长白山(603099)_公司公告_长白山2017年半年度报告新浪财经

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长白山2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-25
2017 年半年度报告公司代码：603099 公司简称：长白山长白山旅游股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人王昆、主管会计工作负责人王娟及会计机构负责人（会计主管人员）石春庆声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司2016年年度分红派息方案为向全体股东按每 10 股派发现金红利0.8元（含税），本报告期内无利润分配或公积金转增股本预案。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险.公司已在本年度报告“管理层讨论与分析”有关章节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。十、其他 □适用 √不适用 1 / 93 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 6 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7 第五节重要事项........................................................................................................................... 10 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 21 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 24 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 24 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 26 第十节财务报告........................................................................................................................... 27 第十一节备查文件目录................................................................................................................... 93 2 / 93 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义发行人、公司、股份公司、本公司、指长白山旅游股份有限公司长白山旅游报告期内指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日长白山管委会国资委、国资委指长白山管委会国有资产监督管理委员会，公司实际控制人建设集团指吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司，公司控股股东森工集团指中国吉林森林工业集团有限责任公司，公司第二大股东长白山森工指长白山森工集团有限公司，原名为吉林延边林业集团有限公司，公司股东天池国旅指吉林省长白山天池国际旅行社有限公司，公司全资子公司蓝景温泉指吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司，公司全资子公司温泉酒店指长白山温泉皇冠假日酒店天池酒店指吉林省天池酒店管理有限责任公司岳桦生态指长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司天池管理公司指吉林省天池企业管理咨询有限公司池西加油站指长白山旅游股份有限公司池西区西景区加油站分公司池北加油站指长白山旅游股份有限公司池北区北景区加油站分公司长白山景区指吉林长白山国家级自然保护区内的景区北坡、北景区指吉林长白山国家级自然保护区北景区西坡、西景区指吉林长白山国家级自然保护区西景区温泉度假区项目指长白山国际温泉度假区建设项目，即长白山温泉皇冠假日酒店，为募集资金投资项目第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称长白山旅游股份有限公司公司的中文简称长白山公司的外文名称 ChangBai Mountain Tourism Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 CBMT 公司的法定代表人王昆 3 / 93 2017 年半年度报告二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名安国柱安国柱联系地址吉林省长白山保护开发区吉林省长白山保护开发区电话 0433-5310177 0433-5310177 传真 0433-5310777 0433-5310777 电子信箱 changbaishan@vip.126.com changbaishan@vip.126.com 三、基本情况变更简介公司注册地址长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）公司注册地址的邮政编码公司办公地址长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）公司办公地址的邮政编码公司网址 www.cbmt.com.cn 电子信箱 changbaishan@vip.126.com 报告期内变更情况查询索引四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn 网址公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所长白山六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期（1－6月）年同期增减(%) 营业收入 76,256,523.11 64,648,143.36 17.96% 归属于上市公司股东的净利润 -37,814,916.29 -4,364,979.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -38,736,675.61 -5,112,318.98 损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -25,590,552.55 6,425,160.09 -498.29% 4 / 93 2017 年半年度报告本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 864,447,969.12 901,191,537.83 -4.08% 总资产 1,035,706,504.80 1,115,024,891.41 -7.11% (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期（1－6月）同期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.14 -0.02 稀释每股收益（元／股） -0.14 -0.02 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.15 -0.02 （元／股）加权平均净资产收益率（%） -4.28% -0.52% 扣除非经常性损益后的加权平均净资 -4.39% -0.61% 产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 -211,135.12 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但 679,934.08 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益 994,631.76 委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 5 / 93 2017 年半年度报告企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 -234,418.29 收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额 -307,253.11 合计 921,759.32 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司主营业务为旅游服务业，包括旅游客运、酒店管理、旅行社及温泉水开发、利用业务。经过几年的快速发展，公司形成了以景区运营为引擎，以酒店管理和旅行社为两翼，以温泉水开发利用为重要配套的业务格局。公司在长白山景区内的旅游客运业务属于独家经营，不存在竞争对手， 2010 年 8 月 20 日，长白山管委会运输管理处对长白山景区内的三条交通运营线路进行了招标，公司取得了景区交通运营线路 20 年的经营权；景区外的环长白山旅游快线连接了长白山西景区、北景区及景区外的部分景点客源集中地。皇冠假日温泉酒店于 2016 年 12 月末投入运营，总建筑面积达 4.2 万平方米，以温泉水开发为主题的长白山火山温泉部落一期已经投入使用，2017 年公司全力推进二期项目建设，将长白山火山温泉部落打造形成国内顶级的温泉度假主题公园。蓝景温泉是以长白山天然火山自溢温泉水为主营产品，拥有长白山北景区聚龙温泉独家采矿权，年生产 18 万立方米温泉水，具有广阔的市场空间。天池国旅 2007 年被评为百强国内旅行社，2008 年 6 / 93 2017 年半年度报告初成功晋级为国际旅行社，2010 年被省局指定为高端团队的指定地接社，产品主要以休闲度假等特种旅游产品为主，目前王牌产品包括：自行车骑行、天池婚礼、日出观光等。报告期内主营业务、经营模式未发生变化。行业情况说明: 随着我国经济保持快速发展，人均收入不断的提升，旅游这个“永远的朝阳行业” 越发受到重视，伴随着国家出台一系列具有实质意义的意见和纲要等，产业规模不断扩大，产业体系日趋完善，同时随着我国基础设施尤其是公共设施不断改善，旅游目的地的易达性不断提高，使我国旅游行业得到了快速发展，出行人数逐年递增。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用报告期内核心竞争力未发生变化第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年公司始终坚持“以旅游产业为核心，多元化、多业态发展，在旅游产业链条延伸上做强、做实”的发展方向。在本报告期内先后成立了长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司与吉林省天池企业管理咨询有限公司两家公司，进一步优化产业结构,丰富产业布局，提升公司抗风险能力。募投项目长白山温泉皇冠假日酒店因第一年运营，正直培育期，符合行业规律发展，在年度预算当中已经充分考虑到对公司利润的影响。因此，报告期内，公司实现利润总额-3,790.84 万元，较本期预算-3,760.91 万元，增亏 0.80%，报告期内主要经营数据基本与本期预算持平。在年初预算时，公司已经考虑到各项因素对目标值的影响，报告期内的经营情况一切正常，在预计范围之内。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 76,256,523.11 64,648,143.36 17.96% 营业成本 85,025,535.58 53,690,093.97 58.36% 销售费用 5,412,490.19 3,802,774.99 42.33% 管理费用 22,236,715.91 11,367,224.21 95.62% 财务费用 -1,798,265.06 -391,149.85 -359.74% 经营活动产生的现金流量净额 -25,590,552.55 6,425,160.09 -498.29% 投资活动产生的现金流量净额 -43,711,632.83 -121,685,502.71 64.08% 筹资活动产生的现金流量净额 -30,667,050.00 研发支出营业收入变动原因说明:本期酒店投入运营，收入增加。营业成本变动原因说明:上年至本报告期新增固定资产、新增人员，使得本期折旧费、人工成本增加。销售费用变动原因说明:本期加大对长白山宣传力度，广告投放增加所致。管理费用变动原因说明:本期酒店运营产生相关费用增加所致。财务费用变动原因说明:本期利息收入较上年同期增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期按当地社保局要求缴纳社保，而上期未在此期间支付所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期工程建设投入资金较上年同期减少所致。 7 / 93 2017 年半年度报告筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期尚未发放股利，上年同期已发放。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元上期期本期期末金本期期末数末数占本期期末额较上期期项目名称占总资产的上期期末数总资产情况说明数末变动比例比例（%）的比例（%）（%）货币资金 142,158, 13.73% 211,456,82 18.96% -32.77% 受本期支付大 831.50 7.75 额工程款所致。应收账款 1,843,26 0.18% 933,014.55 0.08% 97.56% 受本年旅行社 7.38 业务增加，酒店公司投入运营所致。预付账款 4,544,42 0.44% 2,313,233. 0.21% 96.45% 本年新购运营 2.56 92 车辆，支付预付款所致。预收账款 1,285,44 0.12% 443,855.87 0.04% 189.61% 受酒店投入运 9.93 营，预收账款增加所致。应交税费 3,769,58 0.36% 6,387,799. 0.57% -40.99% 支付企业所得 6.90 13 税所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 8 / 93 2017 年半年度报告 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用报告期内，公司拥有 5 家全资子公司：天池酒店、蓝景温泉、天池国旅、天池管理公司、岳桦生态，分别经营酒店管理，温泉水开发、利用，旅行社业务，商务管理、信息咨询，生态产品，子公司经营情况如下: 1、吉林省天池酒店管理有限责任公司：公司成立于 2016 年 6 月 27 日，注册资本人民币 4000 万元。经营范围：酒店管理，人力资源培训，提供酒店业务顾问和咨询，专业酒店业务服务，住宿服务，餐饮服务，会议服务，洗浴服务。报告期末，公司资产总额为 32,584,795.89 元，所有者权益为 16,212,725.72 元，2017 年半年度实现净利润-11,413,473.01 元。 2、吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司：公司成立于 2010 年 9 月 29 日，注册资本人民币 8000 万元。经营范围：温泉水开发、输送、利用，供热服务，销售。报告期末，公司资产总额为 6,681.62 万元，所有者权益为 6,631.96 万元，2017 年上半年度实现净利润-42.32 万元。 3、吉林省长白山天池国际旅行社有限公司：公司成立于 2005 年 12 月 21 日，注册资本人民币 150 万元。经营范围：入境旅游业务、国内旅游业务、会议旅游。2017 年 1-6 月公司资产总额为 4,956,333.01 元，所有者权益为 224,886.41 元，2017 年半年度实现净利润-670,221.95 元。 4、吉林省天池企业管理咨询有限公司，公司成立于 2017 年 6 月 21 日，注册资本人民币 200 万元。经营范围：企业管理咨询服务、旅游资源开发、旅游项目策划服务，展览展示服务，企业形象规划服务等，2017 年上半年未发生经营业务 5、长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司，公司成立于 2017 年 5 月 11 日，注册资本人民币 500 万元。经营范围：谷物种植，水果种植，牲畜、家禽饲养，水产养殖，农产品初加工服务等，2017 年上半年未发生经营业务。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、经营许可权无法延展、许可费大幅上升的风险公司通过招、拍、挂程序取得了长白山景区内旅游客运、区间和环山公路旅游包车客运经营许可（权），有偿使用费为每年 110 万元，有效期自 2010 年 8 月 21 日至 2030 年 8 月 21 日。长白山管委会运输管理处于 2014 年 5 月出具《确认函》，确认在该合同有效期内，公司拥有长白山三旅游景区区内旅游客运、区间和环山公路旅游包车客运之独家经营权，承诺不引进其他经营者，不提高有偿使用费标准。该经营权到期后，公司存在不能取得上述经营权的风险或许可费大幅上升的风险。如公司不能在到期日以后取得经营权，公司将无法继续经营长白山景区内旅游客运业务；如经营权使用费大幅上升，公司的经营业绩将会受到严重不利影响。 2、宏观环境变化的风险旅游业受国家宏观经济发展水平、发展速度影响较大，具有明显的周期性。如果国内宏观经济发展速度放缓或停滞，居民可支配收入将受到不利影响，旅游消费需求将受到抑制，进而影响公司的客源市场，导致公司营业收入和利润增长不足，甚至出现利润下滑的情形。 3、意外事件风险 9 / 93 2017 年半年度报告旅游业易受自然灾害、重大疫情、突发事件、政治环境等意外事件的影响而出现波动。因此，如发生上述意外事件，公司的经营业绩将可能受到不利影响。 4、季节性风险长白山冬季寒冷且持续时间长，旅游客流较夏季显著减少。旅游旺季主要集中在每年的第三季度，游客数量及由此产生的旅游收入占全年 60% 以上。公司盈利具有明显的季节性特征。 5、车票、供热等收费标准受限制的风险目前国内通货膨胀水平较高，公司原材料、人工等成本面临较大的上涨压力，而公司旅游客运环保车、倒站车车票和温泉水销售、供热等收费标准的确定、调整需报经有关主管部门审批、核准或备案，公司难以根据市场情况及时调整价格。如果物价主管部门不同意公司根据成本变动情况调整运输价格、供水供热价格，公司的盈利能力将受到不利影响。 6、募集资金投资项目风险（1）净资产收益率及每股收益下降的风险募集资金到位后，公司的净资产规模大幅增加，而募集资金投资项目产生收益需要一定时间，短期内公司的利润水平不能和净资产规模保持同步增长，存在净资产收益率下降的风险。募集资金投资项目投入运营后，若投资利润率低于报告期内公司净资产收益率平均水平，将导致公司的净资产收益率低于上市前的水平。（2）固定资产大幅增加导致的风险募集资金将大部分用于投资固定资产，该项目建成并投入运营后，计提固定资产折旧额度增加。如果公司利润增长不能抵消募集资金投资项目增加的折旧，则对公司净利润水平产生不利影响。（3）募集资金投资项目经济效益不能达到预期目标的风险募集资金投资项目预期经济效益的实现受多方面因素影响。虽然公司对项目进行了充分的可行性论证，但项目投资金额大、建设周期长，影响项目经济效益的因素在中长期的波动仍具有较高不确定性。项目建成运营后，如果酒店价格、入住率达不到预期水平，经营成本上升，项目的经济效益将会受到不利影响。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年年度股东大会 2017 年 6 月 28 日 www.sse.com.cn 2017 年 6 月 29 日股东大会情况说明 √适用 □不适用长白山旅游股份有限公司 2016 年年度股东大会审议通过了以下议案: 1 关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年董事会工作报告》的议案 2 关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年度监事会工作报告》的议案 3 关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年财务决算报告》的议案 4 关于审议《长白山旅游股份有限公司 2017 年财务预算方案及经营投资计划》的议案 5 长白山旅游股份有限公司关于 2016 年度利润分配方案的议案 6 关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年年度报告》全文及摘要的议案 7 长白山旅游股份有限公司关于续聘信永中和会计师事务所的议案 8 关于审议修改《长白山旅游股份有限公司章程》的议案 10 / 93 2017 年半年度报告 9 关于审议修改《长白山旅游股份有限公司董事会议事规则》的议案 10 关于审议《修改长白山旅游股份有限公司监事会议事规则》的议案 11 长白山旅游股份有限公司关于向银行申请授信额度的议案； 12 关于董事会换届选举的议案 13 关于董事会换届选举独立董事的议案 14 关于公司监事会换届选举监事的议案二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能如及未时能履及是行承是时否应诺否履承及说时有行诺承诺时明承诺背景承诺方间履应类内容严未及行说型格完期期明履成限限下行履一行步的计具划体原因与股改相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 11 / 93 2017 年半年度报告与重大资产重组相关的承诺解吉林省 1.本公司及本公司参股之其他公司（不 201 否是决长白山含发行人及其下属公司，下同）自签署 1-1 同开发建承诺之日起不会存在从事与发行人所 2-9 业设（集从事的业务相同、相似业务的情况。2. 、长竞团）有若发行人今后从事新的业务领域，则本期争限责任公司及本公司参股公司将不以控股或持公司参股方式从事与长白山旅游新的业务续领域有直接竞争的业务活动。3.本公司承诺不向业务与发行人及发行人的下属企业所生产的产品或所从事的业务构成竞争的其他公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。4.本公司下属控股公司吉林省长白山能源开发有限公司的经营范围为“清洁能源开发和利用、热力生产供应，供热设施维护、管理供热设备、防腐保温”。但是鉴于能源开发公司已于 2011 年 12 月 2 日在吉林日报刊登注销公告，目前正在办理清算注销手续。因此，能源与首次公开开发公司与长白山旅游目前已不存在发行相关的同业竞争。5.本公司承诺在矿产资源探承诺明储量、取得了《采矿许可证》或长白山旅游要求时，将按照市场价格优先转让给长白山旅游，如长白山明确表示放弃的，则本公司可以不低于转让给长白山旅游的价格转让给无关联系的第三方，但不得自行开采经营。6.本公司承诺如出现因本公司控制的其他企业或组织违反上述承诺而导致长白山旅游的权益受到损害的情况，本公司将依法承担相应的赔偿责任。解吉林省 1.本公司严格按照《公司法》、《公司 201 否是决长白山章程》的有关规定行使股东权利，规范 1-1 关开发建关联交易。2.本公司及本公司除发行人 2-9 联设（集外的关联方与发行人之间将尽可能地、长交团）有避免和减少关联交易。对无法避免或者期易限责任有合理原因而发生的关联交易，本公司持公司承诺将遵循市场公正、公平、公开的原续则，并依法签订协议，保证不通过关联交易损害发行人及其他股东的合法权益。其吉林省对于交通公司设立时出资不规范问题， 201 否是 12 / 93 2017 年半年度报告他长白山长白山工商局出具《证明》确认交通公 1-1 开发建司注册资金已于 2006 年 8 月 7 日 2-2 设（集全部到位，不属于重大违法违规行为， 8、团）有不予处罚。建设集团向发行人承诺：若长限责任因上述事宜造成发行人的任何费用支期公司出、经济赔偿或其他损失，建设集团将持无条件全额赔偿。续其吉林省针对采矿权延续登记等事项，建设集团 201 是是他长白山出具承诺：温泉《采矿许可证》期满后， 4-0 开发建我公司将积极与温泉采矿权主管机关 5-1 设（集进行协调，促成蓝景温泉在 2014 年 3、团）有 12 月 31 日至 2039 年 12 月 31 日 201 限责任期间持续拥有温泉采矿权，并且我公司 4-1 公司承担在此期间蓝景温泉办理延续手续 2-3 时需要支付的采矿权价费、评估费等相 1 关费用。如延续登记费用低于延续期间至对应的采矿权评估值，我公司将向蓝景 203 温泉返还差额部分。如蓝景温泉未能顺 9-1 利办理延续登记手续，我公司将根据原 2-3 评估报告测算 2015 年 1 月至 2039 1 年 12 月 31 日期间对应的采矿权评估价值，向蓝景温泉返还该部分价值，并根据折现率向蓝景温泉支付利息。其吉林省建设集团就蓝景温泉拥有的长白山温 201 否是他长白山泉引水管道事宜出具承诺：若将来温泉 1-1 开发建管道由于权属问题发生无法正常经营 1、设（集使用的情形，建设集团负责协调解决，长团）有由此给长白山旅游造成的损失由建设期限责任集团负责赔偿；若温泉管道不能继续经持公司营使用的，建设集团将以市场公允价格续购回。其吉林省建设集团就公司自 2007 年至 2011 201 否是他长白山年冬季期间调整长白山北景区倒站车 1-1 开发建及西景区环保车车票价格事宜出具承 2、设（集诺：若公司因上述自行调价行为被旅客长团）有索赔，建设集团将全额承担相关赔偿损期限责任失。持公司续其吉林省建设集团就公司 2010 年调整长白山 201 否是他长白山南景区环保车票价格事宜出具承诺：若 2-0 开发建公司因上述自行调价行为被旅客索赔， 6、设（集建设集团将全额承担相关赔偿损失。长团）有期限责任持公司续股吉林省控股股东建设集团就所持股份锁定及 201 是是份长白山持股意向承诺如下：1.自长白山旅游股 1-1 限开发建票上市之日起三十六个月内，本公司不 2/2 售设（集转让或者委托他人管理本公司持有的 014 团）有长白山旅游股份，也不由长白山旅游回 -04 13 / 93 2017 年半年度报告限责任购本公司持有的长白山旅游股份。2. 、公司在长白山旅游上市后 6 个月内如长白 201 山旅游股票连续 20 个交易日的收盘 4-0 价均低于发行价，或上市后 6 个月期 8-2 末收盘价低于发行价，本公司持有的长 2 白山旅游股份的上述锁定期自动延长至 6 个月。3.本公司拟长期持有长白山旅 201 游股份，锁定期届满后两年内，本公司 9-0 在坚持长白山旅游股份时，减持价格不 8-2 低于发行价，每年减持数量合计不超过 2 上一年度最后一个交易日登记在本公司名下的股份总数的 20%；两年期限届满后，本公司在减持长白山旅游股份时，减持价格应符合《国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法》等相关规定。4.本公司减持长白山旅游股份时，将提前三个交易日通过长白山旅游发出相关公告 5.本公司如未履行上述承诺,本公司将在长白山旅游股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向投资者道歉,本公司持有的长白山旅游股份自本公司未履行上述承诺之日起 6 个月内不得减持。其吉林省控股股东就稳定股价措施事宜承诺如 201 否是他长白山下:1.本公司将在长白山旅游就回购股 4-0 开发建份事宜召开的股东大会上,对回购股份 1、设（集的相关议案投赞成票.2.本公司将根据长团）有《长白山旅游股份有限公司稳定股价期限责任预案》中的相关规定，履行增持长白山持公司旅游股票的各项义务。续长白山本人承诺：1.在担任长白山旅游董事 201 否是旅游股（监事、高级管理人员）及辞去职务后 1-1 份有限六个月内，不直接或间接从事任何在商 2\2 公司董业上对长白山旅游构成竞争或可能导 014 事、高致与长白山旅游发生竞争的业务及活 -1 级管理动，或拥有与长白山旅游存在竞争关系 201 员：王的任何经济实体、机构、经济组织的权 3-1 昆、王益，或以其他形式取得该经济实体、机 2、岩、鲍构、经济组织的权益，或在该经济实体、长宪国、机构、经济组之中担任高级管理人员或期王娟、核心技术人员；2.本人的配偶、父母、持纪景及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年续臣、陈满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄贵海、弟姐妹和子女配偶的父母遵守本承诺；齐平、 3.本人愿意承担因本人及本人配偶、父王屴、母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、朱洪年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的山、仇兄弟姐妹和子女配偶的父母违反上述永光、承诺而给长白山旅游造成的全部经济 14 / 93 2017 年半年度报告安国柱损失。股中国吉森工集团就所持股份锁定及持股意向 201 是是份林森林承诺如下：1.本公司持有的所有长白山 1-1 限工业集旅游的股份事实上都属于本公司所有， 2/2 售团有限不存在匿名股东；本公司持有的股份不 014 责任公存在质押情形，也不存在由此股份引起 -04 司的现实及潜在纠纷等其他有争议情形。、 2.本公司不存在尚未了结或可预见的 201 任何重大诉讼、仲裁及行政处罚案件， 4-0 亦未受到任何司法机关、政府部门的刑 8-2 事处罚。3.除本次公开发售股份之外， 2 自长白山旅游上市之日起十二个月内，至本公司不转让或委托他人管理本公司 201 持有的长白山旅游股票，也不由长白山 7-0 旅游回购本公司持有的长白山旅游股 8-2 份。4.上述锁定期届满后两年内，本公 2 司在减持长白山旅游股份时，减持价格将不低于发行价，每年减持股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在本公司名下的股份总数的 20%。5. 本公司减持长白山旅游股份时，将提前三个交易日通过长白山旅游发出相关公告。6.如本公司未能履行上述承诺，本公司将在长白山旅游股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向投资者道歉，本公司持有的长白山旅游股份自本公司未履行上述承诺之日起 6 个月内不得减持。股吉林省我单位郑重承诺：自长白山旅游首次公 201 是是份长白山开发行股票并上市之日起三十六个月 1-1 限保护开内，不通过我单位控制的长白山旅游股 2-1 售发区管东吉林省长白山开发建设（集团）有限 9/2 理委员责任公司转让或委托他人管理长白山 014 会（实旅游首次公开发行股票前已发行的股 -01 际控制份，也不由长白山旅游回购该部分股 -18 人份。、 4-8 -22 至 7-8 -22 其长白山本公司郑重承诺：1.如本公司招股说明 201 否是他旅游股书被相关监管机构认定存在虚假记载、 4-2 份有限误导性陈述或重大遗漏，对判断本公司 -20 公司是否符合法律规定的发行条件构成重、长大、实质影响的，本公司将在相关监管期机构作出上述认定时，依法回购首次公持 15 / 93 2017 年半年度报告开发行的全部新股，将于五个交易日内续启动回购程序，回购价格为届时股票二级市场的本公司股价。2. 如本公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失：（1）在相关监管机构认定本公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个交易日内，本公司应启动赔偿投资者损失的相关工作；（2）投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者本公司与投资者协商确定的金额确定。其吉林省本公司郑重承诺：1.如招股说明书被相 201 否是他长白山关监管机构认定存在虚假记载、误导性 4-1 开发建陈述或重大遗漏，对判断长白山旅游股 -18 设（集份有限公司是否符合法律规定的发行、长团）有条件构成重大、实质影响的，本公司将期限责任在相关监管机构作出上述认定时，依法持公司回购首次公开发行的全部新股，将于五续个交易日内启动回购程序，回购价格为届时股票二级市场的本公司股价。2. 如招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失：（1）在相关监管机构认定本公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后五个交易日内，本公司应启动赔偿投资者损失的相关工作；（2）投资者损失依据相关监管机构或司法机关认定的金额或者本公司与投资者协商确定的金额确定。其长白山本公司承诺：1.本公司相关承诺真实、 201 否是他旅游股准确、完整、且不可撤销，除因相关法 4-2 份有限律法规、政策变化、自然灾害及其他不 -20 公司可抗力等本公司无法控制的客观原因、长外，本公司将无条件严格履行本公司的期相关承诺。如本公司未能履行的，本公持司将采取相关约束措施并进一步承诺续（1）及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉，积极接受社会监督；2）不得进行公开再融资；（3）不得批准未履行承诺的董事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更；（4）向本公司投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提 16 / 93 2017 年半年度报告交股东大会审议；（5）因违反本公司相关承诺给投资者造成损失的，本公司将依法对投资者进行赔偿。2.如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司相关承诺未能履行，本公司采取以下措施：（1）及时、充分披露本公司未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉；（2）向本公司的投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护本公司投资者的权益。其长白山本人承诺：一、本人相关承诺真实、准 201 否是他旅游股确、完整，且不可撤销，除因相关法律 4-0 份有限法规、政策变化、自然灾害及其他不可 2-2 公司董抗力等本人无法控制的客观原因外，本 0、事、高人无条件严格履行本人相关承诺。二、长级管理就本人相关承诺未能履行的，本人将采期员：王取相关约束措施并进一步承诺如下：1. 持昆、王除因相关法律法规、政策变化、自然灾续岩、鲍害及其他不可抗力等本人无法控制的宪国、客观原因外，如本人相关承诺未能履王娟、行，确已无法履行或无法按期履行的，纪景本人将采取以下措施：（1）通过长白臣、陈山旅游及时、充分披露本人相关承诺未贵海、能履行、无法履行或无法按期履行的具齐平、体原因并向投资者道歉，积极接受社会王屴、监督；（2）无条件接受或配合长白山朱洪旅游董事会、监事会的督促、质询；（3）山、仇向长白山旅游及其投资者提出补充承永光、诺或替代承诺，以尽可能保护长白山旅安国柱游及其投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提交长白山旅游股东大会审议；（4）可以职务变动但不得主动要求离职，职务变动或非因本人原因离职后仍受本函相关条款的约束；（5）本人违反本人相关承诺所得收益将归属于长白山旅游，因此给长白山旅游或投资者造成损失的，本人将依法对长白山旅游或投资者进行赔偿。2.如因关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人相关承诺未能履行，确已无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：（1）通过长白山旅游及时、充分披露本人相关承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉；（2）向长白山旅游及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护长白山旅游及其投资者的权益。 17 / 93 2017 年半年度报告其长白山本人承诺:1.本人将在长白山旅游就回 201 他旅游股购股份事宜召开的股东大会上,对回购 4-0 份有限股份的相关议案投赞成票.2.本人将根 1、公司董据《长白山旅游股份有限公司稳定股价长事、高预案》中的相关规定，履行增持长白山期级管理旅游股票的各项义务。持员：王续昆、王岩、鲍宪国、王娟、纪景臣、陈贵海、齐平、王屴、朱洪山、仇永光、安国柱与再融资相关的承诺与股权激励相关的承诺其吉林省长白山管委会和建设集团拟根据相关 201 否是他长白山法律法规，对保护局集体企业进行解散 1-0 开发建清算，并妥善安置保护局集体企业所属 9-3 设（集职工。建设集团承诺：1.于解散清算过 0、其他对公司团）有程中涉及的安置补偿费及经济补偿金长中小股东所限责任等相关安置费用由建设集团承担 2.对期作承诺公司于安置过程中发生的争议，建设集团负持责妥善解决并承担相应的经济赔偿责续任。其他承诺四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 18 / 93 2017 年半年度报告 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 19 / 93 2017 年半年度报告 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用 (1) 托管情况 √适用 □不适用单位:亿元币种:人民币托管资托管收托管收委托方受托方托管资托管起托管终托管收是否关关联关产涉及益确定益对公名称名称产情况始日止日益联交易系金额依据司影响吉林省洲际酒长白山 6.08 2016.12 2026.12 -0.0991 根据被不对公否天池酒店集团温泉皇 .28 .28 托管酒司本期店管理（亚太）冠假日店的实和未来有限责有限公酒店际情况，财务状任公司司经协议况和经各方友营成果好协商产生重定价大影响托管情况说明 2016 年 12 月 28 日托管资产：长白山温泉皇冠假日酒店开始正式营业，托管期限为 2016 年 12 月至 2026 年 12 月，截至本公告期末，托管收益为-0.0991 亿元，占 2017 年上半年总净利润 26%。 (2) 承包情况 □适用 √不适用 20 / 93 2017 年半年度报告 (3) 租赁情况 □适用 √不适用 2 担保情况 □适用 √不适用 3 其他重大合同 √适用 □不适用序签订时间合同名称相对方合同金额完成情况号 1 HXM17003 长白山国际温泉度假区吉林省中天建￥8,680,000.00 履行中二期设计总包合同筑规划设计研究有限公司十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 21 / 93 2017 年半年度报告 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 23,651 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况股期末持有有限售质押或冻结情况股东名称报告期比例东持股条件股份数（全称）内增减 (%) 数量性数量量股份状态质吉林省长白山开发建设（集 158, 59.45 158,533,060 国团）有限责任公司 533, 有无 060 法人中国吉林森林工业集团有限 26,4 9.91 国责任公司 14,9 有无 71 法人长白山森工集团有限公司 6,94 2.61 国 7,68 有无 5 法人全国社会保障基金理事会转 5,46 2.05 5,466,940 国持二户 6,94 有无 0 法人中国建设银行股份有限公司 1,297, 1,29 0.49 境－摩根士丹利华鑫多因子精 900 7,90 内选策略混合型证券投资基金 0 非无国有法人沈晓东 205,20 1,07 0.40 境 0 0,20 内 0 无自然人张颖 142,71 715, 0.27 境 7 411 内无自然人 22 / 93 2017 年半年度报告吉林日昇投资管理有限公司 -405,0 680, 0.25 境－月恒二期 00 000 内非无国有法人林勇斌 624,28 624, 0.23 境 1 281 内无自然人潘立明 -145,6 590, 0.22 境 00 393 内无自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量中国吉林森林工业集团有限责任公司 26,414,971 26,414,9 人民币普通股长白山森工集团有限公司 6,947,685 6,947,68 人民币普通股中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华 1,297,900 1,297,90 人民币普通股鑫多因子精选策略混合型证券投资基金沈晓东 1,070,200 1,070,20 人民币普通股张颖 715,411 人民币普通股 715,411 吉林日昇投资管理有限公司－月恒二期 680,000 人民币普通股 680,000 林勇斌 624,281 人民币普通股 624,281 潘立明 590,393 人民币普通股 590,393 马新涛 437,600 人民币普通股 437,600 韩吟 419,700 人民币普通股 419,700 上述股东关联关系或一致行动的说明表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售条限售条序号有限售条件股东名称新增可上件股份数量可上市交易件市交易股时间份数量 1 吉林省长白山开发建设（集团） 158,533,060 2017-08-22 与首次有限责任公司公开发行相关的承诺 23 / 93 2017 年半年度报告 2 全国社会保障基金理事会转持 5,466,940 2017-08-22 与首次二户公开发行相关的承诺上述股东关联关系或一致行动的说明 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用单位:股报告期内股份姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因增减变动量侯长森董事 5,000 5,000 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形王岩董事选举鲍宪国董事选举王屴独立董事选举王海琦职工监事选举赵玉东职工监事选举侯长森董事离任杨龙董事离任常秋萍独立董事离任林海峰职工监事离任罗利军职工监事离任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 24 / 93 2017 年半年度报告三、其他说明 □适用 √不适用 25 / 93 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 26 / 93 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 长白山旅游股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、1 142,158,831.50 211,456,827.75 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款七、5 1,843,267.38 933,014.55 预付款项七、6 4,544,422.56 2,313,233.92 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息七、7 110,168.00 117,317.05 应收股利其他应收款七、9 19,577,215.54 17,416,555.49 买入返售金融资产存货七、10 12,779,101.37 10,544,930.77 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七、13 11,194,103.34 9,890,306.83 流动资产合计 192,207,109.69 252,672,186.36 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产七、18 8,281,281.81 8,403,786.03 固定资产七、19 713,027,463.67 732,892,452.03 在建工程七、20 20,054,559.24 17,782,623.88 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产 27 / 93 2017 年半年度报告无形资产七、25 97,471,345.09 98,851,168.85 开发支出商誉长期待摊费用七、28 1,321,332.89 1,140,421.12 递延所得税资产七、29 3,343,412.41 3,282,253.14 其他非流动资产非流动资产合计 843,499,395.11 862,352,705.05 资产总计 1,035,706,504.80 1,115,024,891.41 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款七、35 98,766,117.56 128,353,580.13 预收款项七、36 1,285,449.93 443,855.87 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、37 30,852,095.11 41,501,623.87 应交税费七、38 3,769,586.90 6,387,799.13 应付利息应付股利其他应付款七、41 31,417,824.06 31,979,032.46 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 472,373.36 472,373.36 流动负债合计 166,563,446.92 209,138,264.82 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益七、51 4,695,088.76 4,695,088.76 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 4,695,088.76 4,695,088.76 负债合计 171,258,535.68 213,833,353.58 28 / 93 2017 年半年度报告所有者权益股本七、53 266,670,000.00 266,670,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七、55 285,558,450.64 285,558,450.64 减：库存股其他综合收益专项储备七、58 9,391,877.73 8,320,530.15 盈余公积七、59 46,839,798.99 46,839,798.99 一般风险准备未分配利润七、60 255,987,841.76 293,802,758.05 归属于母公司所有者权益合计 864,447,969.12 901,191,537.83 少数股东权益所有者权益合计 864,447,969.12 901,191,537.83 负债和所有者权益总计 1,035,706,504.80 1,115,024,891.41 法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:长白山旅游股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 81,121,313.24 141,478,376.14 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项 3,725,038.60 1,896,331.34 应收利息应收股利其他应收款十七、2 22,527,618.96 20,646,554.49 存货 10,907,554.88 8,965,242.97 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 9,763,053.33 9,230,943.04 流动资产合计 128,044,579.01 182,217,447.98 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七、3 125,548,859.20 125,548,859.20 投资性房地产 8,281,281.81 8,403,786.03 固定资产 677,562,703.37 696,173,381.67 在建工程 20,054,559.24 17,782,623.88 29 / 93 2017 年半年度报告工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 96,405,084.04 97,808,772.64 开发支出商誉长期待摊费用 1,175,428.86 973,165.31 递延所得税资产 3,311,099.89 3,266,685.80 其他非流动资产非流动资产合计 932,339,016.41 949,957,274.53 资产总计 1,060,383,595.42 1,132,174,722.51 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 89,763,187.08 119,238,659.94 预收款项 537,351.15 127,071.00 应付职工薪酬 26,373,930.33 38,674,341.93 应交税费 3,572,865.62 6,091,858.65 应付利息应付股利其他应付款 27,725,894.28 31,395,708.16 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 472,373.36 472,373.36 流动负债合计 148,445,601.82 196,000,013.04 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 4,695,088.76 4,695,088.76 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 4,695,088.76 4,695,088.76 负债合计 153,140,690.58 200,695,101.80 所有者权益：股本 266,670,000.00 266,670,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债 30 / 93 2017 年半年度报告资本公积 285,558,450.64 285,558,450.64 减：库存股其他综合收益专项储备 9,391,877.73 8,320,530.15 盈余公积 46,839,798.99 46,839,798.99 未分配利润 298,782,777.48 324,090,840.93 所有者权益合计 907,242,904.84 931,479,620.71 负债和所有者权益总计 1,060,383,595.42 1,132,174,722.51 法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 76,256,523.11 64,648,143.36 其中：营业收入七、61 76,256,523.11 64,648,143.36 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 115,393,947.52 70,009,575.65 其中：营业成本七、61 85,025,535.58 53,690,093.97 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七、62 4,272,833.85 1,448,093.08 销售费用七、63 5,412,490.19 3,802,774.99 管理费用七、64 22,236,715.91 11,367,224.21 财务费用七、65 -1,798,265.06 -391,149.85 资产减值损失七、66 244,637.05 92,539.25 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－” 号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－” 号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号 -39,137,424.41 -5,361,432.29 填列）加：营业外收入七、69 1,905,822.79 996,453.22 31 / 93 2017 年半年度报告其中：非流动资产处置利 1,214,088.76 - 得减：营业外支出七、70 676,810.36 其中：非流动资产处置损 430,592.12 失四、利润总额（亏损总额以 -37,908,411.98 -4,364,979.07 “－”号填列）减：所得税费用七、71 -93,495.69 五、净利润（净亏损以“－”号 -37,814,916.29 -4,364,979.07 填列）归属于母公司所有者的净利 -37,814,916.29 -4,364,979.07 润少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -37,814,916.29 -4,364,979.07 归属于母公司所有者的综合 -37,814,916.29 -4,364,979.07 收益总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) -0.14 -0.02 （二）稀释每股收益(元/股) -0.14 -0.02 法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆 32 / 93 2017 年半年度报告母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七、4 65,143,900.94 62,708,363.55 减：营业成本十七、4 73,454,702.15 52,205,263.47 税金及附加 4,164,253.53 1,260,092.18 销售费用 4,330,898.43 3,627,403.86 管理费用 11,519,638.49 10,121,920.12 财务费用 -1,748,962.27 -295,676.15 资产减值损失 177,656.34 74,701.45 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,754,285.73 -4,285,341.38 加：营业外收入 1,889,918.45 996,453.22 其中：非流动资产处置利得 1,214,088.76 减：营业外支出 520,446.68 其中：非流动资产处置损失 430,592.12 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -25,384,813.96 -3,288,888.16 减：所得税费用 -76,750.51 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -25,308,063.45 -3,288,888.16 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -25,308,063.45 -3,288,888.16 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 33 / 93 2017 年半年度报告法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 83,157,335.75 67,587,648.36 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 1,725,729.35 收到其他与经营活动有关的现金七、73 4,490,549.09 5,672,322.69 经营活动现金流入小计 87,647,884.84 74,985,700.40 购买商品、接受劳务支付的现金 18,882,151.43 18,210,235.93 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 66,604,572.63 41,590,945.89 支付的各项税费 8,823,173.32 4,175,232.41 支付其他与经营活动有关的现金七、73 18,928,540.01 4,584,126.08 经营活动现金流出小计 113,238,437.39 68,560,540.31 经营活动产生的现金流量净额 -25,590,552.55 6,425,160.09 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长 366,365.80 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 366,365.80 购建固定资产、无形资产和其他长 44,077,998.63 121,685,502.71 期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 34 / 93 2017 年半年度报告投资活动现金流出小计 44,077,998.63 121,685,502.71 投资活动产生的现金流量净额 -43,711,632.83 -121,685,502.71 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的 30,667,050.00 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 30,667,050.00 筹资活动产生的现金流量净额 -30,667,050.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -69,302,185.38 -145,927,392.62 加：期初现金及现金等价物余额 211,217,448.96 427,559,795.26 六、期末现金及现金等价物余额 141,915,263.58 281,632,402.64 法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 69,338,700.85 65,516,155.00 收到的税费返还 1,657,024.88 收到其他与经营活动有关的现金 3,880,969.40 5,331,588.07 经营活动现金流入小计 73,219,670.25 72,504,767.95 购买商品、接受劳务支付的现金 13,970,992.04 17,215,153.99 支付给职工以及为职工支付的现金 57,333,562.32 40,122,505.28 支付的各项税费 8,002,272.94 3,484,214.75 支付其他与经营活动有关的现金 10,565,123.02 4,216,788.55 经营活动现金流出小计 89,871,950.32 65,038,662.57 经营活动产生的现金流量净额 -16,652,280.07 7,466,105.38 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长 366,365.80 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 35 / 93 2017 年半年度报告现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 366,365.80 购建固定资产、无形资产和其他长 44,071,148.63 121,685,502.71 期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 44,071,148.63 121,685,502.71 投资活动产生的现金流量净额 -43,704,782.83 -121,685,502.71 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的 30,667,050.00 现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 30,667,050.00 筹资活动产生的现金流量净额 -30,667,050.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -60,357,062.90 -144,886,447.33 加：期初现金及现金等价物余额 141,478,376.14 389,956,787.39 六、期末现金及现金等价物余额 81,121,313.24 245,070,340.06 法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆 36 / 93 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 266,670 285,558 8,320,5 46,839, 293,802 901,191,5 ,000.00 ,450.64 30.15 798.99 ,758.05 37.83 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 266,670 - 285,558 8,320,5 46,839, 293,802 901,191,5 ,000.00 ,450.64 30.15 798.99 ,758.05 37.83 三、本期增减变动金额（减 1,071,3 -37,814 -36,743,5 少以“－”号填列） 47.58 ,916.29 68.71 （一）综合收益总额 -37,814 -37,814,9 ,916.29 16.29 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 37 / 93 2017 年半年度报告（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1,071,3 1,071,347 47.58 .58 1．本期提取 2,303,5 2,303,502 02.60 .60 2．本期使用 1,232,1 1,232,155 55.02 .02 （六）其他四、本期期末余额 266,670 285,558 9,391,8 46,839, 255,987 864,447,9 ,000.00 ,450.64 77.73 798.99 ,841.76 69.12 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 266,670 285,558 7,462,6 38,335, 261,861 859,888,4 ,000.00 ,450.64 42.31 719.73 ,665.81 78.49 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 266,670 285,558 7,462,6 38,335, 261,861 859,888,4 ,000.00 ,450.64 42.31 719.73 ,665.81 78.49 三、本期增减变动金额（减 857,887 8,504,0 31,941, 41,303,05 少以“－”号填列） .84 79.26 092.24 9.34 （一）综合收益总额 71,112, 71,112,22 38 / 93 2017 年半年度报告 221.50 1.50 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 8,504,0 -39,171 -30,667,0 79.26 ,129.26 50.00 1．提取盈余公积 8,504,0 -8,504, 79.26 079.26 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -30,667 -30,667,0 分配 ,050.00 50.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 857,887 857,887.8 .84 1．本期提取 4,827,1 4,827,126 26.69 .69 2．本期使用 3,969,2 3,969,238 38.85 .85 （六）其他四、本期期末余额 266,670 285,558 8,320,5 46,839, 293,802 901,191,5 ,000.00 ,450.64 30.15 798.99 ,758.05 37.83 39 / 93 2017 年半年度报告法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 266,670,0 285,558,4 8,320,530 46,839,7 324,090, 931,479,6 00.00 50.64 .15 98.99 840.93 20.71 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 266,670,0 285,558,4 8,320,530 46,839,7 324,090, 931,479,6 00.00 50.64 .15 98.99 840.93 20.71 三、本期增减变动金额（减 1,071,347 -25,308, -24,236,7 少以“－”号填列） .58 063.45 15.87 （一）综合收益总额 -25,308, -25,308,0 063.45 63.45 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 40 / 93 2017 年半年度报告 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,071,347 1,071,347 （五）专项储备 .58 .58 2,303,502 2,303,502 1．本期提取 .60 .60 1,232,155 1,232,155 2．本期使用 .02 .02 （六）其他四、本期期末余额 266,670,0 285,558,4 9,391,877 46,839,7 298,782, 907,242,9 00.00 50.64 .73 98.99 777.48 04.84 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 266,670,0 285,558,4 7,462,642 38,335,7 278,221, 876,247,9 00.00 50.64 .31 19.73 177.56 90.24 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 266,670,0 285,558,4 7,462,642 38,335,7 278,221, 876,247,9 00.00 50.64 .31 19.73 177.56 90.24 三、本期增减变动金额（减 857,887.8 8,504,07 45,869,6 55,231,63 少以“－”号填列） 4 9.26 63.37 0.47 （一）综合收益总额 85,040,7 85,040,79 92.63 2.63 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 41 / 93 2017 年半年度报告 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 8,504,07 -39,171, -30,667,0 9.26 129.26 50.00 1．提取盈余公积 8,504,07 -8,504,0 9.26 79.26 2．对所有者（或股东）的分 -30,667, -30,667,0 配 050.00 50.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 857,887.8 857,887.8 （五）专项储备 4 4,827,126 4,827,126 1．本期提取 .69 .69 3,969,238 3,969,238 2．本期使用 .85 .85 （六）其他四、本期期末余额 266,670,0 285,558,4 8,320,530 46,839,7 324,090, 931,479,6 00.00 50.64 .15 98.99 840.93 20.71 法定代表人：王昆主管会计工作负责人：王娟会计机构负责人：石春庆 42 / 93 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用长白山旅游股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）成立于 2005 年 12 月 21 日，注册及总部办公地址为长白山保护开发区池北区。经中国证券监督管理委员会（证监许可[2014]674 号）核准，本公司于 2014 年 8 月向社会公开发行人民币普通股 6,667 万股，并于 2014 年 8 月 22 日在上海证券交易所上市交易，股票代码 603099。本公司属旅游服务行业，主要从事旅游客运业务。经营范围主要为：公路客运，货运，旅游车辆租赁，配件维修（取得许可证后方可经营）；会务服务，停车场管理，酒店管理；乙醇汽油、柴油销售（总公司不经营分公司经营）；预包装食品、散装食品、饮料批发零售（总公司不经营分公司经营）；酒店业务顾问和咨询，酒店开业典礼、庆典、礼仪、策划、组织服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要提供劳务为旅游客运服务。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本集团合并财务报表范围包括吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司（以下简称蓝景温泉公司）、吉林省长白山天池国际旅行社有限公司（以下简称天池国旅公司）、吉林省天池酒店管理有限责任公司（以下简称天池酒店公司）、长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司（以下简称岳桦生态公司）、吉林省天池企业管理咨询有限公司（以下简称天池管理公司）五家公司。与上年相比，本年合并范围增加了岳桦生态公司、天池管理公司。详见本附注“八、合并范围的变化”相关内容。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用本集团近期持续盈利且有财务资源支持，自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。 1. 遵循企业会计准则的声明本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本集团以 12 个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 43 / 93 2017 年半年度报告 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 □适用 √不适用 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用相同的会计政策、会计期间。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 □适用 √不适用 10. 金融工具 √适用 □不适用本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。（1）金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产 2）金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（2）金融负债 44 / 93 2017 年半年度报告 1）金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合按账龄分析法计提坏账准备关联方组合不计提坏账准备组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 5 2－3 年 10 3 年以上 3－4 年 30 4－5 年 50 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 45 / 93 2017 年半年度报告坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 12. 存货 √适用 □不适用本集团存货主要包括原材料、库存商品、周转材料等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用本集团长期股权投资主要是对子公司的投资。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。本集团对子公司投资采用成本法核算。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物 20-40 5 2.38-4.75 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物平均年限法 20-40 5 2.38-4.75 机器设备平均年限法 5-20 5 4.75-19.00 运输设备平均年限法 5-10 5 9.50-19.00 办公设备平均年限法 3-5 5 19.00-31.67 通讯设备平均年限法 3-5 5 19.00-31.67 电器、家具设备平均年限法 5-10 5 9.50-19.00 文体娱乐设备平均年限法 3-10 5 9.50-31.67 46 / 93 2017 年半年度报告固定资产装修平均年限法 5-8 12.50-20.00 其他设备平均年限法 3-20 5 4.75-31.67 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 18. 借款费用 □适用 √不适用 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用本集团无形资产包括土地使用权、采矿权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 22. 长期资产减值 √适用 □不适用本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用本集团的长期待摊费用为装修费。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、社会保险费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 47 / 93 2017 年半年度报告 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 □适用 √不适用 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 □适用 √不适用 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 □适用 √不适用 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益； 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 48 / 93 2017 年半年度报告 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本集团的租赁业务均为经营租赁，其承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税景区内客运服务收入 6% 景区外客运服务收入 11% 公共运输服务收入等 3% 停车场收入 5% 商品销售收入 13% 消费税营业税游客运营收入等 5% 城市维护建设税实际缴纳流转税额 5% 企业所得税应纳税所得额 25% 资源税从量计征/从价计征 3 元/吨/1.5% 教育费附加实际缴纳流转税额 3% 地方教育费附加实际缴纳流转税额 2% 房产税房产原值的 70%/租金 1.2%/12% 天池国旅公司，以其取得的全部旅游费扣除代旅游者支付给其他单位或者个人的住宿费、餐费、交通费、门票和支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额计缴营业税/增值税，增值税征收率为 3%。