2017 年半年度报告
公司代码：600227 公司简称：赤天化
贵州赤天化股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人丁林洪、主管会计工作负责人王贵昌及会计机构负责人（会计主管人员）吴善华
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
无
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 33
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 33
第十节 财务报告........................................................................................................................... 34
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 138
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、赤天化 指 贵州赤天化股份有限公司
渔阳公司 指 贵州渔阳贸易有限公司
赤天化集团 指 贵州赤天化集团有限责任公司
圣济堂 指 贵州圣济堂制药有限公司
桐梓化工 指 贵州赤天化桐梓化工有限公司
赤水分公司 指 贵州赤天化股份有限公司赤水化工分公司
圣济泽 指 贵州圣济泽药业有限公司
气头 指 以天然气为主要原料的合成氨生产装置
煤头 指 以煤为主要原料的合成氨生产装置
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 贵州赤天化股份有限公司
公司的中文简称 赤天化
公司的外文名称 GUIZHOU CHITIANHUA CO.,LTD
公司的外文名称缩写 CHTH
公司的法定代表人 丁林洪
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴善华 万翔
联系地址 贵州省贵阳市观山湖区阳关大 贵州省贵阳市观山湖区阳关大
道28号赤天化大厦 道28号赤天化大厦
电话 0851-84398386 0851-84396315
传真 0851-84391503 0851-84391503
电子信箱 shanhua_wu@sina.com 22923658@qq.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 贵州省贵阳市新添大道310号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 贵州省贵阳市观山湖区阳关大道28号赤天化大厦
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.chth.com.cn
电子信箱 Cth_zqb@163.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
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网址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 赤天化
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 628,839,700.74 1,604,619,628.29 -60.81
归属于上市公司股东的净利润 2,986,980.02 -47,371,295.63 106.31
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -51,236,121.11 -144,325,849.86 135.50
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -156,868,776.67 46,127,223.69 -440.08
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,674,802,045.38 4,674,602,799.42 0.01
总资产 7,207,455,008.51 7,214,444,187.51 -0.10
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0017 -0.0336 103.45
稀释每股收益（元／股） 0.0017 -0.0336 103.45
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0295 -0.1510 80.46
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.06 -1.55 增加1.61个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -1.10 -5.15 增加4.05个百分
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 51,560,167.12
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 2,560,748.00
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 616,574.27
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收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -514,388.26
合计 54,223,101.13
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要产品
1、化肥化工业务：主要从事尿素和甲醇的生产、销售；
2、医药制药业务：主要从事药品、医疗器械和保健品的生产与销售。
报告期内，公司主要业务未发生变化。
（二）公司主要经营模式：
1、化肥化工业务：公司是贵州省最大的氮肥生产企业，公司化肥化工生产基地分别是以天然
气为原料生产的赤水化工分公司（年产 63 万吨尿素）和以煤为生产原料的公司全资子公司桐梓化
工（年产 52 万吨尿素、30 万吨甲醇）。
（1）采购模式：赤水化工分公司生产主要原料为天然气，主要产品为尿素。赤水化工分公司
原料的采购模式相对比较单一，天然气由中石油西南油气田分公司按国家计划供给，采取按月支
付预付款的方式采购；
桐梓化工生产主要原料为煤，主要产品为尿素及甲醇。原料煤的采购则是按月结的方式由煤
炭生产企业直接供货。
（2）生产模式：由于化肥化工生产工艺复杂，生产过程多是高温高压、低温负压并连续性强，
所以公司生产必须保持连续稳定长周期运行。
（3）销售模式：公司尿素产品销售模式主要采取经销模式，通过有实力并有一定渠道的经销
商占领市场；公司甲醇产品销售模式则主要采取经销和直销两种模式，通过有实力并有一定渠道
的经销商占领市场，同时向有条件的厂家和终端客户直接销售，获取部份终端市场份额。
2、医药制药业务：公司是贵州省重要的医药制造企业，公司医药制造企业是以生产治疗糖尿
病药为主的圣济堂制药。
（1）采购模式：遵循 GMP 的要求进行原材料的采购，首先根据销售情况制定生产计划，再根
据生产计划制定原辅料的采购计划。
圣济堂所使用的原料、辅料以及直接接触药品的包装材料均严格遵守《药品生产管理规范》
的规定，从具有相关资质的企业采购。一般采用以下方式保证货源质量及供货价格的稳定：①优
先选择与规模较大且声誉较好的大公司合作；②多家比价，全面比较价格、物流、质保、性能等
重要指标；③随时跟踪物料价格，在物料价格低点时与供货商沟通备货，降低采购单价。
采购物料到货以后，由采购部门、仓储部门按 GMP 规定进行初步验收，如核对品名、数量、
规格、包装状况等，并按规定通知质检部门进行取样检验，验收合格后方能办理入库手续。
圣济堂制定有完善的物料存储管理制度，物料由仓储部门按照物料的技术要求进行存储，存
储过程中仓库管理人员对物料进行巡查和记录，并定期进行盘点，对盘点中出现的差异进行调查，
分析原因，明确责任，保证物料的安全。
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（2）生产模式:实施以销定产的生产模式，执行内部计划管理工作流程，以销售部门确定的
内部订单和交货时间为依据组织生产。生产部每年根据销售计划制定全年生产计划，并分解到月，
每月参考销售计划、库存量、年初计划、生产设备情况制定下月生产计划。每月在执行生产计划
过程中若出现特殊情况，通过上报审批可以适当调整。
圣济堂制定了严格的生产管理制度，从生产准备阶段的技术管理、生产过程的技术管理、清
场管理和生产记录管理等各个环节均有严格的规定，以保证整个生产过程严格按照 GMP 规范及公
司制定的产品生产工艺规程和生产操作标准进行生产操作。
（3）销售模式:销售模式为经销模式。经销模式是圣济堂将产品以买断方式销售给具有 GSP
认证的药品流通企业和各地区保健/食品经销商，与药品流通企业及经销商直接进行货款结算，药
品流通企业及经销商通过其销售渠道将药品最终销售至医院、药店、诊所等零售终端。
对于产品的销售推广，圣济堂通过组建专业的销售团队，负责产品市场开发、维护，制定年度的
营销计划，以及销售管理和售后服务、货款回笼。目前，圣济堂的销售网络遍布全国主要城市，
已形成了比较完善的销售网络和渠道、稳定的客户群。此外，营销人员对药店、诊所、医院、药
品流通企业、经销商进行跟踪服务，帮助主要产品在零售终端的促销、店员沟通等服务工作，使
公司产品能够快速、全面地到达终端，使药店、诊所、医院在为患者提供医疗服务时推荐使用公
司产品。同时圣济堂也通过促销、公关活动、患者教育等方式传播公司产品的特点和适应症，树
立公司品牌，提升患者选择圣济堂产品的意愿，最终实现药品的推广销售。
报告期内，公司经营模式未发生变化。
（三）行业情况：
1、化肥化工行业：
（1）化肥是重要的农业生产资料，是农业生产发展和国家粮食安全的重要保障。化肥行业的
产值及占经济总量的比重虽一直较低，但在农业大国中的地位依然不可动摇，化肥行业是国民经
济的基础行业，它直接与农业生产相关联，关系到国家的粮食安全问题，化肥安全具有一定的国
家战略高度。化肥行业主要包括氮肥、磷肥、钾肥、复合肥等 4 个子行业。从产品结构来看，公
司化肥业务属于氮肥行业，主导产品为尿素。
报告期内，受尿素生产企业开工率低、原材料价格上涨成本推动、短暂工业需求拉动以及春
耕用肥等多种因素综合影响，国内尿素市场呈现短暂回暖走势，4 月中旬尿素价格触底回升，产
品价格同比有所上涨，但由于受尿素产能过剩、产品下游需求不足等因素的影响，上半年尿素市
场竞争激烈，价格在 1500 元-1900 元之间波动，尿素价格总体依然低迷。
（2）公司主要产品甲醇用途广泛，是基础的有机化工原料和优质燃料。主要应用于精细化工，
塑料等领域，用来制造甲醛、醋酸、氯甲烷、甲氨、硫酸二甲脂等多种有机产品，也是农药、医
药的重要原料之一。甲醇在深加工后可作为一种新型清洁燃料。
报告期内，国内甲醇市场行情基本呈现先扬后抑走势，价格在 2000 元-2800 元之间宽幅振荡，
年中附近因传统需求淡季及产能过剩等因素制约市场行情持续下行。同时，迫于供给侧改革和环
保压力，上半年国内煤矿处于整治阶段，不合规的中小煤矿处于关停状态，给煤化工原料供应带
来较大的压力，也对公司甲醇生产经营带来了较大的影响。
2、医药制药行业
随着经济发展和居民生活水平的提高，医药产业体量不断扩大，医药工业总产值占 GDP 的比
重也不断上升。由于国内和国际市场对药品市场需求和消费将继续增加，医药行业将继续稳步发
展，在国民经济中的地位不断提升。
公司制药企业圣济堂的产品主要涵盖糖尿病药类的大部分品种，在糖尿病药物细分市场领域
有较强的市场竞争优势，主导产品有盐酸二甲双胍肠溶片、盐酸二甲双胍片、格列美脲片、盐酸
罗格列酮片等。
目前，糖尿病依然为一种无法治愈的疾病，糖尿病患者数量呈现不断上升的趋势。随着人们
健康意识的提高，越来越多的人进行系统的治疗，我国未来糖尿病药物市场规模将保持持续高速
增长态势。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）化肥化工行业：
1.品牌优势：公司主导产品\"赤\"牌尿素在全国同行业内有较高的声誉。\"赤\"牌尿素在贵州市
场占有率高，品牌效应较强，客户忠诚度高，价格具有风向标作用。
2.生产技术管理优势：公司现有化肥装置的运行管理水平一直位居同行业前列，能耗控制居
同类装置先进水平；公司长期不懈的安全生产管理和优良的生产技术骨干队伍，保持了企业较高
的生产技术管理水平，确保了装置长周期低成本运行；
（二）医药制药行业：
1、糖尿病领域专业竞争优势：圣济堂产品涵盖糖尿病药类的大部分品种，在糖尿病药物细分
市场领域形成了较强的市场竞争优势。圣济堂拥有多个省级知名产品，其中“圣平”格列美脲片、
“圣敏”盐酸罗格列酮片、“圣妥”盐酸二甲双胍肠溶片，分别被评为贵州省名牌产品；“圣敏”
盐酸罗格列酮片、“圣特”盐酸二甲双胍肠溶片，分别荣获贵州省知名商标。
2、多品种优势：自成立以来，圣济堂已成为集医药研究和生产为一体的国内知名专业化企业。
经过近 20 年的发展，圣济堂的产品除了糖尿病药物之外，其他主要产品还包括血糖仪系列、独家
苗药系列和保健品系列等产品。结合医药健康产业的发展趋势，圣济堂主打糖尿病系列药品的同
时，形成了多品种协同发展的良好格局。其中，衡之源保健品主要功能为辅助降血糖，成为糖尿
病药品的辅助性产品，带给糖尿病患者新的降血糖方式。
3、营销网络优势：经过近 20 年的发展，圣济堂建立了完善的销售网络，30 多个办事处涵盖
全国大部分省、直辖市及自治区。在此基础上，圣济堂合理的运用了营销战略，科学规范地指导
企业营销工作，拓宽市场渠道，使公司产品的市场占有率不断提高。
4、质量优势：圣济堂始终按照 GMP 标准规范组织生产，制定了完善的质量管理制度，质量管
理体系符合“ISO9001:2008”标准，并严格执行国家相关药品标准，保障了药品的质量。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，国内尿素市场因受产能过剩、需求下滑、出口疲软等不利因素影响，尿素产品价
格整体依然低迷；报告期内，国内甲醇市场行情基本呈现先扬后抑走势，年中附近因传统需求淡
季及产能过剩等因素制约市场行情持续下行；同时，因受国际原油价格波动、资金政策以及烯烃
企业外采波动、环保检查等多种因素共同影响于市场，导致上半年甲醇市场波动较大，价格在 2000
元-2800 元之间宽幅振荡。此外，迫于供给侧改革和环保压力，上半年国内煤矿处于整治阶段，
致使煤炭供应紧张，给公司原材料采贮带来较大压力，加上煤炭价格持续上涨，导致公司化肥化
工产品生产成本大幅上升。面对愈加困难的经营环境，公司积极应对并采取有效措施，尽力将市
场因素变化对公司化肥化工业务经营产生的不利影响降至最低程度。一是强化生产管理，优化工
艺操作，确保公司“煤头”生产装置稳定运行；二是抓好技改技措工作，不断挖掘节能增效潜力。
通过对氨法脱硫技改工程、工业锅炉掺烧细渣节煤改造等项目的优化改进，取得了较好的节能降
耗效果；三是加大煤炭采购协调力度，尽力增加煤炭采贮量，为生产装置的安稳运行提供原料保
障；四是紧抓产品市场机遇，适时调整营销策略，以期获取产品销售的最大效益。
报告期内，借助主要产品市场需求持续增长、国家政策推动等有利因素，公司持续加强市场
推广力度，不断优化产品结构，公司制药业务继续保持较好的发展态势。报告期内，圣济堂药品
因中标省份增加、市场地位和品牌影响力逐步提升。与此同时，通过加强圣济堂营销队伍的建设
与培训，增强研发力量，不断提升公司制药业务的核心竞争力。报告期内，随着 2017 版医保目录
的颁布，公司主要糖尿病产品品种均在医保目录中，其中：格列美脲片由 2009 版的乙类目录（乙
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类 346 号）升为 2017 版甲类（甲类 114 号），复方板蓝根颗粒进入医保乙类目录（2017 版医保
目录中成药部分清热解毒剂乙类第 87 号），这都将对公司的医药生产经营产生较为积极的影响。
报告期内，生产尿素 15.74 万吨，同比减幅 47.76%；销售尿素 19.73 万吨，同比减幅 39.31%；
生产甲醇 0.24 万吨,同比减幅 98.05%；销售甲醇 1.52 万吨,同比减幅 86.65%；生产药品 1,380.78
万盒,同比减幅 17.31%；销售药品 1,381.59 万盒，同比减幅 3.43%。
报告期内，实现营业收入 62,883.97 万元，比上年减少 97，577.99 万元，同比减幅 60.81%，
营业收入同比减少的原因主要是上年末转让原控股子公司康心药业股权导致本期会计报表合并范
围同比减少以及报告期内公司化肥化工产品产销量同比减少所致；实现归属于母公司所有者的净
利润 298.70 万元，同比增加 5,035.83 万元。归属于母公司所有者的净利润同比扭亏为盈的主要
原因：一是公司本期确认了对原控股子公司康心药业的股权转让投资收益，致使公司本期投资收
益同比大幅增加；二是由于公司偿还了部分银行借款，导致本期财务费用同比大幅减少。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 628,839,700.74 1,604,619,628.29 -60.81
营业成本 414,576,789.56 1,306,636,247.88 -68.27
销售费用 97,506,860.92 124,878,022.07 -21.92
管理费用 112,415,264.17 105,730,381.36 6.32
财务费用 31,217,117.56 79,370,307.02 -60.67
经营活动产生的现金流量净额 -156,868,776.67 46,127,223.69 -440.08
投资活动产生的现金流量净额 72,997,665.12 298,914,670.55 -75.58
筹资活动产生的现金流量净额 91,875,811.83 -417,496,401.61 122.01
研发支出 1,644,698.52 71,379.48 2,204.16
营业收入变动原因说明:同比减少的原因主要是上年末转让原控股子公司康心药业股权导致本期
会计报表合并范围同比减少以及报告期内公司化肥化工产品产销量同比减少所致。
营业成本变动原因说明:同比减少的原因主要是上年末转让原控股子公司康心药业股权导致本期
会计报表合并范围同比减少所致。
销售费用变动原因说明:同比减少的原因主要是上年末转让原控股子公司康心药业股权导致本期
会计报表合并范围同比减少所致。
管理费用变动原因说明:同比增加的原因主要是 2017 年 1、2 月份桐梓化工暂停生产，其停车费用
计入管理费用科目所致。
财务费用变动原因说明:同比减少的原因是公司偿还了部分银行借款，支付借款利息同比减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比减少的原因主要是销售商品收到的现金同比减
少以及会计报表合并范围同比减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比减少的原因主要是本期较上期取得的股权转让
款减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比增加的原因主要是本期取得的往来借款同比增
加所致。
研发支出变动原因说明:同比增加的原因主要是陆续取得新药研发临床批件，资本化研发支出增加
所致。
无变动原因说明:无
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
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2016 年 12 月 20 日公司与贵阳市医药电商服务有限公司签订股权转让协议,以 13,320 万元转
所持康心药业有限公司 29.60%股权,由于 2016 年 12 月 22 日仅收到转让首付价款 320 万元,不满
足股权转让投资收益确认条件；截止到 2017 年 6 月 30 日又收到转让价款 8,000 万元,累计收到转
让价款 8,320 万元,已取得购买价款的大部分金额,满足确认股权转让投资收益条件，本期已确认
此次股权转让投资收益 5,157.21 万元。
(2) 其他
√适用 □不适用
主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
化工 334,751,266.57 362,912,518.63 -8.41 -44.18 -39.83 减少
7.84 个
百分点
医药制造 277,293,713.57 47,168,893.33 82.99 -2.68 -17.80 增加
3.135 个
百分点
药品配送 - - - -100.00 -100.00 -
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
尿素 291,714,670.37 312,789,931.69 -7.22 -32.70 -21.57 减少
15.22
个百
分点
甲醇 36,790,752.81 36,916,210.28 -0.34 -76.13 -80.53 增加
22.63 个
百分点
硫磺 1,117,624.97 2,429,135.91 -117.35 -75.29 -33.77 减少
136.26
个百分
点
硫酸铵 5,128,218.42 10,777,240.75 -110.16 -32.46 -3.04 减少
63.76
个百
分点
西药 187,171,949.10 17,473,274.80 90.66 25.03 -7.81 增加 3.33
个百分点
中药 42,211,249.84 15,532,300.69 63.20 -10.41 33.12 减少
12.03 个
百分点
保健品 38,956,923.11 10,922,445.89 71.96 -40.15 -41.21 增加
0.50 个
百分点
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医疗器械 8,953,591.52 3,240,871.95 63.80 -61.12 -60.40 减少
