*ST龙宇(603003)_公司公告_龙宇燃油2017年半年度报告新浪财经

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龙宇燃油2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-25
2017 年半年度报告公司代码：603003 公司简称：龙宇燃油上海龙宇燃油股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人徐增增、主管会计工作负责人卢玉平及会计机构负责人（会计主管人员）卢玉平声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层经营与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、其他 □适用 √不适用 1 / 136 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3 第三节公司业务概要 ..................................................................................................................... 6 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8 第五节重要事项 ........................................................................................................................... 13 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 20 第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 22 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23 第九节公司债券相关情况 ........................................................................................................... 24 第十节财务报告 ........................................................................................................................... 25 第十一节备查文件目录 ................................................................................................................. 136 2 / 136 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司/本公司/龙宇燃油指上海龙宇燃油股份有限公司控股子（孙）公司指大连欧祥船务有限公司、上海紫锦船务有限公司、上海华东中油燃料油销售有限公司、浙江龙宇船务有限公司、上海盛龙船务有限公司、舟山龙宇燃油有限公司、大连龙宇燃油有限公司、广东龙宇燃料油有限责任公司、江阴龙宇燃油有限公司、新加坡龙宇燃油有限公司、龙宇青吾（上海）贸易有限公司、浙江龙宇新源石油化工有限公司、瑞鸣贸易有限公司、融屿贸易（上海）有限公司、屿翼贸易（上海）有限公司、LON-YER Co.,LTD、ALFARRESOURCES CO.,LTD(致远资源有限公司)、Megaforce ResourcesPte.Ltd、北京金汉王技术有限公司以及舟山万联石油化工有限公司的合称控股股东/龙宇控股指上海龙宇控股有限公司实际控制人指自然人刘振光、徐增增、刘策燃料油指石油加工过程中在汽、煤、柴油之后从原油中分离出来的组分较重的剩余产品调合燃料油业务/ 调合指公司的一项业务，指公司对采购入库的燃料油按一定的技术方案调油业务合成能被船舶或炼厂装置直接使用的燃料油，然后通过库发销售或水上加油方式向客户销售库发销售指公司调合油业务的一种主要经营方式，指公司对采购入库的燃料油进行调合后，向水上加油服务商或地方炼厂等客户销售的一种燃料油供应服务方式水上加油/船加油指公司调合油业务的一种经营方式，指公司使用专用加油船舶，将经调合后的燃料油以水上加油作业方式对船舶直接供油，从而将燃料油销售给终端客户的过程非调合燃料油业务 /非指公司的一项业务，指公司根据燃料油市场需求信息，向石油炼化企调合油业务业或其他供应商采购燃料油，并承运或组织运输至指定地点，向客户提供燃料油的一种服务方式调合指将炼化企业直接出厂的燃料油产品，经分析测试后，根据其物理化学特性和组分含量，按照一定方法将多种燃料油配比混合成可用作船舶发动机燃料或炼厂燃料等的过程大宗商品指是指可进入流通领域，但非零售环节，具有商品属性并用于工农业生产与消费使用的大批量买卖的物质商品。在金融投资市场，大宗商品指同质化、可交易、被广泛作为工业基础原材料的商品，如原油、有色金属、钢铁、农产品、铁矿石、煤炭等。 IDC 指互联网数据中心金汉王技术指北京金汉王技术有限公司第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称上海龙宇燃油股份有限公司公司的中文简称龙宇燃油公司的法定代表人徐增增 3 / 136 2017 年半年度报告二、联系人和联系方式董事会秘书姓名程裕联系地址上海浦东东方路710号25楼电话 021-58300945 传真 021-58308810 电子信箱 lyry@lyrysh.com 三、基本情况变更简介公司注册地址中国（上海）自由贸易试验区东方路710号25楼公司注册地址的邮政编码公司办公地址中国（上海）自由贸易试验区东方路710号25楼公司办公地址的邮政编码公司网址 www.lyrysh.com 电子信箱 lyry@lyrysh.com 报告期内变更情况查询索引 - 四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载半年度报告的中国证监会指定网 www.sse.com.cn 站的网址公司半年度报告备置地点中国上海浦东东方路710号25楼董事会办公室报告期内变更情况查询索引 - 五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所龙宇燃油 603003 股票名称无变更六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期（1－6月）年同期增减(%) 营业收入 8,602,297,517.74 6,467,204,341.95 33.01 归属于上市公司股东的净利润 28,687,781.08 4,886,773.48 487.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性 24,585,970.50 13,170,957.16 86.67 损益的净利润 4 / 136 2017 年半年度报告经营活动产生的现金流量净额 -662,993,612.31 429,462,564.87 -254.38 本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 4,138,066,061.21 4,104,311,716.67 0.82 总资产 6,130,338,596.89 5,384,438,085.87 13.85 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期（1－6月）增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.0650 0.0242 168.60 稀释每股收益（元／股） 0.0650 0.0242 168.60 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0557 0.0652 -14.57 （元／股）加权平均净资产收益率（%） 0.70 0.77 减少0.07个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.60 2.08 减少1.48个百分点产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 -7,306.62 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但 50,285.26 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 5 / 136 2017 年半年度报告因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的 5,220,913.94 有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项 100,000.00 减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 540,592.91 收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 -1,573,731.52 所得税影响额 -228,943.39 合计 4,101,810.58 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要 6 / 136 2017 年半年度报告一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内，公司主要业务为大宗商品贸易和数据中心。 1、大宗商品贸易业务（1）关于油品贸易业务：建立以销售燃料油和成品油为主要产品的经营策略。在采购与物流环节，控制采购与物流成本以及油库的整体运营成本，并确保油品继续保质保量供应。在销售环节，在稳固中石化客户的基础上，继续开发中字头客户和其他优质客户。同时，强化船加油/海运业务在上海区域的加油业务，并稳固船舶租赁。主要业务模式为：油品批发库发业务、船加油、船舶出租等。行业情况：油品行业 2017 年上半年处于相对平稳状态，随着国家对行业合规经营要求的提升和整治，市场也进一步规范，对于合规经营的公司将带来有利影响，公司也将从中获益。（2）关于金属贸易业务：公司凭借多年积累的贸易经验，依托上市公司平台，引进成熟团队的模式和经验，以成立合资公司等方式开展合作，为行业内的上下游客户提供物流供应链管理、价格风险管理和融资信用管理服务, 实现优势互补和共赢，公司目前已成为国内领先的有色金属综合服务商。主要业务模式为：由母公司、控股子公司融屿贸易以及控股二级子公司 Alfar Resources Co.,Ltd.按照董事会的授权与公司的内控制度开展经营，对铜等有色金属按不同品牌、不同等级、不同规格，根据其利益和市场情况，采取买或卖的行为，以零单升贴水、长单升贴水、品牌价差、地区价差等模式盈利。行业情况：由于国家从 2015 年以来实施供给侧改革，铜等有色金属领域去产能、去库存也初见成效，2017 年上半年金属市场需求总体平稳，铜等金属收获温和涨幅。 2、数据中心业务 IDC 业务是公司实施“双核驱动、产投并举”的战略而开展的产业转型和升级的重要举措。公司数据中心业务由全资子公司金汉王技术运营，以批发型（定制方式）数据中心服务为主，零售型数据中心服务为辅。公司的数据中心及相关业务是公司传统业务板块之外的新增核心业务板块，主营业务模式有两种。一个是以北京金汉王云数据中心项目为起点，提供互联网基础设施服务和云计算/大数据平台服务的专业化创新型公司，并计划在北京、上海、广州、深圳等地区快速建设规模化、低成本运营及绿色节能环保的定制化数据中心集群，成为公司未来重要的业务板块。一个是为业界提供云计算及大数据基础设施技术、运维能力和人才输出的专业化服务公司，及配套的 IDC 人才培训学院。旨在向 IDC 运营商、互联网企业等提供包括 IDC 市场咨询、建设规划、机房设计/建设、运行维护服务及委托设计建设、业务合作运营等模式的组合服务。行业情况：全球云计算市场总体平稳增长， 2016 年我国云计算整体市场规模是 496 亿元，增速达到 31.2%，依据中国 IDC 圈最新发布的《2016-2017 中国 IDC 产业发展研究报告》显示，未来三年，中国 IDC 市场规模将持续增长，预计到 2019 年，市场规模将接近 1900 亿元，增长空间大。 2016 年之后，云计算的需求慢慢开始爆发，银行、保险、制造业、政企等传统领域客户对云计算的接受程度显著提高,行业得到快速发展。随着 2016 年国家“十三五”规划纲要出台，大数据发展被提升至战略层面。2017 年 1 月，工信部正式印发《大数据产业发展规划（2016-2020 年）》，全面部署“十三五”时期大数据产业发展工作，从推进技术产品创新发展、提升行业应用能力、繁荣产业生态、健全产业体系、完善保障体系等五个方面全面推进，为实现制造强国和网络强国提供强大的产业支撑。到 2020 年大数据相关产品和服务业务收入预计突破 1 万亿元，年均复合增长率保持 30%左右。 1、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 2、报告期内核心竞争力分析 □适用 √不适用 7 / 136 2017 年半年度报告第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年，公司对外大力拓展市场，积极开发大型央企国企客户；稳定销售，提升盈利能力；对内深化管理，调整组织架构与业务流程，提升了运营效率，显著改善了公司经营状况，实现了经营业绩同比大幅度提升，实现营业收入 86.02 亿元，同比上升 33.01%，实现归属于上市公司的净利润为 2,868.78 万元，同比上升 487.05%。报告期内，主要经营情况如下： 1、大宗商品贸易业务（1）油品贸易业务方面：公司继续在开拓市场，控制成本，杜绝风险，稳健经营的策略下运营。报告期内，关于油品批发业务，一是公司在燃料油业务的基础上开发了成品油业务，形成了多元化的产品经营模式，中石化、中海油等大型央企成为公司重要客户之一；二是加强对客户和供应商的风险排查，强化风险控制手段。关于船加油业务，一是保留并维护好核心客户，出租闲置船，二是认真分析市场状况，把握好采购节奏，针对不同客户需求提供油品供应服务，同时，从节能等方面强化成本费用控制，实现了销售收入的增长。 2017 年上半年，完成销量 25.19 万吨，同比上升 179.19%，实现销售收入 11.33 亿元，同比增长 307.53%，实现毛利 1,568.17 万元，同比增长 27.14%。（2）金属贸易业务方面：公司基于多年来积累的经验和资源，加强市场研究，积极开拓市场，与大型央企客户建立了长期稳定的业务关系；以市场为导向，适时改变业务模式，加强内外贸的配合，发挥各自所长，在杜绝资金、政策风险的前提下夯实内外贸现货与期货业务，稳健经营，在稳步提升贸易额的基础之上不断优化客户结构，提升吨毛利，取得了显著的业绩提升。 2017 年上半年，实现销售收入 74.65 亿元，其中，铜销售收入 60.90 亿元，占公司营业收入的 70.79%；镍销售收入 11.53 亿元，占公司营业收入的 13.40%；其他金属产品销售收入 1.38 亿元，占公司营业收入的 1.60%；化工产品销售收入 0.85 亿元，占公司营业收入的 0.99%。 2、数据中心业务公司打造的北京金汉王云计算中心产业基地全部按照国家 A 级机房标准及要求进行规划和配置，部分配置达到国际 tier4 机房标准。目前，已经基本完成设计工作，进入总包和各类型设备招标阶段，计划在下半年开工建设，预计将在 2018 年上半年完成 70%左右的机柜建设工程并进入销售阶段。公司与中国联通已进入实质性合作阶段，入围中国联通北京分公司 “2017 年北京联通 IDC 机房合作入围（一期）遴选项目”，并完成合同的签署流程。公司与北京电信和北京移动的合作也在积极洽谈中，将按照相关要求，尽快完成北京电信和北京移动 IDC 合作机房的流程。此外，公司正在密切与行业领先的大型互联网公司、金融客户、政企客户进行交流，针对不同客户的特定需求，开展定制型数据中心业务。公司建设的北京金汉王云计算中心产业基地，是公司正式进入大数据基础设施运营和服务领域的开始，也是未来上市公司新的业务增长模块。公司将努力建设成大宗商品贸易和大数据基础设施运营的双主业驱动的综合企业集团。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 8,602,297,517.74 6,467,204,341.95 33.01 营业成本 8,561,492,865.68 6,387,623,708.38 34.03 销售费用 9,160,774.52 10,045,575.24 -8.81 8 / 136 2017 年半年度报告管理费用 23,930,913.63 16,472,894.22 45.27 财务费用 -23,393,568.94 30,045,643.03 -177.86 经营活动产生的现金流量净额 -662,993,612.31 429,462,564.87 -254.38 投资活动产生的现金流量净额 27,468,490.59 -44,153,152.24 - 筹资活动产生的现金流量净额 799,919,517.18 -551,728,853.40 - 研发支出 0.00 0.00 - 税金及附加 511,216.35 300,666.84 70.03 投资收益 15,926,953.22 -424,093.72 - 营业外支出 95,547.36 527,634.88 -81.89 所得税费用 2,005,504.09 20,481.38 9,691.84 收到的税费返还 52,776.27 378,575.35 -86.06 收到其他与经营活动有关的现金 68,180,935.43 6,886,002.35 890.14 购买商品、接受劳务支付的现金 10,602,012,193.53 7,781,181,601.47 36.25 收回投资收到的现金 60,540,000.00 18,376,918.68 229.43 取得投资收益收到的现金 12,295,175.11 2,177,565.04 464.63 处置固定资产、无形资产和其他长 9,200,000.00 0.00 - 期资产收回的现金净额购建固定资产、无形资产和其他长 2,787,653.93 579,973.74 380.65 期资产支付的现金支付其他与投资活动有关的现金 0.00 15,390,641.34 -100.00 收到其他与筹资活动有关的现金 448,529,046.61 26,691,650.70 1,580.41 分配股利、利润或偿付利息支付的 5,891,962.07 22,456,312.34 -73.76 现金支付其他与筹资活动有关的现金 161,813,402.07 390,348,164.27 -58.55 筹资活动产生的现金流量净额 799,919,517.18 -551,728,853.40 - 1、营业收入变动原因说明:报告期内积极拓展市场，有色金属等业务增加 2、营业成本变动原因说明:报告期内由于营业收入增加导致营业成本相应增加 3、销售费用变动原因说明:报告期内仓储费较上年同期稍有下降 4、管理费用变动原因说明:2016 年 12 月新增子公司在本报告期内产生无形资产摊销及工资、办公费用等 5、财务费用变动原因说明:报告期内，2016 年 9 月非公开发行 A 股股票取得募集资金后相应利息收入增加 6、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:购买商品、接受劳务支付的现金增加 7、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内子公司理财产品到期收回，及子公司在建工程增加 8、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，金属子公司附追索权的 L/C 贴现到期金额少于去年同期；境外金属子公司业务产生的附追索权的 L/C 贴现收到的现金增加 9、研发支出变动原因说明:公司无研发支出 10、税金及附加变动原因说明:根据财会[2016]22 号文规定营业税改征增值税后，本报告期发生的房产税、土地使用税、车辆使用税和印花税全部转入税金及附加 11、投资收益变动原因说明:报告期内以套期保值为目的的期货投资收益增加 9 / 136 2017 年半年度报告 12、营业外支出变动原因说明:与营业无关的支出减少 13、所得税费用变动原因说明:报告期内当期所得税费用增加，递延所得税费用减少 14、收到的税费返还变动原因说明:报告期内，收到的税费返还减少 15、收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明:报告期内，2016 年 9 月非公开发行 A 股股票取得募集资金后相应利息收入增加以及收到龙宇控股代付款增加 16、购买商品、接受劳务支付的现金变动原因说明:报告期大宗商品业务增加，相应存货等增加 17、收回投资收到的现金变动原因说明:报告期内子公司理财产品到期收回 18、取得投资收益收到的现金变动原因说明:报告期内以套期保值为目的的期货收益增加 19、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额变动原因说明:报告期内处置船舶取得的现金增加 20、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变动原因说明:报告期内子公司在建工程支出增加 21、支付其他与投资活动有关的现金变动原因说明:报告期内无支付其他与投资活动有关的现金 22、收到其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:报告期内，子公司信用证保证金收回 23、分配股利、利润或偿付利息支付的现金变动原因说明:借款规模缩小，财务费用降低 24、支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:报告期内受限资金减少 25、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，金属子公司附追索权的 L/C 贴现到期金额少于去年同期；境外金属子公司业务产生的附追索权的 L/C 贴现收到的现金增加 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况单位：元 10 / 136 2017 年半年度报告本期期末金本期期末数上期期末数额较上期期项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的情况说明末变动比例比例（%）比例（%）（%）交易性金融资产 0.00 0.00 4,766,628.50 0.09 -100.00 报告期末，无以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产应收票据 3,430,000.00 0.06 6,070,900.00 0.11 -43.50 部分票据到期，期末无新增大额票据应收账款 1,102,745,931.45 17.99 681,487,825.04 12.66 61.81 报告期末，境外金属子公司收到附追索权的 L/C，已经办理贴现，到期后才能冲销存货 353,420,465.83 5.77 130,246,556.38 2.42 171.35 报告期末，金属存货增加其他流动资产 44,218,727.26 0.72 63,165,840.13 1.17 -30.00 报告期内，部分理财产品到期，余额减少短期借款 1,251,230,376.23 20.41 743,502,964.00 13.81 68.29 报告期末，境外金属子公司收到附追索权的 L/C 贴现尚未到期的金额增加交易性金融负债 7,710,874.86 0.13 1,723,677.75 0.03 347.35 报告期末，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债增加应付票据 196,300,000.00 3.20 101,300,000.00 1.88 93.78 部分供应商采用票据作为结算方式，票据尚未到期应付账款 24,493,453.82 0.40 135,950,013.49 2.52 -81.98 报告期末，尚未支付的货款减少预收账款 35,519,932.21 0.58 19,807,951.00 0.37 79.32 报告期末，尚未结算、尚未履行交货义务的预收账款增加应交税费 3,744,875.09 0.06 7,728,492.12 0.14 -51.54 报告期末，当期应交增值税减少其他应付款 307,365,931.03 5.01 111,197,027.93 2.07 176.42 报告期末，以回购的形式质押货物应付款增加、 2016 年新收购北京金汉王收购款因工程尚未交付部分收购款作为押金尚未支付 11 / 136 2017 年半年度报告其他说明无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用项目期末账面价值受限原因货币资金 46,390,000.00 信用证、票据保证金存货 71,916,298.09 质押合计 118,306,298.09 - 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用报告期内，公司母公司对外投资期末余额为 138,028.87 万元，比去年同期增加 2.22%，主要原因为对北京金汉王技术有限公司增资 3,000 万元。 (1) 重大的股权投资 □适用√不适用 (2) 重大的非股权投资 √适用□不适用公司于 2016 年 12 月完成对金汉王技术 100%股权的交割，并于 2017 年 1 月完成注册资本增加至 20 亿元的工商登记。 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：万元子公司名称主要业务性质注册资本总资产净利润 AlfarResources 有色金属贸易 2000 万美元 120,538.14 4,528.32 融屿贸易进出口及转口等贸易 8,000 51,334.61 -3,364.39 龙宇新源燃料油销售 1,000 9,481.59 65.47 舟山万联汽柴油批发 5,000 6,517.66 133.61 12 / 136 2017 年半年度报告 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 1、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用□不适用大宗商品贸易方面，主要风险：一是国际形势纷繁复杂的不确定将影响全球贸易规模，影响大宗商品价格，影响航运量；二是国内货币政策的松紧适度以及宏观经济波动，将影响公司大宗商品贸易规模以及盈利能力。数据中心业务方面，主要风险：一是首次涉足 IDC 业务风险，对公司管理、技术、人才等各方面均是新的挑战，二是竞争风险，我国专业互联网综合服务商数量多，规模小，市场集中度低等特点。随着国家对云计算产业鼓励政策出台，预计有更多的企业参与到该行业，使得市场竞争加剧，可能导致行业整体利润率下降，存在较大的市场竞争风险。 (三) 其他披露事项 □适用√不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年度股东大会 2017 年 6 月 29 日上海证券交易所 2017 年 6 月 30 日 www.sse.com.cn 股东大会情况说明 □适用√不适用二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股） - 每 10 股派息数(元)（含税） - 每 10 股转增数（股） - 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 - 13 / 136 2017 年半年度报告三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是否是否承诺背承诺承诺承诺时间及有履及时承诺方景类型内容期限行期严格限履行解决公司控承诺目前和将来不经营与公司相同或相似的业务，公司首次公否是同业股股东并保证所控制的企业现在和将来不经营与公司相开发行,无竞争及公司同或相似的业务期限实际控制人分红公司公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现公司首次公否是的可分配利润的 15% 开发行,无期限股份公司董在上述承诺的限售期届满后，任职期间每年转让公公司首次公是是限售事徐增司股份数量不超过所持有股份总数的百分之二十开发行；期增、刘振五，在离职后半年内，不转让所持有的公司股份限见承诺事光、刘策项描述其他公司控经主管税务部门批准,公司子公司上海紫锦 2006 公司首次公否是股股东年和 2007 年实行核定征收方式,按照营业收入开发行；期 3.3%计算缴纳企业所得税,实际缴纳企业所得税额限见承诺事分别为 1,311,430.09 元和 330,000 元,如上海紫锦项描述按照查账征收方式缴纳企业所得税,则 2006 年和与首次 2007 年应缴企业所得税额分别为 3,420,362.94 元公开发和 169,048.05 元，查账征收方式和核定征收方式行相关应缴企业所得税差额分别为 2,108,932.85 元和的承诺 -160,951.95 元,占公司净利润的比例分别为 9.19%和-0.31%。上海紫锦经申请已经获准自 2008 年开始以查账征收方式缴纳企业所得税。上海紫锦按照核定征收方式缴纳企业所得税,虽经主管税务部门批准,但与国家税务总局核定征收企业所得税相关规定的有关情形未完全一致,如果主管税务部门撤销以前年度对上海紫锦实行核定征收企业所得税的意见,则上海紫锦存在补缴企业所得税可能，可能补缴 2006 年度企业所得税金额为 2,108,932.85 元 2007 年度不需补缴。为此,公司控股股东就上海紫锦可能存在的补缴所得税风险作出了全额补偿的承诺：如果由于上海市地方有关税收征管政策和国家有关部门颁发的相关税收政策存在差异,导致国家有关税务主管部门追缴上海紫锦船务有限公司 2007 年及以前年度企业所得税差额或滞纳金的情况,承诺人同意对该公司所需补交的所得税税款及相关费用予以全额补偿与再融解决公司控现在和将来不经营与公司相同或相似的业务，并保公司再融否是资相关同业股股东证所控制的企业现在和将来不经营与公司相同或资，无期限的承诺竞争及公司相似的业务；避免对公司的生产经营构成新的、可 14 / 136 2017 年半年度报告实际控能的直接或间接的业务竞争；不利用对公司的控股制人 /控制关系进行损害公司及公司其他股东利益的经营活动。解决公司控控股股东、实际控制人及控股股东、实际控制人控公司再融否是关联股股东制的法人及其他组织将尽量减少、避免与公司之间资，无期限交易及公司发生关联交易；对于不可避免的交易，将严格遵守实际控市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，制人公平合理地进行。其他公司控截至简式权益报告书签署之日（2016 年 9 月 27 日），公司再融是是股股东上海龙宇控股有限公司及其一致行动人计划在未资，期限见及其一来 12 个月内增持不低于人民币 100 万元的龙宇燃承诺事项描致行动油股票，并将根据《证券法》等相关法律法规的规述人定及时履行信息披露义务。四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用五、破产重整相关事项 □适用√不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用√不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用√不适用 15 / 136 2017 年半年度报告九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用交易定价 2017 年预计 2017年1-6月实关联方交易类型交易内容方式（万元）际发生（万元）徐增增、刘策租赁办公室租金协议价 188 93.79 浙江中兴石油有限销售销售油品市场价 135,000 30,880.76 公司合计 - - - 135,188 30,974.55 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 16 / 136 2017 年半年度报告 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用√不适用 (六) 其他 √适用□不适用公司2016年2月1日召开的第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司与实际控制人签订< 房屋租赁合同>暨关联交易的议案》，公司租赁实际控制人徐增增女士、刘策先生位于上海市浦东新区东方路710号25楼作为公司新的办公场所，期限三年。详见刊登在 2016 年 2 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站上的“上海龙宇燃油股份有限公司关于公司与实际控制人签订《房屋租赁协议》暨关联交易的公告。” 十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 (1) 托管情况 □适用 √不适用 (2) 承包情况 □适用 √不适用 17 / 136 2017 年半年度报告 (3) 租赁情况 □适用 √不适用报告期内未发生为公司带来的损益额达到公司当年利润总额10%以上的租赁事项。其余租赁事项见“第十节财务会计报告”相关内容。 2 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保方与发生担保是关是否存是否为担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联在反担关联方方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关保担保的关签署毕系系日) 报告期内担保发生额合计（不包括对子公 0.00 司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0.00 公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 11,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 32,500,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 32,500,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.77 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担 32,500,000.00 保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 32,500,000.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 18 / 136 2017 年半年度报告十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用√不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用 1、变更原因 2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财会[2017]15 号关于印发修订《企业会计准则第 16 号—— 政府补助》的通知，自 2017 年 6 月 12 日起施行。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。 2、变更日期《企业会计准则第 16 号——政府补助》自 2017 年 6 月 12 日开始执行。 3、本次会计政策变更的具体内容及对公司的影响根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号——政府补助》的通知（财会[2017]15 号）的要求，公司将修改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益” 项目，将自 2017 年 1 月 1 日起与企业日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至 “其他收益”项目。“其他收益”科目本报告期金额增加 0 元，“营业外收入”科目本报告期金额减少 0 元，无需追溯调整。对公司财务状况、经营成果和现金流量无影响。以上会计政策变更已经公司三届二十九次董事会会议和三届十七次监事会会议审议通过。 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 19 / 136 2017 年半年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用√不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 17,375 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） - (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情况持有有限售股数量股东名称报告期期末持股数比例股东性条件股份数份（全称）内增减量 (%) 质量状态上海龙宇控股有限 0 117,142,149 26.56 0 89,000,000 境内非质公司国有法押人九泰基金－中信证 0 40,866,302 9.26 40,866,302 0 境内非券－陆家嘴信托－国有法陆家嘴信托－鸿泰 5 无人号集合资金信托计划德邦基金－招商银 0 27,285,129 6.19 27,285,129 0 境内非行－华润信托－华国有法润信托瑞华定增无人对冲基金 1 号集合资金信托计划 20 / 136 2017 年半年度报告国华人寿保险股份 0 25,238,744 5.72 25,238,744 0 境内非有限公司－分红三无国有法号人平安大华基金－平 0 23,912,005 5.42 23,912,005 0 国有法安银行－北京恒宇人无天泽投资管理有限公司何建东 0 20,359,486 4.62 20,359,486 0 境内自无然人兴业证券－兴业－ 0 18,417,462 4.18 18,417,462 0 国有法兴业证券金麒麟 2 人无号集合资产管理计划徐增增 0 12,015,653 2.72 0 质 7,803,910 境内自押然人刘振光 54,100 6,259,090 1.42 0 0 境内自无然人兴业全球基金－农 0 6,139,154 1.39 0 0 国有法业银行－中国太平人洋人寿保险－中国无太平洋人寿股票定增策略产品（个分红）委托投资前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量上海龙宇控股有限公司 117,142,149 人民币普通股 117,142,149 徐增增 12,015,653 人民币普通股 12,015,653 刘振光 6,259,090 人民币普通股 6,259,090 张迪 2,193,500 人民币普通股 2,193,500 刘利新 1,800,000 人民币普通股 1,800,000 中国证券金融股份有限公司 1,165,901 人民币普通股 1,165,901 张靖 970,663 人民币普通股 970,663 王春利 900,200 人民币普通股 900,200 杨思英 593,000 人民币普通股 593,000 马伟民 589,201 人民币普通股 589,201 上述股东关联关系或一致行动龙宇控股由徐增增、刘振光、刘策 100%控股,刘振光与徐增增为夫妻的说明关系；徐增增为公司董事长,刘振光为公司董事，张迪为刘振光胞妹之子。兴业证券－兴业－兴业证券金麒麟 2 号集合资产管理计划与兴业全球基金－农业银行－中国太平洋人寿保险－中国太平洋人寿股票定增策略产品（个分红）委托投资为关联方。除上述情形之外,本公司未知公司前十名股东之间是否存在其他关联关系。表决权恢复的优先股股东及持 - 股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股 21 / 136 2017 年半年度报告有限售条件股份可上市交持有的有限易情况序限售条有限售条件股东名称售条件股份可上市号新增可上市交易件数量交易时股份数量间 1 九泰基金－中信证券－陆家嘴信托 40,866,302 2017 年 40,866,302 限售期－陆家嘴信托－鸿泰 5 号集合资金 9 月 27 12 个月信托计划日 2 德邦基金－招商银行－华润信托－ 27,285,129 27,285,129 华润信托瑞华定增对冲基金 1 号集合资金信托计划 3 国华人寿保险股份有限公司－分红 25,238,744 25,238,744 三号 4 平安大华基金－平安银行－北京恒 23,912,005 23,912,005 宇天泽投资管理有限公司 5 何建东 20,359,486 20,359,486 6 兴业证券－兴业－兴业证券金麒麟 18,417,462 18,417,462 2 号集合资产管理计划 7 兴业全球基金－农业银行－中国太 6,139,154 6,139,154 平洋人寿保险－中国太平洋人寿股票定增策略产品（个分红）委托投资 8 北信瑞丰基金－工商银行－北信瑞 5,115,962 5,115,962 丰－定增稳利盛世 1 号资产管理计划 9 北信瑞丰基金－工商银行－北信瑞 4,092,769 4,092,769 丰基金东方嘉泰 1 号资产管理计划 10 财通基金－工商银行－投乐定增 6 3,765,348 3,765,348 号资产管理计划上述股东关联关系或一致行动的说明兴业证券－兴业－兴业证券金麒麟 2 号集合资产管理计划与兴业全球基金－农业银行－中国太平洋人寿保险－中国太平洋人寿股票定增策略产品（个分红）委托投资为关联方；北信瑞丰基金－工商银行－北信瑞丰－定增稳利盛世 1 号资产管理计划与北信瑞丰基金－工商银行－北信瑞丰基金东方嘉泰 1 号资产管理计划为关联方。除上述情形之外,本公司未知公司前十名股东之间是否存在其他关联关系。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 22 / 136 2017 年半年度报告第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用单位:股报告期内股份姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因增减变动量刘振光董事 6,204,990 6,259,090 54,100 二级市场增持黄圣爱高管 102,143 112,143 10,000 二级市场增持其它情况说明 √适用 □不适用黄圣爱为报告期内离任的董事、高管。 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形黄萍监事解任张锋监事选举黄圣爱董事、财务总监解任卢玉平董事选举财务总监聘任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用√不适用三、其他说明 □适用 √不适用 23 / 136 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 24 / 136 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 上海龙宇燃油股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 3,141,138,410.98 3,046,126,181.85 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期 4,766,628.50 损益的金融资产衍生金融资产应收票据 3,430,000.00 6,070,900.00 应收账款 1,102,745,931.45 681,487,825.04 预付款项 198,584,991.71 154,924,986.82 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 65,903,008.12 55,309,370.60 买入返售金融资产存货 353,420,465.83 130,246,556.38 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 44,218,727.26 63,165,840.13 流动资产合计 4,909,441,535.35 4,142,098,289.32 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 134,162,888.12 149,415,898.56 在建工程 501,072,609.36 498,406,896.50 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产 25 / 136 2017 年半年度报告无形资产 376,224,520.90 382,835,559.10 开发支出商誉 195,164,246.20 195,164,246.20 长期待摊费用 642,192.91 902,183.83 递延所得税资产 13,630,604.05 15,615,012.36 其他非流动资产非流动资产合计 1,220,897,061.54 1,242,339,796.55 资产总计 6,130,338,596.89 5,384,438,085.87 流动负债：短期借款 1,251,230,376.23 743,502,964.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期 7,710,874.86 1,723,677.75 损益的金融负债衍生金融负债应付票据 196,300,000.00 101,300,000.00 应付账款 24,493,453.82 135,950,013.49 预收款项 35,519,932.21 19,807,951.00 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 1,176,471.21 1,680,210.35 应交税费 3,744,875.09 7,728,492.12 应付利息应付股利 5,293,375.16 其他应付款 307,365,931.03 111,197,027.93 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,832,835,289.61 1,122,890,336.64 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 4,454,000.00 4,454,000.00 递延收益递延所得税负债 50,379,986.54 51,132,027.16 其他非流动负债非流动负债合计 54,833,986.54 55,586,027.16 负债合计 1,887,669,276.15 1,178,476,363.80 26 / 136 2017 年半年度报告所有者权益股本 441,114,597.00 441,114,597.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 3,556,957,038.35 3,542,527,693.01 减：库存股其他综合收益 10,961,469.47 15,047,253.67 专项储备 16,377.48 盈余公积 23,968,482.83 23,968,482.83 一般风险准备未分配利润 105,048,096.08 81,653,690.16 归属于母公司所有者权益合计 4,138,066,061.21 4,104,311,716.67 少数股东权益 104,603,259.53 101,650,005.40 所有者权益合计 4,242,669,320.74 4,205,961,722.07 负债和所有者权益总计 6,130,338,596.89 5,384,438,085.87 法定代表人：徐增增主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:上海龙宇燃油股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 2,744,941,832.08 2,649,006,809.55 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 1,000,000.00 应收账款 452,362,886.16 377,962,811.74 预付款项 96,691,055.66 32,596,001.37 应收利息应收股利其他应收款 905,323.14 41,289,314.77 存货 23,631,773.97 3,205,729.21 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 3,022,061.73 流动资产合计 3,322,554,932.74 3,104,060,666.64 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,380,288,735.64 1,350,288,735.64 投资性房地产固定资产 12,904,814.26 13,312,736.83 27 / 136 2017 年半年度报告在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 76,092.60 102,341.34 开发支出商誉长期待摊费用 462,060.00 600,720.00 递延所得税资产 5,763,688.93 8,910,808.49 其他非流动资产非流动资产合计 1,399,495,391.43 1,373,215,342.30 资产总计 4,722,050,324.17 4,477,276,008.94 流动负债：短期借款 255,000,000.00 215,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 196,300,000.00 101,300,000.00 应付账款 8,179,276.34 467,409.20 预收款项 28,308,206.67 10,420,502.73 应付职工薪酬 536,862.36 572,500.57 应交税费 1,566,935.19 3,116,953.78 应付利息应付股利 5,293,375.16 其他应付款 113,862,069.83 70,915,435.01 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 609,046,725.55 401,792,801.29 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 609,046,725.55 401,792,801.29 所有者权益：股本 441,114,597.00 441,114,597.00 其他权益工具其中：优先股 28 / 136 2017 年半年度报告永续债资本公积 3,556,317,634.12 3,541,888,288.78 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 23,968,482.83 23,968,482.83 未分配利润 91,602,884.67 68,511,839.04 所有者权益合计 4,113,003,598.62 4,075,483,207.65 负债和所有者权益总计 4,722,050,324.17 4,477,276,008.94 法定代表人：徐增增主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 8,602,297,517.74 6,467,204,341.95 其中：营业收入 8,602,297,517.74 6,467,204,341.95 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 8,573,205,413.26 6,445,904,544.36 其中：营业成本 8,561,492,865.68 6,387,623,708.38 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 511,216.35 300,666.84 销售费用 9,160,774.52 10,045,575.24 管理费用 23,930,913.63 16,472,894.22 财务费用 -23,393,568.94 30,045,643.03 资产减值损失 1,503,212.02 1,416,056.65 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -10,706,039.28 -10,875,511.61 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 15,926,953.22 -424,093.72 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,313,018.42 10,000,192.26 加：营业外收入 679,118.91 952,484.07 其中：非流动资产处置利得 29 / 136 2017 年半年度报告减：营业外支出 95,547.36 527,634.88 其中：非流动资产处置损失 7,306.62 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,896,589.97 10,425,041.45 减：所得税费用 2,005,504.09 20,481.38 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,891,085.88 10,404,560.07 归属于母公司所有者的净利润 28,687,781.08 4,886,773.48 少数股东损益 4,203,304.80 5,517,786.59 六、其他综合收益的税后净额 -5,335,834.87 3,836,278.05 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -4,085,784.20 2,978,280.02 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -4,085,784.20 2,978,280.02 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -4,085,784.20 2,978,280.02 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后 -1,250,050.67 857,998.03 净额七、综合收益总额 27,555,251.01 14,240,838.12 归属于母公司所有者的综合收益总额 24,601,996.88 7,865,053.50 归属于少数股东的综合收益总额 2,953,254.13 6,375,784.62 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.0650 0.0242 （二）稀释每股收益(元/股) 0.0650 0.0242 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。