海汽集团(603069)_公司公告_海汽集团2017年半年度报告新浪财经

读取中,请稍候	00-00 00:00:00

--.-- 0.00 (0.000%)	昨收盘:0.000	今开盘:0.000	最高价:0.000	最低价:0.000
成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

海汽集团2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-25
2017 年半年度报告公司代码：603069 公司简称：海汽集团海南海汽运输集团股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名独立董事金永个人原因涂显亚三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人姜宏涛、主管会计工作负责人周有斌及会计机构负责人（会计主管人员）符人恩声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中如涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否 1 / 121 2017 年半年度报告八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中其他披露事项“可能面对的风险”相关内容，请广大投资者注意投资风险。十、其他 □适用 √不适用 2 / 121 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 7 第四节经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11 第五节重要事项........................................................................................................................... 18 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 29 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 30 第十节财务报告........................................................................................................................... 31 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 121 3 / 121 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义海汽集团、公司指海南海汽运输集团股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日报告期末指 2017 年 6 月 30 日公司章程指海南海汽运输集团股份有限公司章程股东大会指海南海汽运输集团股份有限公司股东大会董事会指海南海汽运输集团股份有限公司董事会海汽控股指海南海汽投资控股有限公司，为公司发起人及现有股东之一海南高速指海南高速公路股份有限公司，为公司发起人及现有股东之一农垦集团指海南省农垦集团有限公司，为公司发起人及现有股东之一海峡股份指海南海峡航运股份有限公司，为公司发起人及现有股东之一海钢集团指海南海钢集团有限公司，为公司现有股东之一第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称海南海汽运输集团股份有限公司公司的中文简称海汽集团公司的外文名称 Hainan Haiqi Transportation Group Co.,Ltd. 公司的法定代表人姜宏涛二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名周有斌符人恩海南省海口市美兰区海府路24号海南省海口市美兰区海府路24号联系地址海汽大厦12楼海汽大厦11楼电话 0898-65380618 0898-65379357 传真 0898-65379357 0898-65379357 电子信箱 hqgfdsb@163.com hqgfdsb@163.com 4 / 121 2017 年半年度报告三、基本情况变更简介公司注册地址海南省海口市美兰区海府路24号（海汽大厦）公司注册地址的邮政编码公司办公地址海南省海口市美兰区海府路24号海汽大厦公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.0898hq.com/ 电子信箱 hqgfdsb@163.com 四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、证券日报登载半年度报告的中国证监会指定 http://www.sse.com.cn/（上交所）网站的网址公司半年度报告备置地点海南省海口市美兰区海府路24号海汽大厦11楼公司治理部五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所海汽集团 603069 无六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期比本报告期主要会计数据上年同期上年同期增（1－6月）减(%) 营业收入 582,416,588.78 583,029,291.36 -0.11 归属于上市公司股东的净利润 34,296,899.26 39,055,283.39 -12.18 归属于上市公司股东的扣除非 32,869,687.03 38,358,213.96 -14.31 经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 124,057,489.71 102,873,430.34 20.59 本报告期末本报告期末上年度末比上年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 1,055,530,998.03 1,042,331,323.76 1.27 总资产 1,802,597,527.10 1,764,890,074.86 2.14 5 / 121 2017 年半年度报告 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期（1－6月）同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.11 0.16 -31.25 稀释每股收益（元／股） 0.11 0.16 -31.25 扣除非经常性损益后的基本每 0.10 0.16 -37.50 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 3.27 5.46 下降2.19个百分点扣除非经常性损益后的加权平 3.13 5.36 下降2.23个百分点均净资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用基本每股收益、稀释每股收益和扣除非经常性损益后的基本每股收益同比下降幅度较大的主要原因是 2016 年 7 月公司通过首次公开发行股票增加股份 79,000,000 股，本年计算基数增加所致。加权平均净资产收益率和扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率同比下降幅度较大主要原因是自 2016 年 7 月起公司通过首次公开发行股票并上市募集资金增加所有者权益共计 274,522,431.42 元，本年计算基数大幅增加所致。八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 114,965.77 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 1,423,083.00 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 6 / 121 2017 年半年度报告企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -191,121.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 22,555.27 所得税影响额 57,729.58 合计 1,427,212.23 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务报告期内，公司致力于道路旅客运输业务，主要从事汽车客运、汽车客运站经营以及与之相关的汽车销售、维修与检测、汽车器材与燃油料销售等业务。 1.汽车客运汽车客运是公司的核心业务之一，也是公司最主要的盈利来源。目前公司已形成了班车客运、旅游客运、出租车客运等多方位的道路客运服务能力。截至报告期末，公司拥有班车客运车辆 2072 辆，旅游车 545 辆、出租车 438 辆；拥有省内跨市县客运班线 290 条，市县内班线 104 条，省际客运班线 115 条；公司在海南省已建立了覆盖全省 18 个县市的道路客运网络，且运营范围辐射到广东、广西、湖南、湖北、四川、贵州、河南、江西、福建、浙江、重庆、山东、云南等 13 个省市自治区。 2.汽车客运站经营客运站经营也是公司的核心业务之一，是公司开展客运业务的支点和载体。根据现行道路客运行业相关规定，所有营运车辆必须进入各地经政府规划、交通部门审核发放经营许可证的汽车客运站从事客运运输，各汽车客运站按照站级不同，结合交通及 7 / 121 2017 年半年度报告物价部门核定的标准向进入汽车客运站的营运车辆收取费用取得收入，主要包括客运代理费、站务费、安检费、车辆清洗费等。公司现有 27 个客运站，其中一级客运站 5 个，二级客运站 16 个，三级客运站 3 个，三级以下客运站 3 个，分布在海南省各主要县市，在当地道路运输业中发挥重要的枢纽作用。目前，海南省二级以上的全部客运站均由公司独家运营。 3.维修及销售为延伸主业经营的产业链，公司还开展了汽车销售、维修与检测，汽车器材与燃油料销售等业务，成为客运业务的重要补充。公司主营业务收入等构成情况如下：单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目金额比例（%）金额比例（%）收入 470,522,329.65 84.06 472,144,377.89 84.28 汽车运输成本 388,744,963.62 84.57 381,448,730.30 85.24 毛利 81,777,366.03 81.72 90,695,647.59 80.47 收入 67,344,752.41 12.03 74,041,825.37 13.22 客运站经营成本 53,049,328.65 11.54 56,136,090.24 12.54 毛利 14,295,423.76 14.29 17,905,735.13 15.89 收入 21,893,545.01 3.91 14,013,234.02 2.50 维修及销售成本 17,902,213.71 3.89 9,905,521.69 2.21 毛利 3,991,331.30 3.99 4,107,712.33 3.64 收入 559,760,627.07 100.00 560,199,437.28 100.00 合计成本 459,696,505.98 100.00 447,490,342.23 100.00 毛利 100,064,121.09 100.00 112,709,095.05 100.00 （二）经营模式 1.汽车客运的经营模式汽车客运是公司的核心业务之一。目前公司的汽车客运业务根据旅客类别分为班车客运和旅游客运，全部实行公司化经营，其中班车客运实行公车公营和责任经营相结合的经营形式，旅游客运全部实行公车公营的经营形式。具体情况如下：（1）班车客运 ①公车公营公车公营形式是指车辆产权和线路经营同时实现公司化，即由公司购置车辆，并直接运营所拥有的线路经营权及车辆，公司进行统一调度及管理，在相关线路开展道路旅客运输的经营方式。在公车公营形式下，公司管理涵盖司乘人员、营运车辆的调度、管理与维修等方面，公司对营运车辆及司乘人员进行统一财务核算，交通事故责任由公司进行承担。 ②责任经营责任经营形式是指车辆产权归公司所有，但线路经营权实行责任经营，即在公司的统一管理下，由公司购置营运车辆，将公司拥有的线路经营权及车辆按规定的程序，由符合规定条件的责任经营者在指定的线路开展道路客运业务，并完成目标利润的一种经营方式。该种经营方式是道路客运企业普遍采用的一种成熟模式，在全国道路运输行业具有一定的普遍性。 8 / 121 2017 年半年度报告公司与车站结算票款并确认客运收入，责任经营车辆的保险、折旧、税金、燃油费、修理费、通行费等运营成本按照公司的会计制度统一进行核算。公司经营管理涵盖司乘人员以及营运车辆的使用、管理与维修等方面；发生交通事故时，公司统一代为处理，但与事故相关的责任、损失和费用最终由责任经营方承担，公司承担连带责任。（2）旅游客运本公司的旅游客运全部实行公车公营形式。在此经营形式下，公司是旅游客运车辆的所有者和经营主体，统一司乘人员的聘用、考核、培训和监督，并依照海南省相关规定将旅游客运车辆纳入由海南省交通运输厅和旅游委共同组建的海南省旅游客运服务中心的统一调度平台，实行统一调派、统一结算。（3）出租车客运的经营模式公司的出租车客运是指以经交通行政主管部门核发出租汽车经营许可证、公安车管部门登记为出租或租赁使用性质的车辆，按照乘客要求提供客运服务或车辆租赁服务，以行驶里程和时间计费的经营活动。公司开展出租车客运业务均采用承包经营的经营模式。公司出租车的承包经营模式是指公司通过公开招标获得出租车运输经营许可权，出资购买用于出租营运车辆，再与有承包意愿的个人签订合同，将车辆的使用权以风险抵押金和月租金的方式发包给符合规定条件的个人的一种经营模式。在该模式下，公司按月收取租赁承包费用确认为收入，车辆运营期间的修理费、燃油费均由承租人承担。截止 2017 年 6 月 30 日，公司营运车辆共 3055 辆，其中班车客运车辆 2072 辆，旅游车 545 辆，出租车 438 辆。公司从事道路客运的运营车辆中有 1766 辆是以责任经营的形式经营，1289 辆是以公车公营方式经营。公司共有客运班线 509 条，其中 387 条班线是以责任经营的形式经营，122 条班线是以公车公营形式经营。公司以公车公营模式及责任经营形式实现的收入情况如下：单位：元币种：人民币本期发生数上期发生数项目占运输业务收占运输业务收金额金额入的比例（ %）入的比例（ %）公车公营模式实现收入 303,955,979.16 64.60 290,111,599.61 61.45 责任经营模式实现的收入 166,566,350.49 35.40 182,032,778.28 38.55 合计 470,522,329.65 100.00 472,144,377.89 100.00 2.汽车客运站的经营模式客运站是公司客运经营业务的重要组成部分，也是公司开展道路客运业务的支点和依托。本公司的客运站经营除为公司所属的营运车辆提供站务服务外也同时面向具有道路运输经营资质的其他企业，为其所属营运车辆提供客运代理、安检服务、清洁清洗等各类站务服务，并根据物价主管部门的核定，收取相关费用。此外，公司为充分发挥各客运场站的人员聚集和商业辐射带动作用，积极进行包括商铺租赁、广告等业务的商业性的综合开发，提升客运站的服务职能和经济效益。汽车客运站业务中最重要的服务项目是客运代理服务，即客运站为道路运输企业提供代办售票、检票、发车、运费结算等服务，并收取客运代理费。客运代理费是站务收入最重要的组成部分，一般占到客运站收入的 60%左右。此外，客运站还提供车辆安 9 / 121 2017 年半年度报告检、清洁清洗、停车管理以及行包托运、物品寄存等站务服务，并收取相关费用，确认为站务收入。（三）行业情况说明 2017 年上半年，全国公路完成旅客发送量 74.3 亿人次，同比下降 3.8%；完成旅客周转量 4943.89 亿人公里，同比下降 3.7%；而铁路运输完成旅客发送量和旅客周转量分别较上年同期增长 9.8%和 6.7%；民航运输完成的旅客发送量和旅客周转量分别较上年同期增长 13.4%和 14.1%。 2017 年上半年，海南省公路完成旅客运输量 5172 万人，同比增长 1.5%；完成旅客周转量 40.9 亿人公里，同比增长 1.4%；铁路运输完成旅客运输量和旅客周转量分别较上年同期增长 16.4%和 18.6%；民航运输完成旅客运输量和旅客周转量分别较上年同期增长 10.6%和 17.7%。接待游客总人数 3145.72 万人次，比上年同期增长 12.5%；旅游总收入 371.41 亿元，比上年同期增长 22.8%。道路客运在综合交通运输体系中占据的比重呈下降态势，但旅游业务在未来仍将是一个平稳发展的朝阳产业，且综合交通、智慧交通、绿色交通、平安交通“四个交通” 及海南省全域旅游为道路客运带来了助力，交通运输供给侧改革、行业转型升级及高速铁路网的完善和铁路快速客运系统的高速发展等，给道路客运带来发展机遇与挑战。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1.拥有全省客运场站资源汽车客运站是道路旅客运输网络的节点，承担着旅客集散和客运班车接发的重要职责，公司拥有海南省全部二级以上汽车客运站 21 个，遍布海南全省 18 个市县，公司所有客运场站占据了海南省道路旅客发送量 95%以上的市场份额。 2.客运班线集约化经营优势报告期末，公司拥有省际客运班线 115 条，省内跨市县客运班线 290 条，市县内班线 104 条，班车客运车辆 2072 辆，旅游车 545 辆、出租车 438 辆。覆盖了全省各县市及主要乡镇，并已辐射到邻近的 13 个省份。目前公司在海南省的客运班线及日发班次占有率超过 70%，营运车辆占有率超过 40%。 3.拥有行业经验丰富的经营团队主要成员均具有多年的运输行业管理经验，具有科学合理的发展意识和经营理念，对于行业的发展、线路规划、车辆投放选择、客运站开发运营等能进行专业判断和规划，对安全管理、经营管理、服务管理、人员考核管理等均制定了相应制度并有效实施。 4.品牌优势公司注重实施服务品牌策略，践行“安全、舒适、快捷”的服务工作理念，并通过改进客运站点服务设施，更新改造班线客车车型，统一品牌形象标识等方式，实施顾客满意战略。 2004 年公司通过了 ISO9001:2000 质量管理体系认证，2010 年被国家标准委列为全国道路客运服务标准化试点单位。公司为交通运输部重点联系道路运输企业，荣获“全国用户满意企业”、“中国道路运输百强诚信企业（2017 年）”称号，公司旗下的“海汽快车”更是获得 “中国用户满意产品”、“海南省著名商标”、“海南标志性品牌 60 强”等多项荣誉。 10 / 121 2017 年半年度报告第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年，全国公路完成旅客发送量 74.3 亿人次，同比下降 3.8%；完成旅客周转量 4，943.89 亿人公里，同比下降 3.7%。其中，海南省公路完成旅客运输量 5,172 万人，同比增长 1.5%；完成旅客周转量 40.9 亿人公里，同比增长 1.4%。随着高速铁路的发展，私家车的迅猛增长，道路客运面临的竞争压力加大，客源出现严重分流，市场份额明显下降。在“互联网+出行”大趋势下，网络预约出租汽车出现给传统的出行方式带来巨大影响，道路客运企业的地位和作用受到强烈的冲击。 2017 年上半年，在面临环岛高铁贯通、私家车迅猛增长等前所未有的严峻挑战，公司紧紧围绕“提质创业”工作主题，立足主业，提质增效，培育动能，创新转型，推动公司持续健康发展。2017 年上半年，公司共完成客运量 2,294 万人次，同比下降 0.14%；完成客运周转量 24.85 亿人公里，同比下降 2.37%；实现营业收入 5.82 亿元，同比下降 0.11%；利润总额 4,422.19 万元，同比下降 14.59%；实现净利润 3,514.91 万元，同比下降 11.44%。 2017 年上半年，公司主要推进的重点工作如下： 1.继续深化体制机制改革。一是利用好上市品牌效应，以股权合作方式在旅游服务、网约车平台建设、网约车运营、新能源汽车应用推广等领域寻求合作。二是积极推进职业经理人制度试点工作, 已制定了试行职业经理人制度初步方案。 2.推进客运主业供给侧结构性改革。一是以市场需求为导向，主动融入机场等领域发展客运业务。二是调整优化主干线路，将主干线路延伸到乡镇客源密集地发班。三是继续优化线路资源整合。四是大力发展会议用车等形式多样的租包车业务。 3.积极培育和发展旅游服务业务。一是积极参与大宗旅游服务业务竞标，取得历史性重大突破。二是发挥旅游客运资源优势，进一步提高公司旅游车辆使用效率和运营效率。三是公司各单位结合当地特色的旅游资源，纷纷推出“乡村游”等旅游服务产品，“运游结合”业务呈现百花齐放的良好局面。 4.稳步推进项目建设和招商工作。一是海口汽车客运总站项目已完工，待验收通过即可开业。推进东方汽车客运总站、洋浦汽车客运站、屯昌中部汽车城客运站等项目装饰装修工作。正在进行琼海市汽车客运中心站改建项目桩基工程。二是稳步推进陵水新车站、九所客运站、乐东商务大楼、昌江新车站等项目前期工作。三是完成了海口汽车客运总站的商业招商工作。 5.加快推进信息化建设。一是推进海南省公路水路联网售票与电子客票系统建设。二是加快公司中心数据机房建设，努力打造成为全省道路客运信息监管和服务中心。三是加快车站智能化安全管理系统建设，着力推进服务流程的自助化，加快服务转型升级。 6.继续强化安全生产管理。一是狠抓安全责任体系的落实，确保“五落实、五到位”，保证安全责任、管理、投入、培训、应急救援到位。二是加强制度体系建设，夯实管理基础。三是坚持安全生产标准化，推行日常工作“安全检查表”制度，把标准化的要求细化到每一个具体工作环节，实现安全管理抓在细节、抓在日常、抓在基础。四是持续开展安全生产检查及隐患排查治理工作。五是以开展安全生产监督检查工作为重点，全方位提升和促进安全生产工作。 11 / 121 2017 年半年度报告 7.深入开展“树形象创品牌”活动。一是积极开展创建文明服务窗口活动。二是提升员工职业素养和服务水平。三是积极开展品牌宣传活动，积极参与博鳌亚洲论坛 2017 年年会等大型会议和重要活动的用车服务工作，充分展现了公司良好的精神风貌，树立良好的口碑。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 582,416,588.78 583,029,291.36 -0.11 营业成本 463,246,814.55 451,416,878.72 2.62 销售费用 4,764,472.00 4,657,184.32 2.30 管理费用 81,577,491.71 79,949,415.07 2.04 财务费用 -663,386.29 -1,623,890.76 59.15 经营活动产生的现金流量净额 124,057,489.71 102,873,430.34 20.59 投资活动产生的现金流量净额 -279,825,774.12 -93,371,294.98 -199.69 筹资活动产生的现金流量净额 -25,242,625.00 -53,656,293.96 52.95 研发支出营业收入变动原因说明:营业收入与上年同比变化不大，主要是上半年旅游客运业务、旅游服务业务、租包车业务及对外汽车服务业务发展势头较好，弥补了传统班线客运和客运站场服务收入的下降缺口。营业成本变动原因说明:主要是燃油价格同比上升，燃油成本同比增加。销售费用变动原因说明:主要是拓展新业务，营销费用增加。管理费用变动原因说明:主要是人工成本增加。财务费用变动原因说明:主要是本期将部分流动资金办理理财，相关利息收入计入投资收益。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是加强应收款项收款管理，本期收回应收款项同比增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期理财产品投资增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期还款额小于上年同期，且上年同期支付了以前股东股利，本期无此情形。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 12 / 121 2017 年半年度报告 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末金本期期末数上期期末数额较上期期项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的情况说明末变动比例比例（%）比例（%）（%）货币资金 323,023,173.78 17.92 279,573,015.94 19.26 15.54 主要是 2016 年 7 月 IPO 上市募集资金净额 2.7 亿元，货币资金同比增加应收票据 100,000.00 0.01 245,600.00 0.02 -59.28 为往来款银行承兑票据应收账款 42,871,786.35 2.38 51,533,090.44 3.55 -16.81 主要是收回省外营运车辆售票结算款预付款项 30,382,963.27 1.69 20,147,523.78 1.39 50.80 主要是增加预付油料款其他应收款 45,396,294.88 2.52 100,928,327.59 6.95 -55.02 主要是自 2016 年下半年逐渐收回营运车辆履约保证金存货 12,084,443.55 0.67 11,102,613.57 0.76 8.84 主要为燃油其他流动资产 211,000,000.00 11.71 为理财产品长期股权投资 25,224,799.90 1.40 15,598,909.78 1.07 61.71 主要是投资联营企业按权益法确认投资收益增加，相应增加长期股权投资投资性房地产 73,157,703.53 4.06 76,840,099.58 5.29 -4.79 主要是计提折旧，投资性房地产账上价值逐年减少固定资产 462,046,156.39 25.63 423,662,836.81 29.19 9.06 主要是购买营运车辆增加在建工程 278,943,916.01 15.47 202,405,592.72 13.95 37.81 主要是站场基建建设增加固定资产清理 -202,354.80 -0.01 324,674.52 0.02 -162.33 主要是处置车辆产生的处置收入，因处置工作尚未完全结束，暂挂固定资产清理无形资产 268,413,002.60 14.89 234,643,677.28 16.17 14.39 主要是购买昌江新站用地增加无形资产商誉 1,195,694.03 0.07 1,330,832.43 0.09 -10.15 主要是 2016 年末审计调整海南琼粤公司确认商誉长期待摊费用 6,258,513.44 0.35 9,429,432.69 0.65 -33.63 主要是按月结转待摊费用递延所得税资 22,701,434.17 1.26 23,652,188.80 1.63 -4.02 主要是母公司同比计提绩效薪酬产减少转回部分递延所得税资产应付账款 197,291,494.50 10.94 169,315,828.50 11.67 16.52 主要是增加购车应付款预收款项 16,731,575.03 0.93 9,015,081.26 0.62 85.60 主要是增加省交通厅信息中心预付的公路水路联网售票与电子客票系统项目款应付职工薪酬 107,061,319.31 5.94 106,321,708.95 7.33 0.70 应交税费 -2,659,732.21 -0.15 10,704,012.33 0.74 -124.85 主要是 2016 年度应交所得税减少所致应付利息 27,708.34 0.00 45,937.50 0.00 -39.68 应付股利 319,856.62 0.02 主要是非全资子公司计提应付少数股东股利其他应付款 317,874,235.17 17.63 305,532,173.38 21.05 4.04 一年内到期的 10,000,000.00 0.55 20,160,967.85 1.39 -50.40 主要是根据公司资金情况，归还非流动负债借款长期借款 10,000,000.00 0.69 -100.00 主要是根据公司资金情况，归还借款专项应付款 10,642,475.84 0.59 10,642,475.84 0.73 0.00 为东方分公司旧车站拆迁补偿款递延收益 81,422,089.00 4.52 69,794,005.00 4.81 16.66 主要为收到省交通厅的站场建设补贴款 13 / 121 2017 年半年度报告 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用报告期末，公司拥有直接持股的子公司 36 家（包括全资子公司 30 家，控股子公司 6 家），间接持股的子公司 3 家，参股公司 3 家。报告期内，公司决定对全资子公司海南海汽旅行社有限公司进行增资，注册资本由 50 万元变为 200 万元；公司新增 1 家间接持股的子公司海南海汽出行科技有限公司，注册资本为 100 万元。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用 ①场站建设情况单位：万元币种：人民币项目名称本年度投入金额累计实际投项目进度资金来源入金额海口汽车客运总站 999.74 13,585.58 主体工程已竣工，目前正在自筹项目办理验收国际旅游岛中部汽 76.41 1,576.23 主体工程已封顶，准备进行自筹车城客运站项目室内装修及 2#、4#楼施工琼海市汽车客运中 859.17 1,666.29 已完成部分基础土方开挖募集资金心站改建项目及部分基坑支护工作 +自筹东方汽车客运总站 1061.53 4,122.39 站房楼主体已封顶，正在进自筹项目行二次装修；检测站完成外架拆除 ②国有建设用地使用权竞得情况。 2017 年 6 月 7 日，海汽集团澄迈分公司以 10,260,000.00 元的成交价格竞得位于海南老城经济开发区南三环路南侧地段的地块面积为 1.7954 公顷、土地编号为澄迈县建设用地编号 27010-201672 号的国有建设用地使用权，用于建设汽车客运站。 14 / 121 2017 年半年度报告 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1.本公司控股子公司海南海汽出租车有限公司，公司占其注册资本的 70%，徐新平占其注册资本的 30%。经营范围：城市出租车客运。该公司注册资本 1,000 万元。该公司目前停止运营，正在办理工商注销手续。 2.本公司控股子公司海南海汽港口汽车客运站有限公司，公司占其注册资本的 60%，海南新快线运输有限公司占其注册资本的 20%，海南港航控股有限公司占 20%。经营范围：客运站经营、停车场经营，代售车船票，零担、快递、配套服务业务。该公司注册资本 830 万元。报告期未，该公司总资产: 23,744,134.74 元，净资产: 9,092,024.25 元，实现营业收入：5,153,537.29 元，净利润：332,380.18 元。 3.本公司控股子公司三亚海汽新起点汽车租赁有限公司，公司占其注册资本的 66.67%，海汽集团全资子公司海汽旅游车租赁有限公司占其注册资本的 16.67%，黄关荣等自然人占 16.66%。经营范围：汽车自驾业务，汽车租赁业务，会议接待，商务定房，旅业（不含旅行社经营），各类票务代理，各类庆典活动策划、组织。该公司注册资本 300 万元。报告期未，该公司总资产: 4,522,691.88 元，净资产:3,872,919.15 元，实现营业收入：472,030.84 元，净利润：361,643.78 元。 4.本公司控股子公司海南金运科技信息有限公司，公司占其注册资本的 70%，海南友捷科技开发股份有限公司占其注册资本的 30%。经营范围：软件开发、计算机系统集成、电子网络工程、强、弱电工程、高科技产品销售与代理。该公司注册资本 100 万元。报告期未，该公司总资产:4,080,040.32 元，净资产: 2,890,452.07 元，实现营业收入：3,378,831.84 元，净利润： 404,516.18 元。 5.本公司控股子公司琼中福祥客运有限公司，公司占其注册资本的 93.33%，姜秀芹占其注册资本的 6.67%。经营范围：市县际定线旅游客运；省、市、县际班车客运；省、市、县际包车客运；市、县内班车客运；市、县内包车客运；出租客运；汽车自驾；物流信息咨询服务；汽车配件。该公司注册资本 60 万元。报告期未，该公司总资产: 441,811.56 元，净资产: -476,201.73 元，实现营业收入：250,271.85 元，净利润：-26,563.75 元。 6.本公司控股子公司三亚海汽平海旅游运输有限公司，公司占其注册资本的 60.5%，三亚平海旅游汽车有限公司占 39.5%。经营范围：旅游专线客运，各类票务代理，汽车配件销售，物流综合服务，旅游产品销售。该公司注册资本 1,000.00 万元。报告期未，该公司总资产: 14,004,945.15 元，净资产: 9,855,032.37 元，实现营业收入：8,204,810.51 元，净利润：1,365,815.02 元。 7.本公司间接控股子公司海口安驭达机动车检测有限公司，公司的全资子公司海南海汽器材有限公司占其注册资本的 100%。经营范围：机动车性能检测。该公司注册资本 200 万元。报告期未，该公司总资产:1,951,375.89 元，净资产:1,451,782.76 元，实现营业收入：459,820.39 元，净利润：-20,573.42 元。 8.本公司间接控股子公司海南禾悦商贸有限公司，公司的全资子公司屯昌海汽交通建设开发有限公司占其注册资本的 100%。经营范围：客货汽车运输、旅游客运、物流信息、咨询服务、仓储服务，汽车修理业、保修机具、汽车销售、汽车配件销售、汽车检测，保险业务代理、汽车快递服务、电子商品销售、财产租赁、停车场、广告业务、票务代理、酒店。该公司注册资本 300 15 / 121 2017 年半年度报告万元。报告期未，该公司总资产:2,989,352.08 元，净资产: 2,989,352.08 元，实现营业收入： 0 元，净利润：-1,409.45 元。 9.本公司间接控股子公司海南海汽出行科技有限公司，公司的控股子公司海南金运科技信息有限公司占其注册资本的 60%，河南九九出行网络科技有限公司占其注册资本的 40%。经营范围：增值电信业务；通信技术开发、转让及咨询服务；计算机软硬件开发与销售；计算机及设备、电子产品、办公设备、短波、超短波无线电发射设备的销售；安全技术防范工程设计、施工、维修，园林绿化工程，环保工程；销售：建筑材料，监控设备，其他化工产品（危险品除外），农副产品，日用百货，五金交电，橡塑制品，初级农产品，工艺品，金属制品，机电设备；从事货物的进出口业务；汽车租赁；网约车平台运营。该公司的注册资本 100 万元。报告期内，该公司尚未营业。 10.本公司参股公司海南海汽保险代理有限公司，公司占其注册资本的 40%，海南捷牛实业有限公司占其注册资本的 30%，桂彩霞占 30%。经营范围：代理销售保险产品；代理收取保险费；代理相关保险业务的损失勘查和理赔；中国保监会规定的其他业务。该公司注册资本 200 万元。报告期未，该公司总资产:6,795,676.07 元，净资产: 4,472,199.02 元，实现营业收入：3,878,286.80 元，净利润: 1,000,637.05 元。 11.本公司参股公司海南耀兴运输集团有限公司，公司占其注册资本的 29%，郑州宇通客车股份有限公司占其注册资本的 71%。经营范围：市（县）际定线旅游客运、市（县）际班车客运、市（县）内班车客运、市（县）际包车客运、市（县）内包车客运、城市公交客运、出租客运，汽车修理（仅限分支机构凭证经营），机动车检测（仅限分支机构凭证经营），销售摩托车、汽车配件、汽车电器、家用电器，技术信息咨询。该公司注册资本 1 亿元。报告期未，该公司总资产: 91,379,698.85 元，净资产: 58,043,303.03 元，实现营业收入：39,088,851.51 元，净利润:10,647,893.18 元。 12.本公司参股公司海南大富豪客运有限公司，公司占其注册资本的 10%，西安飞机工业（集团）航电科技工程有限公司占其注册资本的 90%。经营范围：汽车运输，汽车配件，润滑油、文化用品的销售。该公司注册资本 5,000 万元。报告期未，该公司总资产:55,770,340.38 元，净资产:50,405,912.85 元，实现营业收入：5,428,606.15 元，净利润:-124,062.58 元。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1.经营风险。受海南省环岛高速铁路影响，客源出现严重分流，市场份额逐步下降。而在“互联网+出行”大趋势下，网络预约出租汽车出现及私家车的迅猛增长改变了传统的出行方式，自助游、分散游、休闲游等将很大程度上替代传统大型组团旅游，公司道路客运业务受到强烈的冲击，有可能带来公司经营业绩下降的风险。 16 / 121 2017 年半年度报告 2.成本风险。一是“四个交通”的贯彻落实会增加企业的成本负担。贯彻落实国家节能减排政策和“四个交通”战略要求道路客运企业要投入新的技术、新的装备，还要加大监管宣传力度，这些政策的落实无疑会增加企业的成本。二是人员工资的刚性增长所带来的成本压力。随着经济社会的不断发展，收入水平的提升必然会刚性的依赖企业来承担。三是国家对道路客运企业安全服务标准要求的提高，企业安全生产投入不断增大。 3.安全风险。公司的主营业务为道路旅客运输服务，主要包括汽车客运、汽车客运站经营等业务。根据公司行业特点，存在日常营运安全风险，主要是汽车客运站安全隐患和汽车客运安全事故风险两方面。由于客运站具有人员密集、流动性大、构成复杂等特点，存在着因管理不当或不可抗力导致的安全隐患风险；由于道路客运业以公路为基础、以车辆为载体等运营特点，车辆在营运过程中存在着道路旅客运输交通事故风险。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用 17 / 121 2017 年半年度报告第五节重要事项一、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期 2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 16 日 http://www.sse.com.cn/ 2017 年 5 月 17 日股东大会情况说明 □适用 √不适用二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是否有是否及如未能及时履行如未能及时承诺承诺时间承诺背景承诺方承诺内容履行期时严格应说明未完成履履行应说明类型及期限限履行行的具体原因下一步计划与首次公股份限售海汽控股自海汽集团股票上市之日起三十六个月内， 2016 年 7 月是是开发行相不转让或者委托他人管理其已持有的公司股 12 日至 2019 关的承诺份，也不由公司回购该部分股份；海汽集团年 7 月 11 日 18 / 121 2017 年半年度报告股票上市后 6 个月内连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，海汽控股直接或间接持有的股票的锁定期限自动延长 6 个月。股份限售海南高速自海汽集团股票上市之日起十二个月内，不 2016 年 7 月是是、农垦集转让或者委托他人管理其已持有的公司股 12 日至 2017 团、海峡份，也不由公司回购该部分股份。年 7 月 11 日股份、海钢集团股份限售海汽控股海汽控股直接或间接持有的股票在锁定期满锁定期满后是是后 2 年内，每年减持的股份总数不超过目前两年内海汽控股持有海汽集团股份总量的 10%，其减持价格（如果因海汽集团派发现金、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，减持底价应进行相应调整）不低于发行价；海汽控股减持时，须在减持前四个交易日通知海汽集团，并由海汽集团提前三个交易日予以公告；海汽控股减持将通过上交所协议转让、大宗交易、竞价交易或其他方式依法进行。海汽控股的减持行为不得违反海汽控股在公开募集及上市文件中所作出的相关说明或承诺。若海汽控股的减持行为未履行或违反了相关说明或承诺，减持所得收入归海汽集团所有。股份限售海南高速锁定期满 24 个月内，海南高速每年减持的股锁定期满后是是份总数不超过目前海南高速持有海汽集团股两年内份总量的 30%，减持价格（如果因海汽集团派发现金、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，减持底价应进行相应调整）不低于本次发行价格；海南高速减持时，须在减持前四个交易日通知海汽集团， 19 / 121 2017 年半年度报告并由海汽集团提前三个交易日予以公告；海南高速减持将通过上交所协议转让、大宗交易、竞价交易或其他方式依法进行；海南高速的减持行为不得违反海南高速在公开募集及上市文件中所作出的相关说明或承诺。若海南高速的减持行为未履行或违反了相关说明或承诺，减持所得收入归海汽集团所有。股份限售农垦集团锁定期满后 24 个月内，农垦集团、海峡股份、锁定期满后是是、海峡股海钢集团每年各自减持的股份总数不超过目两年内份、海钢前农垦集团、海峡股份、海钢集团分别持有集团海汽集团股份总量的 50%，减持价格（如果因海汽集团派发现金、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，减持底价应进行相应调整）不低于本次发行价格；农垦集团、海峡股份、海钢集团减持时，须在减持前四个交易日通知海汽集团，并由海汽集团提前三个交易日予以公告；农垦集团、海峡股份、海钢集团减持将通过上交所协议转让、大宗交易、竞价交易或其他方式依法进行；农垦集团、海峡股份、海钢集团的减持行为不得违反其在公开募集及上市文件中所作出的相关说明或承诺。若农垦集团、海峡股份、海钢集团的减持行为未履行或违反了相关说明或承诺，减持所得收入归海汽集团所有。解决同业海汽控股 1.海汽控股及海汽控股控制的其他企业目前长期有效是是竞争未直接或间接从事与公司存在同业竞争的业务及活动；2.海汽控股愿意促使海汽控股控制的其他企业将来不直接或通过其他任何方式间接从事构成与公司业务有同业竞争的经营活动；3.海汽控股将不在中国境内外直接 20 / 121 2017 年半年度报告或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或委派人员在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、高级管理人员；4.未来如有在公司经营范围内相关业务的商业机会，海汽控股将介绍给公司；对公司已进行建设或拟投资兴建的项目，海汽控股将在投资方向与项目选择上避免与公司相同或相似；5.如未来海汽控股所控制的其他企业拟进行与公司相同或相似的经营业务，海汽控股将行使否决权，避免其与公司发生同业竞争，以维护公司的利益；6.海汽控股愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。解决关联海汽控股海汽控股承诺减少和规范与公司发生的关联长期有效是是交易交易。如海汽控股及海汽控股控制的其他企业今后与公司不可避免地出现关联交易时，将依照市场规则，本着一般商业原则，通过签订书面协议，并严格按照《公司法》《公司章程》公司《关联交易决策管理规定》等制度规定的程序和方式履行关联交易审批程序，公平合理交易。涉及到海汽控股的关联交易，海汽控股将在相关董事会和股东大会中回避表决，不利用海汽控股在公司中的地位，为海汽控股在与公司关联交易中谋取不正当利益。其他海汽集团如果上市后三年内公司股价出现低于每股净 2016 年 7 月是是资产（指上一年度经审计的每股净资产）的 12 日至 2019 情况时，公司将启动稳定股价的预案，具体年 7 月 11 日 21 / 121 2017 年半年度报告如下：1.启动股价稳定措施的具体条件（1）预警条件：当公司股票连续 5 个交易日的收盘价低于每股净资产的 120%时，在 10 个工作日内召开投资者见面会，与投资者就上市公司经营状况、财务指标、发展战略进行深入沟通。（2）启动条件：当公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于每股净资产时，应当在 30 日内实施相关稳定股价的方案，并应提前公告具体实施方案。2.稳定股价的具体措施当公司上市后三年内股价低于每股净资产，满足启动条件时，公司将及时采取以下部分或全部措施稳定公司股价：（1）经董事会、股东大会审议通过，在不影响公司正常生产经营的情况下，公司通过回购公司股票的方式稳定公司股价。（2）控股股东、公司董事、高级管理人员以增持公司股票的方式稳定公司股价。（3）公司通过削减开支、限制高级管理人员薪酬、暂停股权激励计划等方式提升公司业绩、稳定公司股价。（4）法律、行政法规规定以及中国证监会认可的其他方式。 22 / 121 2017 年半年度报告四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2017 年 5 月 16 日召开的公司 2016 年年度股东大会，同意继续聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 23 / 121 2017 年半年度报告 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 24 / 121 2017 年半年度报告 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 □适用 √不适用 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 报告期内精准扶贫概要服务海南脱贫战略，协助政府坚决打赢脱贫攻坚战，积极履行社会责任。2017 年上半年，公司及下属单位参与扶贫，主要是协助当地政府做好精准扶贫工作，具体工作是帮助贫困户建档立卡、农林产业扶贫、旅游扶贫、巩固 2016 年扶贫成果等，共投入资金 22.16 万元，帮助建档立卡贫困人口脱贫数 20 人，帮助贫困残疾人数 2 人。 2. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表单位：万元币种：人民币指标数量及开展情况一、总体情况其中：1.资金 10.80 2.物资折款 11.36 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）二、分项投入 25 / 121 2017 年半年度报告 1.产业发展脱贫 √ 农林产业扶贫 √ 旅游扶贫 √ 电商扶贫其中：1.1 产业扶贫项目类型 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 1.2 产业扶贫项目投入金额 6.65 2.教育脱贫其中：2.1 资助贫困学生投入金额 0.05 2.2 资助贫困学生人数（人） 3.兜底保障其中：3.1 帮助贫困残疾人数（人） 4.其他项目其中：4.1.投入金额 15.46 4.2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 3. 后续精准扶贫计划 2017 年下半年，公司及公司下属单位将在已开展的扶贫工作和已取得的成果基础上，巩固已有扶贫成果，并继续支持与协助当地政府做好扶贫工作。十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 26 / 121 2017 年半年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 31,197 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻报告持有有限售股东名称期末持股结情况期内比例(%) 条件股份股东性质（全称）数量股份数增减数量状态量海南海汽投资控股 137,460,000 43.50 137,460,000 0 国有法人无有限公司海南高速公路股份 59,250,000 18.75 59,250,000 0 国有法人无有限公司海南海峡航运股份 11,850,000 3.75 11,850,000 0 国有法人无有限公司海南省农垦集团有 11,455,000 3.63 11,455,000 0 国有法人无限公司海南海钢集团有限 11,455,000 3.63 11,455,000 0 国有法人无公司全国社会保障基金 5,530,000 1.75 5,530,000 0 国有法人无理事会转持二户李玉云 1,959,830 0.62 0 无 0 境内自然人吴芬芝 1,544,700 0.49 0 无 0 境内自然人路振玉 763,287 0.24 0 无 0 境内自然人刘海峰 542,400 0.17 0 无 0 境内自然人 27 / 121 2017 年半年度报告前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量李玉云 1,959,830 人民币普通股 1,959,830 吴芬芝 1,544,700 人民币普通股 1,544,700 路振玉 763,287 人民币普通股 763,287 刘海峰 542,400 人民币普通股 542,400 中国建设银行股份有限 530,700 人民币普通股 530,700 公司－摩根士丹利华鑫多因子精选策略混合型证券投资基金李战平 318,100 人民币普通股 318,100 傅永强 317,200 人民币普通股 317,200 周娜 301,524 人民币普通股 301,524 徐树茂 286,700 人民币普通股 286,700 代学荣 220,000 人民币普通股 220,000 上述股东关联关系或一上述股东中，海南海汽投资控股有限公司是公司的控股股致行动的说明东，与其他股东之间不存在关联关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限序有限售条件售条件股份新增可上限售条件号股东名称可上市交数量市交易股易时间份数量 1 海南海汽投资控股 137,460,000 2019 年 7 0 自海汽集团股票上市之日起三十六个月有限公司月 12 日内，不转让或者委托他人管理其已持有的海汽集团股份，也不由海汽集团回购该部分股份；海汽集团股票上市后 6 个月内连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本公司直接或间接持有的股票的锁定期限自动延长 6 个月。 28 / 121 2017 年半年度报告 2 海南高速公路股份 59,250,000 2017 年 7 0 自海汽集团股票上市之日起十二个月内，有限公司月 12 日不转让或者委托他人管理其已持有的海汽集团股份，也不由海汽集团回购该部分股份。 3 海南海峡航运股份 11,850,000 2017 年 7 0 自海汽集团股票上市之日起十二个月内，有限公司月 12 日不转让或者委托他人管理其已持有的海汽集团股份，也不由海汽集团回购该部分股份。 4 海南省农垦集团有 11,455,000 2017 年 7 0 自海汽集团股票上市之日起十二个月内，限公司月 12 日不转让或者委托他人管理其已持有的海汽集团股份，也不由海汽集团回购该部分股份。 5 海南海钢集团有限 11,455,000 2017 年 7 0 自海汽集团股票上市之日起十二个月内，公司月 12 日不转让或者委托他人管理其已持有的海汽集团股份，也不由海汽集团回购该部分股份。 6 全国社会保障基金 790,000 2017 年 7 理事会转持二户月 12 日 7 全国社会保障基金 4,740,000 2019 年 7 理事会转持二户月 12 日上述股东关联关系或一上述股东中，海南海汽投资控股有限公司是公司的控股股东，与其他股东之间不致行动的说明存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 29 / 121 2017 年半年度报告第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形姜宏涛董事长选举公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 2017 年 3 月 14 日，公司召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了《关于选举公司第二届董事会董事长的议案》，选举姜宏涛先生为公司第二届董事会董事长；同意姜宏涛先生辞去总经理职务，在公司未聘任新总经理期间，指定姜宏涛先生代行总经理职责。具体详见公司 2017 年 3 月 15 日在上交所网站及其他指定信息披露媒体披露的公告《关于选举董事长的公告》（公告编号：2017-004）、《关于公司总经理辞职的公告》（公告编号：2017-005）。三、其他说明 □适用 √不适用第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 30 / 121 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 海南海汽运输集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 323,023,173.78 504,031,256.07 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 100,000.00 应收账款 42,871,786.35 50,438,227.59 预付款项 30,382,963.27 49,152,211.35 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 45,396,294.88 39,405,273.10 买入返售金融资产存货 12,084,443.55 10,707,192.51 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 211,000,000.00 50,000,000.00 流动资产合计 664,858,661.83 703,734,160.62 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 25,224,799.90 21,640,650.71 31 / 121 2017 年半年度报告投资性房地产 73,157,703.53 74,720,532.42 固定资产 462,046,156.39 462,245,842.89 在建工程 278,943,916.01 234,979,874.67 工程物资固定资产清理 -202,354.80 生产性生物资产油气资产无形资产 268,413,002.60 232,567,258.86 开发支出商誉 1,195,694.03 1,195,694.03 长期待摊费用 6,258,513.44 7,912,164.26 递延所得税资产 22,701,434.17 25,893,896.40 其他非流动资产非流动资产合计 1,137,738,865.27 1,061,155,914.24 资产总计 1,802,597,527.10 1,764,890,074.86 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 197,291,494.50 147,060,162.82 预收款项 16,731,575.03 19,904,258.22 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 107,061,319.31 122,481,620.56 应交税费 -2,659,732.21 12,273,078.80 应付利息 27,708.34 27,708.34 应付股利 319,856.62 其他应付款 317,874,235.17 304,466,446.56 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 646,646,456.76 626,213,275.30 非流动负债： 32 / 121 2017 年半年度报告长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 10,642,475.84 10,642,475.84 预计负债递延收益 81,422,089.00 77,860,672.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 92,064,564.84 88,503,147.84 负债合计 738,711,021.60 714,716,423.14 所有者权益股本 316,000,000.00 316,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 376,403,954.32 376,403,954.32 减：库存股其他综合收益专项储备 25,937,708.96 28,074,933.95 盈余公积 26,440,239.42 26,440,239.42 一般风险准备未分配利润 310,749,095.33 295,412,196.07 归属于母公司所有者权益合计 1,055,530,998.03 1,042,331,323.76 少数股东权益 8,355,507.47 7,842,327.96 所有者权益合计 1,063,886,505.50 1,050,173,651.72 负债和所有者权益总计 1,802,597,527.10 1,764,890,074.86 法定代表人：姜宏涛主管会计工作负责人：周有斌会计机构负责人：符人恩母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:海南海汽运输集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 245,792,409.43 442,907,261.23 以公允价值计量且其变动计入 33 / 121 2017 年半年度报告当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 23,950,516.85 30,354,680.73 预付款项 24,484,817.00 38,359,413.66 应收利息应收股利 479,784.93 244,205.13 其他应收款 163,099,157.51 169,214,123.06 存货 2,335,848.87 2,928,481.78 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 210,000,000.00 50,000,000.00 流动资产合计 670,142,534.59 734,008,165.59 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 301,085,535.02 284,180,552.12 投资性房地产 66,328,813.50 67,765,966.14 固定资产 314,802,228.05 301,997,129.62 在建工程 261,695,730.99 219,410,518.30 工程物资固定资产清理 -200,154.80 生产性生物资产油气资产无形资产 211,465,411.33 174,977,347.49 开发支出商誉长期待摊费用 3,827,077.93 4,998,121.27 递延所得税资产 22,204,723.39 25,397,185.62 其他非流动资产非流动资产合计 1,181,209,365.41 1,078,726,820.56 资产总计 1,851,351,900.00 1,812,734,986.15 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 95,654,244.88 72,506,242.77 预收款项 15,531,962.62 16,510,491.87 应付职工薪酬 91,798,596.92 104,135,112.82 34 / 121 2017 年半年度报告应交税费 -9,243,766.33 -3,238,585.12 应付利息 27,708.34 27,708.34 应付股利其他应付款 623,898,513.95 573,600,930.64 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 827,667,260.38 783,541,901.32 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 10,642,475.84 10,642,475.84 预计负债递延收益 78,922,089.00 75,360,672.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 89,564,564.84 86,003,147.84 负债合计 917,231,825.22 869,545,049.16 所有者权益：股本 316,000,000.00 316,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 345,506,497.93 345,506,497.93 减：库存股其他综合收益专项储备 21,812,433.28 23,207,008.25 盈余公积 26,440,239.42 26,440,239.42 未分配利润 224,360,904.15 232,036,191.39 所有者权益合计 934,120,074.78 943,189,936.99 负债和所有者权益总计 1,851,351,900.00 1,812,734,986.15 法定代表人：姜宏涛主管会计工作负责人：周有斌会计机构负责人：符人恩 35 / 121 2017 年半年度报告合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 582,416,588.78 583,029,291.36 其中：营业收入 582,416,588.78 583,029,291.36 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 554,831,865.45 540,366,993.22 其中：营业成本 463,246,814.55 451,416,878.72 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 6,351,679.48 3,069,389.93 销售费用 4,764,472.00 4,657,184.32 管理费用 81,577,491.71 79,949,415.07 财务费用 -663,386.29 -1,623,890.76 资产减值损失 -445,206.00 2,898,015.94 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 6,298,732.11 1,541,733.81 其中：对联营企业和合营企业的投 3,475,737.58 1,541,733.81 资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,883,455.44 44,204,031.95 加：营业外收入 11,705,999.90 8,854,525.14 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 1,367,599.68 1,285,244.13 其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,221,855.66 51,773,312.96 减：所得税费用 9,072,734.50 12,082,581.55 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,149,121.16 39,690,731.41 归属于母公司所有者的净利润 34,296,899.26 39,055,283.39 少数股东损益 852,221.90 635,448.02 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税 36 / 121 2017 年半年度报告后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 35,149,121.16 39,690,731.41 归属于母公司所有者的综合收益总额 34,296,899.26 39,055,283.39 归属于少数股东的综合收益总额 852,221.90 635,448.02 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.11 0.16 （二）稀释每股收益(元/股) 0.11 0.16 法定代表人：姜宏涛主管会计工作负责人：周有斌会计机构负责人：符人恩母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 320,509,793.18 366,357,132.11 减：营业成本 254,112,486.82 286,325,367.63 税金及附加 4,166,222.20 2,002,413.13 销售费用 627,035.49 704,885.55 管理费用 58,830,906.46 64,331,112.30 财务费用 -609,778.46 -1,547,579.68 资产减值损失 -779,268.75 4,325,486.22 加：公允价值变动收益（损失以“－” 37 / 121 2017 年半年度报告号填列）投资收益（损失以“－”号填 6,778,517.04 1,953,573.60 列）其中：对联营企业和合营企业 3,475,737.58 1,541,733.81 的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,940,706.46 12,169,020.56 加：营业外收入 4,324,144.31 2,123,931.08 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 787,675.78 1,010,603.98 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号 14,477,174.99 13,282,347.66 填列）减：所得税费用 3,192,462.23 5,985,082.76 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,284,712.76 7,297,264.90 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 11,284,712.76 7,297,264.90 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：姜宏涛主管会计工作负责人：周有斌会计机构负责人：符人恩 38 / 121 2017 年半年度报告合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现 580,945,725.68 574,814,425.05 金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 2,927.14 13,334.19 收到其他与经营活动有关的 234,944,899.21 244,143,019.40 现金经营活动现金流入小计 815,893,552.03 818,970,778.64 购买商品、接受劳务支付的现 233,714,828.03 244,359,657.91 金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付 181,006,496.79 188,754,671.33 的现金支付的各项税费 63,442,372.15 59,112,393.50 支付其他与经营活动有关的 213,672,365.35 223,870,625.56 现金 39 / 121 2017 年半年度报告经营活动现金流出小计 691,836,062.32 716,097,348.30 经营活动产生的现金流 124,057,489.71 102,873,430.34 量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 2,454,775.35 处置固定资产、无形资产和其 639,056.86 77,000.00 他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的 320,001,387.93 631,620.71 现金投资活动现金流入小计 323,095,220.14 708,620.71 购建固定资产、无形资产和其 92,637,564.10 94,079,915.69 他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的 510,283,430.16 现金投资活动现金流出小计 602,920,994.26 94,079,915.69 投资活动产生的现金流 -279,825,774.12 -93,371,294.98 量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的 4,000,000.00 现金筹资活动现金流入小计 4,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 32,171,449.15 分配股利、利润或偿付利息支 19,242,625.00 21,484,844.81 付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 29,242,625.00 53,656,293.96 筹资活动产生的现金流 -25,242,625.00 -53,656,293.96 量净额 40 / 121 2017 年半年度报告四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -181,010,909.41 -44,154,158.60 加：期初现金及现金等价物余 501,967,926.55 323,727,174.54 额六、期末现金及现金等价物余额 320,957,017.14 279,573,015.94 法定代表人：姜宏涛主管会计工作负责人：周有斌会计机构负责人：符人恩母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现 315,002,444.15 372,479,460.30 金收到的税费返还 2,927.14 4,219.94 收到其他与经营活动有关的现 173,146,783.17 192,161,232.23 金经营活动现金流入小计 488,152,154.46 564,644,912.47 购买商品、接受劳务支付的现 131,224,050.55 138,540,825.14 金支付给职工以及为职工支付的 128,649,845.77 157,605,941.47 现金支付的各项税费 30,805,559.62 39,672,281.26 支付其他与经营活动有关的现 94,399,312.18 174,360,530.59 金经营活动现金流出小计 385,078,768.12 510,179,578.46 经营活动产生的现金流量净额 103,073,386.34 54,465,334.01 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 2,454,775.35 处置固定资产、无形资产和其 578,156.86 他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现 320,245,593.06 金投资活动现金流入小计 323,278,525.27 购建固定资产、无形资产和其 86,943,535.37 58,675,464.80 他长期资产支付的现金 41 / 121 2017 年半年度报告投资支付的现金 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现 510,283,430.16 金投资活动现金流出小计 598,226,965.53 58,675,464.80 投资活动产生的现金流量 -274,948,440.26 -58,675,464.80 净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现 4,000,000.00 金筹资活动现金流入小计 4,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 32,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 19,242,625.00 21,210,284.95 付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 29,242,625.00 53,210,284.95 筹资活动产生的现金流量 -25,242,625.00 -53,210,284.95 净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -197,117,678.92 -57,420,415.74 加：期初现金及现金等价物余 441,043,931.71 270,154,877.27 额六、期末现金及现金等价物余额 243,926,252.79 212,734,461.53 法定代表人：姜宏涛主管会计工作负责人：周有斌会计机构负责人：符人恩 42 / 121 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具其他一般减：库少数股东权益所有者权益合计股本优先永续其资本公积综合专项储备盈余公积风险未分配利润存股收益准备股债他一、上年期末余额 316,000,000.00 376,403,954.32 28,074,933.95 26,440,239.42 295,412,196.07 7,842,327.96 1,050,173,651.72 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 316,000,000.00 376,403,954.32 28,074,933.95 26,440,239.42 295,412,196.07 7,842,327.96 1,050,173,651.72 三、本期增减变动金额（减 -2,137,224.99 15,336,899.26 513,179.51 13,712,853.78 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 34,296,899.26 852,221.90 35,149,121.16 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -18,960,000.00 -319,856.62 -19,279,856.62 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -18,960,000.00 -319,856.62 -19,279,856.62 分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 43 / 121 2017 年半年度报告（五）专项储备 -2,137,224.99 -19,185.77 -2,156,410.76 1．