开开实业(600272)_公司公告_开开实业2017年半年度报告新浪财经

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开开实业2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-25
2017 年半年度报告公司代码：600272 900943 公司简称：开开实业开开 B 股上海开开实业股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人王强、主管会计工作负责人王强及会计机构负责人（会计主管人员）邹静声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司2016年年度分红派息方案为向全体股东按10股派发现金红利0.30元（含税），报告期内公司不进行半年度利润分配预案或公积金转增股本预案。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告所涉及的与公司未来发展相关的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析” 第二部分“其他披露事项”中阐述的“可能面对的风险”的相关内容。十、其他 □适用 √不适用 1 / 105 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 7 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8 第五节重要事项........................................................................................................................... 16 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 26 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 28 第十节财务报告........................................................................................................................... 29 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 105 2 / 105 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会市国资委指上海市国有资产监督管理委员会上交所、证券交易所指上海证券交易所区国资委指上海市静安区国有资产监督管理委员会开开集团、控股股东指上海开开（集团）有限公司本公司、公司、开开实业、上市公司指上海开开实业股份有限公司雷允上、雷西药业、医药板块指上海雷允上药业西区有限公司雷西零售指上海雷允上西区药品零售有限公司天益国指上海雷允上西区天益国药房有限公司开开制衣、服装板块指上海开开制衣公司开开服饰指上海开开服饰有限公司开开百货指上海开开百货有限公司开开免烫指上海开开免烫制衣有限公司衬衫总厂指上海开开衬衫总厂有限公司会计师事务所指立信会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司章程》指《上海开开实业股份有限公司章程》人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通元、万元、亿元指货币 3 / 105 2017 年半年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称上海开开实业股份有限公司公司的中文简称开开实业公司的外文名称 SHANGHAI KAI KAI INDUSTRY COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写 SHKK 公司的法定代表人王强二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘光靓张燕华联系地址上海市海防路421号3号楼1-3楼上海市海防路421号3号楼1-3楼电话 86-21-62712002 86-21-62712002 传真 86-21-62712002 86-21-62712002 电子信箱 dm@chinesekk.com zyh@chinesekk.com 三、基本情况变更简介公司注册地址上海市万航渡路888号公司注册地址的邮政编码公司办公地址上海市海防路421号3号楼1-3楼公司办公地址的邮政编码公司网址 www.chinesekk.com 电子信箱 dm@chinesekk.com 报告期内变更情况查询索引报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更。四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》(境内)、香港《文汇报》(境外) 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点上海市海防路421号3号楼3楼公司董事会秘书室报告期内变更情况查询索引报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所开开实业 600272 不适用 B股上海证券交易所开开B股 900943 不适用六、其他有关资料 □适用 √不适用 4 / 105 2017 年半年度报告七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年同期主要会计数据上年同期（1－6月）增减(%) 营业收入 469,415,258.67 448,593,812.36 4.64 归属于上市公司股东的净利润 16,315,425.48 11,727,610.46 39.12 归属于上市公司股东的扣除非 7,270,637.47 7,122,529.09 2.08 经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 27,537,526.26 10,814,610.76 154.63 本报告期末比上年度本报告期末上年度末末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 475,334,470.63 487,950,869.26 -2.59 总资产 998,674,328.68 1,025,019,898.61 -2.57 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期（1－6月）增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.07 0.05 40.00 稀释每股收益（元／股） 0.07 0.05 40.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.03 0.03 （元／股）加权平均净资产收益率（%） 3.34 2.45 增加0.89个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资 1.49 1.49 产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用报告期内，公司下属子公司上海雷允上药业西区有限公司收到房屋置换收入 471.69 万元，上年同期未发生影响公司利润的重大事项。八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 5 / 105 2017 年半年度报告九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 -66,641.55 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 7,498,777.70 或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 289,485.73 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 417,424.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,472,219.18 少数股东权益影响额 442.89 所得税影响额 -1,566,920.53 合计 9,044,788.01 少数股东权益影响额为税后少数股东权益影响额。 6 / 105 2017 年半年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、公司主要经营业务报告期内，公司主营业务未发生重大变化。公司从事的主要业务为服装生产销售和中医药流通业务。公司以市场需求为导向不断探索和优化营销模式，以提质增效、创新驱动为引领，保持了公司经营情况总体稳中有进的态势。 2、经营模式报告期内，公司的经营模式没有发生重大变化。公司经营模式主要包括联营和自营。联营模式下，供应商和公司签订联营合同，约定扣率及费用承担方式，公司和供应商共同承担销售计划任务。自营模式下，对采购、销售、营销、人力资源及财务等环节实行集中管理，通过对经销商品的集中采购，最大限度降低了商品的采购成本。 3、行业发展情况根据《国民经济行业分类》及中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为零售业。 2017 年上半年，国内经济延续了去年以来稳中有进、稳中向好的发展态势，在深入推进供给侧结构性改革的同时，居民收入与经济实现了同步增长，全国各地积极落实《国务院办公厅关于推动实体零售创新转型的意见》，消费环境得到一定改善，消费潜力进一步释放，零售业发展呈现良好势头。根据国家统计局公布的信息显示，上半年，社会消费品零售总额 172,369 亿元，同比增长 10.4%，增速比上年同期和一季度分别提高 0.1 和 0.4 个百分点。随着产业结构调整力度的加大，居民收入水平的提高以及消费观念的转变，居民消费从注重量的满足向追求质的提升、从有形物质商品向更多服务消费转变，消费需求继续保持对经济增长的主要推动作用。随着经济的稳中向好，居民收入的稳定增长，消费潜力将会进一步释放。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用公司报告期内受到股价变动影响，导致可供出售金融资产余额发生变动，按照公允价值计量，期末余额相较年初减少 2,885.58 万元。除此之外，公司无其他资产发生重大变化情况。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用报告期内，公司深入推进管理转型和经营模式创新，保持了各项业务的稳步发展，市场形象和品牌影响力不断提升，核心竞争力未发生重大变化。开开制衣充分发挥自身资质优势、管理优势以及品牌优势，积极拓展全国市场，为内部转型打下了良好的基础。雷允上紧紧围绕健康产业的战略转型，持续加强市场营销网络的广度和深度，秉承“品质至上”的卓越绩效管理理念，不断拓展服务领域，创新业态发展模式，充分发挥中医中药结合优势，扩大品牌影响。 7 / 105 2017 年半年度报告第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析报告期内，公司积极主动适应新形势下零售业态的总体发展趋势，秉承董事会稳健经营的方针，坚持稳中求进的工作思路，一方面主动调整产品销售策略、研究拓展新型业务、提升风险管理能力、稳定主营业务规模；另一方面整合资源优化投入，创新外部合作模式，发挥产业协同效应，优势互补实现共赢。 2017 年上半年，公司实现营业收入 46,941.53 万元，较上年同期增加 2,082.15 万元，涨幅 4.64%，实现利润总额 2,375.92 万元，较上年同期上涨 23.56%；实现净利润 1,596.12 万元，较上年同期上涨 38.48%；实现归属于上市公司股东的净利润 1,631.54 万元，较上年同期 1,172.76 万元，上升 39.12%。（一）、加强公司规范运作，逐步提升运营效率。公司将规范运作的要求贯穿于日常经营的始终，稳步推进内部控制体系的完善，按照《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）的要求，公司第八届董事会第五次会议和第八届监事会第四次会议，审议并一致通过了《关于会计政策和会计估计变更的议案》，更加客观、公允地反应公司财务状况和经营成果；同时，依托外部审计对企业内部控制制度的检查，逐步推进、完善公司及两大业务板块的内部控制制度建设，使公司治理水平得到有效提升。在公司财务状况稳健自有资金充裕、资本利率下行的情况下，切实落实风控措施，在确保资金安全的前提下，积极拓展委托理财业务，力争资金效益的最大化，提高公司的资产回报率；公司物业类资产，立足细节抓常规、以服务促营收，通过配套措施的落实，充分发挥资源优势，确保公司资产的保值增值。公司致力于建立阳光透明、积极友好、注重价值投资的投资者关系，与资本市场保持多渠道、多层次的沟通互动，通过上交所 E 互动平台、投资者热线电话等方式，加强与投资者的交流沟通。公司将持续推进投资者关系建设等工作，认真履行信息披露义务，进一步树立和提高公司形象，促进公司规范运作，促进公司运行效率持续提升。（二）、大力发展主营业务，实现业绩稳步增长。公司采取多种措施，坚持“固本强基”、“转型变革”的工作思路，不断优化服务及营销模式，积极拓展全渠道销售，助力品牌的市场影响力和销售业绩的提升。雷允上充分发挥中医中药结合优势，不断拓展服务领域，完善医师配置，扩大诊疗范围，提高服务效能，增强社会影响，使品牌美誉度显著提升。同时，公司面对医改政策带来的不利因素，以大健康发展为指导，加强自主品牌的开发拓展，强化社区健康服务，努力推进雷允上品牌经营与服务持续向北静安延伸。上半年，药城中医馆又引进多名中医师，进一步增强医疗团队资质。雷允上新设“失眠专科”专门针对亚健康人群需求，自正式开诊以来就诊患者不断增加，切实符合现代人生活需求。还从电子商务方面下手，做好第三方销售平台和雷允上药城网等自由平台建设基础上，重点加强微信平台的管理和建设，制定拓展微信营销功能实施方案，把微信营销与企业文化建设、社区商业服务等相互融合。开开制衣通过“做精一件衬衫”、做大团体职业服定制业务等措施来提升经营质量。根据服装行业变化节奏较快的特点，结合企业自身情况，灵活调整销售策略，及时调整库存结构，使仓库存量回归到合理水平线。通过积极寻找自身优势克服不利因素，不断开拓团体职业服定制业务, 预计对制衣公司完成利润减亏目标能起到积极因素。上半年，开开制衣与百联集团下属单位 ——“I 百联”电商平台开展合作，拓展了新的销售通道；同时又与专业电商平台进行洽谈，开拓更多的合作空间，形成与连锁专卖相融合的网络销售体系，提供消费者更便捷的服务，扎实做大 O2O 体量。（三）、坚持变革与创新，提升企业竞争活力。公司充分利用多年来积累的强大发展实力，确立了“市场主导、需求引领、创新驱动”的经营理念，在充分发挥经营优势的同时，积极探索企业转型升级，以外延发展与内涵升级两手抓为目标，经济效益与管理效益双丰收。雷允上积极应对政策及市场变化，加快调整，强化管理，提升服务质量，确保了经营质量与经营效益的健康发展。在认真总结药城中医馆管理模式基础上，公司加快对零售连锁公司静安店 8 / 105 2017 年半年度报告金雷门诊部的管理改造，复制中医馆成功经验，努力扩大诊疗规模，逐步形成符合中医药传统和发展规律，以医药结合为特色的雷允上医疗板块。公司深入研究经济形势与市场信息，推出的“人参纯粉片”新品登陆东方 CJ 电视购物直播节目，即取得成功，实现了品牌宣传与产品营销双丰收。开开制衣以“工匠精神”为引领，提升经营环境和服务质量等软实力，将质量意识、品牌意识贯穿于生产流通消费的全过程, 进一步加大品牌战略推进力度，优化结构调整，促进其经营方式和发展模式的转型。整合资源，推进与完善扁平化管理制度，对各管理节点进行调研和梳理，提升工作效率。在重要城市召开多场订货会，提升品牌市场影响力。加强人才队伍建设，持续开展校企合作模式，打造“爸爸的衬衫”系列活动，注重引进、培育专业化人才。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 469,415,258.67 448,593,812.36 4.64 营业成本 369,894,671.48 351,506,443.18 5.23 销售费用 40,285,872.27 37,624,277.54 7.07 管理费用 41,714,799.99 42,056,106.85 -0.81 财务费用 6,265,639.69 -5,388,314.00 不适用经营活动产生的现金流量净额 27,537,526.26 10,814,610.76 154.63 投资活动产生的现金流量净额 -28,558,005.33 -25,549,614.88 不适用筹资活动产生的现金流量净额 -4,970,886.59 -152,137.74 不适用研发支出财务费用变动原因说明:主要系期末美元汇率较年初下降，导致公司应收 Falcon International Group Limited 货款产生较大的汇兑损失所致。上年同期美元汇率上升。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系销售商品收到的现金同比增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内支付 2016 年度 A 股分红款，上年同期于 7 月份支付。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用报告期内，公司下属子公司上海雷允上药业西区有限公司收到房屋置换收入 471.69 万元，上年同期未发生影响公司利润的重大事项。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 9 / 105 2017 年半年度报告 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末上期期末本期期末金数占总资数占总资额较上期期情况项目名称本期期末数上期期末数产的比例产的比例末变动比例说明（%）（%）（%）货币资金 129,626,798.96 12.98 135,619,604.69 13.23 -4.42 以公允价值计量且其变动计入当期损 5,132,235.82 0.51 100.00 1）益的金融资产应收账款 144,906,555.47 14.51 127,685,109.95 12.46 13.49 预付款项 5,299,184.33 0.53 3,583,929.09 0.35 47.86 2）存货 105,099,761.97 10.52 142,349,685.75 13.89 -26.17 其他流动资产 91,915,602.40 9.20 3,747,871.96 0.37 2,352.47 3）可供出售金融资产 137,543,059.31 13.77 226,398,824.79 22.09 -39.25 4）长期股权投资 100,795,148.89 10.09 101,537,178.34 9.91 -0.73 投资性房地产 122,160,953.28 12.23 114,456,372.63 11.17 6.73 固定资产 152,653,409.63 15.29 166,420,890.18 16.24 -8.27 应付股利 3,927,173.97 0.39 1,437,185.97 0.14 173.25 5）其他说明 1）主要原因是期末持有新股中签未出售的股票以及利用闲置资金购买的国债逆回购。 2）主要原因是期末采购业务预付款结算增加。 3）主要原因是本期购买 1 年内的银行理财产品在其他流动资产列报所致。 4）主要原因一是银行理财产品到期，二是公司持有的可供出售金融资产公允价值变动。 5）主要原因是期末存在尚未支付的 2016 年度分红款。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用√不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用截止 2017 年 6 月 30 日，可供出售金融资产余额为 13,754.31 万元，较年初余额 22,639.88 万元减少 8,885.57 万元，其变动主要原因如下：一是银行理财产品到期，二是公司所持有的上市公司股票股价波动，公司按照公允价值计量所致。截止 2017 年 6 月 30 日，长期股权投资余额为 10,079.51 万元，较年初余额 10,153.72 万元减少 74.21 万元，主要系公司按照股权比例确认联营企业的投资亏损所致。 10 / 105 2017 年半年度报告 (1) 重大的股权投资 √适用□不适用主要业务持股比例(%) 对合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称注册地经营地性质直接间接投资的会计处理方法上海鼎丰科技发展有限公司上海上海投资业 44.44 权益法上海静安制药有限公司上海上海制造业 40.00 权益法苏州开开天德制衣有限公司江苏江苏制造业 30.00 权益法 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用□不适用单位:元币种:人民币项目期末余额年初余额当期变动对当期利润的影响金额以公允价值计量且其变动 5,132,235.82 5,132,235.82 289,485.73 计入当期损益的金融资产可供出售金融资产 102,246,640.52 131,102,406.00 -28,855,765.48 合计 107,378,876.34 131,102,406.00 -23,723,529.66 289,485.73 11 / 105 2017 年半年度报告以公允价值计量的金融资产明细表单位：元币种:人民币占该公司证券报告期所有者权股份证券简称最初投资成本股权比例期末账面值报告期损益会计核算科目代码益变动来源（%） 600825 新华传媒 64,171.12 0.01 842,292.00 -142,560.00 可供出售金融资产购入 600643 爱建集团 140,156.00 0.007 1,445,030.72 185,934.36 可供出售金融资产购入 000779 三毛派神 10,541,969.88 3.35 87,267,549.48 -24,655,110.03 可供出售金融资产购入 601229 上海银行 920,180.80 12,691,768.32 2,969,911.56 可供出售金融资产购入 601881 中国银河 6,810.00 5,052.88 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 002860 星帅尔 3,506.37 6,249.26 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 300637 扬帆新材 3,316.62 5,937.11 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 300639 凯普生物 2,850.45 4,848.09 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 002861 瀛通通讯 4,485.00 6,613.88 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 002863 今飞凯达 3,101.68 9,983.12 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 300641 正丹股份 6,438.00 8,955.59 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 002865 钧达股份 2,787.40 8,438.36 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 002866 传艺科技 4,850.80 8,090.84 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 300514 友讯达 2,047.32 7,221.52 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 002867 周大生 9,940.08 12,341.22 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 002868 绿康生化 4,286.40 7,737.96 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 300647 超频三 1,711.36 4,799.77 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 300643 万通智控 2,119.90 7,503.61 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 002869 金溢科技 4,054.80 4,846.27 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 300652 雷迪克 3,985.88 5,612.81 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 002870 香山股份 5,518.80 5,535.13 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 300657 弘信电子 2,027.97 7,173.72 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 002872 天圣制药 11,945.58 14,570.38 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 300655 晶瑞股份 1,557.00 5,905.03 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 300659 中孚信息 2,659.95 5,730.85 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 12 / 105 2017 年半年度报告占该公司证券报告期所有者权股份证券简称最初投资成本股权比例期末账面值报告期损益会计核算科目代码益变动来源（%） 300658 延江股份 3,726.72 4,844.02 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 002875 安奈儿 3,516.42 5,881.31 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 002877 智能自控 2,049.60 5,533.52 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 300662 科锐国际 3,353.60 9,776.41 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 300663 科蓝软件 2,617.20 6,760.81 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 002880 卫光生物 6,779.70 14,225.96 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 300666 江丰电子 1,624.00 5,057.50 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 002881 美格智能 2,804.48 4,350.70 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 300669 沪宁股份 1,551.00 905.22 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 204001 GC001 5,000,000.00 352.78 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 204003 GC003 25,400,000.00 5184.86 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 204007 GC007 65,700,000.00 32131.91 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入 204014 GC014 15,000,000.00 41333.33 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产购入合计 122,884,501.88 / 102,246,640.52 289,485.73 -21,641,824.11 / / 13 / 105 2017 年半年度报告 (五) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用上海开开制衣公司、上海雷允上药业西区有限公司是公司下属两家主要子公司，公司旗下“开开”、“雷允上”均为中华老字号品牌，上海市著名商标，连续多年获评“上海名牌”等荣誉称号，均具有举足轻重的行业地位。