法定代表人：徐增增主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 799,886,588.32 787,668,792.44 减：营业成本 794,190,556.02 762,136,246.23 税金及附加 26,154.99 76,820.33 销售费用 858,109.29 2,215,037.70 30 / 136 2017 年半年度报告管理费用 9,644,898.85 8,815,384.89 财务费用 -38,338,948.80 15,518,988.57 资产减值损失 2,007,860.20 873,102.91 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 35,373.69 16,290,353.74 其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,533,331.46 14,323,565.55 加：营业外收入 34,008.89 162,331.17 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 35,800.00 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,531,540.35 14,485,896.72 减：所得税费用 3,147,119.56 -218,275.74 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,384,420.79 14,704,172.46 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 28,384,420.79 14,704,172.46 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：徐增增主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平 31 / 136 2017 年半年度报告合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 9,939,049,440.63 8,271,839,067.95 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 52,776.27 378,575.35 收到其他与经营活动有关的现金 68,180,935.43 6,886,002.35 经营活动现金流入小计 10,007,283,152.33 8,279,103,645.65 购买商品、接受劳务支付的现金 10,602,012,193.53 7,781,181,601.47 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 16,007,595.70 13,413,978.06 支付的各项税费 10,185,796.13 13,007,580.68 支付其他与经营活动有关的现金 42,071,179.28 42,037,920.57 经营活动现金流出小计 10,670,276,764.64 7,849,641,080.78 经营活动产生的现金流量净额 -662,993,612.31 429,462,564.87 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 60,540,000.00 18,376,918.68 取得投资收益收到的现金 12,295,175.11 2,177,565.04 处置固定资产、无形资产和其他长 9,200,000.00 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 94,585.40 投资活动现金流入小计 82,129,760.51 20,554,483.72 购建固定资产、无形资产和其他长 2,787,653.93 579,973.74 期资产支付的现金投资支付的现金 51,873,615.99 48,737,020.88 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 15,390,641.34 32 / 136 2017 年半年度报告投资活动现金流出小计 54,661,269.92 64,707,635.96 投资活动产生的现金流量净额 27,468,490.59 -44,153,152.24 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 2,034,288,122.85 1,744,696,867.25 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 448,529,046.61 26,691,650.70 筹资活动现金流入小计 2,482,817,169.46 1,771,388,517.95 偿还债务支付的现金 1,515,192,288.14 1,910,312,894.74 分配股利、利润或偿付利息支付的 5,891,962.07 22,456,312.34 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 161,813,402.07 390,348,164.27 筹资活动现金流出小计 1,682,897,652.28 2,323,117,371.35 筹资活动产生的现金流量净额 799,919,517.18 -551,728,853.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -4,294,825.53 366,473.98 影响五、现金及现金等价物净增加额 160,099,569.93 -166,052,966.79 加：期初现金及现金等价物余额 2,934,648,841.05 422,424,455.21 六、期末现金及现金等价物余额 3,094,748,410.98 256,371,488.42 法定代表人：徐增增主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 876,277,077.45 962,302,805.70 收到的税费返还 132,747.10 收到其他与经营活动有关的现金 134,977,910.61 51,665,301.30 经营活动现金流入小计 1,011,254,988.06 1,014,100,854.10 购买商品、接受劳务支付的现金 912,384,871.38 894,039,168.11 支付给职工以及为职工支付的现金 5,985,051.50 5,718,138.72 支付的各项税费 1,558,654.22 9,636,947.24 支付其他与经营活动有关的现金 14,752,560.95 22,914,674.72 经营活动现金流出小计 934,681,138.05 932,308,928.79 经营活动产生的现金流量净额 76,573,850.01 81,791,925.31 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 21,806,053.51 取得投资收益收到的现金 35,373.69 4,021,260.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 33 / 136 2017 年半年度报告现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 35,373.69 25,827,313.56 购建固定资产、无形资产和其他长 65,567.34 439,799.71 期资产支付的现金投资支付的现金 30,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 30,065,567.34 439,799.71 投资活动产生的现金流量净额 -30,030,193.65 25,387,513.85 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 40,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 14,429,345.34 筹资活动现金流入小计 54,429,345.34 偿还债务支付的现金 48,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 5,037,964.59 21,633,370.25 现金支付其他与筹资活动有关的现金 19,000,000.00 30,000,000.00 筹资活动现金流出小计 24,037,964.59 99,633,370.25 筹资活动产生的现金流量净额 30,391,380.75 -99,633,370.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -14.58 影响五、现金及现金等价物净增加额 76,935,022.53 7,546,068.91 加：期初现金及现金等价物余额 2,621,616,809.55 91,656,987.49 六、期末现金及现金等价物余额 2,698,551,832.08 99,203,056.40 法定代表人：徐增增主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平 34 / 136 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 441,114 3,542,5 15,047, 0.00 23,968, 81,653, 101,650,0 4,205,961 ,597.00 27,693. 253.67 482.83 690.16 05.40 ,722.07 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 441,114 3,542,5 15,047, 0.00 23,968, 81,653, 101,650,0 4,205,961 ,597.00 27,693. 253.67 482.83 690.16 05.40 ,722.07 三、本期增减变动金额（减 14,429, -4,085, 16,377. 23,394, 2,953,254 36,707,59 少以“－”号填列） 345.34 784.20 48 405.92 .13 8.67 （一）综合收益总额 -4,085, 28,687, 2,953,254 27,555,25 784.20 781.08 .13 1.01 （二）所有者投入和减少资 14,429, 14,429,34 本 345.34 5.34 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 14,429, 14,429,34 345.34 5.34 （三）利润分配 -5,293, -5,293,37 375.16 5.16 1．提取盈余公积 35 / 136 2017 年半年度报告 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -5,293, -5,293,37 分配 375.16 5.16 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 16,377. 16,377.48 1．本期提取 79,245. 79,245.30 2．本期使用 62,867. 62,867.82 （六）其他四、本期期末余额 441,114 3,556,9 10,961, 16,377. 23,968, 105,048 104,603,2 4,242,669 ,597.00 57,038. 469.47 48 482.83 ,096.08 59.53 ,320.74 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 202,000 344,351 5,390,3 28,904. 20,240, 58,074, 85,776,27 715,861,5 ,000.00 ,307.84 18.49 88 550.77 174.25 0.78 27.01 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 202,000 344,351 5,390,3 28,904. 20,240, 58,074, 85,776,27 715,861,5 36 / 136 2017 年半年度报告 ,000.00 ,307.84 18.49 88 550.77 174.25 0.78 27.01 三、本期增减变动金额（减 239,114 3,198,1 9,656,9 -28,904 3,727,9 23,579, 15,873,73 3,490,100 少以“－”号填列） ,597.00 76,385. 35.18 .88 32.06 515.91 4.62 ,195.06 （一）综合收益总额 9,656,9 27,368, 10,384,08 47,409,45 35.18 432.20 9.91 7.29 （二）所有者投入和减少 239,114 3,198,1 -60,984 5,489,644 3,442,719 资本 ,597.00 76,385. .23 .71 ,642.65 1．股东投入的普通股 239,114 3,198,1 14,700,00 3,451,990 ,597.00 76,385. 0.00 ,982.17 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -60,984 -9,210,35 -9,271,33 .23 5.29 9.52 （三）利润分配 3,727,9 -3,727, 32.06 932.06 1．提取盈余公积 3,727,9 -3,727, 32.06 932.06 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 -28,904 -28,904.8 .88 37 / 136 2017 年半年度报告 1．本期提取 277,665 277,665.9 .90 2．本期使用 306,570 306,570.7 .78 （六）其他四、本期期末余额 441,114 3,542,5 15,047, 0.00 23,968, 81,653, 101,650,0 4,205,961 ,597.00 27,693. 253.67 482.83 690.16 05.40 ,722.07 法定代表人：徐增增主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 441,114,5 3,541,888 23,968,4 68,511,8 4,075,483 97.00 ,288.78 82.83 39.04 ,207.65 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 441,114,5 3,541,888 23,968,4 68,511,8 4,075,483 97.00 ,288.78 82.83 39.04 ,207.65 三、本期增减变动金额（减 14,429,34 23,091,0 37,520,39 少以“－”号填列） 5.34 45.63 0.97 （一）综合收益总额 28,384,4 28,384,42 20.79 0.79 （二）所有者投入和减少资 14,429,34 14,429,34 本 5.34 5.34 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 38 / 136 2017 年半年度报告 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 14,429,34 14,429,34 5.34 5.34 （三）利润分配 -5,293,3 -5,293,37 75.16 5.16 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 -5,293,3 -5,293,37 配 75.16 5.16 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 441,114,5 3,556,317 23,968,4 91,602,8 4,113,003 97.00 ,634.12 82.83 84.67 ,598.62 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 202,000,0 343,711,9 20,240,5 34,960,4 600,912,9 00.00 03.61 50.77 50.51 04.89 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 202,000,0 343,711,9 20,240,5 34,960,4 600,912,9 00.00 03.61 50.77 50.51 04.89 39 / 136 2017 年半年度报告三、本期增减变动金额（减 239,114,5 3,198,176 3,727,93 33,551,3 3,474,570 少以“－”号填列） 97.00 ,385.17 2.06 88.53 ,302.76 （一）综合收益总额 37,279,3 37,279,32 20.59 0.59 （二）所有者投入和减少资 239,114,5 3,198,176 3,437,290 本 97.00 ,385.17 ,982.17 1．股东投入的普通股 239,114,5 3,198,176 3,437,290 97.00 ,385.17 ,982.17 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 3,727,93 -3,727,9 2.06 32.06 1．提取盈余公积 3,727,93 -3,727,9 2.06 32.06 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 441,114,5 3,541,888 23,968,4 68,511,8 4,075,483 97.00 ,288.78 82.83 39.04 ,207.65 法定代表人：徐增增主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平 40 / 136 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用上海龙宇燃油股份有限公司（以下简称“龙宇燃油或公司”）是 2008 年 9 月 26 日由上海龙宇石化有限公司（以下简称“龙宇石化”）以净资产折股整体变更而成，注册号/统一社会信用代码： 91310000630723959H。法定代表人：徐增增；注册资本：441,114,597.00 元人民币；住所：中国（上海）自由贸易试验区东方路 710 号 25 楼。前身上海龙宇石化有限公司系由徐增增与太仓市哈太化轻物资联营公司共同出资 50 万元设立。其后历经多次变更，至 2008 年 8 月 28 日资本增至 12,964.81 万元，股东增至 2 个法人和 13 个自然人，分别是上海龙宇控股有限公司、徐增增、刘振光、江苏新业科技投资发展有限公司、王克、王新潮、施世令、张靖、李洪、胡林林、张博文、李解丰、罗强、马荧、黄圣爱等。 2008 年 9 月 26 日，上海龙宇石化有限公司以净资产折股，整体变更为股份公司，并在上海市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。整体变更后，公司注册资本 15,000.00 万元，实收资本 15,000.00 万元，原 16 位股东为股份公司发起人。根据 2010 年 10 月 20 日，上海龙宇控股有限公司与郭来滨签订的股权转让协议，郭来滨将持有的龙宇燃油的全部股份转让给上海龙宇控股有限公司，上述股权变更后，龙宇燃油的股权结构为：股东认缴注册资本（元）出资比例(%) 上海龙宇控股有限公司 114,326,802.00 76.22 徐增增 11,896,686.00 7.9311 刘振光 6,143,554.00 4.0957 江苏新业科技投资发展有限公司 3,470,934.00 2.314 王克 3,337,239.00 2.2248 王新潮 3,033,851.00 2.0226 施世令 1,774,804.00 1.1832 张靖 1,774,804.00 1.1832 李洪 1,735,467.00 1.157 胡林林 949,547.00 0.633 张博文 949,547.00 0.633 李解丰 176,971.00 0.118 罗强 176,971.00 0.118 马荧 151,691.00 0.1011 黄圣爱 101,132.00 0.0674 合计 150,000,000.00 41 / 136 2017 年半年度报告 2011 年 2 月 24 日，公司召开股东会：审议通过了增资注册资本的议案，公司向全体股东每 10 股转 0.1 股，注册资本变更为 15,150.00 万元；上述变更已经天健正信会计师事务所出具“天健正信验（2011）综字第 0100007 号”验资报告。变更后的股权结构如下：股东名称认缴注册资本（元）出资比例(%) 上海龙宇控股有限公司 115,470,070.00 76.2179 徐增增 12,015,653.00 7.9311 刘振光 6,204,990.00 4.0957 江苏新业科技投资发展有限公司 3,505,643.00 2.314 王克 3,370,611.00 2.2248 王新潮 3,064,190.00 2.0226 施世令 1,792,552.00 1.1832 张靖 1,792,552.00 1.1832 李洪 1,752,822.00 1.157 胡林林 959,042.00 0.633 张博文 959,042.00 0.633 李解丰 178,741.00 0.118 罗强 178,741.00 0.118 马荧 153,208.00 0.1011 黄圣爱 102,143.00 0.0674 合计 151,500,000.00 公司 2011 年股东大会决议，经中国证券监督管理委员会“证监许可（2012）899 号”文《关于核准上海龙宇燃油股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公众发行人民币普通股股票 5,050.00 万股（每股面值 1 元），变更后的注册资本为人民币 202,000,000.00 元。上述变更经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“信会师报字【2012】第 210592 号”验资报告。变更后的股权结构如下：股东名称认缴注册资本（元）出资比例(%) 上海龙宇控股有限公司 115,470,070.00 57.1634 徐增增 12,015,653.00 5.9483 刘振光 6,204,990.00 3.0718 江苏新业科技投资发展有限公司 3,505,643.00 1.7355 王克 3,370,611.00 1.6686 王新潮 3,064,190.00 1.5169 施世令 1,792,552.00 0.8874 张靖 1,792,552.00 0.8874 李洪 1,752,822.00 0.8677 胡林林 959,042.00 0.4748 张博文 959,042.00 0.4748 李解丰 178,741.00 0.0885 罗强 178,741.00 0.0885 马荧 153,208.00 0.0758 42 / 136 2017 年半年度报告股东名称认缴注册资本（元）出资比例(%) 黄圣爱 102,143.00 0.0506 社会公众股 50,500,000.00 25.0000 合计 202,000,000.00 根据公司 2015 年 10 月 26 日召开的 2015 年第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经 2016 年 4 月 22 日中国证券监督管理委员会证监许可[2016] 920 号文《关于核准上海龙宇燃油股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行 239,114,597 股人民币普通股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为人民币 14.66 元/股，募集资金总额为人民币 3,505,419,992.02 元，本次扣除尚未支付的承销及保荐费用人民币 69,385,635.87 元后，已缴入募集的股款为人民币 3,436,034,356.15 元。同时扣除公司为本次股票发行所支付的发行登记费、验资费、律师费及已预付的保荐费等费用合计人民币 2,831,114.60 元，实际募集资金净额为人民币 3,433,203,241.55 元，实际募集资金净额加上本次非公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额 4,087,740.62 元，增加股本 239,114,597.00 元，增加资本公积 3,198,176,385.17 元。变更后实收资本（股本）人民币 441,114,597.00 元。上述变更经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“信会师报字[2016]第 211734 号”验资报告。公司经营范围包括：石油制品（含汽油、煤油、柴油）、化工原料及产品（除危险品）、纺织原料及产品（除专项）、金属材料、塑料原料及产品、玻璃制品、五金交电、建筑材料的销售，石化产品信息咨询，从事货物与技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称大连欧祥船务有限公司上海紫锦船务有限公司上海华东中油燃料油销售有限公司浙江龙宇船务有限公司上海盛龙船务有限公司舟山龙宇燃油有限公司大连龙宇燃油有限公司广东龙宇燃料油有限责任公司江阴龙宇燃油有限公司新加坡龙宇燃油有限公司龙宇青吾（上海）贸易有限公司浙江龙宇新源石油化工有限公司瑞鸣贸易有限公司 43 / 136 2017 年半年度报告子公司名称融屿贸易（上海）有限公司屿翼贸易（上海）有限公司 LON-YERCO.,LTD AlfarResourcesCo.,Limited. MegaforceResourcesPte.Ltd. 舟山万联石油化工有限公司北京金汉王技术有限公司注：瑞鸣贸易已于 2017 年 4 月完成注销工作。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用公司无应披露导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 44 / 136 2017 年半年度报告在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用 1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整， 45 / 136 2017 年半年度报告视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处 46 / 136 2017 年半年度报告置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用√不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 47 / 136 2017 年半年度报告 10. 金融工具 √适用□不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债 48 / 136 2017 年半年度报告按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得 49 / 136 2017 年半年度报告不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将单项金额大于等于 2000 万元的应收账款和单项金额大于等于 300 万元的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）组合 1(合并报表范围外的销售货款、其他款项) 账龄分析法组合 2(押金、职工备用金及合并范围内的款项等不计提减值准备等) 50 / 136 2017 年半年度报告组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年）其中：1 年以内分项，可添加行半年以内 0.00 0.00 半年-1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 30.00 20.00 3 年以上 3－4 年 50.00 30.00 4－5 年 80.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由在资产负债表日，对单项金额不重大但出现明显减值迹象坏账准备的计提方法单独进行减值测试，计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、发出商品等。 2、发出存货的计价方法公司存货采用实际成本法核算。上海龙宇燃油股份有限公司、上海华东中油燃料油销售有限公司、广东龙宇燃料油有限责任公司，江阴龙宇燃油有限公司、大连龙宇燃油有限公司、舟山龙宇燃油有限公司、天津龙宇燃油燃料油有限公司、新加坡龙宇燃油有限公司非调合燃料油业务采用“个别计价法”，库发销售业务采用“移动加权平均法”，水加油业务采用“移动加权平均法”计价； 51 / 136 2017 年半年度报告子公司船务公司存货按“加权平均法”计价；公司及子公司大宗商品业务批发销售采用“个别计价法”计价，库发销售采用“加权平均法”计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。 13. 划分为持有待售资产 □适用√不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 52 / 136 2017 年半年度报告重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资 53 / 136 2017 年半年度报告对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、 6 合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间 54 / 136 2017 年半年度报告的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15. 投资性房地产不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）电子及办公设备平均年限法 3-5 年 5 19-31.67 机器设备平均年限法 10 年 5 9.5 运输设备平均年限法 5年 5 船舶及船用设备平均年限法 5-20 年 5 19—4.75 55 / 136 2017 年半年度报告房屋建筑物平均年限法 20-40 年 5 4.75—2.375 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17. 在建工程 √适用□不适用在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用□不适用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 56 / 136 2017 年半年度报告（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 □适用√不适用 20. 油气资产 □适用√不适用 57 / 136 2017 年半年度报告 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用□不适用 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据购买软件系统的版权原则上不约定使用年限软件 5年但是软件系统会随着计算机技术发展不断升级，根据行业经验，一般 5 年期限为一个更新周期土地使用权 50 年直接依据取得土地使用权权证注明的年限每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 58 / 136 2017 年半年度报告 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用□不适用公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 22. 长期资产减值 √适用□不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 59 / 136 2017 年半年度报告 23. 长期待摊费用 √适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、摊销年限租赁设施的改良支出，如装修费用，依据租赁期限与再次装修期限两个时限中取较短的期限，公司租赁办公设施的装修费用，因租赁期限少于再次装修的期限，因此参照租赁期限摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 60 / 136 2017 年半年度报告 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用√不适用 25. 预计负债 □适用√不适用 26. 股份支付 □适用√不适用 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□不适用 1、收入（1）销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。（2）本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准非调合燃料油业务：货物交接给客户的同时，由商检机构出具商检报告或由运输方出具计量单据，公司方根据商检报告或计量单据与接货方确定最终结算量，结算量无误后双方在公司出具的结算函上盖章确认，由此公司确认销售收入。调合燃料油业务：库发销售业务：根据签订的销售合同、客户委托提货单、或依据业务部门的申请，公司出具提货单。油库管理员核对提货单与发货通知、核对提货的车船号、提货联系人身份证是否一致后，给予发货。油库发货完毕，收回提货联，收货人（包括承运人）在记帐联及回单联上签字确认，由此公司确认销售收入。水上加油业务：根据客户(船舶运输公司)以书面形式提交的《船舶加油确认单》，组织加油。加油开泵前，双方共同对供油船存油确认，并把读数填写在《测量确认书》；停泵后双方再次共同对供油船存油确 61 / 136 2017 年半年度报告认，将读数填写在《测量确认书》上。双方共同在《测量确认书》上签字，根据开泵前后确认的读数计算数量，数量无误后双方在《供油凭证》共同签字，由此公司确认收入。大宗商品业务：大宗商品业务必须具备第三方仓库（或货代公司）盖章确认的物流单据，且满足下列条件之一，可确认收入： 1）由我司向客户开具提单或货权转让凭证，客户在该提单或货权转让凭证上盖章确认。 2）由我司委托供应商直接向我司客户开具提单或货权转让凭证，客户在该提单或货权转让凭证上盖章确认。 2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ② 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。提供劳务具体确认方式：根据运输合同，运输的油品经委托方验收，委托方以书面方式确认时，确认销售收入。在业务过程中，当出现收货地点变动等情况，根据实际情况增加或减少已收或应收的合同或协议价款，及时调整提供劳务收入。 62 / 136 2017 年半年度报告 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入当期损益； (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 63 / 136 2017 年半年度报告（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用√不适用 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 1、套期保值的分类：（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。 2、套期关系的指定及套期有效性的认定：在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效： 64 / 136 2017 年半年度报告（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；（2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。 3、套期会计处理方法：（1）公允价值套期套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。（2）现金流量套期套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为资本公积（其他资本公积），属于无效套期的部分，计入当期损益。如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将资本公积（其他资本公积）中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在资本公积（其他资本公积）中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在资本公积（其他资本公积）中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。（3）境外经营净投资套期 65 / 136 2017 年半年度报告对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序名称和金额) 财政部于 2017 年 5 月修订的财政部发布了《关于印发修订< 在利润表中的“营业利润”项《企业会计准则第 16 号—— 企业会计准则第 16 号——政府政府补助》，自 2017 年 6 月补助>的通知》（财会〔2017〕目之上单独列报“其他收益” 12 日起施行。 15 号）项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。“其他收益”科目本报告期金额增加 0 元，“营业外收入”科目本报告期金额减少 0 元，无需追溯调整。对公司财务状况、经营成果和现金流量无影响。其他说明无 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用√不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和 3%、5%、6%、11%或 17% 应税劳务收入为基础计算销项 66 / 136 2017 年半年度报告税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税消费税营业税按应税营业收入计征 5% 城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及 1%、5%或 7% 消费税计征企业所得税按应纳税所得额计征 16.5%、17%、20%或 25% 教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及 3% 消费税计征地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及 2% 消费税计征河道管理费按实际缴纳的营业税、增值税及 1% 消费税计征存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率新加坡龙宇燃油有限公司 17% AlfarResourcesCo.,Limited. 16.5% 大连龙宇燃油有限公司 20% 注：本公司下属子公司新加坡龙宇燃油有限公司为设立在新加坡的企业，缴纳企业利得税，税率为 17%。本公司下属孙公司 AlfarResourcesCo.,Limited.为设立在香港特别行政区的企业，缴纳企业利得税，税率为 16.5%。本公司下属子公司大连龙宇燃油有限公司，根据财税【2015】34 号自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 20 万元（含 20 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 2. 税收优惠 □适用√不适用 3. 其他 □适用√不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 67 / 136 2017 年半年度报告库存现金 23,122.47 128,461.52 银行存款 3,019,070,896.92 2,923,948,466.10 其他货币资金 122,044,391.59 122,049,254.23 合计 3,141,138,410.98 3,046,126,181.85 其中：存放在境外的款 145,979,980.85 198,249,783.62 项总额其他说明受到限制的货币资金明细如下：项目期末余额年初余额贷款保证金 46,390,000.00 信用证保证金存款 84,087,340.80 汇率波动保证金票据保证金 27,390,000.00 合计 46,390,000.00 111,477,340.80 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 0.00 4,766,628.50 其中：债务工具投资权益工具投资衍生金融资产其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资权益工具投资其他 0.00 4,766,628.50 合计 0.00 4,766,628.50 其他说明：无 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 68 / 136 2017 年半年度报告 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 3,430,000.00 6,070,900.00 商业承兑票据合计 3,430,000.00 6,070,900.00 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 262,103,383.56 商业承兑票据合计 262,103,383.56 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 69 / 136 2017 年半年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计 1,103,257, 95.60 511,551.27 0.05 1,102,745, 682,156,04 93.07 668,216.14 0.10 681,487,82 提坏账准备的应收账款 482.72 931.45 1.18 5.04 单项金额不重大但单独 50,722,868 4.40 50,722,868 100.00 0.00 50,822,868 6.93 50,822,868 100.00 0.00 计提坏账准备的应收账 .65 .65 .65 .65 款 1,153,980, / 51,234,419 / 1,102,745, 732,978,90 / 51,491,084 / 681,487,82 合计 351.37 .92 931.45 9.83 .79 5.04 70 / 136 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项半年以内 1,095,052,997.97 0.00 半年-1 年以内（含 1 6,217,946.65 310,897.36 年） 1 年以内小计 1,101,270,944.62 310,897.36 1至2年 1,976,538.10 197,653.91 2至3年 10,000.00 3,000.00 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 1,103,257,482.72 511,551.27 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额-156,664.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 100,000.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用 71 / 136 2017 年半年度报告按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 712,870,862.52 元，占应收账款期末余额合计数的比例 61.77%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 0.00 元。明细如下：时间占应收账与本公单位名称金额款的比例司关系半年以内 (%) 第一名客户 307,967,299.08 307,967,299.08 26.69% 第二名客户 144,177,203.54 144,177,203.54 12.49% 第三名客户 100,000,400.00 100,000,400.00 8.67% 第四名客户 86,974,959.90 86,974,959.90 7.54% 第五名客户 73,751,000.00 73,751,000.00 6.39% 合计 712,870,862.52 712,870,862.52 61.77% (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 197,156,000.20 99.29 153,818,221.81 99.29 1至2年 500,000.00 0.25 35,413.50 0.02 2至3年 7,640.00 0.00 921,351.51 0.59 3 年以上 921,351.51 0.46 150,000.00 0.10 合计 198,584,991.71 100.00 154,924,986.82 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 171,042,950.14 元，占预付款项期末余额合计数的比例 86.13%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 0.00 元。前五名预付账款明细如下：与本公单位名称金额时间未结算原因司关系第一名供应商 73,090,609.90 半年以内正常贸易往来 72 / 136 2017 年半年度报告第二名供应商 64,348,000.00 半年以内正常贸易往来第三名供应商 15,477,030.00 半年以内正常贸易往来第四名供应商 10,600,000.00 半年以内正常贸易往来第五名供应商 7,527,310.24 半年以内正常贸易往来合计 171,042,950.14 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 73 / 136 2017 年半年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并 10,100,000.00 12.97 10,100,000.00 100.00 0.00 41,383,668.50 50.73 24,529,345.34 59.27 16,854,323.16 单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征 65,903,008.12 84.60 0.00 0.00 65,903,008.12 38,455,047.44 47.14 0.00 0.00 38,455,047.44 组合计提坏账准备的其他应收款其中：组合1 44,049,315.08 56.55 44,049,315.08 1,859,283.00 2.28 1,859,283.00 其中：组合2 21,853,693.04 28.05 21,853,693.04 36,595,764.44 44.86 36,595,764.44 单项金额不重大 1,888,966.29 2.43 1,888,966.29 100.00 0.00 1,738,966.29 2.13 1,738,966.29 100.00 0.00 但单独计提坏账准备的其他应收款合计 77,891,974.41 / 11,988,966.29 / 65,903,008.12 81,577,682.23 / 26,268,311.63 / 55,309,370.60 74 / 136 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例计提理由（按单位）广州市熥泰燃料化 10,100,000.00 10,100,000.00 100% 无法收回工有限公司合计 10,100,000.00 10,100,000.00 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 6 个月以内 44,049,315.08 0.00 6 个月至 1 年 1 年以内小计 44,049,315.08 0.00 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 44,049,315.08 0.00 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 150,000 元；本期收回或转回坏账准备金额 14,429,345.34 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额收回方式 75 / 136 2017 年半年度报告赵某 14,429,345.34 收到控股股东代付款，确认资本公积合计 14,429,345.34 / (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金/押金等 1,530,493.04 1,570,875.50 往来款 52,586,944.16 23,158,054.04 其他 23,774,537.21 56,848,752.69 合计 77,891,974.41 81,577,682.23 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例(%) 第一名保证金 27,269,880.00 半年以内 35.01 0.00 第二名其他款项 20,323,200.00 2-3 年 26.09 0.00 第三名诉讼款项 10,100,000.00 2-3 年 12.97 10,100,000.00 第四名保证金 4,100,592.00 半年以内 5.26 0.00 第五名代垫事故款 2,747,817.38 1-2 年 3.53 0.00 合计 / 64,541,489.38 / 82.86 10,100,000.00 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 76 / 136 2017 年半年度报告 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 857,445.57 50,689.37 806,756.20 824,905.19 33,122.91 791,782.28 在产品库存商品 358,214,581.58 5,600,871.95 352,613,709.63 133,496,744.38 4,041,970.28 129,454,774.10 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产合计 359,072,027.15 5,651,561.32 353,420,465.83 134,321,649.57 4,075,093.19 130,246,556.38 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 33,122.91 17,566.46 0.00 0.00 0.00 50,689.37 在产品库存商品 4,041,970.28 1,558,901.67 0.00 0.00 0.00 5,600,871.95 周转材料消耗性生物资产 77 / 136 2017 年半年度报告建造合同形成的已完工未结算资产合计 4,075,093.19 1,576,468.13 0.00 0.00 0.00 5,651,561.32 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 78 / 136 2017 年半年度报告 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣进项税额 4,371,455.04 2,612,183.59 未认证进项税额 13,373,761.93 13,656.54 理财产品余额 26,000,000.00 60,540,000.00 企业所得税 473,510.29 合计 44,218,727.26 63,165,840.13 其他说明无 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 79 / 136 2017 年半年度报告 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用其他说明 □适用√不适用 17、长期股权投资 □适用√不适用 18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 80 / 136 2017 年半年度报告 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具船舶及船用设备办公设备电子设备合计一、账面原值： 1.期初余额 121,861,494.54 3,466,863.28 1,854,565.91 131,859,928.49 349,823.41 1,546,050.02 260,938,725.65 2.本期增加金额 8,300.00 1,109.40 169,048.44 178,457.84 （1）购置 8,300.00 1,109.40 169,048.44 178,457.84 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 23,443,970.00 23,443,970.00 （1）处置或报废 23,443,970.00 23,443,970.00 4.期末余额 121,861,494.54 3,466,863.28 1,854,565.91 108,424,258.49 350,932.81 1,715,098.46 237,673,213.49 二、累计折旧 1.期初余额 45,849,218.73 2,603,591.13 908,636.70 60,699,443.90 181,383.22 1,280,553.41 111,522,827.09 2.本期增加金额 3,114,990.62 58,519.65 133,910.28 3,037,779.70 24,246.65 53,899.13 6,423,346.03 （1）计提 3,114,990.62 58,519.65 133,910.28 3,037,779.70 24,246.65 53,899.13 6,423,346.03 3.本期减少金额 14,435,847.75 14,435,847.75 （1）处置或报废 14,435,847.75 14,435,847.75 4.期末余额 48,964,209.35 2,662,110.78 1,042,546.98 49,301,375.85 205,629.87 1,334,452.54 103,510,325.37 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 81 / 136 2017 年半年度报告 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 72,897,285.19 804,752.50 812,018.93 59,122,882.64 145,302.94 380,645.92 134,162,888.12 2.期初账面价值 76,012,275.81 863,272.15 945,929.21 71,160,484.59 168,440.19 265,496.61 149,415,898.56 82 / 136 2017 年半年度报告 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值紫云 1 8,748,174.96 紫云 2 8,747,263.61 龙宇 3 3,848,391.28 云紫 2 10,341,512.00 龙宇 16 4,013,858.26 云紫 3 13,314,928.14 龙宇 18 3,871,924.26 龙宇 1 2,459,143.51 大连龙宇房产 2,125,460.58 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备金汉王云处 498,406,896.50 498,406,896.50 498,406,896.50 0.00 498,406,896.50 理项目-建筑工程-云计算处理中心办公大楼金汉王云处 2,665,712.86 2,665,712.86 理项目-待摊支出合计 501,072,609.36 0.00 501,072,609.36 498,406,896.50 0.00 498,406,896.50 因为截止报告期末，土建工程还处于建设中，主要是子工程市政及室外工程尚在施工中，尚未具备向北京市顺义区建委报竣的条件，整体工程还未达到预定的可使用状态，所以，在建工程仍未 83 / 136 2017 年半年度报告转固。