本期提取 5,347,114.41 29,160.43 5,376,274.84 2．本期使用 7,484,339.40 48,346.20 7,532,685.60 （六）其他四、本期期末余额 316,000,000.00 376,403,954.32 25,937,708.96 26,440,239.42 310,749,095.33 8,355,507.47 1,063,886,505.50 上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具其他一般减：库少数股东权益所有者权益合计股本优先永续其资本公积综合专项储备盈余公积风险未分配利润存股股债他收益准备一、上年期末余额 237,000,000.00 166,846,534.43 35,900,193.67 24,472,054.98 234,541,615.53 7,519,380.37 706,279,778.98 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 237,000,000.00 166,846,534.43 35,900,193.67 24,472,054.98 234,541,615.53 7,519,380.37 706,279,778.98 三、本期增减变动金额（减 -5,816,507.40 39,055,283.39 367,670.35 33,606,446.34 少以“－”号填列）（一）综合收益总额 39,055,283.39 635,448.02 39,690,731.41 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -274,559.86 -274,559.86 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -274,559.86 -274,559.86 分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 44 / 121 2017 年半年度报告 4．其他（五）专项储备 -5,816,507.40 6,782.19 -5,809,725.21 1．本期提取 1,659,698.84 35,121.72 1,694,820.56 2．本期使用 7,476,206.24 28,339.53 7,504,545.77 （六）其他四、本期期末余额 237,000,000.00 166,846,534.43 30,083,686.27 24,472,054.98 273,596,898.92 7,887,050.72 739,886,225.32 法定代表人：姜宏涛主管会计工作负责人：周有斌会计机构负责人：符人恩母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具减：库其他综股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股合收益一、上年期末余额 316,000,000.00 345,506,497.93 23,207,008.25 26,440,239.42 232,036,191.39 943,189,936.99 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 316,000,000.00 345,506,497.93 23,207,008.25 26,440,239.42 232,036,191.39 943,189,936.99 三、本期增减变动金额（减少以 -1,394,574.97 -7,675,287.24 -9,069,862.21 “－”号填列）（一）综合收益总额 11,284,712.76 11,284,712.76 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -18,960,000.00 -18,960,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -18,960,000.00 -18,960,000.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -1,394,574.97 -1,394,574.97 45 / 121 2017 年半年度报告 1．本期提取 3,348,957.26 3,348,957.26 2．本期使用 4,743,532.23 4,743,532.23 （六）其他四、本期期末余额 316,000,000.00 345,506,497.93 21,812,433.28 26,440,239.42 224,360,904.15 934,120,074.78 上期项目其他权益工具减：库其他综股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股合收益一、上年期末余额 237,000,000.00 149,984,066.51 31,310,656.87 24,472,054.98 214,322,531.41 657,089,309.77 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 237,000,000.00 149,984,066.51 31,310,656.87 24,472,054.98 214,322,531.41 657,089,309.77 三、本期增减变动金额（减少以 -4,667,341.21 7,297,264.90 2,629,923.69 “－”号填列）（一）综合收益总额 7,297,264.90 7,297,264.90 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -4,667,341.21 -4,667,341.21 1．本期提取 1,209,148.49 1,209,148.49 2．本期使用 5,876,489.70 5,876,489.70 （六）其他四、本期期末余额 237,000,000.00 0.00 149,984,066.51 26,643,315.66 24,472,054.98 221,619,796.31 659,719,233.46 法定代表人：姜宏涛主管会计工作负责人：周有斌会计机构负责人：符人恩 46 / 121 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用公司统一社会信用代码为：91460000201242532C，注册资本为 31,600.00 万元，股本总数为 31，600 万股，其中有限售条件流通股 23,700 万股，无限售条件流通股 7,900 万股。公司经营范围：道路客运、客运站场开发经营、旅游、物流和汽车服务等，具体包括：省、市、县际班车客运；市、县内班车客运；省、市、县际包车客运；市、县内包车客运；市县际定线旅游客运；出租客运；客运站经营；客运票务经营；汽车自驾；航空运输销售代理、旅游信息咨询、票务代理、订房服务、餐饮信息咨询服务；普通货运；国内快递；危险货物运输；物流信息咨询服务；仓储服务（危险品除外）；汽车修理（仅限分支机构经营）；机动车检测；汽车配件销售；房屋租赁；代理各种广告设计、发布，企业形象设计，电脑图文制作，展览展示服务，包装设计，保险业务代理，信息技术服务，利用自有媒体发布广告、互联网信息服务等经营项目（凡需行政许可的项目凭许可证经营）。公司法定代表人为姜宏涛，住所为：海南省海口市美兰区海府路 24 号(海汽大厦)。本财务报告由本公司董事会于 2017 年 8 月 24 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用序号子公司名称说明 1 海南海汽器材有限公司一级子公司 2 海南海汽物流有限公司一级子公司 3 海南海汽旅行社有限公司一级子公司 4 海南海汽旅游汽车租赁有限公司一级子公司 5 白沙海汽出租车有限公司一级子公司 6 文昌海汽出租车有限公司一级子公司 7 海南海汽汽车销售有限公司一级子公司 8 海南海汽出租车有限公司一级子公司 9 琼海海汽出租车有限公司一级子公司 10 三亚海汽场站开发建设有限公司一级子公司 11 三亚海汽平海旅游运输有限公司一级子公司 12 屯昌海汽交通建设开发有限公司一级子公司 13 三亚海汽新起点汽车租赁有限公司一级子公司 14 海南金运科技信息有限公司一级子公司 47 / 121 2017 年半年度报告 15 海南海汽港口汽车客运站有限公司一级子公司 16 三亚海汽机动车检测有限公司一级子公司 17 屯昌海汽机动车检测有限公司一级子公司 18 海南省际运输有限公司一级子公司 19 三沙海汽运输服务有限公司一级子公司 20 儋州海汽机动车检测有限公司一级子公司 21 琼中福祥客运有限公司一级子公司 22 海南高速公路旅游运输有限公司一级子公司 23 海南海汽贵宾车队有限公司一级子公司 24 海口海汽运输有限公司一级子公司 25 琼海海汽运输有限公司一级子公司 26 三亚海汽运输有限公司一级子公司 27 儋州海汽运输有限公司一级子公司 28 屯昌海汽运输有限公司一级子公司 29 乐东九所站场开发建设有限公司一级子公司 30 保亭海汽机动车检测有限公司一级子公司 31 琼中海汽运输有限公司一级子公司 32 乐东海汽运输有限公司一级子公司 33 五指山海汽运输有限公司一级子公司 34 澄迈海汽运输有限公司一级子公司 35 白沙海汽运输有限公司一级子公司 36 海南琼粤直通快速汽车有限公司一级子公司 37 海口安驭达机动车检测有限公司二级子公司 38 海南禾悦商贸有限公司二级子公司 39 海南海汽出行科技有限公司二级子公司四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 48 / 121 2017 年半年度报告 2. 持续经营 √适用 □不适用自报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 ①同一控制下的企业合并公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 ②非同一控制下的企业合并公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 49 / 121 2017 年半年度报告 ①合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 ②合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 □适用 √不适用 10. 金融工具 √适用 □不适用 50 / 121 2017 年半年度报告（1）金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。（2）金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 ⑤其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； 51 / 121 2017 年半年度报告 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 ①可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ②持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 52 / 121 2017 年半年度报告 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准单项应收账款账面余额 100 万元以上、其他应收款账面余额 200 万元以上且占期末应收款项余额 10%以上（含 10%）部分单项金额重大并单项计提坏账准备的计提单独进行减值测试，如有客观证据表明其方法已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合账龄分析法余额百分比组合余额百分比法合并关联方组合单独测试，无特别风险不计提组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10 2－3 年 20 3 年以上 3－4 年 30 4－5 年 40 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 √适用 □不适用组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 余额百分比组合 5 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 53 / 121 2017 年半年度报告单项计提坏账准备的理由存在明显减值迹象的应收款项。坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。合并关联方之间往来不计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用 ①存货的分类存货分类为：原材料、燃料、库存商品等。 ②发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。 ③存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货类别的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 ④存货的盘存制度采用永续盘存制。 ⑤低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用（1）共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。（2）初始投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资 54 / 121 2017 年半年度报告等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。（3）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 ②权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“二（五）同一控制下 55 / 121 2017 年半年度报告和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“二（六）合并财务报表的编制方法” 中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 ③长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 56 / 121 2017 年半年度报告固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 10-30 3 9.7-3.23 机器设备年限平均法 10 运输设备年限平均法 4-10 3 24.25-9.7 电子及其他设备年限平均法 5-10 10-20 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用 ①在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。 ②在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 ③在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18. 借款费用 √适用 □不适用（1）借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 57 / 121 2017 年半年度报告公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。（4）借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 58 / 121 2017 年半年度报告 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 ①无形资产的计价方法 i.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 ii.后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 ②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据土地使用权 50-70 年出让土地使用权年限营运线路经营权 8年线路经营许可年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ③无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 59 / 121 2017 年半年度报告当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 22. 长期资产减值 □适用 √不适用 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会金融机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 60 / 121 2017 年半年度报告 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 √适用 □不适用本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。（1）预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 □适用 √不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用（1）汽车客运收入确认方法 61 / 121 2017 年半年度报告公司汽车客运业务是指公司持有汽车客运线路经营权，为旅客提供人员及随身行李的汽车运输服务并收取相应服务费用的经营活动。汽车客运收入于服务已提供、与车站等单位办理结算后确认。（2）客运站经营收入确认方法客运站经营主要是公司利用客运场站为具有道路经营许可的营运车辆提供车辆进站、售票、旅客候乘车等相关服务。客运站经营收入按已售的票款或已提供的相关服务及收费价格或比例确认。（3）维修及销售收入确认方法维修收入在维修服务已提供、收讫价款或者取得索取价款凭据时确认；商品销售收入在商品已发出、收讫价款或者取得索取价款凭据时确认。（4）确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①经营租赁租金收入的确认采用权责发生制原则，按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现，租赁期限跨年度且提前一次性支付的租金收入在租赁期内分期均匀计入相关年度收入。 ②利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ③使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 ①类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 ②确认时点公司收到政府补助批文或政府补助收入时确认为递延收益或营业外收入。 ③会计处理与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 62 / 121 2017 年半年度报告对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入损益，与租赁交易相关的初始直接费用，于发生时计入当期损益。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期损益。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，于发生时计入当期损益，如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 63 / 121 2017 年半年度报告 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应 17%、11%、6%、3% 税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税消费税营业税应税营业收入 5% 城市维护建设税实际缴纳的营业税、增值税 5%、7% 企业所得税应纳税所得额 25% 教育费附加实际缴纳的营业税、增值税 3% 地方教育费附加实际缴纳的营业税、增值税 2% 房产税租赁收入或房产原值出租房产按租赁收入的 12% 计交；自用房产按其原值 70%依 1.2%计交。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率白沙海汽出租车有限公司 20% 文昌海汽出租车有限公司 20% 海口安驭达机动车检测有限公司 20% 2. 税收优惠 √适用 □不适用本公司下属子公司白沙海汽出租车有限公司、文昌海汽出租车有限公司、海口安驭达机动车检测有限公司属于小型微利企业，适用的企业所得税税率为 20%。 3. 其他 □适用 √不适用 64 / 121 2017 年半年度报告七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 4,631,247.51 5,667,445.17 银行存款 316,325,769.63 496,300,481.38 其他货币资金 2,066,156.64 2,063,329.52 合计 323,023,173.78 504,031,256.07 其中：存放在境外的款项总额 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 100,000.00 商业承兑票据合计 100,000.00 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 65 / 121 2017 年半年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例价值比例价值金额金额比例金额金额比例 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提 45,906,245.60 100 3,034,459.25 6.61 42,871,786.35 53,619,544.87 100 3,181,317.28 5.93 50,438,227.59 坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 45,906,245.60 / 3,034,459.25 / 42,871,786.35 53,619,544.87 / 3,181,317.28 / 50,438,227.59 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 36,790,675.42 1,839,533.77 5.00% 1至2年 8,246,247.45 824,624.74 10.00% 2至3年 398,108.99 79,621.80 20.00% 3 年以上 3至4年 236,209.99 70,863.00 30.00% 4至5年 25,313.01 10,125.20 40.00% 5 年以上 209,690.74 209,690.74 100.00% 合计 45,906,245.60 3,034,459.25 6.61% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 146,858.03 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 66 / 121 2017 年半年度报告 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额单位名称应收账款占应收账款余额合计数的比例(%) 坏账准备海南省旅游客运管理服务有限公司 4,427,978.49 9.65 221,398.92 恒大地产集团海南有限公司 3,977,774.12 8.66 337,603.01 海南万东房地产开发有限公司 2,057,764.90 4.48 145,776.49 海南陵水富力湾开发有限公司 1,029,153.00 2.24 51,457.65 广州市长途汽车运输公司 1,071,106.70 2.33 53,555.34 合计 12,563,777.21 27.37 809,791.41 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 28,547,444.36 93.96 48,641,838.60 98.96 1至2年 1,737,896.37 5.72 18,000.00 0.04 2至3年 66,046.20 0.22 447,072.75 0.91 3 年以上 31,576.34 0.10 45,300.00 0.09 合计 30,382,963.27 100.00 49,152,211.35 100.00 67 / 121 2017 年半年度报告 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额单位名称占预付账款合计数预付账款的比例(%) 广东广业石油天然气有限公司 2,695,000.00 8.87 江西省城建建设集团有限公司 1,492,348.37 4.91 中国石化销售有限公司海南海口石油分公司 957,439.42 3.15 广西运德汽车运输集团有限公司隆安汽车总站 901,806.00 2.97 中石油海南销售有限公司 492,663.18 1.62 合计 6,539,256.97 21.52 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 68 / 121 2017 年半年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组 55,014,330.57 100.00 9,618,035.69 17.48 45,396,294.88 49,291,596.76 100.00 9,886,323.66 20.06 39,405,273.10 合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 55,014,330.57 / 9,618,035.69 / 45,396,294.88 49,291,596.76 / 9,886,323.66 / 39,405,273.10 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 25,137,470.43 1,256,873.52 5.00% 1至2年 6,352,413.78 635,241.38 10.00% 2至3年 3,462,098.49 692,419.70 20.00% 3 年以上 3至4年 1,060,666.15 318,199.85 30.00% 4至5年 1,318,967.46 527,586.98 40.00% 5 年以上 5,582,714.26 5,582,714.26 100.00% 合计 42,914,330.57 9,013,035.69 21.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比其他应收款坏账准备计提比例海南省道路运输局 12,100,000 605,000 5.00% 合计 12,100,000 605,000 5.00% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 69 / 121 2017 年半年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 268,287.97 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 5,886.00 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额车辆经营保证金 12,100,000.00 9,000,000.00 往来款 31,873,895.60 28,939,279.54 保证金及押金 4,369,619.71 6,179,993.26 备用金 6,670,815.26 5,172,323.96 合计 55,014,330.57 49,291,596.76 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例(%) 海南省道路运输管车辆经营保证金理局其中：1 年以内 3,100,000.00 1 年以内 155,000.00 5 年以上 9,000,000.00 450,000.00 琼海市人力资源和 4,032,815.00 1 年以内 201,640.75 社会保障局海南弘远出租汽车往来款 1,800,000.00 5 年以上 1,800,000.00 联合有限公司海南昌导实业有限往来款 1,573,600.00 5 年以上 1,573,600.00 公司深圳市长途汽车客往来款 1,279,509.00 1-2 年 90,436.25 运有限公司合计 / 20,785,924.00 / 4,270,677.00 70 / 121 2017 年半年度报告 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目跌价跌价账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备原材料 12,084,443.55 12,084,443.55 10,707,192.51 10,707,192.51 在产品库存商品周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 12,084,443.55 12,084,443.55 10,707,192.51 10,707,192.51 (2). 存货跌价准备 □适用 √不适用 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 71 / 121 2017 年半年度报告 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理财产品 211,000,000.00 50,000,000.00 合计 211,000,000.00 50,000,000.00 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 72 / 121 2017 年半年度报告 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值其他宣告发期初计提期末准备被投资单位追加减少权益法下确认综合其他权益变放现金其余额减值余额期末投资投资的投资损益收益动股利或他准备余额调整利润一、合营企业小计二、联营企业海南海汽保险 1,576,506.31 400,254.82 1,976,761.13 代理有限公司海南耀兴运输 15,011,146.86 3,087,889.02 108,411.61 18,207,447.49 集团有限公司海南大富豪客 5,052,997.54 -12,406.26 5,040,591.28 运有限公司小计 21,640,650.71 3,475,737.58 108,411.61 25,224,799.90 合计 21,640,650.71 3,475,737.58 108,411.61 25,224,799.90 73 / 121 2017 年半年度报告 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 91,131,263.60 12,981,108.21 104,112,371.81 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 91,131,263.60 12,981,108.21 104,112,371.81 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 26,878,762.28 2,513,077.11 29,391,839.39 2.本期增加金额 1,430,124.85 132,704.04 1,562,828.89 （1）计提或摊销 1,430,124.85 132,704.04 1,562,828.89 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 28,308,887.13 2,645,781.15 30,954,668.28 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 62,822,376.47 10,335,327.06 73,157,703.53 2.期初账面价值 64,252,501.32 10,468,031.10 74,720,532.42 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因三亚出租房 4,375,431.30 房产证尚在办理中其他说明 □适用 √不适用 74 / 121 2017 年半年度报告 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 242,015,193.93 26,058,174.12 1,087,575,815.85 71,852,699.84 1,427,501,883.74 2.本期增加金额 2,695,973.29 857,081.19 61,968,986.13 6,243,390.22 71,765,430.83 （1）购置 2,695,973.29 857,081.19 61,968,986.13 6,243,390.22 71,765,430.83 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,632,809.63 20,956,196.11 1,509,029.44 24,098,035.18 （1）处置或报废 1,632,809.63 20,956,196.11 1,509,029.44 24,098,035.18 4.期末余额 243,078,357.59 26,915,255.31 1,128,588,605.87 76,587,060.62 1,475,169,279.39 二、累计折旧 1.期初余额 92,621,392.31 17,409,603.44 793,728,346.04 61,496,699.06 965,256,040.85 2.本期增加金额 5,081,933.76 812,836.41 60,707,889.24 1,941,386.72 68,544,046.13 （1）计提 5,081,933.76 812,836.41 60,707,889.24 1,941,386.72 68,544,046.13 3.本期减少金额 16,921.00 19,570,819.08 1,089,223.90 20,676,963.98 （1）处置或报废 16,921.00 19,570,819.08 1,089,223.90 20,676,963.98 4.期末余额 97,703,326.07 18,205,518.85 834,865,416.20 62,348,861.88 1,013,123,123.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 145,375,031.52 8,709,736.46 293,723,189.67 14,238,198.74 462,046,156.39 2.期初账面价值 149,393,801.62 8,648,570.68 293,847,469.81 10,356,000.78 462,245,842.89 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因昌江周转房 1,353,701.08 工程项目结算已完成，产权证书尚在办理中乐东九所新区站房 466,248.84 工程项目结算已完成，产权证书尚在办理中乐东黄流周转房 605,765.89 工程项目结算已完成，产权证书尚在办理中合并 2,425,715.81 75 / 121 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值准账面余额账面价值账面余额账面价值准备备客运站工程 220,206,114.84 220,206,114.84 191,724,949.23 191,724,949.23 琼海市客货运中心工程 32,616,430.02 32,616,430.02 32,279,174.29 32,279,174.29 其他项目工程 26,121,371.15 26,121,371.15 10,975,751.15 10,975,751.15 合计 278,943,916.01 278,943,916.01 234,979,874.67 234,979,874.67 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期工程累利息本期其中：本本期利转入计投入资本期初其他期末期利息息资本项目名称预算数本期增加金额固定占预算工程进度化累资金来源余额减少余额资本化化率资产比例计金金额金额 (%) 金额 (%) 额琼海市客货 32,279,174.29 337,255.73 32,616,430.02 自筹运中心工程海口汽车客 360,000,000.00 125,858,437.15 9,997,388.54 135,855,825.69 主体工程已竣自筹运总站工，目前正在办理验收。屯昌新车站 90,000,000 14,998,225.28 764,087.53 15,762,312.81 主体工程已封自筹顶，准备进行室内装修工程招标及 2#、4#楼施工。琼海中心站 221,819,800 8,071,154.08 8,591,709.07 16,662,863.15 已完成部分基自筹或募础土方开挖及投部分基坑支护工作。东方车站 70,000,000 32,604,980.29 8,618,907.66 41,223,887.95 站房楼主体已自筹封顶，正在进行二次装修工程，检测站完成外架拆除。合计 741,819,800 213,811,971.09 28,309,348.53 242,121,319.62 / / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 76 / 121 2017 年半年度报告 22、固定资产清理 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额处置车辆 -202,354.80 合计 -202,354.80 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币非专利项目土地使用权专利权线路经营权软件使用权合计技术一、账面原值 1.期初余额 275,118,620.92 2,850,016.20 1,090,460.52 279,059,097.64 2.本期增加金额 38,460,200.00 330,188.68 38,790,388.68 (1)购置 38,460,200.00 330,188.68 38,790,388.68 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 313,578,820.92 2,850,016.20 1,420,649.20 317,849,486.32 二、累计摊销 0.00 1.期初余额 44,335,465.13 2,147,286.48 9,087.17 46,491,838.78 2.本期增加金额 2,879,115.64 65,529.30 2,944,644.94 （1）计提 2,879,115.64 65,529.30 2,944,644.94 3.本期减少金额 (1)处置 77 / 121 2017 年半年度报告 4.期末余额 47,214,580.77 2,147,286.48 74,616.47 49,436,483.72 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 266,364,240.15 702,729.72 1,346,032.73 268,413,002.60 2.期初账面价值 230,783,155.79 702,729.72 1,081,373.35 232,567,258.86 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的海南琼粤直通快速 1,195,694.03 1,195,694.03 汽车运输有限公司合计 1,195,694.03 1,195,694.03 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 78 / 121 2017 年半年度报告 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加其他减项目期初余额本期摊销金额期末余额金额少金额港口站经营费 2,907,114.47 475,678.96 2,431,435.51 港口站装修费 6,928.52 6,928.52 停车场及场站租金 2,385,521.00 101,700.00 750,204.00 1,737,017.00 办公装修费 2,612,600.27 222,041.50 744,580.84 2,090,060.93 合计 7,912,164.26 323,741.50 1,977,392.32 6,258,513.44 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税差异资产异资产资产减值准备内部交易未实现利润可抵扣亏损应付职工薪酬 54,533,772.64 13,633,443.16 66,870,288.55 16,717,572.14 旅客身体伤害 8,845,640.97 2,211,410.24 8,845,640.97 2,211,410.24 赔偿责任金递延收益-政府 18,633,339.00 4,658,334.75 19,066,672.00 4,766,668.00 拨款计提借款利息 8,792,984.04 2,198,246.02 8,792,984.08 2,198,246.02 合计 90,805,736.65 22,701,434.17 103,575,585.60 25,893,896.40 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 12,652,494.94 13,067,640.94 可抵扣亏损合计 12,652,494.94 13,067,640.94 79 / 121 2017 年半年度报告 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 □适用 √不适用 31、短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 □适用 √不适用 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 181,930,108.01 129,041,605.00 1-2 年 11,524,485.34 3,665,737.65 2-3 年 3,214,872.94 5,356,220.20 3 年以上 622,028.21 8,996,599.97 合计 197,291,494.50 147,060,162.82 80 / 121 2017 年半年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因桂林大宇客车有限公司 5,264,915.00 未结算合计 5,264,915.00 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 15,182,576.95 18,046,332.75 1-2 年 1,800.00 198,996.90 2-3 年 3 年以上 1,547,198.08 1,658,928.57 合计 16,731,575.03 19,904,258.22 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因陵水综合楼铺面租金 909,150.00 预收租金万宁综合铺面租金 618,048.08 预收租金合计 1,527,198.08 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 81 / 121 2017 年半年度报告 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 112,559,094.87 143,542,150.80 158,112,831.33 97,988,414.34 二、离职后福利-设 9,922,251.69 23,420,166.81 24,269,787.53 9,072,630.97 定提存计划三、辞退福利 274.00 274.00 四、一年内到期的其他福利合计 122,481,620.56 166,962,317.61 182,382,618.86 107,061,319.31 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴 110,533,348.01 117,117,887.39 131,974,053.82 95,677,181.58 和补贴二、职工福利费 109,623.62 3,487,325.54 3,594,073.54 2,875.62 三、社会保险费 85,902.84 10,784,142.40 10,863,765.78 6,279.46 其中：医疗保险费 73,955.13 9,387,224.98 9,456,986.74 4,193.37 工伤保险费 6,799.70 868,090.14 873,599.95 1,289.89 生育保险费 5,148.01 528,827.28 533,179.09 796.20 四、住房公积金 478,540.88 8,440,980.13 8,181,754.12 737,766.89 五、工会经费和职工教 1,327,978.30 2,617,569.69 2,404,802.00 1,540,745.99 育经费六、短期带薪缺勤 0.00 七、短期利润分享计划 0.00 八、其他短期薪酬 23,701.22 1,094,245.65 1,094,382.07 23,564.80 合计 112,559,094.87 143,542,150.80 158,112,831.33 97,988,414.34 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 163,058.95 22,065,924.69 22,183,750.27 45,233.37 2、失业保险费 13,329.59 501,235.13 505,788.06 8,776.66 3、企业年金缴费 9,745,863.15 853,006.99 1,580,249.20 9,018,620.94 合计 9,922,251.69 23,420,166.81 24,269,787.53 9,072,630.97 其他说明： □适用 √不适用 82 / 121 2017 年半年度报告 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 -1,476,556.17 885,487.51 消费税营业税 319,485.89 319,485.89 企业所得税 -515,638.07 8,797,463.97 个人所得税 717,307.74 894,954.07 城市维护建设税 272,184.26 252,900.43 教育费附加 175,253.98 173,247.58 房产税 584,964.41 529,349.63 土地使用税 970,582.86 1,076,432.29 车船使用税 198,497.90 85,700.00 印花税 8,370.28 15,209.43 车辆通行费 -3,914,185.29 -757,152.00 合计 -2,659,732.21 12,273,078.80 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 27,708.34 27,708.34 企业债券利息短期借款应付利息划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 27,708.34 27,708.34 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 319,856.62 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 319,856.62 83 / 121 2017 年半年度报告 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额往来款 116,586,719.74 114,518,946.15 责任车经营风险金 69,411,404.26 62,021,489.68 琼海市客货运中心工程项目合作保证金 36,000,000.00 36,000,000.00 车辆经营押金 22,327,939.23 18,549,780.58 出租车经营风险金 14,531,467.56 13,606,088.00 车辆安全保证金 10,870,851.06 13,437,877.36 房屋出租保证金及押金 9,892,113.51 10,815,799.96 行车安全互助金 29,408,098.84 26,670,823.86 旅客伤害赔偿保障金 8,845,640.97 8,845,640.97 合计 317,874,235.17 304,466,446.56 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因海南高速公路房地产开发公司 43,198,863.61 琼海市客货运中心工程项目合作保证金及工程款海南海汽投资控股有限公司 37,648,410.22 往来款合计 80,847,273.83 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 10,000,000.00 20,000,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 10,000,000.00 20,000,000.00 84 / 121 2017 年半年度报告 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 85 / 121 2017 年半年度报告 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因财政拨付搬迁补偿款 10,642,475.84 10,642,475.84 东方车站搬迁合计 10,642,475.84 10,642,475.84 / 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 77,860,672.00 4,000,000.00 438,583.00 81,422,089.00 合计 77,860,672.00 4,000,000.00 438,583.00 81,422,089.00 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增本期计入营业其他期末余额与资产相关/ 补助金额外收入金额变动与收益相关海南省交通厅海口南 19,066,672.00 433,333.00 18,633,339.00 与资产相关站建设项目专项拨款海南省交通厅拨海口 50,000,000.00 50,000,000.00 与资产相关汽车客运总站建设项目专项资金临高县交通局拨临高 294,000.00 5,250.00 288,750.00 与资产相关西站建设款屯昌县财政局物流业 2,500,000.00 2,500,000.00 与资产相关转型升级项目款海南省交通厅屯昌场 6,000,000.00 4,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关站建设项目专项拨款合计 77,860,672.00 4,000,000.00 438,583.00 81,422,089.00 / 86 / 121 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 □适用 √不适用 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 362,368,965.85 362,368,965.85 其他资本公积 14,034,988.47 14,034,988.47 合计 376,403,954.32 376,403,954.32 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 □适用 √不适用 87 / 121 2017 年半年度报告 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 28,074,933.95 5,347,114.41 7,484,339.40 25,937,708.96 合计 28,074,933.95 5,347,114.41 7,484,339.40 25,937,708.96 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 26,440,239.42 26,440,239.42 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 26,440,239.42 26,440,239.42 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 295,412,196.07 234,541,615.53 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 295,412,196.07 234,541,615.53 加：本期归属于母公司所有者的净利润 34,296,899.26 39,055,283.39 减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 18,960,000.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 310,749,095.33 273,596,898.92 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 559,760,627.07 459,696,505.98 560,199,437.28 447,490,342.23 其他业务 22,655,961.71 3,550,308.57 22,829,854.08 3,926,536.49 合计 582,416,588.78 463,246,814.55 583,029,291.36 451,416,878.72 88 / 121 2017 年半年度报告 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 781,061.17 城市维护建设税 1,229,573.49 1,248,485.90 教育费附加 991,456.33 1,039,842.86 资源税房产税 2,252,269.08 土地使用税 1,395,283.72 车船使用税 349,978.90 印花税 133,117.96 合计 6,351,679.48 3,069,389.93 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 2,924,562.26 3,172,201.89 折旧费 178,821.20 139,315.03 税费 0.00 57,109.24 办公水电通讯印刷辅助车易耗品 638,018.13 489,057.73 差旅费 97,510.21 50,833.50 其他费用 925,560.20 748,666.93 合计 4,764,472.00 4,657,184.32 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 62,166,090.21 61,084,764.12 办公水电通讯印刷公务车易耗品 3,448,244.43 5,878,503.87 折旧费 2,876,525.00 3,045,523.63 无形资产摊销 2,947,263.21 2,604,981.66 税金 1,868,402.63 差旅费 1,974,133.33 2,048,917.26 修理费用 512,564.72 407,959.75 业务招待费 757,995.44 876,820.55 广告费 248,609.89 316,088.49 劳动保护费 257,315.86 75,349.02 中介机构费用 813,793.96 820,567.48 其他费用 5,574,955.66 921,536.61 合计 81,577,491.71 79,949,415.07 89 / 121 2017 年半年度报告 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 284,329.79 1,255,576.96 减：利息收入 -1,301,717.75 -3,272,926.77 汇兑损益其他 354,001.67 393,459.05 合计 -663,386.29 -1,623,890.76 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -445,206.00 2,898,015.94 二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 -445,206.00 2,898,015.94 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 90 / 121 2017 年半年度报告 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 3,475,737.58 1,541,733.81 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品利息收益 2,822,994.53 合计 6,298,732.11 1,541,733.81 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置利得合计 439,056.86 57,428.86 439,056.86 其中：固定资产处置利得 439,056.86 57,428.86 439,056.86 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 10,414,555.84 7,680,421.44 1,423,083.00 其他 852,387.20 1,116,674.84 852,387.20 合计 11,705,999.90 8,854,525.14 2,714,527.06 91 / 121 2017 年半年度报告计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用币种：人民币单位：元与资产相关/ 补助项目本期发生金额上期发生金额与收益相关南站建设项目专项拨款 433,333.00 433,333.00 临城西站项目专项拨款 5,250.00 10,500.00 儋州市交通管理总站等级评定补助 206,760.00 儋州市交通管理总站补贴款 2,800.00 琼中财政局文明宣传补贴 50,000.00 报废车辆财政补贴 884,500.00 180,000.00 旅游专线补贴 1,600,000.00 财政文明经费 100,000.00 春运补贴 12,591.84 3,767.27 农村客运燃油财政补贴 378,881.00 493,261.17 海南省财政厅 2014 年度省接待办用 7,000,000.00 6,300,000.00 车成本费用合计 10,414,555.84 7,680,421.44 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置损失合计 324,091.09 835,776.58 324,091.09 其中：固定资产处置损失 324,091.09 835,776.58 324,091.09 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 250,000.00 258,951.00 250,000.00 滞纳金罚款支出 231,996.76 20,071.89 231,996.76 其他 561,511.83 170,444.66 561,511.83 合计 1,367,599.68 1,285,244.13 1,367,599.68 92 / 121 2017 年半年度报告 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 5,880,272.27 6,097,498.79 递延所得税费用 3,192,462.23 5,985,082.76 合计 9,072,734.50 12,082,581.55 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 44,221,855.66 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,880,272.27 子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响递延所得税调整 3,192,462.23 所得税费用 9,072,734.50 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 □适用 √不适用 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额春运及燃油补贴 7,391,472.84 497,028.44 其他政府补助 2,584,500.00 439,560.00 其他营业外收入 1,291,444.06 1,174,103.70 收到利息收入 1,301,717.75 3,272,926.77 收到其他往来 222,375,764.56 238,759,400.49 合计 234,944,899.21 244,143,019.40 93 / 121 2017 年半年度报告 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额办公水电通讯印刷公务车易耗品 4,086,262.56 4,274,459.39 业务招待费 757,995.44 876,820.55 中介机构费用 813,793.96 820,567.48 差旅费 2,312,986.72 2,099,750.76 劳动保护费 406,817.44 106,089.27 广告费 707,706.52 658,231.31 修理费用 2,731,833.40 2,120,127.04 支付其他往来及费用 201,854,969.31 212,914,579.76 合计 213,672,365.35 223,870,625.56 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收购海南琼粤直通快速汽车运输有限公司 631,620.71 收回理财产品 320,000,000.00 工程专户利息收入 1,387.93 合计 320,001,387.93 631,620.71 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额投资理财产品 510,000,000.00 客运站建设期间费用 283,430.16 合计 510,283,430.16 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到海南省交通厅屯昌场站建设项目专项拨款 4,000,000.00 合计 4,000,000.00 94 / 121 2017 年半年度报告 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 35,149,121.16 39,690,731.41 加：资产减值准备 2,898,015.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 70,019,296.75 74,723,480.30 无形资产摊销 2,944,644.94 2,686,476.96 长期待摊费用摊销 1,977,392.32 1,824,206.