,066,384.67 4,889,466,851.58 350,156,341.91 4,539,310,509.67
对联营、合营企
               1,495,698,183.04                1,495,698,183.04 1,345,612,847.68                1,345,612,847.68
业投资
    合计       6,407,920,909.62 350,156,341.91 6,057,764,567.71 6,235,079,699.26 350,156,341.91 5,884,923,357.35
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                      本
                                                                                      期
                                                                                      计
被投
                                                                                      提 减值准备期末
资单        期初余额            本期增加            本期减少            期末余额
                                                                                      减     余额
位
                                                                                      值
                                                                                      准
                                                                                      备
北京
太阳
宫房
地产      104,555,950.00                                              104,555,950.00
开发
有限
公司
北京
冠城
正业
房地
          244,776,000.00                                              244,776,000.00
产开
发有
限公
司
福州
大通
机电      360,690,290.00                                              360,690,290.00
有限
公司
福建
华事
达房
          264,910,207.25                                              264,910,207.25
地产
有限
公司
                                                   149 / 158
                               冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
北京
冠城
新泰
房地
       467,857,900.00                    467,857,900.00
产开
发有
限公
司
苏州
冠城
宏业
房地   223,206,092.75                    223,206,092.75         61,596,717.75
产有
限公
司
北京
京冠
房地
产开   148,532,742.15                    148,532,742.15
发有
限公
司
福建
冠城
元泰
创意
园建    95,883,600.00                     95,883,600.00
设发
展有
限公
司
广西
冠城
鸿泰
房地    50,244,125.00   50,244,125.00
产有
限公
司
南京
冠城
合泰
置业    50,000,000.00                     50,000,000.00
发展
有限
公司
北京
海淀
科技   961,302,317.90                    961,302,317.90
园建
设股
                        150 / 158
                                                冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
份有
限公
司
闽信
（苏
州）
置业   227,884,000.00                                     227,884,000.00
发展
有限
公司
骏和
地产
（江
       888,490,700.00                                     888,490,700.00        259,462,700.00
苏）
有限
公司
福建
冠城
龙泰
    70,000,000.00                    70,000,000.00
置业
有限
公司
福建
冠城
汇泰
    80,000,000.00                                      80,000,000.00
发展
有限
公司
冠城
大通
（香
             7,926.53                                           7,926.53
港）
有限
公司
福建
冠城
瑞闽
新能
    25,000,000.00                                      25,000,000.00
源科
技有
限公
司
福建
创鑫
科技
    66,125,000.00                                      66,125,000.00         29,096,924.16
开发
有限
公司
福建
       560,000,000.00   143,000,000.00                    703,000,000.00
冠城
                                         151 / 158
                                                   冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
投资
有限
公司
合计   4,889,466,851.58   143,000,000.00   120,244,125.00   4,912,222,726.58       350,156,341.91
                                            152 / 158
                                               冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                          本期增减变动                                                      减
                                                                                                                                            值
                                                                                                                                            准
      投资                 期初                                                                                  计提            期末       备
                                        追加   减少   权益法下确认的      其他综合      其他权   宣告发放现金           其
      单位                 余额                                                                                  减值            余额       期
                                        投资   投资     投资损益          收益调整      益变动   股利或利润             他
                                                                                                                 准备                       末
                                                                                                                                            余
                                                                                                                                            额
一、合营企业
小计
二、联营企业
福州隆达典当有限
                       16,359,267.28                        199,933.49                            1,077,570.00                15,481,630.77
公司
北京德成兴业房地
                     1,262,713,829.79                   136,637,012.74                                                      1,399,350,842.53
产开发有限公司
北京德成置地房地
                       66,539,750.61                     14,325,959.13                                                        80,865,709.74
产开发有限公司
小计                 1,345,612,847.68                   151,162,905.36                            1,077,570.00              1,495,698,183.04
      合计           1,345,612,847.68                   151,162,905.36                            1,077,570.00              1,495,698,183.04
                                                                    153 / 158
                                                 冠城大通股份有限公司 2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                       本期发生额                           上期发生额
           项目
                                收入                  成本             收入            成本
主营业务                                                          179,392,346.41 172,766,090.10
其他业务                       106,132.08                           3,897,132.94    3,839,084.68
           合计                106,132.08                         183,289,479.35 176,605,174.78
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                             本期发生额               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                         239,312,301.80           224,756,696.00
权益法核算的长期股权投资收益                         151,162,905.36             2,779,029.25
处置长期股权投资产生的投资收益                         1,900,300.16
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                     30,783,238.80             45,234,618.80
处置可供出售金融资产取得的投资收益                          457,870.25