待完成房屋建筑工程竣工验收备案和验收后再投入使用，届时根据会计准则的规定由在建工程结转固定资产并提取折旧。 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币非专其他资产使项目土地使用权专利权利技软件合计用权术一、账面原值 1.期初 399,669,238.32 956,268.06 100,000.00 400,725,506.38 余额 2.本期增加金额 84 / 136 2017 年半年度报告 (1)购置 (2)内部研发 (3)企 0.00 业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余 399,669,238.32 956,268.06 100,000.00 400,725,506.38 额二、累计摊销 1.期初 17,041,217.55 830,396.25 18,333.48 17,889,947.28 余额 2.本期 6,579,152.04 29,386.14 2,500.02 6,611,038.20 增加金额（1） 6,579,152.04 29,386.14 2,500.02 6,611,038.20 计提 3.本期减少金额 (1) 处置 4.期末 23,620,369.59 859,782.39 20,833.50 24,500,985.48 余额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末 376,048,868.73 96,485.67 79,166.50 376,224,520.90 账面价值 85 / 136 2017 年半年度报告 2.期初 382,628,020.77 125,871.81 81,666.52 382,835,559.10 账面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的北京金汉王技术有 195,164,246.20 195,164,246.20 限公司合计 195,164,246.20 195,164,246.20 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费 902,183.83 11,876.43 271,867.35 0.00 642,192.91 合计 902,183.83 11,876.43 271,867.35 0.00 642,192.91 其他说明：无 86 / 136 2017 年半年度报告 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备内部交易未实现利润可抵扣亏损坏账准备 44,261,722.12 11,065,430.53 58,987,603.67 14,746,900.93 存货跌价准备 4,905,303.56 1,226,325.89 2,802,749.94 700,687.49 其他应付款-预估运费 669,695.74 167,423.94 投资收益调整项目 5,355,390.50 1,338,847.63 合计 54,522,416.18 13,630,604.05 62,460,049.35 15,615,012.36 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合并资 201,112,069.14 50,379,986.54 203,967,208.63 50,991,802.16 产评估增值可供出售金融资产公允价值变动期货公允价值变动 560,900.00 140,225.00 合计 201,112,069.14 50,379,986.54 204,528,108.63 51,132,027.16 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异可抵扣亏损 75,694,962.77 103,570,531.02 合计 75,694,962.77 103,570,531.02 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 87 / 136 2017 年半年度报告 30、其他非流动资产 □适用 √不适用 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款 287,500,000.00 265,000,000.00 信用借款信用证贴现 963,730,376.23 478,502,964.00 合计 1,251,230,376.23 743,502,964.00 短期借款分类的说明：无 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融负债 7,710,874.86 1,723,677.75 其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他 7,710,874.86 1,723,677.75 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债合计 7,710,874.86 1,723,677.75 其他说明：无 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用 88 / 136 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 196,300,000.00 101,300,000.00 合计 196,300,000.00 101,300,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 24,491,284.01 135,702,559.98 其他 2,169.81 247,453.51 合计 24,493,453.82 135,950,013.49 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 35,519,932.21 19,807,951.00 合计 35,519,932.21 19,807,951.00 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 89 / 136 2017 年半年度报告一、短期薪酬 1,640,069.85 15,123,910.26 15,658,179.94 1,105,800.17 二、离职后福利-设定提存 40,140.50 1,047,396.02 1,016,865.48 70,671.04 计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 1,680,210.35 16,171,306.28 16,675,045.42 1,176,471.21 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 1,575,980.15 13,968,174.36 14,491,322.64 1,052,831.87 补贴二、职工福利费 0.00 165,201.22 165,201.22 0.00 三、社会保险费 21,637.70 578,561.32 562,013.72 38,185.30 其中：医疗保险费 19,114.50 507,950.68 493,347.88 33,717.30 工伤保险费 611.70 22,443.36 21,846.96 1,208.10 生育保险费 1,911.50 48,167.28 46,818.88 3,259.90 四、住房公积金 42,452.00 410,351.00 438,020.00 14,783.00 五、工会经费和职工教育经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、其他 1,622.36 1,622.36 合计 1,640,069.85 15,123,910.26 15,658,179.94 1,105,800.17 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 38,229.00 1,002,019.60 971,663.64 68,584.96 2、失业保险费 1,911.50 45,376.42 45,201.84 2,086.08 3、企业年金缴费合计 40,140.50 1,047,396.02 1,016,865.48 70,671.04 其他说明： □适用 √不适用 90 / 136 2017 年半年度报告 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 1,426,780.62 2,039,534.39 消费税营业税企业所得税 565,137.14 3,321,948.68 个人所得税 189,401.82 181,776.59 城市维护建设税 43,701.53 131,025.07 印花税 30,342.47 483,745.10 车船使用税 11,052.00 教育费附加 26,301.07 61,186.03 地方教育费附加 17,534.04 40,790.67 河道管理费 0.00 13,593.59 递延所得税 1,443,525.00 1,443,525.00 水利建设项目基金 0.00 268.00 房产税 2,137.24 42.00 其他 14.16 5.00 合计 3,744,875.09 7,728,492.12 其他说明：无 39、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 5,293,375.16 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 5,293,375.16 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无 91 / 136 2017 年半年度报告 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额往来款 233,017,046.80 38,345,173.38 其他 4,348,884.23 2,851,854.55 未付股权转让款 70,000,000.00 70,000,000.00 合计 307,365,931.03 111,197,027.93 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用√不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用√不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 92 / 136 2017 年半年度报告 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼 4,454,000.00 4,454,000.00 紫云 1 与国良 399 碰撞产品质量保证重组义务待执行的亏损合同其他合计 4,454,000.00 4,454,000.00 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：公司下属全资子公司浙江龙宇船务有限公司所属“紫云 1”轮，于 2015 年 11 月 22 日下午 18：30 分左右，在浙江舟山海域与“国良 399”轮发生碰撞。对方“国良 399”轮沉没，该船 4 人不幸遇难。遇难人员的善后赔偿事宜已处理完毕，沉船现已打捞上岸。公司所属“紫云 1”轮未翻沉，船舶受损情况不严重，未发生人员伤亡。 93 / 136 2017 年半年度报告公司于 2016 年 5 月下旬收到舟山海事局出具的《舟山“1122”“紫云 1”轮与“国良 399”轮碰撞事故调查报告》，海事局判定“国良 399”轮对本起事故负主要责任，“紫云 1”轮对本起事故负次要责任。 2016 年 11 月，就本事故的赔偿事宜，公司与“国良 399”船东协商达成如下和解协议：“国良 399” 船东向公司支付 120 万元的和解款项，并不可撤销的同意“紫云 1”轮保险人将保险理赔款支付给公司。至披露日，上述和解款项已支付 775,770 元，余款公司还在追偿中。保险理赔程序已于近期完成，该事故公司共获得保险赔偿 85 万元。 51、递延收益递延收益情况 □适用 √不适用涉及政府补助的项目： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 441,114,597. 441,114,597.0 00 其他说明：无 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 94 / 136 2017 年半年度报告 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 3,542,337,432.60 0.00 0.00 3,542,337,432.60 价）其他资本公积 190,260.41 14,429,345.34 0.00 14,619,605.75 合计 3,542,527,693.01 14,429,345.34 0.00 3,556,957,038.35 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：赵某的其他应收款确认坏账准备，本报告期收到控股股东代付款，确认资本公积。 56、库存股 □适用 √不适用 95 / 136 2017 年半年度报告 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额期初减：前期计入其他期末项目本期所得税前减：所得税费税后归属于母税后归属于少余额综合收益当期转余额发生额用公司数股东入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益 15,047,253.67 -5,335,834.87 -4,085,784.20 -1,250,050.67 10,961,469.47 的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的 96 / 136 2017 年半年度报告有效部分外币财务报表折算差 15,047,253.67 -5,335,834.87 -4,085,784.20 -1,250,050.67 10,961,469.47 额其他综合收益合计 15,047,253.67 -5,335,834.87 -4,085,784.20 -1,250,050.67 10,961,469.47 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无 97 / 136 2017 年半年度报告 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 0.00 79,245.30 62,867.82 16,377.48 合计 0.00 79,245.30 62,867.82 16,377.48 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 23,968,482.83 23,968,482.83 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 23,968,482.83 23,968,482.83 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 81,653,690.16 58,074,174.25 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 81,653,690.16 58,074,174.25 加：本期归属于母公司所有者的净利 28,687,781.08 4,886,773.48 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 5,293,375.16 转作股本的普通股股利其他 60,984.23 期末未分配利润 105,048,096.08 62,899,963.50 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 98 / 136 2017 年半年度报告 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 8,602,184,022.03 8,556,937,354.86 6,466,835,620.80 6,383,019,277.98 其他业务 113,495.71 4,555,510.82 368,721.15 4,604,430.40 合计 8,602,297,517.74 8,561,492,865.68 6,467,204,341.95 6,387,623,708.38 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 0.00 5,979.90 城市维护建设税 127,889.93 84,115.36 教育费附加 74,158.91 45,290.17 资源税房产税 60,792.77 0.00 土地使用税 26,115.72 0.00 车船使用税印花税 172,325.16 0.00 地方教育费附加 49,439.24 30,193.46 河道管理费 494.62 135,087.95 合计 511,216.35 300,666.84 其他说明：无 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额运输费 2,632,463.63 2,701,631.54 港杂费 14,640.86 191,528.75 仓储保管费 1,308,950.60 2,205,126.86 职工薪酬 3,548,844.90 3,451,128.52 商检费 64,380.77 26,862.28 保险费 46,794.33 1,918.80 招待费 298,893.79 162,464.44 差旅费 157,419.14 189,937.91 其他 1,088,386.50 1,114,976.14 99 / 136 2017 年半年度报告合计 9,160,774.52 10,045,575.24 其他说明：无 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 7,000,152.25 6,772,489.75 招待费 577,607.30 589,055.52 差旅费 663,484.97 624,308.25 办公费用 318,355.68 402,639.55 租金和物业费 2,563,956.18 2,902,768.86 折旧及摊销费 7,123,899.92 614,918.17 其他 5,683,457.33 4,566,714.12 合计 23,930,913.63 16,472,894.22 其他说明：无 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 20,016,415.10 28,259,875.43 减：利息收入 -45,465,358.43 -693,773.27 汇兑损益 187,868.26 36,308.71 手续费、其他 1,867,506.13 2,443,232.16 合计 -23,393,568.94 30,045,643.03 其他说明：无 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -107,500.15 -256,558.39 二、存货跌价损失 1,610,712.17 1,672,615.04 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失 100 / 136 2017 年半年度报告十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 1,503,212.02 1,416,056.65 其他说明：无 67、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产期货公允价值 -12,387,831.89 -10,623,230.65 纸货公允价值 0.00 -2,039,976.04 远期外汇合同 1,720,211.34 1,787,695.08 期权交易投资收益 -38,418.73 0.00 合计 -10,706,039.28 -10,875,511.61 其他说明：无 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价 101 / 136 2017 年半年度报告值重新计量产生的利得成本法核算的长期股权投资收益 376,208.69 期货投资收益 15,670,132.93 -2,977,867.45 理财收益 766,266.93 125,177.85 其他 -509,446.64 2,052,387.19 合计 15,926,953.22 -424,093.72 其他说明：无 69、营业外收入营业外收入情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 50,285.26 389,431.98 50,285.26 其他 628,833.65 563,052.09 628,833.65 合计 679,118.91 952,484.07 679,118.91 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关其他政府补助 50,285.26 389,431.98 合计 50,285.26 389,431.98 / 其他说明： □适用 √不适用 102 / 136 2017 年半年度报告 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 7,306.62 7,306.62 失合计其中：固定资产处置 7,306.62 7,306.62 损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 35,800.00 35,800.00 罚款及滞纳金支出 52,440.74 10,799.88 52,440.74 其他 0.00 516,835.00 0.00 合计 95,547.36 527,634.88 95,547.36 其他说明：无 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 773,136.40 863,486.23 递延所得税费用 1,232,367.69 -843,004.85 合计 2,005,504.09 20,481.38 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 34,896,589.97 按法定/适用税率计算的所得税费用 8,724,147.49 子公司适用不同税率的影响 -11,306,661.46 调整以前期间所得税的影响 0.00 非应税收入的影响 0.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,536,061.21 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -4,864,420.10 的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 10,959,761.91 异或可抵扣亏损的影响 103 / 136 2017 年半年度报告其他 28,737.46 所得税费用 2,005,504.09 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业外收入个税返还 34,176.70 33,052.09 营业外收入其他 305.85 534,876.73 财务利息收入 45,448,838.22 693,773.27 其他应收应付往来 22,697,614.66 5,624,300.26 合计 68,180,935.43 6,886,002.35 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额租金及水电费 3,055,327.62 2,440,374.12 中介机构服务费 1,275,217.56 2,334,781.05 运杂费 1,954,883.57 1,998,220.31 港杂费 14,640.86 76,503.61 仓储费 780,982.32 1,203,682.44 商检费 55,626.05 26,862.28 差旅费 792,265.26 711,143.61 招待费 849,833.49 710,192.66 财务费用-利息支出-票据 18,067,265.93 14,829,873.91 财务费用-手续费 1,868,166.13 2,443,232.16 营业外支出 86,739.46 527,854.65 其他应收应付往来款 10,927,415.07 11,162,810.61 其他 2,342,815.96 3,572,389.16 合计 42,071,179.28 42,037,920.57 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 104 / 136 2017 年半年度报告 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额期权交易权益金 94,585.40 合计 94,585.40 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额处置常州龙宇江庆新材料科技有限 15,390,641.34 公司款项合计 15,390,641.34 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额坏账损失确认资本公积 14,429,345.34 26,691,650.70 仓单质押充抵保证金 70,360,800.00 保证金收回 84,149,301.42 质押给ICBC STANDARD BANK收到的现金 163,088,730.60 质押给COMMONWEALTH BANK收到的现金 116,500,869.25 合计 448,529,046.61 26,691,650.70 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额信用证保证金 21,331,311.15 390,348,164.27 退回COMMONWEALTH BANK借款 29,812,113.98 退回ICBCK STANDARD BANK借款 84,059,376.94 105 / 136 2017 年半年度报告退回仓单质押充抵的保证金 26,610,600.00 合计 161,813,402.07 390,348,164.27 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 32,891,085.88 10,404,560.07 加：资产减值准备 -12,926,133.32 1,416,056.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 6,426,984.88 6,294,548.70 性生物资产折旧无形资产摊销 6,611,038.20 366,815.07 长期待摊费用摊销 272,192.73 267,159.11 处置固定资产、无形资产和其他长期 7,306.62 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号 10,706,039.28 10,875,511.61 填列）财务费用（收益以“－”号填列） 11,890,109.50 7,881,691.23 投资损失（收益以“－”号填列） -15,926,953.22 424,093.72 递延所得税资产减少（增加以“－” 1,984,408.31 -843,004.85 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” -752,040.62 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -227,966,388.71 -80,740,090.84 经营性应收项目的减少（增加以 -453,645,806.10 -225,640,117.65 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -22,581,833.22 698,752,126.15 “－”号填列）其他 16,377.48 3,215.90 经营活动产生的现金流量净额 -662,993,612.31 429,462,564.87 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 3,094,748,410.98 256,371,488.42 减：现金的期初余额 2,934,648,841.05 422,424,455.21 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 160,099,569.93 -166,052,966.79 106 / 136 2017 年半年度报告 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 3,094,748,410.98 2,934,648,841.05 其中：库存现金 23,122.47 128,461.52 可随时用于支付的银行存款 3,045,070,896.92 2,923,948,466.10 可随时用于支付的其他货币资 49,654,391.59 10,571,913.43 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 3,094,748,410.98 2,934,648,841.05 其中：母公司或集团内子公司使用 46,390,000.00 111,477,340.80 受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 46,390,000.00 信用证、票据保证金应收票据存货 71,916,298.09 质押固定资产无形资产 107 / 136 2017 年半年度报告合计 118,306,298.09 / 其他说明：无 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 21,321,513.72 6.9370 144,440,462.55 欧元 4,395.85 7.3068 34,066.09 港币 570.01 0.8945 494.71 新加坡元 130,447.29 4.7995 640,952.76 人民币应收账款其中：美元 83,539,869.84 6.9370 565,932,494.25 欧元港币人民币人民币长期借款其中：美元欧元港币人民币人民币人民币人民币其他说明：无 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用 1、Alfar Resources Co.,Limited.：主要经营地为中国大陆，本位币选择了美元，因为美元为主要交易的币种。 2、新加坡龙宇燃油有限公司：主要经营地为新加坡，本位币选择了美元，因为美元为主要交易的币种。 108 / 136 2017 年半年度报告 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额与收益相关 50,285.26 营业外收入 50,285.26 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用其他说明无 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 109 / 136 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用本期子公司瑞鸣贸易有限公司，在 2017 年 4 月完成注销手续。 6、其他 □适用 √不适用 110 / 136 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经业务性持股比例(%) 取得注册地名称营地质直接间接方式上海华东中油燃料油销售有限上海上海商品销 100 设立公司售舟山龙宇燃油有限公司浙江浙江商品销 100 设立售广东龙宇燃料油有限责任公司广东广东商品销 100 设立售大连龙宇燃油有限公司大连大连商品销 100 设立售江阴龙宇燃油有限公司江苏江苏商品销 100 设立售新加坡龙宇燃油有限公司新加坡新加坡商品销 100 设立售上海紫锦船务有限公司上海上海运输 100 同一控制下企业合并大连欧祥船务有限公司大连大连运输 100 同一控制下企业合并浙江龙宇船务有限公司浙江浙江运输 100 同一控制下企业合并上海盛龙船务有限公司上海上海运输 100 同一控制下企业合并龙宇青吾（上海）贸易有限公上海上海商品销 100 设立司售浙江龙宇新源石油化工有限公浙江浙江商品销 60 设立司售瑞鸣贸易有限公司香港香港商品销 100 设立售融屿贸易（上海）有限公司上海上海商品销 61 设立售屿翼贸易（上海）有限公司上海上海商品销 61 设立售 LON-YERCO.,LTD BVI BVI 实业投 100 设立资 AlfarResourcesCo.,Limited. 香港香港商品销 61 设立售 MegaforceResourcesPte.Ltd. 新加坡新加坡商品销 61 设立售舟山万联石油化工有限公司舟山舟山商品销 51 设立 111 / 136 2017 年半年度报告售北京金汉王技术有限公司北京北京 IDC 数据 100 非同一控中心制下企业合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：（1）公司对浙江龙宇船务有限公司、上海盛龙船务有限公司间接持股比例合计为100%。（2）浙江龙宇新源石油化工有限公司是舟山龙宇燃油有限公司持股60%的公司。（3）瑞鸣贸易有限公司是龙宇青吾（上海）贸易有限公司持股100%的公司。（4）屿翼贸易（上海）有限公司是融屿贸易（上海）有限公司持股100%的公司。（5）AlfarResourcesCo.,Limited.是LON-YERCO.,LTD持股61%的公司。（6）MegaforceResourcesPte.Ltd.是AlfarResourcesCo.,Limited.持股100%的公司。（7）2016年6月，公司与浙江龙宇船务有限公司签订《股权转让协议》（简称“协议”）：浙江龙宇船务有限公司收购公司持有的广东龙宇燃料油销售有限公司（以下简称“广东龙宇”）100% 股权，广东龙宇成为公司的二级孙公司，公司间接持股广东龙宇100%的股权。（8）融屿贸易（上海）有限公司、屿翼贸易（上海）有限公司、AlfarResourcesCo.,Limited、 MegaforceResourcesPte.Ltd.根据合作框架协议，本期的利润分配比例为公司 71.76%，少数股东 28.24%。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额 AlfarResources 39% 11,537,923.71 70,811,738.94 融屿贸易 39% -9,501,255.32 11,995,213.43 龙宇新源 40% 261,898.07 5,992,623.50 舟山万联 49% 654,687.67 15,803,683.66 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 112 / 136 2017 年半年度报告 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 113 / 136 2017 年半年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额非流子公司名称非流动资非流动非流动流动资产资产合计流动负债动负债合计流动资产资产合计流动负债负债合计产资产负债负债 AlfarResourc 1,205,381, 1,205,381, 1,006,011,60 1,006,011,6 827,290,22 827,290,22 668,777,05 668,777,05 esCo.,Limite 444.22 444.22 6.00 06.00 0.32 0.32 2.45 2.45 d. 融屿贸易（上 511,205,27 2,140,84 513,346,12 471,293,687. 471,293,687 156,735,30 881,621 157,616,92 81,780,405 140,225 81,920,630 海）有限公司 6.95 8.77 5.72 90 .90 7.29 .35 8.64 .23 .00 .23 浙江龙宇新源 94,516,789 299,061. 94,815,850 79,834,292.0 79,834,292. 123,381,54 314,400 123,695,94 109,369,12 109,369,12 石油化工有限 .23 59 .82 8 08 2.49 .49 2.98 9.42 9.42 公司舟山万联石油 65,163,960 12,615.0 65,176,575 32,924,160.3 32,924,160. 157,841,82 137,693 157,979,51 127,063,19 127,063,19 化工有限公司 .94 1 .95 1 31 2.03 .65 5.68 7.33 7.33 本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现金综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额流量额金流量 AlfarResourcesCo.,Limite 2,926,736,649.1 45,283,195.38 40,856,670.35 -538,952,692.7 2,585,159,597.2 22,488,536.7 25,526,773.4 140,115,730.6 d. 3 1 5 8 4 融屿贸易（上海）有限公司 5,165,682,745.0 -33,643,860.5 -33,643,860.5 -101,127,001.7 4,157,626,384.7 -5,365,984.5 -5,365,984.5 246,253,486.8 4 9 9 3 1 6 6 浙江龙宇新源石油化工有限 298,393,361.07 654,745.18 654,745.18 18,165,612.88 141,785,321.09 2,045,045.38 2,045,045.38 -11,955,713.3 公司 114 / 136 2017 年半年度报告舟山万联石油化工有限公司 358,376,781.79 1,336,097.29 1,336,097.29 -60,879,875.17 其他说明：无 115 / 136 2017 年半年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 □适用 √不适用十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 116 / 136 2017 年半年度报告 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用√不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、其他 □适用√不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 上海龙宇控上海实业投资 10,000.00 26.56 26.56 股有限公司本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是刘振光其他说明：无 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 □适用 √不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 117 / 136 2017 年半年度报告 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海龙达进出口贸易有限公司母公司的控股子公司上海龙达胜宝利光电有限公司母公司的控股子公司绥芬河中龙兴石化有限公司母公司的控股子公司上海小龙鱼教育有限公司母公司的全资子公司上海小暖文化创意有限公司母公司的全资子公司麓克贸易（上海）有限公司母公司的全资子公司上海泓策投资管理有限公司母公司的全资子公司香港龙辰投资贸易有限公司母公司的全资子公司浙江中兴石油有限公司股东的子公司刘振光其他徐增增其他刘策其他其他说明无 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额浙江中兴石油有限公司销售燃料油 308,807,628.31 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： 118 / 136 2017 年半年度报告 √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费徐增增、刘策办公室租赁 937,894.74 关联租赁情况说明 √适用 □不适用公司与徐增增、刘策签订《上海市房屋租赁合同》，徐增增、刘策出租给公司的房屋（物产名称汤臣金融大厦）坐落在上海市浦东新区（区/县）东方路710号（号/幢）25层（部位）。该办公楼建筑面积为1027.68平方米。租赁期限：自2016年3月1日起至2019年2月28日止。租金、支付方式和期限：房屋的租金（不含物业管理费）：2016 年 1 月 1 日-2 月 29 日为装修免租期，2016 年 3 月 1 日-2017 年 2 月 28 日月租金为人民币 160,000.00 元（大写：壹拾陆万元整）； 2017 年 3 月 1 日-2018 年 2 月 28 日月租金为人民币 165,000.00 元（大写：壹拾陆万伍仟元整）； 2018 年 3 月 1 日-2019 年 2 月 28 日月租金为人民币 170,000.00 元（大写：壹拾柒万元整）。 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕浙江龙宇新源石 9,500,000.00 2015/6/25 2018/6/25 是油化工有限公司浙江龙宇新源石 10,000,000.00 2015/6/25 2018/6/25 是油化工有限公司浙江龙宇新源石 10,000,000.00 2015/6/25 2018/6/25 是油化工有限公司浙江龙宇新源石 2,000,000.00 2015/6/25 2018/6/25 是油化工有限公司浙江龙宇新源石 9,500,000.00 2015/6/25 2018/6/25 是油化工有限公司浙江龙宇新源石 9,500,000.00 2015/6/25 2018/6/25 是油化工有限公司浙江龙宇新源石 9,500,000.00 2015/6/25 2018/6/25 是油化工有限公司浙江龙宇新源石 7,500,000.00 2015/6/25 2018/6/25 否油化工有限公司浙江龙宇新源石 7,000,000.00 2015/6/25 2018/6/25 否油化工有限公司浙江龙宇新源石 7,000,000.00 2015/6/25 2018/6/25 否油化工有限公司浙江龙宇新源石 11,000,000.00 2015/6/25 2018/6/25 否油化工有限公司 119 / 136 2017 年半年度报告本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位:元币种:人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕上海龙宇控股有 42,800,000.00 2016/9/12 2017/9/12 否限公司上海龙宇控股有 28,500,000.00 2016/9/23 2017/9/23 否限公司上海龙宇控股有 60,000,000.00 2016/7/18 2017/7/17 否限公司上海龙宇控股有 30,000,000.00 2016/9/9 2017/1/18 否限公司上海龙宇控股有 40,000,000.00 2017/2/28 2018/2/27 否限公司上海龙宇控股有 30,000,000.00 2017/3/1 2017/5/12 是限公司上海龙宇控股有 125,000,000.00 2017/4/19 2017/8/18 否限公司关联担保情况说明 √适用 □不适用上述关联担保均已经股东大会批准，未超过股东大会授权范围。 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 147.07 148.81 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备房租押金徐增增 480,000.00 480,000.00 房租尚未摊销 96,315.78 120 / 136 2017 年半年度报告 (2). 应付项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款徐增增 435,789.48 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用 121 / 136 2017 年半年度报告十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用报告期内，公司主要业务板块分为大宗商品贸易和数据中心业务。大宗商品贸易板块包括油品贸易业务与金属贸易业务。数据中心业务板块是公司实施“双核驱动、产投并举”的战略而开展的产业转型和升级的重要举措。公司数据中心业务由全资子公司金汉王技术运营，以批发型（定制方式）数据中心服务为主，零售型数据中心服务为辅。数据中心业务板块用于归集与 IDC 业务筹建及运营相关的费用。 122 / 136 2017 年半年度报告报告分部会计政策：大宗商品贸易板块及数据中心业务板块之间没有关联业务发生，不存在分部间价格转移；大宗商品贸易业务板块中油品贸易业务主要由公司本部及上海华东中油燃料油销售有限公司、大连龙宇燃油有限公司、舟山龙宇燃油有限公司、广东龙宇燃料油有限责任公司、江阴龙宇燃油有限公司、上海盛龙船务有限公司、上海紫锦船务有限公司、大连欧祥船务有限公司、浙江龙宇船务有限公司、新加坡龙宇燃油有限公司、龙宇青吾（上海）贸易有限公司、浙江龙宇新源石油化工有限公司及 2016 年 11 月新成立的舟山万联石油化工有限公司来实施。金属贸易业务由公司本部及融屿贸易（上海）有限公司、屿翼贸易（上海）有限公司、Lon-Yer Co.,Ltd.、Alfar Resources Co.,Ltd.、Megaforce Resources Pte.Ltd.五个子公司来实施。目前，数据中心业务板块由母公司 IDC 项目组与 2016 年 11 月收购的北京金汉王技术有限公司来实施，其中在母公司 IDC 项目组归集 IDC 项目募集资金利息收入及其他费用，作为数据中心业务板块的组成部分进行披露。这两个业务板块之间不存在间接归属于各分部的费用需要分摊的情况。 123 / 136 2017 年半年度报告 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目大宗商品贸易(油品) 大宗商品贸易(金属) 数据中心业务分部间抵销合计一、营业收入 1,137,738,758.30 7,464,558,759.44 8,602,297,517.74 其中：对外交易收入 1,137,625,262.59 7,464,558,759.44 8,602,184,022.03 其他业务 113,495.71 113,495.71 分部间交易收入二、营业成本 1,127,192,037.32 7,434,300,828.36 8,561,492,865.68 其中：对外交易成本 1,122,636,526.50 7,434,300,828.36 8,556,937,354.86 其他业务 4,555,510.82 4,555,510.82 分部间交易成本三、资产减值损失 1,746,051.34 -242,839.32 1,503,212.02 四、折旧费和摊销费 9,334,164.82 158,557.50 3,813,529.26 13,306,251.58 五、利润总额 -4,922,795.38 10,122,790.68 29,696,594.67 34,896,589.97 六、所得税费用 3,541,565.30 -1,536,061.21 2,005,504.09 七、净利润 -8,464,360.68 11,658,851.89 29,696,594.67 32,891,085.88 八、归属于母公司净利润 -9,380,946.42 8,372,132.83 29,696,594.67 28,687,781.08 九、资产总额 3,734,125,246.14 1,718,697,541.74 677,515,809.01 6,130,338,596.89 十、负债总额 409,664,045.17 1,477,313,228.90 692,002.08 1,887,669,276.15 124 / 136 2017 年半年度报告 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用 125 / 136 2017 年半年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组 452,491,334.30 96.25 128,448.14 0.03 452,362,886.16 377,962,811.74 95.52 377,962,811.74 合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但 17,640,541.06 3.75 17,640,541.06 100.00 0.00 17,740,541.06 4.48 17,740,541.06 100.00 0.00 单独计提坏账准备的应收账款合计 470,131,875.36 / 17,768,989.20 / 452,362,886.16 395,703,352.80 / 17,740,541.06 / 377,962,811.74 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 126 / 136 2017 年半年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项半年以内 114,008,397.18 半年-1 年以内（含 1 年） 2,568,962.76 128,448.14 1 年以内小计 116,577,359.94 128,448.14 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 116,577,359.94 128,448.14 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 128,448.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 100,000 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额收回方式武汉宇滨燃油有限公 100,000.00 银行收到法院执行款司合计 100,000.00 / 其他说明无 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 127 / 136 2017 年半年度报告 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 410,153,670.88 元，占应收账款期末余额合计数的比例 87.24%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 0.00 元。占应收账款单位名称与本公司关系金额时间的比例(%) 第一名集团内子公司 243,859,405.20 半年以内 51.87% 第二名客户 62,215,412.54 半年以内 13.23% 第三名客户 42,229,971.90 半年以内 8.98% 第四名集团内子公司 31,548,881.24 半年以内 6.71% 第五名集团内子公司 30,300,000.00 半年以内 6.45% 合计 410,153,670.88 87.24% (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 128 / 136 2017 年半年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并 28,983,668.50 50.44 14,429,345.34 49.78 14,554,323.16 单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征 905,323.14 34.24 905,323.14 26,734,991.61 46.53 26,734,991.61 组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大 1,738,966.29 65.76 1,738,966.29 100.00 1,738,966.29 3.03 1,738,966.29 100.00 0.00 但单独计提坏账准备的其他应收款合计 2,644,289.43 / 1,738,966.29 / 905,323.14 57,457,626.40 / 16,168,311.63 / 41,289,314.77 129 / 136 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项半年以内 317,423.14 半年-1 年以内（含 1 年） 1 年以内小计 317,423.14 1至2年 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年以上合计 317,423.14 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 14,429,345.34 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额收回方式赵某 14,429,345.34 收到控股股东代付款，确认资本公积合计 14,429,345.34 / 其他说明无 130 / 136 2017 年半年度报告 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金/押金等 587,900.00 610,668.00 往来款 1,877,940.09 27,779,028.88 其他 178,449.34 29,067,929.52 合计 2,644,289.43 57,457,626.40 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额数的比例(%) 第一名往来款 1,738,966.29 4-5 年 65.76 1,738,966.29 第二名房租押金及租 576,315.78 半年以内 21.79 金计提 /1-2 年第三名运费 79,040.00 半年以内 2.99 第四名咨询服务费 52,688.80 半年以内 1.99 第五名保证金 51,781.00 1-2 年 1.96 合计 / 2,498,791.87 / 94.49 1,738,966.29 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 131 / 136 2017 年半年度报告减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备对子公司 1,380,288,735.64 0.00 1,380,288,735.64 1,350,288,735.64 0.00 1,350,288,735.64 投资对联营、合营企业投资合计 1,380,288,735.64 0.00 1,380,288,735.64 1,350,288,735.64 0.00 1,350,288,735.64 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期减值本期计提准备被投资单位期初余额本期增加期末余额减少减值期末准备余额上海华东中 4,500,000.00 4,500,000.00 油燃料油销售有限公司大连龙宇燃 5,000,000.00 5,000,000.00 油有限公司舟山龙宇燃 58,000,000.00 58,000,000.00 油有限公司江阴龙宇燃 2,000,000.00 2,000,000.00 油有限公司上海紫锦船 48,867,190.44 48,867,190.44 务有限公司大连欧祥船 4,085,633.62 4,085,633.62 务有限公司新加坡龙宇 60,658,680.00 60,658,680.00 燃油有限公司龙宇青吾 27,229,953.58 27,229,953.58 （上海）贸易有限公司 lon-yer 75,847,278.00 75,847,278.00 融屿贸易 48,800,000.00 48,800,000.00 （上海）有限公司舟山万联石 15,300,000.00 15,300,000.00 油化工有限公司北京金汉王 1,000,000,000.00 30,000,000.00 1,030,000,000.00 技术有限公合计 1,350,288,735.64 30,000,000.00 1,380,288,735.64 132 / 136 2017 年半年度报告 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 798,995,060.35 794,190,556.02 786,828,688.58 762,136,246.23 其他业务 891,527.97 0.00 840,103.86 0.00 合计 799,886,588.32 794,190,556.02 787,668,792.44 762,136,246.23 其他说明：无 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 15,363,040.18 权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益 806,053.51 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财收益 35,373.69 121,260.05 合计 35,373.69 16,290,353.74 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明 133 / 136 2017 年半年度报告非流动资产处置损益 -7,306.62 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 50,285.26 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保 5,220,913.94 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转 100,000.00 回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 540,592.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -228,943.39 少数股东权益影响额 -1,573,731.52 合计 4,101,810.58 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 134 / 136 2017 年半年度报告 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 0.70 0.0650 0.0650 利润扣除非经常性损益后归属于 0.60 0.0557 0.0557 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 135 / 136 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿上海龙宇燃油股份有限公司董事长：徐增增董事会批准报送日期：2017 年 8 月 23 日修订信息 □适用 √不适用 136 / 136