0.66 个
百分点
医药配送 - - -100.00 -100.00 -100.00 -
2017 上半年前五名客户销售额占年度销售总额情况表
序
客户名称 销售金额（万元） 占收入比重（%）
号
1 贵州省农业生产资料有限责任公司 10,478.98 17.12
2 福建省泉州市医药有限责任公司 4,006.56 6.55
3 贵州国农农资有限责任公司 2,069.32 3.38
4 贵州安顺丰田农资有限公司 1,441.78 2.36
5 广东万洋药业有限公司 1,105.90 1.81
合计 19,102.54 31.21
2017 年上半年前五名供应商采购金额及占采购总额的比例情况表
占采购总额
序号 供应商名称 采购金额（万元） 采购品种
比重（%）
1 陕西榆林能源集团榆神煤电有限公司 13,249.40 37.62 煤炭
2 桐梓县恒通工贸有限公司 9,533.49 27.07 煤炭
3 贵州易成物资商贸有限公司 1,465.06 4.16 煤炭
4 贵州金辰钰袁中药材有限公司 913.09 2.59 原料药
5 贵州顺通工贸有限公司 618.76 1.76 煤炭
合计 25,779.80 73.21
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上期期 本期期末
情
末数占 末数占 金额较上
况
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变
说
的比例 的比例 动比例
明
（%） （%） （%）
货币资金 721,267,154.28 10.01 245,510,368.55 3.09 193.78
应收票据 3,397,981.39 0.05 64,365,012.62 0.81 -94.72
应收帐款 550,246,251.08 7.63 853,371,264.71 10.73 -35.52
预付款项 164,997,274.91 2.29 324,838,243.23 4.09 -49.21
其他应收款 208,039,442.95 2.89 152,037,325.31 1.91 36.83
存货 288,704,492.21 4.01 666,538,636.01 8.38 -56.69
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2017 年半年度报告
可供出售的金融 6,795,500.00 0.09 9,910,500.00 0.12 -31.43
资产
投资性房地产 209,428,030.26 2.91 324,660,920.93 4.08 -35.49
在建工程 39,127,270.07 0.54 71,982,585.59 0.91 -45.64
开发支出 2,862,505.33 0.04 71,379.48 0.00 3,910.26
递延所得税资产 34,789,941.19 0.48 15,185,547.41 0.19 129.10
其他非流动资产 66,542,955.00 0.92 - - 100.00
短期借款 338,850,000.00 4.70 210,850,000.00 2.65 60.71
应付票据 - - 381,441,879.92 4.80 -100.00
应付帐款 419,040,491.09 5.81 1,138,465,151.0 14.32 -63.19
应付利息 5,074,124.99 0.07 435,000.00 0.01 1,066.47
其他应付款 700,442,285.72 9.72 295,482,720.66 3.72 137.05
一年内到期的非 45,000,000.00 0.62 1,536,554,781.0 19.33 -97.07
流动负债
其他流动负债 397,484.07 0.01 4,310,718.46 0.05 -90.78
实收资本（或股 1,736,319,081. 24.09 950,392,526.00 11.95 82.69
本）
资本公积 2,518,645,198. 34.95 1,357,862,618.1 17.08 85.49
51
未分配利润 118,476,977.66 1.64 5.25
417,652,893.39 -71.63
少数股东权益 -1,538,821.50 -0.02 2.35
186,909,210.93 -100.82
其他说明
（1）货币资金：同比增加的原因主要是非公开发行股票募集资金所致。
（2）应收票据：同比减少的原因主要是银行承兑汇票转让及到期贴现所致。
（3）应收帐款：同比减少的原因主要是上年末转让原控股子公司康心药业股权导致本期会计报表
合并范围同比减少所致。
（4）预付款项：同比减少的原因主要是采购原材料减少所致。
（5）其他应收款：同比增加的原因主要是应收子公司股权转让款所致。
（6）存货：同比减少的原因主要是上年末转让原控股子公司康心药业股权导致本期会计报表合并
范围同比减少以及产品销售所致。
（7）可供出售金融资产:同比减少的原因主要是上年末转让原控股子公司康心药业股权导致本期
会计报表合并范围同比减少所致。
（8）投资性房地产：同比减少的原因主要是上年末转让原控股子公司康心药业股权导致本期会计
报表合并范围同比减少所致。
（9）在建工程：同比减少的原因主要是在建工程转为固定资产所致。
（10）开发支出：同比增加的原因是新药品研发支出所致。
（11）递延所得税资产：同比增加的原因是资产减值准备形成的可抵扣暂时性的差异增加所致。
（12）其他非流动资产：同比增加的原因主要是预付土地款增加所致。
（13）短期借款：同比增加的原因是本期新增贷款所致。
（14）应付票据：同比减少的原因主要是上年末转让原控股子公司康心药业股权导致本期会计报
表合并范围同比减少所致。
（15）应付账款：同比减少的原因主要是支付原材料款同比减少以及上年末转让原控股子公司康
心药业股权导致本期会计报表合并范围同比减少所致
（16）应付利息：同比增加的原因是应付银行等金融机构借款利息增加所致。
（17）其他应付款：同比增加的原因主要是取得赤天化集团往来款所致。
（18）一年内到期的非流动负债：同比减少的原因是子公司偿还到期银行借款所致。
（19）其他流动负债：同比减少的原因主要是预提费用减少所致。
（20）股本：同比增加的原因主要是非公开发行股票募集配套资金所致。
（21）资本公积：同比增加的原因主要是非公开发行股票资本溢价计入本科目所致。
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2017 年半年度报告
（22）未分配利润：同比减少的原因主要是经营性业绩亏损所致。
（23）少数股东权益：同比减少的原因主要上年末转让原控股子公司康心药业股权导致本期会计
报表合并范围同比减少所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,610,000.00 信用证保证金
应收票据
存货
固定资产 2,793,606,537.85 贷款抵押
无形资产 4,502,880.98 贷款抵押
合计 2,799,719,418.83 /
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
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1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
公司名称 公司类 所处 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 行业
桐梓化工 全资子 煤化 合成氨、尿素、硫酸铵等化学肥料，甲 377,800.00 508,443.41 246,673.66 28,366.81 -13,205.49 -12,872.58
公司 工 醇、硫酸、工业用氮、工业用氨、工业
用氢等基础化学产品及其深加工产品、
副产品的生产、销售、技术开发。
圣济堂 全资子 医药 生产中西成药、保健品，II 类临床检验 14,577.00 99,914.49 59,279.83 27,730.51 10,352.22 8,772.35
公司 制造 分析仪器，卫生用品类产品，销售本企
业自产产品
圣济泽 全资子 医药 生产销售原料药 1,000.00 20.00 - - - -
公司 制造
贵州桐梓槐子 参股公 采矿 煤炭建设项目投资、工矿产品、矿山设 6,256.00 8,193.09 6,256.00 - - -
矿业有限责任 司 业 备及备件销售
公司
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（一）化肥化工：
近年来，尿素市场受国家政策面影响的因素越来越小，行业竞争愈加激烈。报告期内，因煤
矿产业去产能的因素影响，公司“煤头”原料采购受到了一定的影响，制约着公司的正常经营发
展；同时，产能过剩依旧是影响化肥行业的重要因素，加上国际尿素价格的下行空间，出口产品
回流国内市场，致使化肥行业行情依然低迷。以上因素都给公司的生产经营造成重大影响。
（二）医药制药：
公司制药业务所处行业容易受到国家以及地方有关政策的影响，特别是医疗卫生、医疗保障、
医药流通体制改革的影响。如果国家对医药制造的行业性政策或监管模式发生变化，则可能会对
公司制药业务的经营业绩产生不利影响；医药制造行业属于完全竞争市场，竞争对手众多，市场
竞争环境复杂，存在一定程度的经营风险。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2016 年年度股东大会 2017-2-16 www.sse.com.cn 2017-2-17
2017 年第一次临时股东大会 2017-6-22 www.sse.com.cn 2017-6-23
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增
股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
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三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺 承诺 承诺时间及
履行期 时严格 说明未完 行应说
背景 类型 方 内容 期限
限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
股份限 渔阳 赤天化拟发行股份购买本公司持有的圣济堂100%股权；另外，赤天化拟 2016-9-14/ 是 是 无 无
售 公司 发行股份募集配套资金，本公司拟认购本次非公开发行股票总股数的10% 2016-10-19
至50%。本公司作为赤天化发行股份购买资产的交易对方和募集配套资金 期限：36 个
的认购对象，现作出如下承诺与保证： 月
1、发行股份购买资产部分
本次交易完成后，本公司在本次交易中认购的赤天化股份自本次发行结
束之日起三十六个月内或本公司盈利预测补偿义务履行完毕之日前（以
较晚者为准）将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转
与重
让或通过协议方式转让，也不委托他人管理本公司持有的赤天化股份。
大资
在上述股份锁定期内，由于赤天化送红股、转增股本等原因而增加的股
产重
份数量，亦应遵守上述承诺。
组相
本次交易完成后6个月内如赤天化股票连续20个交易日的收盘价低于发
关的
行价，或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的，本公司通过本次
承诺
交易取得的赤天化股份的锁定期自动延长至少6个月。
如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件
调查结论明确以前，本公司不转让其在赤天化拥有权益的股份，并于收
到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交
赤天化董事会，由董事会代为向证券交易所和登记结算公司申请锁定，
本公司未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证
券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息并申请锁
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2017 年半年度报告
定，董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账
户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份，如调查
结论发现本公司存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关
投资者赔偿安排。
若中国证监会等监管机构对上述本公司认购的赤天化股份锁定期另有要
求的，本公司认购上述股份的锁定期将根据中国证监会等监管机构的监
管意见进行相应调整且无需再次提交赤天化董事会、股东大会审议。
2、募集配套资金部分
本次配套融资中，本公司认购的本次发行的股份自发行结束之日起三十
六个月内不得转让。
股份限 赤天 本人作为赤天化的董事、监事及高级管理人员，现作出如下承诺与保证： 2016-01-12 是 是 无 无
售 化全 如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者 期限：重大
体董 重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件 资产重组期
事、 调查结论明确以前，本人不转让其在赤天化拥有权益的股份，并于收到 间
监 立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交赤
事、 天化董事会，由董事会代为向证券交易所和登记结算公司申请锁定，本
高级 人未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交
管理 易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定，董事
人员 会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息的，
授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份，如调查结论发现本
人存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
股份限 赤天 赤天化集团本次交易前持有的赤天化 272,039,210 股股份自本次交易实施 2016-01-12 是 是 无 无
售 化集 完毕之日（本次发行股份购买资产新增股份登记日）起 12 个月内不以任 期限：12 个
团 何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让， 月
也不委托他人管理该等股份（该等股份在同一实际控制人控制的不同主
体之间进行转让的除外）。如该等股份由于赤天化送红股、转增股本等
原因而增加的，增加的赤天化股份同时遵守前述 12 个月的锁定期安排
盈利预 渔阳 如赤天化发行股份购买资产于 2016 年 12 月 31 日前实施完毕，业绩补偿 2016-01-12 是 是 无 无
测及补 公司 期为 2016 年、2017 年和 2018 年，若本次发行股份购买资产未能在 2016 期限：2018
偿 年 12 月 31 日前实施完毕，则前述期间将相应延长至本次发行股份购买 年底
资产实施完毕后的三个会计年度（含实施完毕当年），即 2016 年、2017
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年、2018 年和 2019 年。如盈利预测补偿期限内，圣济堂的实际净利润低
于承诺净利润数，由渔阳公司履行补偿义务，补偿方式为先以股份补偿，
不足部分以现金补偿，补偿股份数不超过本次交易发行股份数量的
100%。圣济堂预计 2016 年、2017 年、2018 年、2019 年实现扣除非经常
性损益后归属于母公司所有者的净利润至少不低于 15,025.73 万元、
21,023.08 万元、26,072.37 万元和 30,842.14 万元。
解决同 渔阳 1、本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业目前不存在经营与赤天化 2016-01-12 是 是 无 无
业竞争 公司 及其下属子公司相同业务的情形，不存在潜在同业竞争； 期限：持有
/丁 2、本次重组完成后，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业不会直 公司股份的
林洪 接或间接从事任何与赤天化及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或 任何期限内
潜在同业竞争关系的生产与经营，亦不会投资或新设任何与赤天化及其
下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的其他企业；
3、如本公司/本人或本公司/本人控制的其他企业获得的商业机会与赤天
化及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本公司/
本人将立即通知赤天化，并尽力将该商业机会给予赤天化，以避免与赤
天化及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保赤天化及赤天化
其他股东利益不受损害；
4、本公司/本人违反上述承诺给赤天化造成损失的，本公司/本人将赔偿
赤天化由此遭受的损失；
5、上述承诺在本公司/本人作为赤天化控股股东/实际控制人期间持续有
效。
解决同 赤天 1、本公司及本公司控制的其他企业目前不存在经营与赤天化及其下属子 2016-01-12 是 是 无 无
业竞争 化集 公司相同业务的情形，不存在潜在同业竞争；2、本次重组完成后，本公 期限：持有
团 司及本公司控制的其他企业不会直接或间接从事任何与赤天化及其下属 公司股份的
公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经营，亦 任何期限内
不会投资或新设任何与赤天化及其下属公司主要经营业务构成同业竞争
或潜在同业竞争关系的其他企业；3、如本公司或本公司控制的其他企业
获得的商业机会与赤天化及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发
生同业竞争的，本公司将立即通知赤天化，并尽力将该商业机会给予赤
天化，以避免与赤天化及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确
保赤天化及赤天化其他股东利益不受损害；4、本公司违反上述承诺给赤
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天化造成损失的，本公司将赔偿赤天化由此遭受的损失；5、上述承诺在
本公司作为赤天化控股股东的一致行动人期间持续有效。
其他 赤天 本公司没有在本次交易完成后 5 年内向控股股东及其关联方购买任何其 2016-01-12 是 是 无 无
化 他业务板块资产的计划。 期限：5 年
其他 赤天 本公司没有在本次交易完成后三年内对现有氮肥化工业务资产进行重大 2016-01-12 是 是 无 无
化 资产出售等相关处置的计划或安排。 期限：3 年
解决关 渔阳 1、在本次重组完成后，本公司/本人拥有实际控制权或重大影响的除赤 2016-01-12 是 是 无 无
联交易 公司 天化及其控股子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与赤天化及 期限：持有
/丁 其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易， 公司股份的
林洪 均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理 任何期限内
价格确定，并按照相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批
程序及信息披露义务，切实保护赤天化及其中小股东利益。
2、本公司/本人保证严格按照有关法律法规、中国证券监督管理委员会
颁布的规章和规范性文件、上海证券交易所颁布的业务规则及赤天化《公
司章程》等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利用股
东的地位谋取不当的利益，不损害赤天化及其中小股东的合法权益。
3、本公司/本人违反上述承诺给赤天化造成损失的，本公司/本人将赔偿
赤天化由此遭受的损失。
4、上述承诺在本公司/本人作为赤天化控股股东/实际控制人期间持续有
效。
其他 丁林 1、保证上市公司资产独立完整保证 2016-01-12 是 是 无 无
洪 本人及本人所控制的其他公司、企业或其他组织、机构（以下简称“本 期限：持有
人控制的其他企业”）与上市公司及其下属企业的资产严格分开，确保 公司股份的
上市公司完全独立经营；严格遵守有关法律、法规和规范性文件以及上 任何期限内
市公司章程关于上市公司与关联方资金往来及对外担保等规定，保证本
人及本人控制的其他企业不发生违规占用上市公司资金等情形。
2、保证上市公司的人员独立
保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管
理人员未在本人或本人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他
职务，未在本人或本人控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员
不在本人或本人控制的其他企业中兼职或/及领薪；保证上市公司的劳
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2017 年半年度报告
动、人事及工资管理与本人或本人控制的其他企业之间完全独立。
3、保证上市公司的财务独立
