南方汇通股份有限公司中车财务有限公司
2017 年半年度风险持续评估报告
南方汇通股份有限公司关于中车财务有限公司
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根据《企业集团财务公司管理办法》、深圳证券交易所相关
规定和要求，南方汇通股份有限公司（以下简称“公司”）审阅
了中车财务有限公司 2017 年半年度未经审计的财务报告及相关
数据指标，并进行相关的风险评估，同时对中车财务有限公司的
《金融许可证》、《企业法人营业执照》的合法有效性进行了查
验，出具本风险持续评估报告。
一、中车财务有限公司基本情况
中车财务公司是经中国银行业监督管理委员会批准成立的
非银行金融机构（见银监复[2012]708 号文件），于 2012 年 12
月 6 日开业。2016 年经银监会批准，更名为“中车财务有限公
司。2017 年 01 月 23 日领取《金融许可证》（金融许可证机构
编码：L0166H211000001）,2017 年 02 月 28 日取得更名和变更
住所后的《企业法人营业执照》（统一社会信用代码：
911100000573064301）。经查验，截止本报告出具之日，中车财
务有限公司上述《金融许可证》、《企业法人营业执照》仍合法
有效。
中车财务有限公司注册资本金为 22 亿元人民币。
法人代表：时景丽。
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注册地址：北京市丰台区芳城园一区 15 号楼附楼 1-5 层。
经营范围：根据《企业集团财务公司管理办法》第二十八条
规定，经银监会批准，中车财务有限公司开业后开办以下业务：
1、对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、
代理业务；2、协助成员单位实现交易款项的收付；3、经批准的
保险代理业务；4、对成员单位提供担保；5、办理成员单位之间
的委托贷款；6、对成员单位办理票据兑现与贴现；7、办理成员
单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；8、吸
收成员单位的存款；9、对成员单位办理贷款及融资租赁；10、
从事同业拆借。
二、中车财务有限公司内部控制的基本情况
(一)控制环境
中车财务有限公司的内部组织结构分为决策机构、执行机构
和监督机构三个层次。决策机构包括股东会、董事会；执行机构
包括总经理及其领导下的各委员会、各业务与职能部门；监督机
构包括监事会、以及董事会领导下的战略决策委员会、审计与风
险管理委员会。
股东会：股东会由全体股东组成，并依照出资比例行使表决
权。中车财务有限公司股东为：中国中车集团公司和中国中车股份
有限公司。中国中车集团公司，出资 19,008 万元人民币，出资比例
8.64%；中国中车股份有限公司，出资 200,992 万元，出资比例 91.36%。
董事会：董事会由五名董事组成，时景丽、王健、陈勇、黄
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建东、刘改平。五名董事中有一名由中国中车集团公司提名，有
三名由中国中车股份有限公司提名，其中职工董事由公司职工代
表大会选举产生。
监事会：监事会对股东会负责。监事会由三名监事组成，设
职工监事一名。
战略决策委员会：战略决策委员会是董事会下设的专门工作
机构，对董事会负责。主要负责对公司长期发展战略规划进行研
究并提出建议；对《公司章程》规定须经董事会批准的重大投资、
融资等方案进行研究并提出建议；对《公司章程》规定须经董事
会批准的重大资本运作、资产经营项目、拟增加的金融业务进行
研究并提出建议；对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提
出建议；对以上事项的实施成效进行检查；董事会授权的其它事
宜。
审计与风险管理委员会： 董事会审计与风险管理委员会
是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责。审计与风险
管理委员会主要负责提议聘请或更换外部审计机构；公司内
部审计、内部控制及风险管理制度的监督；公司内外部审计
的沟通、监督和核查；财务信息及其披露的审阅；指导、监
督和评价公司内部控制和风险管理工作以及重大决策、重大
事件、重要业务流程的风险控制和管理工作。
公司高级管理人员：公司设总经理一名，副总经理一名。