附件：公告原文

龙宇燃油2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-25

2017 年半年度报告
公司代码：603003                                            公司简称：龙宇燃油
                   上海龙宇燃油股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐增增、主管会计工作负责人卢玉平及会计机构负责人（会计主管人员）卢玉平
     声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层经营与分析中关于公
司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要 ..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节     重要事项 ........................................................................................................................... 13
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 20
第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 22
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23
第九节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 24
第十节     财务报告 ........................................................................................................................... 25
第十一节   备查文件目录 ................................................................................................................. 136
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                                    2017 年半年度报告
                                  第一节           释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司/本公司/龙宇燃油   指 上海龙宇燃油股份有限公司
控股子（孙）公司       指 大连欧祥船务有限公司、上海紫锦船务有限公司、上海华东中油燃
                          料油销售有限公司、浙江龙宇船务有限公司、上海盛龙船务有限公
                          司、舟山龙宇燃油有限公司、大连龙宇燃油有限公司、广东龙宇燃
                          料油有限责任公司、江阴龙宇燃油有限公司、新加坡龙宇燃油有限
                          公司、龙宇青吾（上海）贸易有限公司、浙江龙宇新源石油化工有
                          限公司、瑞鸣贸易有限公司、融屿贸易（上海）有限公司、屿翼贸
                          易（上海）有限公司、LON-YER Co.,LTD、ALFARRESOURCES CO.,LTD(致
                          远资源有限公司)、Megaforce ResourcesPte.Ltd、北京金汉王技
                          术有限公司以及舟山万联石油化工有限公司的合称
控股股东/龙宇控股      指 上海龙宇控股有限公司
实际控制人             指 自然人刘振光、徐增增、刘策
燃料油                 指 石油加工过程中在汽、煤、柴油之后从原油中分离出来的组分较重
                          的剩余产品
调 合燃料油 业务/ 调合 指 公司的一项业务，指公司对采购入库的燃料油按一定的技术方案调
油业务                    合成能被船舶或炼厂装置直接使用的燃料油，然后通过库发销售或
                          水上加油方式向客户销售
库发销售               指 公司调合油业务的一种主要经营方式，指公司对采购入库的燃料油
                          进行调合后，向水上加油服务商或地方炼厂等客户销售的一种燃料
                          油供应服务方式
水上加油/船加油        指 公司调合油业务的一种经营方式，指公司使用专用加油船舶，
                          将经调合后的燃料油以水上加油作业方式对船舶直接供油，从而将
                          燃料油销售给终端客户的过程
非 调合燃料 油业务 /非 指 公司的一项业务，指公司根据燃料油市场需求信息，向石油炼化企
调合油业务                业或其他供应商采购燃料油，并承运或组织运输至指定地点，向客
                          户提供燃料油的一种服务方式
调合                   指 将炼化企业直接出厂的燃料油产品，经分析测试后，根据其物理化
                          学特性和组分含量，按照一定方法将多种燃料油配比混合成可用作
                          船舶发动机燃料或炼厂燃料等的过程
大宗商品               指 是指可进入流通领域，但非零售环节，具有商品属性并用于工农业
                          生产与消费使用的大批量买卖的物质商品。在金融投资市场，大宗
                          商品指同质化、可交易、被广泛作为工业基础原材料的商品，如原
                          油、有色金属、钢铁、农产品、铁矿石、煤炭等。
IDC                    指 互联网数据中心
金汉王技术             指 北京金汉王技术有限公司
                      第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        上海龙宇燃油股份有限公司
公司的中文简称                        龙宇燃油
公司的法定代表人                      徐增增
                                         3 / 136
                                     2017 年半年度报告
二、 联系人和联系方式
                                                        董事会秘书
姓名                               程裕
联系地址                           上海浦东东方路710号25楼
电话                               021-58300945
传真                               021-58308810
电子信箱                           lyry@lyrysh.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                           中国（上海）自由贸易试验区东方路710号25楼
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                           中国（上海）自由贸易试验区东方路710号25楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址                               www.lyrysh.com
电子信箱                               lyry@lyrysh.com
报告期内变更情况查询索引               -
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称       《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
                                 券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网 www.sse.com.cn
站的网址
公司半年度报告备置地点           中国上海浦东东方路710号25楼董事会办公室
报告期内变更情况查询索引         -
五、 公司股票简况
      股票种类        股票上市交易所   股票简称              股票代码      变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 龙宇燃油              603003          股票名称无变更
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                        本报告期                             本报告期比上
           主要会计数据                                       上年同期
                                       （1－6月）                            年同期增减(%)
营业收入                            8,602,297,517.74      6,467,204,341.95            33.01
归属于上市公司股东的净利润             28,687,781.08          4,886,773.48           487.05
归属于上市公司股东的扣除非经常性       24,585,970.50         13,170,957.16            86.67
损益的净利润
                                          4 / 136
                                    2017 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额           -662,993,612.31      429,462,564.87              -254.38
                                                                                本报告期末比
                                      本报告期末               上年度末         上年度末增减
                                                                                    (%)
归属于上市公司股东的净资产          4,138,066,061.21    4,104,311,716.67                 0.82
总资产                              6,130,338,596.89    5,384,438,085.87                13.85
(二)    主要财务指标
                                       本报告期                           本报告期比上年同期
          主要财务指标                                  上年同期
                                     （1－6月）                                 增减(%)
基本每股收益（元／股）                     0.0650              0.0242                   168.60
稀释每股收益（元／股）                     0.0650              0.0242                   168.60
扣除非经常性损益后的基本每股收益           0.0557              0.0652                   -14.57
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                     0.70               0.77        减少0.07个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资              0.60               2.08        减少1.48个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目                    金额                          附注（如适用）
非流动资产处置损益                                 -7,306.62
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但                         50,285.26
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
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                                  2017 年半年度报告
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的                  5,220,913.94
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项                       100,000.00
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外                       540,592.91
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额                         -1,573,731.52
所得税影响额                                 -228,943.39
合计                                        4,101,810.58
十、 其他
□适用 √不适用
                             第三节     公司业务概要
                                       6 / 136
                                      2017 年半年度报告
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内，公司主要业务为大宗商品贸易和数据中心。
    1、大宗商品贸易业务
    （1）关于油品贸易业务：建立以销售燃料油和成品油为主要产品的经营策略。在采购与物流
环节，控制采购与物流成本以及油库的整体运营成本，并确保油品继续保质保量供应。在销售环
节，在稳固中石化客户的基础上，继续开发中字头客户和其他优质客户。同时，强化船加油/海运
业务在上海区域的加油业务，并稳固船舶租赁。
    主要业务模式为：油品批发库发业务、船加油、船舶出租等。
    行业情况：油品行业 2017 年上半年处于相对平稳状态，随着国家对行业合规经营要求的提升
和整治，市场也进一步规范，对于合规经营的公司将带来有利影响，公司也将从中获益。
    （2）关于金属贸易业务：公司凭借多年积累的贸易经验，依托上市公司平台，引进成熟团队
的模式和经验，以成立合资公司等方式开展合作，为行业内的上下游客户提供物流供应链管理、
价格风险管理和融资信用管理服务, 实现优势互补和共赢，公司目前已成为国内领先的有色金属
综合服务商。
    主要业务模式为：由母公司、控股子公司融屿贸易以及控股二级子公司 Alfar Resources
Co.,Ltd.按照董事会的授权与公司的内控制度开展经营，对铜等有色金属按不同品牌、不同等级、
不同规格，根据其利益和市场情况，采取买或卖的行为，以零单升贴水、长单升贴水、品牌价差、
地区价差等模式盈利。
    行业情况：由于国家从 2015 年以来实施供给侧改革，铜等有色金属领域去产能、去库存也初
见成效，2017 年上半年金属市场需求总体平稳，铜等金属收获温和涨幅。
    2、数据中心业务
    IDC 业务是公司实施“双核驱动、产投并举”的战略而开展的产业转型和升级的重要举措。
公司数据中心业务由全资子公司金汉王技术运营，以批发型（定制方式）数据中心服务为主，零
售型数据中心服务为辅。
    公司的数据中心及相关业务是公司传统业务板块之外的新增核心业务板块，主营业务模式有
两种。一个是以北京金汉王云数据中心项目为起点，提供互联网基础设施服务和云计算/大数据平
台服务的专业化创新型公司，并计划在北京、上海、广州、深圳等地区快速建设规模化、低成本
运营及绿色节能环保的定制化数据中心集群，成为公司未来重要的业务板块。一个是为业界提供
云计算及大数据基础设施技术、运维能力和人才输出的专业化服务公司，及配套的 IDC 人才培训
学院。旨在向 IDC 运营商、互联网企业等提供包括 IDC 市场咨询、建设规划、机房设计/建设、运
行维护服务及委托设计建设、业务合作运营等模式的组合服务。
    行业情况：全球云计算市场总体平稳增长， 2016 年我国云计算整体市场规模是 496 亿元，
增速达到 31.2%，依据中国 IDC 圈最新发布的《2016-2017 中国 IDC 产业发展研究报告》显示，未
来三年，中国 IDC 市场规模将持续增长，预计到 2019 年，市场规模将接近 1900 亿元，增长空间
大。
    2016 年之后，云计算的需求慢慢开始爆发，银行、保险、制造业、政企等传统领域客户对云
计算的接受程度显著提高,行业得到快速发展。随着 2016 年国家“十三五”规划纲要出台，大数
据发展被提升至战略层面。2017 年 1 月，工信部正式印发《大数据产业发展规划（2016-2020 年）》，
全面部署“十三五”时期大数据产业发展工作，从推进技术产品创新发展、提升行业应用能力、
繁荣产业生态、健全产业体系、完善保障体系等五个方面全面推进，为实现制造强国和网络强国
提供强大的产业支撑。到 2020 年大数据相关产品和服务业务收入预计突破 1 万亿元，年均复合增
长率保持 30%左右。
    1、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
    2、 报告期内核心竞争力分析
□适用 √不适用
                                           7 / 136
                                    2017 年半年度报告
                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年，公司对外大力拓展市场，积极开发大型央企国企客户；稳定销售，提升盈利
能力；对内深化管理，调整组织架构与业务流程，提升了运营效率，显著改善了公司经营状况，
实现了经营业绩同比大幅度提升，实现营业收入 86.02 亿元，同比上升 33.01%，实现归属于上市
公司的净利润为 2,868.78 万元，同比上升 487.05%。
    报告期内，主要经营情况如下：
    1、大宗商品贸易业务
    （1）油品贸易业务方面：公司继续在开拓市场，控制成本，杜绝风险，稳健经营的策略下运
营。报告期内，关于油品批发业务，一是公司在燃料油业务的基础上开发了成品油业务，形成了
多元化的产品经营模式，中石化、中海油等大型央企成为公司重要客户之一；二是加强对客户和
供应商的风险排查，强化风险控制手段。关于船加油业务，一是保留并维护好核心客户，出租闲
置船，二是认真分析市场状况，把握好采购节奏，针对不同客户需求提供油品供应服务，同时，
从节能等方面强化成本费用控制，实现了销售收入的增长。
    2017 年上半年，完成销量 25.19 万吨，同比上升 179.19%，实现销售收入 11.33 亿元，同比
增长 307.53%， 实现毛利 1,568.17 万元，同比增长 27.14%。
    （2）金属贸易业务方面：公司基于多年来积累的经验和资源，加强市场研究，积极开拓市场，
与大型央企客户建立了长期稳定的业务关系；以市场为导向，适时改变业务模式，加强内外贸的
配合，发挥各自所长，在杜绝资金、政策风险的前提下夯实内外贸现货与期货业务，稳健经营，
在稳步提升贸易额的基础之上不断优化客户结构，提升吨毛利，取得了显著的业绩提升。
    2017 年上半年，实现销售收入 74.65 亿元，其中，铜销售收入 60.90 亿元，占公司营业收入
的 70.79%；镍销售收入 11.53 亿元，占公司营业收入的 13.40%；其他金属产品销售收入 1.38 亿
元，占公司营业收入的 1.60%；化工产品销售收入 0.85 亿元，占公司营业收入的 0.99%。
    2、数据中心业务
    公司打造的北京金汉王云计算中心产业基地全部按照国家 A 级机房标准及要求进行规划和配
置，部分配置达到国际 tier4 机房标准。目前，已经基本完成设计工作，进入总包和各类型设备
招标阶段，计划在下半年开工建设，预计将在 2018 年上半年完成 70%左右的机柜建设工程并进入
销售阶段。
    公司与中国联通已进入实质性合作阶段，入围中国联通北京分公司 “2017 年北京联通 IDC
机房合作入围（一期）遴选项目”，并完成合同的签署流程。
    公司与北京电信和北京移动的合作也在积极洽谈中，将按照相关要求，尽快完成北京电信和
北京移动 IDC 合作机房的流程。此外，公司正在密切与行业领先的大型互联网公司、金融客户、
政企客户进行交流，针对不同客户的特定需求，开展定制型数据中心业务。
    公司建设的北京金汉王云计算中心产业基地，是公司正式进入大数据基础设施运营和服务领
域的开始，也是未来上市公司新的业务增长模块。公司将努力建设成大宗商品贸易和大数据基础
设施运营的双主业驱动的综合企业集团。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
科目                                 本期数                上年同期数      变动比例（%）
营业收入                         8,602,297,517.74       6,467,204,341.95             33.01
营业成本                         8,561,492,865.68       6,387,623,708.38             34.03
销售费用                             9,160,774.52          10,045,575.24             -8.81
                                         8 / 136
                                    2017 年半年度报告
管理费用                             23,930,913.63         16,472,894.22         45.27
财务费用                            -23,393,568.94         30,045,643.03       -177.86
经营活动产生的现金流量净额         -662,993,612.31        429,462,564.87       -254.38
投资活动产生的现金流量净额           27,468,490.59        -44,153,152.24             -
筹资活动产生的现金流量净额          799,919,517.18       -551,728,853.40             -
研发支出                                      0.00                  0.00             -
税金及附加                              511,216.35            300,666.84         70.03
投资收益                             15,926,953.22           -424,093.72             -
营业外支出                               95,547.36            527,634.88        -81.89
所得税费用                            2,005,504.09             20,481.38      9,691.84
收到的税费返还                           52,776.27            378,575.35        -86.06
收到其他与经营活动有关的现金         68,180,935.43          6,886,002.35        890.14
购买商品、接受劳务支付的现金     10,602,012,193.53      7,781,181,601.47         36.25
收回投资收到的现金                   60,540,000.00         18,376,918.68        229.43
取得投资收益收到的现金               12,295,175.11          2,177,565.04        464.63
处置固定资产、无形资产和其他长        9,200,000.00                  0.00             -
期资产收回的现金净额
购建固定资产、无形资产和其他长        2,787,653.93           579,973.74         380.65
期资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金                 0.00         15,390,641.34        -100.00
收到其他与筹资活动有关的现金       448,529,046.61         26,691,650.70       1,580.41
分配股利、利润或偿付利息支付的       5,891,962.07         22,456,312.34         -73.76
现金
支付其他与筹资活动有关的现金       161,813,402.07         390,348,164.27        -58.55
筹资活动产生的现金流量净额         799,919,517.18        -551,728,853.40             -
1、营业收入变动原因说明:报告期内积极拓展市场，有色金属等业务增加
2、营业成本变动原因说明:报告期内由于营业收入增加导致营业成本相应增加
3、销售费用变动原因说明:报告期内仓储费较上年同期稍有下降
4、管理费用变动原因说明:2016 年 12 月新增子公司在本报告期内产生无形资产摊销及工资、办公
费用等
5、财务费用变动原因说明:报告期内，2016 年 9 月非公开发行 A 股股票取得募集资金后相应利息
收入增加
6、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:购买商品、接受劳务支付的现金增加
7、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内子公司理财产品到期收回，及子公司在
建工程增加
8、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，金属子公司附追索权的 L/C 贴现到期
金额少于去年同期；境外金属子公司业务产生的附追索权的 L/C 贴现收到的现金增加
9、研发支出变动原因说明:公司无研发支出
10、税金及附加变动原因说明:根据财会[2016]22 号文规定营业税改征增值税后，本报告期发生
的房产税、土地使用税、车辆使用税和印花税全部转入税金及附加
11、投资收益变动原因说明:报告期内以套期保值为目的的期货投资收益增加
                                         9 / 136
                                   2017 年半年度报告
12、营业外支出变动原因说明:与营业无关的支出减少
13、所得税费用变动原因说明:报告期内当期所得税费用增加，递延所得税费用减少
14、收到的税费返还变动原因说明:报告期内，收到的税费返还减少
15、收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明:报告期内，2016 年 9 月非公开发行 A 股股票
取得募集资金后相应利息收入增加以及收到龙宇控股代付款增加
16、购买商品、接受劳务支付的现金变动原因说明:报告期大宗商品业务增加，相应存货等增加
17、收回投资收到的现金变动原因说明:报告期内子公司理财产品到期收回
18、取得投资收益收到的现金变动原因说明:报告期内以套期保值为目的的期货收益增加
19、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额变动原因说明:报告期内处置船舶取
得的现金增加
20、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变动原因说明:报告期内子公司在建工程
支出增加
21、支付其他与投资活动有关的现金变动原因说明:报告期内无支付其他与投资活动有关的现金
22、收到其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:报告期内，子公司信用证保证金收回
23、分配股利、利润或偿付利息支付的现金变动原因说明:借款规模缩小，财务费用降低
24、支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:报告期内受限资金减少
25、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内，金属子公司附追索权的 L/C 贴现到期
金额少于去年同期；境外金属子公司业务产生的附追索权的 L/C 贴现收到的现金增加
2    其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.   资产及负债状况
                                                                              单位：元
                                        10 / 136
                                                           2017 年半年度报告
                                                                                     本期期末金
                                    本期期末数                     上期期末数
                                                                                     额较上期期
   项目名称        本期期末数       占总资产的    上期期末数       占总资产的                                        情况说明
                                                                                     末变动比例
                                    比例（%）                      比例（%）
                                                                                       （%）
交易性金融资产              0.00          0.00     4,766,628.50               0.09       -100.00   报告期末，无以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                                                   益的金融资产
应收票据             3,430,000.00         0.06     6,070,900.00               0.11       -43.50    部分票据到期，期末无新增大额票据
应收账款         1,102,745,931.45        17.99   681,487,825.04              12.66        61.81    报告期末，境外金属子公司收到附追索权的 L/C，
                                                                                                   已经办理贴现，到期后才能冲销
存货               353,420,465.83         5.77   130,246,556.38               2.42       171.35    报告期末，金属存货增加
其他流动资产        44,218,727.26         0.72    63,165,840.13               1.17       -30.00    报告期内，部分理财产品到期，余额减少
短期借款         1,251,230,376.23        20.41   743,502,964.00              13.81        68.29    报告期末，境外金属子公司收到附追索权的 L/C 贴
                                                                                                   现尚未到期的金额增加
交易性金融负债      7,710,874.86          0.13     1,723,677.75               0.03       347.35    报告期末，以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                                                                   的金融负债增加
应付票据          196,300,000.00          3.20   101,300,000.00               1.88        93.78    部分供应商采用票据作为结算方式，票据尚未到期
应付账款           24,493,453.82          0.40   135,950,013.49               2.52       -81.98    报告期末，尚未支付的货款减少
预收账款           35,519,932.21          0.58    19,807,951.00               0.37        79.32    报告期末，尚未结算、尚未履行交货义务的预收账
                                                                                                   款增加
应交税费            3,744,875.09          0.06     7,728,492.12               0.14       -51.54    报告期末，当期应交增值税减少
其他应付款        307,365,931.03          5.01   111,197,027.93               2.07       176.42    报告期末，以回购的形式质押货物应付款增加、
                                                                                                   2016 年新收购北京金汉王收购款因工程尚未交付
                                                                                                   部分收购款作为押金尚未支付
                                                                  11 / 136
                                      2017 年半年度报告
其他说明
无
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
     项 目              期末账面价值                受限原因
货币资金                 46,390,000.00      信用证、票据保证金
存货                     71,916,298.09      质押
合 计                   118,306,298.09        -
3.   其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司母公司对外投资期末余额为 138,028.87 万元，比去年同期增加 2.22%，主要原因
为对北京金汉王技术有限公司增资 3,000 万元。
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
公司于 2016 年 12 月完成对金汉王技术 100%股权的交割，并于 2017 年 1 月完成注册资本增加至
20 亿元的工商登记。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                        单位：万元
    子公司名称           主要业务性质       注册资本       总资产         净利润
AlfarResources       有色金属贸易           2000 万美元   120,538.14      4,528.32
融屿贸易             进出口及转口等贸易           8,000    51,334.61     -3,364.39
龙宇新源             燃料油销售                   1,000      9,481.59         65.47
舟山万联             汽柴油批发                   5,000      6,517.66       133.61
                                           12 / 136
                                     2017 年半年度报告
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
1、 其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
    大宗商品贸易方面，主要风险：一是国际形势纷繁复杂的不确定将影响全球贸易规模，影响
大宗商品价格，影响航运量；二是国内货币政策的松紧适度以及宏观经济波动，将影响公司大宗
商品贸易规模以及盈利能力。
    数据中心业务方面，主要风险：一是首次涉足 IDC 业务风险，对公司管理、技术、人才等各
方面均是新的挑战，二是竞争风险，我国专业互联网综合服务商数量多，规模小，市场集中度低
等特点。随着国家对云计算产业鼓励政策出台，预计有更多的企业参与到该行业，使得市场竞争
加剧，可能导致行业整体利润率下降，存在较大的市场竞争风险。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
                                 第五节         重要事项
一、股东大会情况简介
                                                决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
2016 年度股东大会      2017 年 6 月 29 日       上 海 证 券 交 易 所   2017 年 6 月 30 日
                                                www.sse.com.cn
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数（股）                                                                      -
每 10 股派息数(元)（含税）                                                                  -
每 10 股转增数（股）                                                                        -
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
-
                                            13 / 136
                                               2017 年半年度报告
         三、承诺事项履行情况
         (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
                期内的承诺事项
         √适用 □不适用
                                                                                           是否   是否
承诺背      承诺                                   承诺                      承诺时间及    有履   及时
                     承诺方
  景        类型                                   内容                        期限        行期   严格
                                                                                             限   履行
           解决     公司控     承诺目前和将来不经营与公司相同或相似的业务， 公司首次公     否     是
           同业     股股东     并保证所控制的企业现在和将来不经营与公司相   开发行,无
           竞争     及公司     同或相似的业务                               期限
                    实际控
                    制人
           分红     公司       公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现     公司首次公   否     是
                               的可分配利润的 15%                             开发行,无
                                                                              期限
           股份     公司董     在上述承诺的限售期届满后，任职期间每年转让公 公司首次公     是     是
           限售     事徐增     司股份数量不超过所持有股份总数的百分之二十     开发行；期
                    增、刘振   五，在离职后半年内，不转让所持有的公司股份     限见承诺事
                    光、刘策                                                  项描述
           其他     公司控     经主管税务部门批准,公司子公司上海紫锦 2006     公司首次公   否     是
                    股股东     年和 2007 年实行核定征收方式,按照营业收入      开发行；期
                               3.3%计算缴纳企业所得税,实际缴纳企业所得税额 限见承诺事
                               分别为 1,311,430.09 元和 330,000 元,如上海紫锦 项描述
                               按照查账征收方式缴纳企业所得税,则 2006 年和
与首次
                               2007 年应缴企业所得税额分别为 3,420,362.94 元
公开发
                               和 169,048.05 元，查账征收方式和核定征收方式
行相关
                               应缴企业所得税差额分别为 2,108,932.85 元和
的承诺
                               -160,951.95 元,占公司净利润的比例分别为
                               9.19%和-0.31%。上海紫锦经申请已经获准自 2008
                               年开始以查账征收方式缴纳企业所得税。上海紫锦
                               按照核定征收方式缴纳企业所得税,虽经主管税务
                               部门批准,但与国家税务总局核定征收企业所得税
                               相关规定的有关情形未完全一致,如果主管税务部
                               门撤销以前年度对上海紫锦实行核定征收企业所
                               得税的意见,则上海紫锦存在补缴企业所得税可
                               能，可能补缴 2006 年度企业所得税金额为
                               2,108,932.85 元 2007 年度不需补缴。为此,公司
                               控股股东就上海紫锦可能存在的补缴所得税风险
                               作出了全额补偿的承诺：如果由于上海市地方有关
                               税收征管政策和国家有关部门颁发的相关税收政
                               策存在差异,导致国家有关税务主管部门追缴上海
                               紫锦船务有限公司 2007 年及以前年度企业所得税
                               差额或滞纳金的情况,承诺人同意对该公司所需补
                               交的所得税税款及相关费用予以全额补偿
与再融     解决     公司控     现在和将来不经营与公司相同或相似的业务，并保 公司再融       否     是
资相关     同业     股股东     证所控制的企业现在和将来不经营与公司相同或     资，无期限
的承诺     竞争     及公司     相似的业务；避免对公司的生产经营构成新的、可
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         实际控    能的直接或间接的业务竞争；不利用对公司的控股
         制人      /控制关系进行损害公司及公司其他股东利益的经
                   营活动。
  解决   公司控    控股股东、实际控制人及控股股东、实际控制人控         公司再融     否    是
  关联   股股东    制的法人及其他组织将尽量减少、避免与公司之间         资，无期限
  交易   及公司    发生关联交易；对于不可避免的交易，将严格遵守
         实际控    市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，
         制人      公平合理地进行。
  其他   公司控    截至简式权益报告书签署之日（2016 年 9 月 27 日），   公司再融      是        是
         股股东    上海龙宇控股有限公司及其一致行动人计划在未           资，期限见
         及其一    来 12 个月内增持不低于人民币 100 万元的龙宇燃        承诺事项描
         致行动    油股票，并将根据《证券法》等相关法律法规的规         述
         人        定及时履行信息披露义务。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
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九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
                                                 交易定价     2017 年预计   2017年1-6月实