保证上市公司保持独立的财务部门和独立的财务核算体系，财务独立核
算，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子
公司的财务管理制度；保证上市公司具有独立的银行基本账户和其他结
算帐户，不存在与本人或本人控制的其他企业共用银行账户的情形；保
证不干预上市公司的资金使用。
4、保证上市公司机构独立
保证上市公司具有健全、独立和完整的内部经营管理机构，并独立行使
经营管理职权；保证本人或本人控制的其他企业与上市公司的机构完全
分开，不存在机构混同的情形。
5、保证上市公司业务独立
本次重组完成后，本人及本人控制的其他企业保证不直接或间接经营任
何与上市公司及其下属子公司构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参
与投资任何与上市公司及其下属子公司的业务构成竞争或可能构成竞争
的其他企业；并且承诺如上市公司及其下属子公司进一步拓展产品和业
务范围，本人及本人控制的其他企业将不与上市公司及其下属子公司拓
展后的业务相竞争；若与上市公司及其下属子公司拓展后的产品或业务
产生竞争，则本人或本人控制的其他企业将以停止经营相竞争业务、或
者将相竞争的业务纳入到上市公司经营、或者将相竞争的业务转让给无
关联关系第三方的方式避免同业竞争。
其他 渔阳 本次交易完成后，本公司将成为赤天化控股股东。本公司现就本次重组 2016-01-12 是 是 无 无
公司 完成后保证上市公司独立性的有关措施做出如下承诺： 期限：持有
1、保证上市公司资产独立完整 公司股份的
保证本公司及本公司所控制的其他公司、企业或其他组织、机构（以下 任何期限内
简称“本公司控制的其他企业”）与上市公司及其下属企业的资产严格
分开，确保上市公司完全独立经营；严格遵守有关法律、法规和规范性
文件以及上市公司章程关于上市公司与关联方资金往来及对外担保等规
定，保证本公司及本公司控制的其他企业不发生违规占用上市公司资金
等情形。
2、保证上市公司的人员独立
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2017 年半年度报告
保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管
理人员未在本公司或本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外的
其他职务，未在本公司或本公司控制的其他企业领薪；保证上市公司的
财务人员不在本公司或本公司控制的其他企业中兼职或/及领薪；保证上
市公司的劳动、人事及工资管理与本公司或本公司控制的其他企业之间
完全独立。
3、保证上市公司的财务独立
保证上市公司保持独立的财务部门和独立的财务核算体系，财务独立核
算，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子
公司的财务管理制度；保证上市公司具有独立的银行基本账户和其他结
算帐户，不存在与本公司或本公司控制的其他企业共用银行账户的情形；
保证不干预上市公司的资金使用。
4、保证上市公司机构独立
保证上市公司具有健全、独立和完整的内部经营管理机构，并独立行使
经营管理职权；保证本公司及本公司控制的其他企业与上市公司的机构
完全分开，不存在机构混同的情形。
5、保证上市公司业务独立
本次重组完成后，本公司及本公司控制的其他企业保证不直接或间接经
营任何与上市公司及其下属子公司构成竞争或可能构成竞争的业务，也
不参与投资任何与上市公司及其下属子公司的业务构成竞争或可能构成
竞争的其他企业；并且承诺如上市公司及其下属子公司进一步拓展产品
和业务范围，本公司及本公司控制的其他企业将不与上市公司及其下属
子公司拓展后的业务相竞争；若与上市公司及其下属子公司拓展后的产
品或业务产生竞争，则本公司或本公司控制的其他企业将以停止经营相
竞争业务、或者将相竞争的业务纳入到上市公司经营、或者将相竞争的
业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争。
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2017 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
关于全资子公司贵州金赤化工有限责任公司与 2015 年 1 月 28 日、1 月 29 日公司发布了《贵州
贵州电力建设第二工程公司产生诉讼的事项 赤天化股份有限公司关于全资子公司贵州金赤
化工有限责任公司涉及诉讼的公告》、《贵州赤
天化股份有限公司关于全资子公司贵州金赤化
工有限责任公司涉及诉讼相关情况的公告》；
2015 年 9 月 3 日，公司发布了《贵州赤天化股
份有限公司关于全资子公司贵州赤天化桐梓化
工有限公司涉及诉讼进展的公告》。
公司与深圳阳光佳润投资有限公司、深圳佳兴和 2016 年 4 月 28 日，公司公告了《贵州赤天化股
润投资有限公司、深圳鹏瑞投资集团有限公司、 份有限公司关于涉及诉讼的公告》。
深圳市速速达投资有限公司就高特佳转让事项
的相关诉讼。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
诉讼 诉讼
诉讼 诉讼
应诉 承担 (仲 (仲
起诉 诉讼 (仲 诉讼(仲裁)是 (仲
（被 连带 诉讼(仲裁)涉 裁)审 裁)判
(申 仲裁 裁)基 否形成预计负 裁)进
申请） 责任 及金额 理结 决执
请)方 类型 本情 债及金额 展情
方 方 果及 行情
况 况
影响 况
北京 桐梓 仲裁 北京 8,042,715.14 8,042,715.14 已裁 驳回
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2017 年半年度报告
华福 化工 华福 决 北京
工程 与桐 华福
有限 梓化 关于
公司 工因 工程
工程 款利
款产 息的
生纠 诉求
纷导
致的
工程
款利
息
赤天 贵州 诉讼 公司 3,877,536.27 已达 公司
化 医科 与乌 成庭 与乌
大学 当医 外和 当医
附属 院因 解 院达
乌当 土地、 成庭
医院 房屋 外和
租赁 解，乌
产生 当医
的纠 院支
纷 付所
有欠
款。
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司及其控制股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清
偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
接受贵州赤天化正泰工程有限责任公司提供维 公司于 2017 年 1 月 24 日发布了《贵州赤天化股
保劳务及工程劳务的关联交易事项 份有限公司关于公司 2017 年度日常关联交易情
况的公告》。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于 2017 年 1 月 23 日审议通过了《关于 2017 年日常关联交易的议案》，公司与赤天化集
团拟就赤水化工分公司租赁土地签订租赁合同，但因赤水化工分公司暂停生产，故租赁合同未签
署。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
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2017 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于 2014 年 8 月 28 日经第六届二次临时董事会会议审议通过了《关于向控股股东借款的
议案》；2014 年 9 月 16 日，公司 2014 年第五次临时股东大会审议通过了上述议案。截止至 2017
年 6 月 30 日，公司尚欠赤天化集团 49,986.98 万元。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
关系 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
赤天化天 母公 264,975.42 264,975.42
福物业管 司的
理有限公 全资
司 子公
司
赤天化民 母公 322,345.43 322,345.43 944,636.61 944,636.61
生物流有 司的
限责任公 全资
司 子公
司
贵州赤天 母公 11,600,427 1,042,798. 12,643,225 1,295,485.74 1,295,485.
化能源有 司的 .40 44 .84
限责任公 全资
司 子公
司
贵州观山 其他 123,000,000. 123,000,00
湖建设投 00 0.00
资发展有
限公司
贵州渔阳 关联 21,964,400.0 21,964,400
贸易有限 人 0 .00
公司 （与
公司
同一
董事
长）
贵州赤天 母公 1,083,740.52 1,083,740.
化正泰工 司的
程有限责 全资
任公司 子公
司
合计 11,922,772 1,042,798. 12,965,571 1,209,612.0 147,343,626. 148,553,23
.83 44 .27 3 26 8.29
关联债权债务形 内部关联交易往来款
成原因
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2017 年半年度报告
关联债权债务对
公司经营成果及
财务状况的影响
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
贵州 公司 贵州 15,30 2008- 2008-1 2018-8 连带 否 否 是 否 其
赤天 本部 天福 0,000 10-01 0-01 -26 责任 他
化股 化工 .00 担保
份有 有限
限公 责任
司 公司
贵州 公司 贵州 15,30 2008- 2008-0 2018-0 连带 否 否 是 否 其
赤天 本部 天福 0,000 08-26 8-26 8-05 责任 他
化股 化工 .00 担保
份有 有限
限公 责任
司 公司
贵州 公司 贵州 430,0 2014- 2014-1 2019-1 连带 否 否 否 是 母
赤天 本部 赤天 00,00 11-28 1-28 1-27 责任 公
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2017 年半年度报告
化股 化集 0.00 担保 司
份有 团有
限公 限责
司 任公
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 460,600,000.00
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B） 582,500,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,043,100,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 22.31
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 430,000,000.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 430,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明
子公司 470,000,000.00 贷款由贵州赤天化集团有限
公司、贵州渔阳贸易有限公司、丁林洪及本公司共同提供
担保。
子公司 112,500,000.00 元贷款由贵州赤天化集团有
限责任公司跟本公司共同提供担保。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司的全资子公司贵州赤天化桐梓化工有限公司主要污染物有废气、废水、固体废物，其中
废水含 COD、氨氮和悬浮物；废气含烟尘、SO2、氮氧化物；固体废物主要有气化渣、锅炉渣、粉
煤灰、废弃触媒等。废水、废气安装有在线监控系统进行实时监控，在新增脱硫脱硝设施建成投
入运行后，废气各项指标均能够有效达标排放。
序 污 排放方 排放口 排放浓度和总量 超标排 执行的污染物排 核定的排放总量 防治污染设施的
号 染 式 数量和 （2017 年上半年数 放情况 放标准 （排污许可证核 建设和运行情况
物 分布情 据） 定）
名 况
称
3
1 SO2 处理达 2 个，位 30mg/m ,68.62t 无 《火电厂大气污 400mg/m ,1914t/ 配套的脱硝、除尘
标后经 于公司 染物排放标准》 a 及脱硫设施运行
NOX 90 米烟 1014 平
74mg/m ，95.62t 无 (GB13223-2011）
100mg/m ，601t/a 正常，新技改脱硫
烟 囱直排 台
7.6mg/m ，13.00t 无
30mg/m ， 项目已建设完成，
尘 180.2t/a 3 月份开车后试运
行正常，现已正常
投用。
2 氨 经污水 1 个，位 0.263mg/l，0.087t 无 《污水综合排放 15mg/l，2.21t/a 污水处理站各设
氮 处理站 于公司 标准》 施运行正常
PH 处理达 1032 平 7.92 无 （GB8978-1996） 6-9
COD 标后大 台 22.2mg/l，0.985t 无 一级 100mg/l，
部分回 14.7t/a
用，少
量直排
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
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2017 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 65,641
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
报告 质押或冻结情况
股东名称 持有有限售条件股
期内 期末持股数量 比例(%) 数量 股东性质
（全称） 份数量 股份状态
增减
贵州渔阳贸易有限公司 0 490,918,236 28.27 490,918,236 403,877,240 境内非国有法
质押
人
贵州赤天化集团有限责任公司 0 272,039,210 15.67 0 236,115,000 境内非国有法
质押
人
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2017 年半年度报告
建信基金－工商银行－陕西国际信托 0 65,557,404 3.78 65,557,404 境内非国有法
－陕国投海棠 1 号定向投资集合资 无 人
金信托计划
东海基金－浦发银行－云南国际信托 0 65,557,404 3.78 65,557,404 境内非国有法
－云南信托锦瑟年华 2 号集合资金信 无 人
托计划
北信瑞丰基金－工商银行－华润深国 0 48,918,469 2.82 48,918,469 境内非国有法
投信托－华润信托银安 1 号集合资 无 人
金信托计划
云南国际信托有限公司－云南信 0 33,277,870 1.92 33,277,870 境内非国有法
托大西部丝绸之路 2 号集合资金信 无 人
托计划
宝盈基金－招商银行－宝盈金股 1 号 0 22,595,674 1.30 22,595,674 境内非国有法
无
特定多客户资产管理计划 人
长信基金－浦发银行－中金投资 2 号 0 19,050,091 1.10 19,050,091 境内非国有法
无
资产管理计划 人
北信瑞丰基金－工商银行－华润深国 0 16,638,935 0.96 16,638,935 境内非国有法
投信托－华润信托长阳精选 1 号集 无 人
合资金信托计划
信诚基金－工商银行－国海证券股份 0 14,975,041 0.86 14,975,041 境内非国有法
无
有限公司 人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
贵州赤天化集团有限责任公司 272,039,526 人民币普通股 272,039,526
左军 8,931,000 人民币普通股 8,931,000
武腾 8,847,200 人民币普通股 8,847,200
武汉昭融汇利投资管理有限责任公司－昭融汇利青 8,261,434 8,261,434
人民币普通股
风 4 号私募基金
刘洁 8,200,000 人民币普通股 8,200,000
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2017 年半年度报告
武汉昭融汇利投资管理有限责任公司－昭融汇利青 7,606,700 7,606,700
人民币普通股
风 5 号私募基金
蔡挺辉 5,243,332 人民币普通股 5,243,332
李巧兰 4,410,700 人民币普通股 4,410,700
张伟明 3,714,900 人民币普通股 3,714,900
兴业银行股份有限公司－中邮核心竞争力灵活配置 3,500,342 3,500,342
人民币普通股
混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司前 10 大股东中,贵州渔阳贸易有限公司和贵州赤天化集团有限责任公司为同一实际控制人,
其余为流通股东,公司未知其关联关系、是否一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条件股份数
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件
量 可上市交易时间
股份数量
1 贵州渔阳贸易有限公司 490,918,236 2019.9.15/2019.1 0 控股股东的股份在公司
0.20 上市后 36 个月内不得
转让
2 建信基金－工商银行－陕西国际信托－陕 65,557,404 2017.10.20 0 上市公司非公开发行的
国投海棠 1 号定向投资集合资金信托计 股份，自发行结束之日起
划 12 个月内不得转让
3 东海基金－浦发银行－云南国际信托－云 65,557,404 2017.10.20 0 上市公司非公开发行的
南信托锦瑟年华 2 号集合资金信托计划 股份，自发行结束之日起
12 个月内不得转让
4 北信瑞丰基金－工商银行－华润深国投信 48,918,469 2017.10.20 0 上市公司非公开发行的
托－华润信托银安 1 号集合资金信托计 股份，自发行结束之日起
划 12 个月内不得转让
5 云南国际信托有限公司－云南信托大西 33,277,870 2017.10.20 0 上市公司非公开发行的
部丝绸之路 2 号集合资金信托计划 股份，自发行结束之日起
12 个月内不得转让
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2017 年半年度报告
6 宝盈基金－招商银行－宝盈金股 1 号特定 22,595,674 2017.10.20 0 上市公司非公开发行的
多客户资产管理计划 股份，自发行结束之日起
12 个月内不得转让
7 北信瑞丰基金－工商银行－华润深国投信 16,638,935 2017.10.20 0 上市公司非公开发行的
托－华润信托长阳精选 1 号集合资金信 股份，自发行结束之日起
托计划 12 个月内不得转让
8 信诚基金－工商银行－国海证券股份有限 14,975,041 2017.10.20 0 上市公司非公开发行的
公司 股份，自发行结束之日起
12 个月内不得转让
9 中国工商银行股份有限公司－信诚鼎利定 11,647,255 2017.10.20 0 上市公司非公开发行的
增灵活配置混合型证券投资基金 股份，自发行结束之日起
12 个月内不得转让
10 宝盈基金－浦发银行－平安信托－平安财 9,683,861 2017.10.20 0 上市公司非公开发行的
富*创赢行健定增一号集合资金信托计划 股份，自发行结束之日起
12 个月内不得转让
上述股东关联关系或一致行动的说明 贵州渔阳贸易有限公司为公司控股股东,其余为流通股东,公司未知其关联关系、是否一致行动
人。
（注：贵州渔阳贸易有限公司有限售条件股份可上市交易时间有两个，其中 2019.9.15 可上市
交易的股份为 458,139,534 股；2019.10.20 可上市交易的股份为 32,778,702 股。）
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2017 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
高敏红 常务副总经理 聘任
袁远镇 常务副总经理 离任
先正红 副总经理 聘任
王蓉 副总经理 聘任
胡正学 副总经理 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2017 年 8 月 4 日，公司召开了第七届第一次董事会，会议审议了《关于公司第七届董事会聘
任高级管理人员的议案》，聘任高敏红女士为公司常务副总经理；聘任先正红女士、王蓉女士、
胡正学先生为公司副总经理。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 贵州赤天化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 713,363,854.00
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,397,981.39 20,082,516.84
应收账款 550,246,251.08 385,725,669.20
预付款项 164,997,274.91 198,966,044.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 208,039,442.95 167,049,899.98
买入返售金融资产
存货 288,704,492.21 252,324,936.91
划分为持有待售的资产 81,627,882.88
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 221,776,358.02 220,942,585.25