蓝景温泉公司开采地热水从量计征资源税，每吨 3 元；自 2016 年 7 月起，从价计征资源税，税率为 1.5%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率长白山旅游股份有限公司 25% 吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司 25% 49 / 93 2017 年半年度报告吉林省长白山天池国际旅行社有限公司 25% 吉林省天池酒店管理有限责任公司 25% 长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司 25% 吉林省天池企业管理咨询有限公司 25% 2. 税收优惠 □适用 √不适用 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 92,202.00 36,782.54 银行存款 142,066,629.50 211,420,045.21 其他货币资金合计 142,158,831.50 211,456,827.75 其中：存放在境外的款项总额其他说明期末银行存款中包括天池国旅公司的旅行社质量保证金 243,567.92 元，为一年期定期存单，不得抵押、担保，自动转存 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币类别期末余额期初余额 50 / 93 2017 年半年度报告账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 1,887, 100.00 44,659 2.37 1,843, 973,07 100.00 40,060 4.12 933,01 征组合计提坏 927.08 .70 267.38 5.00 .45 4.55 账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 1,887, / 44,659 / 1,843, 973,07 / 40,060 / 933,01 合计 927.08 .70 267.38 5.00 .45 4.55 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 1,472,604.81 44,178.15 3.00 1至2年 9,631.00 481.55 5.00 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 1,482,235.81 44,659.70 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： □适用 √不适用 51 / 93 2017 年半年度报告 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 4,041,513.30 88.93 2,082,269.70 90.01 1至2年 323,647.26 7.12 51,702.22 2.24 2至3年 107,058.00 2.36 107,058.00 4.63 3 年以上 72,204.00 1.59 72,204.00 3.12 合计 4,544,422.56 100.00 2,313,233.92 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用本年按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 3,037,167.30 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 66.83%。其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款 110,168.00 117,317.05 委托贷款债券投资合计 110,168.00 117,317.05 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 52 / 93 2017 年半年度报告 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比例计提比金额金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信 20,54 99.17 969,2 4.72 19,577, 18,215,65 99.22 799,1 4.39 17,41 用风 6,419 04.27 215.54 6.08 00.59 6,555 险特 .81 .49 征组合计提坏账准备的其他应收款单项 172,6 0.83 172,6 100.00 142,700.0 0.78 142,7 100.00 金额 24.00 24.00 0 00.00 不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 53 / 93 2017 年半年度报告 20,71 / 1,141 / 19,577, 18,358,35 / 941,8 / 17,41 合计 9,043 ,828. 215.54 6.08 00.59 6,555 .81 27 .49 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 2,516,792.68 66,024.11 3.00 1至2年 17,995,651.13 899,782.56 5.00 2至3年 33,976.00 3,397.60 10.00 3 年以上 3至4年 30.00 4至5年 50.00 5 年以上合计 20,546,419.81 969,204.27 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 14,703,014.95 13,706,014.95 代垫款项（注） 5,035,469.21 4,161,511.72 往来款 567,371.65 263,637.45 备用金 349,288.00 163,291.96 地质恢复备用金 63,900.00 63,900.00 合计 20,719,043.81 18,358,356.08 注：代垫款项为垫付 917 事故前期费用。 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 54 / 93 2017 年半年度报告占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 吉林省长白山农民工保证 13,179,058.40 0-2 年 63.61 638,952.92 保护开发区管金理委员会住房和城乡建设局 917 事故代垫代垫款项 5,035,469.21 1-2 年 24.30 234,294.31 款长白山管委会工程质量保 1,368,845.00 1-2 年 6.61 68,442.25 建设工程安全证金生产监督管理站合计 / 19,583,372.61 / 94.52 941,689.48 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 9,568,574.04 80,430.00 9,488,144.04 7,844,441.64 80,430.00 7,764,011.64 在产品库存商品 285,129.94 285,129.94 215,841.46 215,841.46 周转材料 3,005,827.39 3,005,827.39 2,565,077.67 2,565,077.67 消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 12,859,531.37 80,430.00 12,779,101.37 10,625,360.77 80,430.00 10,544,930.77 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转其他 55 / 93 2017 年半年度报告销原材料 80,430.0 80,430.0 0 在产品库存商品周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 80,430.0 80,430.0 0 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预缴税费 11,194,103.34 9,890,306.83 合计 11,194,103.34 9,890,306.83 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 56 / 93 2017 年半年度报告 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 □适用 √不适用 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 11,977,933.10 11,977,933.10 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 11,977,933.10 11,977,933.10 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 3,574,147.07 3,574,147.07 2.本期增加金额 122,504.22 122,504.22 （1）计提或摊销 122,504.22 122,504.22 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 3,696,651.29 3,696,651.29 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 57 / 93 2017 年半年度报告（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 8,281,281.81 8,281,281.81 2.期初账面价值 8,403,786.03 8,403,786.03 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币房屋及通讯设固定资产项目机器设备运输工具办公设备其他设备合计建筑物备装修一、账面原值： 1. 567,336 7,014,815 246,010,68 2,808,510 23,300 60,396,68 95,654,71 979,245,22 期初余 ,506.82 .94 7.32 .49 .00 5.54 4.40 0.51 额 2. 2,866,666. 578,816.6 3,602,914. 本期增 92,937.97 64,493.45 66 1 69 加金额（ 2,866,666. 578,816.6 3,602,914. 92,937.97 64,493.45 1）购置 66 1 69 （ 2）在建工程转入（ 3）企业合并增加 3 .本期 6,153,457. 612,690.1 6,835,444. 28,900.00 40,397.31 减少金 00 3 44 额（ 6,153,457. 612,690.1 6,835,444. 1）处置 28,900.00 40,397.31 00 3 44 或报废 4. 567,336 7,078,853 242,723,89 2,832,606 23,300 60,396,68 95,620,84 976,012,69 期末余 ,506.82 .91 6.98 .63 .00 5.54 0.88 0.76 58 / 93 2017 年半年度报告额二、累计折旧 1. 46,136, 3,737,396 178,714,01 897,028.7 16,490 863,585.7 15,987,57 246,352,76 期初余 682.23 .14 0.39 1 .37 7 4.87 8.48 额 2. 8,006,4 500,443.2 5,092,772. 220,576.9 1,092. 3,899,321 5,006,013 22,726,645 本期增 25.02 9 79 6 51 .46 .66 .69 加金额（8,006,4 500,443.2 5,092,772. 220,576.9 1,092. 3,899,321 5,006,013 22,726,645 1）计提 25.02 9 79 6 51 .46 .66 .69 3. 5,845,784. 211,240.5 6,094,187. 本期减 72.83 37,089.59 15 1 08 少金额（ 5,845,784. 211,240.5 6,094,187. 1）处置 72.83 37,089.59 15 1 08 或报废 4. 54,143, 4,237,766 177,960,99 1,080,516 17,582 4,762,907 20,782,34 262,985,22 期末余 107.25 .60 9.03 .08 .88 .23 8.02 7.09 额三、减值准备 1. 期初余额 2. 本期增加金额（ 1）计提 3. 本期减少金额（ 1）处置或报废 4. 期末余额四、账面价值 1. 513,193 2,841,087 64,762,897 1,752,090 5,717. 55,633,77 74,838,49 713,027,46 期末账 ,399.57 .31 .95 .55 12 8.31 2.86 3.67 面价值 2. 521,199 3,277,419 67,296,676 1,911,481 6,809. 59,533,09 79,667,13 732,892,45 期初账 ,824.59 .80 .93 .78 63 9.77 9.53 2.03 59 / 93 2017 年半年度报告面价值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因温泉皇冠假日酒店 283,313,951.28 正在办理锅炉房 17,755,659.26 正在办理其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值青年公寓项目 17,084,949.96 17,084,949.96 17,357,623.88 17,357,623.88 长白山国际温泉度 2,795,741.35 2,795,741.35 251,132.07 251,132.07 假区（二期）长白山国际温泉度 173,867.93 173,867.93 173,867.93 173,867.93 假区（三期）合计 20,054,559.24 20,054,559.24 17,782,623.88 17,782,623.88 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币其本本利中：期期工程息本转利累计资期项入工息资投入本利目期初本期增加金固本期其他期末程资金预算数占预化息名余额额定减少金额余额进本来算比累资称资度化源例计本产率 (%) 金化金 (% 额金额 ) 额 60 / 93 2017 年半年度报告青 32,000,00 17,357,623 272,673. 17,084,949 76.73 主自年 0 .88 92 .96 %体有公工资寓程金项完目工，正进行室内装饰等工程长 171,889,5 251,132.07 2,544,609 2,795,741. 1.63 方自白 00 .28 35 %案有已山资过国会，金际项温目泉已度启动。假区（二期）长 173,867.93 173,867.93 白山国际温泉度假区（三期）合 203,889,5 17,782,623 2,544,609 272,673. 20,054,559 / / / / 计 00 .88 .28 92 .24 注 1：青年公寓预算总额中含土地购置款 852.60 万元，扣除土地款影响后，工程累计投入占预算比例为 73%。 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 61 / 93 2017 年半年度报告其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币非专利技项目土地使用权专利权软件合计术一、账面原值 1.期初余额 110,390,761.07 2,190,441.61 112,581,202.68 2.本期增加 38,171.70 137,642.11 175,813.81 金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 110,428,932.77 2,328,083.72 112,757,016.49 二、累计摊销 1.期初余额 12,728,508.48 1,001,525.35 13,730,033.83 2.本期增加 1,388,470.20 167,167.37 1,555,637.57 金额（1）计提 1,388,470.20 167,167.37 1,555,637.57 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 14,116,978.68 1,168,692.72 15,285,671.40 62 / 93 2017 年半年度报告三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 96,311,954.09 1,159,391.00 97,471,345.09 价值 2.期初账面 97,662,252.59 1,188,916.26 98,851,168.85 价值 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因西景区救援服务项目 2,615,961.57 正在办理青年公寓 8,152,987.50 正在办理其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额老山门调度 44,227.74 5,646.06 38,581.68 室装饰费用老山门卫生 159,732.72 20,391.43 139,341.29 间维修费北景区老山 342,300.67 36,031.64 306,269.03 门食堂内饰改造费用 63 / 93 2017 年半年度报告北景区换乘 426,904.18 44,937.28 381,966.90 中心食堂内饰改造费用宝马基地改 35,299.03 980.53 34,318.50 造北景区老山 279,611.65 4,660.19 274,951.46 门部分区域改建费浴室装修费 167,255.81 21,351.78 145,904.03 用合计 1,140,421.12 314,910.68 133,998.91 1,321,332.89 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 1,306,928.16 326,732.04 1,062,291.04 265,572.77 内部交易未实现利润可抵扣亏损固定资产折旧 7,600,466.27 1,900,116.57 7,600,466.27 1,900,116.57 高管绩效 4,466,255.20 1,116,563.80 4,466,255.20 1,116,563.80 合计 13,373,649.63 3,343,412.41 13,129,012.51 3,282,253.14 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异可抵扣亏损 22,136,538.58 22,136,538.58 合计 22,136,538.58 22,136,538.58 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2017 年 2,975,397.69 2,975,397.69 2018 年 2,695,767.86 2,695,767.86 64 / 93 2017 年半年度报告 2019 年 243,947.90 243,947.90 2020 年 2,501,657.47 2,501,657.47 2021 年 13,719,767.66 13,719,767.66 合计 22,136,538.58 22,136,538.58 / 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 □适用 √不适用 31、短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 □适用 √不适用 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付账款 98,766,117.56 128,353,580.13 合计 98,766,117.56 128,353,580.13 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收供热费 0.00 156,614.86 其他预收款项 671,239.95 160,170.01 储值卡 614,209.98 127,071.00 合计 1,285,449.93 443,855.87 65 / 93 2017 年半年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 30,054,556.22 45,382,388.43 53,400,811.21 22,036,133.44 二、离职后福利-设定提存 11,447,067.65 8,449,264.42 11,080,370.40 8,815,961.67 计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 41,501,623.87 53,831,652.85 64,481,181.61 30,852,095.11 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 4,027,748.02 33,327,842.20 32,363,246.33 4,992,343.89 补贴二、职工福利费 3,513,734.68 3,508,937.18 4,797.50 三、社会保险费 4,357,062.87 2,972,928.02 4,179,879.59 3,150,111.30 其中：医疗保险费 3,486,796.59 2,407,628.82 3,321,217.08 2,573,208.33 工伤保险费 584,542.35 372,158.55 581,791.22 374,909.68 生育保险费 285,723.93 193,140.65 276,871.29 201,993.29 四、住房公积金 4,384,587.25 3,525,674.90 858,912.35 五、工会经费和职工教育 5,209,254.62 1,183,296.28 866,595.11 5,525,955.79 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划 16,460,490.71 8,956,478.10 7,504,012.61 合计 30,054,556.22 45,382,388.43 53,400,811.21 22,036,133.44 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 11,432,766.97 8,041,156.52 11,080,370.40 8,393,553.09 2、失业保险费 14,300.68 408,107.90 422,408.58 66 / 93 2017 年半年度报告 3、企业年金缴费合计 11,447,067.65 8,449,264.42 11,080,370.40 8,815,961.67 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 69,029.87 217,281.10 消费税营业税企业所得税 3,592,727.65 个人所得税 101,258.07 128,492.69 城市维护建设税资源税 6,205.67 18,486.78 副食品价格调节基金 2,256,626.03 2,256,626.03 防洪基金 335,371.21 23,559.84 其他税费 1,001,096.05 150,625.04 合计 3,769,586.90 6,387,799.13 39、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质保金、保证金 22,826,996.05 23,964,748.07 代扣代缴款项 3,166,192.91 5,269,743.00 其他往来款 5,424,635.10 2,744,541.39 合计 31,417,824.06 31,979,032.46 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因 67 / 93 2017 年半年度报告江苏启安建设集团有限公司 2,899,590.98 质保金，质保期未到北京坤腾世纪科技有限公司 747,879.90 质保金，质保期未到吉化集团吉林市北方建设有 173,757.02 质保金，质保期未到限责任公司合计 3,821,227.90 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券一年内结转的政府补助项 472,373.36 472,373.36 目合计 472,373.36 472,373.36 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 68 / 93 2017 年半年度报告 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 4,695,088.76 4,695,088.76 与资产相关合计 4,695,088.76 4,695,088.76 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补助本期计入营业其他变动期末余额与资产相关/与金额外收入金额收益相关旅游发展专 2,153,138.05 2,153,138.05 与资产相关项资金长白山自驾 750,000.00 750,000.00 与资产相关车营地建设项目资金国家旅游发 762,711.85 762,711.85 与资产相关展基金补助项目服务业发展 525,000.00 525,000.00 与资产相关引导专项补助资金环长白山旅 300,000.00 300,000.00 与资产相关游交通快线建设项目西景区加油 204,238.86 204,238.86 与资产相关站土地场地平整及配套设施费用合计 4,695,088.76 4,695,088.76 / 其他说明： 69 / 93 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 266,670,000.00 266,670,000.00 数其他说明：无 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 285,558,450.64 285,558,450.64 价）其他资本公积合计 285,558,450.64 285,558,450.64 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 8,320,530.15 2,303,502.60 1,232,155.02 9,391,877.73 合计 8,320,530.15 2,303,502.60 1,232,155.02 9,391,877.73 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 70 / 93 2017 年半年度报告根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16 号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定，按上年度实际营业收入（客运收入）的 1.50%平均逐月提取安全生产费；分公司西景区加油站以上年度实际营业收入为计提依据采用超额累退方式逐月提取安全生产费；分公司北景区加油站本年新设成立，以本年度实际营业收入为计提依据采用超额累退方式逐月提取安全生产费。 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 46,839,798.99 46,839,798.99 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 46,839,798.99 46,839,798.99 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 293,802,758.05 261,861,665.81 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 293,802,758.05 261,861,665.81 加：本期归属于母公司所有者的净利 -37,814,916.29 -4,364,979.07 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 30,667,050.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 255,987,841.76 226,829,636.74 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 75,878,365.14 84,860,531.36 64,365,143.40 53,690,093.97 其他业务 378,157.97 165,004.22 282,999.96 合计 76,256,523.11 85,025,535.58 64,648,143.36 53,690,093.97 62、税金及附加 √适用 □不适用 71 / 93 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 1,108,633.19 城市维护建设税 27,440.75 86,581.06 教育费附加 27,422.21 86,581.07 资源税 16,317.86 166,297.76 房产税 2,619,554.74 土地使用税 80,302.95 车船使用税 149,885.28 印花税 15,020.30 防洪基金 316,480.26 残疾人保障金 1,020,409.50 合计 4,272,833.85 1,448,093.08 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额广告宣传费 3,542,615.02 3,562,418.49 促销费 669,142.67 48,391.00 职工薪酬 1,007,876.84 网络售票佣金 62,721.34 16,594.37 其他 130,134.32 175,371.13 合计 5,412,490.19 3,802,774.99 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工资及奖金 6,312,864.30 3,701,147.82 物料消耗 1,200,211.21 28,992.00 职工社保费 1,927,292.77 1,724,432.00 制作印刷费 345,167.67 折旧费 710,729.87 765,708.28 无形资产摊销 1,052,648.63 924,692.28 低值易耗品 105,159.87 中介服务费 1,446,422.51 914,686.26 职工福利费 1,105,744.61 163,494.56 职工公积金 570,821.11 471,334.34 差旅费 259,018.90 325,407.12 工会及教育经费 228,035.89 130,359.86 业务招待费 144,417.22 101,960.90 办公费 236,106.67 79,120.56 税费 758,322.12 修理费 59,816.40 147,740.43 装修费 190,255.27 燃料费 1,721,955.58 72 / 93 2017 年半年度报告水电费 1,820,869.48 基本管理费 598,534.85 其他 2,200,643.10 1,129,825.68 合计 22,236,715.91 11,367,224.21 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出减：利息收入 -1,833,111.33 -403,189.09 加：汇兑损失加：其他支出 34,846.27 12,039.24 合计 -1,798,265.06 -391,149.85 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 244,637.05 92,539.25 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 244,637.05 92,539.25 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 □适用 √不适用 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 1,214,088.76 1,214,088.76 合计其中：固定资产处置 1,214,088.76 1,214,088.76 73 / 93 2017 年半年度报告利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 679,934.08 992,000.00 679,934.08 其他 11,799.95 4,453.22 11,799.95 合计 1,905,822.79 996,453.22 1,905,822.79 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关 GPS 补贴 992,000.00 与收益相关稳岗补贴 529,934.08 与收益相关价调补助 150,000.00 与收益相关合计 679,934.08 992,000.00 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 430,592.12 430,592.12 失合计其中：固定资产处置 430,592.12 430,592.12 损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠滞纳金 181,218.24 181,218.24 其他 65,000.00 65,000.00 合计 676,810.36 676,810.36 其他说明：无 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 74 / 93 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 -32,313.92 递延所得税费用 -61,181.77 合计 -93,495.69 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 -37,908,411.98 按法定/适用税率计算的所得税费用子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响所得税费用 -93,495.69 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 1,833,111.33 403,189.09 政府补助（与收益相关） 679,934.08 租金 263,000.00 610,000.00 保险理赔 9,537.60 员工备用金交回 598,549.95 收到保证金 155,000.00 汇算清缴退总部企业得税 1,657,024.87 其他 960,953.73 2,992,571.13 合计 4,490,549.09 5,672,322.69 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额广告宣传费 1,814,182.31 75 / 93 2017 年半年度报告印刷费 49,361.37 中介费 151,260.00 差旅费 414,918.54 招待费 137,892.41 燃料费 2,636,055.19 制作费 3,178,786.00 租赁费 224,695.66 车辆保险费 29,446.17 159,029.28 修理费 68,106.00 办公费 88,200.39 通讯费 100,905.22 交通运输费 47,013.50 律师费 200,660.00 100,000.00 审计费 720,000.00 714,037.72 备用金 204,000.00 255,000.00 917事故相关款项 873,957.49 HOE物资采购款 4,060,250.22 筹备管理费 471,698.00 其他 3,457,151.54 3,356,059.08 合计 18,928,540.01 4,584,126.08 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -37,814,916.29 -4,364,979.07 加：资产减值准备 244,637.05 92,539.