    关联方        交易类型    交易内容
                                                   方式        （万元）
                                                                            际发生（万元）
 徐增增、刘策           租赁     办公室租金          协议价      188            93.79
 浙江中兴石油有限
                        销售      销售油品           市场价    135,000        30,880.76
 公司
         合计              -          -                -       135,188        30,974.55
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                          16 / 136
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4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
√适用□不适用
公司2016年2月1日召开的第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司与实际控制人签订<
房屋租赁合同>暨关联交易的议案》，公司租赁实际控制人徐增增女士、刘策先生位于上海市浦东
新区东方路710号25楼作为公司新的办公场所，期限三年。
详见刊登在 2016 年 2 月 2 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
和上海证券交易所网站上的“上海龙宇燃油股份有限公司关于公司与实际控制人签订《房屋租赁
协议》暨关联交易的公告。”
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
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(3) 租赁情况
□适用 √不适用
报告期内未发生为公司带来的损益额达到公司当年利润总额10%以上的租赁事项。其余租赁事项
见“第十节财务会计报告”相关内容。
2   担保情况
√适用 □不适用
                                                                   单位: 元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
       担保                 担保
       方与                 发生                    担保是                             关
                                                                         是否存 是否为
担保   上市    被担   担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                    联
                                                                         在反担 关联方
  方   公司    保方   金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额               关
                                                                           保   担保
       的关                 签署                      毕                               系
       系                   日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公                                                0.00
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子                                               0.00
公司的担保）
                                 公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                             11,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                          32,500,000.00
                        公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                            32,500,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                         0.77
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担                                        32,500,000.00
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                              32,500,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
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十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
1、变更原因
    2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财会[2017]15 号关于印发修订《企业会计准则第 16 号——
政府补助》的通知，自 2017 年 6 月 12 日起施行。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原
会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。
2、变更日期
   《企业会计准则第 16 号——政府补助》自 2017 年 6 月 12 日开始执行。
3、本次会计政策变更的具体内容及对公司的影响
    根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号——政府补助》的通知（财会[2017]15 号）
的要求，公司将修改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”
项目，将自 2017 年 1 月 1 日起与企业日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至
“其他收益”项目。“其他收益”科目本报告期金额增加 0 元，“营业外收入”科目本报告期金
额减少 0 元，无需追溯调整。对公司财务状况、经营成果和现金流量无影响。
    以上会计政策变更已经公司三届二十九次董事会会议和三届十七次监事会会议审议通过。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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                        第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                       17,375
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                              -
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                    单位:股
                                       前十名股东持股情况
                                                                        质押或冻结情况
                                                           持有有限售   股      数量
       股东名称         报告期   期末持股数       比例                                  股东性
                                                           条件股份数   份
       （全称）         内增减       量           (%)                                      质
                                                               量       状
                                                                        态
上海龙宇控股有限             0   117,142,149     26.56              0       89,000,000 境内非
                                                                        质
公司                                                                                    国有法
                                                                        押
                                                                                        人
九泰基金－中信证             0   40,866,302       9.26     40,866,302                 0 境内非
券－陆家嘴信托－                                                                        国有法
陆家嘴信托－鸿泰 5                                                      无              人
号集合资金信托计
划
德邦基金－招商银             0   27,285,129       6.19     27,285,129               0   境内非
行－华润信托－华                                                                        国有法
润信托瑞华定增                                                          无              人
对冲基金 1 号集合
资金信托计划
                                              20 / 136
                                   2017 年半年度报告
国华人寿保险股份         0    25,238,744     5.72      25,238,744               0   境内非
有限公司－分红三                                                    无              国有法
号                                                                                  人
平安大华基金－平         0    23,912,005     5.42      23,912,005               0   国有法
安银行－北京恒宇                                                                    人
                                                                    无
天泽投资管理有限
公司
何建东                   0    20,359,486     4.62      20,359,486               0   境内自
                                                                    无
                                                                                    然人
兴业证券－兴业－         0    18,417,462     4.18      18,417,462               0   国有法
兴业证券金麒麟 2                                                                    人
                                                                    无
号集合资产管理计
划
徐增增                   0    12,015,653     2.72              0    质   7,803,910 境内自
                                                                    押             然人
刘振光              54,100     6,259,090     1.42              0                 0 境内自
                                                                    无
                                                                                   然人
兴业全球基金－农         0     6,139,154     1.39              0                 0 国有法
业银行－中国太平                                                                   人
洋人寿保险－中国
                                                                    无
太平洋人寿股票定
增策略产品（个分
红）委托投资
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                                                    股份种类及数量
         股东名称            持有无限售条件流通股的数量
                                                                种类              数量
上海龙宇控股有限公司                         117,142,149   人民币普通股         117,142,149
徐增增                                        12,015,653   人民币普通股          12,015,653
刘振光                                         6,259,090   人民币普通股           6,259,090
张迪                                           2,193,500   人民币普通股           2,193,500
刘利新                                         1,800,000   人民币普通股           1,800,000
中国证券金融股份有限公司                       1,165,901   人民币普通股           1,165,901
张靖                                             970,663   人民币普通股             970,663
王春利                                           900,200   人民币普通股             900,200
杨思英                                           593,000   人民币普通股             593,000
马伟民                                           589,201   人民币普通股             589,201
上述股东关联关系或一致行动   龙宇控股由徐增增、刘振光、刘策 100%控股,刘振光与徐增增为夫妻
的说明                       关系；徐增增为公司董事长,刘振光为公司董事，张迪为刘振光胞妹
                             之子。
                             兴业证券－兴业－兴业证券金麒麟 2 号集合资产管理计划与兴业全球
                             基金－农业银行－中国太平洋人寿保险－中国太平洋人寿股票定增
                             策略产品（个分红）委托投资为关联方。
                             除上述情形之外,本公司未知公司前十名股东之间是否存在其他关联
                             关系。
表决权恢复的优先股股东及持   -
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                               单位：股
                                         21 / 136
                                      2017 年半年度报告
                                                           有限售条件股份可上市交
                                         持有的有限                易情况
序                                                                                    限售条
             有限售条件股东名称          售条件股份        可上市
号                                                                 新增可上市交易       件
                                           数量            交易时
                                                                       股份数量
                                                              间
1      九泰基金－中信证券－陆家嘴信托     40,866,302      2017 年        40,866,302   限售期
       －陆家嘴信托－鸿泰 5 号集合资金                    9 月 27                     12 个月
       信托计划                                           日
2      德邦基金－招商银行－华润信托－     27,285,129                     27,285,129
       华润信托瑞华定增对冲基金 1 号
       集合资金信托计划
3      国华人寿保险股份有限公司－分红     25,238,744                    25,238,744
       三号
4      平安大华基金－平安银行－北京恒     23,912,005                    23,912,005
       宇天泽投资管理有限公司
5      何建东                             20,359,486                    20,359,486
6     兴业证券－兴业－兴业证券金麒麟      18,417,462                    18,417,462
      2 号集合资产管理计划
7     兴业全球基金－农业银行－中国太        6,139,154                    6,139,154
      平洋人寿保险－中国太平洋人寿股
      票定增策略产品（个分红）委托投
      资
8     北信瑞丰基金－工商银行－北信瑞        5,115,962                    5,115,962
      丰－定增稳利盛世 1 号资产管理计
      划
9     北信瑞丰基金－工商银行－北信瑞        4,092,769                    4,092,769
      丰基金东方嘉泰 1 号资产管理计划
10    财通基金－工商银行－投乐定增 6        3,765,348                    3,765,348
      号资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说明         兴业证券－兴业－兴业证券金麒麟 2 号集合资产管理
                                         计划与兴业全球基金－农业银行－中国太平洋人寿
                                         保险－中国太平洋人寿股票定增策略产品（个分红）
                                         委托投资为关联方；
                                         北信瑞丰基金－工商银行－北信瑞丰－定增稳利盛
                                         世 1 号资产管理计划与北信瑞丰基金－工商银行－北
                                         信瑞丰基金东方嘉泰 1 号资产管理计划为关联方。
                                         除上述情形之外,本公司未知公司前十名股东之间是
                                         否存在其他关联关系。
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                             第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                                           22 / 136
                                      2017 年半年度报告
                   第八节       董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                        单位:股
                                                                  报告期内股份
    姓名                职务     期初持股数       期末持股数                       增减变动原因
                                                                    增减变动量
刘振光           董事              6,204,990          6,259,090           54,100   二级市场增持
黄圣爱           高管                102,143            112,143           10,000   二级市场增持
其它情况说明
√适用 □不适用
黄圣爱为报告期内离任的董事、高管。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                          担任的职务                         变动情形
黄萍                           监事                               解任
张锋                           监事                               选举
黄圣爱                         董事、财务总监                     解任
卢玉平                         董事                               选举
                               财务总监                           聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
                                           23 / 136
                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                24 / 136
                                     2017 年半年度报告
                              第十节          财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 6 月 30 日
编制单位: 上海龙宇燃油股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                           3,141,138,410.98        3,046,126,181.85
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                                                 4,766,628.50
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               3,430,000.00            6,070,900.00
  应收账款                                           1,102,745,931.45          681,487,825.04
  预付款项                                             198,584,991.71          154,924,986.82
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                              65,903,008.12         55,309,370.60
  买入返售金融资产
  存货                                                   353,420,465.83        130,246,556.38
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          44,218,727.26           63,165,840.13
    流动资产合计                                     4,909,441,535.35        4,142,098,289.32
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                               134,162,888.12        149,415,898.56
  在建工程                                               501,072,609.36        498,406,896.50
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                          25 / 136
                                   2017 年半年度报告
  无形资产                                             376,224,520.90    382,835,559.10
  开发支出
  商誉                                                 195,164,246.20    195,164,246.20
  长期待摊费用                                             642,192.91        902,183.83
  递延所得税资产                                        13,630,604.05     15,615,012.36
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 1,220,897,061.54     1,242,339,796.55
      资产总计                                     6,130,338,596.89     5,384,438,085.87
流动负债：
  短期借款                                         1,251,230,376.23      743,502,964.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                         7,710,874.86      1,723,677.75
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                             196,300,000.00    101,300,000.00
  应付账款                                              24,493,453.82    135,950,013.49
  预收款项                                              35,519,932.21     19,807,951.00
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                           1,176,471.21      1,680,210.35
  应交税费                                               3,744,875.09      7,728,492.12
  应付利息
  应付股利                                               5,293,375.16
  其他应付款                                           307,365,931.03    111,197,027.93
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                   1,832,835,289.61     1,122,890,336.64
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                               4,454,000.00      4,454,000.00
  递延收益
  递延所得税负债                                        50,379,986.54     51,132,027.16
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    54,833,986.54        55,586,027.16
      负债合计                                     1,887,669,276.15     1,178,476,363.80
                                        26 / 136
                                    2017 年半年度报告
所有者权益
  股本                                                  441,114,597.00        441,114,597.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                          3,556,957,038.35        3,542,527,693.01
  减：库存股
  其他综合收益                                           10,961,469.47         15,047,253.67
  专项储备                                                   16,377.48
  盈余公积                                               23,968,482.83         23,968,482.83
  一般风险准备
  未分配利润                                          105,048,096.08           81,653,690.16
  归属于母公司所有者权益合计                        4,138,066,061.21        4,104,311,716.67
  少数股东权益                                        104,603,259.53          101,650,005.40
    所有者权益合计                                  4,242,669,320.74        4,205,961,722.07
      负债和所有者权益总计                          6,130,338,596.89        5,384,438,085.87
法定代表人：徐增增   主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:上海龙宇燃油股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                          2,744,941,832.08        2,649,006,809.55
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             1,000,000.00
  应收账款                                           452,362,886.16           377,962,811.74
  预付款项                                            96,691,055.66            32,596,001.37
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                               905,323.14          41,289,314.77
  存货                                                  23,631,773.97           3,205,729.21
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          3,022,061.73
    流动资产合计                                    3,322,554,932.74        3,104,060,666.64
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      1,380,288,735.64        1,350,288,735.64
  投资性房地产
  固定资产                                              12,904,814.26          13,312,736.83
                                         27 / 136
                                   2017 年半年度报告
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               76,092.60         102,341.34
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                           462,060.00        600,720.00
  递延所得税资产                                       5,763,688.93      8,910,808.49
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 1,399,495,391.43   1,373,215,342.30
      资产总计                                     4,722,050,324.17   4,477,276,008.94
流动负债：
  短期借款                                          255,000,000.00     215,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                          196,300,000.00     101,300,000.00
  应付账款                                            8,179,276.34         467,409.20
  预收款项                                           28,308,206.67      10,420,502.73
  应付职工薪酬                                          536,862.36         572,500.57
  应交税费                                            1,566,935.19       3,116,953.78
  应付利息
  应付股利                                            5,293,375.16
  其他应付款                                        113,862,069.83      70,915,435.01
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                    609,046,725.55     401,792,801.29
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                      609,046,725.55     401,792,801.29
所有者权益：
  股本                                              441,114,597.00     441,114,597.00
  其他权益工具
  其中：优先股
                                        28 / 136
                                   2017 年半年度报告
    永续债
  资本公积                                          3,556,317,634.12      3,541,888,288.78
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             23,968,482.83         23,968,482.83
  未分配利润                                           91,602,884.67         68,511,839.04
    所有者权益合计                                  4,113,003,598.62      4,075,483,207.65
      负债和所有者权益总计                          4,722,050,324.17      4,477,276,008.94
法定代表人：徐增增   主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         8,602,297,517.74 6,467,204,341.95
其中：营业收入                                         8,602,297,517.74 6,467,204,341.95
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         8,573,205,413.26   6,445,904,544.36
其中：营业成本                                         8,561,492,865.68   6,387,623,708.38
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                            511,216.35          300,666.84
      销售费用                                            9,160,774.52       10,045,575.24
      管理费用                                           23,930,913.63       16,472,894.22
      财务费用                                          -23,393,568.94       30,045,643.03
      资产减值损失                                        1,503,212.02        1,416,056.65
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                  -10,706,039.28      -10,875,511.61
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                     15,926,953.22         -424,093.72
      其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                       34,313,018.42       10,000,192.26
  加：营业外收入                                            679,118.91          952,484.07
      其中：非流动资产处置利得
                                         29 / 136
                                   2017 年半年度报告
  减：营业外支出                                            95,547.36           527,634.88
      其中：非流动资产处置损失                               7,306.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  34,896,589.97       10,425,041.45
  减：所得税费用                                         2,005,504.09           20,481.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      32,891,085.88       10,404,560.07
  归属于母公司所有者的净利润                            28,687,781.08        4,886,773.48
  少数股东损益                                           4,203,304.80        5,517,786.59
六、其他综合收益的税后净额                              -5,335,834.87        3,836,278.05
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                    -4,085,784.20        2,978,280.02
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                  -4,085,784.20        2,978,280.02
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                            -4,085,784.20        2,978,280.02
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                    -1,250,050.67           857,998.03
净额
七、综合收益总额                                        27,555,251.01       14,240,838.12
  归属于母公司所有者的综合收益总额                      24,601,996.88        7,865,053.50
  归属于少数股东的综合收益总额                           2,953,254.13        6,375,784.62
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                    0.0650               0.0242
  （二）稀释每股收益(元/股)                                    0.0650               0.0242
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：徐增增 主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注         本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                           799,886,588.32       787,668,792.44
  减：营业成本                                         794,190,556.02       762,136,246.23
      税金及附加                                             26,154.99            76,820.33
      销售费用                                              858,109.29         2,215,037.70
                                         30 / 136
                                   2017 年半年度报告
       管理费用                                          9,644,898.85    8,815,384.89
       财务费用                                        -38,338,948.80   15,518,988.57
       资产减值损失                                      2,007,860.20      873,102.91
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                      35,373.69    16,290,353.74
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      31,533,331.46   14,323,565.55
  加：营业外收入                                            34,008.89      162,331.17
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                           35,800.00
       其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  31,531,540.35   14,485,896.72
    减：所得税费用                                       3,147,119.56     -218,275.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      28,384,420.79   14,704,172.46
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        28,384,420.79   14,704,172.46
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：徐增增   主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平
                                          31 / 136
                                   2017 年半年度报告
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                  附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      9,939,049,440.63   8,271,839,067.95
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                           52,776.27         378,575.35
  收到其他与经营活动有关的现金                         68,180,935.43       6,886,002.35
    经营活动现金流入小计                           10,007,283,152.33   8,279,103,645.65
  购买商品、接受劳务支付的现金                     10,602,012,193.53   7,781,181,601.47
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                       16,007,595.70      13,413,978.06
  支付的各项税费                                       10,185,796.13      13,007,580.68
  支付其他与经营活动有关的现金                         42,071,179.28      42,037,920.57
    经营活动现金流出小计                           10,670,276,764.64   7,849,641,080.78
      经营活动产生的现金流量净额                     -662,993,612.31     429,462,564.87