流动资产合计 2,158,428,954.84 2,040,083,389.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 6,795,500.00 4,795,500.00
持有至到期投资
长期应收款 107,332,392.78 117,332,392.78
长期股权投资 20,654,400.00 20,654,400.00
投资性房地产 209,428,030.26 212,083,680.84
固定资产 4,403,879,642.86 4,536,132,457.11
在建工程 39,127,270.07 26,780,029.63
工程物资
固定资产清理 423,590.14 3,842,393.55
生产性生物资产
油气资产
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2017 年半年度报告
无形资产 157,154,816.04 150,189,240.88
开发支出 2,862,505.33 1,217,806.81
商誉
长期待摊费用 35,010.00
递延所得税资产 34,789,941.19 34,789,941.19
其他非流动资产 66,542,955.00 66,542,955.00
非流动资产合计 5,049,026,053.67 5,174,360,797.79
资产总计 7,207,455,008.51 7,214,444,187.51
流动负债：
短期借款 338,850,000.00 308,850,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 419,040,491.09 521,252,650.76
预收款项 181,074,217.84 185,378,011.43
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 109,525,915.23 116,984,072.76
应交税费 24,598,369.02 37,934,204.52
应付利息 5,074,124.99 4,127,215.72
应付股利
其他应付款 700,442,285.72 247,968,859.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 45,000,000.00 748,440,000.00
其他流动负债 397,484.07
流动负债合计 1,824,002,887.96 2,170,935,014.87
非流动负债：
长期借款 675,500,000.00 334,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 34,688,896.67 36,335,644.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 710,188,896.67 370,335,644.67
负债合计 2,534,191,784.63 2,541,270,659.54
35 / 138
2017 年半年度报告
所有者权益
股本 1,736,319,081 1,736,319,081.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,518,645,198.51 2,520,531,990.96
减：库存股
其他综合收益
专项储备 45,912,600.81 46,813,542.42
盈余公积 255,448,187.40 255,448,187.40
一般风险准备
未分配利润 118,476,977.66 115,489,997.64
归属于母公司所有者权益合计 4,674,802,045.38 4,674,602,799.42
少数股东权益 -1,538,821.50 -1,429,271.45
所有者权益合计 4,673,263,223.88 4,673,173,527.97
负债和所有者权益总计 7,207,455,008.51 7,214,444,187.51
法定代表人：丁林洪主管会计工作负责人：王贵昌会计机构负责人：吴善华
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:贵州赤天化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 491,548,836.22 486,641,197.59
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 651,232.00 131,438.40
应收账款 188,108,279.00 155,669,071.82
预付款项 1,385,620,481.27 1,039,143,805.98
应收利息
应收股利
其他应收款 121,286,989.98 213,262,620.91
存货 15,445,265.97 27,169,843.39
划分为持有待售的资产 81,627,882.88
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,591,036.22 4,362,007.37
流动资产合计 2,205,252,120.66 2,008,007,868.34
非流动资产：
可供出售金融资产 6,795,500.00 4,795,500.00
持有至到期投资
长期应收款 107,332,392.78 117,332,392.78
长期股权投资 4,269,274,567.74 4,134,274,567.74
投资性房地产 209,428,030.26 212,083,680.84
固定资产 93,625,262.46 97,066,365.37
36 / 138
2017 年半年度报告
在建工程 645,086.79
工程物资
固定资产清理 423,590.14 3,842,393.55
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,597,653.98 1,621,559.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 31330163.17 31,330,163.17
其他非流动资产
非流动资产合计 4,720,452,247.32 4,602,346,622.45
资产总计 6,925,704,367.98 6,610,354,490.79
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 100,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 40,897,041.61 20,328,964.36
预收款项 58,242,965.11 85,547,978.19
应付职工薪酬 98,350,990.49 106,728,110.36
应交税费 4,999,163.71 7,012,089.86
应付利息 5,074,124.99 17,270,881.94
应付股利
其他应付款 589,433,185.53 281,635,735.62
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 227,052.07
流动负债合计 947,224,523.51 618,523,760.33
非流动负债：
长期借款 136,000,000.00 192,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 136,000,000.00 192,000,000.00
负债合计 1,083,224,523.51 810,523,760.33
所有者权益：
股本 1,736,319,081.00 1,736,319,081.00
其他权益工具
其中：优先股
37 / 138
2017 年半年度报告
永续债
资本公积 2,831,290,660.86 2,833,177,453.31
减：库存股
其他综合收益
专项储备 33,830,503.20 33,851,163.20
盈余公积 250,063,187.40 250,063,187.40
未分配利润 990,976,412.01 946,419,845.55
所有者权益合计 5,842,479,844.47 5,799,830,730.46
负债和所有者权益总计 6,925,704,367.98 6,610,354,490.79
法定代表人：丁林洪主管会计工作负责人：王贵昌会计机构负责人：吴善华
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 628,839,700.74 1,604,619,628.29
其中：营业收入 628,839,700.74 1,604,619,628.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 665,149,972.16 1,625,120,609.31
其中：营业成本 414,576,789.56 1,306,636,247.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,433,939.95 8,059,937.41
销售费用 97,506,860.92 124,878,022.07
管理费用 112,415,264.17 105,730,381.36
财务费用 31,217,117.56 79,370,307.02
资产减值损失 445,713.57
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 51,572,117.12 1,327,568.74
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,261,845.70 -19,173,412.28
加：营业外收入 3,441,205.09 3,048,441.23
其中：非流动资产处置利得 3,366.36
38 / 138
2017 年半年度报告
减：营业外支出 275,832.82 2,911,826.30
其中：非流动资产处置损失 11,950.00 102,558.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,427,217.97 -19,036,797.35
减：所得税费用 15,549,788.00 18,196,872.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,877,429.97 -37,233,669.97
归属于母公司所有者的净利润 2,986,980.02 -47,371,295.63
少数股东损益 -109,550.05 10,137,625.66
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 2,877,429.97 -37,233,669.97
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,986,980.02 -47,371,295.63
归属于少数股东的综合收益总额 -109,550.05 10,137,625.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0017 -0.0336
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0017 -0.0336
法定代表人：丁林洪主管会计工作负责人：王贵昌会计机构负责人：吴善华
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 67,939,894.67 126,834,729.88
减：营业成本 51,454,370.24 100,715,817.77
税金及附加 563,730.18 2,089,871.45
销售费用 1,616,187.54 2,759,923.93
管理费用 16,559,218.36 39,094,715.51
财务费用 4,847,199.01 6,632,625.47
39 / 138
2017 年半年度报告
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 51,572,117.12
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,471,306.46 -24,458,224.25
加：营业外收入 85,260.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,556,566.46 -24,458,224.25
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,556,566.46 -24,458,224.25
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 44,556,566.46 -24,458,224.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.026 -0.017
（二）稀释每股收益(元/股) 0.026 -0.017
法定代表人：丁林洪主管会计工作负责人：王贵昌会计机构负责人：吴善华
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 513,960,190.34 1,556,831,714.58
客户存款和同业存放款项净增加额
40 / 138
2017 年半年度报告
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 37,014,882.66 36,159,940.98
经营活动现金流入小计 550,975,073.00 1,592,991,655.56
购买商品、接受劳务支付的现金 463,743,344.07 1,179,627,733.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 84,877,028.73 113,571,166.94
支付的各项税费 79,822,621.70 94,423,030.00
支付其他与经营活动有关的现金 79,400,855.17 159,242,501.25
经营活动现金流出小计 707,843,849.67 1,546,864,431.87
经营活动产生的现金流量净额 -156,868,776.67 46,127,223.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00 308,840,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 6,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 80,000,000.00 6,630,173.34
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,570,000.00
投资活动现金流入小计 90,000,000.00 317,046,173.34
购建固定资产、无形资产和其他长 15,002,334.88 18,131,502.79
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 17,002,334.88 18,131,502.79
投资活动产生的现金流量净额 72,997,665.12 298,914,670.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 131,000,000.00
发行债券收到的现金
41 / 138
2017 年半年度报告
收到其他与筹资活动有关的现金 390,280,000.00
筹资活动现金流入小计 440,280,000.00 131,000,000.00
偿还债务支付的现金 311,000,000.00 259,045,218.96
分配股利、利润或偿付利息支付的 36,504,188.17 77,851,182.65
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 900,000.00 211,600,000.00
筹资活动现金流出小计 348,404,188.17 548,496,401.61
筹资活动产生的现金流量净额 91,875,811.83 -417,496,401.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,004,700.28 -72,454,507.37
加：期初现金及现金等价物余额 711,652,454.00 316,353,875.92
六、期末现金及现金等价物余额 719,657,154.28 243,899,368.55
法定代表人：丁林洪主管会计工作负责人：王贵昌会计机构负责人：吴善华
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 46,119,468.17 194,682,045.52
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 33,654,241.20 4,049,903.66
经营活动现金流入小计 79,773,709.37 198,731,949.18
购买商品、接受劳务支付的现金 57,935,775.87 132,852,939.23
支付给职工以及为职工支付的现金 16,291,260.17 23,683,833.76
支付的各项税费 3,417,747.16 9,008,477.53
支付其他与经营活动有关的现金 221,833,449.60 24,777,140.52
经营活动现金流出小计 299,478,232.80 190,322,391.04
经营活动产生的现金流量净额 -219,704,523.43 8,409,558.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 80,000,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,570,000.00
投资活动现金流入小计 90,000,000.00 1,570,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 571,581.00 1,390,000.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
42 / 138
2017 年半年度报告
投资活动现金流出小计 2,571,581.00 1,390,000.00
投资活动产生的现金流量净额 87,428,419.00 180,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 215,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 353,280,000.00
筹资活动现金流入小计 403,280,000.00 215,000,000.00
偿还债务支付的现金 56,000,000.00 211,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 19,096,256.94 26,148,353.7
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 191,000,000.00
筹资活动现金流出小计 266,096,256.94 237,148,353.70
筹资活动产生的现金流量净额 137,183,743.06 -22,148,353.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,907,638.63 -13,558,795.56
加：期初现金及现金等价物余额 486,641,197.59 53,627,964.66
六、期末现金及现金等价物余额 491,548,836.22 40,069,169.10
法定代表人：丁林洪主管会计工作负责人：王贵昌会计机构负责人：吴善华
43 / 138
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 1,736,3 2,520,5 46,813, 255,448 115,489 -1,429,27 4,673,173
19,081. 31,990. 542.42 ,187.40 ,997.64 1.45 ,527.97
00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,736,3 2,520,5 46,813, 255,448 115,489 -1,429,27 4,673,173
19,081. 31,990. 542.42 ,187.40 ,997.64 1.45 ,527.97
00
三、本期增减变动金额（减 -1,886, -900,94 2,986,9 -109,550. 89,695.91
少以“－”号填列） 792.45 1.61 80.02
（一）综合收益总额 2,986,9 -109,550. 2,877,429
80.02 05 .97
（二）所有者投入和减少资 -1,886, -1,886,79
本 792.45 2.45
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -1,886, -1,886,79
792.45 2.45
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
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2017 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -900,94 -900,941.