跨部门常设委员会：公司设立信贷审查委员会，接受董事会
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的指导和监督。贷审会是公司设立的专门信贷审议机构，对公司
总经理负责，贷审会独立、客观、公正地开展工作，依据权限管
理、审贷分离的原则集体决策。委员会成员五名，由公司副总经
理及主要业务部门负责人组成。
中车财务有限公司的信贷、资金、结算、财务会计、综合等
部门具体负责办理各项业务，在日常工作中直接面对各类风险，
是中车财务有限公司风险管理的前线。各业务部门承担以下风险
管理职责：
1、充分认识和分析本部门各项风险，确保各项业务按照既
定的流程操作，各项内控措施得到有效地落实和执行。
2、对内控措施的有效性不断测试和评估，并向风险管理部
门提出操作流程和内控措施的改进建议。
3、及时发现和报告可能出现的风险类别，并提出风险管理
建议。
风险管理部负责公司风险管理、法律事务。关键职能：负责
有关经济政策研究，建立公司业务风险管理体系，拟订相关风险
管理制度和操作办法，并牵头管理公司制度，对公司各部门拟订
的相关业务管理办法开展风险审查，并视情况上报总经理层或董
事会；负责公司信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险的
识别、监控、预警及处置；负责对公司业务部报送的成员单位信
贷业务进行风险审核，并出具意见，报信贷审查委员会审议；负
责公司资产五级分类的审核，并报送审计与风险管理委员会确认；
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负责对公司合规风险管理工作的组织和指导；负责公司法律事务，
对公司合同进行合规审查并出具意见，监督合同的执行情况。
稽核审计部负责依据稽核审计法规和规章制度的要求，结合
公司业务工作实际，制定内部稽核审计办法、稽核审计工作计划
和工作方案，并组织实施；负责组织建立、监督执行本公司内部
控制制度，持续不断跟进外部审计提出问题的整改情况，包括制
定内部稽核报告、管理并回复，以及整改计划，并与外部审计师
讨论内部控制的充分性问题。
（二）风险的评估与识别
中车财务有限公司根据各项业务的不同特点制定了不同的
风险控制制度、操作流程和风险防范措施等，各部门责任分离、
相互监督，对各种风险进行预测、评估和控制。按照监管部门的
要求对票据业务、会计核算、信息系统等相关内容进行了全面梳
理和自查。
截止本报告出具日，中车财务有限公司在风险控制上符合监
管机构的合规要求，合规风险和操作风险在可控范围之内。
（三）控制活动
1、结算业务控制
中车财务有限公司根据《中华人民共和国票据法》、《中国
人民银行支付结算办法》、《企业集团财务公司管理办法》、《人
民币银行结算账户管理办法》等法律法规，以及中国人民银行和
中国银行业监督管理委员会其他有关的制度规定，结合实际情况，
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首先在程序和流程中明确操作规范和控制标准，有效控制了业务
风险。
（1）在成员单位存款业务方面，中车财务有限公司严格遵守
人民银行规定的基本原则：恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的
账，由谁支配；中车财务有限公司不垫款。
（2）资金集中管理和内部转账结算方面，成员单位在中车财
务有限公司开设结算账户，通过登录中车财务有限公司业务管理
系统网上提交指令或通过向中车财务有限公司提交书面指令实
现资金结算，严格保障结算的安全、快捷、通畅，同时具有较高
的数据安全性，双人经办、复核，保证入账及时、准备，发现问
题及时反馈。
2、信贷业务控制
中车财务有限公司在信贷业务过程各环节均采取一人办理、
一人复核的双人办理方式，从而最大限度地减少了人为失误原因
等引发的操作风险。
在实际业务中，信贷业务部以制度为指导，严格执行贷款“三
查”制度，认真调查信贷业务贸易背景、资金需求的真实性、合
法性，严格审查借款人提供的采购合同、增值税发票，贷款发放
后，及时检查贷款资金用途，确保信贷资金用途合法。
3、内部稽核控制
中车财务有限公司实行内部审计监督制度，制定了较为完善
的内部稽核管理办法和操作流程，对中车财务有限公司的各项经
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营和管理活动进行了内部审计和监督。审计稽核部负责中车财务