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 22,726,645.69 8,217,284.54 性生物资产折旧无形资产摊销 1,555,637.57 1,325,694.22 长期待摊费用摊销 133,998.91 47,389.26 处置固定资产、无形资产和其他长期 -783,496.64 - 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 76 / 93 2017 年半年度报告公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） -4,189.13 -7,333.26 投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－” 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” -61,204.27 - 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -2,234,170.60 -2,376,725.56 经营性应收项目的减少（增加以 -5,617,182.78 -3,474,346.73 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -4,807,659.74 4,732,451.11 “－”号填列）其他 1,071,347.68 2,233,186.33 经营活动产生的现金流量净额 -25,590,552.55 6,425,160.09 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 141,915,263.58 281,632,402.64 减：现金的期初余额 211,217,448.96 427,559,795.26 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -69,302,185.38 -145,927,392.62 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 141,915,263.58 211,217,448.96 其中：库存现金 92,202.00 36,782.54 可随时用于支付的银行存款 141,823,061.58 211,180,666.42 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 141,915,263.58 211,217,448.96 77 / 93 2017 年半年度报告其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 □适用 √不适用 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 78 / 93 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用本年新设立岳桦生态公司、天池管理公司，截止 2017 年 6 月 30 日，两家子公司尚未发生实际业务。本年度新纳入合并范围的公司情况新纳入合并持股比例公司名称期末净资产本年净利润范围的原因（%）岳桦生态公司新设立 100.00 0.00 0.00 天池管理公司新设立 100.00 0.00 0.00 6、其他 □适用 √不适用 79 / 93 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式蓝景温泉长白山保护长白山保护温泉水开采 100.00 设立公司开发区开发区销售天池国旅长白山保护长白山保护旅游服务 100.00 同一控制下公司开发区开发区企业合并天池酒店长白山保护长白山保护酒店管理 100.00 设立公司开发区开发区岳桦生态长白山保护长白山保护家禽饲养、 100.00 设立公司开发区开发区蔬菜种植天池管理长白山保护长白山保护管理咨询服 100.00 设立公司开发区开发区务 (2). 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团 80 / 93 2017 年半年度报告风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。截至 2017 年 6 月 30 日，本集团主要从事境内旅游客运服务，无外币业务，流动资金存放在信用评级较高的银行；应收账款账面余额 184.32 万元，其他应收款账面余额 1,957.72 万元，本集团已于资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备；负债总额 17,125.85 万元，无外部第三方借款，资产负债率 16.53%。综上所述，与金融工具相关风险对本集团的影响极小。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 长白山保护区旅游开发 33,000 万 59.45 59.45 长白山集团池北区本企业的母公司情况的说明本公司的控股股东为吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司（以下简称长白山集团）本企业最终控制方是长白山管委会国有资产监督管理委员会（以下简称长白山管委会国资委），长白山管委会国资委不直接持有本公司股份。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 81 / 93 2017 年半年度报告子公司情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系吉林省长白山景区管理有限公司母公司的全资子公司吉林省长网信息网络技术有限公司母公司的全资子公司吉林省长白山物业管理有限公司母公司的全资子公司 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额长白山集团接受劳务 520,644.50 215,001.50 吉林省长白山景区管理有接受劳务 38,530.00 84,200.00 限公司吉林省长网信息网络技术接受劳务 62,721.34 17,875.50 有限公司吉林省长白山物业管理有接受劳务 1,113.00 1,113.00 限公司合计 623,008.84 318,190.00 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额吉林省长白山景区管理有销售商品 568,061.75 301,666.08 限公司吉林省长白山景区管理有提供劳务 48,824.49 64,232.89 限公司长白山集团提供劳务 58,958.93 合计 675,845.17 365,898.97 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 82 / 93 2017 年半年度报告本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费长白山集团 VIP 休息室 8,800.00 79,284.63 宿舍兼办公室库房、修车房油库售票室新北山门 VIP 办公室新北山门售票室（含 VIP 窗口新北山门咨询台关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备关联方预付账吉林省长白山 555.50 1,668.50 款物业管理有限 83 / 93 2017 年半年度报告公司关联方预付账长白山集团 3,988.00 款吉林省长白山 138,812.52 关联方应收账物业管理有限款公司合计 143,356.02 1,668.50 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额吉林省长白山景区管 78,789.00 48,824.49 关联方预收账款理有限公司合计 78,789.00 48,824.49 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 2015 年 9 月 17 日，因吉 K10192 自卸低速货车驾驶员无证超速占道行驶，且操作不当，与本公司运营车辆吉 K40028 发生侧面碰撞，导致连同肇事司机共四人死亡，多人受伤的路外交通事故。经长白山公安交警支队池北区大队的事故认定，本公司驾驶员承担 917 事故的次要责任（20%）。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司累计垫付死亡赔偿款及医疗费等共计 503.55 万元，具体赔偿事宜仍在协商当中。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 84 / 93 2017 年半年度报告 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 21,333,600.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 21,333,600.00 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 85 / 93 2017 年半年度报告 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 √适用 □不适用 2012 年 6 月 8 日，吉林省财政厅、物价局吉财非税[2012]421 号《关于对长白山旅游股份有限公司减免资源补偿费问题的通知》，同意减免征收本公司 2012 年至 2016 年长白山国家级自然保护区资源补偿费。除上述事项外，本集团无需要说明的其他重要事项。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： □适用 √不适用期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： □适用 √不适用 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类比计提账面计提账面别比例金额例金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 86 / 93 2017 年半年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按 23,482,166 99. 954,548.0 4.06 22,527,618 21,423,446 99.3 776,891 3.63 20,646,554 信 .99 40 3 .96 .18 4 .69 .49 用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 87 / 93 2017 年半年度报告单 142,700.00 0.6 142,700.0 100. 142,700.00 0.66 142,700 100. 项 0 0 00 .00 00 金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合 23,624,866 / 1,097,248 / 22,527,618 21,566,146 100. 919,591 4.26 20,646,554 计 .99 .03 .96 .18 00 .69 .49 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 2,030,515.86 60,915.47 3.00 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 2,030,515.86 60,915.47 3.00 1至2年 17,872,651.13 893,632.56 5.00 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 19,903,166.99 954,548.03 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 88 / 93 2017 年半年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 14,655,014.95 13,655,014.95 代垫款项 5,035,469.21 4,161,511.72 往来款 3,755,382.83 3,588,577.55 备用金 179,000.00 161,041.96 合计 23,624,866.99 21,566,146.18 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 吉林省长白山农民工保证 13,179,058.40 0-2 年 55.78 638,952.92 保护开发区管金理委员会住房和城乡建设局 917 事故代垫代垫款项 5,035,469.21 1-2 年 21.31 234,294.31 款长白山管委会工程质量保 1,368,845.00 1-2 年 5.79 68,442.25 建设工程安全证金生产监督管理站合计 / 19,583,372.61 / 82.88 941,689.48 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 89 / 93 2017 年半年度报告减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司投资 125,548,859.20 125,548,859.20 125,548,859.20 125,548,859.20 对联营、合营企业投资合计 125,548,859.20 125,548,859.20 125,548,859.20 125,548,859.20 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准本期增本期减被投资单位期初余额期末余额提减值备期末加少准备余额吉林省长白山 80,000,000.00 80,000,000.00 蓝景温泉开发有限公司吉林省长白山 5,548,859.20 5,548,859.20 天池国际旅行社有限公司吉林省天池酒 40,000,000.00 40,000,000.00 店管理有限责任公司合计 125,548,859.20 125,548,859.20 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： □适用 √不适用 5、投资收益 □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -211,135.12 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 679,934.08 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金 90 / 93 2017 年半年度报告占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益 994,631.76 委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -234,418.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -307,253.11 少数股东权益影响额合计 921,759.32 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 -4.28 -0.14 -0.14 利润扣除非经常性损益后归属于 -4.39 -0.15 -0.15 公司普通股股东的净利润 91 / 93 2017 年半年度报告 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 92 / 93 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：王昆董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日修订信息 □适用 √不适用 93 / 93
附件：公告原文

长白山2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-25

2017 年半年度报告
公司代码：603099                                            公司简称：长白山
                      长白山旅游股份有限公司
                        2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王昆、主管会计工作负责人王娟及会计机构负责人（会计主管人员）石春庆声明：
     保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2016年年度分红派息方案为向全体股东按每 10 股派发现金红利0.8元（含税），本报告期内
无利润分配或公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险.公司已在本年度报告“管理层
讨论与分析”有关章节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7
第五节     重要事项........................................................................................................................... 10
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 21
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 24
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 24
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 26
第十节     财务报告........................................................................................................................... 27
第十一节   备查文件目录................................................................................................................... 93
                                                                 2 / 93
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                                  第一节           释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
发行人、公司、股份公司、本公司、        指        长白山旅游股份有限公司
长白山旅游
报告期内                                指        2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
长白山管委会国资委、国资委              指        长白山管委会国有资产监督管理委员
                                                  会，公司实际控制人
建设集团                                指        吉林省长白山开发建设（集团）有限责
                                                  任公司，公司控股股东
森工集团                                指        中国吉林森林工业集团有限责任公司，
                                                  公司第二大股东
长白山森工                              指        长白山森工集团有限公司，原名为吉林
                                                  延边林业集团有限公司，公司股东
天池国旅                                指        吉林省长白山天池国际旅行社有限公
                                                  司，公司全资子公司
蓝景温泉                                指        吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司，
                                                  公司全资子公司
温泉酒店                                指        长白山温泉皇冠假日酒店
天池酒店                                指        吉林省天池酒店管理有限责任公司
岳桦生态                                指        长白山保护开发区岳桦生态产品有限公
                                                  司
天池管理公司                            指        吉林省天池企业管理咨询有限公司
池西加油站                              指        长白山旅游股份有限公司池西区西景区
                                                  加油站分公司
池北加油站                              指        长白山旅游股份有限公司池北区北景区
                                                  加油站分公司
长白山景区                              指        吉林长白山国家级自然保护区内的景区
北坡、北景区                            指        吉林长白山国家级自然保护区北景区
西坡、西景区                            指        吉林长白山国家级自然保护区西景区
温泉度假区项目                          指        长白山国际温泉度假区建设项目，即长
                                                  白山温泉皇冠假日酒店，为募集资金投
                                                  资项目
                      第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        长白山旅游股份有限公司
公司的中文简称                        长白山
公司的外文名称                        ChangBai Mountain Tourism Co.,Ltd
公司的外文名称缩写                    CBMT
公司的法定代表人                      王昆
                                          3 / 93
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二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                        证券事务代表
姓名                          安国柱                         安国柱
联系地址                      吉林省长白山保护开发区         吉林省长白山保护开发区
电话                          0433-5310177                   0433-5310177
传真                          0433-5310777                   0433-5310777
电子信箱                      changbaishan@vip.126.com       changbaishan@vip.126.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                          长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                          长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）
公司办公地址的邮政编码
公司网址                              www.cbmt.com.cn
电子信箱                              changbaishan@vip.126.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点               公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
      股票种类        股票上市交易所   股票简称             股票代码        变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 长白山
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                        本报告期                              本报告期比上
           主要会计数据                                      上年同期
                                       （1－6月）                             年同期增减(%)
营业收入                               76,256,523.11        64,648,143.36             17.96%
归属于上市公司股东的净利润            -37,814,916.29        -4,364,979.07
归属于上市公司股东的扣除非经常性      -38,736,675.61        -5,112,318.98
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            -25,590,552.55         6,425,160.09          -498.29%
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                                      本报告期末                 上年度末      上年度末增减
                                                                                   (%)
归属于上市公司股东的净资产            864,447,969.12        901,191,537.83           -4.08%
总资产                              1,035,706,504.80      1,115,024,891.41           -7.11%
(二)    主要财务指标
                                        本报告期                              本报告期比上年
          主要财务指标                                       上年同期
                                      （1－6月）                                同期增减(%)
基本每股收益（元／股）                        -0.14                   -0.02
稀释每股收益（元／股）                        -0.14                   -0.02
扣除非经常性损益后的基本每股收益              -0.15                   -0.02
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                     -4.28%                 -0.52%
扣除非经常性损益后的加权平均净资              -4.39%                 -0.61%
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目                    金额                          附注（如适用）
非流动资产处置损益                                 -211,135.12
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但                         679,934.08
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                               994,631.76
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
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企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外                        -234,418.29
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                                      -307,253.11
合计                                               921,759.32
十、 其他
□适用 √不适用
                             第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主营业务为旅游服务业，包括旅游客运、酒店管理、旅行社及温泉水开发、利用业务。经过
几年的快速发展，公司形成了以景区运营为引擎，以酒店管理和旅行社为两翼，以温泉水开发利
用为重要配套的业务格局。公司在长白山景区内的旅游客运业务属于独家经营，不存在竞争对手，
2010 年 8 月 20 日，长白山管委会运输管理处对长白山景区内的三条交通运营线路进行了招标，
公司取得了景区交通运营线路 20 年的经营权；景区外的环长白山旅游快线连接了长白山西景区、
北景区及景区外的部分景点客源集中地。皇冠假日温泉酒店于 2016 年 12 月末投入运营，总建筑
面积达 4.2 万平方米，以温泉水开发为主题的长白山火山温泉部落一期已经投入使用，2017 年公
司全力推进二期项目建设，将长白山火山温泉部落打造形成国内顶级的温泉度假主题公园。蓝景
温泉是以长白山天然火山自溢温泉水为主营产品，拥有长白山北景区聚龙温泉独家采矿权，年生
产 18 万立方米温泉水，具有广阔的市场空间。天池国旅 2007 年被评为百强国内旅行社，2008 年
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初成功晋级为国际旅行社，2010 年被省局指定为高端团队的指定地接社，产品主要以休闲度假等
特种旅游产品为主，目前王牌产品包括：自行车骑行、天池婚礼、日出观光等。
报告期内主营业务、经营模式未发生变化。
行业情况说明: 随着我国经济保持快速发展，人均收入不断的提升，旅游这个“永远的朝阳行业”
越发受到重视，伴随着国家出台一系列具有实质意义的意见和纲要等，产业规模不断扩大，产业
体系日趋完善，同时随着我国基础设施尤其是公共设施不断改善，旅游目的地的易达性不断提高，
使我国旅游行业得到了快速发展，出行人数逐年递增。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内核心竞争力未发生变化
                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年公司始终坚持“以旅游产业为核心，多元化、多业态发展，在旅游产业链条延伸上做
强、做实”的发展方向。在本报告期内先后成立了长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司与吉
林省天池企业管理咨询有限公司两家公司，进一步优化产业结构,丰富产业布局，提升公司抗风险
能力。募投项目长白山温泉皇冠假日酒店因第一年运营，正直培育期，符合行业规律发展，在年
度预算当中已经充分考虑到对公司利润的影响。因此，报告期内，公司实现利润总额-3,790.84
万元，较本期预算-3,760.91 万元，增亏 0.80%，报告期内主要经营数据基本与本期预算持平。在
年初预算时，公司已经考虑到各项因素对目标值的影响，报告期内的经营情况一切正常，在预计
范围之内。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数             上年同期数       变动比例（%）
营业收入                           76,256,523.11         64,648,143.36              17.96%
营业成本                           85,025,535.58         53,690,093.97              58.36%
销售费用                            5,412,490.19          3,802,774.99              42.33%
管理费用                           22,236,715.91         11,367,224.21              95.62%
财务费用                           -1,798,265.06           -391,149.85            -359.74%
经营活动产生的现金流量净额        -25,590,552.55          6,425,160.09            -498.29%
投资活动产生的现金流量净额        -43,711,632.83       -121,685,502.71              64.08%
筹资活动产生的现金流量净额                              -30,667,050.00
研发支出
营业收入变动原因说明:本期酒店投入运营，收入增加。
营业成本变动原因说明:上年至本报告期新增固定资产、新增人员，使得本期折旧费、人工成本增
加。
销售费用变动原因说明:本期加大对长白山宣传力度，广告投放增加所致。
管理费用变动原因说明:本期酒店运营产生相关费用增加所致。
财务费用变动原因说明:本期利息收入较上年同期增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期按当地社保局要求缴纳社保，而上期未在此期间
支付所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期工程建设投入资金较上年同期减少所致。
                                         7 / 93
                                      2017 年半年度报告
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期尚未发放股利，上年同期已发放。
2     其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.    资产及负债状况
                                                                                    单位：元
                                                          上期期
                                                                   本期期末金
                             本期期末数                   末数占
                 本期期末                                          额较上期期