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   60,540,000.00      18,376,918.68
  取得投资收益收到的现金                               12,295,175.11       2,177,565.04
  处置固定资产、无形资产和其他长                        9,200,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                             94,585.40
    投资活动现金流入小计                               82,129,760.51      20,554,483.72
  购建固定资产、无形资产和其他长                        2,787,653.93         579,973.74
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       51,873,615.99      48,737,020.88
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                            15,390,641.34
                                        32 / 136
                                   2017 年半年度报告
    投资活动现金流出小计                               54,661,269.92          64,707,635.96
      投资活动产生的现金流量净额                       27,468,490.59         -44,153,152.24
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                               2,034,288,122.85        1,744,696,867.25
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       448,529,046.61           26,691,650.70
    筹资活动现金流入小计                           2,482,817,169.46        1,771,388,517.95
  偿还债务支付的现金                               1,515,192,288.14        1,910,312,894.74
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       5,891,962.07           22,456,312.34
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                       161,813,402.07          390,348,164.27
    筹资活动现金流出小计                           1,682,897,652.28        2,323,117,371.35
      筹资活动产生的现金流量净额                     799,919,517.18         -551,728,853.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      -4,294,825.53              366,473.98
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         160,099,569.93         -166,052,966.79
  加：期初现金及现金等价物余额                     2,934,648,841.05          422,424,455.21
六、期末现金及现金等价物余额                       3,094,748,410.98          256,371,488.42
法定代表人：徐增增   主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         876,277,077.45        962,302,805.70
  收到的税费返还                                                                 132,747.10
  收到其他与经营活动有关的现金                       134,977,910.61           51,665,301.30
    经营活动现金流入小计                           1,011,254,988.06        1,014,100,854.10
  购买商品、接受劳务支付的现金                       912,384,871.38          894,039,168.11
  支付给职工以及为职工支付的现金                       5,985,051.50            5,718,138.72
  支付的各项税费                                       1,558,654.22            9,636,947.24
  支付其他与经营活动有关的现金                        14,752,560.95           22,914,674.72
    经营活动现金流出小计                             934,681,138.05          932,308,928.79
  经营活动产生的现金流量净额                          76,573,850.01           81,791,925.31
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                          21,806,053.51
  取得投资收益收到的现金                                   35,373.69           4,021,260.05
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                        33 / 136
                                   2017 年半年度报告
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                   35,373.69     25,827,313.56
  购建固定资产、无形资产和其他长                           65,567.34        439,799.71
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        30,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                30,065,567.34       439,799.71
      投资活动产生的现金流量净额                       -30,030,193.65    25,387,513.85
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                    40,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                          14,429,345.34
    筹资活动现金流入小计                                54,429,345.34
  偿还债务支付的现金                                                     48,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                         5,037,964.59    21,633,370.25
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          19,000,000.00    30,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                                24,037,964.59    99,633,370.25
      筹资活动产生的现金流量净额                        30,391,380.75   -99,633,370.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的                               -14.58
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          76,935,022.53       7,546,068.91
  加：期初现金及现金等价物余额                     2,621,616,809.55      91,656,987.49
六、期末现金及现金等价物余额                       2,698,551,832.08      99,203,056.40
法定代表人：徐增增   主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平
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                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—6 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综    专项储    盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备        积      险准备     利润
一、上年期末余额           441,114                                  3,542,5              15,047,      0.00   23,968,            81,653,    101,650,0   4,205,961
                           ,597.00                                  27,693.               253.67              482.83             690.16        05.40     ,722.07
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           441,114                                  3,542,5              15,047,      0.00   23,968,            81,653,    101,650,0   4,205,961
                           ,597.00                                  27,693.               253.67              482.83             690.16        05.40     ,722.07
三、本期增减变动金额（减                                            14,429,              -4,085,   16,377.                      23,394,    2,953,254   36,707,59
少以“－”号填列）                                                   345.34               784.20        48                       405.92          .13        8.67
（一）综合收益总额                                                                       -4,085,                                28,687,    2,953,254   27,555,25
                                                                                          784.20                                 781.08          .13        1.01
（二）所有者投入和减少资                                            14,429,                                                                            14,429,34
本                                                                   345.34                                                                                 5.34
1．股东投入的普通股                                                    0.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                             14,429,                                                                            14,429,34
                                                                     345.34                                                                                 5.34
（三）利润分配                                                                                                                  -5,293,                -5,293,37
                                                                                                                                 375.16                     5.16
1．提取盈余公积
                                                                              35 / 136
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2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                         -5,293,               -5,293,37
分配                                                                                                                             375.16                    5.16
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                     16,377.                                            16,377.48
1．本期提取                                                                                        79,245.                                            79,245.30
2．本期使用                                                                                        62,867.                                            62,867.82
（六）其他
四、本期期末余额           441,114                                  3,556,9              10,961,   16,377.   23,968,            105,048   104,603,2   4,242,669
                           ,597.00                                  57,038.               469.47        48    482.83            ,096.08       59.53     ,320.74
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综    专项储    盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           202,000                                  344,351              5,390,3   28,904.   20,240,            58,074,   85,776,27   715,861,5
                           ,000.00                                  ,307.84                18.49        88    550.77             174.25        0.78       27.01
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           202,000                                  344,351              5,390,3   28,904.   20,240,            58,074,   85,776,27   715,861,5
                                                                              36 / 136
                                         2017 年半年度报告
                           ,000.00   ,307.84                18.49        88    550.77    174.25        0.78       27.01
三、本期增减变动金额（减   239,114   3,198,1              9,656,9   -28,904   3,727,9   23,579,   15,873,73   3,490,100
少以“－”号填列）         ,597.00   76,385.                35.18       .88     32.06    515.91        4.62     ,195.06
（一）综合收益总额                                        9,656,9                       27,368,   10,384,08   47,409,45
                                                            35.18                        432.20        9.91        7.29
（二）所有者投入和减少     239,114   3,198,1                                            -60,984   5,489,644   3,442,719
资本                       ,597.00   76,385.                                                .23         .71     ,642.65
1．股东投入的普通股        239,114   3,198,1                                                      14,700,00   3,451,990
                           ,597.00   76,385.                                                           0.00     ,982.17
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                                                 -60,984   -9,210,35   -9,271,33
                                                                                            .23        5.29        9.52
（三）利润分配                                                                3,727,9   -3,727,
                                                                                32.06    932.06
1．提取盈余公积                                                               3,727,9   -3,727,
                                                                                32.06    932.06
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                      -28,904                                   -28,904.8
                                                                        .88
                                               37 / 136
                                                                      2017 年半年度报告
1．本期提取                                                                                       277,665                                                  277,665.9
                                                                                                      .90
2．本期使用                                                                                       306,570                                                  306,570.7
                                                                                                      .78
（六）其他
四、本期期末余额            441,114                               3,542,5              15,047,         0.00   23,968,              81,653,     101,650,0   4,205,961
                            ,597.00                               27,693.               253.67                 482.83               690.16         05.40     ,722.07
法定代表人：徐增增      主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—6 月
                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                           本期
          项目                                     其他权益工具                                          其他综合                               未分配利   所有者权
                                股本                                          资本公积    减：库存股                    专项储备   盈余公积
                                          优先股     永续债        其他                                    收益                                   润       益合计
一、上年期末余额              441,114,5                                       3,541,888                                            23,968,4     68,511,8   4,075,483
                                  97.00                                         ,288.78                                               82.83        39.04     ,207.65
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额              441,114,5                                       3,541,888                                            23,968,4     68,511,8   4,075,483
                                  97.00                                         ,288.78                                               82.83        39.04     ,207.65
三、本期增减变动金额（减                                                      14,429,34                                                         23,091,0   37,520,39
少以“－”号填列）                                                                 5.34                                                            45.63        0.97
（一）综合收益总额                                                                                                                              28,384,4   28,384,42
                                                                                                                                                   20.79        0.79
（二）所有者投入和减少资                                                      14,429,34                                                                    14,429,34
本                                                                                 5.34                                                                         5.34
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
                                                                            38 / 136
                                                                  2017 年半年度报告
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他                                                                  14,429,34                                                             14,429,34
                                                                              5.34                                                                  5.34
（三）利润分配                                                                                                                      -5,293,3   -5,293,37
                                                                                                                                       75.16        5.16
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                           -5,293,3   -5,293,37
配                                                                                                                                     75.16        5.16
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            441,114,5                                    3,556,317                                       23,968,4   91,602,8   4,113,003
                                97.00                                      ,634.12                                          82.83      84.67     ,598.62
                                                                                       上期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                             润       益合计
一、上年期末余额            202,000,0                                    343,711,9                                       20,240,5   34,960,4   600,912,9
                                00.00                                        03.61                                          50.77      50.51       04.89
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            202,000,0                                    343,711,9                                       20,240,5   34,960,4   600,912,9
                                00.00                                        03.61                                          50.77      50.51       04.89
                                                                       39 / 136
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 三、本期增减变动金额（减    239,114,5                               3,198,176    3,727,93   33,551,3   3,474,570
 少以“－”号填列）              97.00                                 ,385.17        2.06      88.53     ,302.76
 （一）综合收益总额                                                                          37,279,3   37,279,32
                                                                                                20.59        0.59
 （二）所有者投入和减少资    239,114,5                               3,198,176                          3,437,290
 本                              97.00                                 ,385.17                            ,982.17
 1．股东投入的普通股         239,114,5                               3,198,176                          3,437,290
                                 97.00                                 ,385.17                            ,982.17
 2．其他权益工具持有者投入
 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他
 （三）利润分配                                                                   3,727,93   -3,727,9
                                                                                      2.06      32.06
 1．提取盈余公积                                                                  3,727,93   -3,727,9
                                                                                      2.06      32.06
 2．对所有者（或股东）的分
 配
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            441,114,5                               3,541,888    23,968,4   68,511,8   4,075,483
                                 97.00                                 ,288.78       82.83      39.04     ,207.65
法定代表人：徐增增       主管会计工作负责人：卢玉平会计机构负责人：卢玉平
                                                                   40 / 136
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
上海龙宇燃油股份有限公司（以下简称“龙宇燃油或公司”）是 2008 年 9 月 26 日由上海龙宇石
化有限公司（以下简称“龙宇石化”）以净资产折股整体变更而成，注册号/统一社会信用代码：
91310000630723959H。法定代表人：徐增增；注册资本：441,114,597.00 元人民币；住所：中国
（上海）自由贸易试验区东方路 710 号 25 楼。
前身上海龙宇石化有限公司系由徐增增与太仓市哈太化轻物资联营公司共同出资 50 万元设立。其
后历经多次变更，至 2008 年 8 月 28 日资本增至 12,964.81 万元，股东增至 2 个法人和 13 个自然
人，分别是上海龙宇控股有限公司、徐增增、刘振光、江苏新业科技投资发展有限公司、王克、
王新潮、施世令、张靖、李洪、胡林林、张博文、李解丰、罗强、马荧、黄圣爱等。
2008 年 9 月 26 日，上海龙宇石化有限公司以净资产折股，整体变更为股份公司，并在上海市工
商行政管理局办理了工商变更登记手续。整体变更后，公司注册资本 15,000.00 万元，实收资本
15,000.00 万元，原 16 位股东为股份公司发起人。
根据 2010 年 10 月 20 日，上海龙宇控股有限公司与郭来滨签订的股权转让协议，郭来滨将持有的
龙宇燃油的全部股份转让给上海龙宇控股有限公司，上述股权变更后，龙宇燃油的股权结构为：
                   股东                        认缴注册资本（元）        出资比例(%)
 上海龙宇控股有限公司                                114,326,802.00                76.22
 徐增增                                                  11,896,686.00            7.9311
 刘振光                                                   6,143,554.00            4.0957
 江苏新业科技投资发展有限公司                             3,470,934.00             2.314
 王克                                                     3,337,239.00            2.2248
 王新潮                                                   3,033,851.00            2.0226
 施世令                                                   1,774,804.00            1.1832
 张靖                                                     1,774,804.00            1.1832
 李洪                                                     1,735,467.00             1.157
 胡林林                                                    949,547.00              0.633
 张博文                                                    949,547.00              0.633
 李解丰                                                    176,971.00              0.118
 罗强                                                      176,971.00              0.118
 马荧                                                      151,691.00             0.1011
 黄圣爱                                                    101,132.00             0.0674
                   合计                              150,000,000.00
                                          41 / 136
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2011 年 2 月 24 日，公司召开股东会：审议通过了增资注册资本的议案，公司向全体股东每 10 股
转 0.1 股，注册资本变更为 15,150.00 万元；上述变更已经天健正信会计师事务所出具“天健正
信验（2011）综字第 0100007 号”验资报告。变更后的股权结构如下：
                 股东名称                      认缴注册资本（元）        出资比例(%)
 上海龙宇控股有限公司                                   115,470,070.00          76.2179
 徐增增                                                  12,015,653.00           7.9311
 刘振光                                                   6,204,990.00           4.0957
 江苏新业科技投资发展有限公司                             3,505,643.00            2.314
 王克                                                     3,370,611.00           2.2248
 王新潮                                                   3,064,190.00           2.0226
 施世令                                                   1,792,552.00           1.1832
 张靖                                                     1,792,552.00           1.1832
 李洪                                                     1,752,822.00            1.157
 胡林林                                                    959,042.00             0.633
 张博文                                                    959,042.00             0.633
 李解丰                                                    178,741.00             0.118
 罗强                                                      178,741.00             0.118
 马荧                                                      153,208.00            0.1011
 黄圣爱                                                    102,143.00            0.0674
                   合计                                 151,500,000.00
公司 2011 年股东大会决议，经中国证券监督管理委员会“证监许可（2012）899 号”文《关于核
准上海龙宇燃油股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公众发行人民币普通
股股票 5,050.00 万股（每股面值 1 元），变更后的注册资本为人民币 202,000,000.00 元。上述
变更经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“信会师报字【2012】第 210592 号”验资报告。
变更后的股权结构如下：
                 股东名称                      认缴注册资本（元）        出资比例(%)
 上海龙宇控股有限公司                               115,470,070.00              57.1634
 徐增增                                                 12,015,653.00            5.9483
 刘振光                                                  6,204,990.00            3.0718
 江苏新业科技投资发展有限公司                            3,505,643.00            1.7355
 王克                                                    3,370,611.00            1.6686
 王新潮                                                  3,064,190.00            1.5169
 施世令                                                  1,792,552.00            0.8874
 张靖                                                    1,792,552.00            0.8874
 李洪                                                    1,752,822.00            0.8677
 胡林林                                                    959,042.00            0.4748
 张博文                                                    959,042.00            0.4748
 李解丰                                                    178,741.00            0.0885
 罗强                                                      178,741.00            0.0885
 马荧                                                      153,208.00            0.0758
                                         42 / 136
                                    2017 年半年度报告
                 股东名称                      认缴注册资本（元）       出资比例(%)
 黄圣爱                                                   102,143.00             0.0506
 社会公众股                                             50,500,000.00           25.0000
                     合计                           202,000,000.00
根据公司 2015 年 10 月 26 日召开的 2015 年第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经
2016 年 4 月 22 日中国证券监督管理委员会证监许可[2016] 920 号文《关于核准上海龙宇燃油股
份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行 239,114,597 股人民币普通股，每股
面值为人民币 1.00 元，发行价格为人民币 14.66 元/股，募集资金总额为人民币 3,505,419,992.02
元，本次扣除尚未支付的承销及保荐费用人民币 69,385,635.87 元后，已缴入募集的股款为人民
币 3,436,034,356.15 元。同时扣除公司为本次股票发行所支付的发行登记费、验资费、律师费及
已预付的保荐费等费用合计人民币 2,831,114.60 元，实际募集资金净额为人民币
3,433,203,241.55 元，实际募集资金净额加上本次非公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税
额 4,087,740.62 元，增加股本 239,114,597.00 元，增加资本公积 3,198,176,385.17 元。变更后
实收资本（股本）人民币 441,114,597.00 元。上述变更经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出
具“信会师报字[2016]第 211734 号”验资报告。
公司经营范围包括：石油制品（含汽油、煤油、柴油）、化工原料及产品（除危险品）、纺织原
料及产品（除专项）、金属材料、塑料原料及产品、玻璃制品、五金交电、建筑材料的销售，石
化产品信息咨询，从事货物与技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                      子公司名称
 大连欧祥船务有限公司
 上海紫锦船务有限公司
 上海华东中油燃料油销售有限公司
 浙江龙宇船务有限公司
 上海盛龙船务有限公司
 舟山龙宇燃油有限公司
 大连龙宇燃油有限公司
 广东龙宇燃料油有限责任公司
 江阴龙宇燃油有限公司
 新加坡龙宇燃油有限公司
 龙宇青吾（上海）贸易有限公司
 浙江龙宇新源石油化工有限公司
 瑞鸣贸易有限公司
                                         43 / 136
                                     2017 年半年度报告
                                        子公司名称
 融屿贸易（上海）有限公司
 屿翼贸易（上海）有限公司
 LON-YERCO.,LTD
 AlfarResourcesCo.,Limited.
 MegaforceResourcesPte.Ltd.