上海开开制衣公司是公司服装板块的经营管理企业，是公司唯一生产、销售“开开”品牌系列服装的企业，是集“开开”牌衬衫、羊毛衫、西服、西裤、茄克、针织内衣、休闲服等服饰系列产、供、销于一体的经营实体。注册资金 3700 万元,旗下拥有上海开开百货有限公司、上海开开羊毛衫针织有限公司、上海开开服饰有限公司、上海开开衬衫总厂有限公司。上海雷允上药业西区有限公司是公司药业板块的经营管理企业，注册资本 13,678 万元，旗下拥有上海雷允上西区药品零售有限公司、上海雷允上营养保健品有限公司、上海源源化学试剂有限公司、上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司、上海雷允上西区门诊部有限公司及参股上海静安制药有限公司等企业，主要经营中西药品、参茸饮片、医疗器械、化学制剂等的销售业务，是一家集产、供、销为一体的规模型医药企业。上海强商实业有限公司是公司的全资子公司，注册资本 3000 万元，经营范围：实业投资；企业管理咨询；资产管理；投资管理；市场营销策划；商务信息咨询；礼仪服务；展览展示服务；园林工程；办公用品的销售。（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）。上海开开免烫制衣有限公司是公司重要的非全资子公司，注册资金 150 万美元，经营范围为生产包括免烫衬衫的各类衬衫和其它服装，销售公司自产产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 (1)公司各主要子公司经营情况单位:万元币种：人民币公司名称经营范围注册资本总资产净资产净利润开开百货羊毛衫、针棉织品、服装等销售 900 5,219.01 -1,062.36 -140.50 衬衫总厂生产衬衫、服装 2500 2,329.74 1,997.26 -46.38 免烫制衣生产衬衫 USD150 1,172.05 1,070.35 -45.16 雷西药业药品销售 13678 49,463.17 19,028.91 2,099.85 (2)合并利润影响较大的子公司情况单位:万元币种：人民币公司名称营业收入营业利润净利润说明公司完成了对亏损业态——超市的收缩工作，加快自营专开开百货 756.93 -203.95 -140.50 卖店和专柜的调整与梳理，亏损情况较上年产生较大好转衬衫总厂 1,303.35 -64.71 -46.38 工贸企业通过积极争取外贸订单，承接工装订单业务，全免烫制衣 933.26 -45.16 -45.16 面完成黄渡厂区的招租工作，实现减亏本年利润与上年相比略微增长，公司在主营业务上实现稳雷西药业 38,997.74 2,209.52 2,099.85 步增长 (3)参股公司对公司利润的影响情况上海静安制药有限公司是一家有着多年历史的中成药制造企业。现公司注册资金 2,500 万元，资产总计近 4,500 万元。其主要经营中成药制剂的生产和销售，收购与生产中成药制剂相关的农产品，拥有“静牌”、“鹊牌”二大系列中成药，主要生产口服液、膏剂、颗粒剂、露剂等 5 种剂型。报告期内，公司按照权益法确认投资损失 72.92 万元。 2016 年公司受让上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司 10%的股权，报告期内收到 2016 年度现金股利 52 万元。 14 / 105 2017 年半年度报告 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用□不适用（一）宏观环境风险。零售行业的景气程度与宏观经济发展环境紧密关联，当前国际市场不稳定不确定因素较多，国内经济正处在新旧动能接续转换和转型升级的关键阶段，经济结构调整任重道远。经济环境的变化将直接影响居民收入，进而影响消费动力，势必将会对零售行业和公司的发展带来一定影响。（二）行业风险。随着“新零售”的不断发展，商业模式决定零售企业的核心竞争力与可持续性，零售行业竞争愈演愈烈，加剧了市场竞争主体对各要素资源的争夺，公司整体面临的竞争态势将进一步加剧。（三）成本风险。随着产业结构的调整，国内原材料、人力成本及汇率变动等因素，企业运营成本不断增加，公司面临较大的成本上涨压力。面对上述风险，公司将继续坚持“控风险、强管理、促转型、稳增长”的总体经营思路，进一步强化内部控制体系的建设，提高管理和生产效率，降低运行成本，持续推进公司各项业务的健康发展。 (三) 其他披露事项 □适用√不适用 15 / 105 2017 年半年度报告第五节重要事项一、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期 2016 年年度详见交易所网站 www.sse.com.cn 公司 2017 年 5 月 12 日 2017 年 5 月 13 日股东大会披露【2017-012】公告股东大会情况说明 √适用□不适用上海开开实业股份有限公司 2016 年年度股东大会于 2017 年 5 月 12 日下午在上海市海防路 429 弄 100 号 1 号楼四楼（上海市旅游培训中心报告厅）召开。现场会议由董事长王强先生主持，出席本次股东大会的股东及股东代表 39 人，代表股份数 74,974,620 股，占公司股份总数的 30.8538%，公司董事、监事、高级管理人员和公司聘请的律师列席了会议。股东大会由董事会召集，采取现场投票与网络投票相结合的方式审议通过了股东大会通知中列明的所有议案。公司本次股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《股东大会规则》、《网络投票细则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，形成的决议合法有效。二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明本报告期无利润分配及资本公积金转增预案。三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及时履如未能承承承诺是否是否行应说及时履诺诺时间有履及时承诺方承诺内容明未完行应说背类及期行期严格成履行明下一景型限限履行的具体步计划原因公司与中国光大银行深圳红荔路支行（诉讼期间，中国光大银行红荔路支行将本案所涉债权转让给了中国信达资产管理公司深圳分公司）发生的票据纠纷案、广东发展银行股份有限公司深圳蛇口支行（诉讼期间，将本案所涉债权转让给了其广东粤财投资控股有限公司）发生的债务纠纷案，根据《最上海开开他其高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若长期（集团）否是承他干问题的规定》第十二条之规定，深中院经审查，因以上两有效有限公司诺案涉嫌经济犯罪，决定分别将以上两案移送上海市公安局处理。（详见 2012 年 10 月 31 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。2005 年 4 月 11 日上海开开(集团) 有限公司出具承诺函:“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失，均由开开集团承担”。 16 / 105 2017 年半年度报告四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用□不适用立信会计师事务所（特殊普通合伙）一直为公司提供审计服务，其专业能力与服务水平在长期工作中得到了验证，为进一步加强对公司财务和内控的审计监督以及根据董事会审计委员会的意见及建议，经 2017 年 4 月 19 日召开的第八届董事会第五次会议和 2017 年 5 月 12 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过，同意继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务报告审计机构和内控审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用五、破产重整相关事项 □适用√不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引 1、中国光大银行深圳红荔路支行(以下简称“光大银行红荔路支行”)与本公司发生票据纠纷，光该诉讼的详细大银行红荔路支行向广东省深圳市中级人民法院(以下简称“深中院”)起诉(详见 2005 年 2 月 23 内容参见公司日《上海证券报》、香港《文汇报》公司公告)。公司向深中院提出中止上述案件诉讼申请及提起于 2005 年 2 月确认上述票据无效的诉讼(详见 2006 年 4 月 22 日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》公司公 23 日、2006 年告)。深中院(2006)深中法民二初字第 20 号民事裁定书，事由如下：深中院在审理上述案件过程 4 月 22 日、2009 中，认为本公司诉讼请求不成立，予以驳回。本公司不服上述裁定，已向深中院递交上诉状，上年 4 月 11 日、诉于广东省高级人民法院（详见 2009 年 4 月 11 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公 2009 年 5 月 5 司公告）。公司依据《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定，申请撤回上诉（详见 2009 年 5 日、2010 年 3 月 5 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。深中院(2005)深中法民二初字第月 27 日、2011 135-4 号民事裁定书，(1)、查封公司名下的位于上海市静安区南京西路 1131、1133 号房产。(2)、年 3 月 22 日、查封上海雷允上药业西区有限公司名下的位于上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号 2012 年 08 月 01 主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产。公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司（以下日、2012 年 10 简称：雷允上药业西区公司）已向深中院提出财产保全异议，(1)、请求依法撤销(2005)深中法民月 31 日、2013 二初字第 135-4 号民事裁定书第二项关于查封雷允上药业西区公司名下的上海市华山路 2 号主楼年 5 月 23 日、 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产的裁定。(2)、请求依法解除对上述房产的保全措施（详见 2010 2013 年 5 月 24 年 3 月 27 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。深中院民事判决书(2005) 日、2013 年 8 深中法民二初字第 135 号，驳回原告中国信达资产管理公司深圳办事处（诉讼期间，光大银行红月 26 日、2014 荔路支行将本案所涉债权转让给了中国信达资产管理公司深圳办事处）的诉讼请求。本案案件受年 8 月 21 日在理费 260,410 元，财产保全费 250,520 元,评估费 80,000 元,均由中国信达资产管理公司深圳办事处上海证券交易承担（详见 2011 年 3 月 22 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到所网站及《上海广东省高级人民法院(以下简:粤高院)（2011）粤高法民二终字第 79 号民事裁定书，中国信达资产证券报》、香港管理股份有限公司深圳分公司（原中国信达资产管理公司深圳办事处）因与公司、中国深圳彩电《文汇报》上刊公司、深圳市中经领业实业发展有限公司、深圳联彩旅游用品有限公司票据追索权纠纷一案，不登的公司公告。服深中院(2005)深中法民二初字第 135 号民事判决，向粤高院提起上诉。粤高院裁定如下：一、撤销广东省深圳市中级人民法院(2005)深中法民二初字第 135 号民事判决；二、本案发回广东省 17 / 105 2017 年半年度报告事项概述及类型查询索引深圳市中级人民法院重新审理。（详见 2012 年 08 月 01 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到广东省深圳市中级人民法院(以下简称:深中院)通知:1、深中院<2012> 深中法商初字第 47 号,中国信达资产管理公司深圳分公司诉公司等企业票据付款请求权纠纷一案，因涉嫌经济犯罪，根据《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条之规定，深中院已将该案移送上海市公安局调查处理。（详见 2012 年 10 月 31 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到广东省深圳市中级人民法院(以下简称:深中院)民事裁定书：深中院<2012>深中法商初字第 47-1 号,中国信达资产管理公司深圳分公司诉公司等企业票据纠纷一案中曾依法查封和冻结公司以下财产：1、公司名下的位于上海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产［房地产权证为沪房地静字（2002）第 001010 号］； 2、上海雷允上药业西区有限公司名下的位于上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产［房地产权证号分别为沪房地静字（2002）第 001030 号、静 2004010116］。3、深圳联彩旅游用品有限公司在中国光大银行深圳红荔路支行开立的账户 39000181000000158。由于该案件已移送上海市公安局处理（详见公司 2012 年 10 月 31 日 2012-029 公告）。现依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十四第一款第（十一）项、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>若干问题的意见》第 109 条的规定，裁定如下：1、解除查封公司名下的位于上海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产［房地产权证为沪房地静字（2002）第 001010 号］。2、解除查封上海雷允上药业西区有限公司名下的位于上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产［房地产权证号分别为沪房地静字（2002）第 001030 号、静 2004010116］。3、解除冻结深圳联彩旅游用品有限公司在中国光大银行深圳红荔路支行开立的账户 39000181000000158。（详见 2013 年 5 月 23 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到上海市公安局静安分局(以下简称: 静安分局)告知书：静安分局收悉由深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第 155 号、（2012）深中法商初字第 47 号移送案件（详见公司 2012 年 10 月 31 日 2012-029 公告）。根据静安分局正在侦办的张晨涉嫌经济犯罪案件（详见公司 2005 年 1 月 19 日 2005-003 公告），现将深圳市中级人民法院移送案件一并审查，并对移送案件中可能涉案的财产完成了查封、冻结手续。查封、冻结财产清单：1、权利人上海开开实业股份有限公司，查封上海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产（沪房地静字（2002）第 001010 号），以人民币 5000 万元为限。2、权利人上海雷允上药业西区有限公司，查封上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产，以人民币 5000 万元为限。3、权利人上海开开实业股份有限公司，冻结上海毕纳高房地产开发有限公司 27.6%的股权，以人民币 3320 万元为限。4、权利人上海开开实业股份有限公司，冻结中国建设银行股份有限公司上海曹家渡支行 31001540700055652031 号账户的存款，人民币 3320 万元为限。（详见 2013 年 5 月 24 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到上海市公安局静安分局(以下简称:静安分局)于 2013 年 8 月 23 日出具的告知书：内容为此前已由静安分局完成冻结的，深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第 155 号、（2012）深中法商初字第 47 号移送案件保全财产移送的查封、冻结的法律手续。其中公司在本市建设银行曹家渡支行 31001540700055652031 账户内被冻结存款 3320 万元，考虑到企业的发展，更好地发挥国有资产经营效益的原则，静安分局已解除上述账户内 3320 万元的冻结，置换对上海开开实业股份有限公司下属上海雷允上药业西区有限公司华山路 2 号主楼不动产的追加查封，以人民币 3320 万元为限。（详见 2013 年 8 月 26 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。2014 年 8 月 21 日经工商局查证，原先被冻结的上海毕纳高房地产开发有限公司 27.6%的股权冻结期限已过，现已解冻。（详见 2014 年 8 月 21 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。2015 年 4 月经公司至房产交易中心查证，原先被查封的上海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产、上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产未续封。 2005 年 4 月 11 日上海开开(集团)有限公司出具承诺函:“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失，均由开开集团承担”。 2、广东发展银行股份有限公司深圳蛇口支行(以下简称“广发银行蛇口支行”)与深圳市中经领业该诉讼的详细实业发展有限公司、中国深圳彩电总公司、上海开开实业股份有限公司(以下简称“公司”)发生内容参见公司债务纠纷，广发银行蛇口支行向广东省深圳市中级人民法院(以下简称“深中院”)起诉(详见 2005 于 2005 年 4 月年 4 月 16 日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》公司公告)。公司向深中院提出中止上述案 16 日、2006 年件诉讼申请及提起确认上述票据无效的诉讼(详见 2006 年 5 月 20 日刊登在《上海证券报》、香港 5 月 20 日、2009 《文汇报》公司公告)。深中院(2006)深中法民二初字第 20 号民事裁定书，事由如下：深中院在年 4 月 11 日、审理上述案件过程中，认为本公司诉讼请求不成立，予以驳回。本公司不服上述裁定，已向深中 2010 年 3 月 6 院递交上诉状，上诉于广东省高级人民法院（详见 2009 年 4 月 11 日《上海证券报》、香港《文日、2010 年 3 汇报》上刊登的公司公告）。广东省高级人民法院民事判决书（2009）粤高法民二终字第 155 号：月 18 日、2010 驳回上诉，维持原判。二审案件受理费 374800 元由上海开开公司承担。本判决为终审判决（详年 4 月 2 日、见 2010 年 3 月 6 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司向广东省深圳 2011 年 8 月 30 市南山区人民法院提起诉讼，诉讼请求，(1)、判定被告深圳市中经领业实业发展有限公司和被告日、2012 年 1 18 / 105 2017 年半年度报告事项概述及类型查询索引广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行签订的《综合授信额度合同》无效；(2)、判定被告月 20 日、2012 中国深圳彩电总公司和被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行签订的《权力质押合年 10 月 31 日、同》无效（详见 2010 年 3 月 18 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。广东 2013 年 5 月 23 省深圳市南山区人民法院《民事裁定书》（2010）深南法民二初字第 203 号，本院经审查认为，日、2013 年 5 人民法院受理破产申请后，有关债务人的民事诉讼，只能向受理破产申请的人民法院提起。依照月 24 日、2013 《中华人民共和国企业破产法》第二十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第三十八条的规定，年 8 月 26 日、裁定如下：本案移送深圳市中级人民法院（详见 2010 年 4 月 2 日《上海证券报》、香港《文汇 2014 年 8 月 21 报》上刊登的公司公告）。公司向广东省深圳市南山区人民法院提起诉讼，诉讼请求，1、判定日在上海证券被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行与被告深圳市中经领业实业发展有限公司签交易所网站及订的《权利质押合同》无效。2、判定被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行与被告《上海证券深圳市中经领业实业发展有限公司承担本案的诉讼费用（详见 2011 年 8 月 30 日《上海证券报》、报》、香港《文香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到广东省深圳市中级人民法院《民事裁定书》（2010）汇报》上刊登的深中法民七初字第 47 号，裁定：驳回原告上海开开实业股份有限公司的起诉。公司不服深圳市公司公告。中级人民法院深中法民七初字第 47 号《民事裁定书》，已向广东省高级人民法院提起上诉，请求依法予以撤销（详见 2012 年 1 月 20 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到深中院<2005>深中法民二初字第 155 号，深中院在审理广东粤财投资控股有限公司（广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行将本案所涉债权转让给了广东粤财投资控股有限公司）诉公司等企业授信额度合同纠纷一案过程中，深圳彩电公司负责人张隆军因信用证诈骗罪已被依法判处有期徒刑 15 年，另一主要犯罪嫌疑人公司原总经理张晨仍在逃。根据《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条之规定，深中院经审查，因涉嫌经济犯罪，决定将本案移送上海市公安局处理。（详见 2012 年 10 月 31 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到深中院<2005>深中法民二初字第 155-4 号,深中院审理广东粤财投资控股有限公司诉公司等企业授信额度合同纠纷一案。由于该案件已移送上海市公安局处理（详见公司 2012 年 10 月 31 日 2012-029 公告）。现依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十四第一款第（十一）项、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>若干问题的意见》第 109 条的规定，裁定如下：解除深圳市中级人民法院以（2005）深中法立裁定第 50 号、（2005）深中法民二初字第 155 号民事裁定书对上海开开实业股份有限公司财产的冻结。（2005）深中法民二初字第 155 号案件查封清单：1、上海毕纳高房地产开发有限公司 27.67%的股权，以人民币 3320 万元为限。2、中国建设银行股份有限公司上海曹家渡支行处的 31001540700055652031 账户存款人民币 3320 万元。（详见 2013 年 5 月 23 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到上海市公安局静安分局(以下简称:静安分局)告知书：静安分局收悉由深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第 155 号、（2012）深中法商初字第 47 号移送案件（详见公司 2012 年 10 月 31 日 2012-029 公告）。根据静安分局正在侦办的张晨涉嫌经济犯罪案件（详见公司 2005 年 1 月 19 日 2005-003 公告），现将深圳市中级人民法院移送案件一并审查，并对移送案件中可能涉案的财产完成了查封、冻结手续。查封、冻结财产清单：1、权利人上海开开实业股份有限公司，查封上海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产（沪房地静字（2002）第 001010 号），以人民币 5000 万元为限。2、权利人上海雷允上药业西区有限公司，查封上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产，以人民币 5000 万元为限。3、权利人上海开开实业股份有限公司，冻结上海毕纳高房地产开发有限公司 27.6%的股权，以人民币 3320 万元为限。4、权利人上海开开实业股份有限公司，冻结中国建设银行股份有限公司上海曹家渡支行 31001540700055652031 号账户的存款，人民币 3320 万元为限。（详见 2013 年 5 月 24 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到上海市公安局静安分局(以下简称:静安分局)于 2013 年 8 月 23 日出具的告知书：内容为此前已由静安分局完成冻结的，深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第 155 号、（2012）深中法商初字第 47 号移送案件保全财产移送的查封、冻结的法律手续。其中公司在本市建设银行曹家渡支行 31001540700055652031 账户内被冻结存款 3320 万元，考虑到企业的发展，更好地发挥国有资产经营效益的原则，静安分局已解除上述账户内 3320 万元的冻结，置换对上海开开实业股份有限公司下属上海雷允上药业西区有限公司华山路 2 号主楼不动产的追加查封，以人民币 3320 万元为限。（详见 2013 年 8 月 26 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。2014 年 8 月 21 日经工商局查证，原先被冻结的上海毕纳高房地产开发有限公司 27.6%的股权冻结期限已过，现已解冻。（详见 2014 年 8 月 21 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。2015 年 4 月经公司至房产交易中心查证，原先被查封的上海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产、上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产未续封。 