     项目名称                占总资产的   上期期末数      总资产                  情况说明
                   数                                              末变动比例
                             比例（%）                    的比例
                                                                     （%）
                                                          （%）
    货币资金      142,158,       13.73%   211,456,82      18.96%      -32.77%   受本期支付大
                    831.50                      7.75                            额工程款所
                                                                                致。
    应收账款      1,843,26        0.18%   933,014.55       0.08%       97.56%   受本年旅行社
                      7.38                                                      业务增加，酒
                                                                                店公司投入运
                                                                                营所致。
    预付账款      4,544,42        0.44%   2,313,233.       0.21%       96.45%   本年新购运营
                      2.56                        92                            车辆，支付预
                                                                                付款所致。
    预收账款      1,285,44        0.12%   443,855.87       0.04%      189.61%   受酒店投入运
                      9.93                                                      营，预收账款
                                                                                增加所致。
    应交税费      3,769,58        0.36%   6,387,799.       0.57%      -40.99%   支付企业所得
                      6.90                        13                            税所致。
2.    截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.    其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
                                            8 / 93
                                     2017 年半年度报告
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司拥有 5 家全资子公司：天池酒店、蓝景温泉、天池国旅、天池管理公司、岳
桦生态，分别经营酒店管理，温泉水开发、利用，旅行社业务，商务管理、信息咨询，生态产品，
子公司经营情况如下:
    1、吉林省天池酒店管理有限责任公司：公司成立于 2016 年 6 月 27 日，注册资本人民币 4000
万元。经营范围：酒店管理，人力资源培训，提供酒店业务顾问和咨询，专业酒店业务服务，住
宿服务，餐饮服务，会议服务，洗浴服务。报告期末，公司资产总额为 32,584,795.89 元，所有
者权益为 16,212,725.72 元，2017 年半年度实现净利润-11,413,473.01 元。
    2、吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司：公司成立于 2010 年 9 月 29 日，注册资本人民币
8000 万元。经营范围：温泉水开发、输送、利用，供热服务，销售。报告期末，公司资产总额为
6,681.62 万元，所有者权益为 6,631.96 万元，2017 年上半年度实现净利润-42.32 万元。
    3、吉林省长白山天池国际旅行社有限公司：公司成立于 2005 年 12 月 21 日，注册资本人民
币 150 万元。经营范围：入境旅游业务、国内旅游业务、会议旅游。2017 年 1-6 月公司资产总额
为 4,956,333.01 元，所有者权益为 224,886.41 元，2017 年半年度实现净利润-670,221.95 元。
    4、吉林省天池企业管理咨询有限公司，公司成立于 2017 年 6 月 21 日，注册资本人民币 200
万元。经营范围：企业管理咨询服务、旅游资源开发、旅游项目策划服务，展览展示服务，企业
形象规划服务等，2017 年上半年未发生经营业务
    5、长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司，公司成立于 2017 年 5 月 11 日，注册资本人民
币 500 万元。经营范围：谷物种植，水果种植，牲畜、家禽饲养，水产养殖，农产品初加工服务
等，2017 年上半年未发生经营业务。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、经营许可权无法延展、许可费大幅上升的风险
    公司通过招、拍、挂程序取得了长白山景区内旅游客运、区间和环山公路旅游包车客运经营
许可（权），有偿使用费为每年 110 万元，有效期自 2010 年 8 月 21 日至 2030 年 8 月 21 日。长
白山管委会运输管理处于 2014 年 5 月出具《确认函》，确认在该合同有效期内，公司拥有长白山
三旅游景区区内旅游客运、区间和环山公路旅游包车客运之独家经营权，承诺不引进其他经营者，
不提高有偿使用费标准。该经营权到期后，公司存在不能取得上述经营权的风险或许可费大幅上
升的风险。如公司不能在到期日以后取得经营权，公司将无法继续经营长白山景区内旅游客运业
务；如经营权使用费大幅上升，公司的经营业绩将会受到严重不利影响。
    2、宏观环境变化的风险
    旅游业受国家宏观经济发展水平、发展速度影响较大，具有明显的周期性。如果国内宏观经
济发展速度放缓或停滞，居民可支配收入将受到不利影响，旅游消费需求将受到抑制，进而影响
公司的客源市场，导致公司营业收入和利润增长不足，甚至出现利润下滑的情形。
    3、意外事件风险
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                                     2017 年半年度报告
    旅游业易受自然灾害、重大疫情、突发事件、政治环境等意外事件的影响而出现波动。因此，
如发生上述意外事件，公司的经营业绩将可能受到不利影响。
    4、季节性风险
    长白山冬季寒冷且持续时间长，旅游客流较夏季显著减少。旅游旺季主要集中在每年的第三
季度，游客数量及由此产生的旅游收入占全年 60% 以上。公司盈利具有明显的季节性特征。
    5、车票、供热等收费标准受限制的风险
    目前国内通货膨胀水平较高，公司原材料、人工等成本面临较大的上涨压力，而公司旅游客
运环保车、倒站车车票和温泉水销售、供热等收费标准的确定、调整需报经有关主管部门审批、
核准或备案，公司难以根据市场情况及时调整价格。如果物价主管部门不同意公司根据成本变动
情况调整运输价格、供水供热价格，公司的盈利能力将受到不利影响。
    6、募集资金投资项目风险
    （1）净资产收益率及每股收益下降的风险
    募集资金到位后，公司的净资产规模大幅增加，而募集资金投资项目产生收益需要一定时间，
短期内公司的利润水平不能和净资产规模保持同步增长，存在净资产收益率下降的风险。募集资
金投资项目投入运营后，若投资利润率低于报告期内公司净资产收益率平均水平，将导致公司的
净资产收益率低于上市前的水平。
    （2）固定资产大幅增加导致的风险
    募集资金将大部分用于投资固定资产，该项目建成并投入运营后，计提固定资产折旧额度增
加。如果公司利润增长不能抵消募集资金投资项目增加的折旧，则对公司净利润水平产生不利影
响。
    （3）募集资金投资项目经济效益不能达到预期目标的风险
    募集资金投资项目预期经济效益的实现受多方面因素影响。虽然公司对项目进行了充分的可
行性论证，但项目投资金额大、建设周期长，影响项目经济效益的因素在中长期的波动仍具有较
高不确定性。项目建成运营后，如果酒店价格、入住率达不到预期水平，经营成本上升，项目的
经济效益将会受到不利影响。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                 第五节         重要事项
一、股东大会情况简介
                                                决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
2016 年年度股东大会    2017 年 6 月 28 日       www.sse.com.cn         2017 年 6 月 29 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
长白山旅游股份有限公司 2016 年年度股东大会审议通过了以下议案:
1 关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年董事会工作报告》的议案
2 关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年度监事会工作报告》的议案
3 关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年财务决算报告》的议案
4 关于审议《长白山旅游股份有限公司 2017 年财务预算方案及经营投资计划》的议案
5 长白山旅游股份有限公司关于 2016 年度利润分配方案的议案
6 关于审议《长白山旅游股份有限公司 2016 年年度报告》全文及摘要的议案
7 长白山旅游股份有限公司关于续聘信永中和会计师事务所的议案
8 关于审议修改《长白山旅游股份有限公司章程》的议案
                                            10 / 93
                                    2017 年半年度报告
9 关于审议修改《长白山旅游股份有限公司董事会议事规则》的议案
10 关于审议《修改长白山旅游股份有限公司监事会议事规则》的议案
11 长白山旅游股份有限公司关于向银行申请授信额度的议案；
12 关于董事会换届选举的议案
13 关于董事会换届选举独立董事的议案
14 关于公司监事会换届选举监事的议案
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                               如
                                                                               未
                                                                               能
                                                                                    如
                                                                               及
                                                                                    未
                                                                               时
                                                                                    能
                                                                               履
                                                                                    及
                                                                          是   行
                                                                承   是             时
                                                                          否   应
                                                                诺   否             履
               承                                                         及   说
                                                                时   有             行
               诺                          承诺                           时   明
  承诺背景          承诺方                                      间   履             应
               类                          内容                           严   未
                                                                及   行             说
               型                                                         格   完
                                                                期   期             明
                                                                          履   成
                                                                限   限             下
                                                                          行   履
                                                                                    一
                                                                               行
                                                                                    步
                                                                               的
                                                                                    计
                                                                               具
                                                                                    划
                                                                               体
                                                                               原
                                                                               因
与股改相关
的承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
                                         11 / 93
                                   2017 年半年度报告
与重大资产
重组相关的
承诺
             解   吉林省   1.本公司及本公司参股之其他公司（不   201    否   是
             决   长白山   含发行人及其下属公司，下同）自签署   1-1
             同   开发建   承诺之日起不会存在从事与发行人所     2-9
             业   设（集   从事的业务相同、相似业务的情况。2.   、长
             竞   团）有   若发行人今后从事新的业务领域，则本   期
             争   限责任   公司及本公司参股公司将不以控股或     持
                  公司     参股方式从事与长白山旅游新的业务     续
                           领域有直接竞争的业务活动。3.本公司
                           承诺不向业务与发行人及发行人的下
                           属企业所生产的产品或所从事的业务
                           构成竞 争的其他公司、企业或其他机
                           构、组织或个人提供专有技术或提供销
                           售渠道、客户信息等商业秘密。4.本公
                           司下属控股公司吉林省长白山能源开
                           发有限公司的经营范围为“清洁能源
                           开发和利用、热力生产供应，供热设施
                           维护、管理供热设备、防腐保温”。但
                           是鉴于能源开发公司已于 2011 年 12
                           月 2 日在吉林日报刊登注销公告，目
                           前正在办理清算注销手续。因此，能源
与首次公开                 开发公司与长白山旅游目前已不存在
发行相关的                 同业竞争。5.本公司承诺在矿产资源探
承诺                       明储量、取得了《采矿许可证》或长白
                           山旅游要求时，将按照市场价格优先转
                           让给长白山旅游，如长白山明确表示放
                           弃的，则本公司可以不低于转让给长白
                           山旅游的价格转让给无关联系的第三
                           方，但不得自行开采经营。6.本公司承
                           诺如出现因本公司控制的其他企业或
                           组织违反上述承诺而导致长白山旅游
                           的权益受到损害的情况，本公司将依法
                           承担相应的赔偿责任。
             解   吉林省   1.本公司严格按照《公司法》、《公司   201    否   是
             决   长白山   章程》的有关规定行使股东权利，规范   1-1
             关   开发建   关联交易。2.本公司及本公司除发行人   2-9
             联   设（集   外的关联方与发行人之间将尽可能地     、长
             交   团）有   避免和减少关联交易。对无法避免或者   期
             易   限责任   有合理原因而发生的关联交易，本公司   持
                  公司     承诺将遵循市场公正、公平、公开的原   续
                           则，并依法签订协议，保证不通过关联
                           交易损害发行人及其他股东的合法权
                           益。
             其   吉林省   对于交通公司设立时出资不规范问题，   201    否   是
                                        12 / 93
                      2017 年半年度报告
他   长白山   长白山工商局出具《证明》确认交通公     1-1
     开发建   司注册资金已于 2006 年 8 月 7 日       2-2
     设（集   全部到位，不属于重大违法违规行为，     8、
     团）有   不予处罚。建设集团向发行人承诺：若     长
     限责任   因上述事宜造成发行人的任何费用支       期
     公司     出、经济赔偿或其他损失，建设集团将     持
              无条件全额赔偿。                       续
其   吉林省   针对采矿权延续登记等事项，建设集团     201   是   是
他   长白山   出具承诺：温泉《采矿许可证》期满后，   4-0
     开发建   我公司将积极与温泉采矿权主管机关       5-1
     设（集   进行协调，促成蓝景温泉在 2014 年       3、
     团）有   12 月 31 日至 2039 年 12 月 31 日      201
     限责任   期间持续拥有温泉采矿权，并且我公司     4-1
     公司     承担在此期间蓝景温泉办理延续手续       2-3
              时需要支付的采矿权价费、评估费等相     1
              关费用。如延续登记费用低于延续期间     至
              对应的采矿权评估值，我公司将向蓝景     203
              温泉返还差额部分。如蓝景温泉未能顺     9-1
              利办理延续登记手续，我公司将根据原     2-3
              评估报告测算 2015 年 1 月至 2039       1
              年 12 月 31 日期间对应的采矿权评
              估价值，向蓝景温泉返还该部分价值，
              并根据折现率向蓝景温泉支付利息。
其   吉林省   建设集团就蓝景温泉拥有的长白山温       201   否   是
他   长白山   泉引水管道事宜出具承诺：若将来温泉     1-1
     开发建   管道由于权属问题发生无法正常经营       1、
     设（集   使用的情形，建设集团负责协调解决，     长
     团）有   由此给长白山旅游造成的损失由建设       期
     限责任   集团负责赔偿；若温泉管道不能继续经     持
     公司     营使用的，建设集团将以市场公允价格     续
              购回。
其   吉林省   建设集团就公司自 2007 年至 2011    201       否   是
他   长白山   年冬季期间调整长白山北景区倒站车   1-1
     开发建   及西景区环保车车票价格事宜出具承   2、
     设（集   诺：若公司因上述自行调价行为被旅客 长
     团）有   索赔，建设集团将全额承担相关赔偿损 期
     限责任   失。                               持
     公司                                        续
其   吉林省   建设集团就公司 2010 年调整长白山   201       否   是
他   长白山   南景区环保车票价格事宜出具承诺：若 2-0
     开发建   公司因上述自行调价行为被旅客索赔， 6、
     设（集   建设集团将全额承担相关赔偿损失。   长
     团）有                                      期
     限责任                                      持
     公司                                        续
股   吉林省   控股股东建设集团就所持股份锁定及   201       是   是
份   长白山   持股意向承诺如下：1.自长白山旅游股 1-1
限   开发建   票上市之日起三十六个月内，本公司不 2/2
售   设（集   转让或者委托他人管理本公司持有的   014
     团）有   长白山旅游股份，也不由长白山旅游回 -04
                           13 / 93
                      2017 年半年度报告
     限责任   购本公司持有的长白山旅游股份。2.       、
     公司     在长白山旅游上市后 6 个月内如长白      201
              山旅游股票连续 20 个交易日的收盘       4-0
              价均低于发行价，或上市后 6 个月期      8-2
              末收盘价低于发行价，本公司持有的长     2
              白山旅游股份的上述锁定期自动延长       至
              6 个月。3.本公司拟长期持有长白山旅     201
              游股份，锁定期届满后两年内，本公司     9-0
              在坚持长白山旅游股份时，减持价格不     8-2
              低于发行价，每年减持数量合计不超过     2
              上一年度最后一个交易日登记在本公
              司名下的股份总数的 20%；两年期限届
              满后，本公司在减持长白山旅游股份
              时，减持价格应符合《国有股东转让所
              持上市公司股份管理暂行办法》等相关
              规定。4.本公司减持长白山旅游股份
              时，将提前三个交易日通过长白山旅游
              发出相关公告 5.本公司如未履行上述
              承诺,本公司将在长白山旅游股东大会
              及中国证监会指定的披露媒体上公开
              说明未履行承诺的具体原因并向投资
              者道歉,本公司持有的长白山旅游股份
              自本公司未履行上述承诺之日起 6 个
              月内不得减持。
其   吉林省   控股股东就稳定股价措施事宜承诺如       201   否   是
他   长白山   下:1.本公司将在长白山旅游就回购股      4-0
     开发建   份事宜召开的股东大会上,对回购股份      1、
     设（集   的相关议案投赞成票.2.本公司将根据      长
     团）有   《长白山旅游股份有限公司稳定股价       期
     限责任   预案》中的相关规定，履行增持长白山     持
     公司     旅游股票的各项义务。                   续
     长白山   本人承诺：1.在担任长白山旅游董事       201   否   是
     旅游股   （监事、高级管理人员）及辞去职务后     1-1
     份有限   六个月内，不直接或间接从事任何在商     2\2
     公司董   业上对长白山旅游构成竞争或可能导       014
     事、高   致与长白山旅游发生竞争的业务及活       -1     级管理   动，或拥有与长白山旅游存在竞争关系     201
     员：王   的任何经济实体、机构、经济组织的权     3-1
     昆、王   益，或以其他形式取得该经济实体、机     2、
     岩、鲍   构、经济组织的权益，或在该经济实体、   长
     宪国、   机构、经济组之中担任高级管理人员或     期
     王娟、   核心技术人员；2.本人的配偶、父母、     持
     纪景     及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年     续
     臣、陈   满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄
     贵海、   弟姐妹和子女配偶的父母遵守本承诺；
     齐平、   3.本人愿意承担因本人及本人配偶、父
     王屴、   母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、
     朱洪     年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的
     山、仇   兄弟姐妹和子女配偶的父母违反上述
     永光、   承诺而给长白山旅游造成的全部经济
                           14 / 93
                      2017 年半年度报告
     安国柱   损失。
股   中国吉   森工集团就所持股份锁定及持股意向     201   是   是
份   林森林   承诺如下：1.本公司持有的所有长白山   1-1
限   工业集   旅游的股份事实上都属于本公司所有，   2/2
售   团有限   不存在匿名股东；本公司持有的股份不   014
     责任公   存在质押情形，也不存在由此股份引起   -04
     司       的现实及潜在纠纷等其他有争议情形。   、
              2.本公司不存在尚未了结或可预见的     201
              任何重大诉讼、仲裁及行政处罚案件，   4-0
              亦未受到任何司法机关、政府部门的刑   8-2
              事处罚。3.除本次公开发售股份之外，   2
              自长白山旅游上市之日起十二个月内，   至
              本公司不转让或委托他人管理本公司     201
              持有的长白山旅游股票，也不由长白山   7-0
              旅游回购本公司持有的长白山旅游股     8-2
              份。4.上述锁定期届满后两年内，本公   2
              司在减持长白山旅游股份时，减持价格
              将不低于发行价，每年减持股份数量合
              计不超过上一年度最后一个交易日登
              记在本公司名下的股份总数的 20%。5.
              本公司减持长白山旅游股份时，将提前
              三个交易日通过长白山旅游发出相关
              公告。6.如本公司未能履行上述承诺，
              本公司将在长白山旅游股东大会及中
              国证监会指定的披露媒体上公开说明
              未履行承诺的具体原因并向投资者道
              歉，本公司持有的长白山旅游股份自本
              公司未履行上述承诺之日起 6 个月内
              不得减持。
股   吉林省   我单位郑重承诺：自长白山旅游首次公 201     是   是
份   长白山   开发行股票并上市之日起三十六个月   1-1
限   保护开   内，不通过我单位控制的长白山旅游股 2-1
售   发区管   东吉林省长白山开发建设（集团）有限 9/2
     理委员   责任公司转让或委托他人管理长白山   014
     会（实   旅游首次公开发行股票前已发行的股   -01
     际控制   份，也不由长白山旅游回购该部分股   -18
     人       份。                               、
                                                 4-8
                                                 -22
                                                 至
                                                 7-8
                                                 -22
其   长白山   本公司郑重承诺：1.如本公司招股说明 201     否   是
他   旅游股   书被相关监管机构认定存在虚假记载、 4-2
     份有限   误导性陈述或重大遗漏，对判断本公司 -20
     公司     是否符合法律规定的发行条件构成重   、长
              大、实质影响的，本公司将在相关监管 期
              机构作出上述认定时，依法回购首次公 持
                           15 / 93
                      2017 年半年度报告
              开发行的全部新股，将于五个交易日内   续
              启动回购程序，回购价格为届时股票二
              级市场的本公司股价。2. 如本公司招
              股说明书被相关监管机构认定存在虚
              假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使
              投资者在证券交易中遭受损失的，本公
              司将依法赔偿投资者损失：（1）在相
              关监管机构认定本公司招股说明书存
              在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
              后五个交易日内，本公司应启动赔偿投
              资者损失的相关工作；（2）投资者损
              失依据相关监管机构或司法机关认定
              的金额或者本公司与投资者协商确定
              的金额确定。
其   吉林省   本公司郑重承诺：1.如招股说明书被相   201    否   是
他   长白山   关监管机构认定存在虚假记载、误导性   4-1
     开发建   陈述或重大遗漏，对判断长白山旅游股   -18
     设（集   份有限公司是否符合法律规定的发行     、长
     团）有   条件构成重大、实质影响的，本公司将   期
     限责任   在相关监管机构作出上述认定时，依法   持
     公司     回购首次公开发行的全部新股，将于五   续
              个交易日内启动回购程序，回购价格为
              届时股票二级市场的本公司股价。2.