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 49,700.67 益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 324,091.09 786,075.91 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 284,329.79 1,255,576.96 投资损失（收益以“－”号填列） -6,298,732.11 -1,541,733.81 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,192,462.23 5,810,096.55 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -1,377,251.04 -1,385,563.12 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,488,177.12 -26,723,672.61 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 27,330,311.70 2,800,038.26 其他经营活动产生的现金流量净额 124,057,489.71 102,873,430.34 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 320,957,017.14 279,573,015.94 减：现金的期初余额 501,967,926.55 323,727,174.54 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -181,010,909.41 -44,154,158.60 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 95 / 121 2017 年半年度报告 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 320,957,017.14 501,967,926.55 其中：库存现金 4,631,247.51 5,667,445.17 可随时用于支付的银行存款 316,325,769.63 496,300,481.38 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 320,957,017.14 501,967,926.55 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 2,066,156.64 保证金应收票据存货固定资产无形资产投资性房地产 165,025.89 借款抵押合计 2,231,182.53 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： 96 / 121 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额海南省交通厅屯昌场站建 4,000,000 递延收益设项目专项拨款黄标车补贴 884,500 营业外收入 884,500 旅游专线补贴 1,600,000.00 营业外收入 1,600,000.00 财政文明经费 100,000.00 营业外收入 100,000.00 春运补贴 12,591.84 营业外收入 12,591.84 农村客运燃油财政补贴 378,881.00 营业外收入 378,881.00 海南省财政厅 2014 年度省 7,000,000.00 营业外收入 7,000,000.00 接待办用车成本费用 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 97 / 121 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 98 / 121 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用持股比例(%) 取得子公司名称主要经营地注册地业务性质直接间接方式海南省际运输有海口市海府路 24 号海汽大海南海口汽车运输 100 设立限公司厦第 11 层海南高速公路旅海口市海府路 148 号海口海南海口汽车运输 100 设立游运输有限公司汽车东站五楼海南海汽贵宾车海口市海府路 81 号华运大海南海口汽车租赁 100 设立队有限公司厦二楼（南侧）屯昌海汽交通建海南省屯昌县屯城镇新建一海南屯昌汽车运输 100 设立设开发有限公司路 15 号白沙海汽出租车白沙黎族自治县牙叉镇中路海南白沙出租车运输 70 30 设立有限公司（白沙汽车站内）琼海海汽出租车琼海市嘉积镇东风路 51 号海南琼海出租车运输 100 设立有限公司文昌海汽出租车文昌市文城镇新风路 22 号海南文昌出租车运输 90 10 设立有限公司三亚海汽场站开海南省三亚市解放二路 443 海南三亚站场开发 100 设立发建设有限公司号汽车总站三亚海汽机动车三亚市解放二路汽车站海南三亚机动车检测 100 设立检测有限公司屯昌海汽机动车海南省屯昌县城新建一路海南屯昌机动车检测 100 设立检测有限公司 15 号海南海汽旅游汽海口市海府路 148 号海口海南海口汽车租赁 100 设立车租赁有限公司东站四楼海南海汽器材有海口市海府路 81 号海南海口配件、材料 100 设立限公司供应海南海汽汽车销海口市海府路 81 号海南海口汽车销售 20 80 设立售有限公司海南海汽物流有海口市海府路 148 号海南海口物流仓储 100 设立限公司海南海汽旅行社海口市海府路 24 号海汽大海南海口旅游服务 100 设立有限公司厦一楼三沙海汽运输服三沙市永兴岛宣德路西沙宾海南三沙汽车出租 100 设立务有限公司馆 106-22（海口市海府路 24 号海汽大厦第十层 1006 室）儋州海汽机动车海南省儋州市那大镇中兴大海南儋州汽车检测 100 设立检测有限公司道 XI2-6 号停车场后面海口海汽运输有海南省海口市秀英区海秀路海南海口汽车运输 100 设立限公司 156 号琼海海汽运输有海南省琼海市嘉积镇东风路海南琼海汽车运输 100 设立限公司 51 号三亚海汽运输有海南省三亚市河西区解放路海南三亚汽车运输 100 设立限公司汽车总站 99 / 121 2017 年半年度报告儋州海汽运输有海南省儋州市那大中心大道海南儋州汽车运输 100 设立限公司 XI2-6 号屯昌海汽运输有海南省屯昌县屯城镇新建一海南屯昌汽车运输 100 设立限公司路 15 号保亭海汽机动车海南省保亭县七仙大道与保海南保亭汽车检测 100 设立检测有限公司陵公路交汇处乐东海汽运输有海南省乐东县抱由镇乐祥路海南乐东汽车运输 100 设立限公司 139 号琼中海汽运输有海南省琼中县城海榆路新区海南琼中汽车运输 100 设立限公司二号汽车站乐东九所站场开乐东黎族自治县乐祥路 139 海南乐东汽车运输 100 设立发建设有限公司号澄迈海汽运输有海南省澄迈县金江镇文明路海南澄迈汽车运输 100 设立限公司 109 号白沙海汽运输有白沙黎族自治县牙叉中路海南白沙汽车运输 100 设立限公司 163 号五指山海汽运输海南省五指山市三月三大道海南五指山汽车运输 100 设立有限公司 25 号海南琼粤直通快海口市海府路 24 号海南海口汽车运输 100 设立速汽车有限公司 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东本期归属于少本期向少数股东期末少数股东子公司名称持股比例数股东的损益宣告分派的股利权益余额海南海汽出租车有限公司 30% -60.00 -654,641.31 三亚海汽平海旅游运输有限公司 39.50% 539,496.93 3,892,737.79 三亚海汽新起点汽车租赁有限公司 16.66% 60,249.85 645,228.33 海南金运科技信息有限公司 30% 121,354.85 867,135.62 海南海汽港口汽车客运站有限公司 40% 132,952.07 319,856.62 3,636,809.70 琼中福祥客运有限公司 6.67% -1,771.80 -31,762.66 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 100 / 121 2017 年半年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称非流动非流动流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计负债负债海南海汽出租 7,004,306.44 7,004,306.44 2,460,925.40 2,460,925.40 7,004,506.44 7,004,506.44 2,460,925.40 2,460,925.40 车有限公司三亚海汽平海旅游运输有限 8,420,897.93 5,584,047.22 14,004,945.15 4,149,912.78 4,149,912.78 5,487,656.93 7,547,275.67 13,034,932.60 4,497,087.25 4,497,087.25 公司三亚海汽新起点汽车租赁有 4,522,691.88 4,522,691.88 649,772.73 649,772.73 4,490,613.53 4,490,613.53 979,338.16 979,338.16 限公司海南金运科技 3,845,650.23 234,390.09 4,080,040.32 1,189,588.25 1,189,588.25 3,063,063.78 251,608.70 3,314,672.48 828,736.59 828,736.59 信息有限公司海南海汽港口汽车客运站有 20,510,324.12 3,233,810.62 23,744,134.74 14,652,110.49 14,652,110.49 16,091,636.86 3,736,217.11 19,827,853.97 10,268,568.35 10,268,568.35 限公司琼中福祥客运 113,751.56 328,060.00 441,811.56 918,013.29 918,013.29 80,138.57 366,764.80 446,903.37 896,875.43 896,875.43 有限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动经营活动营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额现金流量现金流量海南海汽出租车有限公司 -200.00 -200.00 -200.00 -363,046.35 -363,046.35 -200.00 三亚海汽平海旅游运输有限公司 8,204,810.51 1,365,815.02 1,365,815.02 1,754,110.39 5,962,016.24 1,323,345.23 1,323,345.23 530,600.13 三亚海汽新起点汽车租赁有限公司 472,030.84 361,643.78 361,643.78 452,566.50 479,708.74 194,833.92 194,833.92 111,616.10 海南金运科技信息有限公司 3,378,831.84 404,516.18 404,516.18 153,135.89 2,588,630.20 99,474.41 99,474.41 -128,397.46 海南海汽港口汽车客运站有限公司 5,153,537.29 332,380.18 332,380.18 -409,005.95 5,582,627.72 392,341.96 392,341.96 5,423,056.17 101 / 121 2017 年半年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质直接间接会计处理方法海南耀兴运输集团有限公司海口市海口市公路客运 29 权益法海南海汽保险代理有限公司海口市海口市保险代理 40 权益法海南大富豪客运有限公司海口市海口市公路客运 10 权益法 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 102 / 121 2017 年半年度报告 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额海南耀兴运输海南海汽保险海南大富豪客海南耀兴运输海南海汽保险海南大富豪客集团有限公司代理有限公司运有限公司集团有限公司代理有限公司运有限公司流动资产 51,497,472.18 6,768,616.19 52,022,696.32 44,059,482.12 5,164,557.08 51,713,696.29 非流动资产 39,882,226.67 27,059.88 3,747,644.06 32,825,756.83 50,983.86 3,816,908.06 资产合计 91,379,698.85 6,795,676.07 55,770,340.38 76,885,238.95 5,215,540.94 55,530,604.35 流动负债 33,336,395.82 2,323,477.05 5,364,427.53 29,863,662.24 1,743,978.97 5,000,628.92 非流动负债负债合计 33,336,395.82 2,323,477.05 5,364,427.53 29,863,662.24 1,743,978.97 5,000,628.92 少数股东权益归属于母公司股东权益 58,043,303.03 4,472,199.02 50,405,912.85 47,021,576.71 3,471,561.97 50,529,975.43 按持股比例计算的净资产份额 16,832,557.88 1,788,879.61 5,040,591.28 13,636,257.25 1,388,624.79 5,052,997.54 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账面价值 18,207,447.49 1,976,761.13 5,040,591.28 15,011,146.86 1,576,506.31 5,052,997.54 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 39,088,851.51 3,878,286.80 5,428,606.15 38,375,714.81 2,892,672.63 5,832,981.33 净利润 10,647,893.18 1,000,637.05 -124,062.58 4,594,228.99 526,856.24 -13,350.92 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 10,647,893.18 1,000,637.05 -124,062.58 4,594,228.99 526,856.24 -13,350.92 本年度收到的来自联营企业的股利 103 / 121 2017 年半年度报告 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 □适用 √不适用十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 104 / 121 2017 年半年度报告 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决比例(%) 权比例(%) 海南海汽投资海南省海口市企业经营管理服务、房地产开发经 19,700.00 43.5 43.5 控股有限公司海府路 81 号营、项目开发与经营、资产租赁本企业最终控制方是海南省政府国有资产监督管理委员会 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 □适用 √不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用 105 / 121 2017 年半年度报告本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系海南耀兴运输集团有限公司联营海南海汽保险代理有限公司联营海南大富豪客运有限公司联营其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系海南高速公路股份有限公司参股股东海南海峡航运股份有限公司参股股东海南省农垦集团有限公司参股股东海南海钢集团有限公司参股股东海南港航控股有限公司其他海南高速公路房地产开发公司股东的子公司万宁海汽公共交通服务有限公司母公司的全资子公司海南汽运物业公司其他海口海汽公共交通服务有限公司母公司的全资子公司屯昌海汽客运有限公司母公司的全资子公司澄迈海汽城乡公交有限公司母公司的全资子公司琼中海汽客运有限公司母公司的全资子公司文昌海汽公交客运有限公司母公司的全资子公司琼海海汽城乡公交有限公司母公司的全资子公司儋州海汽城乡客运公交有限公司母公司的全资子公司三亚海汽公共交通客运有限公司母公司的全资子公司昌江海汽公共交通客运有限公司母公司的全资子公司陵水海汽公交运输服务有限公司母公司的全资子公司东方海汽城乡公交有限公司母公司的全资子公司海南省公路交通运输公安局其他临高海汽城乡客运有限公司母公司的全资子公司乐东海汽城乡公交客运有限公司母公司的全资子公司白沙海汽城乡公交客运有限公司母公司的全资子公司海南省交通技工学校其他儋州海汽场站开发建设有限公司母公司的全资子公司海南海汽金运实业有限公司母公司的全资子公司海南省汽车运输总公司房地产开发公司母公司的全资子公司琼中海汽建设开发有限公司母公司的全资子公司海南金运危险品运输有限公司母公司的控股子公司海口海星机动车驾驶员培训有限公司母公司的全资子公司 106 / 121 2017 年半年度报告 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额海南海汽投资控股有限公司及其子公司劳务手续费支出 845,878.89 427,154.10 海南海汽投资控股有限公司教育培训支出 278,756.34 73,257.00 海南海汽投资控股有限公司治安保卫支出 820,468.15 海南海汽保险代理有限公司保险服务费支出 445,678.59 444,116.00 海南琼粤直通快速汽车运输有限公司管理费支出 0.00 303,150.00 海南港航控股有限公司营运车辆过海费 3,787,246.96 4,019,024.00 合计 5,357,560.78 6,087,169.25 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额海南海汽投资控股有限公司及配件、燃料、弱电系 3,762,836.37 3,982,051.21 其子公司统收入海南大富豪客运有限公司燃料收入 379,354.95 298,904.97 海南耀兴运输集团有限公司燃料收入 2,961,541.99 2,678,000.72 海南海汽投资控股有限公司劳务手续费收入 92,725.39 138,253.92 海南海峡航运股份有限公司代售船票手续费收入 574,856.41 885,453.07 海南大富豪客运有限公司车辆进站费用收入 123,818.00 117,654.00 海南耀兴运输集团有限公司车辆进站费用收入 345,783.42 275,406.76 合计 8,240,916.53 8,375,724.65 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 107 / 121 2017 年半年度报告 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费海南港航控股有限公司房屋场地租赁 750,000.00 750,000.00 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 94.18 138.19 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 108 / 121 2017 年半年度报告 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款海南大富豪客运有限公司 2,430.00 2,430.00 2,430.00 2,430.00 海南耀兴运输集团有限公司 289,921.70 14,496.09 731,451.93 36,572.60 文昌海汽公交客运有限公司 1,026,674.24 51,333.71 619,242.48 30,962.12 万宁海汽公共交通服务有限 994,269.35 49,713.47 773,501.63 38,675.08 公司陵水海汽公交运输服务有限 334,323.60 31,482.36 369,823.60 18,491.18 公司儋州海汽城乡客运公交有限 1,797.08 89.85 公司乐东海汽城乡公交客运有限 121,360.06 6,068.00 公司海汽投资控股有限公司 3,286.00 164.30 其他应收款海南海汽保险代理有限公司 640,289.00 640,289.00 640,289.00 640,289.00 海南港航控股有限公司 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 海口海星机动车驾驶员培训 13,023.70 651.19 有限公司万宁海汽公共交通服务有限 71,033.19 3,551.66 公司陵水海汽公交运输服务有限 28,865.77 1,443.29 公司屯昌海汽客运有限公司 80,353.24 4,017.66 琼中海汽客运有限公司 136,412.62 6,820.63 琼中海汽建设开发有限公司 13,666.38 683.32 海汽投资控股有限公司 3,904.59 195.23 乐东海汽城乡公交客运有限 10,200.00 510.00 公司 109 / 121 2017 年半年度报告 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款海南大富豪客运有限公司 193,015.30 594,711.45 海南耀兴运输集团有限公司 36,822.40 426,036.00 其他应付款海南高速公路房地产开发公司 43,717,717.02 43,198,863.61 海南海汽投资控股有限公司 37,675,302.13 38,297,201.90 海南省交通技术学校 238,190.85 666,463.51 海南汽运物业公司 190,152.70 132,643.10 海南港航控股有限公司 23,021.39 海南耀兴运输集团有限公司 21,886.04 儋州海汽公交客运有限公司 8,214.78 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 110 / 121 2017 年半年度报告 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 111 / 121 2017 年半年度报告 4、年金计划 √适用 □不适用自 2016 年 1 月 1 日起，公司按职工工资总额的 5%制定年金计划，其中，4%由公司承担并计入公司当期损益，1%由职工个人承担。 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用（1）2012 年 12 月 13 日本公司（以下简称“甲方”）与海南高速公路房地产开发公司（以下简称“乙方”）双方签订《国有土地使用权转让合同》，双方确定位于琼海嘉积镇银海路的建筑面积 14,840 平方米的原“客货运大楼”（已拆除平整，现为琼海市客货运中心工程，）转让价款（含地上建筑物及其他地上附着物的应补偿价值）合计为人民币 4,068 万元。乙依据双方 2008 年 4 月 21 日和 2008 年 6 月 6 日签订的《房地产项目合作开发合同》及补充协议向甲方支付了 3,600 万元的项目销售款，及土地使用税等已支付费用 468 万元，共计 4,068 万元。目前该土地转让手续尚在办理中。该项目土地使用权 56,196 平方米抵押给海南高速公路房地产开发公司。本年度收到乙方项目合作款为 337,176.00 元，截止 2017 年 6 月 30 日收到保证金和部分项目合作款累计 43,536,039.61 元。（2）本公司与中国光大银行海口分行签订了编号为 LG39221140006AN 履约保函。中国光大银行海口分行为本公司提供开立保函担保金额为人民币 2,000.00 万元，担保有效期至 2019 年 11 月 30 日，保函收益人为海南省道路运输局。 112 / 121 2017 年半年度报告（3）2014 年 3 月 26 日，本公司与中信银行海口分行签订了编号为（2014）海银保函字第 001 号的履约保函。中信银行海口分行为本公司提供人民币 3,450.00 万元的保函担保，担保有限期至 2019 年 11 月 30 日，保函收益人为海南省道路运输局。（4）2015 年 11 月 13 日，本公司与中信银行海口分行签订了编号为（2015）海银保函字第 005 号的履约保函。中信银行海口分行为本公司提供人民币 1,000.00 万元的保函担保，担保有限期至 2023 年 10 月 22 日，保函收益人为海南省道路运输局。（5）本公司与中信银行海口分行签订（2013）海银最抵字第 20 号的最高额抵押合同，最高额度人民币 2,015.00 万元。（6）2014 年 12 月 28 日，本公司和招商银行股份有限公司海口分行签订编号为 2015 年琼字第 0015030009 号《授信协议》。招商银行股份有限公司海口分行向本公司供人民币 2 亿元的授信额度。授信额度期限为 36 个月。 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征 25,477,966.54 100.00 1,527,449.69 6.00 23,950,516.85 32,117,217.33 100.00 1,762,536.60 30,354,680.73 组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 25,477,966.54 / 1,527,449.69 / 23,950,516.85 32,117,217.33 / 1,762,536.60 / 30,354,680.73 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 113 / 121 2017 年半年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 23,584,970.41 1,179,248.52 5.00 1至2年 1,177,037.83 117,703.78 10.00 2至3年 398,108.99 79,621.80 20.00 3 年以上 3至4年 143,547.73 43,064.32 30.00 4至5年 22,938.01 9,175.20 40.00 5 年以上 98,636.07 98,636.07 100.00 合计 25,425,239.04 1,527,449.69 6.01 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 235,086.91 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备海南省旅游客运管理服务有限公司 4427978.49 17.38 221398.92 海南万东房地产开发有限公司 2057764.90 8.08 145776.49 海南陵水富力湾开发有限公司 1029153.00 4.04 51457.65 三亚城市阳光巴士旅行社有限公司 659453.38 2.59 65945.34 陵水海汽公交运输服务有限公司 295323.60 1.16 16939.73 合计 8469673.37 33.24 501518.13 114 / 121 2017 年半年度报告 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组 167,695,750.70 100.00 4,596,593.19 2.74 163,099,157.51 174,360,784.09 100.00 5,146,661.03 2.95 169,214,123.06 合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 167,695,750.70 / 4,596,593.19 / 163,099,157.51 174,360,784.09 / 5,146,661.03 / 169,214,123.06 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 18,492,669.88 924,633.49 5.00 1至2年 4,141,069.27 414,106.93 10.00 2至3年 3,429,298.49 685,859.70 20.00 3 年以上 3至4年 1,045,738.45 313,721.54 30.00 4至5年 1,060,167.46 424,066.98 40.00 5 年以上 1,384,204.55 1,384,204.55 100.00 合计 29,553,148.10 4,146,593.19 14.03 115 / 121 2017 年半年度报告组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比其他应收款坏账准备计提比例海南省道路运输管理局 9,000,000.00 450,000.00 5.00% 合计 9,000,000.00 450,000.00 5.00% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 550,067.84 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 5,886.00 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 151,945,593.57 158,221,421.57 车辆经营保证金 9,000,000.00 9,000,000.00 备用金 5,087,687.43 4,328,432.86 保证金及押金 1,662,469.70 2,810,929.66 合计 167,695,750.70 174,360,784.09 116 / 121 2017 年半年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄额合计数的比例(%) 期末余额海南省道路运输管车辆经营保证金 9,000,000.00 5 年以上 5.37 450,000.00 理局琼海市人力资源和保证金及押金 4,032,815.00 1 年 2.40 201,640.75 社会保障局海口市人力资源和保证金及押金 750,000.00 5 年以上 0.45 75,000.00 社会保障局海南海汽保险代理往来款 640,289.00 5 年以上 0.38 640,289.00 有限公司三亚市房产管理局往来款 490,155.23 0.29 490,155.23 合计 / 14,913,259.23 / 8.89 1,857,084.98 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 281,284,163.71 5,423,428.59 275,860,735.12 267,963,330.00 5,423,428.59 262,539,901.41 对联营、合营企 25,224,799.90 25,224,799.90 21,640,650.71 21,640,650.71 业投资合计 306,508,963.61 5,423,428.59 301,085,535.02 289,603,980.71 5,423,428.59 284,180,552.12 117 / 121 2017 年半年度报告 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计本期减值准备被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值减少期末余额准备海南海汽器材有限公司 8,014,738.39 8,014,738.39 海南海汽汽车销售有限公 200,000.00 200,000.00 司海南海汽旅行社有限公司 534,495.55 534,495.55 海南海汽物流有限公司 2,800,000.00 2,800,000.00 海南海汽旅游汽车租赁有 105,070,015.36 105,070,015.36 限公司文昌海汽出租车有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 琼海海汽出租车有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 白沙海汽出租车有限公司 350,000.00 350,000.00 三亚海汽新起点汽车租赁 2,000,000.00 2,000,000.00 有限公司海南金运科技信息有限公 700,000.00 700,000.00 司海南海汽港口汽车客运站 4,980,000.00 4,980,000.00 有限公司三亚海汽机动车检测有限 500,000.00 500,000.00 公司屯昌海汽机动车检测有限 500,000.00 500,000.00 公司海南高速公路旅游运输有 3,266,577.81 3,266,577.81 限公司三亚海汽场站开发建设有 65,897,308.92 65,897,308.92 限公司三亚海汽平海旅游运输有 6,047,285.07 6,047,285.07 限公司屯昌海汽交通建设开发有 8,000,000.00 8,000,000.00 限公司海南省际运输有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 琼中福祥客运有限公司 560,000.00 560,000.00 442,504.33 海南海汽出租车有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 海南海汽贵宾车队有限公 7,462,908.90 7,462,908.90 4,980,924.26 司三沙海汽运输服务有限公 10,000,000.00 10,000,000.00 司儋州海汽机动车检测有限 1,000,000.00 1,000,000.00 公司海口海汽运输有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 屯昌海汽运输有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 琼海海汽运输有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 三亚海汽运输有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 儋州海汽运输有限公司 2,000,000.00 13,320,833.71 15,320,833.71 海南琼粤直通快车速汽车 2,080,000.00 2,080,000.00 运输有限公司合计 267,963,330.00 13,320,833.71 281,284,163.71 5,423,428.59 118 / 121 2017 年半年度报告 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减值准投资期初其他综宣告发放计提期末追加减少权益法下确认其他权益其备期末单位余额合收益现金股利减值余额投资投资的投资损益变动他余额调整或利润准备一、合营企业小计二、联营企业海南海汽保险 1,576,506.31 400,254.82 1,976,761.13 代理有限公司海南耀兴运输 15,011,146.86 3,087,889.02 108,411.61 18,207,447.49 集团有限公司海南大富豪客 5,052,997.54 -12,406.26 5,040,591.28 运有限公司小计 21,640,650.71 3,475,737.58 108,411.61 25,224,799.90 合计 21,640,650.71 3,475,737.58 108,411.61 25,224,799.90 其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 304,088,738.01 251,616,309.42 349,271,510.57 282,620,040.77 其他业务 16,421,055.17 2,496,177.40 17,085,621.54 3,705,326.86 合计 320,509,793.18 254,112,486.82 366,357,132.11 286,325,367.63 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 479,784.93 411,839.79 权益法核算的长期股权投资收益 3,475,737.58 1,541,733.81 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益 119 / 121 2017 年半年度报告可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品利息收益 2,822,994.53 合计 6,778,517.04 1,953,573.60 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 114,965.77 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 1,423,083.00 或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -191,121.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 57,729.58 少数股东权益影响额 22,555.27 合计 1,427,212.23 120 / 121 2017 年半年度报告对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资每股收益报告期利润产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 3.27 0.11 0.11 扣除非经常性损益后归属于公司 3.13 0.10 0.10 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用第十一节备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿董事长：姜宏涛董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日修订信息 □适用 √不适用 121 / 121
附件：公告原文

海汽集团2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-25

2017 年半年度报告
公司代码：603069                                            公司简称：海汽集团
              海南海汽运输集团股份有限公司
                    2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
  未出席董事职务   未出席董事姓名        未出席董事的原因说明   被委托人姓名
独立董事         金永                    个人原因             涂显亚
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人姜宏涛、主管会计工作负责人周有斌及会计机构负责人（会计主管人员）符人恩
     声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
  本报告中如涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺
，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
                                         1 / 121
                                   2017 年半年度报告
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
  公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中
其他披露事项“可能面对的风险”相关内容，请广大投资者注意投资风险。
十、 其他
□适用 √不适用
                                        2 / 121
                                                       2017 年半年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11
第五节     重要事项........................................................................................................................... 18
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 29
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 30
第十节     财务报告........................................................................................................................... 31
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 121
                                                                3 / 121
                                     2017 年半年度报告
                                    第一节           释义
 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
海汽集团、公司      指     海南海汽运输集团股份有限公司
中国证监会          指     中国证券监督管理委员会
上交所              指     上海证券交易所
报告期              指     2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
报告期末            指     2017 年 6 月 30 日
公司章程            指     海南海汽运输集团股份有限公司章程
股东大会            指     海南海汽运输集团股份有限公司股东大会
董事会              指     海南海汽运输集团股份有限公司董事会
海汽控股            指     海南海汽投资控股有限公司，为公司发起人及现有股东之一
海南高速            指     海南高速公路股份有限公司，为公司发起人及现有股东之一
农垦集团            指     海南省农垦集团有限公司，为公司发起人及现有股东之一
海峡股份            指     海南海峡航运股份有限公司，为公司发起人及现有股东之一
海钢集团            指     海南海钢集团有限公司，为公司现有股东之一
                         第二节     公司简介和主要财务指标
 一、 公司信息
 公司的中文名称               海南海汽运输集团股份有限公司
 公司的中文简称               海汽集团
 公司的外文名称               Hainan Haiqi Transportation Group Co.,Ltd.
 公司的法定代表人             姜宏涛
 二、 联系人和联系方式
                              董事会秘书                          证券事务代表
 姓名            周有斌                                  符人恩
                 海南省海口市美兰区海府路24号            海南省海口市美兰区海府路24号
 联系地址
                 海汽大厦12楼                            海汽大厦11楼
 电话            0898-65380618                           0898-65379357
 传真            0898-65379357                           0898-65379357
 电子信箱        hqgfdsb@163.com                         hqgfdsb@163.com
                                           4 / 121
                                      2017 年半年度报告
  三、 基本情况变更简介
  公司注册地址                          海南省海口市美兰区海府路24号（海汽大厦）
  公司注册地址的邮政编码
  公司办公地址                          海南省海口市美兰区海府路24号海汽大厦
  公司办公地址的邮政编码
  公司网址                              http://www.0898hq.com/
  电子信箱                              hqgfdsb@163.com
  四、 信息披露及备置地点变更情况简介
  公司选定的信息披露报纸名称            上海证券报、证券日报
  登载半年度报告的中国证监会指定        http://www.sse.com.cn/（上交所）
  网站的网址
  公司半年度报告备置地点                海南省海口市美兰区海府路24号海汽大厦11楼
                                        公司治理部
  五、 公司股票简况
    股票种类      股票上市交易所     股票简称            股票代码   变更前股票简称
  A股                 上海证券交易所 海汽集团             603069        无
  六、 其他有关资料
  □适用 √不适用
  七、 公司主要会计数据和财务指标
  (一) 主要会计数据
                                                                 单位：元   币种：人民币
                                                                              本报告期比
                                        本报告期
          主要会计数据                                          上年同期      上年同期增
                                      （1－6月）
                                                                                减(%)
营业收入                              582,416,588.78           583,029,291.36       -0.11
归属于上市公司股东的净利润             34,296,899.26            39,055,283.39     -12.18
归属于上市公司股东的扣除非             32,869,687.03            38,358,213.96     -14.31
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            124,057,489.71           102,873,430.34       20.59
                                                                              本报告期末
                                      本报告期末                上年度末      比上年度末
                                                                                增减(%)
归属于上市公司股东的净资产          1,055,530,998.03         1,042,331,323.76        1.27
总资产                              1,802,597,527.10         1,764,890,074.86        2.14
                                           5 / 121
                                        2017 年半年度报告
  (二)    主要财务指标
                                          本报告期                      本报告期比上年
           主要财务指标                                     上年同期
                                        （1－6月）                        同期增减(%)
  基本每股收益（元／股）                        0.11             0.16             -31.25
  稀释每股收益（元／股）                        0.11             0.16             -31.25
  扣除非经常性损益后的基本每                    0.10             0.16             -37.50
  股收益（元／股）
  加权平均净资产收益率（%）                      3.27            5.46   下降2.19个百分点
  扣除非经常性损益后的加权平                     3.13            5.36   下降2.23个百分点
  均净资产收益率（%）
  公司主要会计数据和财务指标的说明
  √适用 □不适用
    基本每股收益、稀释每股收益和扣除非经常性损益后的基本每股收益同比下降幅度
  较大的主要原因是 2016 年 7 月公司通过首次公开发行股票增加股份 79,000,000 股，
  本年计算基数增加所致。
    加权平均净资产收益率和扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率同比下降
  幅度较大主要原因是自 2016 年 7 月起公司通过首次公开发行股票并上市募集资金增
  加所有者权益共计 274,522,431.42 元，本年计算基数大幅增加所致。
  八、 境内外会计准则下会计数据差异
  □适用 √不适用
  九、 非经常性损益项目和金额
  √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                              金额      附注（如适用）
非流动资产处置损益                                               114,965.77
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，         1,423,083.00
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
                                             6 / 121
                                       2017 年半年度报告
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                        -191,121.39
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                            22,555.27
所得税影响额                                                  57,729.58
合计                                                       1,427,212.23
  十、 其他
  □适用 √不适用
                              第三节         公司业务概要
  一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）主要业务
    报告期内，公司致力于道路旅客运输业务，主要从事汽车客运、汽车客运站经营以
  及与之相关的汽车销售、维修与检测、汽车器材与燃油料销售等业务。
    1.汽车客运
    汽车客运是公司的核心业务之一，也是公司最主要的盈利来源。目前公司已形成了
  班车客运、旅游客运、出租车客运等多方位的道路客运服务能力。截至报告期末，公
  司拥有班车客运车辆 2072 辆，旅游车 545 辆、出租车 438 辆；拥有省内跨市县客运
  班线 290 条，市县内班线 104 条，省际客运班线 115 条；公司在海南省已建立了覆盖
  全省 18 个县市的道路客运网络，且运营范围辐射到广东、广西、湖南、湖北、四川、
  贵州、河南、江西、福建、浙江、重庆、山东、云南等 13 个省市自治区。
    2.汽车客运站经营
    客运站经营也是公司的核心业务之一，是公司开展客运业务的支点和载体。根据现
  行道路客运行业相关规定，所有营运车辆必须进入各地经政府规划、交通部门审核发
  放经营许可证的汽车客运站从事客运运输，各汽车客运站按照站级不同，结合交通及
                                             7 / 121
                                2017 年半年度报告
物价部门核定的标准向进入汽车客运站的营运车辆收取费用取得收入，主要包括客运
代理费、站务费、安检费、车辆清洗费等。公司现有 27 个客运站，其中一级客运站 5
个，二级客运站 16 个，三级客运站 3 个，三级以下客运站 3 个，分布在海南省各主
要县市，在当地道路运输业中发挥重要的枢纽作用。目前，海南省二级以上的全部客
运站均由公司独家运营。
  3.维修及销售
  为延伸主业经营的产业链，公司还开展了汽车销售、维修与检测，汽车器材与燃油
料销售等业务，成为客运业务的重要补充。
  公司主营业务收入等构成情况如下：
                                                            单位：元     币种：人民币
                               本期发生额                       上期发生额
    项目
                           金额             比例（%）        金额          比例（%）
               收入   470,522,329.65           84.06    472,144,377.89        84.28
 汽车运输      成本   388,744,963.62           84.57    381,448,730.30        85.24
               毛利   81,777,366.03            81.72     90,695,647.59        80.47
               收入   67,344,752.41            12.03     74,041,825.37        13.22
 客运站经营    成本   53,049,328.65            11.54     56,136,090.24        12.54
               毛利   14,295,423.76            14.29     17,905,735.13        15.89
               收入   21,893,545.01             3.91     14,013,234.02         2.50
 维修及销售    成本   17,902,213.71             3.89     9,905,521.69          2.21
               毛利    3,991,331.30             3.99     4,107,712.33          3.64
               收入   559,760,627.07          100.00    560,199,437.28       100.00
 合计          成本   459,696,505.98          100.00    447,490,342.23       100.00
               毛利   100,064,121.09          100.00    112,709,095.05       100.00
  （二）经营模式
  1.汽车客运的经营模式
  汽车客运是公司的核心业务之一。目前公司的汽车客运业务根据旅客类别分为班车
客运和旅游客运，全部实行公司化经营，其中班车客运实行公车公营和责任经营相结
合的经营形式，旅游客运全部实行公车公营的经营形式。具体情况如下：
  （1）班车客运
  ①公车公营
  公车公营形式是指车辆产权和线路经营同时实现公司化，即由公司购置车辆，并直
接运营所拥有的线路经营权及车辆，公司进行统一调度及管理，在相关线路开展道路
旅客运输的经营方式。在公车公营形式下，公司管理涵盖司乘人员、营运车辆的调度、
管理与维修等方面，公司对营运车辆及司乘人员进行统一财务核算，交通事故责任由
公司进行承担。
  ②责任经营
  责任经营形式是指车辆产权归公司所有，但线路经营权实行责任经营，即在公司的
统一管理下，由公司购置营运车辆，将公司拥有的线路经营权及车辆按规定的程序，
由符合规定条件的责任经营者在指定的线路开展道路客运业务，并完成目标利润的一
种经营方式。该种经营方式是道路客运企业普遍采用的一种成熟模式，在全国道路运
输行业具有一定的普遍性。
                                       8 / 121
                                    2017 年半年度报告
  公司与车站结算票款并确认客运收入，责任经营车辆的保险、折旧、税金、燃油费、
修理费、通行费等运营成本按照公司的会计制度统一进行核算。公司经营管理涵盖司
乘人员以及营运车辆的使用、管理与维修等方面；发生交通事故时，公司统一代为处
理，但与事故相关的责任、损失和费用最终由责任经营方承担，公司承担连带责任。
  （2）旅游客运
  本公司的旅游客运全部实行公车公营形式。在此经营形式下，公司是旅游客运车辆
的所有者和经营主体，统一司乘人员的聘用、考核、培训和监督，并依照海南省相关
规定将旅游客运车辆纳入由海南省交通运输厅和旅游委共同组建的海南省旅游客运
服务中心的统一调度平台，实行统一调派、统一结算。
  （3）出租车客运的经营模式
  公司的出租车客运是指以经交通行政主管部门核发出租汽车经营许可证、公安车管
部门登记为出租或租赁使用性质的车辆，按照乘客要求提供客运服务或车辆租赁服务，
以行驶里程和时间计费的经营活动。公司开展出租车客运业务均采用承包经营的经营
模式。
  公司出租车的承包经营模式是指公司通过公开招标获得出租车运输经营许可权，出
资购买用于出租营运车辆，再与有承包意愿的个人签订合同，将车辆的使用权以风险
抵押金和月租金的方式发包给符合规定条件的个人的一种经营模式。在该模式下，公
司按月收取租赁承包费用确认为收入，车辆运营期间的修理费、燃油费均由承租人承
担。
  截止 2017 年 6 月 30 日，公司营运车辆共 3055 辆，其中班车客运车辆 2072 辆，旅
游车 545 辆，出租车 438 辆。公司从事道路客运的运营车辆中有 1766 辆是以责任经
营的形式经营，1289 辆是以公车公营方式经营。公司共有客运班线 509 条，其中 387
条班线是以责任经营的形式经营，122 条班线是以公车公营形式经营。
 公司以公车公营模式及责任经营形式实现的收入情况如下：
                                                                    单位：元     币种：人民币
                                    本期发生数                             上期发生数
         项目
                                            占运输业务收                         占运输业务收
                             金额                                   金额
                                            入的比例（ %）                       入的比例（ %）
公车公营模式实现收入     303,955,979.16                 64.60   290,111,599.61           61.45
责任经营模式实现的收入   166,566,350.49                 35.40   182,032,778.28           38.55
合计                     470,522,329.65             100.00      472,144,377.89          100.00
  2.汽车客运站的经营模式
  客运站是公司客运经营业务的重要组成部分，也是公司开展道路客运业务的支点和
依托。本公司的客运站经营除为公司所属的营运车辆提供站务服务外也同时面向具有
道路运输经营资质的其他企业，为其所属营运车辆提供客运代理、安检服务、清洁清
洗等各类站务服务，并根据物价主管部门的核定，收取相关费用。
  此外，公司为充分发挥各客运场站的人员聚集和商业辐射带动作用，积极进行包括
商铺租赁、广告等业务的商业性的综合开发，提升客运站的服务职能和经济效益。
汽车客运站业务中最重要的服务项目是客运代理服务，即客运站为道路运输企业提供
代办售票、检票、发车、运费结算等服务，并收取客运代理费。客运代理费是站务收
入最重要的组成部分，一般占到客运站收入的 60%左右。此外，客运站还提供车辆安
                                          9 / 121
                                  2017 年半年度报告
检、清洁清洗、停车管理以及行包托运、物品寄存等站务服务，并收取相关费用，确
认为站务收入。
  （三）行业情况说明
  2017 年上半年，全国公路完成旅客发送量 74.3 亿人次，同比下降 3.8%；完成旅客
周转量 4943.89 亿人公里，同比下降 3.7%；而铁路运输完成旅客发送量和旅客周转量
分别较上年同期增长 9.8%和 6.7%；民航运输完成的旅客发送量和旅客周转量分别较
上年同期增长 13.4%和 14.1%。
  2017 年上半年，海南省公路完成旅客运输量 5172 万人，同比增长 1.5%；完成旅客
周转量 40.9 亿人公里，同比增长 1.4%；铁路运输完成旅客运输量和旅客周转量分别
较上年同期增长 16.4%和 18.6%；民航运输完成旅客运输量和旅客周转量分别较上年
同期增长 10.6%和 17.7%。接待游客总人数 3145.72 万人次，比上年同期增长 12.5%；
旅游总收入 371.41 亿元，比上年同期增长 22.8%。
  道路客运在综合交通运输体系中占据的比重呈下降态势，但旅游业务在未来仍将是
一个平稳发展的朝阳产业，且综合交通、智慧交通、绿色交通、平安交通“四个交通”
及海南省全域旅游为道路客运带来了助力，交通运输供给侧改革、行业转型升级及高
速铁路网的完善和铁路快速客运系统的高速发展等，给道路客运带来发展机遇与挑战。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
  1.拥有全省客运场站资源
  汽车客运站是道路旅客运输网络的节点，承担着旅客集散和客运班车接发的重要职责，公
司拥有海南省全部二级以上汽车客运站 21 个，遍布海南全省 18 个市县，公司所有客运场站
占据了海南省道路旅客发送量 95%以上的市场份额。
  2.客运班线集约化经营优势
  报告期末，公司拥有省际客运班线 115 条，省内跨市县客运班线 290 条，市县内班线 104
条，班车客运车辆 2072 辆，旅游车 545 辆、出租车 438 辆。覆盖了全省各县市及主要乡镇，
并已辐射到邻近的 13 个省份。目前公司在海南省的客运班线及日发班次占有率超过 70%，营
运车辆占有率超过 40%。
  3.拥有行业经验丰富的经营团队
  主要成员均具有多年的运输行业管理经验，具有科学合理的发展意识和经营理念，对于行
业的发展、线路规划、车辆投放选择、客运站开发运营等能进行专业判断和规划，对安全管
理、经营管理、 服务管理、人员考核管理等均制定了相应制度并有效实施。
  4.品牌优势
  公司注重实施服务品牌策略，践行“安全、舒适、快捷”的服务工作理念，并通过改进客
运站点服务设施，更新改造班线客车车型，统一品牌形象标识等方式，实施顾客满意战略。
2004 年公司通过了 ISO9001:2000 质量管理体系认证，2010 年被国家标准委列为全国道路客
运服务标准化试点单位。公司为交通运输部重点联系道路运输企业，荣获“全国用户满意企
业”、“中国道路运输百强诚信企业（2017 年）”称号，公司旗下的“海汽快车”更是获得
“中国用户满意产品”、“海南省著名商标”、“海南标志性品牌 60 强”等多项荣誉。
                                       10 / 121
                               2017 年半年度报告
                      第四节   经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
  2017 年上半年，全国公路完成旅客发送量 74.3 亿人次，同比下降 3.8%；完成旅客
周转量 4，943.89 亿人公里，同比下降 3.7%。其中，海南省公路完成旅客运输量 5,172
万人，同比增长 1.5%；完成旅客周转量 40.9 亿人公里，同比增长 1.4%。
  随着高速铁路的发展，私家车的迅猛增长，道路客运面临的竞争压力加大，客源出
现严重分流，市场份额明显下降。在“互联网+出行”大趋势下，网络预约出租汽车
出现给传统的出行方式带来巨大影响，道路客运企业的地位和作用受到强烈的冲击。
  2017 年上半年，在面临环岛高铁贯通、私家车迅猛增长等前所未有的严峻挑战，公
司紧紧围绕“提质创业”工作主题，立足主业，提质增效，培育动能，创新转型，
推动公司持续健康发展。2017 年上半年，公司共完成客运量 2,294 万人次，同比下降
0.14%；完成客运周转量 24.85 亿人公里，同比下降 2.37%；实现营业收入 5.82 亿元，
同比下降 0.11%；利润总额 4,422.19 万元，同比下降 14.59%；实现净利润 3,514.91
万元，同比下降 11.44%。
  2017 年上半年，公司主要推进的重点工作如下：
  1.继续深化体制机制改革。一是利用好上市品牌效应，以股权合作方式在旅游服务、
网约车平台建设、网约车运营、新能源汽车应用推广等领域寻求合作。二是积极推进
职业经理人制度试点工作, 已制定了试行职业经理人制度初步方案。
  2.推进客运主业供给侧结构性改革。一是以市场需求为导向，主动融入机场等领域
发展客运业务。二是调整优化主干线路，将主干线路延伸到乡镇客源密集地发班。三
是继续优化线路资源整合。四是大力发展会议用车等形式多样的租包车业务。
  3.积极培育和发展旅游服务业务。一是积极参与大宗旅游服务业务竞标，取得历史
性重大突破。二是发挥旅游客运资源优势，进一步提高公司旅游车辆使用效率和运营
效率。三是公司各单位结合当地特色的旅游资源，纷纷推出“乡村游”等旅游服务产
品，“运游结合”业务呈现百花齐放的良好局面。
  4.稳步推进项目建设和招商工作。一是海口汽车客运总站项目已完工，待验收通过
即可开业。推进东方汽车客运总站、洋浦汽车客运站、屯昌中部汽车城客运站等项目
装饰装修工作。正在进行琼海市汽车客运中心站改建项目桩基工程。二是稳步推进陵
水新车站、九所客运站、乐东商务大楼、昌江新车站等项目前期工作。三是完成了海
口汽车客运总站的商业招商工作。
  5.加快推进信息化建设。一是推进海南省公路水路联网售票与电子客票系统建设。
二是加快公司中心数据机房建设，努力打造成为全省道路客运信息监管和服务中心。
三是加快车站智能化安全管理系统建设，着力推进服务流程的自助化，加快服务转型
升级。
  6.继续强化安全生产管理。一是狠抓安全责任体系的落实，确保“五落实、五到位”，
保证安全责任、管理、投入、培训、应急救援到位。二是加强制度体系建设，夯实管
理基础。三是坚持安全生产标准化，推行日常工作“安全检查表”制度，把标准化的
要求细化到每一个具体工作环节，实现安全管理抓在细节、抓在日常、抓在基础。四
是持续开展安全生产检查及隐患排查治理工作。五是以开展安全生产监督检查工作为
重点，全方位提升和促进安全生产工作。
                                    11 / 121
                                   2017 年半年度报告
  7.深入开展“树形象创品牌”活动。一是积极开展创建文明服务窗口活动。二是
提升员工职业素养和服务水平。三是积极开展品牌宣传活动，积极参与博鳌亚洲论坛
2017 年年会等大型会议和重要活动的用车服务工作，充分展现了公司良好的精神风貌，
树立良好的口碑。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                   单位:元 币种:人民币
科目                                 本期数              上年同期数       变动比例（%）
营业收入                          582,416,588.78       583,029,291.36               -0.11
营业成本                          463,246,814.55       451,416,878.72                2.62
销售费用                            4,764,472.00         4,657,184.32                2.30
管理费用                           81,577,491.71        79,949,415.07                2.04
财务费用                             -663,386.29        -1,623,890.76               59.15
经营活动产生的现金流量净额        124,057,489.71       102,873,430.34               20.59
投资活动产生的现金流量净额       -279,825,774.12       -93,371,294.98             -199.69
筹资活动产生的现金流量净额        -25,242,625.00       -53,656,293.96               52.95
研发支出
营业收入变动原因说明:营业收入与上年同比变化不大，主要是上半年旅游客运业务、旅游服务业
务、租包车业务及对外汽车服务业务发展势头较好，弥补了传统班线客运和客运站场服务收入的
下降缺口。
营业成本变动原因说明:主要是燃油价格同比上升，燃油成本同比增加。
销售费用变动原因说明:主要是拓展新业务，营销费用增加。
管理费用变动原因说明:主要是人工成本增加。
财务费用变动原因说明:主要是本期将部分流动资金办理理财，相关利息收入计入投资收益。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是加强应收款项收款管理，本期收回应收款项同
比增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期理财产品投资增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期还款额小于上年同期，且上年同期支付了
以前股东股利，本期无此情形。
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
                                        12 / 121
                                                    2017 年半年度报告
             (三) 资产、负债情况分析
             √适用 □不适用
             1.   资产及负债状况
                                                                                                            单位：元
                                                                                本期期末金
                                   本期期末数                    上期期末数
                                                                                额较上期期
  项目名称         本期期末数      占总资产的    上期期末数      占总资产的                              情况说明
                                                                                末变动比例
                                   比例（%）                     比例（%）
                                                                                  （%）
货币资金          323,023,173.78        17.92   279,573,015.94          19.26         15.54   主要是 2016 年 7 月 IPO 上市募集
                                                                                              资金净额 2.7 亿元，货币资金同
                                                                                              比增加
应收票据             100,000.00          0.01      245,600.00            0.02       -59.28    为往来款银行承兑票据
应收账款          42,871,786.35          2.38   51,533,090.44            3.55       -16.81    主要是收回省外营运车辆售票结
                                                                                              算款
预付款项          30,382,963.27          1.69    20,147,523.78           1.39        50.80    主要是增加预付油料款
其他应收款        45,396,294.88          2.52   100,928,327.59           6.95       -55.02    主要是自 2016 年下半年逐渐收
                                                                                              回营运车辆履约保证金
存货               12,084,443.55         0.67   11,102,613.57            0.76         8.84    主要为燃油
其他流动资产      211,000,000.00        11.71                                                 为理财产品
长期股权投资       25,224,799.90         1.40   15,598,909.78            1.07        61.71    主要是投资联营企业按权益法确
                                                                                              认投资收益增加，相应增加长期
                                                                                              股权投资
投资性房地产      73,157,703.53          4.06   76,840,099.58            5.29        -4.79    主要是计提折旧，投资性房地产
                                                                                              账上价值逐年减少
固定资产          462,046,156.39        25.63   423,662,836.81          29.19         9.06    主要是购买营运车辆增加
在建工程          278,943,916.01        15.47   202,405,592.72          13.95        37.81    主要是站场基建建设增加
固定资产清理         -202,354.80        -0.01       324,674.52           0.02      -162.33    主要是处置车辆产生的处置收
                                                                                              入，因处置工作尚未完全结束，
                                                                                              暂挂固定资产清理
无形资产          268,413,002.60        14.89   234,643,677.28          16.17        14.39    主要是购买昌江新站用地增加无
                                                                                              形资产
商誉               1,195,694.03          0.07    1,330,832.43            0.09       -10.15    主要是 2016 年末审计调整海南
                                                                                              琼粤公司确认商誉
长期待摊费用       6,258,513.44          0.35    9,429,432.69            0.65       -33.63    主要是按月结转待摊费用
递延所得税资      22,701,434.17          1.26   23,652,188.80            1.63        -4.02    主要是母公司同比计提绩效薪酬
产                                                                                            减少转回部分递延所得税资产