2005 年 4 月 11 日上海开开(集团)有限公司出具承诺函:“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失，均由开开集团承担”。 19 / 105 2017 年半年度报告 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 □适用 √不适用七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用√不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用√不适用九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引公司第八届董事会第五会议、第八届监事会第四该事项的详细内容参见公司于 2017 年 4 月 21 次会议、2016 年年度股东大会审议通过了《关日、2017 年 5 月 13 日《上海证券报》、香港《文于 2016 年度日常关联交易实际发生额和预计汇报》和上海证券交易所网站 2017 年度日常关联交易的议案》。 http://www.sse.com.cn 上刊登的相关公告。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 20 / 105 2017 年半年度报告 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用√不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 □适用 √不适用 21 / 105 2017 年半年度报告 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用√不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用（1）执行修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。本公司执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额对 2017 年 1-6 月发生的与本公司日常活动相关调增其他收益本期金额 7,498,777.70 元，调的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收减营业外收入本期金额 7,498,777.70 元。入。比较数据不予调整。（2）除上述会计政策变更外，本报告期公司其他会计政策、会计估计和核算方法未发生变更。 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 22 / 105 2017 年半年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用√不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 31,479 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 23 / 105 2017 年半年度报告 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有限售质押或冻结情况股东名称报告期内期末持股比例条件股份数股份股东性质（全称）增减数量 (%) 数量量状态上海开开(集团)有限公司 0 64,409,783 26.51 0 无国有法人上海静安国有资产经营有限公司 0 6,000,000 2.47 0 无国有法人上海金兴贸易公司 0 3,000,000 1.23 3,000,000 冻结 3,000,000 国有法人金樟贤 -286,100 2,000,000 0.82 0 无境内自然人 BOCI SECURITIES LIMITED 200,500 1,322,725 0.54 0 无其他 HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES -100 1,185,991 0.49 0 无其他 COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT 上海九百（集团）有限公司 0 880,000 0.36 0 无国有法人陈伟庆 0 844,454 0.35 0 无境内自然人张玲 0 834,055 0.34 0 无境内自然人周博 108,600 829,600 0.34 0 无境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量上海开开(集团)有限公司 64,409,783 人民币普通股 64,409,783 上海静安国有资产经营有限公司 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 金樟贤 2,000,000 境内上市外资股 2,000,000 BOCI SECURITIES LIMITED 1,322,725 境内上市外资股 1,322,725 HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES COMPANY 1,185,991 境内上市外资股 1,185,991 LIMITED-ACCOUNT CLIENT 上海九百（集团）有限公司 880,000 人民币普通股 880,000 陈伟庆 844,454 境内上市外资股 844,454 张玲 834,055 人民币普通股 834,055 周博 829,600 人民币普通股 829,600 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 762,600 境内上市外资股 762,600 1. 上海开开(集团)有限公司、上海静安国有资产经营有限公司、上海九百(集团)有限公司隶属于上海市静安区国有资产监督管理委员会、周博、 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED，与其他前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东之间，均不存在关联关系，也不属于一致行动人。上述股东关联关系或一致行动的说明 2. 上海金兴贸易公司、与前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东之间，均不存在关联关系，也不属于一致行动人。 3. 未知金樟贤、BOCI SECURITIES LIMITED、陈伟庆、 HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT、张玲，与前 10 名股东及无限售条件股东之间，是否存在关联关系或属于一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无 24 / 105 2017 年半年度报告前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上持有的市交易情况序有限售条件股东有限售条件新增可限售条件号名称可上市股份数量上市交易交易时间股份数量本公司有限售条件股东上海金兴贸易公司持有本公司股份 3,000,000 股，质押给上海市财政局第一监督局，该股份被冻结，无法支付股改对价，由上海开开（集团）有限公司垫付对价 349,515 股。待该股份解冻，偿还上海开开（集 1 上海金兴贸易公司 3,000,000 团）有限公司垫付对价 349,515 股，偿还股改对价后的股份上市流通前取得上海开开（集团）有限公司书面同意，且由开开实业董事会向上海证券交易所提出偿还股改对价后股份的上市流通申请。上述股东关联关系或与上述股东无关联关系或一致行动一致行动的说明 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 25 / 105 2017 年半年度报告第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 26 / 105 2017 年半年度报告第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用报告期内股份姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因增减变动量王强董事 14,900 14,900 周祥明董事 0 0 张翔华董事 0 0 郑著江（已辞职）董事 0 0 陆超董事 0 0 唐沪军董事 0 0 王天东独立董事 0 0 邹志强独立董事 0 0 徐宗宇独立董事 0 0 高东铭监事 0 0 岑志坚监事 0 0 赵国平监事 0 0 刘光靓高管 0 0 邹静高管 0 0 根据《公司法》及《公司章程》的规定，由于郑著江先生的辞职将导致公司董事会人数低于法定人数，在公司新任董事填补缺额前, 郑著江先生承诺仍将继续履行公司董事相关职责。 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用√不适用 27 / 105 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 28 / 105 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:上海开开实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七/1 129,626,798.96 135,619,604.69 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产七/2 5,132,235.82 衍生金融资产应收票据应收账款七/3 144,906,555.47 127,685,109.95 预付款项七/4 5,299,184.33 3,583,929.09 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款七/5 3,345,170.62 3,010,524.03 买入返售金融资产存货七/6 105,099,761.97 142,349,685.75 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七/7 91,915,602.40 3,747,871.96 流动资产合计 485,325,309.57 415,996,725.47 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产七/8 137,543,059.31 226,398,824.79 持有至到期投资长期应收款长期股权投资七/9 100,795,148.89 101,537,178.34 投资性房地产七/10 122,160,953.28 114,456,372.63 固定资产七/11 152,653,409.63 166,420,890.18 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉七/12 长期待摊费用七/13 196,448.00 209,907.20 递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 513,349,019.11 609,023,173.14 资产总计 998,674,328.68 1,025,019,898.61 29 / 105 2017 年半年度报告项目附注期末余额期初余额流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款七/15 131,108,572.67 136,748,160.41 预收款项七/16 5,480,868.31 4,462,126.14 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七/17 12,853,236.57 10,239,661.60 应交税费七/18 5,946,572.62 5,503,826.86 应付利息应付股利七/19 3,927,173.97 1,437,185.97 其他应付款七/20 124,076,134.64 128,409,312.28 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 283,392,558.78 286,800,273.26 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益七/21 211,893,547.26 214,475,343.96 递延所得税负债七/14 22,645,040.68 29,858,982.05 其他非流动负债非流动负债合计 234,538,587.94 244,334,326.01 负债合计 517,931,146.72 531,134,599.27 所有者权益股本七/22 243,000,000.00 243,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积七/23 15,452,625.96 15,452,625.96 减：库存股其他综合收益七/24 67,935,122.04 89,576,946.15 专项储备盈余公积七/25 43,895,940.92 43,895,940.92 一般风险准备未分配利润七/26 105,050,781.71 96,025,356.23 归属于母公司所有者权益合计 475,334,470.63 487,950,869.26 少数股东权益 5,408,711.33 5,934,430.08 所有者权益合计 480,743,181.96 493,885,299.34 负债和所有者权益总计 998,674,328.68 1,025,019,898.61 法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静 30 / 105 2017 年半年度报告母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:上海开开实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 17,599,591.39 13,119,433.99 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,132,235.82 衍生金融资产应收票据应收账款十七/1 4,822,705.06 8,984,795.07 预付款项 36,323.60 27,635.09 应收利息应收股利其他应收款十七/2 28,775,319.90 38,718,015.94 存货 83,014.71 81,417.71 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 90,695,507.90 570,712.72 流动资产合计 147,144,698.38 61,502,010.52 非流动资产：可供出售金融资产 124,631,290.99 217,446,938.55 持有至到期投资长期应收款长期股权投资十七/3 317,804,123.11 317,746,640.17 投资性房地产 37,535,617.46 38,289,867.02 固定资产 1,043,006.50 1,150,094.75 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 481,014,038.06 574,633,540.49 资产总计 628,158,736.44 636,135,551.01 31 / 105 2017 年半年度报告项目附注期末余额期初余额流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 5,396,451.95 10,264,001.86 预收款项 702,833.07 699,900.07 应付职工薪酬 864,918.00 1,300,000.00 应交税费 165,042.93 594,723.19 应付利息应付股利 3,927,173.97 1,437,185.97 其他应付款 110,270,618.93 101,255,143.55 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 121,327,038.85 115,550,954.64 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 33,476,721.61 34,071,075.49 递延所得税负债 19,702,143.80 27,906,055.69 其他非流动负债非流动负债合计 53,178,865.41 61,977,131.18 负债合计 174,505,904.26 177,528,085.82 所有者权益：股本 243,000,000.00 243,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 6,139,144.86 6,139,144.86 减：库存股其他综合收益 59,106,431.40 83,718,167.07 专项储备盈余公积 43,895,940.92 43,895,940.92 未分配利润 101,511,315.00 81,854,212.34 所有者权益合计 453,652,832.18 458,607,465.19 负债和所有者权益总计 628,158,736.44 636,135,551.01 法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静 32 / 105 2017 年半年度报告合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 469,415,258.67 448,593,812.36 其中：营业收入七/27 469,415,258.67 448,593,812.36 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 455,525,302.53 434,524,659.31 其中：营业成本七/27 369,894,671.48 351,506,443.18 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七/28 3,997,924.45 3,425,140.13 销售费用七/29 40,285,872.27 37,624,277.54 管理费用七/30 41,714,799.99 42,056,106.85 财务费用七/31 6,265,639.69 -5,388,314.00 资产减值损失七/32 -6,633,605.35 5,301,005.61 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）七/33 10,313.42 5,420.00 投资收益（损失以“－”号填列）七/34 2,009,362.04 1,300,440.44 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -742,029.45 -79,920.78 汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 7,498,777.70 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,408,409.30 15,375,013.49 加：营业外收入七/35 456,710.20 3,909,707.14 其中：非流动资产处置利得 8,547.01 23,300.00 减：营业外支出七/36 105,927.16 56,314.64 其中：非流动资产处置损失 75,188.56 26,264.64 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 23,759,192.34 19,228,405.99 减：所得税费用七/37 7,798,003.22 7,702,009.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,961,189.12 11,526,396.15 归属于母公司所有者的净利润 16,315,425.48 11,727,610.46 少数股东损益 -354,236.36 -201,214.31 六、其他综合收益的税后净额 -21,641,824.11 -31,913,421.87 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -21,641,824.11 -31,913,421.87 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -21,641,824.11 -31,913,421.87 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -21,641,824.11 -31,913,421.87 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -5,680,634.99 -20,387,025.72 归属于母公司所有者的综合收益总额 -5,326,398.63 -20,185,811.41 归属于少数股东的综合收益总额 -354,236.36 -201,214.31 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.07 0.05 （二）稀释每股收益(元/股) 0.07 0.05 法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静 33 / 105 2017 年半年度报告母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七/4 8,094,007.17 6,753,467.76 减：营业成本十七/4 6,159,945.96 4,628,683.76 税金及附加 304,355.98 375,955.37 销售费用管理费用 6,045,650.31 6,091,271.43 财务费用 6,190,215.65 -5,720,539.00 资产减值损失 -6,302,363.92 5,499,554.15 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 10,313.42 5,420.00 投资收益（损失以“－”号填列）十七/5 30,664,951.31 28,703,426.44 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 57,482.94 -265,820.00 其他收益 594,353.88 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,965,821.80 24,587,388.49 加：营业外收入 665,263.88 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 30,000.00 30,000.00 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,935,821.80 25,222,652.37 减：所得税费用 -11,280.86 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,947,102.66 25,222,652.37 五、其他综合收益的税后净额 -24,611,735.67 -31,913,421.87 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -24,611,735.67 -31,913,421.87 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -24,611,735.67 -31,913,421.87 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 2,335,366.99 -6,690,769.50 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.11 0.10 （二）稀释每股收益(元/股) 0.11 0.10 法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静 34 / 105 2017 年半年度报告合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 464,618,948.74 445,650,396.40 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金七/39/(1) 3,886,671.56 4,262,437.90 经营活动现金流入小计 468,505,620.30 449,912,834.30 购买商品、接受劳务支付的现金 334,244,401.19 340,529,811.80 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 55,636,257.45 51,175,418.99 支付的各项税费 28,587,007.85 26,195,389.19 支付其他与经营活动有关的现金七/39/(2) 22,500,427.55 21,197,603.56 经营活动现金流出小计 440,968,094.04 439,098,223.54 经营活动产生的现金流量净额 27,537,526.26 10,814,610.76 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 145,912,214.03 60,019,080.17 取得投资收益收到的现金 2,551,222.06 1,367,936.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 35,442.00 23,300.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金七/39/(3) 4,716,981.00 500,000.00 投资活动现金流入小计 153,215,859.09 61,910,316.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 589,719.18 596,461.10 投资支付的现金 180,835,925.88 86,863,470.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 348,219.36 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 181,773,864.42 87,459,931.10 投资活动产生的现金流量净额 -28,558,005.33 -25,549,614.88 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,970,886.59 152,137.74 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 171,482.39 150,517.74 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 4,970,886.59 152,137.74 筹资活动产生的现金流量净额 -4,970,886.59 -152,137.