              如招股说明书被相关监管机构认定存
              在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
              致使投资者在证券交易中遭受损失的，
              本公司将依法赔偿投资者损失：（1）
              在相关监管机构认定本公司招股说明
              书存在虚假记载、误导性陈述或者重大
              遗漏后五个交易日内，本公司应启动赔
              偿投资者损失的相关工作；（2）投资
              者损失依据相关监管机构或司法机关
              认定的金额或者本公司与投资者协商
              确定的金额确定。
其   长白山   本公司承诺：1.本公司相关承诺真实、   201    否   是
他   旅游股   准确、完整、且不可撤销，除因相关法   4-2
     份有限   律法规、政策变化、自然灾害及其他不   -20
     公司     可抗力等本公司无法控制的客观原因     、长
              外，本公司将无条件严格履行本公司的   期
              相关承诺。如本公司未能履行的，本公   持
              司将采取相关约束措施并进一步承诺     续
              （1）及时、充分披露本公司承诺未能
              履行、无法履行或无法按期履行的具体
              原因并向投资者道歉，积极接受社会监
              督；2）不得进行公开再融资；（3）不
              得批准未履行承诺的董事、高级管理人
              员的主动离职申请，但可以进行职务变
              更；（4）向本公司投资者提出补充承
              诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的
              权益，并将上述补充承诺或替代承诺提
                           16 / 93
                      2017 年半年度报告
              交股东大会审议；（5）因违反本公司
              相关承诺给投资者造成损失的，本公司
              将依法对投资者进行赔偿。2.如因相关
              法律法规、政策变化、自然灾害及其他
              不可抗力等本公司无法控制的客观原
              因导致本公司相关承诺未能履行，本公
              司采取以下措施：（1）及时、充分披
              露本公司未能履行、无法履行或无法按
              期履行的具体原因并向投资者道歉；
              （2）向本公司的投资者提出补充承诺
              或替代承诺，以尽可能保护本公司投资
              者的权益。
其   长白山   本人承诺：一、本人相关承诺真实、准      201   否   是
他   旅游股   确、完整，且不可撤销，除因相关法律      4-0
     份有限   法规、政策变化、自然灾害及其他不可      2-2
     公司董   抗力等本人无法控制的客观原因外，本      0、
     事、高   人无条件严格履行本人相关承诺。二、      长
     级管理   就本人相关承诺未能履行的，本人将采      期
     员：王   取相关约束措施并进一步承诺如下：1.      持
     昆、王   除因相关法律法规、政策变化、自然灾      续
     岩、鲍   害及其他不可抗力等本人无法控制的
     宪国、   客观原因外，如本人相关承诺未能履
     王娟、   行，确已无法履行或无法按期履行的，
     纪景     本人将采取以下措施：（1）通过长白
     臣、陈   山旅游及时、充分披露本人相关承诺未
     贵海、   能履行、无法履行或无法按期履行的具
     齐平、   体原因并向投资者道歉，积极接受社会
     王屴、   监督；（2）无条件接受或配合长白山
     朱洪     旅游董事会、监事会的督促、质询；（3）
     山、仇   向长白山旅游及其投资者提出补充承
     永光、   诺或替代承诺，以尽可能保护长白山旅
     安国柱   游及其投资者的权益，并将上述补充承
              诺或替代承诺提交长白山旅游股东大
              会审议；（4）可以职务变动但不得主
              动要求离职，职务变动或非因本人原因
              离职后仍受本函相关条款的约束；（5）
              本人违反本人相关承诺所得收益将归
              属于长白山旅游，因此给长白山旅游或
              投资者造成损失的，本人将依法对长白
              山旅游或投资者进行赔偿。2.如因关法
              律法规、政策变化、自然灾害及其他不
              可抗力等本人无法控制的客观原因导
              致本人相关承诺未能履行，确已无法履
              行或无法按期履行的，本人将采取以下
              措施：（1）通过长白山旅游及时、充
              分披露本人相关承诺未能履行、无法履
              行或无法按期履行的具体原因并向投
              资者道歉；（2）向长白山旅游及其投
              资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可
              能保护长白山旅游及其投资者的权益。
                            17 / 93
                                   2017 年半年度报告
             其   长白山   本人承诺:1.本人将在长白山旅游就回    201
             他   旅游股   购股份事宜召开的股东大会上,对回购    4-0
                  份有限   股份的相关议案投赞成票.2.本人将根    1、
                  公司董   据《长白山旅游股份有限公司稳定股价   长
                  事、高   预案》中的相关规定，履行增持长白山   期
                  级管理   旅游股票的各项义务。                 持
                  员：王                                        续
                  昆、王
                  岩、鲍
                  宪国、
                  王娟、
                  纪景
                  臣、陈
                  贵海、
                  齐平、
                  王屴、
                  朱洪
                  山、仇
                  永光、
                  安国柱
与再融资相
关的承诺
与股权激励
相关的承诺
             其   吉林省   长白山管委会和建设集团拟根据相关     201   否   是
             他   长白山   法律法规，对保护局集体企业进行解散   1-0
                  开发建   清算，并妥善安置保护局集体企业所属   9-3
                  设（集   职工。建设集团承诺：1.于解散清算过   0、
其他对公司
                  团）有   程中涉及的安置补偿费及经济补偿金     长
中小股东所
                  限责任   等相关安置费用由建设集团承担 2.对    期
作承诺
                  公司     于安置过程中发生的争议，建设集团负   持
                           责妥善解决并承担相应的经济赔偿责     续
                           任。
其他承诺
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
                                        18 / 93
                                    2017 年半年度报告
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                         19 / 93
                                    2017 年半年度报告
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
                                                               单位:亿元 币种:人民币
                      托管资                           托管收 托管收
委托方 受托方 托管资            托管起 托管终 托管收                  是否关 关联关
                      产涉及                           益确定 益对公
  名称   名称 产情况              始日   止日    益                   联交易    系
                        金额                             依据 司影响
吉林省 洲际酒 长白山      6.08 2016.12 2026.12 -0.0991 根据被 不对公 否
天池酒 店集团 温泉皇           .28     .28             托管酒 司本期
店管理 （亚太）冠假日                                  店的实 和未来
有限责 有限公 酒店                                     际情况，财务状
任公司 司                                              经协议 况和经
                                                       各方友 营成果
                                                       好协商 产生重
                                                       定价    大影响
托管情况说明
2016 年 12 月 28 日托管资产：长白山温泉皇冠假日酒店开始正式营业，托管期限为 2016 年 12 月
至 2026 年 12 月，截至本公告期末，托管收益为-0.0991 亿元，占 2017 年上半年总净利润 26%。
(2) 承包情况
□适用 √不适用
                                         20 / 93
                                        2017 年半年度报告
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2      担保情况
□适用 √不适用
3      其他重大合同
√适用 □不适用
序      签订时间      合同名称               相对方         合同金额         完成情况
号
1       HXM17003      长白山国际温泉度假区   吉林省中天建   ￥8,680,000.00   履行中
                      二期设计总包合同       筑规划设计研
                                             究有限公司
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                         第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
                                             21 / 93
                                      2017 年半年度报告
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                           23,651
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                     单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                                                           股
                                       期末               持有有限售    质押或冻结情况
          股东名称          报告期                比例                                     东
                                       持股               条件股份数
          （全称）          内增减                (%)                              数量    性
                                       数量                   量        股份状态
                                                                                           质
吉林省长白山开发建设（集               158,       59.45   158,533,060                      国
团）有限责任公司                       533,                                                有
                                                                          无
                                        060                                                法
                                                                                           人
中国吉林森林工业集团有限               26,4        9.91                                    国
责任公司                               14,9                                                有
                                                                          无
                                         71                                                法
                                                                                           人
长白山森工集团有限公司                 6,94        2.61                                    国
                                       7,68                                                有
                                                                          无
                                          5                                                法
                                                                                           人
全国社会保障基金理事会转               5,46        2.05    5,466,940                       国
持二户                                 6,94                                                有
                                                                          无
                                          0                                                法
                                                                                           人
中国建设银行股份有限公司    1,297,     1,29        0.49                                    境
－摩根士丹利华鑫多因子精       900     7,90                                                内
选策略混合型证券投资基金                  0                                                非
                                                                          无               国
                                                                                           有
                                                                                           法
                                                                                           人
沈晓东                      205,20     1,07        0.40                                    境
                                 0     0,20                                                内
                                          0                               无               自
                                                                                           然
                                                                                           人
张颖                        142,71     715,        0.27                                    境
                                 7      411                                                内
                                                                          无               自
                                                                                           然
                                                                                           人
                                              22 / 93
                                     2017 年半年度报告
吉林日昇投资管理有限公司    -405,0      680,        0.25                                     境
－月恒二期                      00       000                                                 内
                                                                                             非
                                                                             无              国
                                                                                             有
                                                                                             法
                                                                                             人
林勇斌                      624,28      624,        0.23                                     境
                                 1       281                                                 内
                                                                             无              自
                                                                                             然
                                                                                             人
潘立明                      -145,6      590,        0.22                                     境
                                00       393                                                 内
                                                                             无              自
                                                                                             然
                                                                                             人
                            前十名无限售条件股东持股情况
                                        持有无限售条件流                   股份种类及数量
                股东名称
                                            通股的数量                     种类          数量
中国吉林森林工业集团有限责任公司                26,414,971                             26,414,9
                                                                       人民币普通股
长白山森工集团有限公司                                     6,947,685                   6,947,68
                                                                       人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华                     1,297,900                   1,297,90
                                                                       人民币普通股
鑫多因子精选策略混合型证券投资基金
沈晓东                                                     1,070,200                   1,070,20
                                                                       人民币普通股
张颖                                                         715,411   人民币普通股     715,411
吉林日昇投资管理有限公司－月恒二期                           680,000   人民币普通股     680,000
林勇斌                                                       624,281   人民币普通股     624,281
潘立明                                                       590,393   人民币普通股     590,393
马新涛                                                       437,600   人民币普通股     437,600
韩吟                                                         419,700   人民币普通股     419,700
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                         单位：股
                                                                有限售条件股份可上市
                                                                        交易情况
                                         持有的有限售条                                   限售条
序号         有限售条件股东名称                                               新增可上
                                           件股份数量           可上市交易                  件
                                                                              市交易股
                                                                    时间
                                                                                份数量
1        吉林省长白山开发建设（集团）           158,533,060     2017-08-22               与首次
         有限责任公司                                                                    公开发
                                                                                         行相关
                                                                                         的承诺
                                               23 / 93
                                       2017 年半年度报告
2         全国社会保障基金理事会转持             5,466,940    2017-08-22                与首次
          二户                                                                          公开发
                                                                                        行相关
                                                                                        的承诺
上述股东关联关系或一致行动的说明
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                             第七节        优先股相关情况
□适用 √不适用
                    第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位:股
                                                                   报告期内股份
       姓名           职务      期初持股数        期末持股数                        增减变动原因
                                                                     增减变动量
侯长森         董事                      5,000             5,000
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                           担任的职务                         变动情形
王岩                          董事                                 选举
鲍宪国                        董事                                 选举
王屴                          独立董事                             选举
王海琦                        职工监事                             选举
赵玉东                        职工监事                             选举
侯长森                        董事                                 离任
杨龙                          董事                                 离任
常秋萍                        独立董事                             离任
林海峰                        职工监事                             离任
罗利军                        职工监事                             离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
                                            24 / 93
                  2017 年半年度报告
三、其他说明
□适用 √不适用
                       25 / 93
                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                26 / 93
                                   2017 年半年度报告
                              第十节         财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位: 长白山旅游股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                         七、1               142,158,831.50        211,456,827.75
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                         七、5                 1,843,267.38            933,014.55
  预付款项                         七、6                 4,544,422.56          2,313,233.92
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                         七、7                  110,168.00             117,317.05
  应收股利
  其他应收款                       七、9                19,577,215.54         17,416,555.49
  买入返售金融资产
  存货                             七、10               12,779,101.37         10,544,930.77
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     七、13               11,194,103.34          9,890,306.83
    流动资产合计                                       192,207,109.69        252,672,186.36
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产                     七、18                8,281,281.81          8,403,786.03
  固定资产                         七、19              713,027,463.67        732,892,452.03
  在建工程                         七、20               20,054,559.24         17,782,623.88
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                         27 / 93
                                   2017 年半年度报告
  无形资产                         七、25               97,471,345.09     98,851,168.85
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                     七、28                1,321,332.89      1,140,421.12
  递延所得税资产                   七、29                3,343,412.41      3,282,253.14
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                  843,499,395.11        862,352,705.05
      资产总计                                    1,035,706,504.80      1,115,024,891.41
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                         七、35               98,766,117.56    128,353,580.13
  预收款项                         七、36                1,285,449.93        443,855.87
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37               30,852,095.11     41,501,623.87
  应交税费                         七、38                3,769,586.90      6,387,799.13
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                       七、41               31,417,824.06     31,979,032.46
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                             472,373.36        472,373.36
    流动负债合计                                       166,563,446.92    209,138,264.82
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         七、51                4,695,088.76      4,695,088.76
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                       4,695,088.76      4,695,088.76
      负债合计                                         171,258,535.68    213,833,353.58
                                        28 / 93
                                   2017 年半年度报告
所有者权益
  股本                             七、53              266,670,000.00        266,670,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七、55              285,558,450.64        285,558,450.64
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                         七、58                9,391,877.73          8,320,530.15
  盈余公积                         七、59               46,839,798.99         46,839,798.99
  一般风险准备
  未分配利润                       七、60              255,987,841.76        293,802,758.05
  归属于母公司所有者权益合计                           864,447,969.12        901,191,537.83
  少数股东权益
    所有者权益合计                                   864,447,969.12          901,191,537.83
      负债和所有者权益总计                         1,035,706,504.80        1,115,024,891.41
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:长白山旅游股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             81,121,313.24         141,478,376.14
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                              3,725,038.60           1,896,331.34
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                       十七、2             22,527,618.96          20,646,554.49
  存货                                                 10,907,554.88           8,965,242.97
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        9,763,053.33             9,230,943.04
    流动资产合计                                    128,044,579.01           182,217,447.98
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     十七、3          125,548,859.20           125,548,859.20
  投资性房地产                                        8,281,281.81             8,403,786.03
  固定资产                                          677,562,703.37           696,173,381.67
  在建工程                                           20,054,559.24            17,782,623.88
                                         29 / 93
                                   2017 年半年度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             96,405,084.04     97,808,772.64
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                          1,175,428.86        973,165.31
  递延所得税资产                                        3,311,099.89      3,266,685.80
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                  932,339,016.41       949,957,274.53
      资产总计                                    1,060,383,595.42     1,132,174,722.51
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                             89,763,187.08    119,238,659.94
  预收款项                                                537,351.15        127,071.00
  应付职工薪酬                                         26,373,930.33     38,674,341.93
  应交税费                                              3,572,865.62      6,091,858.65
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                           27,725,894.28     31,395,708.16
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                         472,373.36           472,373.36
    流动负债合计                                   148,445,601.82       196,000,013.04
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                              4,695,088.76      4,695,088.76
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   4,695,088.76         4,695,088.76
      负债合计                                     153,140,690.58       200,695,101.80
所有者权益：
  股本                                             266,670,000.00       266,670,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
                                        30 / 93
                                   2017 年半年度报告
  资本公积                                           285,558,450.64        285,558,450.64
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                             9,391,877.73          8,320,530.15
  盈余公积                                            46,839,798.99         46,839,798.99
  未分配利润                                         298,782,777.48        324,090,840.93
    所有者权益合计                                   907,242,904.84        931,479,620.71
      负债和所有者权益总计                         1,060,383,595.42      1,132,174,722.51
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                附注        本期发生额                  上期发生额
一、营业总收入                                76,256,523.11                  64,648,143.36
其中：营业收入                 七、61         76,256,523.11                  64,648,143.36
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                              115,393,947.52                   70,009,575.65
其中：营业成本                 七、61        85,025,535.58                   53,690,093.97
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净
额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加               七、62          4,272,833.85                   1,448,093.08
      销售费用                 七、63          5,412,490.19                   3,802,774.99
      管理费用                 七、64         22,236,715.91                  11,367,224.21
      财务费用                 七、65         -1,798,265.06                    -391,149.85
      资产减值损失             七、66            244,637.05                      92,539.25
  加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
      投资收益（损失以“－”
号填列）
      其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
      汇兑收益（损失以“－”
号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号                -39,137,424.41                   -5,361,432.29
填列）
  加：营业外收入               七、69             1,905,822.79                 996,453.22
                                        31 / 93
                                   2017 年半年度报告
      其中：非流动资产处置利                      1,214,088.76              -
得
  减：营业外支出               七、70              676,810.36
      其中：非流动资产处置损                       430,592.12
失
四、利润总额（亏损总额以                    -37,908,411.98         -4,364,979.07
“－”号填列）
  减：所得税费用               七、71           -93,495.69
五、净利润（净亏损以“－”号                -37,814,916.29         -4,364,979.07
填列）
  归属于母公司所有者的净利                  -37,814,916.29         -4,364,979.07
润
  少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
      1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
      1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
      3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的
有效部分
      5.外币财务报表折算差
额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额                            -37,814,916.29         -4,364,979.07
  归属于母公司所有者的综合                  -37,814,916.29         -4,364,979.07
收益总额
  归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                             -0.14             -0.02
  （二）稀释每股收益(元/股)                             -0.14             -0.02
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                        32 / 93
                                   2017 年半年度报告
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                   附注         本期发生额          上期发生额
一、营业收入                            十七、4        65,143,900.94       62,708,363.55
  减：营业成本                          十七、4        73,454,702.15       52,205,263.47
       税金及附加                                        4,164,253.53        1,260,092.18
       销售费用                                          4,330,898.43        3,627,403.86
       管理费用                                        11,519,638.49       10,121,920.12
       财务费用                                        -1,748,962.27          -295,676.15
       资产减值损失                                        177,656.34           74,701.45
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     -26,754,285.73      -4,285,341.38
  加：营业外收入                                         1,889,918.45         996,453.22
       其中：非流动资产处置利得                          1,214,088.76
  减：营业外支出                                           520,446.68
       其中：非流动资产处置损失                            430,592.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 -25,384,813.96      -3,288,888.16
    减：所得税费用                                         -76,750.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     -25,308,063.45      -3,288,888.16
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                       -25,308,063.45      -3,288,888.16
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
                                        33 / 93
                                    2017 年半年度报告
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                   附注         本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      83,157,335.75         67,587,648.36
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                                           1,725,729.35
  收到其他与经营活动有关的现金     七、73            4,490,549.09          5,672,322.69
    经营活动现金流入小计                            87,647,884.84         74,985,700.40
  购买商品、接受劳务支付的现金                      18,882,151.43         18,210,235.93
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    66,604,572.63         41,590,945.89
  支付的各项税费                                     8,823,173.32          4,175,232.41
  支付其他与经营活动有关的现金     七、73           18,928,540.01          4,584,126.08
    经营活动现金流出小计                           113,238,437.39         68,560,540.31
      经营活动产生的现金流量净额                   -25,590,552.55          6,425,160.09
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                       366,365.80
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               366,365.80
  购建固定资产、无形资产和其他长                    44,077,998.63       121,685,502.71
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
                                         34 / 93
                                   2017 年半年度报告
    投资活动现金流出小计                                44,077,998.63        121,685,502.71
      投资活动产生的现金流量净额                       -43,711,632.83       -121,685,502.71
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                                              30,667,050.00
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                                      30,667,050.00
      筹资活动产生的现金流量净额                                             -30,667,050.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -69,302,185.38       -145,927,392.62
  加：期初现金及现金等价物余额                         211,217,448.96        427,559,795.26
六、期末现金及现金等价物余额                           141,915,263.58        281,632,402.64
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                          69,338,700.85         65,516,155.00
  收到的税费返还                                                               1,657,024.88
  收到其他与经营活动有关的现金                           3,880,969.40          5,331,588.07
    经营活动现金流入小计                                73,219,670.25         72,504,767.95
  购买商品、接受劳务支付的现金                          13,970,992.04         17,215,153.99
  支付给职工以及为职工支付的现金                        57,333,562.32         40,122,505.28
  支付的各项税费                                         8,002,272.94          3,484,214.75
  支付其他与经营活动有关的现金                          10,565,123.02          4,216,788.55
    经营活动现金流出小计                                89,871,950.32         65,038,662.57
  经营活动产生的现金流量净额                           -16,652,280.07          7,466,105.38
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                           366,365.80
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                        35 / 93
                                   2017 年半年度报告
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                   366,365.80
  购建固定资产、无形资产和其他长                        44,071,148.63   121,685,502.71
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                44,071,148.63    121,685,502.71
      投资活动产生的现金流量净额                       -43,704,782.83   -121,685,502.71
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                                         30,667,050.00
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                                 30,667,050.00
      筹资活动产生的现金流量净额                                        -30,667,050.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -60,357,062.90   -144,886,447.33
  加：期初现金及现金等价物余额                         141,478,376.14    389,956,787.39
六、期末现金及现金等价物余额                            81,121,313.24    245,070,340.06
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                        36 / 93
                                                                        2017 年半年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—6 月
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期
                                                                               归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配       权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益     备        积      险准备     利润
一、上年期末余额           266,670                                  285,558                       8,320,5   46,839,            293,802               901,191,5
                           ,000.00                                  ,450.64                         30.15    798.99            ,758.05                   37.83
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           266,670        -                         285,558                       8,320,5   46,839,            293,802               901,191,5
                           ,000.00                                  ,450.64                         30.15    798.99            ,758.05                   37.83
三、本期增减变动金额（减                                                                          1,071,3                      -37,814               -36,743,5
少以“－”号填列）                                                                                  47.58                      ,916.29                   68.71
（一）综合收益总额                                                                                                             -37,814               -37,814,9