1.61
1．本期提取
2．本期使用 900,941 900,941.6
.61
（六）其他
四、本期期末余额 1,736,3 2,518,6 45,912, 255,448 118,476 -1,538,82 4,673,263
19,081. 45,198. 600.81 ,187.40 ,977.66 1.50 ,223.88
00
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 950,392 1,347,0 43,195, 250,063 284,247 179,893,7 3,054,856
,526.00 63,934. 669.06 ,187.40 ,127.39 89.49 ,234.08
加：会计政策变更
前期差错更正 -6,508, -6,508,13
134.10 4.10
同一控制下企业合并 10,796, 5,385,0 187,285 203,466,6
469.50 00.00 ,195.73 65.23
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2017 年半年度报告
其他
二、本年期初余额 950,392 1,357,8 43,195, 255,448 465,024 179,893,7 3,251,814
,526.00 60,404. 669.06 ,187.40 ,189.02 89.49 ,765.21
三、本期增减变动金额（减 2,213.9 -1,801, -47,371 7,015,421 -42,155,5
少以“－”号填列） 0 877.14 ,295.63 .44 37.43
（一）综合收益总额 -47,371 7,015,421 -40,355,8
,295.63 .44 74.19
（二）所有者投入和减少 2,213.9 2,213.90
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 2,213.9 2,213.90
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -1,801, -1,801,87
877.14 7.14
1．本期提取
2．本期使用 1,801,8 1,801,877
77.14 .14
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2017 年半年度报告
（六）其他
四、本期期末余额 950,392 1,357,8 41,393, 255,448 417,652 186,909,2 3,209,659
,526.00 62,618. 791.92 ,187.40 ,893.39 10.93 ,227.78
法定代表人：丁林洪主管会计工作负责人：王贵昌会计机构负责人：吴善华
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,736,319 2,833,177 33,851,16 250,063, 946,419, 5,799,830
,081.00 ,453.31 3.20 187.40 845.55 ,730.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,736,319 2,833,177 33,851,16 250,063, 946,419, 5,799,830
,081.00 ,453.31 3.20 187.40 845.55 ,730.46
三、本期增减变动金额（减 -1,886,79 -20,660.0 44,556,5 42,649,11
少以“－”号填列） 2.45 0 66.46 4.01
（一）综合收益总额 44,556,5 44,556,56
66.46 6.46
（二）所有者投入和减少资 -1,886,79 -1,886,79
本 2.45 2.45
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 -1,886,79 -1,886,79
2.45 2.45
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2017 年半年度报告
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-20,660.0 -20,660.0
（五）专项储备
0
1．本期提取
2．本期使用 20,660.00 20,660.00
（六）其他
四、本期期末余额 1,736,319 2,831,290 33,830,50 250,063, 990,976, 5,842,479
,081.00 ,660.86 3.20 187.40 412.01 ,844.47
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 950,392,5 1,349,191 34,078,28 250,063, 1,097,86 3,681,585
26.00 ,204.85 7.54 187.40 0,779.90 ,985.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 950,392,5 1,349,191 34,078,28 250,063, 1,097,86 3,681,585
26.00 ,204.85 7.54 187.40 0,779.90 ,985.69
三、本期增减变动金额（减 -38,401.4 -24,458, -24,496,6
少以“－”号填列） 5 224.25 25.70
（一）综合收益总额 -24,458, -24,458,2
224.25 24.25
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2017 年半年度报告
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-38,401.4 -38,401.4
（五）专项储备
5
1．本期提取
2．本期使用 38,401.45 38,401.45
（六）其他
四、本期期末余额 950,392,5 1,349,191 34,039,88 250,063, 1,073,40 3,657,089
26.00 ,204.85 6.09 187.40 2,555.65 ,359.99
法定代表人：丁林洪主管会计工作负责人：王贵昌会计机构负责人：吴善华
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2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
贵州赤天化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经贵州省人民政府“黔府函
[1998]208 号”文批准，由贵州赤天化集团有限责任公司（以下称“赤天化集团”）作为主要发
起人联合集团公司工会、贵州大隆电子有限公司、贵州新锦竹木制品有限公司和泸州天山实业有
限公司，以发起方式设立的股份有限公司。公司于 1998 年 8 月 28 日领取贵州省工商行政管理局
核发的企业法人营业执照，设立时注册资本为人民币 10,000 万元。注册地：贵州省贵阳市新添大
道 310 号，法定代表人：丁林洪。
1999 年 12 月 8 日，中国证监会核发“证监发行字[1999]152 号”《关于核准贵州赤天化
股份有限公司公开发行股票的通知》，同意公司向社会公开发行人民币普通股 7,000 万股，每股
面值 1 元，并于2000年2月21日在上交所上市交易。公开发行后，公司注册资本为人民币17,000
万元。
2007 年 9 月 24 日，中国证监会核发“证监发行字[2007]316 号”《关于核准贵州赤天化
股份有限公司公开发行可转换公司债券的通知》，批准公司向社会公开发行可转换公司债券
45,000 万元。 2007 年 10 月 10 日，公司在上交所发行可转换公司债券 45,000 万元。2008 年
4 月 10 日，上述可转换公司债券进入转股期，截至 2008 年 6 月 30 日，累计转股 274,447 股。
2008 年 4 月 22 日，公司召开 2007 年年度股东大会，审议通过了《关于公司 2007 年度
利润分配及资本公积金转增股本的预案》，同意以公司股本总额 17,000 万股为基数，以未分配
利润按每 10 股送 3 股、资本公积按每 10 股转增 5 股的比例向全体股东转增股本，同时按每
10 股派发 2.00 元的比例向全体股东现金分红。 因贵公司可转换公司债券自进入转股期起
（ 2008 年 4 月 10 日）至停止交易起始日（ 2008 年 5 月 6 日）止累计转股数为 236,154 股，
该部分股份将参与 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本方案的实施。因此，以公司总股本
170,236,154 股计算，实际向全体股东每 10 股发放现金人民币 1.9972 元(含税)， 送股
2.99584 股，转增 4.99306 股，合计增加股份136,000,000股，公司总股本增加至306,274,447股。
2009 年 4 月 23 日，贵公司第四届十二次临时董事会会议审议通过了《关于行使赤化转债
“提前赎回” 条款的议案》，决定行使可转债的提前赎回权，将截至“ 赎回登记日” （ 2009 年
5 月 22 日）收市后尚未转股的可转换公司债券全部赎回。截至 2009 年 5 月 22 日，公司可转
换公司债券合计转增股本 63,095,468 股（含2008年5月12日之前已转股236,154股），公司总股
本增加至 369,095,468 股。
2009 年12月2 日，中国证监会核发“证监许可[2009]1281 号”《关于核准贵州赤天化股份
有限公司增发股票的批复》，同意贵公司自核准之日起 6 个月内增发不超过 15,000 万股新股。
2010 年3月，贵公司公开发行人民币普通股（ A 股） 106,100,795 股，公司总股本增至
475,196,263 股。
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2017 年半年度报告
2010 年 4 月 27 日，公司2009 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2009 年度利润分配
及资本公积金转增股本预案的方案》，同意以公告的股权登记日（ 2010 年 5 月 11 日）的总股
本为基数，向全体股东按每 10 股发放现金人民币 0.5 元(含税)，转增 10 股。本次转增后，公
司总股本增至 950,392,526 股。
2016 年 9 月 9 日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准贵州赤天化股份有限公司向贵州
渔阳贸易有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2005 号）核准，
公司向贵州渔阳贸易有限公司发行 458,139,534 股股份；2016 年 10 月 14 日，公司非公开发行
人民币普通股 327,787,021 股新股用于募集发行股份购买资产的配套资金，本次发行后，公司
总股本增至 1,736,319,081 股。
公司属于大型氮肥生产企业，主营业务为尿素的生产和销售；经营范围：氮肥、磷肥、复合
（混）肥、合成氨、其他基础化学原料、硫磺、精细化工产品（不含化学危险品）的生产、购销、
技术开发；生产工业用氮、生产工业用氧、生产工业用氢；房屋、土地租赁；化工产品及原料、
建材产品、包装袋、农膜、纸浆、纸及纸产品购销；资本运营及相关投资业务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止 2017 年 6 月 30 日本公司合并范围内的子公司如下：
贵州赤天化桐梓化工有限公司（以下简称桐梓化工，系由贵州金赤化工有限责任公司
更名而来）
贵州圣济堂制药有限公司（以下简称圣济堂）
贵州圣济泽药业有限公司（以下简称圣济泽）
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
无
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2017 年半年度报告
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成
本按零确定，同时在备查薄中予以登记。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一
控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差
额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合
并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投
资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费
用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费
用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分
配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享
有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权
投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，
冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则而确
认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
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2017 年半年度报告
产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时
转入当期损益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合
并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有
者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的
其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应
于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当
计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，确认为商誉；购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，应当按照下列规定处理：对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并财务报表编制的方法
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2017 年半年度报告
母公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体；合并财务报表以母公司和纳
入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制合并财务报表，以反映企业集团
整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数
股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报表中，子
公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其
余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，
需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照
母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，
应当调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编
制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司以及业务，
编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并
当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的
子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处置子公司以及业务，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润
纳入合并利润表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并
当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视
同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子
公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司
在报告期内处置子公司，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合
并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权
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投资，比照母公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权
益中所享有的份额相互抵销。
（3）合并财务报表编制特殊交易的会计处理
①母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取
得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
②企业因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，在合并财务报表中，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下
的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。
③母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
⑤企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多
种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
ⅳ．一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排的分类
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合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和
合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的会计处理方法
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）发生外币交易时折算汇率的确定方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。
（2）在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第 17 号——借
款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本
化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含
汇率变动）处理，计入当期损益。
（3）外币报表折算的会计处理方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中
所有者权益项目“其他综合收益”中单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即
期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
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10. 金融工具
√适用□不适用
（1）金融工具的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其
他金融负债。
（2）金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本
公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金
融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融工具的计量方法
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产
或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入当期损益。
②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值
损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，计入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转
出，计入当期损益。
④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
ⅰ．与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
ⅱ．不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没
有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确
认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
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a.《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额。
b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余
额。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（5）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本公司公允价值计量按《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》的相关
规定执行，具体包括：
①公允价值初始计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易
价格相等。其他相关会计准则要求或者允许企业以公允价值对相关资产或负债进行初始计量，且
其交易价格与公允价值不相等的，公司将相关利得或损失计入当期损益，但其他相关会计准则另
有规定的除外。
②公允价值的估值技术
本公司以公允价值计量相关资产或负债使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
本公司使用多种估值技术计量公允价值时，会充分考虑各估值结果的合理性，选取在当前情下最
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能代表公允价值的金额作为公允价值。公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
③公允价值的层次划分
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二
层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值
是相关资产或负债的不可观察输入值。
以上层次划分具体表现为：金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其
公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得
的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公
司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等。
（7）金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单笔金额大于或等于人民币 1,000 万
元的应收款项，确定为单项金额重大的应收款
项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方
法：对单项金额重大的应收款项单独进行减值
测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根
据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未
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来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其
账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期
损益。如无客观证据表明其发生了减值的，则
并入正常信用风险组合采用账龄分析法计提坏
账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
应收款项按信用风险特征划分为无信用风险组合和正常信用风险组合。
无信用风险组合的应收款项主要包括合并范围内应收关联方单位款项等可以确定收回的应收
款项。如无客观证据表明其发生了减值的，不计提坏账准备。
正常信用风险组合的应收款项主要包括除上述无信用风险组合的应收款项外，无客观证据表
明客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项。采用账龄分析法计提坏账准备
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 化工行业采用账龄分析法计提坏账准备的应收
账款
组合 2 药品生产企业采用账龄分析法计提坏账准备的
应收
组合中 1，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.50 0.50
1－2 年 5.00 5.00
2－3 年 10.00 10.00
3 年以上 20.00 20.00
组合 2 中，采用账龄分析法计提坏账准备的
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.50 0.50
1－2 年 5.00 5.00
2－3 年 10.00 10.00
3－4 年 20.00 20.00
4－5 年 50.00 50.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款
项是指单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已
有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项。
坏账准备的计提方法 坏账准备的计提方法：对单项金额虽不重大但已
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涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成
损失的应收款项需单独进行减值测试，根据其预
计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损
失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的
差额，确认为减值损失，计入当期损益。
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资
等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
在产品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
可变现净值的具体确认方法：
产成品估计售价的确认：依据中国化肥网等相关网站公布的贵州地区的市场价格确认，其中
尿素的估计售价为 1710 元/吨（含税价）；精甲醇的估计售价为 2810 元/吨（含税价）。
估计售价减去各产品的预计销售费用（依据各公司 2016 年度销售费用占营业收入的比例测
算）、销售过程中产品的税费（包括销售过程中产生的增值税及其附加）为可变现净值。
存货成本的确认方法：
可直接出售的产成品的成本为其账面余额；
用于继续生产产品而持有的原材料，如用于生产“煤头”尿素和精甲醇的煤碳，首先依据桐
梓化工 2016 年甲醇与尿素生产量、2016 年度消耗煤的总量，计算出尿素和精甲醇耗用煤的比例，
其中尿素耗用比例为 56%，精甲醇耗用比例为 44%；然后根据尿素、精甲醇单位耗用北方煤和原料
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煤的比例（尿素和精甲醇耗用煤的投入产出比例），测算出该种煤可生产出的成品的数量；根据
测算出的可生产出的成品的数量乘以 2016 年实际发生的单位制造成本计算出达到可销售状态成
品的成本。
各原材料、库存商品、发出商品计算存货成本与可变现净值的差异，存货成本低于可变现净
值的不计提减值准备；存货成本高于可变现净值的按差异计提存货跌价准备
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）应当确认为持有待售：该组成部
分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组
成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业
的权益性投资。
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考
虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因
素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
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资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有
关规定确定。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——
非货币性资产交换》的有关规定确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重
组》的有关规定确定。
（3）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算；对被投资单位具有
共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，投资方对联营企业的权益性投资，其中
一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，
无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，都可以对间接持有的该部分投资选择以公允价值
计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本；被投资
单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同
时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企业会计准则第 20
号——企业合并》的有关规定确定。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本
公司于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配之外所有者权益的其他变动，调整长期股
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权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益份额时，以取
得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确认。对
被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策及会计期间、以本公司取得投资时被投资单位固定
资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的
公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将本
公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益和其他
综合收益等。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减
值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。
在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位
以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额
的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产
采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产
相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 直线法 20-30 3—5 4.85—3.17
机器设备 直线法 5-18 3—5 9.50—5.27
电子及其他设备 直线法 5-10 3—5 9.50—19.00
运输设备 直线法 5 3—5 19.40—19.00
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用□不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
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的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
①无形资产的计价方法
ⅰ．公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
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在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
ⅱ．后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 权属证书
药品专利 6 年、10 年 专利权期限
软件 2 年、5 年 预计带来收益的未来期限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
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无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
①租入固定资产改良支出应当在租赁期限与预计可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
②其他长期待摊费用应当在受益期内平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
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在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25. 预计负债
√适用□不适用
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（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
（1）销售商品收入的确认一般原则：
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入本公司；
⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）具体原则
主要产品尿素的收入确认方法：将产品实际运到客户指定地点后，将单据传递给销售部门，
销售部门将货款和产品数量核对无误后确认收入；主要产品甲醇的收入确认方法：一般情况是先
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预收货款，然后将产品移交出库交给客户后确认销售收入；药品等其他商品以发货并且对方验收
合格后确认销售收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府
补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的
期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业
外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
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六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和 17%，13%，3%
应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的进
项税额后，差额部分为应交增值
税
消费税
营业税 按应税营业收入计缴 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计 7%或 5%
缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计 3%
缴
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计 2%
缴
注：销售或采购蒸汽、原水、冷却水、澄清水、清水增值税率 13%； 2015 年 9 月 1 日至 2016 年
6 月 30 日，销售 2015 年 8 月 31 日前生产或购进的尚未销售的化肥按照简易计税方法依照 3%征
收增值税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
贵州赤天化股份有限公司 15.00%
贵州赤天化桐梓化工有限公司 15.00%
贵州圣济堂制药有限公司 15.00%
2016 年 12 月 16 日，公司及桐梓化工收到由贵州省科技厅、贵州省财政厅、贵州省国家
税务局、贵州省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，发证时间为 2016 年 11 月 15 日，
证书编号分别为：GR201652000119（公司）、GR201652000134（桐梓化工），证书有效期为三年。
取得高新技术企业证书后，根据国家相关税收优惠政策的规定，公司及桐梓化工 2016 年度至
2018 年度连续三年按 15%的税率申报缴纳企业所得税。
2. 税收优惠
√适用□不适用
（1）经国务院批准，2015 年 8 月 10 日，财政部、海关总署和国家税务总局印发了《关于对
化肥恢复征收增值税政策的通知》（财税【2015】90 号），规定自 2015 年 9 月 1 日起，对纳税人
销售和进口的化肥，统一按 13%税率征收增值税。
（2）根据财税【2015】97 号，自 2015 年 9 月 1 日起至 2016 年 6 月 30 日，对增值税一般纳
税人销售的库存化肥，允许按照简易计税方法依照 3%征收税率征收增值税。
（3）根据财政部、海关总署、国家税务总局联合印发《关于深入实施西部大开发战略有关税
收政策问题的通知》的规定，自 2011 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类
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产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。经税务机关认定，本公司执行西部大开发税收优惠政
策，2015 年减按 15%的税率缴纳企业所得税。
（4）根据国家税务总局关于印发《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）》的通知（国
税发【2008】116 号）和贵州省科学技术厅等五家单位《关于印发<贵州省企业研究开发费用加计
扣除项目技术鉴定办法>（试行）的通知》（黔科通【2009】126 号）文的有关规定，本公司享受
当年实际发生的研究开发费用除按规定据实列支外，再按其实际发生额的 50%加计扣除，直接抵
扣当年应纳税所得额的企业所得税优惠政策。
（5）根据黔地税发【2011】6 号文、黔府函【2011】308 号文和桐府函【2011】238 号文规
定，全资子公司贵州赤天化桐梓化工有限公司的土地使用税 2016 年减按 70%征收。
（6）根据《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税【2008】156 号）的有
关规定，对燃煤发电厂及各类工业企业产生的烟气、高硫天然气进行脱硫生产的副产品（该条款
中的副产品包括石膏、硫酸、硫磺和硫酸铵）销售时，增值税实行即征即退 50%的政策。2015 年
度，全资子公司贵州赤天化桐梓化工有限公司燃煤发电进行脱硫产生的副产品硫酸铵、硫磺享受
增值税即征即退 50%的优惠政策。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 20,483.26 16,892.97
银行存款 719,636,671.02 711,736,961.03
其他货币资金 1,610,000.00 1,610,000.00
合计 721,267,154.28 713,363,854.00
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下： 单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用证保证金 1,610,000.00 1,610,000.00
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,397,981.39 20,082,516.84
商业承兑票据
合计 3,397,981.39 20,082,516.84
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 28,959,649.71
商业承兑票据
合计 28,959,649.71
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 35,081 8.17 26,486 75.5 8,594, 35,081 8.17 26,486 75.50 8,594,
并单独计提坏 ,257.3 ,762.2 495.13 ,257.3 ,762.2 495.13
账准备的应收 8 5 8
账款
按信用风险特 558,81 17,164 3.07 541,65 394,29 91.83 17,164 4.35 377,13
征组合计提坏 6,482. ,726.9 1,755. 5,901. ,726.9 1,174.
账准备的应收 93 8 95 05 8
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
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593,89 / 43,651 / 550,24 429,37 / 43,651 / 385,72
合计 7,740. ,489.2 6,251. 7,158. ,489.2 5,669.