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,440.07 1,882.43 五、现金及现金等价物净增加额 -5,992,805.73 -14,885,259.43 加：期初现金及现金等价物余额 135,619,604.69 131,847,107.88 六、期末现金及现金等价物余额 129,626,798.96 116,961,848.45 法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静 35 / 105 2017 年半年度报告母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 12,764,091.53 7,988,046.15 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 19,353,804.04 5,359,004.61 经营活动现金流入小计 32,117,895.57 13,347,050.76 购买商品、接受劳务支付的现金 11,174,088.46 5,639,727.93 支付给职工以及为职工支付的现金 2,895,594.28 2,999,319.97 支付的各项税费 954,164.58 438,638.86 支付其他与经营活动有关的现金 3,284,426.38 2,908,094.51 经营活动现金流出小计 18,308,273.70 11,985,781.27 经营活动产生的现金流量净额 13,809,621.87 1,361,269.49 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 145,912,214.03 60,019,080.17 取得投资收益收到的现金 30,407,298.94 28,956,821.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 500,000.00 投资活动现金流入小计 176,319,512.97 89,475,901.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,818.80 投资支付的现金 180,835,925.88 86,863,470.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 180,848,744.68 86,863,470.00 投资活动产生的现金流量净额 -4,529,231.71 2,612,431.44 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,799,404.20 1,620.00 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 4,799,404.20 1,620.00 筹资活动产生的现金流量净额 -4,799,404.20 -1,620.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -828.56 1,334.16 五、现金及现金等价物净增加额 4,480,157.40 3,973,415.09 加：期初现金及现金等价物余额 13,119,433.99 27,688,376.38 六、期末现金及现金等价物余额 17,599,591.39 31,661,791.47 法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静 36 / 105 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计其他权益工具减：库专项一般风股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润优先股永续债其他存股储备险准备一、上年期末余额 243,000,000.00 15,452,625.96 89,576,946.15 43,895,940.92 96,025,356.23 5,934,430.08 493,885,299.34 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 243,000,000.00 15,452,625.96 89,576,946.15 43,895,940.92 96,025,356.23 5,934,430.08 493,885,299.34 三、本期增减变动金额（减少以 -21,641,824.11 9,025,425.48 -525,718.75 -13,142,117.38 “－”号填列）（一）综合收益总额 -21,641,824.11 16,315,425.48 -354,236.36 -5,680,634.99 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -7,290,000.00 -171,482.39 -7,461,482.39 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -7,290,000.00 -171,482.39 -7,461,482.39 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 243,000,000.00 15,452,625.96 67,935,122.04 43,895,940.92 105,050,781.71 5,408,711.33 480,743,181.96 37 / 105 2017 年半年度报告上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计减：库专项一般风股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润其存股储备险准备优先股永续债他一、上年期末余额 243,000,000.00 13,409,314.94 130,298,717.13 41,720,030.98 82,984,034.95 6,693,790.16 518,105,888.16 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 243,000,000.00 13,409,314.94 130,298,717.13 41,720,030.98 82,984,034.95 6,693,790.16 518,105,888.16 三、本期增减变动金额（减少以 -31,913,421.87 5,652,610.46 -351,732.05 -26,612,543.46 “－”号填列）（一）综合收益总额 -31,913,421.87 11,727,610.46 -201,214.31 -20,387,025.72 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -6,075,000.00 -150,517.74 -6,225,517.74 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -6,075,000.00 -150,517.74 -6,225,517.74 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 243,000,000.00 13,409,314.94 98,385,295.26 41,720,030.98 88,636,645.41 6,342,058.11 491,493,344.70 法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静 38 / 105 2017 年半年度报告母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具减：库存专项股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他股储备一、上年期末余额 243,000,000.00 6,139,144.86 83,718,167.07 43,895,940.92 81,854,212.34 458,607,465.19 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 243,000,000.00 6,139,144.86 83,718,167.07 43,895,940.92 81,854,212.34 458,607,465.19 三、本期增减变动金额（减少以 -24,611,735.67 19,657,102.66 -4,954,633.01 “－”号填列）（一）综合收益总额 -24,611,735.67 26,947,102.66 2,335,366.99 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -7,290,000.00 -7,290,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -7,290,000.00 -7,290,000.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 243,000,000.00 6,139,144.86 59,106,431.40 43,895,940.92 101,511,315.00 453,652,832.18 项目上期 39 / 105 2017 年半年度报告其他权益工具减：库存专项股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他股储备一、上年期末余额 243,000,000.00 6,139,144.86 130,298,717.13 41,720,030.98 68,346,022.87 489,503,915.84 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 243,000,000.00 6,139,144.86 130,298,717.13 41,720,030.98 68,346,022.87 489,503,915.84 三、本期增减变动金额（减少以 -31,913,421.87 19,147,652.37 -12,765,769.50 “－”号填列）（一）综合收益总额 -31,913,421.87 25,222,652.37 -6,690,769.50 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -6,075,000.00 -6,075,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -6,075,000.00 -6,075,000.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 243,000,000.00 6,139,144.86 98,385,295.26 41,720,030.98 87,493,675.24 476,738,146.34 法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静 40 / 105 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用上海开开实业股份有限公司（以下简称“公司”）系经上海市人民政府财贸办公室和上海市经济体制改革办公室于 1992 年 12 月 28 日批准，由上海开开公司改制为定向募集的股份有限公司。 1996 年 12 月 19 日，经中国证券监督管理委员会批准，公司向境外投资者发行 8,000 万股境内上市外资股（“B 股”），每股面值人民币 1 元，公开发行的 B 股已于 1997 年 1 月在上海证券交易所上市。2000 年 12 月 21 日，经中国证券监督管理委员会核准向社会募集增发 A 股 4,500 万股，每股面值人民币 1 元，公开发行的 A 股已于 2001 年 2 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市。截止 2017 年 6 月 30 日，公司注册资本为 24,300 万元，公司股本总额为人民币 24,300 万元。公司注册地：上海市万航渡路 888 号，总部办公地：上海市海防路 421 号 3 号楼 1-3 楼。 2007 年 1 月 31 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的公司非流通股获得流通权而向公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得 2 股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止 2017 年 6 月 30 日，股本总数为 243,000,000 股，其中：有限售条件股份为 3,000,000 股，占股份总数的 1.23%，无限售条件股份为 240,000,000 股，占股份总数的 98.77%。公司主要从事衬衫和羊毛衫的生产、批发和零售，以及中、西成药的批发和零售。本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 8 月 23 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称上海开开制衣公司上海开开羊毛衫针织有限公司上海开开衬衫总厂有限公司上海开开服饰有限公司上海开开百货有限公司上海雷允上药业西区有限公司上海雷允上营养保健品有限公司上海雷允上西区药品零售有限公司上海源源化学试剂有限公司上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司上海开开免烫制衣有限公司上海强商实业有限公司上海雷允上西区门诊部有限公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见本节“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 41 / 105 2017 年半年度报告 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会以持续经营为基础编制本公司截至 2017 年 6 月 30 日止的 2017 年 1-6 月财务报表。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用 1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 42 / 105 2017 年半年度报告所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 43 / 105 2017 年半年度报告处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 9. 金融工具 √适用□不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 44 / 105 2017 年半年度报告处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 45 / 105 2017 年半年度报告金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 10. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项前五位单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款账龄分析法项与单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合 46 / 105 2017 年半年度报告组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1 1－2 年 5 2－3 年 10 3－4 年 30 4－5 年 50 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由存在明显减值迹象根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差坏账准备的计提方法额，确认减值损失，计提坏账准备 11. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、产成品等。 2、发出存货的计价方法日常核算，取得时按实际成本计价，存货发出时按个别计价法计价。。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本公司期末存货跌价准备计提方法：（1）期末存货可变现净值小于账面成本，按照单个存货项目计提存货跌价准备；（2）期末存货可变现净值大于账面成本，按照存货项目类别，在考虑商品滞销风险和库存损耗后按合理比例计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 47 / 105 2017 年半年度报告 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用五五摊销法；（2）包装物采用一次转销法。 12. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 48 / 105 2017 年半年度报告在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本节“五/5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五 /6.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 13. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。折旧或摊销方法公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 14. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 49 / 105 2017 年半年度报告固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 20-45 5-10 4.75-2.00 机器设备年限平均法 5-10 5-10 19.00-9.00 电子设备年限平均法 5-8 5-10 19.00-11.25 运输设备年限平均法 3-6 5-10 31.67-15.00 其他设备年限平均法 5-8 5-10 19.00-11.25 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 15. 在建工程 √适用□不适用在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 16. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用□不适用（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用□不适用公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 50 / 105 2017 年半年度报告开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 17. 长期资产减值 √适用□不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18. 长期待摊费用 √适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括预付土地使用费等。 1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、摊销年限公司账面预付土地使用费，在受益期内平均摊销。 19. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 51 / 105 2017 年半年度报告本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 □适用√不适用 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用√不适用 20. 收入 √适用□不适用 1、销售商品收入确认的一般原则：（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入本公司；（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、让渡资产使用权收入的确认一般原则：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、具体原则（1）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：批发销售：在商品已发出，并将发票结算账单提交买方，买方已确认收货，相关收入和成本能可靠计量时，确认销售收入。自营专卖店：于商品交付消费者并收取价款时，确认销售收入。商场销售：商品销售后，与商场结算时，确认销售收入。（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。 52 / 105 2017 年半年度报告 21. 政府补助政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。在同时满足下列条件时予以确认政府补助：①公司能够满足政府补助所附条件；②公司能够收到政府补助。 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入） (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入） 22. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 23. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 53 / 105 2017 年半年度报告（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用√不适用 24. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 25. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 对 2017 年 1-6 月发生的与本公司日经公司第八届调增其他收益本期金额 7,498,777.70 元，常活动相关的政府补助，计入其他董事会第六次调减营业外收入本期金额 7,498,777.70 收益，不再计入营业外收入。比较会议审议通过元。数据不予调整其他说明财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率（%）按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基增值税础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 3、5、6、13、17 后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 5、7 企业所得税按应纳税所得额计缴 20、25 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率上海源源化学试剂有限公司 20% 上海雷允上营养保健品有限公司 20% 上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司 20% 上海雷允上西区门诊部有限公司 20% 54 / 105 2017 年半年度报告 2. 税收优惠 √适用□不适用公司全资子公司之子公司上海源源化学试剂有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》规定的小型微利企业，且年应纳税所得额低于 30 万元（含 30 万元），其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。公司全资子公司之子公司上海雷允上营养保健品有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》规定的小型微利企业，且年应纳税所得额低于 30 万元（含 30 万元），其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。公司全资子公司之子公司上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》规定的小型微利企业，且年应纳税所得额低于 30 万元（含 30 万元），其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。公司全资子公司之子公司上海雷允上西区门诊部有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》规定的小型微利企业，且年应纳税所得额低于 30 万元（含 30 万元），其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 127,090.50 140,055.00 银行存款 129,499,708.46 135,479,549.69 其他货币资金合计 129,626,798.96 135,619,604.69 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 5,132,235.82 其中：债务工具投资权益工具投资 5,132,235.82 衍生金融资产其他合计 5,132,235.82 其他说明：期末余额为公司持有新股中签未出售的股票以及利用闲置资金购买的国债逆回购。 55 / 105 2017 年半年度报告 3、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提 262,874,115.66 64.18 262,874,115.66 100.00 269,183,653.22 67.57 269,183,653.22 100.00 坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提 146,537,893.61 35.77 1,631,338.14 1.11 144,906,555.47 128,985,137.73 32.38 1,300,027.78 1.01 127,685,109.95 坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计 193,105.14 0.05 193,105.14 100.00 193,105.14 0.05 193,105.14 100.00 提坏账准备的应收账款合计 409,605,114.41 100.00 264,698,558.94 144,906,555.47 398,361,896.09 100.00 270,676,786.14 127,685,109.95 56 / 105 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款计提比例（按单位）应收账款坏账准备计提理由（%） Falcon International 262,874,115.66 262,874,115.66 100.00 估计无法全额收回 Group Limited 合计 262,874,115.66 262,874,115.66 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 142,747,351.12 1,427,473.51 1.00 1 年以内小计 142,747,351.12 1,427,473.51 1.00 1至2年 3,674,074.08 183,703.70 5.00 2至3年 95,183.21 9,518.33 10.00 3至4年 4至5年 21,285.20 10,642.60 50.00 5 年以上合计 146,537,893.61 1,631,338.14 确定该组合依据的说明：除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 356,699.