 舟山万联石油化工有限公司
 北京金汉王技术有限公司
注：瑞鸣贸易已于 2017 年 4 月完成注销工作。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
公司无应披露导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负
债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
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在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入
当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方
可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编
制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列
报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债
（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，
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视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净
损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
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置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
日的即期汇率。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当
期损益。
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10. 金融工具
√适用□不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作
为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
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按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将
下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
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不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准                本公司将单项金额大于等于 2000 万元的应收
                                                账款和单项金额大于等于 300 万元的其他应收
                                                款，确定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应
                                                收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值
                                                的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的
                                                差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项
                                                测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重
                                                大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为
                                                若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债
                                                表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提
                                                坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1(合并报表范围外的销售货款、其他款项)      账龄分析法
组合 2(押金、职工备用金及合并范围内的款项等     不计提减值准备
等)
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                  应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
半年以内                                                 0.00                      0.00
半年-1 年以内（含 1 年）                                 5.00                      5.00
1－2 年                                                 10.00                     10.00
2－3 年                                                 30.00                     20.00
3 年以上
3－4 年                                                 50.00                     30.00
4－5 年                                                 80.00                     50.00
5 年以上                                               100.00                    100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     在资产负债表日，对单项金额不重大但出现明显
                                           减值迹象
坏账准备的计提方法                         单独进行减值测试，计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、发出商品等。
2、 发出存货的计价方法
公司存货采用实际成本法核算。上海龙宇燃油股份有限公司、上海华东中油燃料油销售有限公司、
广东龙宇燃料油有限责任公司，江阴龙宇燃油有限公司、大连龙宇燃油有限公司、舟山龙宇燃油
有限公司、天津龙宇燃油燃料油有限公司、新加坡龙宇燃油有限公司非调合燃料油业务采用“个
别计价法”，库发销售业务采用“移动加权平均法”，水加油业务采用“移动加权平均法”计价；
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子公司船务公司存货按“加权平均法”计价；公司及子公司大宗商品业务批发销售采用“个别计
价法”计价，库发销售采用“加权平均法”计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价
格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
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重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司
联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单
位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价
值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
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对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有
者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的
部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资
产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产
构成业务的，按照本附注“五、5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、
6 合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
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的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别             折旧方法       折旧年限（年）          残值率（%）    年折旧率（%）
电子及办公设备     平均年限法    3-5 年                  5                 19-31.67
机器设备           平均年限法    10 年                   5                 9.5
运输设备           平均年限法    5年                     5
船舶及船用设备     平均年限法    5-20 年                 5                 19—4.75
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房屋建筑物        平均年限法       20-40 年             5             4.75—2.375
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用□不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估
价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用□不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
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（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款
费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借
款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
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21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
         项    目         预计使用寿命                           依据
                                         购买软件系统的版权原则上不约定使用年限
          软件                5年        但是软件系统会随着计算机技术发展不断升级，
                                         根据行业经验，一般 5 年期限为一个更新周期
       土地使用权            50 年       直接依据取得土地使用权权证注明的年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
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(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，
于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的
可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的
账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相
关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产
组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
租赁设施的改良支出，如装修费用，依据租赁期限与再次装修期限两个时限中取较短的期限，公
司租赁办公设施的装修费用，因租赁期限少于再次装修的期限，因此参照租赁期限摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益。
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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25. 预计负债
□适用√不适用
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
1、收入
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很
可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准
非调合燃料油业务：
货物交接给客户的同时，由商检机构出具商检报告或由运输方出具计量单据，公司方根据商检报
告或计量单据与接货方确定最终结算量，结算量无误后双方在公司出具的结算函上盖章确认，由
此公司确认销售收入。
调合燃料油业务：
库发销售业务：根据签订的销售合同、客户委托提货单、或依据业务部门的申请，公司出具提货
单。油库管理员核对提货单与发货通知、核对提货的车船号、提货联系人身份证是否一致后，给
予发货。油库发货完毕，收回提货联，收货人（包括承运人）在记帐联及回单联上签字确认，由
此公司确认销售收入。
水上加油业务：
根据客户(船舶运输公司)以书面形式提交的《船舶加油确认单》，组织加油。加油开泵前，双方
共同对供油船存油确认，并把读数填写在《测量确认书》；停泵后双方再次共同对供油船存油确
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认，将读数填写在《测量确认书》上。双方共同在《测量确认书》上签字，根据开泵前后确认的
读数计算数量，数量无误后双方在《供油凭证》共同签字，由此公司确认收入。
大宗商品业务：
大宗商品业务必须具备第三方仓库（或货代公司）盖章确认的物流单据，且满足下列条件之一，
可确认收入：
1）由我司向客户开具提单或货权转让凭证，客户在该提单或货权转让凭证上盖章确认。
2）由我司委托供应商直接向我司客户开具提单或货权转让凭证，客户在该提单或货权转让凭证上
盖章确认。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡
资产使用权收入金额：
② 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提
供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公
允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供
劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除
以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
提供劳务具体确认方式：
根据运输合同，运输的油品经委托方验收，委托方以书面方式确认时，确认销售收入。在业务过
程中，当出现收货地点变动等情况，根据实际情况增加或减少已收或应收的合同或协议价款，及
时调整提供劳务收入。
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29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入当期损益；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接
计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
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                                     2017 年半年度报告
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1、 套期保值的分类：
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值
变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或
负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指
企业在境外经营净资产中的权益份额。
2、 套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套
期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及
本公司对套期工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公
允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被
指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
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（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允
价值或现金流量变动；
（2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
3、 套期会计处理方法：
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，
计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，
在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面
价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调
整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值
变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入
当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为资本公积（其他资本公积），属于无效
套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则
将资本公积（其他资本公积）中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或
非金融负债的成本，则原在资本公积（其他资本公积）中确认的金额转出，计入该非金融资产或
非金融负债的初始确认金额（或则原在资本公积（其他资本公积）中确认的，在该非金融资产或
非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，
计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者
撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影
响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
                                        65 / 136
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对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套
期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部
分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                               备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因                审批程序
                                                                      名称和金额)
财政部于 2017 年 5 月修订的    财政部发布了《关于印发修订<    在利润表中的“营业利润”项
《企业会计准则第 16 号——     企业会计准则第 16 号——政府
政府补助》，自 2017 年 6 月    补助>的通知》（财会〔2017〕    目之上单独列报“其他收益”
12 日起施行。                  15 号）                        项目，计入其他收益的政府补
                                                              助在该项目中反映。“其他收
                                                              益”科目本报告期金额增加 0
                                                              元，“营业外收入”科目本报
                                                              告期金额减少 0 元，无需追溯
                                                              调整。对公司财务状况、经营
                                                              成果和现金流量无影响。
其他说明
无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                        计税依据                           税率
增值税                        按税法规定计算的销售货物和      3%、5%、6%、11%或 17%
                              应税劳务收入为基础计算销项
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                                      2017 年半年度报告
                              税额，在扣除当期允许抵扣的进
                              项税额后，差额部分为应交增值
                              税
消费税
营业税                        按应税营业收入计征             5%
城市维护建设税                按实际缴纳的营业税、增值税及   1%、5%或 7%
                              消费税计征
企业所得税                    按应纳税所得额计征             16.5%、17%、20%或 25%
教育费附加                    按实际缴纳的营业税、增值税及   3%
                              消费税计征
地方教育费附加                按实际缴纳的营业税、增值税及   2%
                              消费税计征
河道管理费                    按实际缴纳的营业税、增值税及   1%
                              消费税计征
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                   纳税主体名称                                   所得税税率
新加坡龙宇燃油有限公司                                                                 17%
AlfarResourcesCo.,Limited.                                                           16.5%
大连龙宇燃油有限公司                                                              20%
注：本公司下属子公司新加坡龙宇燃油有限公司为设立在新加坡的企业，缴纳企业利得税，税率
为 17%。
本公司下属孙公司 AlfarResourcesCo.,Limited.为设立在香港特别行政区的企业，缴纳企业利得
税，税率为 16.5%。
本公司下属子公司大连龙宇燃油有限公司，根据财税【2015】34 号自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 20 万元（含 20 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
2.   税收优惠
□适用√不适用
3.   其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                    期末余额                           期初余额
                                           67 / 136
                                  2017 年半年度报告
库存现金                                   23,122.47                         128,461.52
银行存款                            3,019,070,896.92                   2,923,948,466.10
其他货币资金                          122,044,391.59                     122,049,254.23
合计                                3,141,138,410.98                   3,046,126,181.85
  其中：存放在境外的款                145,979,980.85                     198,249,783.62
    项总额
其他说明
受到限制的货币资金明细如下：
                      项目                            期末余额           年初余额
 贷款保证金                                           46,390,000.00
 信用证保证金存款                                                         84,087,340.80
 汇率波动保证金
 票据保证金                                                               27,390,000.00
                     合   计                          46,390,000.00      111,477,340.80
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                    期末余额                        期初余额
交易性金融资产                                         0.00                4,766,628.50
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      其他                                             0.00                4,766,628.50
              合计                                     0.00                4,766,628.50
其他说明：
无
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
                                       68 / 136
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 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
银行承兑票据                                3,430,000.00                   6,070,900.00
商业承兑票据
           合计                                3,430,000.00                6,070,900.00
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            262,103,383.56
 商业承兑票据
           合计                          262,103,383.56
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
                                        69 / 136
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                                       期初余额
                           账面余额                  坏账准备                             账面余额                  坏账准备
       类别                                                                 账面                                                       账面
                                                           计提比例                                                       计提比例
                        金额      比例(%)        金额                       价值      金额       比例(%)        金额                   价值
                                                             (%)                                                              (%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 1,103,257,       95.60 511,551.27          0.05 1,102,745, 682,156,04           93.07    668,216.14       0.10 681,487,82
提坏账准备的应收账款     482.72                                          931.45       1.18                                                5.04
单项金额不重大但单独 50,722,868           4.40 50,722,868     100.00       0.00 50,822,868               6.93 50,822,868     100.00       0.00
计提坏账准备的应收账        .65                       .65                              .65                           .65
款
                     1,153,980,       /       51,234,419      /          1,102,745, 732,978,90       /        51,491,084     /     681,487,82
    合计
                         351.37                      .92                     931.45       9.83                       .79                 5.04
                                                                      70 / 136
                                     2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
       账龄
                          应收账款                   坏账准备            计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
半年以内                 1,095,052,997.97                      0.00
半年-1 年以内（含 1          6,217,946.65                310,897.36
年）
1 年以内小计             1,101,270,944.62                310,897.36
1至2年                       1,976,538.10                197,653.91
2至3年                          10,000.00                  3,000.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
       合计              1,103,257,482.72                511,551.27
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-156,664.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 100,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                          71 / 136
                                        2017 年半年度报告
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 712,870,862.52 元，占应收账款期末余额合计
数的比例 61.77%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 0.00 元。明细如下：
                                                                                 时间       占应收账
                                      与本公
               单位名称                                    金额                             款的比例
                                      司关系                                半年以内
                                                                                              (%)
 第一名                                客户         307,967,299.08        307,967,299.08      26.69%
 第二名                                客户         144,177,203.54        144,177,203.54      12.49%
 第三名                                客户         100,000,400.00        100,000,400.00        8.67%
 第四名                                客户          86,974,959.90         86,974,959.90        7.54%
 第五名                                客户          73,751,000.00         73,751,000.00        6.39%
                 合计                               712,870,862.52        712,870,862.52      61.77%
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                       期初余额
    账龄
                      金额               比例(%)                     金额            比例(%)
1 年以内           197,156,000.20                  99.29          153,818,221.81             99.29
1至2年                 500,000.00                   0.25               35,413.50              0.02
2至3年                   7,640.00                   0.00              921,351.51              0.59
3 年以上               921,351.51                   0.46              150,000.00              0.10
    合计           198,584,991.71                 100.00          154,924,986.82              100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 171,042,950.14 元，占预付款项期末余额合计
数的比例 86.13%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 0.00 元。前五名预付账款明细如下：
                                    与本公
           单位名称                                      金额             时间           未结算原因
                                    司关系
第一名                              供应商       73,090,609.90          半年以内        正常贸易往来
                                              72 / 136
                                   2017 年半年度报告
第二名                         供应商      64,348,000.00   半年以内   正常贸易往来
第三名                         供应商      15,477,030.00   半年以内   正常贸易往来
第四名                         供应商      10,600,000.00   半年以内   正常贸易往来
第五名                         供应商       7,527,310.24   半年以内   正常贸易往来
               合计                       171,042,950.14
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                        73 / 136
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                                                       期初余额
                       账面余额             坏账准备                               账面余额                坏账准备
      类别                                                        账面                                                            账面
                                                    计提比例                                                       计提比例
                   金额      比例(%)      金额                    价值          金额       比例(%)       金额                     价值
                                                      (%)                                                            (%)
单项金额重大并 10,100,000.00   12.97 10,100,000.00    100.00           0.00 41,383,668.50    50.73 24,529,345.34       59.27 16,854,323.16
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 65,903,008.12   84.60           0.00      0.00 65,903,008.12 38,455,047.44    47.14            0.00      0.00 38,455,047.44
组合计提坏账准
备的其他应收款
其中：组合1    44,049,315.08   56.55                          44,049,315.08 1,859,283.00       2.28                           1,859,283.00
其中：组合2    21,853,693.04   28.05                          21,853,693.04 36,595,764.44    44.86                           36,595,764.44
单项金额不重大 1,888,966.29      2.43 1,888,966.29    100.00           0.00 1,738,966.29       2.13 1,738,966.29 100.00                0.00
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计     77,891,974.41   /     11,988,966.29      /     65,903,008.12 81,577,682.23    /      26,268,311.63      /     55,309,370.60
                                                                  74 / 136
                                       2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
    其他应收款
                      其他应收款         坏账准备              计提比例            计提理由
    （按单位）
广州市熥泰燃料化     10,100,000.00     10,100,000.00                      100%   无法收回
工有限公司
      合计           10,100,000.00     10,100,000.00              /                   /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
         账龄                 其他应收款                   坏账准备              计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内                         44,049,315.08                      0.00
6 个月至 1 年
1 年以内小计                       44,049,315.08                       0.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
         合计                      44,049,315.08                       0.00
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 150,000 元；本期收回或转回坏账准备金额 14,429,345.34 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
         单位名称                  转回或收回金额                   收回方式
                                            75 / 136
                                      2017 年半年度报告
赵某                                          14,429,345.34    收到控股股东代付款，确认资本
                                                               公积
                合计                          14,429,345.34                 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
         款项性质                       期末账面余额                  期初账面余额
备用金/押金等                                   1,530,493.04                  1,570,875.50
往来款                                        52,586,944.16                 23,158,054.04
其他                                          23,774,537.21                 56,848,752.69
           合计                               77,891,974.41                 81,577,682.23
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                           占其他应收款
                                                                           坏账准备
       单位名称        款项的性质     期末余额      账龄   期末余额合计
                                                                           期末余额
                                                           数的比例(%)
第一名                 保证金       27,269,880.00 半年以内         35.01           0.00
第二名                 其他款项     20,323,200.00 2-3 年           26.09           0.00
第三名                 诉讼款项     10,100,000.00 2-3 年           12.97 10,100,000.00
第四名                 保证金        4,100,592.00 半年以内          5.26           0.00
第五名                 代垫事故款    2,747,817.38 1-2 年            3.53           0.00
         合计              /        64,541,489.38     /            82.86 10,100,000.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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10、   存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                     期初余额
    项目
                        账面余额            跌价准备             账面价值               账面余额         跌价准备          账面价值
原材料                    857,445.57            50,689.37          806,756.20             824,905.19         33,122.91       791,782.28
在产品
库存商品               358,214,581.58        5,600,871.95       352,613,709.63         133,496,744.38     4,041,970.28    129,454,774.10
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工
未结算资产
    合计           359,072,027.15        5,651,561.32       353,420,465.83         134,321,649.57     4,075,093.19    130,246,556.38
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                       本期增加金额                              本期减少金额
           项目              期初余额                                                                                       期末余额
                                                  计提              其他                 转回或转销           其他
原材料                          33,122.91         17,566.46              0.00                      0.00            0.00       50,689.37
在产品
库存商品                     4,041,970.28       1,558,901.67                    0.00              0.00             0.00     5,600,871.95
周转材料
消耗性生物资产
                                                                 77 / 136
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建造合同形成的已完工未结算
资产
           合计               4,075,093.19        1,576,468.13                 0.00   0.00   0.00   5,651,561.32
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                                                 78 / 136
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 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额                  期初余额
待抵扣进项税额                                   4,371,455.04              2,612,183.59
未认证进项税额                                  13,373,761.93                 13,656.54
理财产品余额                                    26,000,000.00             60,540,000.00
  企业所得税                                       473,510.29
              合计                              44,218,727.26            63,165,840.13
 其他说明
 无
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况：
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资：
 □适用 √不适用
 (3).本期重分类的持有至到期投资：
 □适用√不适用
 其他说明：
 □适用 √不适用
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16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
                                       80 / 136
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19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                            单位：元 币种：人民币
               项目        房屋及建筑物   机器设备       运输工具        船舶及船用设备 办公设备 电子设备            合计
一、账面原值：
    1.期初余额            121,861,494.54 3,466,863.28 1,854,565.91 131,859,928.49 349,823.41 1,546,050.02          260,938,725.65
    2.本期增加金额                                                       8,300.00   1,109.40 169,048.44                178,457.84
      （1）购置                                                          8,300.00   1,109.40 169,048.44                178,457.84
      （2）在建工程转入
      （3）企业合并增加
     3.本期减少金额                                                      23,443,970.00                              23,443,970.00
      （1）处置或报废                                                    23,443,970.00                              23,443,970.00
    4.期末余额            121,861,494.54 3,466,863.28 1,854,565.91 108,424,258.49 350,932.81 1,715,098.46          237,673,213.49
二、累计折旧
    1.期初余额             45,849,218.73 2,603,591.13    908,636.70 60,699,443.90 181,383.22 1,280,553.41          111,522,827.09
    2.本期增加金额          3,114,990.62    58,519.65    133,910.28 3,037,779.70 24,246.65      53,899.13            6,423,346.03
      （1）计提             3,114,990.62    58,519.65    133,910.28 3,037,779.70 24,246.65      53,899.13            6,423,346.03
    3.本期减少金额                                                       14,435,847.75                              14,435,847.75
      （1）处置或报废                                                    14,435,847.75                              14,435,847.75
    4.期末余额             48,964,209.35 2,662,110.78 1,042,546.98 49,301,375.85 205,629.87 1,334,452.54           103,510,325.37
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
                                                          81 / 136
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   3.本期减少金额
     （1）处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值     72,897,285.19   804,752.50   812,018.93 59,122,882.64 145,302.94   380,645.92   134,162,888.12
    2.期初账面价值     76,012,275.81   863,272.15   945,929.21 71,160,484.59 168,440.19   265,496.61   149,415,898.56
                                                    82 / 136
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(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                   项目                                   期末账面价值
紫云 1                                                                   8,748,174.96
紫云 2                                                                   8,747,263.61
龙宇 3                                                                   3,848,391.28
云紫 2                                                                  10,341,512.00
龙宇 16                                                                  4,013,858.26
云紫 3                                                                  13,314,928.14
龙宇 18                                                                  3,871,924.26
龙宇 1                                                                   2,459,143.51
大连龙宇房产                                                             2,125,460.58
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                              期末余额                            期初余额
    项目                        减值                                减值
                  账面余额               账面价值       账面余额             账面价值
                                准备                                准备
金汉王云处     498,406,896.50         498,406,896.50 498,406,896.50 0.00 498,406,896.50
理项目-建筑
工程-云计算
处理中心办
公大楼
金汉王云处    2,665,712.86            2,665,712.86
理项目-待摊
支出
    合计    501,072,609.36     0.00 501,072,609.36 498,406,896.50   0.00 498,406,896.50
因为截止报告期末，土建工程还处于建设中，主要是子工程市政及室外工程尚在施工中，尚未具
备向北京市顺义区建委报竣的条件，整体工程还未达到预定的可使用状态，所以，在建工程仍未
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转固。待完成房屋建筑工程竣工验收备案和验收后再投入使用，届时根据会计准则的规定由在建
工程结转固定资产并提取折旧。
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                         非专
                                                               其他资产使
    项目          土地使用权   专利权    利技         软件                      合计
                                                                 用权
                                         术
一、账面原值
    1.期初   399,669,238.32                         956,268.06 100,000.00   400,725,506.38
余额
    2.本期
增加金额
                                         84 / 136
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      (1)购
置
      (2)内
部研发
      (3)企             0.00
业合并增加
    3.本期
减少金额
      (1)处
置
    4.期末余   399,669,238.32                   956,268.06 100,000.00    400,725,506.38
额
二、累计摊销
    1.期初      17,041,217.55                   830,396.25   18,333.48    17,889,947.28
余额
    2.本期       6,579,152.04                    29,386.14    2,500.02     6,611,038.20
增加金额
      （1）      6,579,152.04                    29,386.14    2,500.02     6,611,038.20
计提
    3.本期
减少金额
        (1)
处置
    4.期末      23,620,369.59                   859,782.39   20,833.50    24,500,985.48
余额
三、减值准备
    1.期初
余额
    2.本期
增加金额
      （1）
计提
    3.本期
减少金额
      (1)处
置
    4.期末
余额
四、账面价值
    1.期末   376,048,868.73                      96,485.67   79,166.50   376,224,520.90
账面价值
                                     85 / 136
                                        2017 年半年度报告
    2.期初      382,628,020.77                          125,871.81     81,666.52    382,835,559.10
账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                            本期增加             本期减少
被投资单位名称或
                       期初余额         企业合并                                期末余额
形成商誉的事项                                                 处置
                                          形成的
北京金汉王技术有    195,164,246.20                                                  195,164,246.20
限公司
      合计          195,164,246.20                                                  195,164,246.20
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额       本期增加金额    本期摊销金额        其他减少金额     期末余额
装修费            902,183.83         11,876.43     271,867.35                0.00     642,192.91
   合计           902,183.83        11,876.43       271,867.35               0.00      642,192.91
其他说明：
无
                                             86 / 136
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29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                            期初余额
    项目            可抵扣暂时性    递延所得税          可抵扣暂时性    递延所得税
                            差异           资产                 差异            资产
  资产减值准备
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
坏账准备                44,261,722.12     11,065,430.53     58,987,603.67    14,746,900.93
存货跌价准备             4,905,303.56      1,226,325.89      2,802,749.94       700,687.49
其他应付款-预估运费                                            669,695.74       167,423.94
投资收益调整项目         5,355,390.50      1,338,847.63
         合计           54,522,416.18     13,630,604.05     62,460,049.35    15,615,012.36
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                            期初余额
    项目
                       应纳税暂时性差     递延所得税      应纳税暂时性差      递延所得税
                             异             负债                异                负债
非同一控制企业合并资   201,112,069.14 50,379,986.54       203,967,208.63 50,991,802.16
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
期货公允价值变动                                              560,900.00       140,225.00
    合计           201,112,069.14     50,379,986.54   204,528,108.63    51,132,027.16
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                      期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                  75,694,962.77                   103,570,531.02
          合计                              75,694,962.77                   103,570,531.02
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         87 / 136
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30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                    期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                               287,500,000.00              265,000,000.00
信用借款
信用证贴现                             963,730,376.23              478,502,964.00
            合计                     1,251,230,376.23              743,502,964.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                   期初余额
交易性金融负债                              7,710,874.86               1,723,677.75
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他                                    7,710,874.86            1,723,677.75
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
              合计                            7,710,874.86            1,723,677.75
其他说明：
无
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                       88 / 136
                                    2017 年半年度报告
                                                                 单位：元 币种：人民币
    种类                       期末余额                        期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                             196,300,000.00                  101,300,000.00
    合计                             196,300,000.00                  101,300,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                       期初余额
货款                                      24,491,284.01                  135,702,559.98
其他                                           2,169.81                       247,453.51
          合计                            24,493,453.82                  135,950,013.49
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                      期初余额
货款                                       35,519,932.21                 19,807,951.00
           合计                               35,519,932.21               19,807,951.00
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额           本期增加        本期减少       期末余额
                                         89 / 136
                                  2017 年半年度报告
一、短期薪酬              1,640,069.85    15,123,910.26        15,658,179.94   1,105,800.17
二、离职后福利-设定提存      40,140.50     1,047,396.02         1,016,865.48      70,671.04
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
         合计             1,680,210.35    16,171,306.28        16,675,045.42   1,176,471.21
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种:人民币
          项目             期初余额         本期增加             本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    1,575,980.15    13,968,174.36        14,491,322.64   1,052,831.87
补贴
二、职工福利费                    0.00        165,201.22         165,201.22            0.00
三、社会保险费               21,637.70        578,561.32         562,013.72       38,185.30
其中：医疗保险费             19,114.50        507,950.68         493,347.88       33,717.30
      工伤保险费                611.70         22,443.36          21,846.96        1,208.10
      生育保险费              1,911.50         48,167.28          46,818.88        3,259.90
四、住房公积金               42,452.00        410,351.00         438,020.00       14,783.00
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他                                            1,622.36       1,622.36
         合计             1,640,069.85    15,123,910.26        15,658,179.94   1,105,800.17
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加            本期减少       期末余额
1、基本养老保险              38,229.00      1,002,019.60         971,663.64       68,584.96
2、失业保险费                 1,911.50         45,376.42           45,201.84       2,086.08
3、企业年金缴费
         合计               40,140.50       1,047,396.02        1,016,865.48      70,671.04
其他说明：
□适用 √不适用
                                         90 / 136
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38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                      期初余额
增值税                                      1,426,780.62                  2,039,534.39
消费税
营业税
企业所得税                                         565,137.14            3,321,948.68
个人所得税                                         189,401.82              181,776.59
城市维护建设税                                      43,701.53              131,025.07
印花税                                              30,342.47              483,745.10
车船使用税                                                                  11,052.00
教育费附加                                      26,301.07                   61,186.03
地方教育费附加                                  17,534.04                   40,790.67
河道管理费                                           0.00                   13,593.59
递延所得税                                   1,443,525.00                1,443,525.00
水利建设项目基金                                     0.00                      268.00
房产税                                           2,137.24                       42.00
其他                                                14.16                        5.00
            合计                             3,744,875.09                7,728,492.12
其他说明：
无
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                       期初余额
普通股股利                                 5,293,375.16
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
          合计                             5,293,375.16
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
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41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                    期初余额
往来款                                     233,017,046.80               38,345,173.38
其他                                         4,348,884.23                2,851,854.55
未付股权转让款                              70,000,000.00               70,000,000.00
          合计                             307,365,931.03              111,197,027.93
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用√不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
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(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目                 期初余额                期末余额                形成原因
对外提供担保
未决诉讼                        4,454,000.00             4,454,000.00 紫云 1 与国良 399 碰撞
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
    合计                    4,454,000.00             4,454,000.00            /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
公司下属全资子公司浙江龙宇船务有限公司所属“紫云 1”轮，于 2015 年 11 月 22 日下午 18：30
分左右，在浙江舟山海域与“国良 399”轮发生碰撞。对方“国良 399”轮沉没，该船 4 人不幸遇难。
遇难人员的善后赔偿事宜已处理完毕，沉船现已打捞上岸。公司所属“紫云 1”轮未翻沉，船舶受
损情况不严重，未发生人员伤亡。
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公司于 2016 年 5 月下旬收到舟山海事局出具的《舟山“1122”“紫云 1”轮与“国良 399”轮碰撞事故
调查报告》，海事局判定“国良 399”轮对本起事故负主要责任，“紫云 1”轮对本起事故负次要责任。
2016 年 11 月，就本事故的赔偿事宜，公司与“国良 399”船东协商达成如下和解协议：“国良 399”
船东向公司支付 120 万元的和解款项，并不可撤销的同意“紫云 1”轮保险人将保险理赔款支付给
公司。至披露日，上述和解款项已支付 775,770 元，余款公司还在追偿中。保险理赔程序已于近
期完成，该事故公司共获得保险赔偿 85 万元。
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                       本次变动增减（+、一）
                期初余额     发行            公积金                             期末余额
                                       送股             其他         小计
                             新股              转股
股份总数     441,114,597.                                                     441,114,597.0
                       00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额           本期增加            本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢 3,542,337,432.60                    0.00            0.00 3,542,337,432.60
价）
其他资本公积           190,260.41      14,429,345.34                0.00    14,619,605.75
     合计         3,542,527,693.01     14,429,345.34                0.00 3,556,957,038.35
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
赵某的其他应收款确认坏账准备，本报告期收到控股股东代付款，确认资本公积。
56、 库存股
□适用 √不适用
                                          95 / 136
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57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                             本期发生金额
                             期初                        减：前期计入其他                                                     期末
         项目                            本期所得税前                        减：所得税费   税后归属于母    税后归属于少
                             余额                        综合收益当期转                                                       余额
                                           发生额                                用             公司          数股东
                                                               入损益
一、以后不能重分类进损
益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益
计划净负债和净资产的
变动
  权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的
份额
二、以后将重分类进损益   15,047,253.67   -5,335,834.87                                      -4,085,784.20   -1,250,050.67 10,961,469.47
的其他综合收益
其中：权益法下在被投资
单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享
有的份额
  可供出售金融资产公
允价值变动损益
  持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产
损益
  现金流量套期损益的
                                                                  96 / 136
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有效部分
   外币财务报表折算差   15,047,253.67   -5,335,834.87                         -4,085,784.20   -1,250,050.67 10,961,469.47
额
其他综合收益合计        15,047,253.67   -5,335,834.87                         -4,085,784.20   -1,250,050.67 10,961,469.47
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
                                                               97 / 136
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58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目          期初余额            本期增加               本期减少         期末余额
安全生产费                     0.00         79,245.30              62,867.82        16,377.48
     合计                      0.00         79,245.30             62,867.82        16,377.48
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目          期初余额            本期增加               本期减少          期末余额
法定盈余公积      23,968,482.83                                                23,968,482.83
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计        23,968,482.83                                               23,968,482.83
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                               本期                         上期
调整前上期末未分配利润                             81,653,690.16                58,074,174.25
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                                  81,653,690.16            58,074,174.25
加：本期归属于母公司所有者的净利                      28,687,781.08             4,886,773.48
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                     5,293,375.16
    转作股本的普通股股利
其他                                                                               60,984.23