31 3 08 43 3
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
贵州省农资公司 17,892,267.12 17,892,267.12 100.00 注 1
重庆市酉阳县酉好 17,188,990.26 8,594,495.13 50.00 注 2
化肥有限公司
合计 35,081,257.38 26,486,762.25 / /
注 1：2001 年前，贵州省农资公司一直是本公司主要客户，但从 2001 年下半年起，贵州省农
资公司已不再经营尿素，近年来该公司经营大幅滑坡，财务状况不佳，本公司判断贵州省农资公
司历年所欠货款收回的可能性几乎没有，所以全额计提了坏账准备。
注 2：应收重庆市酉阳县酉好化肥有限公司款项已涉及诉讼。法院虽已判决本公司胜诉，且
重庆市酉阳县酉好化肥有限公司已承诺还款。但基于该公司的财务状况及谨慎性考虑，累计对其
应收款项计提 50%的坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款:
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
组合名称 比例 比例
应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备
（%） （%）
无信用风险组合
正常信用风险组
合1 116,204,329.41 2,221,895.26 20.79 82,087,004.49 2,221,895.26 20.82
正常信用风险组
合2 442,612,153.52 14,942,831.72 79.21 312,208,896.56 14,942,831.72 79.18
合计 558,816,482.93 17,164,726.98 3.07 394,295,901.05 17,164,726.98 4.35
组合中，正常信用风险组合 1（化工板块）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
76 / 138
2017 年半年度报告
1 年以内小计 98,622,508.21 322,525.92 0.33%
1至2年 4,278,327.59 213,916.38 5.00%
2至3年 9,752,457.45 975,245.74 10.00%
3 年以上 3,551,036.16 710,207.22 20.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 116,204,329.41 2,221,895.26 1.91%
组合中，正常信用风险组合 2(医药板块)采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 374,936,280.13 1,222,665.12 0.33%
1至2年 25,706,711.89 1,285,335.59 5.00%
2至3年 15,842,417.05 1,584,241.71 10.00%
3至4年 15,428,934.35 3,085,786.87 20.00%
4至5年 5,866,015.35 2,933,007.68 50.00%
5 年以上 4,831,794.75 4,831,794.75 100.00%
合计 442,612,153.52 14,942,831.72 3.38%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合 坏账准备
77 / 138
2017 年半年度报告
计数的比例(%)
重庆市江津利华贸易有限公司 32,095,156.66 5.40 172,242.63
福建省泉州市医药有限责任公司 31,441,208.00 5.29 14,474.15
贵州省农业生产资料有限责任公司 17,892,267.12 3.01 17,892,267.12
重庆市酉阳县酉好化肥有限公司 17,188,990.26 2.89 8,594,495.13
成都捷为医药有限公司 16,890,076.30 2.84 75,567.11
合计 115,507,698.34 19.43 26,749,046.14
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 132,537,482.41 80.33 166,506,252.16 83.69
1至2年 22,928,302.12 13.90 22,928,302.12 11.52
2至3年 3,995,731.98 2.42 3,995,731.98 2.01
3 年以上 5,535,758.40 3.35 5,535,758.40 2.78
合计 164,997,274.91 100.00 198,966,044.66 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
占预付款项期末余额合计数的
单位名称 期末余额
比例(%)
西安西铁物流有限责任公司 81,732,573.69 49.54
济南贵隆医药技术有限公司 3,455,000.00 2.09
桐梓县沛发运输装卸有限公司 2,872,338.25 1.74
遵义市振鑫商贸有限公司 2,666,288.72 1.62
北京中矿环保科技股份有限公司 2,520,000.00 1.53
78 / 138
2017 年半年度报告
合计 93,246,200.66 56.51
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 计提 账面 比 计提 账面
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 209,74 96. 1,707,29 0.81 208,039,44 168,757,1 95. 1,707,297 1.01 167,049,899
风险特 6,740. 59 7.81 2.95 97.79 79 .81 .98
征组合 76
计提坏
账准备
的其他
应收款
79 / 138
2017 年半年度报告
单项金 7,411, 3.4 7,411,34 100.0 7,411,344 4.2 7,411,344 100.
额不重 344.32 1 4.32 0 .32 1 .32 00
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
217,15 / 9,118,64 / 208,039,44 176,168,5 / 9,118,642 / 167,049,899
合计 8,085. 2.13 2.95 42.11 .13 .98
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
计提 计提
组合名称
其他应收款 坏账准备 比例 其他应收款 坏账准备 比例
（%） （%）
无信用风
4,487,673.13 4,487,673.13
险组合
正常信用
68,712,869.32 529,621.69 0.89 25,453,370.50 529,621.69 2.08
风险组合 1
正常信用
136,546,198.31 1,177,676.12 0.86 138,816,154.16 1,177,676.12 0.85
风险组合 2
合计 209,746,740.76 1,707,297.81 0.81 168,757,197.79 1,707,297.81 1.01
组合中，正常信用风险组合 1（化工板块）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 63,087,531.35 99,140.17 0.16%
1至2年 4,578,747.16 228,937.36 5.00%
2至3年 77,740.00 7,774.00 10.00%
3 年以上 968,850.81 193,770.16 20.00%
80 / 138
2017 年半年度报告
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 68,712,869.32 529,621.69 0.77%
组合中，正常信用风险组合 2(医药板块)采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 130,133,729.33 662,018.43 0.50%
1至2年 3,875,600.00 193,780.00 5.00%
2至3年 2,441,017.00 244,101.70 10.00%
3至4年 20,000.00 4,000.00 20.00%
4至5年 4,151.98 2,075.99 50.00%
5 年以上 71,700.00 71,700.00 100.00%
合计 136,546,198.31 1,177,676.12 0.86%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款等 39,783,734.40 43,221,995.59
81 / 138
2017 年半年度报告
备用金 3,560,390.60 6,452,572.95
保证金、押金 813,960.08 3,493,973.57
代付拆迁补偿款 123,000,000.00 123,000,000.00
股权转款 50,000,000.00
合计 217,158,085.08 176,168,542.11
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
贵阳市观山湖 代付的拆迁 123,000,000.00 1 年以内 56.64 615,000.000
区征收安置中 补偿款
心
贵阳市医药电 股权转让款 50,000,000.00 1 年以内 23.02
商服务有限公
司
贵州赤天化能 往来款 12,643,225.84 1 年以内、 5.82 76,002.14
源有限责任公 1-2 年
司
贵州蓬赛斯房 往来款 3,600,000.00 1-2 年 1.66 300,000.00
地产开发有限
公司
赵忱 往来款 3,000,000.00 1 年以内 1.38 15,000.00
合计 / 192,243,225.84 / 88.52 1,006,002.14
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
82 / 138
2017 年半年度报告
原 215,260,544.6 47,700,011.7 167,560,532.8 162,516,267.5 47,700,011.7 114,816,255.8
材 1 3 8 7 3
料
在
产
品
库 90,778,606.64 355,499.87 90,423,106.77 75,937,210.96 355,499.87 75,581,711.09
存
商
品
周 121,659.75 121,659.75
转
材
料
消
耗
性
生
物
资
产
建
造
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
自 31,257,884.99 12,310,665.0 18,947,219.93 32,963,363.11 12,310,665.0 20,652,698.05
制 6
半
成
品
发 26,416,203.33 14,642,570.7 11,773,632.63 55,795,182.88 14,642,570.7 41,152,612.18
出 0
商
品
合 363,713,239.5 75,008,747.3 288,704,492.2 327,333,684.2 75,008,747.3 252,324,936.9
计 7 6 1 7 6
83 / 138
2017 年半年度报告
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 47,700,01 47,700,01
1.73 1.73
在产品
库存商品 355,499.8 355,499.8
7
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
自制半成品 12,310,66 12,310,66
5.06 5.06
发出商品 14,642,57 14,642,57
0.70 0.70
合计 75,008,74 75,008,74
7.36 7.36
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
康心药业股权 0 2017 年 6 月 30
日已处置
合计 0 /
其他说明：
2016 年 12 月 1 日本公司第六届二十五次董事会议通过了《关于拟转让所持贵州康心药业有
限公司 29.60%股权的议案》，并与 2016 年 12 月 20 日与贵阳市医药电商服务有限公司签订了《股
权转让协议》，在 2016 年 12 月 23 日完成了股权交割，协议约定：公司以 1.332 亿元的价格将所
持有的康心药业 29.6%的股权转让给贵阳市医药电商服务有限公司，由于 2016 年 12 月 22 日仅收
到转让首付价款 320 万元,不满足股权转让投资收益确认条件，故本公司对康心药业的长期股权投
资进行了终止确认，同时将其划分为持有待售的资产。截止到 2016 年 12 月 31 日，划分为持有待
售资产的余额为 8,162.79 万元。
84 / 138
2017 年半年度报告
由于 2017 年 3 月 31 日至 6 月 30 日陆续收到转让价款 8,000 万元,累计收到转让价款 8,320
万元,已取得股权转让价款的大部分金额,满足股权转让终止确认条件，公司于 2017 年 6 月 30 日
确认该项股权转让及投资收益，截止到 2017 年 6 月 30 日划分为持有待售的资产余额为 0，报告
期内，确认的股权转让投资收益为 5,157.21 万元。
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 221,776,358.02 220,919,251.81
一年内到期的装修费用 23,333.44
合计 221,776,358.02 220,942,585.25
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 6,795,500.00 6,795,500.00 4,795,500.00 4,795,500.00
按公允价值计量
的
按成本计量的 6,795,500.00 6,795,500.00 4,795,500.00 4,795,500.00
合计 6,795,500.00 6,795,500.00 4,795,500.00 4,795,500.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投资 本 本 本 单位 现
单位 本期 期 期 期 期 期 持股 金
期初 期末 比例 红
增加 减 初 增 减 末
少 加 少 (%) 利
贵州银行遵 4,795,500.00 4,795,500.00 0.22
义分行
85 / 138
2017 年半年度报告
咸宁睿德赤 2,000,000.00 2,000,000.00
天化医疗产
业投资基金
（有限合伙）
合计 4,795,500.00 2,000,000.00 6,795,500.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
坏 坏 现
项目 账 账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准 区
备 备 间
融资租赁款
其中：未实
现融资收益
分期收款销售商
品
分期收款提供劳
务
转让可供出售金 130,000,000.00 130,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00
融资产应收款
其中：未实现融 -22,667,607.22 -22,667,607.22 -22,667,607.22 -22,667,607.22
资收益
合计 107,332,392.78 107,332,392.78 117,332,392.78 117,332,392.78 /
该长期应收款为公司将持有的深圳高特佳投资集团有限公司的 4,000 万元股权以 31,000 万元
的价格转让给了厦门京道凯翔投资合伙企业（有限合伙），转让款支付的方式为 2015 年 12 月 31
日前支付 17,000 万元，另 14,000 万元则在 2018 年 12 月 31 日前支付，本期收到转让款 1,000
86 / 138
2017 年半年度报告
万元，2015 年 12 月 31 日，公司根据 Wind 资讯公布的 2012 年至 2014 年肥料制造业总资产报酬
率的优良值的平均数确认该笔长期应收款的实际利率为 9.2333%，按该利率计算出未实现的融资
收益为 32,585,509.38 元，并将其冲减了本次股权转让的投资收益；截止 2017 年 6 月 30 日，公
司累计摊销 9,917,902.16 元，剩余摊销额为 22,667,607.22 元。
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
贵州 30,65 30,65 10,00
桐梓 4,400 4,400 0,000
槐子 .00 .00 .00
矿业
有限
责任
公司
小计 30,65 30,65 10,00
4,400 4,400 0,000
.00 .00 .00
30,65 30,65 10,00
合计 4,400 4,400 0,000
.00 .00 .00
其他说明
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2017 年半年度报告
公司投资的贵州桐梓槐子矿业有限责任公司由于迟迟未能投入生产，公司预计该项投资可能
存在减值损失，在分析各方面的因素后，2015 公司对该笔投资按账面投资成本的约三分之一计提
了减值准备 1,000 万元，2017 年槐子矿业未发生新的减值。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 230,853,734.93 230,853,734.93
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 230,853,734.93 230,853,734.93
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 18,770,054.09 18,770,054.09
2.本期增加金额 2,655,650.58 2,655,650.58
（1）计提或摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 21,425,704.67 21,425,704.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 209,428,030.26 209,428,030.26
2.期初账面价值 212,083,680.84 212,083,680.84
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
金阳研发大楼 209,428,030.26 尚未竣工决算
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2017 年半年度报告
其他说明
√适用 □不适用
2013 年度本公司将购买的金阳研发大楼用于出租，于 2013 年 6 月签订租赁合同，自出租
之日起，将相应的房屋建筑物转为投资性房地产核算，目前尚未办理竣工决算，产权证正在办
理中。公司暂以合同价及已发生的装修费用转入投资性房地产。
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面
原值：
1.
期初余 1,873,010,040.51 4,572,866,623.43 24,128,047.24 85,813,480.61 6,555,818,191.79
额
2.
本期增 521,775.00 3,376,837.59 1,162,776.63 903,688.34 5,965,077.56
加金额
（
2,701,196.57 1,162,776.63 903,688.34 4,767,661.54
1）购置
（
2）在建
521,775.00 675,641.02 1,197,416.02
工程转
入
（
3）企业
合并增
加
3.
本期减 615,000.00 4,500.00 619,500.00
少金额
（
1）处置 115,000.00 4,500.00 119,500.00
或报废
（
2）其他 500,000.00 500,000.00
减少
4.
期末余 1,873,531,815.51 4,575,628,461.02 25,290,823.87 86,712,668.95 6,561,163,769.35
额
二、累计
折旧
1.
期初余 318,789,154.45 1,512,060,430.66 20,124,126.23 76,226,621.59 1,927,200,332.93
额
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2017 年半年度报告
2.
本期增 28,454,287.08 107,562,637.27 778,158.82 913,104.01 137,708,187.18
加金额
（
28,454,287.08 107,562,637.27 778,158.82 913,104.01 137,708,187.18
1）计提
3.
本期减 105,745.37 4,050.00 109,795.37
少金额
（
1）处置 103,500.00 4,050.00 107,550.00
或报废
（ 2,245.37 2,245.37
2）其他
减少
4.
期末余 347,243,441.53 1,619,517,322.56 20,902,285.05 77,135,675.60 2,064,798,724.74
额
三、减值
准备
1.
期初余 38,135,574.31 51,682,020.84 2,667,806.60 92,485,401.75
额
2.
本期增
加金额
（
1）计提
3.
本期减
少金额
（
1）处置
或报废
4.
期末余 38,135,574.31 51,682,020.84 2,667,806.60 92,485,401.75
额
四、账面
价值
1.
期末账 1,488,152,799.67 2,904,429,117.62 4,388,538.82 6,909,186.75 4,403,879,642.86
面价值
2.