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,334,926.61 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 57 / 105 2017 年半年度报告 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备第一名 262,874,115.66 64.18 262,874,115.66 第二名 16,869,376.09 4.12 168,693.76 第三名 10,586,673.36 2.58 105,866.73 第四名 7,518,572.34 1.84 75,185.72 第五名 5,900,347.61 1.44 59,003.48 合计 303,749,085.06 74.16 263,282,865.35 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用 4、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 5,299,184.33 100.00 3,583,929.09 100.00 1至2年 2至3年 3 年以上合计 5,299,184.33 100.00 3,583,929.09 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：公司无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用单位：元币种：人民币预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例（%）第一名 3,018,161.40 56.96 第二名 750,960.00 14.17 第三名 700,000.00 13.21 第四名 217,682.00 4.11 第五名 94,985.40 1.79 合计 4,781,788.80 90.24 58 / 105 2017 年半年度报告 5、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值单项金额重大并单独计提 1,000,000.00 22.06 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 24.16 1,000,000.00 100.00 坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提 3,532,823.23 77.94 187,652.61 5.31 3,345,170.62 3,138,721.15 75.84 128,197.12 4.08 3,010,524.03 坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 4,532,823.23 100.00 1,187,652.61 3,345,170.62 4,138,721.15 100.00 1,128,197.12 3,010,524.03 59 / 105 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款计提比例其他应收款坏账准备计提理由（按单位）（%）茉织华实业（集团）有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 估计无法全额收回合计 1,000,000.00 1,000,000.00 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 2,824,789.96 28,247.88 1.00 1 年以内小计 2,824,789.96 28,247.88 1.00 1至2年 340,601.00 17,030.05 5.00 2至3年 110,000.00 11,000.00 10.00 3至4年 207.35 62.21 30.00 4至5年 251,824.92 125,912.47 50.00 5 年以上 5,400.00 5,400.00 100.00 合计 3,532,823.23 187,652.61 确定该组合依据的说明：除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 157,598.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 98,143.09 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 60 / 105 2017 年半年度报告 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 1,691,474.92 1,406,774.50 押金\备用金\保证金 2,347,707.54 2,336,092.36 预缴水电费 375,311.88 213,556.44 其他 118,328.89 182,297.85 合计 4,532,823.23 4,138,721.15 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 第一名往来款 1,000,000.00 5 年以上 22.06 1,000,000.00 第二名房租 439,530.00 1 年以内 9.70 4,395.30 第三名保证金 410,000.00 1 年以内 9.05 4,100.00 第四名待摊费用 178,178.40 1 年以内 3.93 1,781.78 第五名待摊费用 125,000.00 1 年以内 2.76 1,250.00 合计 2,152,708.40 47.50 1,011,527.08 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用 6、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 1,788,757.73 1,788,757.73 658,173.89 658,173.89 在产品 676,847.88 676,847.88 742,023.84 742,023.84 库存商品 106,716,123.52 5,626,015.61 101,090,107.91 145,770,273.20 6,340,849.25 139,429,423.95 周转材料 1,544,048.45 1,544,048.45 1,520,064.07 1,520,064.07 合计 110,725,777.58 5,626,015.61 105,099,761.97 148,690,535.00 6,340,849.25 142,349,685.75 61 / 105 2017 年半年度报告 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品库存商品 6,340,849.25 20,325.62 735,159.26 5,626,015.61 周转材料合计 6,340,849.25 20,325.62 735,159.26 5,626,015.61 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 7、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行理财产品 90,000,000.00 待抵扣增值税 1,050,983.01 2,928,432.49 预缴税金 1,576.81 1,576.81 待摊房租 863,042.58 817,862.66 合计 91,915,602.40 3,747,871.96 其他说明期末余额中银行理财产品均为 1 年内到期的理财产品。 8、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具：可供出售权益工具： 127,715,037.72 10,171,978.41 117,543,059.31 156,570,803.20 10,171,978.41 146,398,824.79 按公允价值计量的 102,246,640.52 102,246,640.52 131,102,406.00 131,102,406.00 按成本计量的 25,468,397.20 10,171,978.41 15,296,418.79 25,468,397.20 10,171,978.41 15,296,418.79 其他 20,000,000.00 20,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 合计 147,715,037.72 10,171,978.41 137,543,059.31 236,570,803.20 10,171,978.41 226,398,824.79 62 / 105 2017 年半年度报告 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具其他合计权益工具的成本/债务工具 11,666,477.80 11,666,477.80 的摊余成本公允价值 102,246,640.52 102,246,640.52 累计计入其他综合收益的 90,580,162.72 90,580,162.72 公允价值变动金额已计提减值金额 63 / 105 2017 年半年度报告 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币账面余额减值准备在被投资单被投资本期现金本期本期本期本期位持股比例单位期初期末期初期末红利增加减少增加减少 (%) 中服名牌发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 946,563.61 946,563.61 8.33 南京天石软件技术有限公司 6,509,867.20 6,509,867.20 940,000.00 940,000.00 11.11 上海国嘉实业股份有限公司 410,130.00 410,130.00 257,014.80 257,014.80 香港开开药业有限公司（注 1） 8,028,400.00 8,028,400.00 8,028,400.00 8,028,400.00 99.00 上海静安甬商汇小额贷款股 9,300,000.00 9,300,000.00 10.00 520,000.00 份有限公司上海静安寺商厦有限公司 220,000.00 220,000.00 0.72 合计 25,468,397.20 25,468,397.20 10,171,978.41 10,171,978.41 520,000.00 注 1：该公司因“张晨事件”影响，仍处于失控状态，已全额计提减值准备，本报告期未纳入合并报表范围。 64 / 105 2017 年半年度报告 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类其他合计工具工具期初已计提减值余额 10,171,978.41 10,171,978.41 本期计提其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回升转回期末已计提减值金余额 10,171,978.41 10,171,978.41 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 65 / 105 2017 年半年度报告 9、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末减值准备期末余被投资单位追加减少权益法下确认其他综合其他权宣告发放现金计提减其余额余额额投资投资的投资损益收益调整益变动股利或利润值准备他一、合营企业小计二、联营企业上海鼎丰科技发展有限 100,757,596.02 -12,870.08 100,744,725.94 公司苏州开开天德制衣公司广东中深彩融资担保投 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 资有限公司（注）上海静安制药有限公司 779,582.32 -729,159.37 50,422.95 小计 201,537,178.34 -742,029.45 200,795,148.89 100,000,000.00 合计 201,537,178.34 -742,029.45 200,795,148.89 100,000,000.00 其他说明注：该公司因“张晨事件”影响仍处于失控状态，无法取得报表，已全额计提减值准备。 66 / 105 2017 年半年度报告 10、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 154,203,027.07 154,203,027.07 2.本期增加金额 13,830,741.74 13,830,741.74 （1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入 13,830,741.74 13,830,741.74 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 411,754.00 411,754.00 （1）处置（2）其他转出（3）转入存货\固定资产\无形资产 411,754.00 411,754.00 在建工程 4.期末余额 167,622,014.81 167,622,014.81 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 39,746,654.44 39,746,654.44 2.本期增加金额 5,931,713.52 5,931,713.52 （1）计提或摊销 2,210,273.44 2,210,273.44 （2）存货\固定资产\在建工程转入 3,721,440.08 3,721,440.08 3.本期减少金额 217,306.43 217,306.43 （1）处置（2）其他转出（3）转入存货\固定资产\无形资产 217,306.43 217,306.43 在建工程 4.期末余额 45,461,061.53 45,461,061.53 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 122,160,953.28 122,160,953.28 2.期初账面价值 114,456,372.63 114,456,372.63 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用 67 / 105 2017 年半年度报告 11、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 223,494,761.24 9,921,367.57 10,430,459.19 5,427,115.02 4,394,363.29 253,668,066.31 2.本期增加金额 411,754.00 234,691.48 272,657.22 71,215.38 990,318.08 （1）购置 234,691.48 343,872.60 578,564.08 （2）在建工程转入（3）企业合并增加（4）投资性房地产转入 411,754.00 411,754.00 （5）重分类 -71,215.38 71,215.38 3.本期减少金额 13,830,741.74 5,571.30 187,786.00 100,144.32 1,500.00 14,125,743.36 （1）处置或报废 5,571.30 187,786.00 100,144.32 1,500.00 295,001.62 （2）转入投资性房地产 13,830,741.74 13,830,741.74 4.期末余额 210,075,773.50 9,915,796.27 10,477,364.67 5,599,627.92 4,464,078.67 240,532,641.03 二、累计折旧 1.期初余额 67,212,796.95 7,673,361.00 6,609,568.40 3,536,600.75 2,194,935.65 87,227,262.75 2.本期增加金额 3,382,677.85 156,898.54 522,798.59 208,896.86 301,843.91 4,573,115.75 （1）计提 3,165,371.42 156,898.54 522,798.59 264,381.70 246,359.07 4,355,809.32 （2）投资性房地产转入 217,306.43 217,306.43 （3）重分类 -55,484.84 55,484.84 3.本期减少金额 3,721,440.08 5,292.72 121,460.22 91,443.85 1,423.61 3,941,060.48 （1）处置或报废 5,292.72 121,460.22 91,443.85 1,423.61 219,620.40 （2）转入投资性房地产 3,721,440.08 3,721,440.08 4.期末余额 66,874,034.72 7,824,966.82 7,010,906.77 3,654,053.76 2,495,355.95 87,859,318.02 三、减值准备 1.期初余额 19,913.38 19,913.38 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 19,913.38 19,913.38 四、账面价值 1.期末账面价值 143,201,738.78 2,090,829.45 3,466,457.90 1,925,660.78 1,968,722.72 152,653,409.63 2.期初账面价值 156,281,964.29 2,248,006.57 3,820,890.79 1,870,600.89 2,199,427.64 166,420,890.18 68 / 105 2017 年半年度报告 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 12、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形成的处置上海雷允上营养保健品有限公司 234,431.98 234,431.98 合计 234,431.98 234,431.98 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置上海雷允上营养保健品有限公司 234,431.98 234,431.98 合计 234,431.98 234,431.98 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 13、长期待摊费用 √适用 □不适用 69 / 105 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额土地使用权 209,907.20 13,459.20 196,448.00 （无权证）合计 209,907.20 13,459.20 196,448.00 14、递延所得税资产/递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 □适用 √不适用 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允价值变动 90,580,162.72 22,645,040.68 119,435,928.20 29,858,982.05 合计 90,580,162.72 22,645,040.68 119,435,928.20 29,858,982.05 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 15、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付账款 131,108,572.67 136,748,160.41 合计 131,108,572.67 136,748,160.41 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因 Falcon International Group Limited 1,031,212.72 应付未付合计 1,031,212.72 / 70 / 105 2017 年半年度报告 16、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收账款 5,480,868.31 4,462,126.14 合计 5,480,868.31 4,462,126.14 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 17、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 10,239,661.60 51,152,814.52 48,539,239.55 12,853,236.57 二、离职后福利-设定提存计划 5,798,744.50 5,798,744.50 三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计 10,239,661.60 56,951,559.02 54,337,984.05 12,853,236.57 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 8,884,592.47 36,382,294.16 33,792,791.59 11,474,095.04 二、职工福利费 863,740.85 863,740.85 三、社会保险费 3,315,360.79 3,315,360.79 其中：医疗保险费 2,878,562.55 2,878,562.55 工伤保险费 148,134.52 148,134.52 生育保险费 288,663.72 288,663.72 四、住房公积金 356.00 1,757,184.00 1,756,910.00 630.00 五、工会经费和职工教育经费 11,095.93 708,389.12 709,289.12 10,195.93 六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、其他短期薪酬 1,343,617.20 8,125,845.60 8,101,147.20 1,368,315.60 合计 10,239,661.60 51,152,814.52 48,539,239.55 12,853,236.57 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 5,518,670.21 5,518,670.21 2、失业保险费 280,074.29 280,074.29 3、企业年金缴费合计 5,798,744.50 5,798,744.50 71 / 105 2017 年半年度报告 18、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 1,091,181.48 1,490,236.67 企业所得税 4,512,586.03 2,823,428.75 个人所得税 173,272.82 895,011.19 城市维护建设税 72,727.32 103,445.51 房产税 35,998.19 102,309.41 教育费附加 54,783.74 74,505.72 其他 6,023.04 14,889.61 合计 5,946,572.62 5,503,826.86 19、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 3,927,173.97 1,437,185.97 合计 3,927,173.97 1,437,185.97 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：公司无重要的超过 1 年未支付的应付股利。 20、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额往来款 100,343,396.69 113,927,239.16 押金\保证金 8,613,045.48 8,237,876.13 职工社保等代扣代缴款 438,940.55 295,304.94 其他 14,680,751.92 5,948,892.05 合计 124,076,134.64 128,409,312.28 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因上海鼎丰科技发展有限公司 95,163,674.00 对方未追偿合计 95,163,674.00 / 72 / 105 2017 年半年度报告 21、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因收到对因动拆迁引起的购建资产、政府补助 214,475,343.96 2,581,796.70 211,893,547.26 人员安置及各类费用支出的补偿款合计 214,475,343.96 2,581,796.70 211,893,547.26 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期新增补助本期计入营业外与资产相关/与负债项目期初余额其他变动期末余额金额收入金额收益相关动迁补偿款 214,475,343.96 2,581,796.70 211,893,547.26 与资产相关合计 214,475,343.96 2,581,796.70 211,893,547.26 / 22、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 243,000,000.00 243,000,000.00 其他说明：报告期内，公司未发生股本变动。 23、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,000,000.00 1,000,000.00 其他资本公积 14,452,625.96 14,452,625.96 合计 15,452,625.96 15,452,625.96 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：其他资本公积为政府因公共利益搬迁给予的搬迁补偿款的结余。 73 / 105 2017 年半年度报告 24、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额期初期末项目本期所得税前发减：前期计入其他综税后归属于少数余额减：所得税费用税后归属于母公司余额生额合收益当期转入损益股东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其 89,576,946.15 -28,855,765.48 -7,213,941.37 -21,641,824.11 67,935,122.04 他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值 89,576,946.15 -28,855,765.48 -7,213,941.37 -21,641,824.11 67,935,122.04 变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额其他综合收益合计 89,576,946.15 -28,855,765.48 -7,213,941.37 -21,641,824.11 67,935,122.04 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：公司无其他说明。 74 / 105 2017 年半年度报告 25、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 43,895,940.92 43,895,940.92 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 43,895,940.92 43,895,940.92 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：报告期内，公司未提取盈余公积。 