应付账款          197,291,494.50        10.94   169,315,828.50          11.67        16.52    主要是增加购车应付款
预收款项           16,731,575.03         0.93     9,015,081.26           0.62        85.60    主要是增加省交通厅信息中心预
                                                                                              付的公路水路联网售票与电子客
                                                                                              票系统项目款
应付职工薪酬      107,061,319.31         5.94   106,321,708.95           7.33         0.70
应交税费           -2,659,732.21        -0.15    10,704,012.33           0.74      -124.85    主要是 2016 年度应交所得税减
                                                                                              少所致
应付利息              27,708.34          0.00       45,937.50            0.00       -39.68
应付股利             319,856.62          0.02                                                 主要是非全资子公司计提应付少
                                                                                              数股东股利
其他应付款        317,874,235.17        17.63   305,532,173.38          21.05         4.04
一年内到期的       10,000,000.00         0.55    20,160,967.85           1.39       -50.40    主要是根据公司资金情况，归还
非流动负债                                                                                    借款
长期借款                                        10,000,000.00            0.69      -100.00    主要是根据公司资金情况，归还
                                                                                              借款
专项应付款        10,642,475.84          0.59   10,642,475.84            0.73         0.00    为东方分公司旧车站拆迁补偿款
递延收益          81,422,089.00          4.52   69,794,005.00            4.81        16.66    主要为收到省交通厅的站场建设
                                                                                              补贴款
                                                          13 / 121
                                        2017 年半年度报告
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
  报告期末，公司拥有直接持股的子公司 36 家（包括全资子公司 30 家，控股子公司
6 家），间接持股的子公司 3 家，参股公司 3 家。
  报告期内，公司决定对全资子公司海南海汽旅行社有限公司进行增资，注册资本由
50 万元变为 200 万元；公司新增 1 家间接持股的子公司海南海汽出行科技有限公司，
注册资本为 100 万元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
  ①场站建设情况
                                                                   单位：万元   币种：人民币
 项目名称              本年度投入金额    累计实际投     项目进度                    资金来源
                                         入金额
 海口汽车客运总站      999.74            13,585.58      主体工程已竣工，目前正在   自筹
 项目                                                   办理验收
 国际旅游岛中部汽      76.41             1,576.23       主体工程已封顶，准备进行   自筹
 车城客运站项目                                         室内装修及 2#、4#楼施工
 琼海市汽车客运中      859.17            1,666.29       已完成部分基础土方开挖     募集资金
 心站改建项目                                           及部分基坑支护工作         +自筹
 东方汽车客运总站      1061.53           4,122.39       站房楼主体已封顶，正在进   自筹
 项目                                                   行二次装修；检测站完成外
                                                        架拆除
  ②国有建设用地使用权竞得情况。 2017 年 6 月 7 日，海汽集团澄迈分公司以
10,260,000.00 元的成交价格竞得位于海南老城经济开发区南三环路南侧地段的地
块面积为 1.7954 公顷、土地编号为澄迈县建设用地编号 27010-201672 号的国有建设
用地使用权，用于建设汽车客运站。
                                             14 / 121
                                    2017 年半年度报告
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
  1.本公司控股子公司海南海汽出租车有限公司，公司占其注册资本的 70%，徐新平占其注册资
本的 30%。经营范围：城市出租车客运。该公司注册资本 1,000 万元。该公司目前停止运营，正
在办理工商注销手续。
  2.本公司控股子公司海南海汽港口汽车客运站有限公司，公司占其注册资本的 60%，海南新快
线运输有限公司占其注册资本的 20%，海南港航控股有限公司占 20%。经营范围：客运站经营、停
车场经营，代售车船票，零担、快递、配套服务业务。该公司注册资本 830 万元。报告期未，该
公司总资产: 23,744,134.74 元，净资产: 9,092,024.25 元，实现营业收入：5,153,537.29 元，
净利润：332,380.18 元。
  3.本公司控股子公司三亚海汽新起点汽车租赁有限公司，公司占其注册资本的 66.67%，海汽集
团全资子公司海汽旅游车租赁有限公司占其注册资本的 16.67%，黄关荣等自然人占 16.66%。经营
范围：汽车自驾业务，汽车租赁业务，会议接待，商务定房，旅业（不含旅行社经营），各类票
务代理，各类庆典活动策划、组织。该公司注册资本 300 万元。报告期未，该公司总资产:
4,522,691.88 元，净资产:3,872,919.15 元，实现营业收入：472,030.84 元，净利润：361,643.78
元。
  4.本公司控股子公司海南金运科技信息有限公司，公司占其注册资本的 70%，海南友捷科技开
发股份有限公司占其注册资本的 30%。 经营范围：软件开发、计算机系统集成、电子网络工程、
强、弱电工程、高科技产品销售与代理。该公司注册资本 100 万元。报告期未，该公司总资
产:4,080,040.32 元，净资产: 2,890,452.07 元，实现营业收入：3,378,831.84 元，净利润：
404,516.18 元。
  5.本公司控股子公司琼中福祥客运有限公司，公司占其注册资本的 93.33%，姜秀芹占其注册资
本的 6.67%。 经营范围：市县际定线旅游客运； 省、市、县际班车客运；省、市、县际包车客
运；市、县内班车客运；市、县内包车客运；出租客运；汽车自驾；物流信息咨询服务；汽车配
件。该公司注册资本 60 万元。报告期未，该公司总资产: 441,811.56 元，净资产: -476,201.73
元，实现营业收入：250,271.85 元，净利润：-26,563.75 元。
  6.本公司控股子公司三亚海汽平海旅游运输有限公司，公司占其注册资本的 60.5%，三亚平海
旅游汽车有限公司占 39.5%。经营范围：旅游专线客运，各类票务代理，汽车配件销售，物流综
合服务，旅游产品销售。该公司注册资本 1,000.00 万元。报告期未，该公司总资产: 14,004,945.15
元，净资产: 9,855,032.37 元，实现营业收入：8,204,810.51 元，净利润：1,365,815.02 元。
  7.本公司间接控股子公司海口安驭达机动车检测有限公司，公司的全资子公司海南海汽器材有
限公司占其注册资本的 100%。 经营范围：机动车性能检测。该公司注册资本 200 万元。报告期
未，该公司总资产:1,951,375.89 元，净资产:1,451,782.76 元， 实现营业收入：459,820.39 元，
净利润：-20,573.42 元。
  8.本公司间接控股子公司海南禾悦商贸有限公司，公司的全资子公司屯昌海汽交通建设开发有
限公司占其注册资本的 100%。经营范围：客货汽车运输、旅游客运、物流信息、咨询服务、仓储
服务，汽车修理业、保修机具、汽车销售、汽车配件销售、汽车检测，保险业务代理、汽车快递
服务、电子商品销售、财产租赁、停车场、广告业务、票务代理、酒店。 该公司注册资本 300
                                         15 / 121
                                    2017 年半年度报告
万元。报告期未，该公司总资产:2,989,352.08 元，净资产: 2,989,352.08 元， 实现营业收入：
0 元，净利润：-1,409.45 元。
  9.本公司间接控股子公司海南海汽出行科技有限公司，公司的控股子公司海南金运科技信息有
限公司占其注册资本的 60%，河南九九出行网络科技有限公司占其注册资本的 40%。经营范围：增
值电信业务；通信技术开发、转让及咨询服务；计算机软硬件开发与销售；计算机及设备、电子
产品、办公设备、短波、超短波无线电发射设备的销售；安全技术防范工程设计、施工、维修，
园林绿化工程，环保工程；销售：建筑材料，监控设备，其他化工产品（危险品除外），农副产
品，日用百货，五金交电，橡塑制品，初级农产品，工艺品，金属制品，机电设备；从事货物的
进出口业务；汽车租赁；网约车平台运营。该公司的注册资本 100 万元。报告期内，该公司尚未
营业。
  10.本公司参股公司海南海汽保险代理有限公司，公司占其注册资本的 40%，海南捷牛实业有限
公司占其注册资本的 30%，桂彩霞占 30%。 经营范围：代理销售保险产品；代理收取保险费；代
理相关保险业务的损失勘查和理赔；中国保监会规定的其他业务。 该公司注册资本 200 万元。报
告期未，该公司总资产:6,795,676.07 元，净资产: 4,472,199.02 元，实现营业收入：3,878,286.80
元，净利润: 1,000,637.05 元。
  11.本公司参股公司海南耀兴运输集团有限公司，公司占其注册资本的 29%，郑州宇通客车股份
有限公司占其注册资本的 71%。 经营范围：市（县）际定线旅游客运、市（县）际班车客运、市
（县）内班车客运、市（县）际包车客运、市（县）内包车客运、城市公交客运、出租客运，汽
车修理（仅限分支机构凭证经营），机动车检测（仅限分支机构凭证经营），销售摩托车、汽车
配件、汽车电器、家用电器，技术信息咨询。 该公司注册资本 1 亿元。报告期未， 该公司总资
产: 91,379,698.85 元，净资产: 58,043,303.03 元，实现营业收入：39,088,851.51 元，净利
润:10,647,893.18 元。
  12.本公司参股公司海南大富豪客运有限公司，公司占其注册资本的 10%，西安飞机工业（集团）
航电科技工程有限公司占其注册资本的 90%。 经营范围：汽车运输，汽车配件，润滑油、文化用
品的销售。该公司注册资本 5,000 万元。报告期未，该公司总资产:55,770,340.38 元，净资
产:50,405,912.85 元，实现营业收入：5,428,606.15 元，净利润:-124,062.58 元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
  1.经营风险。受海南省环岛高速铁路影响，客源出现严重分流，市场份额逐步下降。
而在“互联网+出行”大趋势下，网络预约出租汽车出现及私家车的迅猛增长改变了
传统的出行方式，自助游、分散游、休闲游等将很大程度上替代传统大型组团旅游，
公司道路客运业务受到强烈的冲击，有可能带来公司经营业绩下降的风险。
                                         16 / 121
                              2017 年半年度报告
  2.成本风险。一是“四个交通”的贯彻落实会增加企业的成本负担。贯彻落实国家
节能减排政策和“四个交通”战略要求道路客运企业要投入新的技术、新的装备，还
要加大监管宣传力度，这些政策的落实无疑会增加企业的成本。二是人员工资的刚性
增长所带来的成本压力。随着经济社会的不断发展，收入水平的提升必然会刚性的依
赖企业来承担。三是国家对道路客运企业安全服务标准要求的提高，企业安全生产投
入不断增大。
  3.安全风险。公司的主营业务为道路旅客运输服务，主要包括汽车客运、汽车客运
站经营等业务。根据公司行业特点，存在日常营运安全风险，主要是汽车客运站安全
隐患和汽车客运安全事故风险两方面。由于客运站具有人员密集、流动性大、构成复
杂等特点，存在着因管理不当或不可抗力导致的安全隐患风险；由于道路客运业以公
路为基础、以车辆为载体等运营特点，车辆在营运过程中存在着道路旅客运输交通事
故风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                   17 / 121
                                                                  2017 年半年度报告
                                                             第五节        重要事项
一、股东大会情况简介
           会议届次                     召开日期                  决议刊登的指定网站的查询索引                          决议刊登的披露日期
 2016 年年度股东大会              2017 年 5 月 16 日         http://www.sse.com.cn/                             2017 年 5 月 17 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
   是否分配或转增                                                           否
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                      是否有   是否及     如未能及时履行   如未能及时
               承诺                                                                    承诺时间
承诺背景                 承诺方                        承诺内容                                       履行期   时严格     应说明未完成履   履行应说明
               类型                                                                    及期限
                                                                                                         限      履行       行的具体原因   下一步计划
与首次公     股份限售   海汽控股     自海汽集团股票上市之日起三十六个月内，           2016 年 7 月    是       是
开发行相                             不转让或者委托他人管理其已持有的公司股           12 日至 2019
关的承诺                             份，也不由公司回购该部分股份；海汽集团           年 7 月 11 日
                                                                       18 / 121
                                                 2017 年半年度报告
                      股票上市后 6 个月内连续 20 个交易日的收盘
                      价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收
                      盘价低于发行价，海汽控股直接或间接持有
                      的股票的锁定期限自动延长 6 个月。
股份限售   海南高速   自海汽集团股票上市之日起十二个月内，不         2016 年 7 月    是   是
           、农垦集   转让或者委托他人管理其已持有的公司股           12 日至 2017
           团、海峡   份，也不由公司回购该部分股份。                 年 7 月 11 日
           股份、海
           钢集团
股份限售   海汽控股   海汽控股直接或间接持有的股票在锁定期满         锁定期满后      是   是
                      后 2 年内，每年减持的股份总数不超过目前        两年内
                      海汽控股持有海汽集团股份总量的 10%，其
                      减持价格（如果因海汽集团派发现金、送股、
                      转增股本、增发新股等原因进行除权、除息
                      的，减持底价应进行相应调整）不低于发行
                      价；海汽控股减持时，须在减持前四个交易
                      日通知海汽集团，并由海汽集团提前三个交
                      易日予以公告；海汽控股减持将通过上交所
                      协议转让、大宗交易、竞价交易或其他方式
                      依法进行。海汽控股的减持行为不得违反海
                      汽控股在公开募集及上市文件中所作出的相
                      关说明或承诺。若海汽控股的减持行为未履
                      行或违反了相关说明或承诺，减持所得收入
                      归海汽集团所有。
股份限售   海南高速   锁定期满 24 个月内，海南高速每年减持的股       锁定期满后      是   是
                      份总数不超过目前海南高速持有海汽集团股         两年内
                      份总量的 30%，减持价格（如果因海汽集团
                      派发现金、送股、转增股本、增发新股等原
                      因进行除权、除息的，减持底价应进行相应
                      调整）不低于本次发行价格；海南高速减持
                      时，须在减持前四个交易日通知海汽集团，
                                                      19 / 121
                                                2017 年半年度报告
                      并由海汽集团提前三个交易日予以公告；海
                      南高速减持将通过上交所协议转让、大宗交
                      易、竞价交易或其他方式依法进行；海南高
                      速的减持行为不得违反海南高速在公开募集
                      及上市文件中所作出的相关说明或承诺。若
                      海南高速的减持行为未履行或违反了相关说
                      明或承诺，减持所得收入归海汽集团所有。
股份限售   农垦集团   锁定期满后 24 个月内，农垦集团、海峡股份、 锁定期满后   是   是
           、海峡股   海钢集团每年各自减持的股份总数不超过目 两年内
           份、海钢   前农垦集团、海峡股份、海钢集团分别持有
           集团       海汽集团股份总量的 50%，减持价格（如果
                      因海汽集团派发现金、送股、转增股本、增
                      发新股等原因进行除权、除息的，减持底价
                      应进行相应调整）不低于本次发行价格；农
                      垦集团、海峡股份、海钢集团减持时，须在
                      减持前四个交易日通知海汽集团，并由海汽
                      集团提前三个交易日予以公告；农垦集团、
                      海峡股份、海钢集团减持将通过上交所协议
                      转让、大宗交易、竞价交易或其他方式依法
                      进行；农垦集团、海峡股份、海钢集团的减
                      持行为不得违反其在公开募集及上市文件中
                      所作出的相关说明或承诺。若农垦集团、海
                      峡股份、海钢集团的减持行为未履行或违反
                      了相关说明或承诺，减持所得收入归海汽集
                      团所有。
解决同业   海汽控股   1.海汽控股及海汽控股控制的其他企业目前 长期有效         是   是
竞争                  未直接或间接从事与公司存在同业竞争的业
                      务及活动；2.海汽控股愿意促使海汽控股控
                      制的其他企业将来不直接或通过其他任何方
                      式间接从事构成与公司业务有同业竞争的经
                      营活动；3.海汽控股将不在中国境内外直接
                                                     20 / 121
                                               2017 年半年度报告
                      或间接从事或参与任何在商业上对公司构成
                      竞争的业务及活动或拥有与公司存在竞争关
                      系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；
                      或以其他任何形式取得该经济实体、机构、
                      经济组织的控制权；或委派人员在该经济实
                      体、机构、经济组织中担任董事、高级管理
                      人员；4.未来如有在公司经营范围内相关业
                      务的商业机会，海汽控股将介绍给公司；对
                      公司已进行建设或拟投资兴建的项目，海汽
                      控股将在投资方向与项目选择上避免与公司
                      相同或相似；5.如未来海汽控股所控制的其
                      他企业拟进行与公司相同或相似的经营业
                      务，海汽控股将行使否决权，避免其与公司
                      发生同业竞争，以维护公司的利益；6.海汽
                      控股愿意承担因违反上述承诺而给公司造成
                      的全部经济损失。
解决关联   海汽控股   海汽控股承诺减少和规范与公司发生的关联       长期有效        是   是
交易                  交易。如海汽控股及海汽控股控制的其他企
                      业今后与公司不可避免地出现关联交易时，
                      将依照市场规则，本着一般商业原则，通过
                      签订书面协议，并严格按照《公司法》《公
                      司章程》公司《关联交易决策管理规定》等
                      制度规定的程序和方式履行关联交易审批程
                      序，公平合理交易。涉及到海汽控股的关联
                      交易，海汽控股将在相关董事会和股东大会
                      中回避表决，不利用海汽控股在公司中的地
                      位，为海汽控股在与公司关联交易中谋取不
                      正当利益。
其他       海汽集团   如果上市后三年内公司股价出现低于每股净       2016 年 7 月    是   是
                      资产（指上一年度经审计的每股净资产）的       12 日至 2019
                      情况时，公司将启动稳定股价的预案，具体       年 7 月 11 日
                                                    21 / 121
                          2017 年半年度报告
如下：1.启动股价稳定措施的具体条件（1）
预警条件：当公司股票连续 5 个交易日的收
盘价低于每股净资产的 120%时，在 10 个工
作日内召开投资者见面会，与投资者就上市
公司经营状况、财务指标、发展战略进行深
入沟通。（2）启动条件：当公司股票连续
20 个交易日的收盘价低于每股净资产时，应
当在 30 日内实施相关稳定股价的方案，并应
提前公告具体实施方案。2.稳定股价的具体
措施当公司上市后三年内股价低于每股净资
产，满足启动条件时，公司将及时采取以下
部分或全部措施稳定公司股价：（1）经董事
会、股东大会审议通过，在不影响公司正常
生产经营的情况下，公司通过回购公司股票
的方式稳定公司股价。（2）控股股东、公司
董事、高级管理人员以增持公司股票的方式
稳定公司股价。（3）公司通过削减开支、限
制高级管理人员薪酬、暂停股权激励计划等
方式提升公司业绩、稳定公司股价。（4）法
律、行政法规规定以及中国证监会认可的其
他方式。
                               22 / 121
                                    2017 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
  2017 年 5 月 16 日召开的公司 2016 年年度股东大会，同意继续聘任立信会计师事务所(特
殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
  报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等不良诚信状况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
                                         23 / 121
                                    2017 年半年度报告
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                         24 / 121
                                   2017 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1    托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2    担保情况
□适用 √不适用
3    其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.   报告期内精准扶贫概要
  服务海南脱贫战略，协助政府坚决打赢脱贫攻坚战，积极履行社会责任。2017 年上
半年，公司及下属单位参与扶贫，主要是协助当地政府做好精准扶贫工作，具体工作
是帮助贫困户建档立卡、农林产业扶贫、旅游扶贫、巩固 2016 年扶贫成果等，共投
入资金 22.16 万元，帮助建档立卡贫困人口脱贫数 20 人，帮助贫困残疾人数 2 人。
2.   报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
                                                       单位：万元 币种：人民币
                        指   标                            数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金                                                             10.80
      2.物资折款                                                         11.36
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
                                          25 / 121
                                   2017 年半年度报告
     1.产业发展脱贫
                                                       √   农林产业扶贫
                                                       √   旅游扶贫
                                                       √   电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                                       □   资产收益扶贫
                                                       □   科技扶贫
                                                       □   其他
      1.2 产业扶贫项目投入金额                                                  6.65
    2.教育脱贫
其中：2.1 资助贫困学生投入金额                                                  0.05
      2.2 资助贫困学生人数（人）
    3.兜底保障
其中：3.1 帮助贫困残疾人数（人）
    4.其他项目
其中：4.1.投入金额                                                             15.46
      4.2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
3.   后续精准扶贫计划
  2017 年下半年，公司及公司下属单位将在已开展的扶贫工作和已取得的成果基础上，
巩固已有扶贫成果，并继续支持与协助当地政府做好扶贫工作。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                                        26 / 121
                                        2017 年半年度报告
                         第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)    股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                          31,197
(二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                                         质押或冻
                         报告                               持有有限售
       股东名称                   期末持股                                 结情况
                         期内                 比例(%)         条件股份                  股东性质
       （全称）                     数量                                 股份 数
                         增减                                   数量
                                                                         状态 量
海南海汽投资控股                137,460,000      43.50    137,460,000             0   国有法人
                                                                         无
有限公司
海南高速公路股份                59,250,000       18.75      59,250,000           0    国有法人
                                                                          无
有限公司
海南海峡航运股份                11,850,000         3.75     11,850,000           0    国有法人
                                                                          无
有限公司
海南省农垦集团有                11,455,000         3.63     11,455,000           0    国有法人
                                                                          无
限公司
海南海钢集团有限                11,455,000         3.63     11,455,000           0    国有法人
                                                                          无
公司
全国社会保障基金                  5,530,000        1.75      5,530,000           0    国有法人
                                                                          无
理事会转持二户
李玉云                            1,959,830        0.62              0    无     0    境内自然人
吴芬芝                            1,544,700        0.49              0    无     0    境内自然人
路振玉                              763,287        0.24              0    无     0    境内自然人
刘海峰                              542,400        0.17              0    无     0    境内自然人
                                              27 / 121
                                             2017 年半年度报告
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                     持有无限售条件流                       股份种类及数量
                股东名称
                                         通股的数量                      种类                  数量
       李玉云                                  1,959,830             人民币普通股              1,959,830
       吴芬芝                                  1,544,700             人民币普通股              1,544,700
       路振玉                                    763,287             人民币普通股                763,287
       刘海峰                                    542,400             人民币普通股                542,400
       中国建设银行股份有限                      530,700             人民币普通股                530,700
       公司－摩根士丹利华鑫
       多因子精选策略混合型
       证券投资基金
       李战平                                    318,100             人民币普通股                318,100
       傅永强                                    317,200             人民币普通股                317,200
       周娜                                      301,524             人民币普通股                301,524
       徐树茂                                    286,700             人民币普通股                286,700
       代学荣                                    220,000             人民币普通股                220,000
       上述股东关联关系或一         上述股东中，海南海汽投资控股有限公司是公司的控股股
       致行动的说明                 东，与其他股东之间不存在关联关系，公司未知其他股东之
                                    间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规
                                    定的一致行动人。
       前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
       √适用 □不适用
                                                                                                单位：股
                                           有限售条件股份可
                                             上市交易情况
                           持有的有限
序      有限售条件
                           售条件股份                   新增可上                    限售条件
号      股东名称                         可上市交
                             数量                       市交易股
                                         易时间
                                                        份数量
1    海南海汽投资控股      137,460,000   2019 年 7               0    自海汽集团股票上市之日起三十六个月
     有限公司                            月 12 日                     内，不转让或者委托他人管理其已持有的
                                                                      海汽集团股份，也不由海汽集团回购该部
                                                                      分股份；海汽集团股票上市后 6 个月内连
                                                                      续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，
                                                                      或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行
                                                                      价，本公司直接或间接持有的股票的锁定
                                                                      期限自动延长 6 个月。
                                                    28 / 121
                                           2017 年半年度报告
2   海南高速公路股份      59,250,000   2017 年 7               0   自海汽集团股票上市之日起十二个月内，
    有限公司                           月 12 日                    不转让或者委托他人管理其已持有的海
                                                                   汽集团股份，也不由海汽集团回购该部分
                                                                   股份。
3   海南海峡航运股份      11,850,000   2017 年 7               0   自海汽集团股票上市之日起十二个月内，
    有限公司                           月 12 日                    不转让或者委托他人管理其已持有的海
                                                                   汽集团股份，也不由海汽集团回购该部分
                                                                   股份。
4   海南省农垦集团有      11,455,000   2017 年 7               0   自海汽集团股票上市之日起十二个月内，
    限公司                             月 12 日                    不转让或者委托他人管理其已持有的海
                                                                   汽集团股份，也不由海汽集团回购该部分
                                                                   股份。
5   海南海钢集团有限      11,455,000   2017 年 7               0   自海汽集团股票上市之日起十二个月内，
    公司                               月 12 日                    不转让或者委托他人管理其已持有的海
                                                                   汽集团股份，也不由海汽集团回购该部分
                                                                   股份。
6   全国社会保障基金         790,000   2017 年 7
    理事会转持二户                     月 12 日
7   全国社会保障基金       4,740,000   2019 年 7
    理事会转持二户                     月 12 日
上述股东关联关系或一    上述股东中，海南海汽投资控股有限公司是公司的控股股东，与其他股东之间不
致行动的说明            存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
      (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
      □适用 √不适用
      三、 控股股东或实际控制人变更情况
      □适用 √不适用
                                  第七节       优先股相关情况
      □适用 √不适用
                                                29 / 121
                                      2017 年半年度报告
                   第八节     董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
         姓名                          担任的职务                  变动情形
姜宏涛                       董事长                         选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
  2017 年 3 月 14 日，公司召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了《关于选举
公司第二届董事会董事长的议案》，选举姜宏涛先生为公司第二届董事会董事长；同
意姜宏涛先生辞去总经理职务，在公司未聘任新总经理期间，指定姜宏涛先生代行总
经理职责。具体详见公司 2017 年 3 月 15 日在上交所网站及其他指定信息披露媒体披
露的公告《关于选举董事长的公告》（公告编号：2017-004）、《关于公司总经理辞
职的公告》（公告编号：2017-005）。
三、其他说明
□适用 √不适用
                            第九节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                           30 / 121
                                2017 年半年度报告
                            第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                               合并资产负债表
                              2017 年 6 月 30 日
编制单位: 海南海汽运输集团股份有限公司
                                                            单位:元     币种:人民币
               项目               附注           期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                                      323,023,173.78    504,031,256.07
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          100,000.00
  应收账款                                       42,871,786.35        50,438,227.59
  预付款项                                       30,382,963.27        49,152,211.35
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                     45,396,294.88        39,405,273.10
  买入返售金融资产
  存货                                           12,084,443.55        10,707,192.51
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                  211,000,000.00     50,000,000.00
    流动资产合计                                664,858,661.83    703,734,160.62
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   25,224,799.90        21,640,650.71
                                     31 / 121
                               2017 年半年度报告
  投资性房地产                                  73,157,703.53       74,720,532.42
  固定资产                                     462,046,156.39      462,245,842.89
  在建工程                                     278,943,916.01      234,979,874.67
  工程物资
  固定资产清理                                     -202,354.80
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                     268,413,002.60      232,567,258.86
  开发支出
  商誉                                           1,195,694.03        1,195,694.03
  长期待摊费用                                   6,258,513.44        7,912,164.26
  递延所得税资产                                22,701,434.17       25,893,896.40
  其他非流动资产
    非流动资产合计                         1,137,738,865.27      1,061,155,914.24
       资产总计                            1,802,597,527.10      1,764,890,074.86
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                     197,291,494.50      147,060,162.82
  预收款项                                      16,731,575.03       19,904,258.22
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                 107,061,319.31      122,481,620.56
  应交税费                                      -2,659,732.21       12,273,078.80
  应付利息                                          27,708.34           27,708.34
  应付股利                                         319,856.62
  其他应付款                                   317,874,235.17      304,466,446.56
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                        10,000,000.00       20,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                               646,646,456.76      626,213,275.30
非流动负债：
                                    32 / 121
                               2017 年半年度报告
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                    10,642,475.84          10,642,475.84
  预计负债
  递延收益                                      81,422,089.00          77,860,672.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                              92,064,564.84       88,503,147.84
       负债合计                                738,711,021.60      714,716,423.14
所有者权益
  股本                                         316,000,000.00      316,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                     376,403,954.32      376,403,954.32
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                      25,937,708.96          28,074,933.95
  盈余公积                                      26,440,239.42          26,440,239.42
  一般风险准备
  未分配利润                                 310,749,095.33        295,412,196.07
  归属于母公司所有者权益合计               1,055,530,998.03      1,042,331,323.76
  少数股东权益                                 8,355,507.47          7,842,327.96
    所有者权益合计                         1,063,886,505.50      1,050,173,651.72
       负债和所有者权益总计                1,802,597,527.10      1,764,890,074.86
法定代表人：姜宏涛    主管会计工作负责人：周有斌           会计机构负责人：符人恩
                             母公司资产负债表
                             2017 年 6 月 30 日
编制单位:海南海汽运输集团股份有限公司
                                                             单位:元     币种:人民币
            项目                 附注           期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                     245,792,409.43      442,907,261.23
  以公允价值计量且其变动计入
                                    33 / 121
                               2017 年半年度报告
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                      23,950,516.85       30,354,680.73
  预付款项                                      24,484,817.00       38,359,413.66
  应收利息
  应收股利                                         479,784.93          244,205.13
  其他应收款                                   163,099,157.51      169,214,123.06
  存货                                           2,335,848.87        2,928,481.78
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                 210,000,000.00       50,000,000.00
    流动资产合计                               670,142,534.59      734,008,165.59
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                 301,085,535.02      284,180,552.12
  投资性房地产                                  66,328,813.50       67,765,966.14
  固定资产                                     314,802,228.05      301,997,129.62
  在建工程                                     261,695,730.99      219,410,518.30
  工程物资
  固定资产清理                                     -200,154.80
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                     211,465,411.33      174,977,347.49
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                   3,827,077.93        4,998,121.27
  递延所得税资产                                22,204,723.39       25,397,185.62
  其他非流动资产
    非流动资产合计                         1,181,209,365.41      1,078,726,820.56
       资产总计                            1,851,351,900.00      1,812,734,986.15
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                      95,654,244.88       72,506,242.77
  预收款项                                      15,531,962.62       16,510,491.87
  应付职工薪酬                                  91,798,596.92      104,135,112.82
                                    34 / 121
                              2017 年半年度报告
  应交税费                                     -9,243,766.33      -3,238,585.12
  应付利息                                         27,708.34          27,708.34
  应付股利
  其他应付款                                  623,898,513.95     573,600,930.64
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                       10,000,000.00      20,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                              827,667,260.38     783,541,901.32
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                   10,642,475.84      10,642,475.84
  预计负债
  递延收益                                     78,922,089.00      75,360,672.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                             89,564,564.84      86,003,147.84
       负债合计                               917,231,825.22     869,545,049.16
所有者权益：
  股本                                        316,000,000.00     316,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                    345,506,497.93     345,506,497.93
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                   21,812,433.28        23,207,008.25
  盈余公积                                   26,440,239.42        26,440,239.42
  未分配利润                                224,360,904.15       232,036,191.39
    所有者权益合计                          934,120,074.78       943,189,936.99
       负债和所有者权益总计               1,851,351,900.00     1,812,734,986.15
法定代表人：姜宏涛   主管会计工作负责人：周有斌        会计机构负责人：符人恩
                                   35 / 121
                                2017 年半年度报告
                                  合并利润表
                                2017 年 1—6 月
                                                              单位:元 币种:人民币
                项目                     附注         本期发生额      上期发生额
一、营业总收入                                      582,416,588.78 583,029,291.36
其中：营业收入                                      582,416,588.78 583,029,291.36
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                      554,831,865.45   540,366,993.22
其中：营业成本                                      463,246,814.55   451,416,878.72
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                      6,351,679.48     3,069,389.93
      销售费用                                        4,764,472.00     4,657,184.32
      管理费用                                       81,577,491.71    79,949,415.07
      财务费用                                         -663,386.29    -1,623,890.76
      资产减值损失                                     -445,206.00     2,898,015.94
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                  6,298,732.11     1,541,733.81
      其中：对联营企业和合营企业的投                  3,475,737.58     1,541,733.81
资收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                   33,883,455.44    44,204,031.95
  加：营业外收入                                     11,705,999.90     8,854,525.14
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                      1,367,599.68     1,285,244.13
      其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）               44,221,855.66    51,773,312.96
  减：所得税费用                                      9,072,734.50    12,082,581.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                   35,149,121.16    39,690,731.41
  归属于母公司所有者的净利润                         34,296,899.26    39,055,283.39
  少数股东损益                                          852,221.90       635,448.02