期初账 1,516,085,311.75 3,009,124,171.93 4,003,921.01 6,919,052.42 4,536,132,457.11
面价值
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2017 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
桐梓房屋 1,413,159,743.69 未进行工程竣工决算
中药车间等 3,353,238.77 正在办理中
包材库房等 1,489,314.36 正在办理中
锅炉房 138,697.97 正在办理中
水针车间厂房 1,462,357.79 正在办理中
合成车间 3,187,294.03 正在办理中
钢结构厂房 2,379,087.16 正在办理中
钢结构厂房 2,379,087.16 正在办理中
值班室 88,587.50 正在办理中
值班室 88,587.50 正在办理中
维修班库房 77,488.08 正在办理中
危品库、配电房 415,383.71 正在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
烟气脱硫项 18,196,415 18,196,415.8 18,196,415.8 18,196,415.8
目 .87 7 7
渣场建设 2,343,962. 2,343,962.85 411,632.22 411,632.22
贵州煤高效 7,683,714. 7,683,714.88 567,368.94 567,368.94
气化关键技
术及产业化
示范研究
合成车间冷 2,282,600. 2,282,600.00 2,282,600.00 2,282,600.00
却塔
软袋在线监 243,589.74 243,589.74
控设备
中药车间流 282,051.28 282,051.28
化床制粒干
燥机
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2017 年半年度报告
药研所在安 76,034.18 76,034.18
设备
肿瘤片剂车 427,350.45 427,350.45
间净化工程
片剂药品生 25,620.00 25,620.00
产车间
5 号工业园土 324,324.32 324,324.32
建工程
贵阳观山湖 1,088,352. 1,088,352.11 635,709.38 635,709.38
肿瘤医院
贵阳圣济堂 784,596.30 784,596.30 568,699.24 568,699.24
糖尿病医院
贵州观山湖 1,981,132. 1,981,132.08 1,981,132.08 1,981,132.08
大健康医疗
综合体
研发大楼顶 645,086.79 645,086.79
楼工程
其他技改项 4,341,467. 1,073,387 3,268,080.24 2,684,218.48 1,073,38 1,610,830.88
目 84 .60 7.60
40,200,657 1,073,387 39,127,270.0 27,853,417.2 1,073,38 26,780,029.6
合计
.67 .60 7 3 7.60
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
程 其
本 本
累 利 中：
期 本 期
计 息 本
转 期 利
投 资 期
入 其 工 息 资
入 本 利
项目名 期初 本期增加金 固 他 期末 程 资 金
预算数 占 化 息
称 余额 额 定 减 余额 进 本 来
预 累 资
资 少 度 化 源
算 计 本
产 金 率
比 金 化
金 额 (%
例 额 金
额 )
(% 额
)
渣场工 13,500,000. 411,632.22 1,932,330.6 2,343,962.85 自
程 00 3 筹
烟气脱 32,000,000. 18,196,415.8 18,196,415.8 56 6 自
硫项目 00 7 7 .8 5. 筹
6 00
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2017 年半年度报告
贵州煤 567,368.94 7,116,345.9 7,683,714.88 自
高效气 4 筹
化关键
技术及
产业化
示范研
究
贵阳观 1,870,408,7 635,709.38 452,642.73 1,088,352.11 自
山湖肿 00.00 筹
瘤医院 及
募
集
资
金
贵阳圣 729,205,900 568,699.24 215,897.06 784,596.30 自
济堂糖 .00 筹
尿病医 及
院 募
集
资
金
贵州观 21,000,000. 1,981,132.08 1,981,132.08 自
山湖大 00 筹
健康医
疗综合
体
2,666,114,6 22,360,957.7 9,717,216.3 0 0. 32,078,174.0 / / / /
00.00 3 6 . 00
合计
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
双氧水设备 423,590.14 3,842,393.55
合计 423,590.14 3,842,393.55
其他说明：无
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2017 年半年度报告
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 164,670,715.76 8,342,680.04 173,013,395.80
2.本期增加金额 8,750,000.00 8,750,000.00
(1)购置 8,750,000.00 8,750,000.00
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 173,420,715.76 8,342,680.04 181,763,395.80
二、累计摊销
1.期初余额 16,645,506.37 5,371,038.68 22,016,545.05
2.本期增加金额 1,662,193.92 122,230.92 1,784,424.84
（1）计提 1,662,193.92 122,230.92 1,784,424.84
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 18,307,700.29 5,493,269.60 23,800,969.89
三、减值准备
1.期初余额 807,609.87 807,609.87
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 807,609.87 807,609.87
四、账面价值
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2017 年半年度报告
1.期末账面价值 155,113,015.47 2,041,800.57 157,154,816.04
2.期初账面价值 148,025,209.39 2,164,031.49 150,189,240.88
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
办证相关资料已交国土局，权
桐子化工土地使用权 51,050,713.32
证正在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
确认
期初 转入 期末
项目 其 为无
余额 内部开发支出 当期 余额
他 形资
损益
产
新药研 1,217,806.81 1,644,698.52 2,862,505.33
究
合计 1,217,806.81 1,644,698.52 2,862,505.33
其他说明
无
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
开办费 35,010.00 35,010.00
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2017 年半年度报告
合计 35,010.00 35,010.00
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 209,265,334.00 31,389,800.10 209,265,334.00 31,389,800.10
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
未确认融资费用 22,667,607.24 3,400,141.09 22,667,607.24 3,400,141.09
合计 231,932,941.24 34,789,941.19 231,932,941.24 34,789,941.19
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付六枝国土资源局土地款 10,000,000.00 10,000,000.00
预付清镇市财政局、清镇市投 38,542,955.00 38,542,955.00
资促进局土地款
预付安康制药房屋及土地款 18,000,000.00 18,000,000.00
合计 66,542,955.00 66,542,955.00
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2017 年半年度报告
质押借款
抵押借款 38,850,000.00 38,850,000.00
保证借款 250,000,000.00 220,000,000.00
信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 338,850,000.00 308,850,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预转固暂估应付款 218,549,608.64 284,933,116.02
应付原材料、备件款 181,906,719.25 225,905,649.90
工程、设备安装款 8,176,105.45 2,482,244.86
运费、服务费等 10,408,057.75 7,931,639.98
合计 419,040,491.09 521,252,650.76
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京华福工程有限公司 54,000,000.00 未完成竣工结算
东华工程科技股份有限公司 37,496,399.51 未完成竣工结算
贵州电力建设第二工程公司 38,780,953.23 未完成竣工结算
合计 130,277,352.74 /
其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 181,074,217.84 185,378,011.43
预收租金
合计 181,074,217.84 185,378,011.43
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 115,282,785.5 89,445,722.40 96,903,879.93 107,824,628.0
9
二、离职后福利-设定提存 1,701,287.17 3,743,780.88 3,743,780.88 1,701,287.17
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
116,984,072.7 93,189,503.28 100,647,660.8 109,525,915.2
合计
6 1
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 114,230,151.2 83,515,173.32 91,349,032.00 106,396,292.5
补贴 2
二、职工福利费 821,842.53 821,842.53
三、社会保险费 1,706,168.58 1,706,168.58
其中：医疗保险费 1,344,126.81 1,344,126.81
工伤保险费 327,663.75 327,663.75
生育保险费 34,378.02 34,378.02
四、住房公积金 797.00 2,075,998.00 2,075,998.00 797.00
五、工会经费和职工教育 1,051,837.37 1,326,539.97 950,838.82 1,427,538.52
经费
六、短期带薪缺勤
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2017 年半年度报告
七、短期利润分享计划
115,282,785.5 89,445,722.40 96,903,879.93 107,824,628.0
合计
9
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 60,833.95 3,606,306.74 3,606,306.74 60,833.95
2、失业保险费 1,640,453.22 137,474.14 137,474.14 1,640,453.22
3、企业年金缴费
合计 1,701,287.17 3,743,780.88 3,743,780.88 1,701,287.17
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,672,800.54 9,436,089.28
消费税
营业税 24,430.00
企业所得税 15,348,005.18 25,622,799.44
个人所得税 205,660.06 1,208,902.24
城市维护建设税 589,303.54 677,748.80
房产税 354,607.69 512,847.94
教育费附加 427,845.43 451,240.24
其他税费 146.58 146.58
合计 24,598,369.02 37,934,204.52
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,865,215.72
企业债券利息
短期借款应付利息 5,074,124.99 2,262,000.00
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 5,074,124.99 4,127,215.72
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
尿素淡储保证金 19,279,454.40 48,228,178.65
履约保证金 33,588,115.32 12,396,942.66
往来款其他 647,574,716.00 187,343,738.37
合计 700,442,285.72 247,968,859.68
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用 其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 45,000,000.00 748,440,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 45,000,000.00 748,440,000.00
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预提水资源费等 397,484.07
合计 397,484.07
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 203,500,000.00 332,000,000.00
抵押借款 470,000,000.00
保证借款
信用借款 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 675,500,000.00 334,000,000.00
长期借款分类的说明：
贷款单位 借款余额 年利率（%） 借款期间 借款条件
重庆银行遵义支行 136,000,000.0 4.75 2017/7/13-2019/5 质押借款
0 /30
交行银行银团 470,000,000.0 5.145 2017/6/9-2020/6/ 抵押借款
0
清镇市财政局 2,000,000.00 2013/8/27-2018/1 信用借款
/27
工行贵阳市中西支 67,500,000.00 4.90 2009/3/31-2018/6 质押借款
行 /30
合计 675,500,000.0
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 36,335,644.67 1,646,748.00 34,688,896.67
合计 36,335,644.67 1,646,748.00 34,688,896.67 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
桐梓煤化 35,835,616.67 1,146,750.00 34,688,866.67 与资产相关
工项目国
债专项资
金
贴息专项 500,028.00 499,998.00 30.00 与资产相关
资金
合计 36,335,644.67 1,646,748.00 34,688,896.67 /
其他说明：
√适用 □不适用
（1）根据桐财建【2009】26 号文件批复，拨付国债专项资金 45,000,000.00 元，为 2009 年中
央扩大内需资金（第二批）重点产业振兴和技术改造项目国债建设资金，用于桐梓煤化工一期工
程化肥项目，具体项目内容有尿素运输机、袋式除尘器、液氨输送泵、水冷螺旋式氨压缩冷凝机
组、化肥筛等。本年度摊销 1,146,750.00 元，截至 2017 年 6 月 30 日，桐梓煤化工项目国债专项
资金尚未摊销的金额为 34,688,866.67 元。
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2017 年半年度报告
（2）贴息专项资金原始拨入金额为 5,000,000.00 元，为贷款贴息补助资金，本年度摊销
499,998.00 元，截至 2017 年 6 月 30 日，贴息专项资金余额为 30.00 元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 1,736,319,081.00 1,736,319,081.00
数
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 2,517,753,300.17 1,886,792.45 2,515,866,507.72
价）
其他资本公积 2,778,690.79 2,778,690.79
合计 2,520,531,990.96 1,886,792.45 2,518,645,198.51
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积减少的原因是支付股票定向增发的中介机构服务费冲减资本溢价所致。
56、 库存股
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 46,813,542.42 900,941.61 45,912,600.81
合计 46,813,542.42 900,941.61 45,912,600.81
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 196,863,801.10 196,863,801.10
任意盈余公积 58,584,386.30 58,584,386.30
储备基金
企业发展基金
其他
合计 255,448,187.40 255,448,187.40
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 115,489,997.64 284,247,127.39
调整期初未分配利润合计数（调增+， 180,777,061.63
调减－）
调整后期初未分配利润 115,489,997.64 465,024,189.02
加：本期归属于母公司所有者的净利 2,986,980.02 -47,371,295.63
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 118,476,977.66 417,652,893.39
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
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3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 612,044,980.14 410,081,411.96 1,575,980,521.27 1,293,935,091.85
其他业务 16,794,720.60 4,495,377.60 28,639,107.02 12,701,156.03
合计 628,839,700.74 414,576,789.56 1,604,619,628.29 1,306,636,247.88
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 2,071,876.57
城市维护建设税 2,772,221.54 3,357,588.93
教育费附加 1,980,129.69 2,475,491.26
资源税 0.00
房产税 1,162,782.84
土地使用税 3,095,261.60
车船使用税 9,048.00
印花税 307,030.20 500.00
土地增值税 107,466.08
价格调节基金 154,480.65
合计 9,433,939.95 8,059,937.41
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 8,744,096.60 19,485,727.01
搬运费 134,000.00
职工薪酬 61,838,039.86 85,001,713.43
差旅费 165,194.98 6,519,088.45
仓储费 40,000.00 429,011.10
车辆交通费 108,738.46 3,961,062.39
会务费 3,118,358.78 2,081,794.06
办公费 325,650.64 843,118.30
广告费 22,649,364.22 3,467,299.27
业务招待费 344,815.23 192,363.32
低值易耗品摊销 4,847.00 400,100.03
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2017 年半年度报告
折旧 9,633.32 42,226.62
其他 158,121.83 2,320,518.09
合计 97,506,860.92 124,878,022.07
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬等人工费用 15,423,556.67 37,296,917.82
差旅费 2,406,157.65 819,163.69
折旧费 7,526,195.83 12,046,285.03
无形资产摊销 2,494,795.92 2,639,651.11
审计、评估、咨询、律师等中介机构费用 333,214.24 1,457,524.78
修理费 3,973,697.14 2,915,230.52
保险费 68,811.07
水电费 3,540,226.03 4,525,186.12
运输费 486,532.25 538,192.86
安全环保费 202,185.00 1,044,249.00
技术开发费 16,492,916.31 8,028,495.02
税金 23,315.30 5,834,998.21
业务招待费 1,146,546.76 631,799.35
租赁费 519,894.69 4,242,287.98
办公费 1,265,197.79 2,317,406.95
会务费 380,419.65 1,014,443.34
车辆交通费 435,183.20 486,836.18
劳务费 2,335,595.01 3,247,905.78
低值易耗品摊销 450,306.21 2,068,384.78
停车损失 51,061,055.21 8,722,642.22
其他 1,918,273.31 5,783,969.55
合计 112,415,264.17 105,730,381.36
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 32,623,597.27 77,800,453.97
减：利息收入 -2,311,237.36 -913,852.39
银行手续费及其他 904,757.65 2,483,705.44
合计 31,217,117.56 79,370,307.02
其他说明：
无
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66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 445,713.57
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 445,713.57
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 51,572,117.12 1,327,568.74
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 51,572,117.12 1,327,568.74
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2017 年半年度报告
其他说明：
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 3,366.36
合计
其中：固定资产处置 3,366.36
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 2,560,748.00 2,702,968.00 2,560,748.00
盘盈利得 274,657.25
其他 880,457.09 67,449.62 880,457.09
合计 3,441,205.09 3,048,441.23 3,441,205.09
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
桐梓煤化工项目国债专项基金补贴递延 1,146,750.00 1,146,750.00 与资产相关
收益摊销
贷款贴息补助递延收益摊销 499,998.00 499,998.00 与资产相关
就业中心给予见习生生活补助款 20,000.00 与收益相关
人力资源中心给予见习生商业险款 68,220.00 与收益相关
科技合并配套资金 300,000.00 与收益相关
企业发展资金专户款 500,000.00 与收益相关
专利申请资助资金 7,000.00 与收益相关
非公党建补助资金 7,000.00 与收益相关
名牌奖励 140,000.00 与收益相关
工信委第 51 届药交会对展补助费 14,000.00 与收益相关
高新技术企业补助 400,000.00 与收益相关
节能减排资金 500,000.00 与收益相关
国家知识产权专利资助费 14,000.00 与收益相关
合计 2,560,748.00 2,702,968.00 /
其他说明：
√适用 □不适用
无
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2017 年半年度报告
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 11,950.00 102,558.15 11,950.00
失合计
其中：固定资产处置 11,950.00 102,558.15 11,950.00
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 30,000.00
罚（赔）款、违约金 119,542.88 1,778,971.85 119,542.88
及滞纳金支出
非常损失 144,339.94 67,914.98 144,339.94
其他 932,381.32
合计 275,832.82 2,911,826.30 275,832.82
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 15,549,788.00 18,196,872.62
递延所得税费用
合计 15,549,788.00 18,196,872.62
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 18,427,217.97
按法定/适用税率计算的所得税费用 15,549,788.00
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 15,549,788.00
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2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补贴收入 1,214,000.00 895,220.00
租金收入 11,285,775.50 13,949,681.36
利息收入 2,493,077.23 913,852.39
收保证金 745,663.70 6,600,000.00
往来款项等 21,276,366.23 13,801,187.23
合计 37,014,882.66 36,159,940.98
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用及销售费用中以现金列支 65,256,312.07 83,046,642.97
的部分
保证金 293,500.00 1,014,140.13
银行手续费 905,296.15 2,483,705.44
往来款项等 12,945,746.95 72,698,012.71
合计 79,400,855.17 159,242,501.25
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收财政厅科技课题补贴 1,570,000.00
合计 1,570,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
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(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
贵州赤天化集团有限责任公司借款 390,280,000.00
合计 390,280,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
偿还赤天化集团有限责任公司借款 211,000,000.00
付贵阳工投公司贷款担保费 600,000.00
付中信银行监管手续费 900,000.00
合计 900,000.00 211,600,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 2,877,429.97 -37,233,669.97
加：资产减值准备 445,713.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 137,708,187.18 147,381,779.36