26、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 96,025,356.23 82,984,034.95 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 96,025,356.23 82,984,034.95 加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,315,425.48 11,727,610.46 减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 7,290,000.00 6,075,000.00 转作股本的普通股股利期末未分配利润 105,050,781.71 88,636,645.41 27、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 451,848,457.52 363,706,315.55 431,134,465.35 346,263,690.51 其他业务 17,566,801.15 6,188,355.93 17,459,347.01 5,242,752.67 合计 469,415,258.67 369,894,671.48 448,593,812.36 351,506,443.18 75 / 105 2017 年半年度报告 28、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业税 885,984.15 城市维护建设税 1,211,655.47 1,162,761.33 教育费附加 917,079.10 784,960.44 房产税 1,613,521.22 425,054.69 土地使用税 94,794.40 印花税 5,431.70 河道管理费 123,818.51 157,379.52 其他 31,624.05 9,000.00 合计 3,997,924.45 3,425,140.13 其他说明：本公司根据财政部于 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目；将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。 29、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 29,991,464.11 28,324,812.74 租赁费 5,284,068.86 4,479,288.07 包装费 2,528,697.54 1,885,469.97 装卸运输费 1,046,094.47 1,209,678.26 保险费 302,504.14 314,824.59 差旅费 249,274.66 312,009.23 广告费 80,210.93 23,453.00 展览费（订货会费） 67,515.46 77,082.12 挑选整理费 5,873.55 14,343.44 商品损耗 8,406.95 其他费用 730,168.55 974,909.17 合计 40,285,872.27 37,624,277.54 76 / 105 2017 年半年度报告 30、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 19,467,817.46 21,479,531.01 修理费 11,001,371.85 9,014,588.48 折旧费 3,946,240.41 4,034,788.88 审计诉讼注册费 1,316,273.13 1,317,465.08 租赁费 1,251,766.50 1,428,971.43 水电费 1,010,634.96 945,064.84 业务招待费 708,046.49 337,849.35 邮电费 560,184.24 608,571.60 差旅费 311,611.39 250,381.25 办公用品费 278,341.46 335,918.96 董事会费 121,927.06 99,142.84 咨询费 87,705.65 30,137.73 保险费 48,903.52 68,680.25 书报杂志费 41,663.60 4,933.94 低值易耗品摊销 34,976.21 16,527.93 无形资产摊销费 13,459.20 13,459.20 零星购置费 5,511.80 12,720.24 税金 1,187,271.59 存货盘亏或盘盈 -187,102.27 -78,669.06 其他费用 1,695,467.33 948,771.31 合计 41,714,799.99 42,056,106.85 其他说明：本公司根据财政部于 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目；将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。 31、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出利息收入 -663,650.47 -836,707.66 汇兑损益 6,310,977.63 -5,341,318.88 其他 618,312.53 789,712.54 合计 6,265,639.69 -5,388,314.00 其他说明：期末美元汇率较年初下降，导致公司应收 Falcon International Group Limited 货款产生较大的汇兑损失所致。上年同期美元汇率上升。 77 / 105 2017 年半年度报告 32、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 -5,918,771.71 5,647,084.93 二、存货跌价损失 -714,833.64 -346,079.32 合计 -6,633,605.35 5,301,005.61 其他说明：期末美元汇率较年初下降，导致公司应收 Falcon International Group Limited 货款减少，计提的坏账准备减少所致。上年同期美元汇率上升。 33、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 10,313.42 5,420.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益合计 10,313.42 5,420.00 34、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -742,029.45 -79,920.78 处置以公允价值计量且其变动计入当期 279,172.31 31,155.74 损益的金融资产取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益 520,000.00 1,349,205.48 其他 1,952,219.18 合计 2,009,362.04 1,300,440.44 其他说明：公司理财产品以及新股中签收益增加；权益法确认的投资亏损同比增加；另上年受让上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司10%的股权，本期收到现金分红52万元，上年无此收入。 35、营业外收入营业外收入情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计 8,547.01 23,300.00 8,547.01 其中：固定资产处置利得 8,547.01 23,300.00 8,547.01 无形资产处置利得政府补助 3,705,547.14 违约金、罚款收入 170,000.00 其他 448,163.19 10,860.00 448,163.19 合计 456,710.20 3,909,707.14 456,710.20 78 / 105 2017 年半年度报告计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关动迁补偿款摊销转入 2,559,913.94 与资产相关上海市品牌奖励费 701,400.00 与收益相关优秀人才项目 292,900.00 与收益相关教育费返还 107,087.00 与收益相关其他 44,246.20 与收益相关合计 3,705,547.14 / 其他说明： √适用 □不适用公司执行财政部于 2017 年度修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》，对 2017 年 1-6 月发生的与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不予调整。 36、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 75,188.56 26,264.64 75,188.56 其中：固定资产处置损失 75,188.56 26,264.64 75,188.56 无形资产处置损失对外捐赠 30,000.00 30,050.00 30,000.00 罚款滞纳金 238.60 238.60 其他 500.00 500.00 合计 105,927.16 56,314.64 105,927.16 其他说明：公司报告期内固定资产处置损失同比增加。 37、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 7,798,003.22 7,702,009.84 递延所得税费用合计 7,798,003.22 7,702,009.84 79 / 105 2017 年半年度报告 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 23,759,192.34 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,939,798.10 子公司适用不同税率的影响 -51,782.66 调整以前期间所得税的影响 -6,626.06 非应税收入的影响 165,756.65 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -178,250.92 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,929,108.11 所得税费用 7,798,003.22 38、其他综合收益 √适用 □不适用详见本节/24、其他综合收益。 39、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 657,773.57 836,707.66 营业外收入 398,163.19 941,260.00 收到押金 219,456.30 425,970.97 经营性其他收入 2,611,278.50 2,058,499.27 合计 3,886,671.56 4,262,437.90 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额经营性费用 17,619,628.55 19,290,392.83 支付押金 464,866.00 456,231.66 营业外支出 30,238.60 30,050.00 经营性其他支出 4,385,694.40 1,420,929.07 合计 22,500,427.55 21,197,603.56 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到动拆迁补偿 4,716,981.00 收到被投资单位前期已宣告发放的股利 500,000.00 合计 4,716,981.00 500,000.00 80 / 105 2017 年半年度报告 40、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 15,961,189.12 11,526,396.15 加：资产减值准备 -6,633,605.35 5,301,005.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,566,082.76 6,603,343.68 无形资产摊销长期待摊费用摊销 13,459.20 13,459.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 66,641.55 2,964.64 益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -10,313.42 -5,420.00 财务费用（收益以“－”号填列） 1,440.07 -1,882.43 投资损失（收益以“－”号填列） -2,009,362.04 -1,300,440.44 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -10,637,807.29 存货的减少（增加以“－”号填列） 37,964,757.42 22,155,076.84 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -11,571,598.72 -25,294,679.75 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -12,811,164.33 2,452,594.55 其他经营活动产生的现金流量净额 27,537,526.26 10,814,610.76 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 129,626,798.96 116,961,848.45 减：现金的期初余额 135,619,604.69 131,847,107.88 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -5,992,805.73 -14,885,259.43 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 81 / 105 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 129,626,798.96 135,619,604.69 其中：库存现金 127,090.50 140,055.00 可随时用于支付的银行存款 129,499,708.46 135,479,549.69 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 129,626,798.96 135,619,604.69 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 41、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金 62,557.18 其中：美元 9,234.35 6.7744 62,557.18 应收账款 262,874,115.66 其中：美元 38,804,044.00 6.7744 262,874,115.66 42、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额与资产相关其他收益 2,581,796.70 与收益相关 4,916,981.00 其他收益 4,916,981.00 合计 4,916,981.00 7,498,777.70 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用其他说明政府补助基本情况表中列示的金额为报告期内实际收到的政府补助；与资产相关的政府补助计入当期损益的金额为 2,581,796.70 元，系本期递延收益转入其他收益，即以前年度收到的计入递延收益的政府补助本报告期摊销所致；与收益相关的政府补助计入当期损益的金额为 4,916,981.00 元，其中：4,716,981.00 元为收到的房屋置换收入；200,000.00 元为收到的上海市品牌发展专项资金。八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 82 / 105 2017 年半年度报告 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 4、处置子公司公司报告期内未处置子公司。 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用本报告期公司全资子公司之子公司上海雷允上西区天益国药房有限公司经营清算，截止 2017 年 6 月 30 日已完成税务及工商注销手续，本报告期不再纳入合并范围。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要业务持股比例(%) 取得注册地名称经营地性质直接间接方式上海开开制衣公司上海市上海市商业 100.00 设立上海开开羊毛衫针织有限公司上海市上海市商业 15.00 设立 85.00 上海开开衬衫总厂有限公司上海市上海市制造业 11.11 设立 88.89 上海开开服饰有限公司上海市上海市商业 40.00 设立 60.00 上海开开百货有限公司上海市上海市商业 40.00 设立 60.00 上海雷允上药业西区有限公司上海市上海市医药业 98.90 同一控制企业合并 1.10 上海雷允上营养保健品有限公司上海市上海市医药业 50.00 同一控制企业合并 50.00 上海雷允上西区药品零售有限公司上海市上海市医药业设立 90.00 上海源源化学试剂有限公司上海市上海市医药业非同一控制企业合并 100.00 上海雷允上西区天益国药房有限公司（注 1）上海市上海市医药业非同一控制企业合并 93.00 上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司上海市上海市医药业设立 100.00 上海开开免烫制衣有限公司上海市上海市制造业 60.00 设立上海强商实业有限公司上海市上海市投资业 100.00 非同一控制企业合并上海雷允上西区门诊部有限公司上海市上海市商业 100.00 非同一控制企业合并香港开开药业有限公司（注 2）香港香港贸易业 99.00 设立其他说明：注 1：该公司为上海雷允上药业西区有限公司下属子公司，截止 2017 年 6 月该公司已完成税务及工商注销手续。注 2：该公司于 2004 年由于“张晨事件”全额计提减值准备，本报告期未纳入合并报表范围。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东本期归属于少本期向少数股东期末少数股东子公司名称持股比例数股东的损益宣告分派的股利权益余额上海开开免烫制衣有限公司 40.00% -180,658.04 4,281,401.18 83 / 105 2017 年半年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计上海开开免烫制衣有限公司 9,227,782.10 2,492,752.35 11,720,534.45 1,017,031.51 1,017,031.51 9,255,283.86 2,703,244.16 11,958,528.02 803,379.97 803,379.97 本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量上海开开免烫制衣有限公司 9,332,588.22 -451,645.11 -451,645.11 753,028.39 9,984,992.98 -791,373.88 -791,373.88 -570,926.78 84 / 105 2017 年半年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币主要业务持股比例(%) 对合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称注册地经营地性质直接间接投资的会计处理方法上海鼎丰科技发展有限公司上海上海投资业 44.44 权益法上海静安制药有限公司上海上海制造业 40.00 权益法苏州开开天德制衣有限公司江苏江苏制造业 30.00 权益法 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用√不适用 85 / 105 2017 年半年度报告 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海鼎丰科技发展上海静安制药苏州开开天德制衣上海鼎丰科技发展上海静安制药苏州开开天德制衣有限公司有限公司有限公司有限公司有限公司有限公司流动资产 226,802,458.60 28,118,471.31 1,237,668.59 226,940,455.85 22,363,167.49 1,871,687.99 非流动资产 16,617,769.81 771,663.60 17,295,998.99 1,144,717.96 资产合计 226,802,458.60 44,736,241.12 2,009,332.19 226,940,455.85 39,659,166.48 3,016,405.95 流动负债 126,825.23 44,610,183.75 4,609,807.22 235,864.80 37,710,210.70 4,105,712.11 非流动负债负债合计 126,825.23 44,610,183.75 4,609,807.22 235,864.80 37,710,210.70 4,105,712.11 少数股东权益归属于母公司股东权益 226,675,633.37 126,057.37 -2,600,475.03 226,704,591.05 1,948,955.78 -1,089,306.16 按持股比例计算的净资产份额 100,744,725.94 50,422.95 -780,142.51 100,757,596.02 779,582.31 -326,791.85 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账面价值 100,744,725.94 50,422.95 100,757,596.02 779,582.32 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 20,717,027.31 37,998.29 22,551,333.53 2,213,080.72 净利润 -28,957.68 -1,822,898.41 -1,511,168.87 -22,944.20 479,168.13 -871,302.04 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -28,957.68 -1,822,898.41 -1,511,168.87 -22,944.20 479,168.13 -871,302.04 本年度收到的来自联营企业的股利 86 / 105 2017 年半年度报告 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 √适用 □不适用单位:元币种:人民币累积未确认前期本期未确认的损失本期末累积未合营企业或联营企业名称累计的损失（或本期分享的净利润）确认的损失苏州开开天德制衣有限公司（注） -326,791.85 -453,350.66 -780,142.51 其他说明注：苏州开开天德制衣有限公司（以下简称“苏州天德”）于 2017 年 4 月董事会决议通过： “因公司资产清理和债权债务追缴及职工安置需要一段时间，故通过了变更公司经营期限，原经营期限为二十四年，1992 年 10 月 14 日至 2016 年 10 月 13 日，现变更为 2016 年 10 月 14 日至 2021 年 10 月 13 日”的决定。2017 年 6 月 16 日苏州天德已完成营业期限延期。截止 2017 年 6 月末苏州天德已停止生产经营，职工已妥善安置。苏州天德为减少投资者的损失，已启动剩余财产的处置程序，经公司初步测算，苏州天德的资产处置如能顺利完成，对公司财务报表的影响较小。 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司的内部审计也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险及流动资金信用风险。 87 / 105 2017 年半年度报告本公司在接受新客户之前，充分了解和考虑客户的信誉、财务状况、销售资质等有关情况，报信用管理小组审核并评定信用等级，通报公司销售业务部门，并报总经理审批。公司对每一客户均设置了赊销限额，并且信用管理小组对客户实行动态跟踪管理，情况变更时及时调整客户信用等级及赊销额度。公司通过对应收账款账龄分析的月度审核及定期与客户对账措施来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司流动资金存放于信用评级较高的银行，不存在因对方单位违约而导致的流动资金损失，故相关流动资金信用风险较低。 (二) 市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司报告期内及资产负债表日后未发生融资行为，利率变动导致的相关风险对本公司的影响较小。（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司密切关注汇率变动风险对本公司产生的影响，公司管理层认为，目前公司业务主要及持续性业务以人民币计价结算，因此汇率风险对本公司的影响较小。（3）其他价格风险本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的上市公司权益投资列示如下：单位:元币种:人民币项目期末余额年初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,132,235.82 可供出售金融资产 102,246,640.52 131,102,406.00 合计 107,378,876.34 131,102,406.00 (三) 流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务，本公司的管理层认为公司拥有充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以保持并维护信用。本公司与银行保持良好的合作关系，以满足本公司经营需求，确保公司在所有合理可预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 88 / 105 2017 年半年度报告单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 1.交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产 89,554,872.20 12,691,768.32 102,246,640.52 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 89,554,872.20 12,691,768.32 102,246,640.52 （3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的资产总额 89,554,872.20 12,691,768.32 102,246,640.52 （五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产及可供出售金融资产期末公允价值是基于上海证券交易所和深圳证券交易所 2017 年 6 月 30 日收盘价进行计量。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用□不适用期末重要参数项目公允估值技术定性定量信息价值信息以上海和深圳证券交易所每期末最后 20 期末估值＝最后 20 个交易日收盘平均个交易日收盘平均价为基数，根据初始锁价×50%＋最后 20 个交易日收盘平均价限售股定日预计质押可获贷比例及估值日剩余 ×（1－50%）×（1－估值日剩余锁定锁定交易天数计算期末公允价值。交易天数÷锁定期所含的交易天数） 89 / 105 2017 年半年度报告 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用√不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业业务母公司名称注册地注册资本业的持股比例的表决权比例性质 (%) (%) 上海开开（集团）有限公司上海市贸易业 34,141.00 26.51 26.51 本企业最终控制方是上海市静安区国有资产监督管理委员会 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见本节/九、在其他主体中的权益。 √适用 □不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见本节/九、在其他主体中的权益。 √适用 □不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系上海鼎丰科技发展有限公司联营企业上海静安制药有限公司联营企业 90 / 105 2017 年半年度报告 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海静安粮油食品有限公司股东的子公司上海第一西比利亚皮货有限公司其他上海鸿翔百货有限公司股东的子公司上海康桥中药饮片有限公司其他其他说明原参股公司上海康桥中药饮片有限公司的股权于 2015 年 3 月处置完毕，本期公司披露 2016 年度第 1 季度与该公司的购销数据。