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                     36 / 121
                                 2017 年半年度报告
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综
合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       35,149,121.16    39,690,731.41
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     34,296,899.26    39,055,283.39
  归属于少数股东的综合收益总额                            852,221.90       635,448.02
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                     0.11              0.16
  （二）稀释每股收益(元/股)                                     0.11              0.16
 法定代表人：姜宏涛    主管会计工作负责人：周有斌            会计机构负责人：符人恩
                                  母公司利润表
                                 2017 年 1—6 月
                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目                     附注          本期发生额        上期发生额
 一、营业收入                                        320,509,793.18 366,357,132.11
   减：营业成本                                      254,112,486.82 286,325,367.63
       税金及附加                                      4,166,222.20      2,002,413.13
       销售费用                                           627,035.49       704,885.55
       管理费用                                       58,830,906.46     64,331,112.30
       财务费用                                          -609,778.46    -1,547,579.68
       资产减值损失                                      -779,268.75     4,325,486.22
   加：公允价值变动收益（损失以“－”
                                        37 / 121
                              2017 年半年度报告
号填列）
       投资收益（损失以“－”号填                  6,778,517.04   1,953,573.60
列）
       其中：对联营企业和合营企业                  3,475,737.58   1,541,733.81
的投资收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                10,940,706.46   12,169,020.56
  加：营业外收入                                   4,324,144.31    2,123,931.08
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                     787,675.78   1,010,603.98
       其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号                  14,477,174.99   13,282,347.66
填列）
     减：所得税费用                                3,192,462.23   5,985,082.76
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                11,284,712.76   7,297,264.90
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
  （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                  11,284,712.76   7,297,264.90
七、每股收益：
     （一）基本每股收益(元/股)
     （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：姜宏涛   主管会计工作负责人：周有斌         会计机构负责人：符人恩
                                     38 / 121
                               2017 年半年度报告
                               合并现金流量表
                               2017 年 1—6 月
                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                附注           本期发生额       上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现                   580,945,725.68   574,814,425.05
金
  客户存款和同业存放款项净
增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净
增加额
  收到原保险合同保费取得的
现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产净
增加额
  收取利息、手续费及佣金的现
金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                     2,927.14        13,334.19
  收到其他与经营活动有关的                     234,944,899.21   244,143,019.40
现金
    经营活动现金流入小计                       815,893,552.03   818,970,778.64
  购买商品、接受劳务支付的现                   233,714,828.03   244,359,657.91
金
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净
增加额
  支付原保险合同赔付款项的
现金
  支付利息、手续费及佣金的现
金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付                     181,006,496.79   188,754,671.33
的现金
  支付的各项税费                                63,442,372.15    59,112,393.50
  支付其他与经营活动有关的                     213,672,365.35   223,870,625.56
现金
                                    39 / 121
                               2017 年半年度报告
    经营活动现金流出小计                       691,836,062.32   716,097,348.30
      经营活动产生的现金流                     124,057,489.71   102,873,430.34
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                         2,454,775.35
  处置固定资产、无形资产和其                       639,056.86        77,000.00
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的                     320,001,387.93       631,620.71
现金
    投资活动现金流入小计                       323,095,220.14       708,620.71
  购建固定资产、无形资产和其                    92,637,564.10    94,079,915.69
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的                     510,283,430.16
现金
    投资活动现金流出小计                    602,920,994.26       94,079,915.69
      投资活动产生的现金流                 -279,825,774.12      -93,371,294.98
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的                       4,000,000.00
现金
    筹资活动现金流入小计                         4,000,000.00
  偿还债务支付的现金                            10,000,000.00    32,171,449.15
  分配股利、利润或偿付利息支                    19,242,625.00    21,484,844.81
付的现金
  其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的
现金
    筹资活动现金流出小计                        29,242,625.00    53,656,293.96
      筹资活动产生的现金流                     -25,242,625.00   -53,656,293.96
量净额
                                    40 / 121
                                2017 年半年度报告
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                -181,010,909.41        -44,154,158.60
  加：期初现金及现金等价物余                 501,967,926.55        323,727,174.54
额
六、期末现金及现金等价物余额                    320,957,017.14     279,573,015.94
法定代表人：姜宏涛   主管会计工作负责人：周有斌            会计机构负责人：符人恩
                               母公司现金流量表
                                 2017 年 1—6 月
                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                 附注           本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现                     315,002,444.15     372,479,460.30
金
  收到的税费返还                                       2,927.14           4,219.94
  收到其他与经营活动有关的现                     173,146,783.17     192,161,232.23
金
    经营活动现金流入小计                         488,152,154.46     564,644,912.47
  购买商品、接受劳务支付的现                     131,224,050.55     138,540,825.14
金
  支付给职工以及为职工支付的                     128,649,845.77     157,605,941.47
现金
  支付的各项税费                                  30,805,559.62      39,672,281.26
  支付其他与经营活动有关的现                      94,399,312.18     174,360,530.59
金
    经营活动现金流出小计                         385,078,768.12     510,179,578.46
  经营活动产生的现金流量净额                     103,073,386.34      54,465,334.01
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                            2,454,775.35
  处置固定资产、无形资产和其                          578,156.86
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现                     320,245,593.06
金
    投资活动现金流入小计                         323,278,525.27
  购建固定资产、无形资产和其                      86,943,535.37      58,675,464.80
他长期资产支付的现金
                                     41 / 121
                               2017 年半年度报告
  投资支付的现金                                   1,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现                    510,283,430.16
金
    投资活动现金流出小计                        598,226,965.53     58,675,464.80
      投资活动产生的现金流量                   -274,948,440.26    -58,675,464.80
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现                       4,000,000.00
金
    筹资活动现金流入小计                          4,000,000.00
  偿还债务支付的现金                             10,000,000.00     32,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支                     19,242,625.00     21,210,284.95
付的现金
  支付其他与筹资活动有关的现
金
    筹资活动现金流出小计                         29,242,625.00     53,210,284.95
      筹资活动产生的现金流量                    -25,242,625.00    -53,210,284.95
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                   -197,117,678.92    -57,420,415.74
  加：期初现金及现金等价物余                    441,043,931.71    270,154,877.27
额
六、期末现金及现金等价物余额                    243,926,252.79    212,734,461.53
法定代表人：姜宏涛   主管会计工作负责人：周有斌           会计机构负责人：符人恩
                                    42 / 121
                                                                                        2017 年半年度报告
                                                                                   合并所有者权益变动表
                                                                                       2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                                         本期
                                                                                   归属于母公司所有者权益
         项目                                 其他权益工具                                    其他                                       一般
                                                                                    减：库                                                                       少数股东权益   所有者权益合计
                               股本         优先   永续      其     资本公积                  综合          专项储备      盈余公积       风险    未分配利润
                                                                                      存股
                                                                                              收益                                       准备
                                            股     债        他
一、上年期末余额           316,000,000.00                         376,403,954.32                         28,074,933.95   26,440,239.42          295,412,196.07   7,842,327.96   1,050,173,651.72
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额           316,000,000.00                         376,403,954.32                         28,074,933.95   26,440,239.42          295,412,196.07   7,842,327.96   1,050,173,651.72
三、本期增减变动金额（减                                                                                 -2,137,224.99                           15,336,899.26     513,179.51      13,712,853.78
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                               34,296,899.26     852,221.90      35,149,121.16
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                  -18,960,000.00    -319,856.62    -19,279,856.62
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                                         -18,960,000.00    -319,856.62    -19,279,856.62
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                                              43 / 121
                                                                                        2017 年半年度报告
（五）专项储备                                                                                           -2,137,224.99                                             -19,185.77      -2,156,410.76
1．本期提取                                                                                               5,347,114.41                                              29,160.43       5,376,274.84
2．本期使用                                                                                               7,484,339.40                                              48,346.20       7,532,685.60
（六）其他
四、本期期末余额           316,000,000.00                         376,403,954.32                         25,937,708.96   26,440,239.42          310,749,095.33   8,355,507.47   1,063,886,505.50
                                                                                                                         上期
                                                                                   归属于母公司所有者权益
         项目                                 其他权益工具                                    其他                                       一般
                                                                                     减：库                                                                      少数股东权益   所有者权益合计
                                股本        优先   永续      其      资本公积                 综合          专项储备      盈余公积       风险    未分配利润
                                                                                       存股
                                            股     债        他                               收益                                       准备
一、上年期末余额           237,000,000.00                         166,846,534.43                         35,900,193.67   24,472,054.98          234,541,615.53   7,519,380.37   706,279,778.98
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           237,000,000.00                         166,846,534.43                         35,900,193.67   24,472,054.98          234,541,615.53   7,519,380.37   706,279,778.98
三、本期增减变动金额（减                                                                                 -5,816,507.40                           39,055,283.39     367,670.35    33,606,446.34
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                               39,055,283.39     635,448.02    39,690,731.41
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                                    -274,559.86      -274,559.86
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                                                           -274,559.86      -274,559.86
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
                                                                                              44 / 121
                                                                                   2017 年半年度报告
4．其他
（五）专项储备                                                                                       -5,816,507.40                                               6,782.19      -5,809,725.21
1．本期提取                                                                                           1,659,698.84                                              35,121.72       1,694,820.56
2．本期使用                                                                                           7,476,206.24                                              28,339.53       7,504,545.77
（六）其他
四、本期期末余额          237,000,000.00                       166,846,534.43                        30,083,686.27     24,472,054.98        273,596,898.92   7,887,050.72     739,886,225.32
 法定代表人：姜宏涛                                                       主管会计工作负责人：周有斌                                                     会计机构负责人：符人恩
                                                                            母公司所有者权益变动表
                                                                                2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                              本期
                   项目                                    其他权益工具                              减：库   其他综
                                           股本                                    资本公积                               专项储备       盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                                      优先股   永续债     其他                         存股   合收益
   一、上年期末余额                  316,000,000.00                              345,506,497.93                         23,207,008.25   26,440,239.42   232,036,191.39   943,189,936.99
   加：会计政策变更
       前期差错更正
       其他
   二、本年期初余额                  316,000,000.00                              345,506,497.93                         23,207,008.25   26,440,239.42   232,036,191.39   943,189,936.99
   三、本期增减变动金额（减少以                                                                                         -1,394,574.97                    -7,675,287.24    -9,069,862.21
   “－”号填列）
   （一）综合收益总额                                                                                                                                    11,284,712.76      11,284,712.76
   （二）所有者投入和减少资本
   1．股东投入的普通股
   2．其他权益工具持有者投入资本
   3．股份支付计入所有者权益的金额
   4．其他
   （三）利润分配                                                                                                                                       -18,960,000.00   -18,960,000.00
   1．提取盈余公积
   2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                          -18,960,000.00   -18,960,000.00
   3．其他
   （四）所有者权益内部结转
   1．资本公积转增资本（或股本）
   2．盈余公积转增资本（或股本）
   3．盈余公积弥补亏损
   4．其他
     （五）专项储备                                                                                                     -1,394,574.97                                       -1,394,574.97
                                                                                          45 / 121
                                                                                2017 年半年度报告
1．本期提取                                                                                                         3,348,957.26                                       3,348,957.26
2．本期使用                                                                                                         4,743,532.23                                       4,743,532.23
（六）其他
四、本期期末余额                  316,000,000.00                              345,506,497.93                        21,812,433.28   26,440,239.42   224,360,904.15   934,120,074.78
                                                                                                           上期
             项目                                       其他权益工具                              减：库   其他综
                                      股本                                      资本公积                             专项储备        盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                                   优先股   永续债     其他                         存股   合收益
一、上年期末余额                  237,000,000.00                              149,984,066.51                        31,310,656.87   24,472,054.98   214,322,531.41   657,089,309.77
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                  237,000,000.00                              149,984,066.51                        31,310,656.87   24,472,054.98   214,322,531.41   657,089,309.77
三、本期增减变动金额（减少以                                                                                        -4,667,341.21                     7,297,264.90     2,629,923.69
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                    7,297,264.90     7,297,264.90
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备                                                                                                    -4,667,341.21                                     -4,667,341.21
1．本期提取                                                                                                          1,209,148.49                                      1,209,148.49
2．本期使用                                                                                                          5,876,489.70                                      5,876,489.70
（六）其他
四、本期期末余额                  237,000,000.00                       0.00   149,984,066.51                        26,643,315.66   24,472,054.98   221,619,796.31   659,719,233.46
法定代表人：姜宏涛                                                       主管会计工作负责人：周有斌                                                    会计机构负责人：符人恩
                                                                                       46 / 121
                                     2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1.       公司概况
√适用 □不适用
  公司统一社会信用代码为：91460000201242532C，注册资本为 31,600.00 万元，股
本总数为 31，600 万股，其中有限售条件流通股 23,700 万股，无限售条件流通股 7,900
万股。公司经营范围：道路客运、客运站场开发经营、旅游、物流和汽车服务等，具
体包括：省、市、县际班车客运；市、县内班车客运；省、市、县际包车客运；市、
县内包车客运；市县际定线旅游客运；出租客运；客运站经营；客运票务经营；汽车
自驾；航空运输销售代理、旅游信息咨询、票务代理、订房服务、餐饮信息咨询服务；
普通货运；国内快递；危险货物运输；物流信息咨询服务；仓储服务（危险品除外）；
汽车修理（仅限分支机构经营）；机动车检测；汽车配件销售；房屋租赁；代理各种
广告设计、发布，企业形象设计，电脑图文制作，展览展示服务，包装设计，保险业
务代理，信息技术服务，利用自有媒体发布广告、互联网信息服务等经营项目（凡需
行政许可的项目凭许可证经营）。
  公司法定代表人为姜宏涛，住所为：海南省海口市美兰区海府路 24 号(海汽大厦)。
  本财务报告由本公司董事会于 2017 年 8 月 24 日批准报出。
2.       合并财务报表范围
√适用 □不适用
          序号                   子公司名称                    说明
     1              海南海汽器材有限公司                    一级子公司
     2              海南海汽物流有限公司                    一级子公司
     3              海南海汽旅行社有限公司                  一级子公司
     4              海南海汽旅游汽车租赁有限公司            一级子公司
     5              白沙海汽出租车有限公司                  一级子公司
     6              文昌海汽出租车有限公司                  一级子公司
     7              海南海汽汽车销售有限公司                一级子公司
     8              海南海汽出租车有限公司                  一级子公司
     9              琼海海汽出租车有限公司                  一级子公司
     10             三亚海汽场站开发建设有限公司            一级子公司
     11             三亚海汽平海旅游运输有限公司            一级子公司
     12             屯昌海汽交通建设开发有限公司            一级子公司
     13             三亚海汽新起点汽车租赁有限公司          一级子公司
     14             海南金运科技信息有限公司                一级子公司
                                           47 / 121
                                  2017 年半年度报告
     15          海南海汽港口汽车客运站有限公司       一级子公司
     16          三亚海汽机动车检测有限公司           一级子公司
     17          屯昌海汽机动车检测有限公司           一级子公司
     18          海南省际运输有限公司                 一级子公司
     19          三沙海汽运输服务有限公司             一级子公司
     20          儋州海汽机动车检测有限公司           一级子公司
     21          琼中福祥客运有限公司                 一级子公司
     22          海南高速公路旅游运输有限公司         一级子公司
     23          海南海汽贵宾车队有限公司             一级子公司
     24          海口海汽运输有限公司                 一级子公司
     25          琼海海汽运输有限公司                 一级子公司
     26          三亚海汽运输有限公司                 一级子公司
     27          儋州海汽运输有限公司                 一级子公司
     28          屯昌海汽运输有限公司                 一级子公司
     29          乐东九所站场开发建设有限公司         一级子公司
     30          保亭海汽机动车检测有限公司           一级子公司
     31          琼中海汽运输有限公司                 一级子公司
     32          乐东海汽运输有限公司                 一级子公司
     33          五指山海汽运输有限公司               一级子公司
     34          澄迈海汽运输有限公司                 一级子公司
     35          白沙海汽运输有限公司                 一级子公司
     36          海南琼粤直通快速汽车有限公司         一级子公司
     37          海口安驭达机动车检测有限公司         二级子公司
     38          海南禾悦商贸有限公司                 二级子公司
     39          海南海汽出行科技有限公司             二级子公司
四、财务报表的编制基础
1.    编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
                                        48 / 121
                                   2017 年半年度报告
2.   持续经营
√适用 □不适用
  自报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
  本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性
划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
  ①同一控制下的企业合并
  公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并
对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下
的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期
股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
  ②非同一控制下的企业合并
  公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
                                        49 / 121
                                   2017 年半年度报告
  ①合并范围
  本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控
制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
  ②合并程序
  本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，将整个企业集团视为一个会计主体，
依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业
集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司
所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与
本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面
价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益
中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净
利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了
少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
  在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债
表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并
利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，
同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制
时点起一直存在。若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资
产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因
追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法
核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权
益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资
收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
                                          50 / 121
                              2017 年半年度报告
  （1）金融工具的分类
  金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供
出售金融资产；其他金融负债等。
  （2）金融工具的确认依据和计量方法
  ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
  取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
  持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期
损益。
  处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
值变动损益。
  ②持有至到期投资
  取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资
收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
  处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
  ③应收款项
  公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括
在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方
应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
  收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
  ④可供出售金融资产
  取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
  持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允
价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
资产，按照成本计量。
  处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当
期损益。
  ⑤其他金融负债
  按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
  （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
  公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认
条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和
部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期
损益：
  ①所转移金融资产的账面价值；
                                   51 / 121
                              2017 年半年度报告
  ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
  金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两
项金额的差额计入当期损益：
  ①终止确认部分的账面价值；
  ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
  金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为
一项金融负债。
  （4）金融负债终止确认条件
  金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认
新金融负债。
  对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债
或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或
部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，
在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账
面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
  （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
  存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场
的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适
用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产
或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输
入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观
察输入值。
  （6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
  除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提
减值准备。
  ①可供出售金融资产的减值准备：
  期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者
权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
  对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客
观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入
当期损益。
  可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
  ②持有至到期投资的减值准备：
  持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
                                   52 / 121
                                  2017 年半年度报告
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准             单项应收账款账面余额 100 万元以上、其
                                             他应收款账面余额 200 万元以上且占期
                                             末应收款项余额 10%以上（含 10%）部分
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提         单独进行减值测试，如有客观证据表明其
方法                                         已发生减值，按预计未来现金流量现值低
                                             于其账面价值的差额计提坏账准备，计入
                                             当期损益。单独测试未发生减值的应收款
                                             项，将其归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
账龄组合                              账龄分析法
余额百分比组合                        余额百分比法
合并关联方组合                        单独测试，无特别风险不计提
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           账龄              应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                              5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                         10
2－3 年                                         20
3 年以上
3－4 年                                         30
4－5 年                                         40
5 年以上                                       100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
    组合名称            应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
余额百分比组合                                  5
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
                                       53 / 121
                              2017 年半年度报告
单项计提坏账准备的理由               存在明显减值迹象的应收款项。
坏账准备的计提方法                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值
                                     的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减
                                     值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析
                                     法计提坏账准备。合并关联方之间往来不计
                                     提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
  ①存货的分类
  存货分类为：原材料、燃料、库存商品等。
  ②发出存货的计价方法
  存货发出时按加权平均法计价。
  ③存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
  期末对存货进行全面清查后，按存货类别的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准
备。
  以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的
存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
  ④存货的盘存制度
  采用永续盘存制。
  ⑤低值易耗品和包装物的摊销方法
  低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
  （1）共同控制、重大影响的判断标准
  共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必
须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资
单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企
业。
  重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响
的，被投资单位为本公司联营企业。
  （2）初始投资成本的确定
  ①企业合并形成的长期股权投资
  同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资
                                   54 / 121
                              2017 年半年度报告
等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合
并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，
股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
  非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照
原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资
成本。
  ②其他方式取得的长期股权投资
  以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
  以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
  在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计
量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付
的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；
不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入长期股权投资的初始投资成本。
  通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
  （3）后续计量及损益确认方法
  ①成本法核算的长期股权投资
  公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告
发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
  ②权益法核算的长期股权投资
  对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始
投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的
差额，计入当期损益。
  公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位
宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调
整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
  在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行
调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中
的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进
行核算。
  公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实
现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间
发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“二（五）同一控制下
                                   55 / 121
                               2017 年半年度报告
和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“二（六）合并财务报表的编制方法”
中披露的相关政策进行会计处理。
  在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减
长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期
应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担
额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
  ③长期股权投资的处置
  处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
  采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
  因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损
益。
  因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规
定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
  处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
  公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形
资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相
应的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
                                    56 / 121
                                  2017 年半年度报告
  固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
  ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
  ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法     折旧年限年）            残值率（%）   年折旧率（%）
房屋及建筑物       年限平均法     10-30               3                 9.7-3.23
机器设备           年限平均法     10
运输设备           年限平均法     4-10                3                 24.25-9.7
电子及其他设备     年限平均法     5-10                                  10-20
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
  ①在建工程的类别
  在建工程以立项项目分类核算。
  ②在建工程结转为固定资产的标准和时点
  在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定
资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣
工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，
按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待
办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
  ③在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
  公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
  在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生
减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的
可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