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                合计                                    423,616,616.37            272,770,344.05
（1）按成本法核算确认的长期股权投资收益：
                  项目                                本期发生额              上期发生额
福建华事达房地产有限公司                                200,000,000.00
北京冠城新泰房地产开发有限公司                                                    200,000,000.00
北京海淀科技园建设股份有限公司                            20,700,000.00            17,940,000.00
广西冠城鸿泰房地产有限公司                                18,612,301.80
福州大通机电有限公司                                                                6,816,696.00
                  合计                                   239,312,301.80           224,756,696.00
（2）按权益法核算的长期股权投资收益主要如下：
                  项目                        本期发生额                      上期发生额
福州隆达典当有限公司                                 199,933.49                     236,028.28
南京冠城大通机电有限公司                                                          2,543,000.97
北京德成兴业房地产开发有限公司                  136,637,012.74
北京德成置地房地产开发有限公司                    14,325,959.13
                  合计                          151,162,905.36                      2,779,029.25
                                          154 / 158
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（3）处置长期股权投资产生的投资收益：
                 项目                            本期发生额                  上期发生额
广西冠城鸿泰房地产有限公司                              4,755,875.00
福建冠城龙泰置业发展有限公司                           -2,855,574.84
                 合计                                   1,900,300.16
（4）可供出售金融资产在持有期间的投资收益
                    项目                             本期发生额               上期发生额
福建莆田荔城区华兴小额贷款股份有限公司                     552,000.00
兴业证券股份有限公司                                                                   3,380.00
兴业银行股份有限公司                                       231,238.80                231,238.80
富滇银行股份有限公司                                    30,000,000.00             45,000,000.00
                    合计                                30,783,238.80             45,234,618.80
6、 其他
√适用 □不适用
现金流量表附注
                                                    本期发生额（单位：        上期发生额 （单
                    项目
                                                          元）                  位：元）
一、将净利润调整为经营活动现金流量
净利润                                                    329,567,884.29          224,016,652.82
加：资产减值准备                                              216,554.57           -4,515,163.89
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
                                                              627,531.67            1,483,496.93
产折旧
    无形资产摊销                                               56,044.32                  56,238.95
    长期待摊费用摊销                                          167,598.56                  71,066.19
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
                                                              118,842.03             -375,790.00
失（收益以“－”号填列）
    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                    103,598.63                   2,635.76
    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
    财务费用（收益以“－”号填列）                        104,491,625.89           78,467,607.61
    投资损失（收益以“－”号填列）                       -423,616,616.37         -272,770,344.05
    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                  -54,138.65            1,327,221.00
    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                          -38,213.27
    存货的减少（增加以“－”号填列）                                               40,799,904.70
    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）         -1,912,039,894.33           34,608,237.44
    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）            650,410,406.58          495,739,694.75
    其    他
经营活动产生的现金流量净额                             -1,249,950,562.81          598,873,244.94
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    债务转为资本
销售商品收到的承兑汇票背书转让的金额                                              138,123,306.25
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况
    现金的期末余额                                        276,196,874.10          515,623,871.44
    减：现金的期初余额                                    623,819,288.36          778,756,139.57
    加：现金等价物的期末余额
                                        155 / 158
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   减：现金等价物的期初余额
   现金等价物净增加额                                  -347,622,414.26         -263,132,268.13
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                   项目                               金额                   说明
非流动资产处置损益                                  19,615,989.23
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除           4,204,429.02
外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
                                                                 主要是转让北京实创科
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
                                                                 技园开发建设股份有限
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交      246,332,557.65
                                                                 公司 12.38%股权产生处
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
                                                                 置损益
益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   730,546.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                      -81,035,317.04
少数股东权益影响额                                -53,736,595.19
                    合计                          136,111,610.52
                                      156 / 158
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                               加权平均净资                       每股收益
           报告期利润
                               产收益率（%）       基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润            7.26                     0.34                   0.34
扣除非经常性损益后归属于公司
                                        5.33                     0.25                   0.25
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       157 / 158
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                        第十一节 备查文件目录
                    载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
                    的会计报表。
     备查文件目录
                    报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
                    及公告的原稿。
                                                                       董事长：韩孝煌
                                               董事会批准报送日期：2017 年 8 月 23 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   158 / 158

附件：公告原文

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