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海开开（集团）有限公司采购商品 8,550,264.01 7,909,946.71 上海康桥中药饮片有限公司采购商品 15,352,741.35 上海静安制药有限公司采购商品 672,429.70 683,404.16 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海开开（集团）有限公司销售商品 14,961,742.78 16,136,857.67 上海康桥中药饮片有限公司销售商品 26,470,549.71 上海静安制药有限公司销售商品 21,739.06 1,449.57 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 √适用 □不适用原参股公司上海康桥中药饮片有限公司的股权于 2015 年 3 月处置完毕，本期公司披露 2016 年度第 1 季度与该公司的购销数据。 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用 91 / 105 2017 年半年度报告本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费上海鸿翔百货有限公司房屋租赁 2,315,571.42 2,431,350.00 上海第一西比利亚皮货有限公司房屋租赁 650,523.84 650,550.00 上海静安粮油食品有限公司房屋租赁 281,085.74 451,800.00 (4). 关联担保情况本公司无关联担保情况。 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款上海开开（集团）有限公司 3,387,353.74 33,873.54 5,954,648.15 59,546.48 应收账款上海静安制药有限公司 3,382.59 33.83 (2). 应付项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款上海静安制药有限公司 347,929.35 280,629.15 其他应付款上海鼎丰科技发展有限公司 95,163,674.00 95,163,674.00 7、关联方承诺 □适用 √不适用十三、股份支付公司无股份支付情况。十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 92 / 105 2017 年半年度报告 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 7,290,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 7,290,000.00 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 √适用 □不适用 93 / 105 2017 年半年度报告公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司企业年金计划与长江养老保险股份有限公司签订，该计划由长江养老保险股份有限公司作为受托人发起设立，已向人力资源和社会保障部备案，并取得计划确认函，计划名称为长江金色晚晴（集合型）企业年金计划，计划登记号为 99H20090001。 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息公司无分部信息。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 √适用 □不适用 1、关于与“张晨事件”有关的票据纠纷案（1） 2005 年 1 月 27 日广发银行（债权已转让给广东粤财投资控股有限公司）因公司开具给深圳市中经领业实业发展有限公司（以下简称“中经领业”）及中国深圳彩电总公司（以下简称 “中深彩”）共 7 份 6,660 万元商业承兑汇票的债务纠纷，诉至广东省深圳市中级人民法院（以下简称“深中院”）。深中院冻结了上海开开经营管理有限公司提供担保的银行存款 3,320 万元。（2） 2005 年 1 月 17 日中国光大银行深圳红荔路支行（诉讼期间，中国光大银行深圳红荔路支行将本案所涉债权转让给中国信达资产管理公司深圳办事处（以下简称“中信达”））因公司开具给中深彩共 6 份 5,000 万元商业承兑汇票的债务纠纷，提出对公司的财产以标的 5,000 万元为上限采取诉前财产保全措施。公司接到深中院（2005）深中法民二初字第 135-4 号裁定，A、查封公司位于上海市南京西路 1131、1133 号底层 137.13 平方米的房产。B、查封雷允上药业名下的位于上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产。雷允上药业已向深中院提出财产保全异议，A、请求依法撤销(2005)深中法民二初字第 135-4 号民事裁定书第二项关于查封雷允上药业西区公司名下的上海市华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产的裁定。B、请求依法解除对上述房产的保全措施。上述（1）事项，2012 年 10 月，公司收到深中院（2005）深中法民二初字第 155 号,广东粤财投资控股有限公司诉公司等企业授信额度合同纠纷一案过程中，因涉嫌经济犯罪，决定将本案移送上海市公安局调查处理。上述（2）事项，2012 年 10 月，公司收到深中院（2012）深中法商初字第 47 号,中信达诉公司等企业票据付款请求权纠纷一案，因涉嫌经济犯罪，深中院已将该案移送上海市公安局调查处理。上述（1）和（2）事项，广东省深圳市中级人民法院根据《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条规定将本案已送上海市公安局处理，且上海市公安机关对该院查封、冻结的财产已另行采取了查封、冻结保全措施，故原由该院采取的保全措施应予解除。上述（1）和（2）事项，公司于 2013 年 5 月收到上海市公安局静安分局查封、冻结财产清单， 1、查封公司位于上海市南京西路 1131、1133 号房产，以人民币 5,000 万元为限。2、查封公司下属子公司上海雷允上药业西区有限公司位于康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼四层房产，以人民币 5,000 万元为限。3、冻结公司持有的上海毕纳高房地产开发有限公司 27.60%的股权，以人民币 3,320 万元为限。4、冻结上海开开经营管理有限公司提供担保的银行存款 3,320 万元。2013 年 8 月，公司收到上海市公安局静安分局告知书，解除查封上海开开经营管理有限公司提供担保的银行存款 3,320 万元，置换公司下属子公司上海雷允上药业西区 94 / 105 2017 年半年度报告有限公司华山路 2 号主楼不动产的追加查封，以人民币 3,320 万元为限。截止审计报告日，前述被查封、冻结的财产已无权利限制。由于上述（1）和（2）未结事项与“张晨事件”有关，2005 年 4 月 11 日，开开集团出具承诺函：“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失，均由开开集团承担。” 95 / 105 2017 年半年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额种类账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值单项金额重大并单独计提 262,874,115.66 98.12 262,874,115.66 100.00 269,183,653.22 96.73 269,183,653.22 100.00 坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提 5,033,760.94 1.88 211,055.88 4.19 4,822,705.06 9,085,829.77 3.27 101,034.70 1.11 8,984,795.07 坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 267,907,876.60 100.00 263,085,171.54 4,822,705.06 278,269,482.99 100.00 269,284,687.92 8,984,795.07 96 / 105 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）计提比例应收账款坏账准备计提理由（%） Falcon International 262,874,115.66 262,874,115.66 100.00 估计全额无法收回 Group Limited 合计 262,874,115.66 262,874,115.66 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 1,301,451.01 13,014.51 1.00 1 年以内小计 1,301,451.01 13,014.51 1.00 1至2年 3,674,074.08 183,703.70 5.00 2至3年 36,950.65 3,695.07 10.00 3至4年 4至5年 21,285.20 10,642.60 50.00 5 年以上合计 5,033,760.94 211,055.88 确定该组合依据的说明：除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 110,021.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,309,537.56 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 97 / 105 2017 年半年度报告 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额单位名称应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备第一名 262,874,115.66 98.12 262,874,115.66 第二名 777,884.80 0.29 7,778.85 第三名 534,424.00 0.20 5,344.24 第四名 414,390.00 0.15 4,143.90 第五名 356,396.04 0.13 3,563.96 合计 264,957,210.50 98.89 262,894,946.61 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用 98 / 105 2017 年半年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值单项金额重大并单独计提坏账准备的其他 1,000,000.00 3.32 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 2.49 1,000,000.00 100.00 应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他 29,077,578.66 96.68 302,258.76 1.04 28,775,319.90 39,123,122.24 97.51 405,106.30 1.04 38,718,015.94 应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 30,077,578.66 100.00 1,302,258.76 28,775,319.90 40,123,122.24 100.00 1,405,106.30 38,718,015.94 99 / 105 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例（%）计提理由茉织华实业（集团）有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 估计全额无法收回合计 1,000,000.00 1,000,000.00 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 28,829,300.31 288,293.00 1.00 1 年以内小计 28,829,300.31 288,293.00 1.00 1至2年 218,071.00 10,903.55 5.00 2至3年 30,000.00 3,000.00 10.00 3至4年 207.35 62.21 30.00 4至5年 5 年以上合计 29,077,578.66 302,258.76 确定该组合依据的说明：除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 102,847.54 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 100 / 105 2017 年半年度报告单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 29,430,000.00 39,430,000.00 押金\备用金\保证金 533,571.00 549,481.25 其他 114,007.66 143,640.99 合计 30,077,578.66 40,123,122.24 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额 (%) 第一名往来款 18,400,000.00 1 年以内 61.18 184,000.00 第二名往来款 10,000,000.00 1 年以内 33.25 100,000.00 第三名往来款 1,000,000.00 5 年以上 3.32 1,000,000.00 第四名押金\备用金\保证金 100,000.00 1 年以内 0.33 1,000.00 第五名押金\备用金\保证金 62,000.00 1 年以内 0.21 620.00 合计 29,562,000.00 98.29 1,285,620.00 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投 215,447,781.51 234,431.98 215,213,349.53 215,447,781.51 234,431.98 215,213,349.53 资对联营、合 202,590,773.58 100,000,000.00 102,590,773.58 202,533,290.64 100,000,000.00 102,533,290.64 营企业投资合计 418,038,555.09 100,234,431.98 317,804,123.11 417,981,072.15 100,234,431.98 317,746,640.17 101 / 105 2017 年半年度报告 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额上海开开制衣公司 37,000,000.00 37,000,000.00 上海开开免烫制衣有限公司 7,460,085.77 7,460,085.77 上海雷允上药业西区有限公司 136,667,079.74 136,667,079.74 上海雷允上营养保健品有限公司 686,616.00 686,616.00 234,431.98 上海强商实业有限公司 30,106,400.00 30,106,400.00 上海开开羊毛衫针织有限公司 750,000.00 750,000.00 上海开开衬衫总厂有限公司 2,777,600.00 2,777,600.00 合计 215,447,781.51 215,447,781.51 234,431.98 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初期末减值准备追加减少权益法下确认其他综合其他权宣告发放现金计提减其单位余额余额期末余额投资投资的投资损益收益调整益变动股利或利润值准备他一、合营企业小计二、联营企业上海鼎丰科技发展有限 100,757,596.02 -12,870.08 100,744,725.94 公司苏州开开天德制衣公司广东中深彩融资担保投 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 资有限公司上海开开服饰有限公司 1,775,694.62 70,353.02 1,846,047.64 上海开开百货有限公司小计 202,533,290.64 57,482.94 202,590,773.58 100,000,000.00 合计 202,533,290.64 57,482.94 202,590,773.58 100,000,000.00 102 / 105 2017 年半年度报告 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 7,712,416.67 6,159,945.96 6,222,086.48 4,628,683.76 其他业务 381,590.50 531,381.28 合计 8,094,007.17 6,159,945.96 6,753,467.76 4,628,683.76 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 27,856,076.88 27,588,885.22 权益法核算的长期股权投资收益 57,482.94 -265,820.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 279,172.31 31,155.74 益的金融资产取得的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 520,000.00 1,349,205.48 其他 1,952,219.18 合计 30,664,951.31 28,703,426.44 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -66,641.55 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 7,498,777.70 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 289,485.73 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 417,424.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,472,219.18 所得税影响额 -1,566,920.53 少数股东权益影响额 442.89 合计 9,044,788.01 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 103 / 105 2017 年半年度报告 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产收益率每股收益（元/股）报告期利润（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 3.34 0.07 0.07 扣除非经常性损益后归属于公司 1.49 0.03 0.03 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 104 / 105 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有公司董事长签名的半年度报告及其摘要；载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人备查文件目录员）签名并盖章的财务报表；报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：王强董事会批准报送日期：2017 年 8 月 23 日 105 / 105
附件：公告原文

开开实业2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-25

2017 年半年度报告
公司代码：600272 900943                                 公司简称：开开实业 开开 B 股
                   上海开开实业股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王强、主管会计工作负责人王强及会计机构负责人（会计主管人员）邹静声明：
     保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     公司2016年年度分红派息方案为向全体股东按10股派发现金红利0.30元（含税），报告期内
公司不进行半年度利润分配预案或公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告所涉及的与公司未来发展相关的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”
第二部分“其他披露事项”中阐述的“可能面对的风险”的相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 16
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 26
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 28
第十节     财务报告........................................................................................................................... 29
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 105
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                                 第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会、证监会                指 中国证券监督管理委员会
市国资委                          指 上海市国有资产监督管理委员会
上交所、证券交易所                指 上海证券交易所
区国资委                          指 上海市静安区国有资产监督管理委员会
开开集团、控股股东                指 上海开开（集团）有限公司
本公司、公司、开开实业、上市公司 指 上海开开实业股份有限公司
雷允上、雷西药业、医药板块        指 上海雷允上药业西区有限公司
雷西零售                          指 上海雷允上西区药品零售有限公司
天益国                            指 上海雷允上西区天益国药房有限公司
开开制衣、服装板块                指 上海开开制衣公司
开开服饰                          指 上海开开服饰有限公司
开开百货                          指 上海开开百货有限公司
开开免烫                          指 上海开开免烫制衣有限公司
衬衫总厂                          指 上海开开衬衫总厂有限公司
会计师事务所                      指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期                            指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
《公司法》                        指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》                        指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》                      指 《上海开开实业股份有限公司章程》
                                      人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通
元、万元、亿元                    指
                                      货币
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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                           上海开开实业股份有限公司
公司的中文简称                           开开实业
公司的外文名称                           SHANGHAI KAI KAI INDUSTRY COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写                       SHKK
公司的法定代表人                         王强
二、 联系人和联系方式
                                         董事会秘书                    证券事务代表
姓名                           刘光靓                        张燕华
联系地址                       上海市海防路421号3号楼1-3楼   上海市海防路421号3号楼1-3楼
电话                           86-21-62712002                86-21-62712002
传真                           86-21-62712002                86-21-62712002
电子信箱                       dm@chinesekk.com              zyh@chinesekk.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                             上海市万航渡路888号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                             上海市海防路421号3号楼1-3楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                 www.chinesekk.com
电子信箱                                 dm@chinesekk.com
报告期内变更情况查询索引                 报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                    《上海证券报》(境内)、香港《文汇报》(境外)
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址      www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                        上海市海防路421号3号楼3楼公司董事会秘书室
报告期内变更情况查询索引                      报告期内公司信息披露及备置地点未发生变更