期末未分配利润                                    105,048,096.08               62,899,963.50
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
                                           98 / 136
                                    2017 年半年度报告
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                            本期发生额                              上期发生额
     项目
                      收入              成本                  收入               成本
 主营业务       8,602,184,022.03 8,556,937,354.86       6,466,835,620.80 6,383,019,277.98
 其他业务             113,495.71      4,555,510.82            368,721.15       4,604,430.40
     合计       8,602,297,517.74 8,561,492,865.68       6,467,204,341.95 6,387,623,708.38
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                    本期发生额                      上期发生额
消费税
营业税                                                    0.00                    5,979.90
城市维护建设税                                      127,889.93                   84,115.36
教育费附加                                           74,158.91                   45,290.17
资源税
房产税                                               60,792.77                        0.00
土地使用税                                           26,115.72                        0.00
车船使用税
印花税                                              172,325.16                        0.00
地方教育费附加                                       49,439.24                   30,193.46
河道管理费                                              494.62                  135,087.95
            合计                                    511,216.35                  300,666.84
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                      本期发生额                     上期发生额
 运输费                                        2,632,463.63                   2,701,631.54
 港杂费                                           14,640.86                     191,528.75
 仓储保管费                                    1,308,950.60                   2,205,126.86
 职工薪酬                                      3,548,844.90                   3,451,128.52
 商检费                                           64,380.77                      26,862.28
 保险费                                           46,794.33                       1,918.80
 招待费                                          298,893.79                     162,464.44
 差旅费                                          157,419.14                     189,937.91
 其他                                          1,088,386.50                   1,114,976.14
                                         99 / 136
                               2017 年半年度报告
               合计                        9,160,774.52                10,045,575.24
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                  项目                    本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                       7,000,152.25             6,772,489.75
招待费                                           577,607.30               589,055.52
差旅费                                           663,484.97               624,308.25
办公费用                                         318,355.68               402,639.55
租金和物业费                                   2,563,956.18             2,902,768.86
折旧及摊销费                                   7,123,899.92               614,918.17
其他                                           5,683,457.33             4,566,714.12
合计                                          23,930,913.63            16,472,894.22
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                  项目                    本期发生额                上期发生额
利息支出                                      20,016,415.10            28,259,875.43
减：利息收入                                -45,465,358.43               -693,773.27
汇兑损益                                         187,868.26                36,308.71
手续费、其他                                   1,867,506.13             2,443,232.16
合计                                        -23,393,568.94             30,045,643.03
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                 本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                             -107,500.15                      -256,558.39
二、存货跌价损失                       1,610,712.17                     1,672,615.04
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
                                   100 / 136
                                 2017 年半年度报告
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                        1,503,212.02               1,416,056.65
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源          本期发生额                上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
期货公允价值                               -12,387,831.89          -10,623,230.65
纸货公允价值                                         0.00           -2,039,976.04
远期外汇合同                                 1,720,211.34            1,787,695.08
期权交易投资收益                               -38,418.73                    0.00
              合计                         -10,706,039.28          -10,875,511.61
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                   本期发生额                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
                                     101 / 136
                                   2017 年半年度报告
值重新计量产生的利得
成本法核算的长期股权投资收益                                                      376,208.69
期货投资收益                                15,670,132.93                      -2,977,867.45
理财收益                                       766,266.93                         125,177.85
其他                                          -509,446.64                       2,052,387.19
              合计                          15,926,953.22                        -424,093.72
其他说明：
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                        50,285.26                 389,431.98                  50,285.26
其他                           628,833.65                 563,052.09                 628,833.65
       合计                    679,118.91                 952,484.07                 679,118.91
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额               上期发生金额       与资产相关/与收益相关
其他政府补助                    50,285.26                 389,431.98
       合计                     50,285.26                 389,431.98             /
其他说明：
□适用 √不适用
                                        102 / 136
                                     2017 年半年度报告
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
      项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损               7,306.62                                              7,306.62
失合计
其中：固定资产处置             7,306.62                                              7,306.62
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                      35,800.00                                             35,800.00
罚款及滞纳金支出              52,440.74                    10,799.88                52,440.74
其他                               0.00                   516,835.00                     0.00
    合计                  95,547.36                   527,634.88                95,547.36
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                   773,136.40                         863,486.23
递延所得税费用                                 1,232,367.69                        -843,004.85
             合计                                2,005,504.09                       20,481.38
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                   项目                                           本期发生额
利润总额                                                                       34,896,589.97
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                 8,724,147.49
子公司适用不同税率的影响                                                     -11,306,661.46
调整以前期间所得税的影响                                                                0.00
非应税收入的影响                                                                        0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                               -1,536,061.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                       -4,864,420.10
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                        10,959,761.91
异或可抵扣亏损的影响
                                         103 / 136
                                   2017 年半年度报告
其他                                                                       28,737.46
所得税费用                                                              2,005,504.09
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
营业外收入个税返还                                34,176.70                 33,052.09
营业外收入其他                                       305.85                534,876.73
财务利息收入                                  45,448,838.22                693,773.27
其他应收应付往来                              22,697,614.66              5,624,300.26
              合计                            68,180,935.43              6,886,002.35
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
租金及水电费                                    3,055,327.62             2,440,374.12
中介机构服务费                                  1,275,217.56             2,334,781.05
运杂费                                          1,954,883.57             1,998,220.31
港杂费                                             14,640.86                76,503.61
仓储费                                            780,982.32             1,203,682.44
商检费                                             55,626.05                26,862.28
差旅费                                            792,265.26               711,143.61
招待费                                            849,833.49               710,192.66
财务费用-利息支出-票据                        18,067,265.93            14,829,873.91
财务费用-手续费                                 1,868,166.13             2,443,232.16
营业外支出                                         86,739.46               527,854.65
其他应收应付往来款                            10,927,415.07            11,162,810.61
其他                                            2,342,815.96             3,572,389.16
              合计                            42,071,179.28            42,037,920.57
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
                                       104 / 136
                                   2017 年半年度报告
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
期权交易权益金                                       94,585.40
             合计                                      94,585.40
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                  上期发生额
处置常州龙宇江庆新材料科技有限                                              15,390,641.34
公司款项
             合计                                                           15,390,641.34
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                  上期发生额
坏账损失确认资本公积                             14,429,345.34              26,691,650.70
仓单质押充抵保证金                               70,360,800.00
保证金收回                                       84,149,301.42
质押给ICBC STANDARD BANK收到的现
金                                              163,088,730.60
质押给COMMONWEALTH BANK收到的现
金                                              116,500,869.25
              合计                              448,529,046.61              26,691,650.70
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                  上期发生额
信用证保证金                                     21,331,311.15             390,348,164.27
退回COMMONWEALTH BANK借款                        29,812,113.98
退回ICBCK STANDARD BANK借款                      84,059,376.94
                                         105 / 136
                                   2017 年半年度报告
退回仓单质押充抵的保证金                       26,610,600.00
              合计                            161,813,402.07             390,348,164.27
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            补充资料                      本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                        32,891,085.88               10,404,560.07
加：资产减值准备                             -12,926,133.32                1,416,056.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               6,426,984.88                6,294,548.70
性生物资产折旧
无形资产摊销                                       6,611,038.20              366,815.07
长期待摊费用摊销                                     272,192.73              267,159.11
处置固定资产、无形资产和其他长期                       7,306.62
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号               10,706,039.28              10,875,511.61
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                11,890,109.50                7,881,691.23
投资损失（收益以“－”号填列）               -15,926,953.22                  424,093.72
递延所得税资产减少（增加以“－”               1,984,408.31                 -843,004.85
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                    -752,040.62
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）            -227,966,388.71              -80,740,090.84
经营性应收项目的减少（增加以                -453,645,806.10             -225,640,117.65
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                 -22,581,833.22              698,752,126.15
“－”号填列）
其他                                              16,377.48                    3,215.90
经营活动产生的现金流量净额                  -662,993,612.31              429,462,564.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                             3,094,748,410.98              256,371,488.42
减：现金的期初余额                         2,934,648,841.05              422,424,455.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     160,099,569.93             -166,052,966.79
                                       106 / 136
                                     2017 年半年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                        期初余额
一、现金                                    3,094,748,410.98                2,934,648,841.05
其中：库存现金                                      23,122.47                     128,461.52
    可随时用于支付的银行存款                3,045,070,896.92                2,923,948,466.10
    可随时用于支付的其他货币资                  49,654,391.59                  10,571,913.43
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                 3,094,748,410.98               2,934,648,841.05
其中：母公司或集团内子公司使用                  46,390,000.00                 111,477,340.80
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                        期末账面价值                    受限原因
货币资金                                         46,390,000.00 信用证、票据保证金
应收票据
存货                                                 71,916,298.09 质押
固定资产
无形资产
                                         107 / 136
                                   2017 年半年度报告
                合计                          118,306,298.09              /
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                单位：元
                                                                        期末折算人民币
             项目             期末外币余额             折算汇率
                                                                            余额
货币资金
其中：美元                      21,321,513.72                  6.9370    144,440,462.55
      欧元                           4,395.85                  7.3068         34,066.09
      港币                             570.01                  0.8945            494.71
      新加坡元                     130,447.29                  4.7995        640,952.76
      人民币
应收账款
其中：美元                      83,539,869.84                  6.9370    565,932,494.25
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
       人民币
       人民币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
1、Alfar Resources Co.,Limited.：主要经营地为中国大陆，本位币选择了美元，因为美
元为主要交易的币种。
2、新加坡龙宇燃油有限公司：主要经营地为新加坡，本位币选择了美元，因为美元为主要
交易的币种。
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78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用□不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
    种类               金额              列报项目       计入当期损益的金额
与收益相关                   50,285.26 营业外收入                     50,285.26
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                    109 / 136
                                  2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期子公司瑞鸣贸易有限公司，在 2017 年 4 月完成注销手续。
6、 其他
□适用 √不适用
                                      110 / 136
                                      2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
          子公司             主要经                   业务性     持股比例(%)       取得
                                         注册地
            名称               营地                      质    直接      间接      方式
上海华东中油燃料油销售有限   上海        上海         商品销       100           设立
公司                                                  售
舟山龙宇燃油有限公司         浙江        浙江         商品销     100             设立
                                                      售
广东龙宇燃料油有限责任公司   广东        广东         商品销               100   设立
                                                      售
大连龙宇燃油有限公司         大连        大连         商品销     100             设立
                                                      售
江阴龙宇燃油有限公司         江苏        江苏         商品销     100             设立
                                                      售
新加坡龙宇燃油有限公司       新加坡      新加坡       商品销     100             设立
                                                      售
上海紫锦船务有限公司         上海        上海         运输       100             同一控制
                                                                                 下企业合
                                                                                 并
大连欧祥船务有限公司         大连        大连         运输       100             同一控制
                                                                                 下企业合
                                                                                 并
浙江龙宇船务有限公司         浙江        浙江         运输                 100   同一控制
                                                                                 下企业合
                                                                                 并
上海盛龙船务有限公司         上海        上海         运输                 100   同一控制
                                                                                 下企业合
                                                                                 并
龙宇青吾（上海）贸易有限公   上海        上海         商品销     100             设立
司                                                    售
浙江龙宇新源石油化工有限公   浙江        浙江         商品销                60   设立
司                                                    售
瑞鸣贸易有限公司             香港        香港         商品销               100   设立
                                                      售
融屿贸易（上海）有限公司     上海        上海         商品销      61             设立
                                                      售
屿翼贸易（上海）有限公司     上海        上海         商品销                61   设立
                                                      售
LON-YERCO.,LTD               BVI         BVI          实业投     100             设立
                                                      资
AlfarResourcesCo.,Limited.   香港        香港         商品销                61   设立
                                                      售
MegaforceResourcesPte.Ltd.   新加坡      新加坡       商品销                61   设立
                                                      售
舟山万联石油化工有限公司     舟山        舟山         商品销      51             设立
                                          111 / 136
                                     2017 年半年度报告
                                                     售
北京金汉王技术有限公司      北京        北京         IDC 数据     100           非同一控
                                                     中心                       制下企业
                                                                                合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
（1）公司对浙江龙宇船务有限公司、上海盛龙船务有限公司间接持股比例合计为100%。
（2）浙江龙宇新源石油化工有限公司是舟山龙宇燃油有限公司持股60%的公司。
（3）瑞鸣贸易有限公司是龙宇青吾（上海）贸易有限公司持股100%的公司。
（4）屿翼贸易（上海）有限公司是融屿贸易（上海）有限公司持股100%的公司。
（5）AlfarResourcesCo.,Limited.是LON-YERCO.,LTD持股61%的公司。
（6）MegaforceResourcesPte.Ltd.是AlfarResourcesCo.,Limited.持股100%的公司。
（7）2016年6月，公司与浙江龙宇船务有限公司签订《股权转让协议》（简称“协议”）：浙江
龙宇船务有限公司收购公司持有的广东龙宇燃料油销售有限公司（以下简称“广东龙宇”）100%
股权，广东龙宇成为公司的二级孙公司，公司间接持股广东龙宇100%的股权。
（8）融屿贸易（上海）有限公司、屿翼贸易（上海）有限公司、AlfarResourcesCo.,Limited、
MegaforceResourcesPte.Ltd.根据合作框架协议，本期的利润分配比例为公司 71.76%，少数股东
28.24%。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股     本期归属于少数股      本期向少数股东宣 期末少数股东权
  子公司名称
                      比例              东的损益           告分派的股利        益余额
AlfarResources              39%        11,537,923.71                        70,811,738.94
融屿贸易                    39%        -9,501,255.32                        11,995,213.43
龙宇新源                    40%           261,898.07                         5,992,623.50
舟山万联                    49%           654,687.67                        15,803,683.66
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
                                         112 / 136
                  2017 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                      113 / 136
                                                                        2017 年半年度报告
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                                                  期初余额
                                                                      非
                                                                      流
子公司名称                  非流动资                                                                   非流动                                非流动
               流动资产                  资产合计        流动负债     动   负债合计      流动资产                资产合计       流动负债                 负债合计
                              产                                                                         资产                                  负债
                                                                      负
                                                                      债
AlfarResourc   1,205,381,                1,205,381,   1,006,011,60         1,006,011,6   827,290,22              827,290,22     668,777,05               668,777,05
esCo.,Limite       444.22                    444.22           6.00               06.00         0.32                    0.32           2.45                     2.45
d.
融屿贸易（上   511,205,27    2,140,84    513,346,12   471,293,687.         471,293,687   156,735,30    881,621   157,616,92     81,780,405   140,225     81,920,630
海）有限公司         6.95        8.77          5.72             90                 .90         7.29        .35         8.64            .23       .00            .23
浙江龙宇新源   94,516,789    299,061.    94,815,850   79,834,292.0         79,834,292.   123,381,54    314,400   123,695,94     109,369,12               109,369,12
石油化工有限          .23          59           .82              8                  08         2.49        .49         2.98           9.42                     9.42
公司
舟山万联石油   65,163,960    12,615.0    65,176,575   32,924,160.3         32,924,160.   157,841,82    137,693   157,979,51     127,063,19               127,063,19
化工有限公司          .94           1           .95              1                  31         2.03        .65         5.68           7.33                     7.33
                                                      本期发生额                                                            上期发生额
       子公司名称                                              综合收益总        经营活动现金                                        综合收益总        经营活动现
                              营业收入           净利润                                               营业收入         净利润
                                                                   额                流量                                                额              金流量
AlfarResourcesCo.,Limite    2,926,736,649.1    45,283,195.38   40,856,670.35     -538,952,692.7   2,585,159,597.2    22,488,536.7    25,526,773.4   140,115,730.6
d.                                        3                                                   1                 5               8               4
融屿贸易（上海）有限公司    5,165,682,745.0    -33,643,860.5   -33,643,860.5     -101,127,001.7   4,157,626,384.7    -5,365,984.5    -5,365,984.5   246,253,486.8
                                          4                9               9                  3                 1               6               6
浙江龙宇新源石油化工有限     298,393,361.07       654,745.18        654,745.18    18,165,612.88     141,785,321.09   2,045,045.38    2,045,045.38   -11,955,713.3
公司
                                                                             114 / 136
                                                                 2017 年半年度报告
舟山万联石油化工有限公司   358,376,781.79   1,336,097.29   1,336,097.29   -60,879,875.17
其他说明：
无
                                                                     115 / 136
                                   2017 年半年度报告
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
                                       116 / 136
                                      2017 年半年度报告
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                                          母公司对本企
                                                                         母公司对本企业
母公司名称        注册地     业务性质        注册资本     业的持股比例
                                                                         的表决权比例(%)
                                                              (%)
上海龙宇控   上海          实业投资           10,000.00           26.56            26.56
股有限公司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是刘振光
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
                                          117 / 136
                                  2017 年半年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                          其他关联方与本企业关系
上海龙达进出口贸易有限公司            母公司的控股子公司
上海龙达胜宝利光电有限公司            母公司的控股子公司
绥芬河中龙兴石化有限公司              母公司的控股子公司
上海小龙鱼教育有限公司                母公司的全资子公司
上海小暖文化创意有限公司              母公司的全资子公司
麓克贸易（上海）有限公司              母公司的全资子公司
上海泓策投资管理有限公司              母公司的全资子公司
香港龙辰投资贸易有限公司              母公司的全资子公司
浙江中兴石油有限公司                  股东的子公司
刘振光                                其他
徐增增                                其他
刘策                                  其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容              本期发生额           上期发生额
浙江中兴石油有限公司   销售燃料油                      308,807,628.31
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
                                         118 / 136
                                      2017 年半年度报告
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
    出租方名称         租赁资产种类        本期确认的租赁费              上期确认的租赁费
徐增增、刘策       办公室租赁                        937,894.74
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
公司与徐增增、刘策签订《上海市房屋租赁合同》，徐增增、刘策出租给公司的房屋（物产名称
汤臣金融大厦）坐落在上海市浦东新区（区/县）东方路710号（号/幢）25层（部位）。该办公楼
建筑面积为1027.68平方米。
租赁期限：自2016年3月1日起至2019年2月28日止。
租金、支付方式和期限：房屋的租金（不含物业管理费）：2016 年 1 月 1 日-2 月 29 日为装修免
租期，2016 年 3 月 1 日-2017 年 2 月 28 日月租金为人民币 160,000.00 元（大写：壹拾陆万元整）；
2017 年 3 月 1 日-2018 年 2 月 28 日月租金为人民币 165,000.00 元（大写：壹拾陆万伍仟元整）；
2018 年 3 月 1 日-2019 年 2 月 28 日月租金为人民币 170,000.00 元（大写：壹拾柒万元整）。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                        单位：元币种：人民币
                                                                          担保是否已经履行完
   被担保方         担保金额          担保起始日          担保到期日
                                                                                  毕
浙江龙宇新源石      9,500,000.00 2015/6/25             2018/6/25        是
油化工有限公司
浙江龙宇新源石     10,000,000.00 2015/6/25             2018/6/25         是
油化工有限公司
浙江龙宇新源石     10,000,000.00 2015/6/25             2018/6/25         是
油化工有限公司
浙江龙宇新源石      2,000,000.00 2015/6/25             2018/6/25         是
油化工有限公司
浙江龙宇新源石      9,500,000.00 2015/6/25             2018/6/25         是
油化工有限公司
浙江龙宇新源石      9,500,000.00 2015/6/25             2018/6/25         是
油化工有限公司
浙江龙宇新源石      9,500,000.00 2015/6/25             2018/6/25         是
油化工有限公司
浙江龙宇新源石      7,500,000.00 2015/6/25             2018/6/25         否
油化工有限公司
浙江龙宇新源石      7,000,000.00 2015/6/25             2018/6/25         否
油化工有限公司
浙江龙宇新源石      7,000,000.00 2015/6/25             2018/6/25         否
油化工有限公司
浙江龙宇新源石     11,000,000.00 2015/6/25             2018/6/25         否
油化工有限公司
                                           119 / 136
                                     2017 年半年度报告
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                         担保是否已经履行完
    担保方           担保金额        担保起始日           担保到期日
                                                                                 毕
上海龙宇控股有     42,800,000.00 2016/9/12           2017/9/12         否
限公司
上海龙宇控股有     28,500,000.00 2016/9/23           2017/9/23         否
限公司
上海龙宇控股有     60,000,000.00 2016/7/18           2017/7/17         否
限公司
上海龙宇控股有     30,000,000.00 2016/9/9            2017/1/18         否
限公司
上海龙宇控股有     40,000,000.00 2017/2/28           2018/2/27         否
限公司
上海龙宇控股有     30,000,000.00 2017/3/1            2017/5/12         是
限公司
上海龙宇控股有    125,000,000.00 2017/4/19           2017/8/18         否
限公司
关联担保情况说明
√适用 □不适用
上述关联担保均已经股东大会批准，未超过股东大会授权范围。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                    单位：万元币种：人民币
            项目                             本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                             147.07                 148.81
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                        期初余额
  项目名称         关联方
                                账面余额     坏账准备         账面余额         坏账准备
房租押金     徐增增             480,000.00                    480,000.00
房租尚未摊销                      96,315.78
                                         120 / 136
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(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
      项目名称                  关联方             期末账面余额     期初账面余额
其他应付款             徐增增                                               435,789.48
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
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十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
报告期内，公司主要业务板块分为大宗商品贸易和数据中心业务。大宗商品贸易板块包括油品贸
易业务与金属贸易业务。数据中心业务板块是公司实施“双核驱动、产投并举”的战略而开展的
产业转型和升级的重要举措。公司数据中心业务由全资子公司金汉王技术运营，以批发型（定制
方式）数据中心服务为主，零售型数据中心服务为辅。数据中心业务板块用于归集与 IDC 业务筹
建及运营相关的费用。
                                        122 / 136
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报告分部会计政策：
大宗商品贸易板块及数据中心业务板块之间没有关联业务发生，不存在分部间价格转移；
大宗商品贸易业务板块中油品贸易业务主要由公司本部及上海华东中油燃料油销售有限公司、大
连龙宇燃油有限公司、舟山龙宇燃油有限公司、广东龙宇燃料油有限责任公司、江阴龙宇燃油有
限公司、上海盛龙船务有限公司、上海紫锦船务有限公司、大连欧祥船务有限公司、浙江龙宇船
务有限公司、新加坡龙宇燃油有限公司、龙宇青吾（上海）贸易有限公司、浙江龙宇新源石油化
工有限公司及 2016 年 11 月新成立的舟山万联石油化工有限公司来实施。金属贸易业务由公司本
部及融屿贸易（上海）有限公司、屿翼贸易（上海）有限公司、Lon-Yer Co.,Ltd.、Alfar Resources
Co.,Ltd.、Megaforce Resources Pte.Ltd.五个子公司来实施。目前，数据中心业务板块由母公
司 IDC 项目组与 2016 年 11 月收购的北京金汉王技术有限公司来实施，其中在母公司 IDC 项目组
归集 IDC 项目募集资金利息收入及其他费用，作为数据中心业务板块的组成部分进行披露。这两
个业务板块之间不存在间接归属于各分部的费用需要分摊的情况。
                                        123 / 136
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(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                          单位：元 币种：人民币
           项目             大宗商品贸易(油品)   大宗商品贸易(金属)         数据中心业务     分部间抵销           合计
 一、营业收入                 1,137,738,758.30       7,464,558,759.44                                           8,602,297,517.74
 其中：对外交易收入           1,137,625,262.59       7,464,558,759.44                                           8,602,184,022.03
     其他业务                       113,495.71                                                                         113,495.71
 分部间交易收入
 二、营业成本                 1,127,192,037.32       7,434,300,828.36                                           8,561,492,865.68
 其中：对外交易成本           1,122,636,526.50       7,434,300,828.36                                           8,556,937,354.86
     其他业务                     4,555,510.82                                                                      4,555,510.82
 分部间交易成本
 三、资产减值损失                 1,746,051.34            -242,839.32                                               1,503,212.02
 四、折旧费和摊销费               9,334,164.82             158,557.50         3,813,529.26                         13,306,251.58
 五、利润总额                    -4,922,795.38          10,122,790.68        29,696,594.67                         34,896,589.97
 六、所得税费用                   3,541,565.30          -1,536,061.21                                               2,005,504.09
 七、净利润                      -8,464,360.68          11,658,851.89        29,696,594.67                         32,891,085.88
 八、归属于母公司净利润          -9,380,946.42           8,372,132.83        29,696,594.67                         28,687,781.08
 九、资产总额                 3,734,125,246.14       1,718,697,541.74       677,515,809.01                      6,130,338,596.89
 十、负债总额                   409,664,045.17       1,477,313,228.90           692,002.08                      1,887,669,276.15
                                                            124 / 136
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(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                       125 / 136
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                             期末余额                                                          期初余额
                        账面余额                 坏账准备                                 账面余额                 坏账准备
    种类                                                           账面                                                              账面
                                   比例                  计提比                                      比例                  计提比
                      金额                     金额                    价值              金额                    金额                    价值
                                   (%)                    例(%)                                      (%)                    例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 452,491,334.30    96.25     128,448.14    0.03 452,362,886.16 377,962,811.74        95.52                          377,962,811.74
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但 17,640,541.06      3.75 17,640,541.06 100.00                   0.00 17,740,541.06    4.48 17,740,541.06 100.00                 0.00
单独计提坏账准备
的应收账款
      合计       470,131,875.36     /      17,768,989.20   /      452,362,886.16 395,703,352.80       /      17,740,541.06      /   377,962,811.74
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
                                                                    126 / 136
                                     2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
          账龄
                               应收账款                  坏账准备            计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
半年以内                      114,008,397.18
半年-1 年以内（含 1 年）        2,568,962.76                128,448.14
1 年以内小计                  116,577,359.94                128,448.14
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                116,577,359.94                128,448.14
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 128,448.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 100,000 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
      单位名称               收回或转回金额                            收回方式
武汉宇滨燃油有限公                       100,000.00        银行收到法院执行款
司
    合计                                100,000.00                   /
其他说明
无
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
                                         127 / 136
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 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 410,153,670.88 元，占应收账款期末余额合计
数的比例 87.24%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 0.00 元。
                                                                                   占应收账款
            单位名称             与本公司关系             金额            时间
                                                                                   的比例(%)
第一名                         集团内子公司            243,859,405.20   半年以内     51.87%
第二名                         客户                     62,215,412.54   半年以内     13.23%
第三名                         客户                     42,229,971.90   半年以内      8.98%
第四名                         集团内子公司             31,548,881.24   半年以内      6.71%
第五名                         集团内子公司             30,300,000.00   半年以内      6.45%
              合计                                     410,153,670.88                87.24%
 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
                                        128 / 136
                                                                2017 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                             期末余额                                                        期初余额
                         账面余额                  坏账准备                               账面余额                 坏账准备
     类别                                                               账面                                                           账面
                                                         计提比例                                                        计提比例
                     金额        比例(%)       金额                     价值            金额      比例(%)      金额                    价值
                                                            (%)                                                             (%)
单项金额重大并                                                                      28,983,668.50   50.44 14,429,345.34      49.78 14,554,323.16
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征     905,323.14       34.24                            905,323.14 26,734,991.61        46.53                              26,734,991.61
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大    1,738,966.29      65.76 1,738,966.29      100.00                   1,738,966.29     3.03 1,738,966.29        100.00           0.00
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计        2,644,289.43      /       1,738,966.29    /        905,323.14 57,457,626.40        /       16,168,311.63      /       41,289,314.77
                                                                     129 / 136
                                   2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
              账龄
                                     其他应收款         坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
半年以内                                317,423.14
半年-1 年以内（含 1 年）
1 年以内小计                            317,423.14
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
              合计                      317,423.14
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 14,429,345.34 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
         单位名称                   转回或收回金额                  收回方式
赵某                                        14,429,345.34 收到控股股东代付款，确认资本
                                                           公积
           合计                             14,429,345.34              /
其他说明
无
                                       130 / 136
                                     2017 年半年度报告
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
         款项性质                     期末账面余额                  期初账面余额
备用金/押金等                                   587,900.00                    610,668.00
往来款                                        1,877,940.09                 27,779,028.88
其他                                            178,449.34                 29,067,929.52
           合计                               2,644,289.43                 57,457,626.40
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                             占其他应收款
                                                                            坏账准备
    单位名称         款项的性质     期末余额         账龄    期末余额合计
                                                                            期末余额
                                                             数的比例(%)
第一名              往来款       1,738,966.29 4-5 年                 65.76  1,738,966.29
第二名              房租押金及租   576,315.78 半年以内               21.79
                    金计提                    /1-2 年
第三名              运费            79,040.00 半年以内               2.99
第四名              咨询服务费      52,688.80 半年以内               1.99
第五名              保证金          51,781.00 1-2 年                 1.96
         合计             /      2,498,791.87     /                 94.49   1,738,966.29
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
  项目                   期末余额                                 期初余额
                                         131 / 136
                                     2017 年半年度报告
                          减值                                   减值
             账面余额              账面价值         账面余额              账面价值
                          准备                                   准备
对子公司 1,380,288,735.64 0.00 1,380,288,735.64 1,350,288,735.64 0.00 1,350,288,735.64
投资
对联营、
合营企业
投资
  合计 1,380,288,735.64 0.00 1,380,288,735.64 1,350,288,735.64 0.00 1,350,288,735.64
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                            本期    减值
                                                     本期                   计提    准备
被投资单位         期初余额          本期增加                  期末余额
                                                     减少                   减值    期末
                                                                            准备    余额
上海华东中          4,500,000.00                               4,500,000.00
油燃料油销
售有限公司
大连龙宇燃          5,000,000.00                               5,000,000.00
油有限公司
舟山龙宇燃         58,000,000.00                              58,000,000.00
油有限公司
江阴龙宇燃          2,000,000.00                               2,000,000.00
油有限公司
上海紫锦船         48,867,190.44                              48,867,190.44
务有限公司
大连欧祥船          4,085,633.62                               4,085,633.62
务有限公司
新加坡龙宇         60,658,680.00                              60,658,680.00
燃油有限公
司
龙宇青吾           27,229,953.58                              27,229,953.58
（上海）贸
易有限公司
lon-yer            75,847,278.00                              75,847,278.00
融屿贸易           48,800,000.00                              48,800,000.00
（上海）有
限公司
舟山万联石         15,300,000.00                              15,300,000.00
油化工有限
公司
北京金汉王    1,000,000,000.00     30,000,000.00            1,030,000,000.00
技术有限公
   合计      1,350,288,735.64      30,000,000.00            1,380,288,735.64
                                         132 / 136
                                     2017 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                  本期发生额                            上期发生额
       项目
                              收入             成本               收入             成本
主营业务                 798,995,060.35   794,190,556.02     786,828,688.58 762,136,246.23
其他业务                     891,527.97             0.00         840,103.86             0.00
    合计             799,886,588.32   794,190,556.02     787,668,792.44   762,136,246.23
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                             本期发生额                上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                 15,363,040.18
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益                                                   806,053.51
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财收益                                                 35,373.69               121,260.05
                  合计                                   35,373.69            16,290,353.74
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                                金额                    说明
                                          133 / 136
                                   2017 年半年度报告
非流动资产处置损益                                      -7,306.62
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                    50,285.26
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                5,220,913.94
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转                   100,000.00
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   540,592.91
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                         -228,943.39
少数股东权益影响额                                 -1,573,731.52
                合计                                4,101,810.58
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
                                       134 / 136
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2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                       每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）         基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                0.70                0.0650                    0.0650
利润
扣除非经常性损益后归属于                0.60                0.0557                    0.0557
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       135 / 136
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                         第十一节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
                   员）签名并盖章的财务报表
    备查文件目录
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
                   公告的原稿
                                                           上海龙宇燃油股份有限公司
                                                                     董事长：徐增增
                                               董事会批准报送日期：2017 年 8 月 23 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   136 / 136

附件：公告原文

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