  可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来
现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，
将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计
入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在
以后会计期间不再转回。
18. 借款费用
√适用 □不适用
  （1）借款费用资本化的确认原则
  借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生
的汇兑差额等。
                                       57 / 121
                              2017 年半年度报告
  公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
  符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
  借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
  ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
  ②借款费用已经发生；
  ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
  （2）借款费用资本化期间
  资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中
部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产
的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资
产整体完工时停止借款费用资本化。
  （3）暂停资本化期间
  符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件
的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在
中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后
借款费用继续资本化。
  （4）借款费用资本化金额的计算方法
  对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实
际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产
符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
  借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢
价金额，调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
                                   58 / 121
                                    2017 年半年度报告
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
  ①无形资产的计价方法
  i.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
  外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上
具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
  债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其
入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，
计入当期损益；
  在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计
量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其
入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非
货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成
本，不确认损益。
  以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其
入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入
账价值。
  内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息
费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
  ii.后续计量
  在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
  对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无
法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予
摊销。
  ②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    项 目                预计使用寿命                      依据
 土地使用权                     50-70 年                出让土地使用权年限
 营运线路经营权                     8年                  线路经营许可年限
  每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
  经复核，期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
  ③无形资产减值准备的计提
  对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
  对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
  对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生
减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
  可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来
现金流量的现值两者之间较高者确定。
                                          59 / 121
                                2017 年半年度报告
  当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资
产减值准备。
  无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调
整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣
除预计净残值）。
  无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
□适用 √不适用
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
  长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各
项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
  本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计
算确定相应的职工薪酬金额。
  职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，
在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金
额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
  本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损
益或相关资产成本。
  除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计
划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会金融机构缴费/年金计划缴费，相
应支出计入当期损益或相关资产成本。
                                     60 / 121
                                   2017 年半年度报告
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产
生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
  本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来
以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
  （1）预计负债的确认标准
  与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
  ①该义务是本公司承担的现时义务；
  ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
  ③该义务的金额能够可靠地计量。
  （2）预计负债的计量方法
  本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
  本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时
间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。
  最佳估计数分别以下情况处理：
  所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，
则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
  所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各
种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可
能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关
概率计算确定。
  本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
  （1）汽车客运收入确认方法
                                        61 / 121
                                    2017 年半年度报告
  公司汽车客运业务是指公司持有汽车客运线路经营权，为旅客提供人员及随身行李
的汽车运输服务并收取相应服务费用的经营活动。汽车客运收入于服务已提供、与车
站等单位办理结算后确认。
  （2）客运站经营收入确认方法
  客运站经营主要是公司利用客运场站为具有道路经营许可的营运车辆提供车辆进
站、售票、旅客候乘车等相关服务。客运站经营收入按已售的票款或已提供的相关服
务及收费价格或比例确认。
  （3）维修及销售收入确认方法
  维修收入在维修服务已提供、收讫价款或者取得索取价款凭据时确认；商品销售收
入在商品已发出、收讫价款或者取得索取价款凭据时确认。
  （4）确认让渡资产使用权收入的依据
  与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列
情况确定让渡资产使用权收入金额：
  ①经营租赁租金收入的确认采用权责发生制原则，按交易合同或协议规定的承租人
应付租金的日期确认收入的实现，租赁期限跨年度且提前一次性支付的租金收入在租
赁期内分期均匀计入相关年度收入。
  ②利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
  ③使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
  ①类型
  政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相
关的政府补助和与收益相关的政府补助。
  ②确认时点
  公司收到政府补助批文或政府补助收入时确认为递延收益或营业外收入。
  ③会计处理
  与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所
建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
  与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认
为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相
关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
  对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
                                         62 / 121
                                   2017 年半年度报告
  对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
  不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企
业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的其他交易或事项。
  当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
  当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的
期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
  ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，计入损益，与租赁交易相关的初始直接费用，于发生时计入当期损益。
  资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期损益。
  ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，于发生时计入
当期损益，如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相
同的基础分期计入收益。
  公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
                                        63 / 121
                               2017 年半年度报告
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
       税种                  计税依据                         税率
增值税             按税法规定计算的销售货物和应     17%、11%、6%、3%
                   税劳务收入为基础计算销项税额，
                   在扣除当期允许抵扣的进项税额
                   后，差额部分为应交增值税
消费税
营业税             应税营业收入                     5%
城市维护建设税     实际缴纳的营业税、增值税         5%、7%
企业所得税         应纳税所得额                     25%
教育费附加         实际缴纳的营业税、增值税         3%
地方教育费附加     实际缴纳的营业税、增值税         2%
房产税             租赁收入或房产原值               出租房产按租赁收入的 12%
                                                    计交；自用房产按其原值
                                                    70%依 1.2%计交。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
             纳税主体名称                            所得税税率
白沙海汽出租车有限公司                                                   20%
文昌海汽出租车有限公司                                                   20%
海口安驭达机动车检测有限公司                                             20%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
  本公司下属子公司白沙海汽出租车有限公司、文昌海汽出租车有限公司、海口安驭
达机动车检测有限公司属于小型微利企业，适用的企业所得税税率为 20%。
3.   其他
□适用 √不适用
                                    64 / 121
                                  2017 年半年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                   项目                       期末余额            期初余额
库存现金                                        4,631,247.51        5,667,445.17
银行存款                                      316,325,769.63      496,300,481.38
其他货币资金                                    2,066,156.64        2,063,329.52
合计                                          323,023,173.78      504,031,256.07
     其中：存放在境外的款项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额                        期初余额
银行承兑票据                               100,000.00
商业承兑票据
          合计                                    100,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                       65 / 121
                                                                 2017 年半年度报告
           5、 应收账款
           (1). 应收账款分类披露
           √适用 □不适用
                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额                                                      期初余额
                                账面余额              坏账准备                               账面余额               坏账准备
         类别                                                    计提      账面                                                计提       账面
                                           比例                            价值                          比例                             价值
                             金额                    金额        比例                       金额                   金额        比例
                                           (%)                                                           (%)
                                                                 (%)                                                           (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提    45,906,245.60     100 3,034,459.25 6.61       42,871,786.35    53,619,544.87    100 3,181,317.28 5.93        50,438,227.59
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
          合计            45,906,245.60     /     3,034,459.25    /     42,871,786.35    53,619,544.87    /     3,181,317.28    /      50,438,227.59
           期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
           □适用 √不适用
           组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
           √适用□不适用
                                                                                                     单位：元             币种：人民币
                                                                                    期末余额
                         账龄
                                                      应收账款                      坏账准备                          计提比例
           1 年以内
           其中：1 年以内分项
           1 年以内小计                               36,790,675.42                     1,839,533.77                                   5.00%
           1至2年                                      8,246,247.45                       824,624.74                                  10.00%
           2至3年                                        398,108.99                        79,621.80                                  20.00%
           3 年以上
           3至4年                                        236,209.99                        70,863.00                                 30.00%
           4至5年                                         25,313.01                        10,125.20                                 40.00%
           5 年以上                                      209,690.74                       209,690.74                                100.00%
                    合计                              45,906,245.60                     3,034,459.25                                  6.61%
           组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
           □适用√不适用
           组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
           □适用 √不适用
           (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
           本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 146,858.03 元。
           其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
           □适用 √不适用
                                                                        66 / 121
                                         2017 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元   币种：人民币
                                                              期末余额
            单位名称
                                      应收账款        占应收账款余额合计数的比例(%)    坏账准备
海南省旅游客运管理服务有限公司       4,427,978.49                 9.65                221,398.92
恒大地产集团海南有限公司             3,977,774.12                 8.66                337,603.01
海南万东房地产开发有限公司           2,057,764.90                 4.48                145,776.49
海南陵水富力湾开发有限公司           1,029,153.00                 2.24                 51,457.65
广州市长途汽车运输公司               1,071,106.70                 2.33                 53,555.34
             合   计                12,563,777.21                27.37                809,791.41
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                             期初余额
    账龄
                     金额                   比例(%)             金额           比例(%)
1 年以内          28,547,444.36                   93.96      48,641,838.60           98.96
1至2年             1,737,896.37                     5.72         18,000.00             0.04
2至3年                66,046.20                     0.22        447,072.75             0.91
3 年以上              31,576.34                     0.10         45,300.00             0.09
    合计          30,382,963.27                  100.00      49,152,211.35          100.00
                                               67 / 121
                                   2017 年半年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                  期末余额
                    单位名称                                           占预付账款合计数
                                                       预付账款
                                                                           的比例(%)
  广东广业石油天然气有限公司                       2,695,000.00              8.87
  江西省城建建设集团有限公司                       1,492,348.37              4.91
  中国石化销售有限公司海南海口石油分公司           957,439.42                3.15
  广西运德汽车运输集团有限公司隆安汽车总站         901,806.00                2.97
  中石油海南销售有限公司                           492,663.18                1.62
  合 计                                            6,539,256.97              21.52
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                        68 / 121
                                                      2017 年半年度报告
     9、 其他应收款
     (1). 其他应收款分类披露
     √适用 □不适用
                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                                              期初余额
      类别            账面余额             坏账准备                         账面余额             坏账准备
                                                             账面                                                    账面
                                 比例              计提比                              比例              计提比
                     金额                 金额               价值          金额                 金额                 价值
                                 (%)               例(%)                               (%)               例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 55,014,330.57 100.00 9,618,035.69 17.48 45,396,294.88 49,291,596.76 100.00 9,886,323.66 20.06 39,405,273.10
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计       55,014,330.57   /    9,618,035.69  /    45,396,294.88 49,291,596.76   /    9,886,323.66  /    39,405,273.10
     期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
     □适用 √不适用
     组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
     √适用□不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                          期末余额
                  账龄
                                            其他应收款                    坏账准备                       计提比例
     1 年以内
     其中：1 年以内分项
     1 年以内小计                                25,137,470.43              1,256,873.52                             5.00%
     1至2年                                       6,352,413.78                635,241.38                            10.00%
     2至3年                                       3,462,098.49                692,419.70                            20.00%
     3 年以上
     3至4年                                       1,060,666.15                318,199.85                           30.00%
     4至5年                                       1,318,967.46                527,586.98                           40.00%
     5 年以上                                     5,582,714.26              5,582,714.26                          100.00%
               合计                              42,914,330.57              9,013,035.69                           21.00%
     组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
     √适用□不适用
                                                                                 单位：元              币种：人民币
                                                                         期末余额
             余额百分比
                                           其他应收款                    坏账准备                        计提比例
     海南省道路运输局                          12,100,000                      605,000                           5.00%
             合计                              12,100,000                      605,000                           5.00%
     组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
     □适用 √不适用
                                                            69 / 121
                                    2017 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 268,287.97 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                项目                                             核销金额
实际核销的其他应收款                                                          5,886.00
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                   期初账面余额
车辆经营保证金                              12,100,000.00                    9,000,000.00
往来款                                      31,873,895.60                  28,939,279.54
保证金及押金                                  4,369,619.71                   6,179,993.26
备用金                                        6,670,815.26                   5,172,323.96
            合计                            55,014,330.57                  49,291,596.76
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                占其他应收款
                                                                               坏账准备
    单位名称         款项的性质       期末余额          账龄    期末余额合计
                                                                               期末余额
                                                                数的比例(%)
海南省道路运输管   车辆经营保证金
理局
其中：1 年以内                       3,100,000.00 1 年以内                    155,000.00
      5 年以上                       9,000,000.00                             450,000.00
琼海市人力资源和                     4,032,815.00 1 年以内                    201,640.75
社会保障局
海南弘远出租汽车   往来款            1,800,000.00 5 年以上                  1,800,000.00
联合有限公司
海南昌导实业有限   往来款            1,573,600.00 5 年以上                  1,573,600.00
公司
深圳市长途汽车客   往来款            1,279,509.00 1-2 年                       90,436.25
运有限公司
      合计                  /       20,785,924.00         /                 4,270,677.00
                                         70 / 121
                                       2017 年半年度报告
     (6). 涉及政府补助的应收款项
     □适用 √不适用
     (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
     □适用 √不适用
     (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     10、    存货
     (1). 存货分类
     √适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                                期末余额                           期初余额
      项目                        跌价                               跌价
                      账面余额            账面价值      账面余额             账面价值
                                  准备                               准备
原材料              12,084,443.55       12,084,443.55 10,707,192.51        10,707,192.51
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
       合计      12,084,443.55          12,084,443.55 10,707,192.51       10,707,192.51
     (2). 存货跌价准备
     □适用 √不适用
     (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
     □适用 √不适用
     (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
                                            71 / 121
                                    2017 年半年度报告
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                          单位：元   币种：人民币
              项目                         期末余额                  期初余额
理财产品                                     211,000,000.00            50,000,000.00
             合计                            211,000,000.00            50,000,000.00
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况：
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
                                           72 / 121
                                                    2017 年半年度报告
       (3).本期重分类的持有至到期投资：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       16、 长期应收款
       (1) 长期应收款情况：
       □适用 √不适用
       (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
       □适用 √不适用
       (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
       17、 长期股权投资
       √适用 □不适用
                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                            本期增减变动
                                                                                                                            减值
                                                              其他                  宣告发
                  期初                                                                       计提             期末          准备
 被投资单位                    追加   减少   权益法下确认     综合  其他权益变      放现金          其
                  余额                                                                       减值             余额          期末
                               投资   投资   的投资损益       收益       动         股利或          他
                                                                                             准备                           余额
                                                              调整                    利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
海南海汽保险   1,576,506.31                    400,254.82                                                  1,976,761.13
代理有限公司
海南耀兴运输   15,011,146.86                 3,087,889.02              108,411.61                         18,207,447.49
集团有限公司
海南大富豪客   5,052,997.54                    -12,406.26                                                  5,040,591.28
运有限公司
小计           21,640,650.71                 3,475,737.58              108,411.61                         25,224,799.90
     合计      21,640,650.71                 3,475,737.58              108,411.61                         25,224,799.90
                                                            73 / 121
                                 2017 年半年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目           房屋、建筑物          土地使用权         在建工程       合计
一、账面原值
  1.期初余额             91,131,263.60        12,981,108.21                 104,112,371.81
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产在建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额           91,131,263.60        12,981,108.21                 104,112,371.81
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额           26,878,762.28             2,513,077.11              29,391,839.39
    2.本期增加金额        1,430,124.85               132,704.04               1,562,828.89
  （1）计提或摊销         1,430,124.85               132,704.04               1,562,828.89
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额           28,308,887.13             2,645,781.15              30,954,668.28
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3.本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值         62,822,376.47        10,335,327.06                  73,157,703.53
  2.期初账面价值         64,252,501.32        10,468,031.10                  74,720,532.42
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                        账面价值            未办妥产权证书原因
三亚出租房                                   4,375,431.30 房产证尚在办理中
其他说明
□适用 √不适用
                                        74 / 121
                                            2017 年半年度报告
     19、 固定资产
     (1). 固定资产情况
     √适用 □不适用
                                                                                 单位：元   币种：人民币
            项目           房屋及建筑物      机器设备           运输工具       其他设备           合计
一、账面原值：
    1.期初余额             242,015,193.93 26,058,174.12 1,087,575,815.85 71,852,699.84 1,427,501,883.74
    2.本期增加金额           2,695,973.29    857,081.19    61,968,986.13 6,243,390.22     71,765,430.83
       （1）购置             2,695,973.29    857,081.19    61,968,986.13 6,243,390.22     71,765,430.83
       （2）在建工程转入
       （3）企业合并增加
      3.本期减少金额         1,632,809.63                  20,956,196.11 1,509,029.44     24,098,035.18
       （1）处置或报废       1,632,809.63                  20,956,196.11 1,509,029.44     24,098,035.18
    4.期末余额             243,078,357.59 26,915,255.31 1,128,588,605.87 76,587,060.62 1,475,169,279.39
二、累计折旧
    1.期初余额             92,621,392.31 17,409,603.44      793,728,346.04   61,496,699.06   965,256,040.85
    2.本期增加金额          5,081,933.76    812,836.41       60,707,889.24    1,941,386.72    68,544,046.13
       （1）计提            5,081,933.76    812,836.41       60,707,889.24    1,941,386.72    68,544,046.13
    3.本期减少金额                           16,921.00       19,570,819.08    1,089,223.90    20,676,963.98
       （1）处置或报废                       16,921.00       19,570,819.08    1,089,223.90    20,676,963.98
    4.期末余额             97,703,326.07 18,205,518.85      834,865,416.20   62,348,861.88 1,013,123,123.00
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
       （1）计提
    3.本期减少金额
       （1）处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值         145,375,031.52   8,709,736.46    293,723,189.67 14,238,198.74      462,046,156.39
    2.期初账面价值         149,393,801.62   8,648,570.68    293,847,469.81 10,356,000.78      462,245,842.89
     (2). 暂时闲置的固定资产情况
     □适用 √不适用
     (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
     □适用 √不适用
     (4). 通过经营租赁租出的固定资产
     □适用 √不适用
     (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
     √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目              账面价值                 未办妥产权证书的原因
     昌江周转房               1,353,701.08 工程项目结算已完成，产权证书尚在办理中
     乐东九所新区站房            466,248.84 工程项目结算已完成，产权证书尚在办理中
     乐东黄流周转房              605,765.89 工程项目结算已完成，产权证书尚在办理中
     合并                     2,425,715.81
                                                 75 / 121
                                                              2017 年半年度报告
             其他说明：
             □适用 √不适用
             20、 在建工程
             (1). 在建工程情况
             √适用 □不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额                                       期初余额
             项目                                       减值                                          减值准
                                    账面余额                         账面价值             账面余额               账面价值
                                                        准备                                            备
 客运站工程                     220,206,114.84                   220,206,114.84        191,724,949.23         191,724,949.23
 琼海市客货运中心工程            32,616,430.02                    32,616,430.02         32,279,174.29          32,279,174.29
 其他项目工程                    26,121,371.15                    26,121,371.15         10,975,751.15          10,975,751.15
         合计                   278,943,916.01                   278,943,916.01        234,979,874.67         234,979,874.67
             (2). 重要在建工程项目本期变动情况
             √适用 □不适用
                                                                                                                 单位：元   币种：人民币
                                                              本期                           工程累                  利息
                                                                     本期                                                   其中：本 本期利
                                                              转入                           计投入                  资本
                                  期初                               其他       期末                                        期利息 息资本
 项目名称       预算数                         本期增加金额   固定                           占预算     工程进度     化累                   资金来源
                                  余额                               减少       余额                                        资本化 化率
                                                              资产                           比例                    计金
                                                                     金额                                                     金额     (%)
                                                              金额                             (%)                   额
琼海市客货                     32,279,174.29     337,255.73                  32,616,430.02                                                 自筹
运中心工程
海口汽车客   360,000,000.00   125,858,437.15   9,997,388.54                 135,855,825.69            主体工程已竣                         自筹
运总站                                                                                                工，目前正在办
                                                                                                      理验收。
屯昌新车站      90,000,000     14,998,225.28     764,087.53                  15,762,312.81            主体工程已封                         自筹
                                                                                                      顶，准备进行室
                                                                                                      内装修工程招
                                                                                                      标及 2#、4#楼
                                                                                                      施工。
琼海中心站      221,819,800     8,071,154.08   8,591,709.07                  16,662,863.15            已完成部分基                         自筹或募
                                                                                                      础土方开挖及                         投
                                                                                                      部分基坑支护
                                                                                                      工作。
东方车站        70,000,000     32,604,980.29   8,618,907.66                  41,223,887.95            站房楼主体已                         自筹
                                                                                                      封顶，正在进行
                                                                                                      二次装修工程，
                                                                                                      检测站完成外
                                                                                                      架拆除。
   合计         741,819,800   213,811,971.09 28,309,348.53                  242,121,319.62    /             /                         /       /
             (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
             □适用 √不适用
             其他说明
             □适用 √不适用
             21、 工程物资
             □适用 √不适用
                                                                     76 / 121
                                           2017 年半年度报告
    22、 固定资产清理
    √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                    期末余额                           期初余额
    处置车辆                                    -202,354.80
                  合计                          -202,354.80
    23、 生产性生物资产
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    □适用√不适用
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    24、 油气资产
    □适用 √不适用
    25、 无形资产
    (1). 无形资产情况
    √适用 □不适用
                                                                                 单位：元     币种：人民币
                                                       非专利
         项目             土地使用权      专利权                线路经营权     软件使用权            合计
                                                       技术
一、账面原值
    1.期初余额           275,118,620.92                         2,850,016.20   1,090,460.52     279,059,097.64
    2.本期增加金额        38,460,200.00                                         330,188.68       38,790,388.68
      (1)购置             38,460,200.00                                         330,188.68       38,790,388.68