                                                                                                                               ,916.29                   16.29
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
                                                                              37 / 93
                                                                        2017 年半年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                    1,071,3                                           1,071,347
                                                                                                    47.58                                                 .58
1．本期提取                                                                                       2,303,5                                           2,303,502
                                                                                                    02.60                                                 .60
2．本期使用                                                                                       1,232,1                                           1,232,155
                                                                                                    55.02                                                 .02
（六）其他
四、本期期末余额           266,670                                  285,558                       9,391,8   46,839,            255,987              864,447,9
                           ,000.00                                  ,450.64                         77.73    798.99            ,841.76                  69.12
                                                                                                     上期
                                                                               归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                            少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配      权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益     备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           266,670                                  285,558                       7,462,6   38,335,            261,861              859,888,4
                           ,000.00                                  ,450.64                         42.31    719.73            ,665.81                  78.49
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           266,670                                  285,558                       7,462,6   38,335,            261,861              859,888,4
                           ,000.00                                  ,450.64                         42.31    719.73            ,665.81                  78.49
三、本期增减变动金额（减                                                                          857,887   8,504,0            31,941,              41,303,05
少以“－”号填列）                                                                                    .84     79.26             092.24                   9.34
（一）综合收益总额                                                                                                             71,112,              71,112,22
                                                                              38 / 93
                                        2017 年半年度报告
                                                                                 221.50        1.50
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                        8,504,0   -39,171   -30,667,0
                                                                        79.26   ,129.26       50.00
1．提取盈余公积                                                       8,504,0   -8,504,
                                                                        79.26    079.26
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                         -30,667   -30,667,0
分配                                                                            ,050.00       50.00
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                              857,887                       857,887.8
                                                                .84
1．本期提取                                                 4,827,1                       4,827,126
                                                              26.69                             .69
2．本期使用                                                 3,969,2                       3,969,238
                                                              38.85                             .85
（六）其他
四、本期期末余额          266,670   285,558                 8,320,5   46,839,   293,802   901,191,5
                          ,000.00   ,450.64                   30.15    798.99   ,758.05       37.83
                                              39 / 93
                                                                   2017 年半年度报告
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2017 年 1—6 月
                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                        本期
          项目                                   其他权益工具                                       其他综合                            未分配利   所有者权
                              股本                                        资本公积     减：库存股              专项储备    盈余公积
                                        优先股     永续债        其他                                 收益                                润       益合计
一、上年期末余额            266,670,0                                     285,558,4                            8,320,530   46,839,7     324,090,   931,479,6
                                00.00                                         50.64                                  .15      98.99       840.93       20.71
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            266,670,0                                     285,558,4                            8,320,530   46,839,7     324,090,   931,479,6
                                00.00                                         50.64                                  .15      98.99       840.93       20.71
三、本期增减变动金额（减                                                                                       1,071,347                -25,308,   -24,236,7
少以“－”号填列）                                                                                                   .58                  063.45       15.87
（一）综合收益总额                                                                                                                      -25,308,   -25,308,0
                                                                                                                                          063.45       63.45
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
                                                                        40 / 93
                                                                  2017 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                                                              1,071,347                         1,071,347
 （五）专项储备
                                                                                                                    .58                               .58
                                                                                                              2,303,502                         2,303,502
1．本期提取
                                                                                                                    .60                               .60
                                                                                                              1,232,155                         1,232,155
2．本期使用
                                                                                                                    .02                               .02
（六）其他
四、本期期末余额            266,670,0                                    285,558,4                            9,391,877   46,839,7   298,782,   907,242,9
                                00.00                                        50.64                                  .73      98.99     777.48       04.84
                                                                                       上期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                          未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减：库存股              专项储备    盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                              润       益合计
一、上年期末余额            266,670,0                                    285,558,4                            7,462,642   38,335,7   278,221,   876,247,9
                                00.00                                        50.64                                  .31      19.73     177.56       90.24
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            266,670,0                                    285,558,4                            7,462,642   38,335,7   278,221,   876,247,9
                                00.00                                        50.64                                  .31      19.73     177.56       90.24
三、本期增减变动金额（减                                                                                      857,887.8   8,504,07   45,869,6   55,231,63
少以“－”号填列）                                                                                                    4       9.26      63.37        0.47
（一）综合收益总额                                                                                                                   85,040,7   85,040,79
                                                                                                                                        92.63        2.63
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
                                                                       41 / 93
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 2．其他权益工具持有者投入
 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他
 （三）利润分配                                                                            8,504,07   -39,171,   -30,667,0
                                                                                               9.26     129.26       50.00
 1．提取盈余公积                                                                           8,504,07   -8,504,0
                                                                                               9.26      79.26
 2．对所有者（或股东）的分                                                                            -30,667,   -30,667,0
 配                                                                                                     050.00       50.00
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
                                                                               857,887.8                         857,887.8
  （五）专项储备
                                                                                       4
                                                                               4,827,126                         4,827,126
 1．本期提取
                                                                                     .69                               .69
                                                                               3,969,238                         3,969,238
 2．本期使用
                                                                                     .85                               .85
 （六）其他
 四、本期期末余额            266,670,0                             285,558,4   8,320,530   46,839,7   324,090,   931,479,6
                                 00.00                                 50.64         .15      98.99     840.93       20.71
法定代表人：王昆 主管会计工作负责人：王娟 会计机构负责人：石春庆
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
     长白山旅游股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）成立于 2005 年
12 月 21 日，注册及总部办公地址为长白山保护开发区池北区。
     经中国证券监督管理委员会（证监许可[2014]674 号）核准，本公司于 2014 年 8 月向社会公
开发行人民币普通股 6,667 万股，并于 2014 年 8 月 22 日在上海证券交易所上市交易，股票代码
603099。
     本公司属旅游服务行业，主要从事旅游客运业务。经营范围主要为：公路客运，货运，旅游
车辆租赁，配件维修（取得许可证后方可经营）；会务服务，停车场管理，酒店管理；乙醇汽油、
柴油销售（总公司不经营分公司经营）；预包装食品、散装食品、饮料批发零售（总公司不经营
分公司经营）；酒店业务顾问和咨询，酒店开业典礼、庆典、礼仪、策划、组织服务。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要提供劳务为旅游客运服务。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本集团合并财务报表范围包括吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司（以下简称蓝景温泉公司）、
吉林省长白山天池国际旅行社有限公司（以下简称天池国旅公司）、吉林省天池酒店管理有限责
任公司（以下简称天池酒店公司）、长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司（以下简称岳桦生
态公司）、吉林省天池企业管理咨询有限公司（以下简称天池管理公司）五家公司。与上年相比，
本年合并范围增加了岳桦生态公司、天池管理公司。
    详见本附注“八、合并范围的变化”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本集团近期持续盈利且有财务资源支持，自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑，
以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包
括应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量
等。
1.   遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本集团以 12 个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
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5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用相同的会计政策、会计期间。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的
所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股
东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综
合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其
他类的金融资产
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金
融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但
是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控
制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价
及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至
终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额
计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（2）金融负债
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1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形
成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融
负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改
条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，
计入当期损益。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大
                                              应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                              额，计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                    按账龄分析法计提坏账准备
关联方组合                                  不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     3
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                 5
2－3 年                                                10
3 年以上
3－4 年                                                30
4－5 年                                                50
5 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
                                           映其风险特征的应收款项
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坏账准备的计提方法                           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                             额，计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、库存商品、周转材料等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出法确定其
实际成本。低值易耗品和包装物采用五五摊销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，
在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、
    净残值率及年折旧(摊销)率如下：
           类别                 折旧年限（年）       预计残值率（%）       年折旧率（%）
 房屋建筑物                        20-40                      5              2.38-4.75
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一年，单位价值超过 2,000 元的有形资产。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法         折旧年限（年）          残值率（%）    年折旧率（%）
房屋建筑物      平均年限法          20-40                5                 2.38-4.75
机器设备        平均年限法          5-20                 5                 4.75-19.00
运输设备           平均年限法       5-10                 5                 9.50-19.00
办公设备           平均年限法       3-5                  5                 19.00-31.67
通讯设备           平均年限法       3-5                  5                 19.00-31.67
电器、家具设备     平均年限法       5-10                 5                 9.50-19.00
文体娱乐设备       平均年限法       3-10                 5                 9.50-31.67
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固定资产装修       平均年限法       5-8                               12.50-20.00
其他设备           平均年限法       3-20                 5            4.75-31.67
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值
结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18. 借款费用
□适用 √不适用
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、采矿权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，
按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议
约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权等无形资产按预计使用年限、合同
规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入
相关资产成本和当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在
建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团的长期待摊费用为装修费。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使
以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、社会保险费等，在职工提供服务的会计期间，
将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等，按照公司承担的风险和义
务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工
在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或
相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
□适用 √不适用
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间计入当期损益；
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
   本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
   (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，
   确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所
   得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交
   易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延
   所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或
   清偿该负债期间的适用税率计量。
   本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
   额为限，确认递延所得税资产。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
     本集团的租赁业务均为经营租赁，其承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入
     相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                      计税依据                          税率
增值税                     景区内客运服务收入              6%
                           景区外客运服务收入              11%
                           公共运输服务收入等              3%
                           停车场收入                      5%
                           商品销售收入                    13%
消费税
营业税                      游客运营收入等                 5%
城市维护建设税              实际缴纳流转税额               5%
企业所得税                  应纳税所得额                   25%
资源税                      从量计征/从价计征              3 元/吨/1.5%
教育费附加                  实际缴纳流转税额               3%
地方教育费附加              实际缴纳流转税额               2%
房产税                      房产原值的 70%/租金            1.2%/12%
天池国旅公司，以其取得的全部旅游费扣除代旅游者支付给其他单位或者个人的住宿费、餐费、
交通费、门票和支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额计缴营业税/增值税，增值税征收率为
3%。
蓝景温泉公司开采地热水从量计征资源税，每吨 3 元；自 2016 年 7 月起，从价计征资源税，税率
为 1.5%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                纳税主体名称                                  所得税税率
长白山旅游股份有限公司                                                              25%
吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司                                                    25%
                                         49 / 93
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吉林省长白山天池国际旅行社有限公司                                                25%
吉林省天池酒店管理有限责任公司                                                    25%
长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司                                              25%
吉林省天池企业管理咨询有限公司                                                    25%
2.   税收优惠
□适用 √不适用
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                   期末余额                         期初余额
库存现金                                      92,202.00                      36,782.54
银行存款                                 142,066,629.50                 211,420,045.21
其他货币资金
合计                                     142,158,831.50                211,456,827.75
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
     期末银行存款中包括天池国旅公司的旅行社质量保证金 243,567.92 元，为一年期定期存
单，不得抵押、担保，自动转存
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
     类别                  期末余额                           期初余额
                                           50 / 93
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                账面余额         坏账准备                     账面余额         坏账准备
                                                  账面                                        账面
                      比例           计提比                         比例           计提比
              金额             金额               价值      金额             金额             价值
                      (%)            例(%)                          (%)              例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 1,887, 100.00 44,659         2.37 1,843, 973,07 100.00 40,060           4.12 933,01
征组合计提坏 927.08           .70              267.38   5.00           .45                  4.55
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
             1,887,   /    44,659         /     1,843, 973,07        /      40,060    /      933,01
     合计
             927.08           .70               267.38   5.00                  .45             4.55
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
       账龄
                             应收账款                    坏账准备                 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                   1,472,604.81                    44,178.15                       3.00
1至2年                             9,631.00                       481.55                       5.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
    合计                   1,482,235.81                     44,659.70
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
                                              51 / 93
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(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                 期初余额
    账龄
                      金额               比例(%)              金额             比例(%)
1 年以内            4,041,513.30                88.93       2,082,269.70              90.01
1至2年                323,647.26                 7.12           51,702.22              2.24
2至3年                107,058.00                 2.36         107,058.00               4.63
3 年以上                72,204.00                1.59           72,204.00              3.12
    合计            4,544,422.56               100.00       2,313,233.92             100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
   本年按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 3,037,167.30 元，占预付款项
期末余额合计数的比例为 66.83%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                           期末余额                      期初余额
定期存款                                        110,168.00                    117,317.05
委托贷款
债券投资
           合计                                   110,168.00                   117,317.05
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                             52 / 93
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8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                      期末余额                                     期初余额
         账面余额       坏账准备                        账面余额           坏账准备
类别                                     账面                                         账面
               比例         计提比例                                           计提比
       金额           金额               价值         金额    比例(%) 金额            价值
               (%)             (%)                                             例(%)
单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
按信   20,54 99.17 969,2        4.72 19,577, 18,215,65           99.22 799,1    4.39 17,41
用风   6,419       04.27              215.54      6.08                 00.59         6,555
险特     .81                                                                           .49
征组
合计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
单项   172,6     0.83 172,6   100.00              142,700.0       0.78 142,7 100.00
金额   24.00          24.00                               0            00.00
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
                                            53 / 93
                                     2017 年半年度报告
     20,71        /   1,141     /    19,577, 18,358,35              /     941,8      /       17,41
合计 9,043            ,828.           215.54      6.08                    00.59              6,555
       .81               27                                                                    .49
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
         账龄                 其他应收款                 坏账准备                 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                    2,516,792.68                 66,024.11                        3.00
1至2年                         17,995,651.13                899,782.56                        5.00
2至3年                             33,976.00                  3,397.60                       10.00
3 年以上
3至4年                                                                                       30.00
4至5年                                                                                       50.00
5 年以上
          合计                 20,546,419.81                969,204.27
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
         款项性质                     期末账面余额                        期初账面余额
保证金                                      14,703,014.95                       13,706,014.95
代垫款项（注）                               5,035,469.21                        4,161,511.72
往来款                                         567,371.65                          263,637.45
备用金                                         349,288.00                          163,291.96
地质恢复备用金                                  63,900.00                           63,900.00
            合计                            20,719,043.81                       18,358,356.08
    注：代垫款项为垫付 917 事故前期费用。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                           54 / 93
                                          2017 年半年度报告
                                                                   占其他应收款期
                                                                                         坏账准备
  单位名称       款项的性质        期末余额              账龄      末余额合计数的
                                                                                         期末余额
                                                                       比例(%)
吉林省长白山     农民工保证      13,179,058.40 0-2 年                        63.61        638,952.92
保护开发区管     金
理委员会住房
和城乡建设局
917 事故代垫     代垫款项         5,035,469.21 1-2 年                          24.30      234,294.31
款
长白山管委会     工程质量保       1,368,845.00 1-2 年                           6.61       68,442.25
建设工程安全     证金
生产监督管理
站
    合计              /          19,583,372.61            /                    94.52      941,689.48
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                    期初余额
       项目
                  账面余额       跌价准备      账面价值         账面余额     跌价准备    账面价值
原材料            9,568,574.04     80,430.00   9,488,144.04     7,844,441.64   80,430.00 7,764,011.64
在产品
库存商品            285,129.94                   285,129.94       215,841.46                 215,841.46
周转材料          3,005,827.39                 3,005,827.39     2,565,077.67               2,565,077.67
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
       合计      12,859,531.37      80,430.00 12,779,101.37 10,625,360.77       80,430.00 10,544,930.77
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                        本期增加金额                  本期减少金额
    项目          期初余额                                                           期末余额
                                      计提        其他            转回或转      其他
                                               55 / 93
                                      2017 年半年度报告
                                                            销
 原材料                80,430.0                                               80,430.0
                              0
 在产品
 库存商品
 周转材料
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已
 完工未结算资产
    合计           80,430.0                                               80,430.0
                              0
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                         期末余额                  期初余额
预缴税费                                         11,194,103.34             9,890,306.83
               合计                              11,194,103.34             9,890,306.83
 14、 可供出售金融资产
 (1).     可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况：
 □适用 √不适用
                                             56 / 93
                                   2017 年半年度报告
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                              单位：元 币种：人民币
           项目           房屋、建筑物       土地使用权   在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额              11,977,933.10                               11,977,933.10
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额            11,977,933.10                              11,977,933.10
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额             3,574,147.07                               3,574,147.07
    2.本期增加金额           122,504.22                                 122,504.22
  （1）计提或摊销            122,504.22                                 122,504.22
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额             3,696,651.29                               3,696,651.29
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
                                         57 / 93
                                         2017 年半年度报告
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值               8,281,281.81                                       8,281,281.81
  2.期初账面价值               8,403,786.03                                       8,403,786.03
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
    房屋及                                          通讯设 固定资产
 项目          机器设备       运输工具     办公设备                        其他设备     合计
    建筑物                                            备     装修
一、账
面原
值：
     1.
          567,336 7,014,815   246,010,68 2,808,510 23,300 60,396,68 95,654,71 979,245,22
期初余
          ,506.82       .94         7.32       .49    .00      5.54      4.40       0.51
额
     2.
                              2,866,666.                                   578,816.6 3,602,914.
本期增            92,937.97              64,493.45
                                      66                                           1         69
加金额
        （                    2,866,666.                                   578,816.6 3,602,914.
                  92,937.97              64,493.45
1）购置                               66                                           1         69
        （
2）在建
工程转
入
        （
3）企业
合并增
加
      3
.本期                         6,153,457.                                   612,690.1 6,835,444.
                  28,900.00              40,397.31
减少金                                00                                           3         44
额
        （
                              6,153,457.                                   612,690.1 6,835,444.
1）处置           28,900.00              40,397.31
                                      00                                           3         44
或报废
    4. 567,336 7,078,853 242,723,89 2,832,606 23,300 60,396,68 95,620,84 976,012,69
期末余 ,506.82       .91       6.98       .63    .00      5.54      0.88       0.76
                                              58 / 93
                                       2017 年半年度报告
额
二、累
计折旧
     1.
          46,136, 3,737,396   178,714,01 897,028.7 16,490 863,585.7 15,987,57 246,352,76
期初余
           682.23       .14         0.39         1    .37         7      4.87       8.48
额
     2.
          8,006,4 500,443.2   5,092,772. 220,576.9 1,092. 3,899,321 5,006,013 22,726,645
本期增
            25.02         9           79         6     51       .46       .66        .69
加金额
        （8,006,4 500,443.2   5,092,772. 220,576.9 1,092. 3,899,321 5,006,013 22,726,645
1）计提     25.02         9           79         6     51       .46       .66        .69
     3.
                              5,845,784.                            211,240.5 6,094,187.
本期减                72.83              37,089.59
                                      15                                    1         08
少金额
        （
                              5,845,784.                            211,240.5 6,094,187.
1）处置               72.83              37,089.59
                                      15                                    1         08
或报废
     4.
          54,143, 4,237,766 177,960,99 1,080,516 17,582 4,762,907 20,782,34 262,985,22
期末余
           107.25       .60       9.03       .08    .88       .23      8.02       7.09
额
三、减
值准备
     1.
期初余
额
     2.
本期增
加金额
        （
1）计提
     3.
本期减
少金额
        （
1）处置
或报废
    4.
期末余
额
四、账
面价值
    1.