有限公司内部稽核业务，对公司的内部控制执行情况、业务和财
务活动的合法合规性、安全性、准确性、效益性进行监督检查，
针对审计稽核中发现的内控薄弱环节、管理不完善支出和由此导
致的各类风险，向管理层提出有价值的改进意见和建议。
4、信息系统控制
中车财务有限公司信息系统的控制通过用户密码和数字证
书实现，设置系统管理员负责权限配置。成员单位使用中车财务
有限公司系统，必须实行权限分级审批，按照资金额度实现了按
权限的资金支付审批，有效保障了资金支付安全。
（四）内部控制总体评价
中车财务有限公司的内部控制是完善的，执行是有效的。在
资金管理方面，公司较好的控制了资金流转风险；在信贷业务方
面公司建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在
合理的水平。
三、中车财务有限公司经营管理及风险管理情况
(一)经营情况
中车财务有限公司于 2012 年 12 月 6 日正式营业，所有生产
经营活动均按照中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财
务公司管理办法》进行。
截 止 2017 年 06 月 30 日 ， 该 公 司 资 产 总 额 为
27,589,945,922.60 元，吸收存款 22,761,699,363.68 元，负债
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总额 24,070,861,711.22 元，股东权益为 3,519,084,211.38 元，
营业收入为 539,540,889.90 元，净利润 242,195,357.72 元，经
营活动产生的现金流量净额为-10,738,132,377.22 元。
(二)管理情况
为强化规范运作、优化管理流程、提高管理效率、保障中车
财务有限公司发展战略的实施，中车财务有限公司从实际出发通
过汲取行业先进经验，结合集团公司自身特点，分别在会计核算、
结算管理、资产负债管理、资金管理、贷款管理、稽核业务、担
保业务、内部控制、信息管理系统等方面制定和完善了一系列的
业务规章及风险防范制度，并建立了定期调整、修订制度。
（三）监管指标
根据中国银行业监督管理委员会监督管理与风险控制要求，
依据《企业集团财务公司管理办法》规定，截止 2017 年 06 月
30 日，中车财务有限公司的各项监管指标均符合规定要求，具
体如下：
业务指标 规定值 2017 年 6 月末
1 资本充足率 ≥10% 17.14%
2 拆入资金比例 ≤100% 32.46%
3 担保余额占资本总额比例 ≤100% 52.78%
4 短期证券投资占资本总额比例 ≤40%
5 长期投资占资本总额比例 ≤30%
6 自有固定资产占资本总额比例 ≤20% 0.12%
四、南方汇通在中车财务有限公司存贷情况
公司根据董事会和股东大会审议通过的相关决议及与中车
财务有限公司签订的金融服务协议在中车财务有限公司开展存
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贷款等金融业务，同时本公司制定了风险处置预案和风险评估机
制，进一步保证了在中车财务有限公司的存贷款资金安全，有效
防范、及时控制和化解存款风险。
截止 2017 年 06 月 30 日，本公司及下属子公司在中车财务
有限公司存款余额为 14,527.59 元，本年无贷款业务发生。本公
司在中车财务有限公司存款安全性和流动性良好，从未发生因中
车财务有限公司头寸不足延迟付款等情况。
五、结论
经本公司核查和中车财务有限公司自查，中车财务有限公司
具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》，建立
了较为完整的内部控制制度，能较好地控制风险；中车财务有限
公司严格按中国银行业监督管理委员会《企业集团财务管理办法》
规定经营，经营稳健、业绩良好。
本公司审阅了中车财务有限公司未经审计的 2017 年半年度
报告及相关数据指标，并对有关指标与银监会《企业集团财务公
司管理办法》及相关制度规定进行了比对，未发现异常及不符合
相关规定的情况。
本公司董事会认为，截至本报告出具日中车财务有限公司经
营正常，内控较为健全，与其开展存贷款等金融服务业务的风险
可控，同意公司按照有关约定在中车财务有限公司继续办理存贷
款等金融业务。
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