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额            313,578,820.92                         2,850,016.20   1,420,649.20     317,849,486.32
二、累计摊销                                                                                                 0.00
    1.期初余额            44,335,465.13                         2,147,286.48      9,087.17       46,491,838.78
    2.本期增加金额         2,879,115.64                                          65,529.30        2,944,644.94
      （1）计提            2,879,115.64                                          65,529.30        2,944,644.94
    3.本期减少金额
       (1)处置
                                                   77 / 121
                                           2017 年半年度报告
    4.期末余额           47,214,580.77                         2,147,286.48     74,616.47    49,436,483.72
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值       266,364,240.15                         702,729.72    1,346,032.73   268,413,002.60
    2.期初账面价值       230,783,155.79                         702,729.72    1,081,373.35   232,567,258.86
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    26、 开发支出
    □适用 √不适用
    27、 商誉
    (1). 商誉账面原值
    √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                本期增加            本期减少
      被投资单位名称或
                              期初余额      企业合并                                期末余额
      形成商誉的事项                                                处置
                                              形成的
     海南琼粤直通快速       1,195,694.03                                               1,195,694.03
     汽车运输有限公司
           合计             1,195,694.03                                               1,195,694.03
    (2). 商誉减值准备
    □适用 √不适用
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
                                                78 / 121
                                       2017 年半年度报告
 28、 长期待摊费用
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                        本期增加                      其他减
       项目              期初余额                      本期摊销金额              期末余额
                                          金额                        少金额
 港口站经营费          2,907,114.47                      475,678.96            2,431,435.51
 港口站装修费              6,928.52                        6,928.52
 停车场及场站租金      2,385,521.00    101,700.00        750,204.00            1,737,017.00
 办公装修费            2,612,600.27    222,041.50        744,580.84            2,090,060.93
       合计            7,912,164.26    323,741.50      1,977,392.32            6,258,513.44
 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
 (1). 未经抵销的递延所得税资产
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                 期初余额
    项目            可抵扣暂时性    递延所得税             可抵扣暂时性差      递延所得税
                        差异            资产                     异                资产
资产减值准备
内部交易未实
现利润
可抵扣亏损
应付职工薪酬        54,533,772.64     13,633,443.16         66,870,288.55     16,717,572.14
旅客身体伤害         8,845,640.97      2,211,410.24          8,845,640.97      2,211,410.24
赔偿责任金
递延收益-政府       18,633,339.00      4,658,334.75         19,066,672.00      4,766,668.00
拨款
计提借款利息         8,792,984.04      2,198,246.02          8,792,984.08      2,198,246.02
     合计           90,805,736.65     22,701,434.17        103,575,585.60     25,893,896.40
 (2). 未经抵销的递延所得税负债
 □适用 √不适用
 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
 □适用 √不适用
 (4). 未确认递延所得税资产明细
 √适用 □不适用
                                                                单位：元     币种：人民币
           项目                          期末余额                          期初余额
 可抵扣暂时性差异                          12,652,494.94                       13,067,640.94
 可抵扣亏损
           合计                              12,652,494.94                    13,067,640.94
                                            79 / 121
                                  2017 年半年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                   期初余额
1 年以内                             181,930,108.01               129,041,605.00
1-2 年                                11,524,485.34                 3,665,737.65
2-3 年                                 3,214,872.94                 5,356,220.20
3 年以上                                 622,028.21                 8,996,599.97
           合计                      197,291,494.50               147,060,162.82
                                       80 / 121
                                   2017 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                          期末余额           未偿还或结转的原因
桂林大宇客车有限公司                      5,264,915.00 未结算
          合计                            5,264,915.00             /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                         单位：元     币种：人民币
           项目                      期末余额                       期初余额
1 年以内                               15,182,576.95                    18,046,332.75
1-2 年                                       1,800.00                      198,996.90
2-3 年
3 年以上                                  1,547,198.08                  1,658,928.57
           合计                          16,731,575.03                 19,904,258.22
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
          项目                       期末余额             未偿还或结转的原因
陵水综合楼铺面租金                         909,150.00 预收租金
万宁综合铺面租金                           618,048.08 预收租金
          合计                           1,527,198.08             /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                        81 / 121
                                         2017 年半年度报告
  37、 应付职工薪酬
  (1).应付职工薪酬列示：
  √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          项目            期初余额            本期增加          本期减少        期末余额
  一、短期薪酬         112,559,094.87      143,542,150.80    158,112,831.33  97,988,414.34
  二、离职后福利-设      9,922,251.69       23,420,166.81     24,269,787.53    9,072,630.97
  定提存计划
  三、辞退福利                  274.00                                                274.00
  四、一年内到期的其
  他福利
          合计         122,481,620.56      166,962,317.61    182,382,618.86    107,061,319.31
  (2).短期薪酬列示：
  √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种:人民币
    项目              期初余额            本期增加           本期减少         期末余额
一、工资、奖金、津贴   110,533,348.01       117,117,887.39    131,974,053.82    95,677,181.58
和补贴
二、职工福利费              109,623.62        3,487,325.54      3,594,073.54          2,875.62
三、社会保险费               85,902.84       10,784,142.40     10,863,765.78          6,279.46
其中：医疗保险费             73,955.13        9,387,224.98      9,456,986.74          4,193.37
      工伤保险费              6,799.70          868,090.14        873,599.95          1,289.89
      生育保险费              5,148.01          528,827.28        533,179.09            796.20
四、住房公积金              478,540.88        8,440,980.13      8,181,754.12        737,766.89
五、工会经费和职工教      1,327,978.30        2,617,569.69      2,404,802.00      1,540,745.99
育经费
六、短期带薪缺勤                                                                          0.00
七、短期利润分享计划                                                                      0.00
八、其他短期薪酬            23,701.22         1,094,245.65      1,094,382.07         23,564.80
    合计           112,559,094.87       143,542,150.80    158,112,831.33     97,988,414.34
  (3).设定提存计划列示
  √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目               期初余额          本期增加           本期减少        期末余额
 1、基本养老保险           163,058.95      22,065,924.69      22,183,750.27       45,233.37
 2、失业保险费               13,329.59        501,235.13          505,788.06       8,776.66
 3、企业年金缴费         9,745,863.15         853,006.99       1,580,249.20   9,018,620.94
    合计             9,922,251.69      23,420,166.81      24,269,787.53   9,072,630.97
  其他说明：
  □适用 √不适用
                                              82 / 121
                                 2017 年半年度报告
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                期初余额
增值税                                -1,476,556.17               885,487.51
消费税
营业税                                    319,485.89                     319,485.89
企业所得税                               -515,638.07                   8,797,463.97
个人所得税                                717,307.74                     894,954.07
城市维护建设税                            272,184.26                     252,900.43
教育费附加                                175,253.98                     173,247.58
房产税                                    584,964.41                     529,349.63
土地使用税                                970,582.86                   1,076,432.29
车船使用税                                198,497.90                      85,700.00
印花税                                      8,370.28                      15,209.43
车辆通行费                             -3,914,185.29                    -757,152.00
          合计                         -2,659,732.21                  12,273,078.80
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                          单位：元   币种：人民币
                项目                             期末余额            期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                       27,708.34             27,708.34
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                合计                                 27,708.34            27,708.34
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                          单位：元   币种：人民币
                  项目                           期末余额              期初余额
普通股股利                                           319,856.62
划分为权益工具的优先股\永续债股利
              合计                                   319,856.62
                                      83 / 121
                                     2017 年半年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
                  项目                                期末余额              期初余额
往来款                                               116,586,719.74      114,518,946.15
责任车经营风险金                                      69,411,404.26        62,021,489.68
琼海市客货运中心工程项目合作保证金                    36,000,000.00        36,000,000.00
车辆经营押金                                          22,327,939.23        18,549,780.58
出租车经营风险金                                      14,531,467.56        13,606,088.00
车辆安全保证金                                        10,870,851.06        13,437,877.36
房屋出租保证金及押金                                   9,892,113.51        10,815,799.96
行车安全互助金                                        29,408,098.84        26,670,823.86
旅客伤害赔偿保障金                                     8,845,640.97         8,845,640.97
                合计                                 317,874,235.17      304,466,446.56
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额          未偿还或结转的原因
海南高速公路房地产开发公司           43,198,863.61 琼海市客货运中心工程项目合作
                                                   保证金及工程款
海南海汽投资控股有限公司             37,648,410.22 往来款
            合计                     80,847,273.83                /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
          项目                         期末余额                       期初余额
1 年内到期的长期借款                     10,000,000.00                    20,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
          合计                            10,000,000.00                   20,000,000.00
                                          84 / 121
                                   2017 年半年度报告
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                        85 / 121
                                       2017 年半年度报告
  47、 长期应付款
  (1).   按款项性质列示长期应付款：
  □适用 √不适用
  48、 长期应付职工薪酬
  □适用 √不适用
  49、 专项应付款
  √适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额    本期增加 本期减少   期末余额        形成原因
  财政拨付搬迁补偿款      10,642,475.84                   10,642,475.84 东方车站搬迁
          合计            10,642,475.84                   10,642,475.84         /
  50、 预计负债
  □适用 √不适用
  51、 递延收益
  递延收益情况
  √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
      项目          期初余额      本期增加    本期减少    期末余额             形成原因
  政府补助        77,860,672.00 4,000,000.00 438,583.00 81,422,089.00
      合计        77,860,672.00 4,000,000.00 438,583.00 81,422,089.00               /
  涉及政府补助的项目：
  √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
     负债项目          期初余额      本期新增     本期计入营业 其他   期末余额    与资产相关/
                                     补助金额       外收入金额 变动               与收益相关
海南省交通厅海口南   19,066,672.00                    433,333.00    18,633,339.00 与资产相关
站建设项目专项拨款
海南省交通厅拨海口   50,000,000.00                                  50,000,000.00 与资产相关
汽车客运总站建设项
目专项资金
临高县交通局拨临高     294,000.00                        5,250.00      288,750.00 与资产相关
西站建设款
屯昌县财政局物流业    2,500,000.00                                   2,500,000.00 与资产相关
转型升级项目款
海南省交通厅屯昌场    6,000,000.00 4,000,000.00                     10,000,000.00 与资产相关
站建设项目专项拨款
合计                 77,860,672.00 4,000,000.00        438,583.00   81,422,089.00       /
                                            86 / 121
                                  2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
□适用 √不适用
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
          项目                期初余额     本期增加 本期减少     期末余额
资本溢价（股本溢价）        362,368,965.85                   362,368,965.85
其他资本公积                 14,034,988.47                     14,034,988.47
          合计              376,403,954.32                   376,403,954.32
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
                                       87 / 121
                                   2017 年半年度报告
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额            本期增加           本期减少         期末余额
安全生产费        28,074,933.95        5,347,114.41       7,484,339.40    25,937,708.96
    合计          28,074,933.95        5,347,114.41       7,484,339.40    25,937,708.96
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                            单位：元     币种：人民币
     项目       期初余额               本期增加           本期减少          期末余额
法定盈余公积 26,440,239.42                                               26,440,239.42
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
     合计    26,440,239.42                                               26,440,239.42
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                    项目                                    本期           上期
调整前上期末未分配利润                                 295,412,196.07 234,541,615.53
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                   295,412,196.07     234,541,615.53
加：本期归属于母公司所有者的净利润                      34,296,899.26      39,055,283.39
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                      18,960,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                         310,749,095.33     273,596,898.92
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                          本期发生额                              上期发生额
  项目
                  收入               成本                   收入             成本
主营业务     559,760,627.07     459,696,505.98         560,199,437.28 447,490,342.23
其他业务      22,655,961.71       3,550,308.57          22,829,854.08     3,926,536.49
  合计       582,416,588.78     463,246,814.55         583,029,291.36 451,416,878.72
                                         88 / 121
                               2017 年半年度报告
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
           项目                 本期发生额                       上期发生额
消费税
营业税                                                                  781,061.17
城市维护建设税                           1,229,573.49                 1,248,485.90
教育费附加                                 991,456.33                 1,039,842.86
资源税
房产税                                   2,252,269.08
土地使用税                               1,395,283.72
车船使用税                                 349,978.90
印花税                                     133,117.96
            合计                         6,351,679.48                 3,069,389.93
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                  项目                  本期发生额               上期发生额
职工薪酬                                    2,924,562.26               3,172,201.89
折旧费                                        178,821.20                 139,315.03
税费                                                0.00                  57,109.24
办公水电通讯印刷辅助车易耗品                  638,018.13                 489,057.73
差旅费                                         97,510.21                  50,833.50
其他费用                                      925,560.20                 748,666.93
                合计                        4,764,472.00               4,657,184.32
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                        单位：元   币种：人民币
                   项目                    本期发生额              上期发生额
职工薪酬                                       62,166,090.21         61,084,764.12
办公水电通讯印刷公务车易耗品                    3,448,244.43           5,878,503.87
折旧费                                          2,876,525.00           3,045,523.63
无形资产摊销                                    2,947,263.21           2,604,981.66
税金                                                                   1,868,402.63
差旅费                                          1,974,133.33           2,048,917.26
修理费用                                          512,564.72             407,959.75
业务招待费                                        757,995.44             876,820.55
广告费                                            248,609.89             316,088.49
劳动保护费                                        257,315.86              75,349.02
中介机构费用                                      813,793.96             820,567.48
其他费用                                        5,574,955.66             921,536.61
合计                                           81,577,491.71         79,949,415.07
                                    89 / 121
                               2017 年半年度报告
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                      单位：元    币种：人民币
                 项目                     本期发生额              上期发生额
利息支出                                       284,329.79            1,255,576.96
减：利息收入                                -1,301,717.75           -3,272,926.77
汇兑损益
其他                                            354,001.67             393,459.05
合计                                           -663,386.29          -1,623,890.76
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                      单位：元     币种：人民币
                项目                  本期发生额                 上期发生额
一、坏账损失                              -445,206.00                2,898,015.94
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
             合计                          -445,206.00              2,898,015.94
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
                                    90 / 121
                                 2017 年半年度报告
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                           单位：元   币种：人民币
                   项目                          本期发生额           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                      3,475,737.58         1,541,733.81
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品利息收益                                  2,822,994.53
                   合计                           6,298,732.11         1,541,733.81
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                   计入当期非经常性
           项目            本期发生额                上期发生额
                                                                       损益的金额
非流动资产处置利得合计           439,056.86            57,428.86           439,056.86
其中：固定资产处置利得           439,056.86            57,428.86           439,056.86
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                   10,414,555.84             7,680,421.44       1,423,083.00
其他                          852,387.20             1,116,674.84         852,387.20
          合计             11,705,999.90             8,854,525.14       2,714,527.06
                                      91 / 121
                                   2017 年半年度报告
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                  币种：人民币
                                                             单位：元
                                                                    与资产相关/
             补助项目                 本期发生金额    上期发生金额
                                                                      与收益相关
南站建设项目专项拨款                      433,333.00    433,333.00
临城西站项目专项拨款                         5,250.00     10,500.00
儋州市交通管理总站等级评定补助                          206,760.00
儋州市交通管理总站补贴款                                   2,800.00
琼中财政局文明宣传补贴                                    50,000.00
报废车辆财政补贴                          884,500.00    180,000.00
旅游专线补贴                            1,600,000.00
财政文明经费                              100,000.00
春运补贴                                    12,591.84      3,767.27
农村客运燃油财政补贴                      378,881.00    493,261.17
海南省财政厅 2014 年度省接待办用        7,000,000.00 6,300,000.00
车成本费用
              合计                     10,414,555.84         7,680,421.44        /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                     计入当期非经常性
           项目              本期发生额                上期发生额
                                                                         损益的金额
非流动资产处置损失合计         324,091.09                835,776.58          324,091.09
其中：固定资产处置损失         324,091.09                835,776.58          324,091.09
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                       250,000.00                258,951.00           250,000.00
滞纳金罚款支出                 231,996.76                 20,071.89           231,996.76
其他                           561,511.83                170,444.66           561,511.83
          合计               1,367,599.68              1,285,244.13         1,367,599.68
                                        92 / 121
                                        2017 年半年度报告
   71、 所得税费用
   (1) 所得税费用表
   √适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额              上期发生额
   当期所得税费用                              5,880,272.27             6,097,498.79
   递延所得税费用                              3,192,462.23             5,985,082.76
             合计                              9,072,734.50            12,082,581.55
   (2) 会计利润与所得税费用调整过程：
   √适用 □不适用
                                                             单位:元    币种:人民币
                                项目                                    本期发生额
利润总额                                                               44,221,855.66
按法定/适用税率计算的所得税费用                                         5,880,272.27
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
递延所得税调整                                                         3,192,462.23
所得税费用                                                             9,072,734.50
   其他说明：
   □适用 √不适用
   72、 其他综合收益
   □适用 √不适用
   73、 现金流量表项目
   (1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
   √适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额             上期发生额
    春运及燃油补贴                             7,391,472.84             497,028.44
    其他政府补助                               2,584,500.00             439,560.00
    其他营业外收入                             1,291,444.06           1,174,103.70
    收到利息收入                               1,301,717.75           3,272,926.77
    收到其他往来                             222,375,764.56         238,759,400.49
              合计                           234,944,899.21         244,143,019.40
                                             93 / 121
                                   2017 年半年度报告
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额             上期发生额
办公水电通讯印刷公务车易耗品                   4,086,262.56           4,274,459.39
业务招待费                                       757,995.44             876,820.55
中介机构费用                                     813,793.96             820,567.48
差旅费                                         2,312,986.72           2,099,750.76
劳动保护费                                       406,817.44             106,089.27
广告费                                           707,706.52             658,231.31
修理费用                                       2,731,833.40           2,120,127.04
支付其他往来及费用                           201,854,969.31         212,914,579.76
             合计                            213,672,365.35         223,870,625.56
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                             单位：元     币种:人民币
                 项目                                本期发生额           上期发生额
收购海南琼粤直通快速汽车运输有限公司                                          631,620.71
收回理财产品                                           320,000,000.00
工程专户利息收入                                             1,387.93
                 合计                                  320,001,387.93        631,620.71
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                            单位：元      币种：人民币
            项目                          本期发生额                    上期发生额
投资理财产品                                510,000,000.00
客运站建设期间费用                              283,430.16
            合计                            510,283,430.16
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                             单位：元    币种：人民币
                  项目                                 本期发生额        上期发生额
收到海南省交通厅屯昌场站建设项目专项拨款               4,000,000.00
                  合计                                 4,000,000.00
                                          94 / 121
                                       2017 年半年度报告
  (6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
  □适用 √不适用
  74、 现金流量表补充资料
  (1) 现金流量表补充资料
  √适用 □不适用
                                                                单位：元   币种：人民币
                   补充资料                                   本期金额           上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                       35,149,121.16     39,690,731.41
加：资产减值准备                                                                2,898,015.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧               70,019,296.75     74,723,480.30
无形资产摊销                                                  2,944,644.94      2,686,476.96
长期待摊费用摊销                                              1,977,392.32      1,824,206.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收                                     49,700.67
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                          324,091.09        786,075.91
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                                  284,329.79      1,255,576.96
投资损失（收益以“－”号填列）                               -6,298,732.11     -1,541,733.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                      3,192,462.23      5,810,096.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                             -1,377,251.04     -1,385,563.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                   -9,488,177.12    -26,723,672.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                   27,330,311.70      2,800,038.26
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  124,057,489.71    102,873,430.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                              320,957,017.14    279,573,015.94
减：现金的期初余额                                          501,967,926.55    323,727,174.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -181,010,909.41    -44,154,158.60
  (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
  □适用 √不适用
                                            95 / 121
                                     2017 年半年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                              单位：元   币种：人民币
                 项目                                 期末余额             期初余额
一、现金                                             320,957,017.14      501,967,926.55
其中：库存现金                                         4,631,247.51        5,667,445.17
    可随时用于支付的银行存款                         316,325,769.63      496,300,481.38
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                         320,957,017.14      501,967,926.55
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                       期末账面价值              受限原因
货币资金                                      2,066,156.64 保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
投资性房地产                                       165,025.89 借款抵押
          合计                                   2,231,182.53              /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
                                          96 / 121
                                  2017 年半年度报告
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
          种类                   金额       列报项目    计入当期损益的金额
海南省交通厅屯昌场站建          4,000,000 递延收益
设项目专项拨款
黄标车补贴                        884,500         营业外收入             884,500
旅游专线补贴                 1,600,000.00         营业外收入        1,600,000.00
财政文明经费                   100,000.00         营业外收入          100,000.00
春运补贴                        12,591.84         营业外收入           12,591.84
农村客运燃油财政补贴           378,881.00         营业外收入          378,881.00
海南省财政厅 2014 年度省     7,000,000.00         营业外收入        7,000,000.00
接待办用车成本费用
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                       97 / 121
                               2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                    98 / 121
                                       2017 年半年度报告
 九、在其他主体中的权益
 1、 在子公司中的权益
 (1).   企业集团的构成
 √适用 □不适用
                                                                        持股比例(%)   取得
  子公司名称              主要经营地              注册地    业务性质
                                                                        直接 间接     方式
海南省际运输有   海口市海府路 24 号海汽大      海南海口    汽车运输       100         设立
限公司           厦第 11 层
海南高速公路旅   海口市海府路 148 号海口       海南海口    汽车运输      100          设立
游运输有限公司   汽车东站五楼
海南海汽贵宾车   海口市海府路 81 号华运大      海南海口    汽车租赁      100          设立
队有限公司       厦二楼（南侧）
屯昌海汽交通建   海南省屯昌县屯城镇新建一      海南屯昌    汽车运输      100          设立
设开发有限公司   路 15 号
白沙海汽出租车   白沙黎族自治县牙叉镇中路      海南白沙    出租车运输     70     30   设立
有限公司         （白沙汽车站内）
琼海海汽出租车   琼海市嘉积镇东风路 51 号      海南琼海    出租车运输    100          设立
有限公司
文昌海汽出租车   文昌市文城镇新风路 22 号      海南文昌    出租车运输     90     10   设立
有限公司
三亚海汽场站开   海南省三亚市解放二路 443      海南三亚    站场开发      100          设立
发建设有限公司   号汽车总站
三亚海汽机动车   三亚市解放二路汽车站          海南三亚    机动车检测    100          设立
检测有限公司
屯昌海汽机动车   海南省屯昌县城新建一路        海南屯昌    机动车检测    100          设立
检测有限公司     15 号
海南海汽旅游汽   海口市海府路 148 号海口       海南海口    汽车租赁      100          设立
车租赁有限公司   东站四楼
海南海汽器材有   海口市海府路 81 号            海南海口    配件、材料    100          设立
限公司                                                     供应
海南海汽汽车销   海口市海府路 81 号            海南海口    汽车销售       20     80   设立
售有限公司
海南海汽物流有   海口市海府路 148 号           海南海口    物流仓储      100          设立
限公司
海南海汽旅行社   海口市海府路 24 号海汽大      海南海口    旅游服务      100          设立
有限公司         厦一楼
三沙海汽运输服   三沙市永兴岛宣德路西沙宾      海南三沙    汽车出租      100          设立
务有限公司       馆 106-22（海口市海府路 24
                 号海汽大厦第十层 1006
                 室）
儋州海汽机动车   海南省儋州市那大镇中兴大      海南儋州    汽车检测      100          设立
检测有限公司     道 XI2-6 号停车场后面
海口海汽运输有   海南省海口市秀英区海秀路      海南海口    汽车运输      100          设立
限公司           156 号
琼海海汽运输有   海南省琼海市嘉积镇东风路      海南琼海    汽车运输      100          设立
限公司           51 号
三亚海汽运输有   海南省三亚市河西区解放路      海南三亚    汽车运输      100          设立
限公司           汽车总站
                                            99 / 121
                                     2017 年半年度报告
 儋州海汽运输有   海南省儋州市那大中心大道   海南儋州        汽车运输       100         设立
 限公司           XI2-6 号
 屯昌海汽运输有   海南省屯昌县屯城镇新建一   海南屯昌        汽车运输       100         设立
 限公司           路 15 号
 保亭海汽机动车   海南省保亭县七仙大道与保   海南保亭        汽车检测       100         设立
 检测有限公司     陵公路交汇处
 乐东海汽运输有   海南省乐东县抱由镇乐祥路   海南乐东        汽车运输       100         设立
 限公司           139 号
 琼中海汽运输有   海南省琼中县城海榆路新区   海南琼中        汽车运输       100         设立
 限公司           二号汽车站
 乐东九所站场开   乐东黎族自治县乐祥路 139   海南乐东        汽车运输       100         设立
 发建设有限公司   号
 澄迈海汽运输有   海南省澄迈县金江镇文明路   海南澄迈        汽车运输       100         设立
 限公司           109 号
 白沙海汽运输有   白沙黎族自治县牙叉中路     海南白沙        汽车运输       100         设立
 限公司           163 号
 五指山海汽运输   海南省五指山市三月三大道   海南五指山      汽车运输       100         设立
 有限公司         25 号
 海南琼粤直通快   海口市海府路 24 号         海南海口        汽车运输       100         设立
 速汽车有限公司
  (2).   重要的非全资子公司
  √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                 少数股东    本期归属于少        本期向少数股东   期末少数股东
          子公司名称
                                 持股比例    数股东的损益        宣告分派的股利     权益余额
海南海汽出租车有限公司                 30%             -60.00                      -654,641.31
三亚海汽平海旅游运输有限公司        39.50%       539,496.93                       3,892,737.79
三亚海汽新起点汽车租赁有限公司      16.66%           60,249.85                      645,228.33
海南金运科技信息有限公司               30%       121,354.85                         867,135.62
海南海汽港口汽车客运站有限公司         40%       132,952.07          319,856.62   3,636,809.70
琼中福祥客运有限公司                 6.67%           -1,771.80                      -31,762.66
  子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 √不适用
                                         100 / 121