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,784,424.84 2,597,210.49
长期待摊费用摊销 34,999.98
处置固定资产、无形资产和其他长期 11,950.00 99,191.79
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 32,623,597.27 77,800,453.97
投资损失（收益以“－”号填列） -51,572,117.12 -1,327,568.74
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -36,379,555.30 -25,836,687.69
经营性应收项目的减少（增加以 -157,626,951.01 -307,081,116.77
“－”号填列）
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2017 年半年度报告
经营性应付项目的增加（减少以 -86,295,742.50 189,246,917.70
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -156,868,776.67 46,127,223.69
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 719,657,154.28 243,899,368.55
减：现金的期初余额 711,652,454.00 316,353,875.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,004,700.28 -72,454,507.37
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 128,396,494.38
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 80,000,000.00
处置子公司收到的现金净额 -48,396,494.38
其他说明:
无
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 719,657,154.28 711,652,454.00
其中：库存现金 20,483.26 16,892.97
可随时用于支付的银行存款 719,636,671.02 711,635,561.03
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 719,657,154.28 711,652,454.00
其中：母公司或集团内子公司使用 1,610,000.00 1,711,400.00
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2017 年半年度报告
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,610,000.00 信用证保证金
应收票据
存货
固定资产 2,793,606,537.85 贷款抵押
无形资产 4,502,880.98 贷款抵押
合计 2,799,719,418.83 /
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
财政拨款 45,914,000.00 递延收益、营业外收入 2,060,750.00
财政贴息 5,000,000.00 递延收益 499,998.00
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
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2017 年半年度报告
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用 其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
贵州圣济泽药业有限公司成立于 2017 年 4 月 10 日，注册资本 1000 万元，为公司全资子公司，根据圣济泽章程的规定股东出资时间为 2017 年 12
月 31 日，截止 2017 年 6 月 30 日股东尚未实际缴纳出资。
6、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
贵州赤天 贵州桐梓 贵州遵义市 生产、经营尿素、甲 100.00 投资
化桐梓化 红花岗区中 醇等化工产品
工有限公 华路 621 号
司
贵州圣济 贵阳清镇 贵州省清镇 生产中西成药、保健 100.00 投资
堂制药有 市医药工业 品，II 类临床检验分
限公司 园区 析仪器，卫生用品类
产品，销售本企业自
产产品
贵州圣济 贵州桐梓 贵州省遵义 生产销售原料药 100.00 投资
泽药业有 市桐梓县燎
限公司 原镇油草村
核桃坪
贵州观山 贵阳观山湖 贵阳观山湖 医院投资，医院经营、 70.00 投资
湖大秦大 区 区 管理及医院投资管理
健康产业 咨询；健康档案管理、
投资发展 健康咨询、健康管理
有限公司 服务；保健产品生产
和研发、销售；医疗
用品及医疗器械生
产、研发及销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
贵州观山湖大秦大健康产业投资发展有限公司为贵州圣济堂制药有限公司的控股子公司，截
止报告日，该公司的注册资本各股东均未实际缴纳。
贵州圣济泽药业有限公司于 2017 年 4 月 10 日成立，截止到报告日，该公司的注册资本尚缴
纳。
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2017 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业
或联营企业
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计
业名称
处理方法
贵州桐梓 桐梓县娄山 桐梓县娄山 煤炭建设项 49.00 权益法
槐子矿业 关镇河滨路 关镇河滨路 目投资、工
有限责任 桐梓公路段 桐梓公路段 矿产品、矿
公司 大楼 大楼 山设备及备
件销售
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
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2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
XX 公司 贵州桐梓槐子 XX 公司 贵州桐梓槐子
矿业有限责任 矿业有限责任
公司 公司
流动资产 4,977,415.64 8,068,233.13
非流动资产 76,953,434.38 75,601,037.12
资产合计 81,930,850.02 83,669,270.25
流动负债 19,370,850.02 19,949,754.80
非流动负债
负债合计 19,370,850.02 19,949,754.80
少数股东权益
归属于母公司股东权益 62,560,000.00 62,560,000.00
按持股比例计算的净资产份 30,654,400.00 30,654,400.00
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面 30,654,400.00 30,654,400.00
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
公司参股的槐子煤矿，因采矿权证迟迟没有过户、开采地质条件较为复杂、煤层较薄、建设
期延长且项目总投资预计大幅增加等方面的原因，导致项目风险增大，为有效控制投资风险，公
司拟将所持有的槐子公司的全部股权进行转让。公司第五届七次董事会已审议通过了《关于公司
拟转让贵州桐梓槐子矿业有限责任公司股权的议案》，但目前该项投资尚未寻找到受让方。2015
年公司已对持有槐子公司的股权计提 1000 万减值准备，截止至 2017 年 6 月 30 日未发生新的减值
迹象。
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2017 年半年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权
本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门
递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审
计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险
的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部
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2017 年半年度报告
信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销
限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整
体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为
“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未
来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对
授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充分，满足公司基建项目
及各类短期融资需求。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司期末无外币货币性项目，因此利率的变动不会对本公司造成风险。
（3）其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，不会面临市场价格的风险。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
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2017 年半年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
贵州赤天化 贵阳市环 制造业 50,800.00 15.67 42.05
集团有限责 城北路 157
任公司 号
本企业最终控制方是丁林洪。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注“九、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见附注“九、在其他主体中的权益”
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2017 年半年度报告
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
贵州桐梓槐子矿业有限责任公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
贵州赤天化正泰工程有限责任公司 母公司的全资子公司
贵州赤天化房地产开发有限公司 母公司的全资子公司
贵州赤天化集团遵义天通塑料有限责任 母公司的全资子公司
公司
贵州赤水古法晒醋有限责任公司 母公司的全资子公司
贵州赤天化能源有限责任公司 母公司的全资子公司
赤天化民生物流有限责任公司 母公司的全资子公司
贵州渔阳贸易有限公司 关联人（与公司同一董事长）
贵州赤天化花秋矿业有限责任公司 母公司的全资子公司
贵阳观山湖投资（集团）有限公司 其他
其他说明
原“赤天化天福物业管理有限公司”更名为“贵州赤水古法晒醋有限责任公司”。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
贵州赤天化正泰工程有限 综合服务—维保劳务 8,689,929.18 19,944,606.13
责任公司
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 备注
完毕
贵州赤天化 430,000,000.00 2014-11-28 2019-11-27 否
集团有限责
任公司
贵州赤天化 470,000,000.00 2016-6-28 2020-6-8 否 注1
桐梓化工有
限公司
贵州赤天化 112,500,000.00 2016-6-28 2019-3-30 否 注2
桐梓化工有
限公司
注 1：本笔贷款由贵州赤天化集团有限公司、贵州渔阳贸易有限公司、丁林洪及本公司共同
提供担保。
注 2：本笔贷款由贵州赤天化集团有限公司、贵州渔阳贸易有限公司、丁林洪及本公司共同
提供担保。
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
贵州渔阳贸易有 100,000,000.00 2016-7-27 2017-7-27 否
限公司、丁林洪
贵州渔阳贸易有 136,000,000.00 2016-7-13 2019-5-31 否
限公司、贵州赤
天化集团有限责
任公司
本公司作为被担保方 单位：元 币种：人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履
行完毕
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2017 年半年度报告
贵州赤天化集 团 13,600,000.00 2016-7-29 2017-7-28 否
有限责任公司
贵州赤天化集 团 100,000,000.00 2016-11-01 2017-10-30 否
有限责任公司、贵
州渔阳贸易有 限
公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
贵阳观山湖投资集 123,000,000.00 2016/5/10 往来款
团有限公司
贵州赤天化集团有 499,869,826.01 2014/9/23 往来款
限责任公司
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款
贵州赤天化集 78,721.00
团有限责任公
司
其他应收款
赤天化民生物 322,345.43 16,117.27 322,345.43 16,117.27
流有限责任公
司
贵州赤天化能 12,643,225.84 76,002.14 11,600,427.40 76,002.14
源有限责任公
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2017 年半年度报告
司
贵州赤天化正 2,295,991.22 85,791.74
泰工程有限责
任公司
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
赤天化民生物流有限责任公司 944,636.61 944,636.61
贵州赤天能源有限责任公司 1,295,485.74 1,295,485.74
贵州赤天化集团有限责任公司 1,034.00 1,034.00
其他应付款
贵州赤天化集团有限责任公司 499,869,826.01 23,072,247.38
赤天化天福物业管理有限公司 264,975.42 264,975.42
贵州观山湖建设投资发展有限公司 123,000,000.00 123,000,000.00
贵州赤天化正泰工程有限责任公司 1,083,740.52
贵州渔阳贸易有限公司 21,964,400.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
未决诉讼
（1）申请人：贵州电力建设第二分公司
2014 年，贵州电力建设第二分公司（以下简称“电建二公司“）向贵州省高级人民法院就建
设工程合同纠纷起诉桐梓化工，诉状请求判决桐梓化工支付拖欠的工程款项 480,349,651.00 元及
相应的利息，案件已由贵州省高级人民法院立案受理并于 2014 年 12 月 9 日做出了编号为（2014）
黔高民初字第 62 号的《民事裁定书》，驳回原告电建二公司的诉讼请求。
电建二公司收到《民事裁定书》后，对本民事裁定不服，已向贵州省高级人民法院提交了《民
事上诉状》，请求最高人民法院依法撤销贵州省高级人民法院（2014）黔高民初字第 62 号《民事
裁定书》，并请求最高人民法院依法指令其他高级人民法院审理本案。2015 年 6 月，最高人民法
院审理并裁定，由贵州省高级人民法院对该诉讼进行审理。
2015 年 6 月 26 日，贵州省高级人民法院已受理该诉讼事项，并向桐梓化工出具了应诉通知
书。桐梓化工向法院提出延期举证申请，至今未得到法院裁定。
（2）申请人：深圳市阳光佳润投资有限公司、深圳佳兴和润投资有限公司、深圳市鹏瑞投资
集团有限公司、深圳市速速达投资有限公司
贵州赤天化股份有限公司（以下简称“公司”）与厦门京道凯翔投资合伙企业（有限合伙）
（以下简称 “厦门京道凯翔”）于 2015 年 12 月 22 日签订《深圳市高特佳投资集团有限公司股
权转让合同》，合同约定：公司以 31,000 万元的价格将所持有的深圳市高特佳投资集团有限公司
（以下简称“深圳高特佳”） 15.4083%股权转让给厦门京道凯翔。2016 年 3 月 16 日，公司所持
有的深圳高特佳的股权变更登记予厦门京道凯翔。
2016 年 3 月 17 日，深圳市阳光佳润投资有限公司、深圳佳兴和润投资有限公司、深圳市鹏
瑞投资集团有限公司、深圳市速速达投资有限公司作为深圳高特佳的股东，认为该股权转让行为
损害了其优先购买权，对公司、厦门京道凯翔、深圳高特佳向广东省高级人民法院提起诉讼，要
求其对公司转让给厦门京道凯翔的股权在同等条件下享有优先购买权。
公司与厦门京道凯翔向广东省高级人民法院提出管辖权异议，广东省高级人民法院于 2016
年 5 月 24 日出具（2016）粤民初 13 号民事裁定书：驳回贵州赤天化股份有限公司、厦门京道凯
翔投资合伙企业（有限合伙）的管辖权异议。
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2017 年半年度报告
公司不服广东省高级人民法院（2016）粤民初 13 号民事裁定，向中华人民共和国最高人民法
院提起上诉，中华人民共和国最高人民法院于 2016 年 11 月 9 日出具（2016）最高法民辖终 216
号民事裁定书：一、撤销广东省高级人民法院（2016）粤民初 13 号民事裁定；二、本案由福建省
高级人民法院管辖。
目前该案移至福建省高级人民法院，尚未开庭审理。
上述未决诉讼案件均在审理过程中，可能对公司产生的影响暂时无法估计。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
注：利润分配比例如无重大投资计划或重大现金支出发生，在公司当年实现的净利润为正数
且当年末公司累计未分配利润为正数的情况下，公司每年应当采取现金方式分配股利，以现金方
式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 20%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不
少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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2017 年半年度报告
比 价值 比 计提 价值
计提比
金额 例 金额 金额 例 金额 比例
例(%)
(%) (%) (%)
单项金 35,081 16. 26,486,7 75.50 8,594,49 35,081,25 19. 26,486,762 75.50 8,594,495
额重大 ,257.3 19 62.25 5.13 7.38 04 .25 .13
并单独 8
计提坏
账准备
的应收
账款
按信用 181,64 83. 2,132,10 1.17 179,513, 149,206,6 80. 2,132,103. 1.43 147,074,5
风险特 5,887. 81 3.66 783.87 80.35 96 66 76.69
征组合 53
计提坏
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
216,72 / 28,618,8 / 188,108, 184,287,9 / 28,618,865 / 155,669,0
合计 7,144. 65.91 279.00 37.73 .91 71.82
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
贵州省农资公司 17,892,267.12 17,892,267.12 100.00
重庆市酉阳县酉好化肥有 17,188,990.26 8,594,495.13 50.00
限公司
合计 35,081,257.38 26,486,762.25 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
年末余额 年初余额
组合名称 比例
应收账款 坏账准备 比例（%） 应收账款 坏账准备
（%）
73,989,734.
无信用风险组合 73,989,734.
90 40.73 90 49.59
107,656,152 2,132,103.
正常信用风险组 .63 66 59.27 75,216,945 2,132,103 50.41
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2017 年半年度报告
合 .45 .66
149,206,68 2,132,10 100.0
合计 181,645,887 2,132,103.
.53 66 100.00 0.35 3.66 0
上述组合中，正常信用风险组合，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 90,473,000.55 290,168.97 3.21
1至2年 4,629,682.60 231,484.13 5.00
2至3年 9,002,433.32 900,243.33 10.00
3 年以上 3,551,036.16 710,207.23 20.00
合计 107,656,152.63 2,132,103.66 1.98
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 坏账准备 比例（%）
贵州赤天化桐梓化工有限公司 73,989,734.90 34.14
重庆市江津利华贸易有限公司 21,300,419.75 121,502.10 9.83
贵州省农资公司 17,892,267.12 17,892,267.12 8.26
重庆市酉阳县酉好化肥有限公司 17,188,990.26 8,594,495.13 7.93
贵州天峰磷化工有限责任公司 7,666,619.92 884,386.39 3.54
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2017 年半年度报告
合计 138,038,031.95 27,492,650.74 63.69
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 121,590 100. 303,761 0.25 121,286,989 213,566, 100. 303,76 0.14 213,262,6
风险特 ,751.01 00 .03 .98 381.94 00 1.03 20.91
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金 - -
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
121,590 / 303,761 / 121,286,989 213,566, / 303,76 / 213,262,6
合计
,751.01 .03 .98 381.94 1.03 20.91
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
131 / 138
2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
年末余额 年初余额
组合名称 比例
其他应收款 坏账准备 比例（%） 其他应收款 坏账准备
（%）
无信用风 202,657,215.3
65,653,508.48 54.00 94.89
险组合
正常信用
55,937,242.53 303,761.03 46.00 10,909,166.59 303,761.03 5.11
风险组合
213,566,381.9 100.0
合计 121,590,751.01 303,761.03 100.00 303,761.03
4
述组合中，正常信用风险组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 51,453,375.01 32,126.50 0.06
1至2年 4,167,593.16 208,379.66 5.00
2至3年
3 年以上 316,274.36 63,254.87 20.00
合计 55,937,242.53 303,761.03 0.05
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 50,000,000.00
关联方往来款 65,653,508.48 202,657,215.35
其他往来 5,633,481.50 10,605,405.56
合计 121,286,989.98 213,262,620.91
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
贵州赤天化桐 代付款 64,226,024.72 1 年以内 52.82 -
梓化工有限公 /1-2 年
司
贵阳市医药电 股权转让款 50,000,000.00 1 年以内 41.12
商服务有限公
司
贵州赤天化纸 代付款项 1,415,703.33 1 年以内 1.16 16,892.27
业股份有限公 /1-2 年
司
贵州省贵阳市 房租 1,220,600.00 1 年以内 1.00 6,103.00
国家税务局
贵州赤天化能 代付款项 1,042,798.44 1 年以内 0.86
源有限责任公
司
合计 / 117,905,126.49 / 96.96 22,995.27
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
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2017 年半年度报告
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对 4,248,620,167 4,248,620,167 4,113,620,167 4,113,620,167
子 .74 .74 .74 .74
公
司
投
资
对 30,654,400.00 10,000,000. 20,654,400.00 30,654,400.00 10,000,000. 20,654,400.00
联 00
营、
合
营
企
业
投
资
合 4,279,274,567 10,000,000. 4,269,274,567 4,144,274,567 10,000,000. 4,134,274,567
计 .74 00 .74 .74 00 .74
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
贵州赤天化 3,788,000,000.00 3,788,000,000.00
桐梓化工有
限公司
贵州圣济堂 325,620,167.74 135,000,000.00 460,620,167.74
制药有限公
司
合计 4,113,620,167.74 135,000,000.00 4,248,620,167.74
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
134 / 138
2017 年半年度报告
二、联
营企
业
贵州 30,65 30,65 10,0
桐梓 4,400 4,400 00,0
槐子 .00 .00 00.0
矿业
有限
责任
公司
小计 30,65 30,65 10,0
4,400 4,400 00,0
.00 .00 00.0
30,65 30,65 10,0
4,400 4,400 00,0
合计
.00 .00 00.0
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 52,378,066.90 46,958,992.64 107,486,410.50 90,947,513.94
其他业务 15,561,827.77 4,495,377.60 19,348,319.38 9,768,303.83
合计 67,939,894.67 51,454,370.24 126,834,729.88 100,715,817.77
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 51,572,117.12
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
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2017 年半年度报告
计量产生的利得
合计 51,572,117.12
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 51,560,167.12
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 2,560,748.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
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2017 年半年度报告
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 616,574.27
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -514,388.26
少数股东权益影响额
合计 54,223,101.13
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.06 0.0017 0.0017
利润
扣除非经常性损益后归属于 -1.10 -0.0295 -0.0295
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在《上海证券报》、《证券时报》和《中国证券报》上披露过
的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：丁林洪
董事会批准报送日期：2017-08-25
修订信息
□适用 √不适用
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| 公告日期:2017-08-25 |
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| 附件：公告原文 |
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