         513,193 2,841,087 64,762,897 1,752,090 5,717. 55,633,77 74,838,49 713,027,46
期末账
         ,399.57       .31        .95       .55     12      8.31      2.86       3.67
面价值
    2.   521,199 3,277,419 67,296,676 1,911,481 6,809. 59,533,09 79,667,13 732,892,45
期初账   ,824.59       .80        .93       .78     63      9.77      9.53       2.03
                                            59 / 93
                                        2017 年半年度报告
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
          项目                             账面价值                   未办妥产权证书的原因
温泉皇冠假日酒店                               283,313,951.28     正在办理
锅炉房                                          17,755,659.26     正在办理
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                              期初余额
         项目
                   账面余额        减值准备   账面价值     账面余额 减值准备 账面价值
青年公寓项目     17,084,949.96              17,084,949.96 17,357,623.88           17,357,623.88
长白山国际温泉度 2,795,741.35                2,795,741.35    251,132.07              251,132.07
假区（二期）
长白山国际温泉度    173,867.93                  173,867.93     173,867.93              173,867.93
假区（三期）
      合计       20,054,559.24                20,054,559.24 17,782,623.88           17,782,623.88
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                      其
                                            本                                             本
                                                                                   利 中：
                                            期                                             期
                                                                          工程     息 本
                                            转                                             利
                                                                          累计     资 期
项                                          入                                  工         息 资
                                                                          投入     本 利
目                  期初         本期增加金 固 本期其他         期末            程         资 金
         预算数                                                           占预     化 息
名                  余额             额     定 减少金额         余额            进         本 来
                                                                          算比     累 资
称                                          资                                  度         化 源
                                                                          例       计 本
                                            产                                             率
                                                                          (%)      金 化
                                            金                                             (%
                                                                                   额 金
                                            额                                              )
                                                                                      额
                                             60 / 93
                                  2017 年半年度报告
青   32,000,00    17,357,623                 272,673. 17,084,949 76.73 主         自
年           0           .88                       92        .96    %体           有
公                                                                     工         资
寓                                                                     程         金
项                                                                     完
目                                                                     工，
                                                                       正
                                                                       进
                                                                       行
                                                                       室
                                                                       内
                                                                       装
                                                                       饰
                                                                       等
                                                                       工
                                                                       程
长 171,889,5      251,132.07 2,544,609                2,795,741. 1.63 方          自
白        00                       .28                        35    %案           有
                                                                       已
山                                                                                资
                                                                       过
国                                                                     会，       金
际                                                                     项
温                                                                     目
泉                                                                     已
度                                                                     启
                                                                       动。
假
区
（
二
期）
长                173,867.93                          173,867.93
白
山
国
际
温
泉
度
假
区
（
三
期）
合 203,889,5      17,782,623 2,544,609       272,673. 20,054,559 /     /      /   /
计        00             .88       .28             92        .24
     注 1：青年公寓预算总额中含土地购置款 852.60 万元，扣除土地款影响后，工程累计投
入占预算比例为 73%。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
                                         61 / 93
                                    2017 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                   非专利技
       项目           土地使用权    专利权                        软件           合计
                                                     术
一、账面原值
    1.期初余额    110,390,761.07                              2,190,441.61 112,581,202.68
    2.本期增加          38,171.70                               137,642.11      175,813.81
金额
      (1)购置
       (2)内部
研发
      (3)企业
合并增加
    3.本期减少
金额
       (1)处置
   4.期末余额     110,428,932.77                              2,328,083.72 112,757,016.49
二、累计摊销
    1.期初余额      12,728,508.48                             1,001,525.35   13,730,033.83
    2.本期增加       1,388,470.20                               167,167.37    1,555,637.57
金额
      （1）计提      1,388,470.20                               167,167.37    1,555,637.57
    3.本期减少
金额
        (1)处置
    4.期末余额      14,116,978.68                             1,168,692.72   15,285,671.40
                                         62 / 93
                                      2017 年半年度报告
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
      （1）计提
    3.本期减少
金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面      96,311,954.09                                1,159,391.00   97,471,345.09
价值
    2.期初账面      97,662,252.59                                1,188,916.26   98,851,168.85
价值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                         账面价值                      未办妥产权证书的原因
西景区救援服务项目                             2,615,961.57        正在办理
青年公寓                                       8,152,987.50        正在办理
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额      本期增加金额   本期摊销金额       其他减少金额     期末余额
老山门调度          44,227.74                      5,646.06                          38,581.68
室装饰费用
老山门卫生        159,732.72                         20,391.43                     139,341.29
间维修费
北景区老山        342,300.67                         36,031.64                     306,269.03
门食堂内饰
改造费用
                                           63 / 93
                                      2017 年半年度报告
北景区换乘          426,904.18                          44,937.28                      381,966.90
中心食堂内
饰改造费用
宝马基地改                         35,299.03              980.53                        34,318.50
造
北景区老山                        279,611.65             4,660.19                      274,951.46
门部分区域
改建费
浴室装修费          167,255.81                          21,351.78                      145,904.03
用
    合计          1,140,421.12    314,910.68        133,998.91                       1,321,332.89
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                期初余额
           项目             可抵扣暂时性    递延所得税              可抵扣暂时性    递延所得税
                                差异            资产                    差异            资产
  资产减值准备              1,306,928.16       326,732.04           1,062,291.04       265,572.77
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
固定资产折旧                7,600,466.27       1,900,116.57          7,600,466.27    1,900,116.57
高管绩效                    4,466,255.20       1,116,563.80          4,466,255.20    1,116,563.80
         合计              13,373,649.63       3,343,412.41         13,129,012.51    3,282,253.14
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                            期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                      22,136,538.58                       22,136,538.58
             合计                               22,136,538.58                       22,136,538.58
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          年份               期末金额                     期初金额               备注
2017 年                        2,975,397.69                 2,975,397.69
2018 年                        2,695,767.86                 2,695,767.86
                                              64 / 93
                                   2017 年半年度报告
2019 年                     243,947.90                243,947.90
2020 年                   2,501,657.47              2,501,657.47
2021 年                  13,719,767.66             13,719,767.66
          合计           22,136,538.58             22,136,538.58              /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                  期末余额                            期初余额
应付账款                               98,766,117.56                       128,353,580.13
             合计                      98,766,117.56                       128,353,580.13
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                          期初余额
预收供热费                                          0.00                       156,614.86
其他预收款项                                  671,239.95                       160,170.01
储值卡                                        614,209.98                       127,071.00
           合计                             1,285,449.93                       443,855.87
                                         65 / 93
                                   2017 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额         本期增加        本期减少       期末余额
一、短期薪酬              30,054,556.22    45,382,388.43   53,400,811.21 22,036,133.44
二、离职后福利-设定提存   11,447,067.65     8,449,264.42   11,080,370.40  8,815,961.67
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
         合计             41,501,623.87   53,831,652.85    64,481,181.61   30,852,095.11
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额         本期增加        本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和     4,027,748.02    33,327,842.20   32,363,246.33   4,992,343.89
补贴
二、职工福利费                              3,513,734.68    3,508,937.18        4,797.50
三、社会保险费             4,357,062.87     2,972,928.02    4,179,879.59    3,150,111.30
其中：医疗保险费           3,486,796.59     2,407,628.82    3,321,217.08    2,573,208.33
      工伤保险费             584,542.35       372,158.55      581,791.22      374,909.68
      生育保险费             285,723.93       193,140.65      276,871.29      201,993.29
四、住房公积金                              4,384,587.25    3,525,674.90      858,912.35
五、工会经费和职工教育     5,209,254.62     1,183,296.28      866,595.11    5,525,955.79
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划      16,460,490.71                     8,956,478.10    7,504,012.61
         合计             30,054,556.22   45,382,388.43    53,400,811.21   22,036,133.44
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         项目               期初余额         本期增加        本期减少       期末余额
1、基本养老保险           11,432,766.97     8,041,156.52   11,080,370.40  8,393,553.09
2、失业保险费                 14,300.68       408,107.90                    422,408.58
                                          66 / 93
                                     2017 年半年度报告
3、企业年金缴费
         合计            11,447,067.65      8,449,264.42         11,080,370.40   8,815,961.67
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                          期初余额
增值税                                           69,029.87                         217,281.10
消费税
营业税
企业所得税                                                                       3,592,727.65
个人所得税                                          101,258.07                     128,492.69
城市维护建设税
资源税                                            6,205.67                          18,486.78
副食品价格调节基金                            2,256,626.03                       2,256,626.03
防洪基金                                        335,371.21                          23,559.84
其他税费                                      1,001,096.05                         150,625.04
            合计                              3,769,586.90                       6,387,799.13
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                            期初余额
质保金、保证金                             22,826,996.05                       23,964,748.07
代扣代缴款项                                3,166,192.91                         5,269,743.00
其他往来款                                  5,424,635.10                         2,744,541.39
           合计                            31,417,824.06                       31,979,032.46
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                       未偿还或结转的原因
                                          67 / 93
                                   2017 年半年度报告
江苏启安建设集团有限公司                     2,899,590.98 质保金，质保期未到
北京坤腾世纪科技有限公司                       747,879.90 质保金，质保期未到
吉化集团吉林市北方建设有                       173,757.02 质保金，质保期未到
限责任公司
           合计                              3,821,227.90              /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目                         期末余额                    期初余额
短期应付债券
一年内结转的政府补助项                          472,373.36                 472,373.36
目
             合计                              472,373.36                  472,373.36
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
                                          68 / 93
                                     2017 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).    按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种人民币
       项目        期初余额      本期增加         本期减少          期末余额         形成原因
政府补助          4,695,088.76                                  4,695,088.76 与资产相关
    合计          4,695,088.76                                  4,695,088.76       /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
 负债项目  期初余额 本期新增补助 本期计入营业            其他变动      期末余额 与资产相关/与
                        金额     外收入金额                                          收益相关
旅游发展专 2,153,138.05                                               2,153,138.05 与资产相关
项资金
长白山自驾   750,000.00                                                750,000.00 与资产相关
车营地建设
项目资金
国家旅游发   762,711.85                                                762,711.85 与资产相关
展基金补助
项目
服务业发展   525,000.00                                                525,000.00 与资产相关
引导专项补
助资金
环长白山旅   300,000.00                                                300,000.00 与资产相关
游交通快线
建设项目
西景区加油   204,238.86                                                204,238.86 与资产相关
站土地场地
平整及配套
设施费用
合计       4,695,088.76                                               4,695,088.76      /
其他说明：
                                            69 / 93
                                     2017 年半年度报告
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                     本次变动增减（+、一）
                期初余额     发行          公积金                             期末余额
                                     送股             其他       小计
                             新股            转股
股份总      266,670,000.00                                                  266,670,000.00
  数
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额          本期增加         本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢    285,558,450.64                                       285,558,450.64
价）
其他资本公积
      合计        285,558,450.64                                        285,558,450.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                 单位：元     币种：人民币
      项目          期初余额          本期增加           本期减少            期末余额
安全生产费          8,320,530.15    2,303,502.60         1,232,155.02        9,391,877.73
      合计          8,320,530.15    2,303,502.60         1,232,155.02        9,391,877.73
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                          70 / 93
                                    2017 年半年度报告
     根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16 号《企业安全生产费用提取和使
用管理办法》规定，按上年度实际营业收入（客运收入）的 1.50%平均逐月提取安全生产费；
分公司西景区加油站以上年度实际营业收入为计提依据采用超额累退方式逐月提取安全生产
费；分公司北景区加油站本年新设成立，以本年度实际营业收入为计提依据采用超额累退方
式逐月提取安全生产费。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额         本期增加           本期减少         期末余额
法定盈余公积      46,839,798.99                                        46,839,798.99
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计        46,839,798.99                                        46,839,798.99
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                            本期                       上期
调整前上期末未分配利润                        293,802,758.05             261,861,665.81
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                          293,802,758.05            261,861,665.81
加：本期归属于母公司所有者的净利              -37,814,916.29             -4,364,979.07
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                                       30,667,050.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                255,987,841.76            226,829,636.74
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                           本期发生额                            上期发生额
     项目
                      收入             成本                 收入             成本
 主营业务         75,878,365.14    84,860,531.36        64,365,143.40    53,690,093.97
 其他业务            378,157.97       165,004.22           282,999.96
     合计         76,256,523.11    85,025,535.58        64,648,143.36    53,690,093.97
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                         71 / 93
                          2017 年半年度报告
                                                          单位：元 币种：人民币
            项目           本期发生额                       上期发生额
消费税
营业税                                                              1,108,633.19
城市维护建设税                         27,440.75                       86,581.06
教育费附加                             27,422.21                       86,581.07
资源税                                 16,317.86                      166,297.76
房产税                              2,619,554.74
土地使用税                             80,302.95
车船使用税                            149,885.28
印花税                                 15,020.30
防洪基金                              316,480.26
残疾人保障金                        1,020,409.50
            合计                    4,272,833.85                    1,448,093.08
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
               项目            本期发生额                     上期发生额
广告宣传费                           3,542,615.02                   3,562,418.49
促销费                                 669,142.67                      48,391.00
职工薪酬                             1,007,876.84
网络售票佣金                            62,721.34                      16,594.37
其他                                   130,134.32                     175,371.13
               合计                  5,412,490.19                   3,802,774.99
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                   项目                  本期发生额              上期发生额
工资及奖金                                   6,312,864.30            3,701,147.82
物料消耗                                     1,200,211.21               28,992.00
职工社保费                                   1,927,292.77            1,724,432.00
制作印刷费                                     345,167.67
折旧费                                         710,729.87              765,708.28
无形资产摊销                                 1,052,648.63              924,692.28
低值易耗品                                     105,159.87
中介服务费                                   1,446,422.51              914,686.26
职工福利费                                   1,105,744.61              163,494.56
职工公积金                                     570,821.11              471,334.34
差旅费                                         259,018.90              325,407.12
工会及教育经费                                 228,035.89              130,359.86
业务招待费                                     144,417.22              101,960.90
办公费                                         236,106.67               79,120.56
税费                                                                   758,322.12
修理费                                           59,816.40             147,740.43
装修费                                         190,255.27
燃料费                                       1,721,955.58
                               72 / 93
                                  2017 年半年度报告
水电费                                               1,820,869.48
基本管理费                                             598,534.85
其他                                                 2,200,643.10             1,129,825.68
合计                                                22,236,715.91            11,367,224.21
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                           本期发生额               上期发生额
利息支出
减：利息收入                                        -1,833,111.33              -403,189.09
加：汇兑损失
加：其他支出                                            34,846.27                12,039.24
合计                                                -1,798,265.06              -391,149.85
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                  本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                                244,637.05                            92,539.25
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                           244,637.05                          92,539.25
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置利得         1,214,088.76                                       1,214,088.76
合计
其中：固定资产处置         1,214,088.76                                      1,214,088.76
                                       73 / 93
                                      2017 年半年度报告
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                      679,934.08                  992,000.00              679,934.08
其他                           11,799.95                    4,453.22               11,799.95
    合计                1,905,822.79                  996,453.22            1,905,822.79
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
       补助项目          本期发生金额                上期发生金额      与资产相关/与收益相关
GPS 补贴                                                   992,000.00 与收益相关
稳岗补贴                       529,934.08                             与收益相关
价调补助                        150,000.00                            与收益相关
    合计                   679,934.08                  992,000.00            /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
    项目             本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损              430,592.12                                           430,592.12
失合计
其中：固定资产处置            430,592.12                                          430,592.12
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
滞纳金                        181,218.24                                          181,218.24
其他                           65,000.00                                           65,000.00
    合计                  676,810.36                                          676,810.36
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                           74 / 93
                                     2017 年半年度报告
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                                   -32,313.92
递延所得税费用                                   -61,181.77
            合计                                 -93,495.69
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                                        本期发生额
利润总额                                                                  -37,908,411.98
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                    -93,495.69
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                   上期发生额
利息收入                                            1,833,111.33               403,189.09
政府补助（与收益相关）                                679,934.08
租金                                                  263,000.00               610,000.00
保险理赔                                                                         9,537.60
员工备用金交回                                        598,549.95
收到保证金                                            155,000.00
汇算清缴退总部企业得税                                                       1,657,024.87
其他                                                  960,953.73             2,992,571.13
              合计                                  4,490,549.09             5,672,322.69
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                   上期发生额
广告宣传费                                      1,814,182.31
                                          75 / 93
                                   2017 年半年度报告
印刷费                                                 49,361.37
中介费                                                151,260.00
差旅费                                                414,918.54
招待费                                                137,892.41
燃料费                                              2,636,055.19
制作费                                              3,178,786.00
租赁费                                                224,695.66
车辆保险费                                             29,446.17              159,029.28
修理费                                                 68,106.00
办公费                                                 88,200.39
通讯费                                                100,905.22
交通运输费                                             47,013.50
律师费                                                200,660.00              100,000.00
审计费                                                720,000.00              714,037.72
备用金                                                204,000.00              255,000.00
917事故相关款项                                       873,957.49
HOE物资采购款                                       4,060,250.22
筹备管理费                                            471,698.00
其他                                                3,457,151.54            3,356,059.08
              合计                                 18,928,540.01            4,584,126.08
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            补充资料                       本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                        -37,814,916.29               -4,364,979.07
加：资产减值准备                                  244,637.05                   92,539.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               22,726,645.69                8,217,284.54
性生物资产折旧
无形资产摊销                                        1,555,637.57            1,325,694.22
长期待摊费用摊销                                      133,998.91               47,389.26
处置固定资产、无形资产和其他长期                     -783,496.64                     -
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
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公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                         -4,189.13                -7,333.26
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                      -61,204.27                      -
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                    -2,234,170.60           -2,376,725.56
经营性应收项目的减少（增加以                        -5,617,182.78           -3,474,346.73
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                        -4,807,659.74            4,732,451.11
“－”号填列）
其他                                             1,071,347.68                2,233,186.33
经营活动产生的现金流量净额                     -25,590,552.55                6,425,160.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                 141,915,263.58              281,632,402.64
减：现金的期初余额                             211,217,448.96              427,559,795.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                       -69,302,185.38              -145,927,392.62
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                      期初余额
一、现金                                      141,915,263.58                211,217,448.96
其中：库存现金                                      92,202.00                    36,782.54
    可随时用于支付的银行存款                  141,823,061.58                211,180,666.42
    可随时用于支付的其他货币资
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                    141,915,263.58              211,217,448.96
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其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
□适用 √不适用
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本年新设立岳桦生态公司、天池管理公司，截止 2017 年 6 月 30 日，两家子公司尚未发生实际业务。
本年度新纳入合并范围的公司情况
                                             新纳入合并     持股比例
                             公司名称                                           期末净资产     本年净利润
                                             范围的原因       （%）
                          岳桦生态公司         新设立          100.00                   0.00            0.00
                          天池管理公司         新设立          100.00                   0.00            0.00
6、 其他
□适用 √不适用
                                                                 79 / 93
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                      持股比例(%)          取得
           主要经营地       注册地      业务性质
  名称                                                    直接          间接       方式
蓝景温泉   长白山保护    长白山保护    温泉水开采           100.00             设立
公司       开发区        开发区        销售
天池国旅   长白山保护    长白山保护    旅游服务            100.00              同一控制下
公司       开发区        开发区                                                企业合并
天池酒店   长白山保护    长白山保护    酒店管理            100.00              设立
公司       开发区        开发区
岳桦生态   长白山保护    长白山保护    家禽饲养、          100.00              设立
公司       开发区        开发区        蔬菜种植
天池管理   长白山保护    长白山保护    管理咨询服          100.00              设立
公司       开发区        开发区        务
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负
面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团
                                           80 / 93
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风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风
险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
截至 2017 年 6 月 30 日，本集团主要从事境内旅游客运服务，无外币业务，流动资金存放在信用
评级较高的银行；应收账款账面余额 184.32 万元，其他应收款账面余额 1,957.72 万元，本集团
已于资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准
备；负债总额 17,125.85 万元，无外部第三方借款，资产负债率 16.53%。
综上所述，与金融工具相关风险对本集团的影响极小。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                        母公司对本企
                                                                       母公司对本企业
母公司名称        注册地     业务性质      注册资本     业的持股比例
                                                                       的表决权比例(%)
                                                            (%)
             长白山保护区    旅游开发       33,000 万           59.45            59.45
长白山集团
             池北区
本企业的母公司情况的说明
本公司的控股股东为吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司（以下简称长白山集团）
本企业最终控制方是长白山管委会国有资产监督管理委员会（以下简称长白山管委会国资委），
长白山管委会国资委不直接持有本公司股份。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
                                         81 / 93
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    子公司情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
吉林省长白山景区管理有限公司            母公司的全资子公司
吉林省长网信息网络技术有限公司          母公司的全资子公司
吉林省长白山物业管理有限公司            母公司的全资子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
         关联方               关联交易内容             本期发生额             上期发生额
长白山集团                接受劳务                           520,644.50           215,001.50
吉林省长白山景区管理有    接受劳务                            38,530.00             84,200.00
限公司
吉林省长网信息网络技术    接受劳务                           62,721.34             17,875.50
有限公司
吉林省长白山物业管理有    接受劳务                            1,113.00              1,113.00
限公司
合计                                                        623,008.84            318,190.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容                本期发生额           上期发生额
吉林省长白山景区管理有 销售商品                              568,061.75           301,666.08
限公司
吉林省长白山景区管理有 提供劳务                              48,824.49             64,232.89
限公司
长白山集团             提供劳务                              58,958.93
合计                                                        675,845.17            365,898.97
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
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本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
    出租方名称         租赁资产种类       本期确认的租赁费         上期确认的租赁费
长白山集团         VIP 休息室                         8,800.00                 79,284.63
                   宿舍兼办公室
                   库房、修车房
                   油库
                   售票室
                   新北山门 VIP 办公室
                   新北山门售票室（含
                   VIP 窗口
                   新北山门咨询台
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                      期初余额
  项目名称         关联方
                               账面余额    坏账准备       账面余额         坏账准备
关联方预付账 吉林省长白山          555.50                   1,668.50
款           物业管理有限
                                          83 / 93
                                     2017 年半年度报告
             公司
关联方预付账 长白山集团          3,988.00
款
             吉林省长白山      138,812.52
关联方应收账
             物业管理有限
款
             公司
合计                           143,356.02                        1,668.50
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
       项目名称              关联方              期末账面余额           期初账面余额
                       吉林省长白山景区管              78,789.00                  48,824.49
关联方预收账款
                       理有限公司
合计                                                     78,789.00               48,824.49
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2015 年 9 月 17 日，因吉 K10192 自卸低速货车驾驶员无证超速占道行驶，且操作不当，与本公司
运营车辆吉 K40028 发生侧面碰撞，导致连同肇事司机共四人死亡，多人受伤的路外交通事故。经
长白山公安交警支队池北区大队的事故认定，本公司驾驶员承担 917 事故的次要责任（20%）。截
至 2017 年 6 月 30 日，本公司累计垫付死亡赔偿款及医疗费等共计 503.55 万元，具体赔偿事宜仍
在协商当中。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
                                            84 / 93
                                   2017 年半年度报告
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                    21,333,600.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                        21,333,600.00
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
                                        85 / 93
                                       2017 年半年度报告
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
2012 年 6 月 8 日，吉林省财政厅、物价局吉财非税[2012]421 号《关于对长白山旅游股份有限公
司减免资源补偿费问题的通知》，同意减免征收本公司 2012 年至 2016 年长白山国家级自然保护
区资源补偿费。
除上述事项外，本集团无需要说明的其他重要事项。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).     本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                     期末余额                                      期初余额
    账面余额       坏账准备                       账面余额       坏账准备
类
               比             计提      账面                                计提  账面
别                                                            比例
     金额      例      金额   比例      价值          金额           金额 比例    价值
                                                              (%)
               (%)             (%)                                           (%)
                                            86 / 93
                                  2017 年半年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 23,482,166 99. 954,548.0 4.06 22,527,618 21,423,446 99.3 776,891 3.63 20,646,554
信        .99 40          3             .96        .18    4     .69             .49
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
                                       87 / 93
                                  2017 年半年度报告
单 142,700.00 0.6 142,700.0 100.       142,700.00 0.66 142,700 100.
项              0         0   00                           .00   00
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 23,624,866 / 1,097,248 / 22,527,618 21,566,146 100. 919,591 4.26 20,646,554
计        .99           .03        .96        .18 00       .69             .49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
             账龄
                                    其他应收款        坏账准备         计提比例
1 年以内                            2,030,515.86        60,915.47              3.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                         2,030,515.86       60,915.47             3.00
1至2年                              17,872,651.13      893,632.56             5.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
              合计                  19,903,166.99      954,548.03
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                       88 / 93
                                     2017 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           款项性质                    期末账面余额                  期初账面余额
保证金                                       14,655,014.95                  13,655,014.95
代垫款项                                       5,035,469.21                  4,161,511.72
往来款                                         3,755,382.83                  3,588,577.55
备用金                                           179,000.00                    161,041.96
             合计                            23,624,866.99                  21,566,146.18
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                           占其他应收款期
                                                                             坏账准备
  单位名称      款项的性质     期末余额            账龄    末余额合计数的
                                                                             期末余额
                                                               比例(%)
吉林省长白山   农民工保证    13,179,058.40 0-2 年                     55.78    638,952.92
保护开发区管   金
理委员会住房
和城乡建设局
917 事故代垫   代垫款项       5,035,469.21 1-2 年                   21.31      234,294.31
款
长白山管委会   工程质量保     1,368,845.00 1-2 年                    5.79       68,442.25
建设工程安全   证金
生产监督管理
站
    合计              /      19,583,372.61             /            82.88      941,689.48
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
     项目                      期末余额                              期初余额
                                             89 / 93
                                      2017 年半年度报告
                                   减值                                     减值
                     账面余额                账面价值         账面余额               账面价值
                                   准备                                     准备
对子公司投资     125,548,859.20           125,548,859.20 125,548,859.20            125,548,859.20
对联营、合营企业
投资
      合计       125,548,859.20           125,548,859.20 125,548,859.20            125,548,859.20
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                             本期计   减值准
                                    本期增      本期减
 被投资单位         期初余额                                  期末余额       提减值   备期末
                                      加          少
                                                                               准备     余额
吉林省长白山       80,000,000.00                            80,000,000.00
蓝景温泉开发
有限公司
吉林省长白山        5,548,859.20                             5,548,859.20
天池国际旅行
社有限公司
吉林省天池酒       40,000,000.00                            40,000,000.00
店管理有限责
任公司
    合计          125,548,859.20                           125,548,859.20
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
□适用 √不适用
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                项目                                    金额                      说明
非流动资产处置损益                                        -211,135.12
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                      679,934.08
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                             90 / 93
                                   2017 年半年度报告
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                   994,631.76
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -234,418.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                       -307,253.11
少数股东权益影响额
                合计                                   921,759.32
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                         每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）         基本每股收益                稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               -4.28                   -0.14                     -0.14
利润
扣除非经常性损益后归属于               -4.39                   -0.15                     -0.15
公司普通股股东的净利润
                                        91 / 93
                                   2017 年半年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                        92 / 93
                               2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
                   员）签名并盖章的财务报表。
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
                   公告的原稿。
                                                                       董事长：王昆
                                               董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
                                    93 / 93

附件：公告原文

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