                                                                                             2017 年半年度报告
   (3).        重要非全资子公司的主要财务信息
   √适用 □不适用
                                                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                            期末余额                                                                                       期初余额
 子公司名称                                                                            非流动                                                                                          非流动
                   流动资产        非流动资产        资产合计            流动负债                  负债合计          流动资产         非流动资产      资产合计         流动负债                   负债合计
                                                                                         负债                                                                                            负债
海南海汽出租
                  7,004,306.44                       7,004,306.44       2,460,925.40              2,460,925.40      7,004,506.44                     7,004,506.44     2,460,925.40              2,460,925.40
车有限公司
三亚海汽平海
旅游运输有限      8,420,897.93    5,584,047.22      14,004,945.15       4,149,912.78              4,149,912.78      5,487,656.93     7,547,275.67   13,034,932.60     4,497,087.25              4,497,087.25
公司
三亚海汽新起
点汽车租赁有      4,522,691.88                       4,522,691.88         649,772.73                649,772.73      4,490,613.53                     4,490,613.53       979,338.16                979,338.16
限公司
海南金运科技
                  3,845,650.23     234,390.09        4,080,040.32       1,189,588.25              1,189,588.25      3,063,063.78      251,608.70     3,314,672.48       828,736.59                828,736.59
信息有限公司
海南海汽港口
汽车客运站有      20,510,324.12   3,233,810.62      23,744,134.74      14,652,110.49             14,652,110.49     16,091,636.86     3,736,217.11   19,827,853.97     10,268,568.35             10,268,568.35
限公司
琼中福祥客运
                    113,751.56     328,060.00         441,811.56          918,013.29                918,013.29         80,138.57      366,764.80       446,903.37       896,875.43                896,875.43
有限公司
                                                                                本期发生额                                                                   上期发生额
                子公司名称                                                                                     经营活动                                                                     经营活动
                                                 营业收入              净利润          综合收益总额                                 营业收入          净利润          综合收益总额
                                                                                                               现金流量                                                                     现金流量
 海南海汽出租车有限公司                                                  -200.00                -200.00            -200.00                          -363,046.35        -363,046.35              -200.00
 三亚海汽平海旅游运输有限公司               8,204,810.51            1,365,815.02       1,365,815.02           1,754,110.39         5,962,016.24     1,323,345.23      1,323,345.23          530,600.13
 三亚海汽新起点汽车租赁有限公司                  472,030.84            361,643.78        361,643.78              452,566.50         479,708.74       194,833.92          194,833.92         111,616.10
 海南金运科技信息有限公司                   3,378,831.84               404,516.18        404,516.18              153,135.89        2,588,630.20       99,474.41           99,474.41        -128,397.46
 海南海汽港口汽车客运站有限公司             5,153,537.29               332,380.18        332,380.18           -409,005.95          5,582,627.72      392,341.96          392,341.96       5,423,056.17
                                                                                                  101 / 121
                                                            2017 年半年度报告
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                                                         单位:元   币种:人民币
                                                                                持股比例(%)       对合营企业或联营企业投资的
  合营企业或联营企业名称            主要经营地     注册地         业务性质
                                                                                直接     间接             会计处理方法
海南耀兴运输集团有限公司           海口市         海口市       公路客运             29          权益法
海南海汽保险代理有限公司           海口市         海口市       保险代理             40          权益法
海南大富豪客运有限公司             海口市         海口市       公路客运             10          权益法
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
                                                                102 / 121
                                                           2017 年半年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额/ 本期发生额                               期初余额/ 上期发生额
                                           海南耀兴运输    海南海汽保险    海南大富豪客        海南耀兴运输 海南海汽保险 海南大富豪客
                                           集团有限公司    代理有限公司     运有限公司         集团有限公司 代理有限公司      运有限公司
流动资产                                   51,497,472.18   6,768,616.19 52,022,696.32          44,059,482.12 5,164,557.08 51,713,696.29
非流动资产                                 39,882,226.67       27,059.88   3,747,644.06        32,825,756.83      50,983.86   3,816,908.06
资产合计                                   91,379,698.85   6,795,676.07 55,770,340.38          76,885,238.95 5,215,540.94 55,530,604.35
流动负债                                   33,336,395.82   2,323,477.05    5,364,427.53        29,863,662.24 1,743,978.97     5,000,628.92
非流动负债
负债合计                                   33,336,395.82    2,323,477.05        5,364,427.53   29,863,662.24   1,743,978.97    5,000,628.92
少数股东权益
归属于母公司股东权益                       58,043,303.03    4,472,199.02       50,405,912.85   47,021,576.71   3,471,561.97   50,529,975.43
按持股比例计算的净资产份额                 16,832,557.88    1,788,879.61        5,040,591.28   13,636,257.25   1,388,624.79    5,052,997.54
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值               18,207,447.49    1,976,761.13        5,040,591.28   15,011,146.86   1,576,506.31    5,052,997.54
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入                                   39,088,851.51    3,878,286.80        5,428,606.15   38,375,714.81   2,892,672.63    5,832,981.33
净利润                                     10,647,893.18    1,000,637.05         -124,062.58    4,594,228.99     526,856.24      -13,350.92
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                               10,647,893.18    1,000,637.05         -124,062.58    4,594,228.99    526,856.24      -13,350.92
本年度收到的来自联营企业的股利
                                                               103 / 121
                                  2017 年半年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
                                        104 / 121
                                       2017 年半年度报告
 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
 □适用 √不适用
 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
     性分析
 □适用 √不适用
 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
     策
 □适用 √不适用
 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
 □适用 √不适用
 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
 □适用 √不适用
 9、 其他
 □适用 √不适用
 十二、 关联方及关联交易
 1、 本企业的母公司情况
 √适用 □不适用
                                                                           单位:万元   币种:人民币
                                                                            母公司对本    母公司对本
 母公司名称       注册地                 业务性质              注册资本     企业的持股    企业的表决
                                                                              比例(%)     权比例(%)
海南海汽投资   海南省海口市   企业经营管理服务、房地产开发经
                                                               19,700.00           43.5          43.5
控股有限公司   海府路 81 号   营、项目开发与经营、资产租赁
 本企业最终控制方是海南省政府国有资产监督管理委员会
 2、 本企业的子公司情况
 本企业子公司的情况详见附注
 □适用 √不适用
 3、 本企业合营和联营企业情况
 本企业重要的合营或联营企业详见附注
 □适用 √不适用
                                            105 / 121
                                     2017 年半年度报告
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
√适用 □不适用
       合营或联营企业名称                       与本企业关系
海南耀兴运输集团有限公司          联营
海南海汽保险代理有限公司          联营
海南大富豪客运有限公司            联营
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
              其他关联方名称                                  其他关联方与本企业关系
海南高速公路股份有限公司                             参股股东
海南海峡航运股份有限公司                             参股股东
海南省农垦集团有限公司                               参股股东
海南海钢集团有限公司                                 参股股东
海南港航控股有限公司                                 其他
海南高速公路房地产开发公司                           股东的子公司
万宁海汽公共交通服务有限公司                         母公司的全资子公司
海南汽运物业公司                                     其他
海口海汽公共交通服务有限公司                         母公司的全资子公司
屯昌海汽客运有限公司                                 母公司的全资子公司
澄迈海汽城乡公交有限公司                             母公司的全资子公司
琼中海汽客运有限公司                                 母公司的全资子公司
文昌海汽公交客运有限公司                             母公司的全资子公司
琼海海汽城乡公交有限公司                             母公司的全资子公司
儋州海汽城乡客运公交有限公司                         母公司的全资子公司
三亚海汽公共交通客运有限公司                         母公司的全资子公司
昌江海汽公共交通客运有限公司                         母公司的全资子公司
陵水海汽公交运输服务有限公司                         母公司的全资子公司
东方海汽城乡公交有限公司                             母公司的全资子公司
海南省公路交通运输公安局                             其他
临高海汽城乡客运有限公司                             母公司的全资子公司
乐东海汽城乡公交客运有限公司                         母公司的全资子公司
白沙海汽城乡公交客运有限公司                         母公司的全资子公司
海南省交通技工学校                                   其他
儋州海汽场站开发建设有限公司                         母公司的全资子公司
海南海汽金运实业有限公司                             母公司的全资子公司
海南省汽车运输总公司房地产开发公司                   母公司的全资子公司
琼中海汽建设开发有限公司                             母公司的全资子公司
海南金运危险品运输有限公司                           母公司的控股子公司
海口海星机动车驾驶员培训有限公司                     母公司的全资子公司
                                         106 / 121
                                  2017 年半年度报告
 5、 关联交易情况
 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
 采购商品/接受劳务情况表
 √适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
              关联方                     关联交易内容    本期发生额   上期发生额
海南海汽投资控股有限公司及其子公司     劳务手续费支出      845,878.89   427,154.10
海南海汽投资控股有限公司               教育培训支出        278,756.34    73,257.00
海南海汽投资控股有限公司               治安保卫支出                     820,468.15
海南海汽保险代理有限公司               保险服务费支出      445,678.59   444,116.00
海南琼粤直通快速汽车运输有限公司       管理费支出                0.00   303,150.00
海南港航控股有限公司                   营运车辆过海费   3,787,246.96 4,019,024.00
合计                                                    5,357,560.78 6,087,169.25
 出售商品/提供劳务情况表
 √适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
           关联方                  关联交易内容       本期发生额    上期发生额
 海南海汽投资控股有限公司及    配件、燃料、弱电系     3,762,836.37 3,982,051.21
 其子公司                      统收入
 海南大富豪客运有限公司        燃料收入                 379,354.95   298,904.97
 海南耀兴运输集团有限公司      燃料收入               2,961,541.99 2,678,000.72
 海南海汽投资控股有限公司      劳务手续费收入            92,725.39   138,253.92
 海南海峡航运股份有限公司      代售船票手续费收入       574,856.41   885,453.07
 海南大富豪客运有限公司        车辆进站费用收入         123,818.00   117,654.00
 海南耀兴运输集团有限公司      车辆进站费用收入         345,783.42   275,406.76
 合 计                                                8,240,916.53 8,375,724.65
 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
 □适用 √不适用
 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
 本公司受托管理/承包情况表：
 □适用 √不适用
 关联托管/承包情况说明
 □适用 √不适用
 本公司委托管理/出包情况表：
 □适用 √不适用
 关联管理/出包情况说明
 □适用 √不适用
                                      107 / 121
                                    2017 年半年度报告
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
      出租方名称           租赁资产种类         本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
海南港航控股有限公司     房屋场地租赁                   750,000.00      750,000.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                        单位：万元   币种：人民币
          项目                            本期发生额                 上期发生额
关键管理人员报酬                                        94.18                138.19
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
                                        108 / 121
                                        2017 年半年度报告
   6、 关联方应收应付款项
   (1). 应收项目
   √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                  期末余额                      期初余额
  项目名称            关联方
                                          账面余额          坏账准备      账面余额    坏账准备
应收账款
             海南大富豪客运有限公司          2,430.00         2,430.00     2,430.00     2,430.00
             海南耀兴运输集团有限公司      289,921.70        14,496.09   731,451.93    36,572.60
             文昌海汽公交客运有限公司   1,026,674.24         51,333.71   619,242.48    30,962.12
             万宁海汽公共交通服务有限
                                           994,269.35        49,713.47   773,501.63    38,675.08
             公司
             陵水海汽公交运输服务有限
                                           334,323.60        31,482.36   369,823.60    18,491.18
             公司
             儋州海汽城乡客运公交有限
                                             1,797.08           89.85
             公司
             乐东海汽城乡公交客运有限
                                           121,360.06         6,068.00
             公司
             海汽投资控股有限公司            3,286.00          164.30
其他应收款
             海南海汽保险代理有限公司      640,289.00       640,289.00   640,289.00   640,289.00
             海南港航控股有限公司           10,000.00        10,000.00    10,000.00    10,000.00
             海口海星机动车驾驶员培训
                                            13,023.70          651.19
             有限公司
             万宁海汽公共交通服务有限
                                            71,033.19         3,551.66
             公司
             陵水海汽公交运输服务有限
                                            28,865.77         1,443.29
             公司
             屯昌海汽客运有限公司           80,353.24         4,017.66
             琼中海汽客运有限公司          136,412.62         6,820.63
             琼中海汽建设开发有限公司       13,666.38          683.32
             海汽投资控股有限公司            3,904.59          195.23
             乐东海汽城乡公交客运有限
                                            10,200.00          510.00
             公司
                                            109 / 121
                                    2017 年半年度报告
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                          单位:元    币种:人民币
   项目名称                关联方                   期末账面余额     期初账面余额
 应付账款
                 海南大富豪客运有限公司                 193,015.30       594,711.45
                 海南耀兴运输集团有限公司                36,822.40       426,036.00
 其他应付款
                 海南高速公路房地产开发公司         43,717,717.02     43,198,863.61
                 海南海汽投资控股有限公司           37,675,302.13     38,297,201.90
                 海南省交通技术学校                    238,190.85        666,463.51
                 海南汽运物业公司                      190,152.70        132,643.10
                 海南港航控股有限公司                                     23,021.39
                 海南耀兴运输集团有限公司                                 21,886.04
                 儋州海汽公交客运有限公司                                  8,214.78
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
                                        110 / 121
                                  2017 年半年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
                                      111 / 121
                                   2017 年半年度报告
4、 年金计划
√适用 □不适用
  自 2016 年 1 月 1 日起，公司按职工工资总额的 5%制定年金计划，其中，4%由公司
承担并计入公司当期损益，1%由职工个人承担。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
  （1）2012 年 12 月 13 日本公司（以下简称“甲方”）与海南高速公路房地产开发
公司（以下简称“乙方”）双方签订《国有土地使用权转让合同》，双方确定位于琼
海嘉积镇银海路的建筑面积 14,840 平方米的原“客货运大楼”（已拆除平整，现为
琼海市客货运中心工程，）转让价款（含地上建筑物及其他地上附着物的应补偿价值）
合计为人民币 4,068 万元。乙依据双方 2008 年 4 月 21 日和 2008 年 6 月 6 日签订的
《房地产项目合作开发合同》及补充协议向甲方支付了 3,600 万元的项目销售款，及
土地使用税等已支付费用 468 万元，共计 4,068 万元。目前该土地转让手续尚在办
理中。该项目土地使用权 56,196 平方米抵押给海南高速公路房地产开发公司。本年
度收到乙方项目合作款为 337,176.00 元，截止 2017 年 6 月 30 日收到保证金和部分
项目合作款累计 43,536,039.61 元。
  （2）本公司与中国光大银行海口分行签订了编号为 LG39221140006AN 履约保函。
中国光大银行海口分行为本公司提供开立保函担保金额为人民币 2,000.00 万元，担
保有效期至 2019 年 11 月 30 日，保函收益人为海南省道路运输局。
                                        112 / 121
                                                       2017 年半年度报告
   （3）2014 年 3 月 26 日，本公司与中信银行海口分行签订了编号为（2014）海银保
 函字第 001 号的履约保函。中信银行海口分行为本公司提供人民币 3,450.00 万元的
 保函担保，担保有限期至 2019 年 11 月 30 日，保函收益人为海南省道路运输局。
   （4）2015 年 11 月 13 日，本公司与中信银行海口分行签订了编号为（2015）海银
 保函字第 005 号的履约保函。中信银行海口分行为本公司提供人民币 1,000.00 万元
 的保函担保，担保有限期至 2023 年 10 月 22 日，保函收益人为海南省道路运输局。
   （5）本公司与中信银行海口分行签订（2013）海银最抵字第 20 号的最高额抵押合
 同，最高额度人民币 2,015.00 万元。
   （6）2014 年 12 月 28 日，本公司和招商银行股份有限公司海口分行签订编号为 2015
 年琼字第 0015030009 号《授信协议》。招商银行股份有限公司海口分行向本公司供
 人民币 2 亿元的授信额度。授信额度期限为 36 个月。
 8、 其他
 □适用 √不适用
 十七、 母公司财务报表主要项目注释
 1、 应收账款
   (1).      应收账款分类披露：
 √适用 □不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                                                    期初余额
                      账面余额              坏账准备                             账面余额              坏账准备
     种类                                              计提       账面                                            计提      账面
                                 比例                                                       比例
                     金额                  金额        比例       价值          金额                  金额        比例      价值
                                 (%)                                                        (%)
                                                       (%)                                                        (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征   25,477,966.54 100.00 1,527,449.69 6.00 23,950,516.85 32,117,217.33 100.00 1,762,536.60                  30,354,680.73
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
      合计       25,477,966.54    /     1,527,449.69    /     23,950,516.85 32,117,217.33    /     1,762,536.60    /     30,354,680.73
 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
 □适用√不适用
                                                               113 / 121
                                      2017 年半年度报告
 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元    币种：人民币
                                                          期末余额
           账龄
                                 应收账款                   坏账准备          计提比例
  1 年以内
  其中：1 年以内分项
  1 年以内小计                   23,584,970.41             1,179,248.52              5.00
  1至2年                          1,177,037.83               117,703.78             10.00
  2至3年                            398,108.99                79,621.80             20.00
  3 年以上
  3至4年                            143,547.73                43,064.32             30.00
  4至5年                             22,938.01                 9,175.20             40.00
  5 年以上                           98,636.07                98,636.07            100.00
           合计                  25,425,239.04             1,527,449.69              6.01
 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
 □适用 √不适用
 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
 □适用 √不适用
  (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 235,086.91 元。
 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
 □适用 √不适用
  (3).   本期实际核销的应收账款情况
 □适用 √不适用
  (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
 √适用 □不适用
                                                             期末余额
           单位名称
                                   应收账款       占应收账款合计数的比例(%)     坏账准备
海南省旅游客运管理服务有限公司    4427978.49                  17.38             221398.92
海南万东房地产开发有限公司        2057764.90                   8.08             145776.49
海南陵水富力湾开发有限公司        1029153.00                   4.04             51457.65
三亚城市阳光巴士旅行社有限公司     659453.38                   2.59               65945.34
陵水海汽公交运输服务有限公司       295323.60                   1.16               16939.73
            合 计                 8469673.37                  33.24             501518.13
                                          114 / 121
                                                       2017 年半年度报告
     (5).      因金融资产转移而终止确认的应收账款：
   □适用 √不适用
     (6).      转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
   2、 其他应收款
   (1). 其他应收款分类披露：
   √适用 □不适用
                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                                               期初余额
                       账面余额             坏账准备                          账面余额             坏账准备
      类别                                             计提      账面                                         计提     账面
                                  比例                                                   比例
                      金额                 金额        比例      价值        金额                 金额        比例     价值
                                  (%)                                                    (%)
                                                       (%)                                                    (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 167,695,750.70 100.00 4,596,593.19 2.74 163,099,157.51 174,360,784.09 100.00 5,146,661.03 2.95 169,214,123.06
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计       167,695,750.70   /    4,596,593.19 / 163,099,157.51 174,360,784.09      /    5,146,661.03 / 169,214,123.06
   期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
   □适用√不适用
   组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
   √适用□不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                            期末余额
                   账龄
                                                    其他应收款                坏账准备         计提比例
   1 年以内
   其中：1 年以内分项
   1 年以内小计                                      18,492,669.88                  924,633.49                         5.00
   1至2年                                             4,141,069.27                  414,106.93                        10.00
   2至3年                                             3,429,298.49                  685,859.70                        20.00
   3 年以上
   3至4年                                             1,045,738.45                313,721.54                          30.00
   4至5年                                             1,060,167.46                424,066.98                          40.00
   5 年以上                                           1,384,204.55              1,384,204.55                         100.00
               合计                                  29,553,148.10              4,146,593.19                          14.03
                                                              115 / 121
                                    2017 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
          余额百分比
                                    其他应收款          坏账准备       计提比例
海南省道路运输管理局                9,000,000.00        450,000.00           5.00%
            合计                    9,000,000.00        450,000.00           5.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 550,067.84 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                项目                                       核销金额
实际核销的其他应收款                                                    5,886.00
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
         款项性质                   期末账面余额               期初账面余额
往来款                                  151,945,593.57             158,221,421.57
车辆经营保证金                            9,000,000.00               9,000,000.00
备用金                                    5,087,687.43               4,328,432.86
保证金及押金                              1,662,469.70               2,810,929.66
          合计                          167,695,750.70             174,360,784.09
                                        116 / 121
                                           2017 年半年度报告
   (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
   √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                    占其他应收款期末余   坏账准备
    单位名称           款项的性质          期末余额         账龄
                                                                    额合计数的比例(%)    期末余额
海南省道路运输管    车辆经营保证金       9,000,000.00 5 年以上                    5.37   450,000.00
理局
琼海市人力资源和    保证金及押金         4,032,815.00 1 年                           2.40     201,640.75
社会保障局
海口市人力资源和    保证金及押金            750,000.00 5 年以上                      0.45      75,000.00
社会保障局
海南海汽保险代理    往来款                  640,289.00 5 年以上                      0.38     640,289.00
有限公司
三亚市房产管理局    往来款                 490,155.23                                0.29   490,155.23
      合计                   /          14,913,259.23          /                     8.89 1,857,084.98
   (6). 涉及政府补助的应收款项
   □适用 √不适用
   (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
   □适用 √不适用
   (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
   3、 长期股权投资
   √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                   期初余额
       项目
                    账面余额      减值准备      账面价值       账面余额      减值准备      账面价值
   对子公司投资 281,284,163.71 5,423,428.59 275,860,735.12 267,963,330.00 5,423,428.59 262,539,901.41
   对联营、合营企 25,224,799.90               25,224,799.90 21,640,650.71                21,640,650.71
   业投资
       合计      306,508,963.61 5,423,428.59 301,085,535.02 289,603,980.71 5,423,428.59 284,180,552.12
                                                117 / 121
                                              2017 年半年度报告
      (1) 对子公司投资
      √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                                     本期计
                                                          本期                                  减值准备
      被投资单位           期初余额         本期增加                期末余额         提减值
                                                          减少                                  期末余额
                                                                                       准备
海南海汽器材有限公司      8,014,738.39                              8,014,738.39
海南海汽汽车销售有限公      200,000.00                                200,000.00
司
海南海汽旅行社有限公司       534,495.55                               534,495.55
海南海汽物流有限公司       2,800,000.00                             2,800,000.00
海南海汽旅游汽车租赁有   105,070,015.36                           105,070,015.36
限公司
文昌海汽出租车有限公司    1,000,000.00                             1,000,000.00
琼海海汽出租车有限公司   10,000,000.00                            10,000,000.00
白沙海汽出租车有限公司      350,000.00                               350,000.00
三亚海汽新起点汽车租赁    2,000,000.00                             2,000,000.00
有限公司
海南金运科技信息有限公       700,000.00                               700,000.00
司
海南海汽港口汽车客运站    4,980,000.00                              4,980,000.00
有限公司
三亚海汽机动车检测有限       500,000.00                               500,000.00
公司
屯昌海汽机动车检测有限       500,000.00                               500,000.00
公司
海南高速公路旅游运输有    3,266,577.81                              3,266,577.81
限公司
三亚海汽场站开发建设有   65,897,308.92                            65,897,308.92
限公司
三亚海汽平海旅游运输有    6,047,285.07                              6,047,285.07
限公司
屯昌海汽交通建设开发有    8,000,000.00                              8,000,000.00
限公司
海南省际运输有限公司     10,000,000.00                            10,000,000.00
琼中福祥客运有限公司        560,000.00                               560,000.00                  442,504.33
海南海汽出租车有限公司    7,000,000.00                             7,000,000.00
海南海汽贵宾车队有限公    7,462,908.90                             7,462,908.90                4,980,924.26
司
三沙海汽运输服务有限公   10,000,000.00                            10,000,000.00
司
儋州海汽机动车检测有限    1,000,000.00                              1,000,000.00
公司
海口海汽运输有限公司      2,000,000.00                             2,000,000.00
屯昌海汽运输有限公司      2,000,000.00                             2,000,000.00
琼海海汽运输有限公司      2,000,000.00                             2,000,000.00
三亚海汽运输有限公司      2,000,000.00                             2,000,000.00
儋州海汽运输有限公司      2,000,000.00    13,320,833.71           15,320,833.71
海南琼粤直通快车速汽车    2,080,000.00                             2,080,000.00
运输有限公司
          合计           267,963,330.00   13,320,833.71           281,284,163.71               5,423,428.59
                                                  118 / 121
                                                            2017 年半年度报告
           (2) 对联营、合营企业投资
           √适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                             本期增减变动
                                                                                                                             减值准
    投资           期初                                      其他综                 宣告发放   计提             期末
                               追加   减少   权益法下确认              其他权益                       其                     备期末
    单位           余额                                      合收益                 现金股利   减值             余额
                               投资   投资   的投资损益                  变动                         他                       余额
                                                             调整                   或利润     准备
一、合营企业
小计
二、联营企业
海南海汽保险   1,576,506.31                    400,254.82                                                    1,976,761.13
代理有限公司
海南耀兴运输   15,011,146.86                 3,087,889.02             108,411.61                             18,207,447.49
集团有限公司
海南大富豪客   5,052,997.54                    -12,406.26                                                    5,040,591.28
运有限公司
小计           21,640,650.71                 3,475,737.58             108,411.61                             25,224,799.90
     合计      21,640,650.71                 3,475,737.58             108,411.61                             25,224,799.90
           其他说明：
           □适用 √不适用
           4、 营业收入和营业成本：
           √适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                             本期发生额                                         上期发生额
                项目
                                      收入                     成本                     收入                     成本
           主营业务            304,088,738.01 251,616,309.42 349,271,510.57 282,620,040.77
           其他业务            16,421,055.17                2,496,177.40           17,085,621.54             3,705,326.86
                合计           320,509,793.18 254,112,486.82 366,357,132.11 286,325,367.63
           5、 投资收益
           √适用 □不适用
                                                                                         单位：元          币种：人民币
                                      项目                                      本期发生额                  上期发生额
           成本法核算的长期股权投资收益                                              479,784.93                  411,839.79
           权益法核算的长期股权投资收益                                            3,475,737.58              1,541,733.81
           处置长期股权投资产生的投资收益
           以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
           融资产在持有期间的投资收益
           处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
           的金融资产取得的投资收益
           持有至到期投资在持有期间的投资收益
                                                                119 / 121
                                       2017 年半年度报告
    可供出售金融资产在持有期间的投资收益
    处置可供出售金融资产取得的投资收益
    丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
    量产生的利得
    理财产品利息收益                                       2,822,994.53
                       合计                                6,778,517.04       1,953,573.60
    6、 其他
    □适用 √不适用
    十八、 补充资料
    1、 当期非经常性损益明细表
    √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                              项目                                       金额         说明
非流动资产处置损益                                                     114,965.77
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 1,423,083.00
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                -191,121.39
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                          57,729.58
少数股东权益影响额                                                    22,555.27
                              合计                                 1,427,212.23
                                           120 / 121
                                    2017 年半年度报告
 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
 义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
 原因。
 □适用 √不适用
 2、 净资产收益率及每股收益
 √适用 □不适用
                                    加权平均净资                     每股收益
            报告期利润
                                    产收益率（%）          基本每股收益    稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                  3.27                 0.11            0.11
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                    3.13            0.10          0.10
普通股股东的净利润
 3、 境内外会计准则下会计数据差异
 □适用 √不适用
 4、 其他
 □适用 √不适用
                              第十一节 备查文件目录
                         载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会
                         计主管人员）签名并盖章的财务报表
    备查文件目录
                         报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件
                         的正本及公告的原稿
                                                                       董事长：姜宏涛
                                              董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日
 修订信息
 □适用 √不适用
                                        121 / 121

附件：公告原文

↑返回页顶↑

读取中,请稍候

--.--