五、 公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称          股票代码       变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       开开实业          600272             不适用
      B股            上海证券交易所       开开B股           900943             不适用
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
                                            4 / 105
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                  本报告期                                   本报告期比上年同期
    主要会计数据                                       上年同期
                                （1－6月）                                         增减(%)
营业收入                      469,415,258.67           448,593,812.36                       4.64
归属于上市公司股东的净利润     16,315,425.48            11,727,610.46                      39.12
归属于上市公司股东的扣除非
                                  7,270,637.47              7,122,529.09                   2.08
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额     27,537,526.26               10,814,610.76                 154.63
                                                                             本报告期末比上年度
                                本报告期末                 上年度末
                                                                                 末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产    475,334,470.63           487,950,869.26                      -2.59
总资产                        998,674,328.68         1,025,019,898.61                      -2.57
(二)    主要财务指标
                                         本报告期                            本报告期比上年同期
          主要财务指标                                        上年同期
                                       （1－6月）                                  增减(%)
基本每股收益（元／股）                           0.07                 0.05                 40.00
稀释每股收益（元／股）                           0.07                 0.05                 40.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                                    0.03              0.03
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                           3.34              2.45     增加0.89个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                                    1.49              1.49
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司下属子公司上海雷允上药业西区有限公司收到房屋置换收入 471.69 万元，上
年同期未发生影响公司利润的重大事项。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
                                          5 / 105
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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              非经常性损益项目                        金额            附注（如适用）
非流动资产处置损益                                        -66,641.55
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额           7,498,777.70
或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
                                                         289,485.73
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     417,424.59
其他符合非经常性损益定义的损益项目                     2,472,219.18
少数股东权益影响额                                           442.89
所得税影响额                                          -1,566,920.53
合计                                                   9,044,788.01
少数股东权益影响额为税后少数股东权益影响额。
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                             第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、公司主要经营业务
    报告期内，公司主营业务未发生重大变化。
    公司从事的主要业务为服装生产销售和中医药流通业务。公司以市场需求为导向不断探索和
优化营销模式，以提质增效、创新驱动为引领，保持了公司经营情况总体稳中有进的态势。
2、经营模式
    报告期内，公司的经营模式没有发生重大变化。
    公司经营模式主要包括联营和自营。联营模式下，供应商和公司签订联营合同，约定扣率及
费用承担方式，公司和供应商共同承担销售计划任务。自营模式下，对采购、销售、营销、人力
资源及财务等环节实行集中管理，通过对经销商品的集中采购，最大限度降低了商品的采购成本。
3、行业发展情况
    根据《国民经济行业分类》及中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业
为零售业。
    2017 年上半年，国内经济延续了去年以来稳中有进、稳中向好的发展态势，在深入推进供给
侧结构性改革的同时，居民收入与经济实现了同步增长，全国各地积极落实《国务院办公厅关于
推动实体零售创新转型的意见》，消费环境得到一定改善，消费潜力进一步释放，零售业发展呈
现良好势头。根据国家统计局公布的信息显示，上半年，社会消费品零售总额 172,369 亿元，同
比增长 10.4%，增速比上年同期和一季度分别提高 0.1 和 0.4 个百分点。
    随着产业结构调整力度的加大，居民收入水平的提高以及消费观念的转变，居民消费从注重
量的满足向追求质的提升、从有形物质商品向更多服务消费转变，消费需求继续保持对经济增长
的主要推动作用。随着经济的稳中向好，居民收入的稳定增长，消费潜力将会进一步释放。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    公司报告期内受到股价变动影响，导致可供出售金融资产余额发生变动，按照公允价值计量，
期末余额相较年初减少 2,885.58 万元。除此之外，公司无其他资产发生重大变化情况。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司深入推进管理转型和经营模式创新，保持了各项业务的稳步发展，市场形象
和品牌影响力不断提升，核心竞争力未发生重大变化。
    开开制衣充分发挥自身资质优势、管理优势以及品牌优势，积极拓展全国市场，为内部转型
打下了良好的基础。雷允上紧紧围绕健康产业的战略转型，持续加强市场营销网络的广度和深度，
秉承“品质至上”的卓越绩效管理理念，不断拓展服务领域，创新业态发展模式，充分发挥中医
中药结合优势，扩大品牌影响。
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                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    报告期内，公司积极主动适应新形势下零售业态的总体发展趋势，秉承董事会稳健经营的方
针，坚持稳中求进的工作思路，一方面主动调整产品销售策略、研究拓展新型业务、提升风险管
理能力、稳定主营业务规模；另一方面整合资源优化投入，创新外部合作模式，发挥产业协同效
应，优势互补实现共赢。
    2017 年上半年，公司实现营业收入 46,941.53 万元，较上年同期增加 2,082.15 万元，涨幅
4.64%，实现利润总额 2,375.92 万元，较上年同期上涨 23.56%；实现净利润 1,596.12 万元，较
上年同期上涨 38.48%；实现归属于上市公司股东的净利润 1,631.54 万元，较上年同期 1,172.76
万元，上升 39.12%。
（一）、加强公司规范运作，逐步提升运营效率。
    公司将规范运作的要求贯穿于日常经营的始终，稳步推进内部控制体系的完善，按照《增值
税会计处理规定》（财会[2016]22 号）的要求，公司第八届董事会第五次会议和第八届监事会第
四次会议，审议并一致通过了《关于会计政策和会计估计变更的议案》，更加客观、公允地反应
公司财务状况和经营成果；同时，依托外部审计对企业内部控制制度的检查，逐步推进、完善公
司及两大业务板块的内部控制制度建设，使公司治理水平得到有效提升。
    在公司财务状况稳健自有资金充裕、资本利率下行的情况下，切实落实风控措施，在确保资
金安全的前提下，积极拓展委托理财业务，力争资金效益的最大化，提高公司的资产回报率；公
司物业类资产，立足细节抓常规、以服务促营收，通过配套措施的落实，充分发挥资源优势，确
保公司资产的保值增值。
    公司致力于建立阳光透明、积极友好、注重价值投资的投资者关系，与资本市场保持多渠道、
多层次的沟通互动，通过上交所 E 互动平台、投资者热线电话等方式，加强与投资者的交流沟通。
公司将持续推进投资者关系建设等工作，认真履行信息披露义务，进一步树立和提高公司形象，
促进公司规范运作，促进公司运行效率持续提升。
（二）、大力发展主营业务，实现业绩稳步增长。
    公司采取多种措施，坚持“固本强基”、“转型变革”的工作思路，不断优化服务及营销模
式，积极拓展全渠道销售，助力品牌的市场影响力和销售业绩的提升。
    雷允上充分发挥中医中药结合优势，不断拓展服务领域，完善医师配置，扩大诊疗范围，提
高服务效能，增强社会影响，使品牌美誉度显著提升。同时，公司面对医改政策带来的不利因素，
以大健康发展为指导，加强自主品牌的开发拓展，强化社区健康服务，努力推进雷允上品牌经营
与服务持续向北静安延伸。上半年，药城中医馆又引进多名中医师，进一步增强医疗团队资质。
雷允上新设“失眠专科”专门针对亚健康人群需求，自正式开诊以来就诊患者不断增加，切实符
合现代人生活需求。还从电子商务方面下手，做好第三方销售平台和雷允上药城网等自由平台建
设基础上，重点加强微信平台的管理和建设，制定拓展微信营销功能实施方案，把微信营销与企
业文化建设、社区商业服务等相互融合。
    开开制衣通过“做精一件衬衫”、做大团体职业服定制业务等措施来提升经营质量。根据服
装行业变化节奏较快的特点，结合企业自身情况，灵活调整销售策略，及时调整库存结构，使仓
库存量回归到合理水平线。通过积极寻找自身优势克服不利因素，不断开拓团体职业服定制业务,
预计对制衣公司完成利润减亏目标能起到积极因素。上半年，开开制衣与百联集团下属单位
——“I 百联”电商平台开展合作，拓展了新的销售通道；同时又与专业电商平台进行洽谈，开
拓更多的合作空间，形成与连锁专卖相融合的网络销售体系，提供消费者更便捷的服务，扎实做
大 O2O 体量。
（三）、坚持变革与创新，提升企业竞争活力。
    公司充分利用多年来积累的强大发展实力，确立了“市场主导、需求引领、创新驱动”的经
营理念，在充分发挥经营优势的同时，积极探索企业转型升级，以外延发展与内涵升级两手抓为
目标，经济效益与管理效益双丰收。
    雷允上积极应对政策及市场变化，加快调整，强化管理，提升服务质量，确保了经营质量与
经营效益的健康发展。在认真总结药城中医馆管理模式基础上，公司加快对零售连锁公司静安店
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金雷门诊部的管理改造，复制中医馆成功经验，努力扩大诊疗规模，逐步形成符合中医药传统和
发展规律，以医药结合为特色的雷允上医疗板块。公司深入研究经济形势与市场信息，推出的“人
参纯粉片”新品登陆东方 CJ 电视购物直播节目，即取得成功，实现了品牌宣传与产品营销双丰收。
    开开制衣以“工匠精神”为引领，提升经营环境和服务质量等软实力，将质量意识、品牌意
识贯穿于生产流通消费的全过程, 进一步加大品牌战略推进力度，优化结构调整，促进其经营方
式和发展模式的转型。整合资源，推进与完善扁平化管理制度，对各管理节点进行调研和梳理，
提升工作效率。在重要城市召开多场订货会，提升品牌市场影响力。加强人才队伍建设，持续开
展校企合作模式，打造“爸爸的衬衫”系列活动，注重引进、培育专业化人才。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
科目                                   本期数             上年同期数       变动比例（%）
营业收入                           469,415,258.67       448,593,812.36                  4.64
营业成本                           369,894,671.48       351,506,443.18                  5.23
销售费用                            40,285,872.27        37,624,277.54                  7.07
管理费用                            41,714,799.99        42,056,106.85                 -0.81
财务费用                             6,265,639.69        -5,388,314.00               不适用
经营活动产生的现金流量净额          27,537,526.26        10,814,610.76               154.63
投资活动产生的现金流量净额         -28,558,005.33       -25,549,614.88               不适用
筹资活动产生的现金流量净额          -4,970,886.59           -152,137.74              不适用
研发支出
财务费用变动原因说明:主要系期末美元汇率较年初下降，导致公司应收 Falcon International
                     Group Limited 货款产生较大的汇兑损失所致。上年同期美元汇率上升。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系销售商品收到的现金同比增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内支付 2016 年度 A 股分红款，上年同
                                       期于 7 月份支付。
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司下属子公司上海雷允上药业西区有限公司收到房屋置换收入 471.69 万元，上
年同期未发生影响公司利润的重大事项。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                  单位：元
                                     本期期末                    上期期末 本期期末金
                                     数占总资                    数占总资 额较上期期 情况
     项目名称          本期期末数                  上期期末数
                                     产的比例                    产的比例 末变动比例 说明
                                       （%）                       （%）    （%）
货币资金              129,626,798.96     12.98    135,619,604.69     13.23      -4.42
以公允价值计量且
其变动计入当期损        5,132,235.82      0.51                                 100.00 1）
益的金融资产
应收账款              144,906,555.47     14.51    127,685,109.95    12.46       13.49
预付款项                5,299,184.33      0.53      3,583,929.09     0.35       47.86 2）
存货                  105,099,761.97     10.52    142,349,685.75    13.89      -26.17
其他流动资产           91,915,602.40      9.20      3,747,871.96     0.37    2,352.47 3）
可供出售金融资产      137,543,059.31     13.77    226,398,824.79    22.09      -39.25 4）
长期股权投资          100,795,148.89     10.09    101,537,178.34     9.91       -0.73
投资性房地产          122,160,953.28     12.23    114,456,372.63    11.17        6.73
固定资产              152,653,409.63     15.29    166,420,890.18    16.24       -8.27
应付股利                3,927,173.97      0.39      1,437,185.97     0.14      173.25 5）
其他说明
1）主要原因是期末持有新股中签未出售的股票以及利用闲置资金购买的国债逆回购。
2）主要原因是期末采购业务预付款结算增加。
3）主要原因是本期购买 1 年内的银行理财产品在其他流动资产列报所致。
4）主要原因一是银行理财产品到期，二是公司持有的可供出售金融资产公允价值变动。
5）主要原因是期末存在尚未支付的 2016 年度分红款。
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    截止 2017 年 6 月 30 日，可供出售金融资产余额为 13,754.31 万元，较年初余额 22,639.88
万元减少 8,885.57 万元，其变动主要原因如下：一是银行理财产品到期，二是公司所持有的上市
公司股票股价波动，公司按照公允价值计量所致。
    截止 2017 年 6 月 30 日，长期股权投资余额为 10,079.51 万元，较年初余额 10,153.72 万元
减少 74.21 万元，主要系公司按照股权比例确认联营企业的投资亏损所致。
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(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
                            主要            业务              持股比例(%) 对合营企业或联营企业
  合营企业或联营企业名称           注册地
                          经营地            性质              直接 间接 投资的会计处理方法
 上海鼎丰科技发展有限公司     上海   上海 投资业              44.44             权益法
 上海静安制药有限公司         上海   上海 制造业                    40.00       权益法
 苏州开开天德制衣有限公司     江苏   江苏 制造业              30.00             权益法
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
          项目             期末余额            年初余额          当期变动        对当期利润的影响金额
以公允价值计量且其变动
                          5,132,235.82                          5,132,235.82               289,485.73
计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产         102,246,640.52    131,102,406.00     -28,855,765.48
          合计           107,378,876.34    131,102,406.00     -23,723,529.66               289,485.73
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                                                     以公允价值计量的金融资产明细表
                                                                                                                  单位：元币种:人民币
                                  占该公司
 证券                                                                 报告期所有者权                                                 股份
         证券简称   最初投资成本  股权比例   期末账面值   报告期损益                                   会计核算科目
 代码                                                                      益变动                                                    来源
                                    （%）
600825   新华传媒       64,171.12      0.01    842,292.00                 -142,560.00 可供出售金融资产                               购入
600643   爱建集团      140,156.00     0.007 1,445,030.72                   185,934.36 可供出售金融资产                               购入
000779   三毛派神   10,541,969.88      3.35 87,267,549.48             -24,655,110.03 可供出售金融资产                                购入
601229   上海银行      920,180.80           12,691,768.32               2,969,911.56 可供出售金融资产                                购入
601881   中国银河        6,810.00                            5,052.88                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
002860   星帅尔          3,506.37                            6,249.26                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
300637   扬帆新材        3,316.62                            5,937.11                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
300639   凯普生物        2,850.45                            4,848.09                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
002861   瀛通通讯        4,485.00                            6,613.88                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
002863   今飞凯达        3,101.68                            9,983.12                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
300641   正丹股份        6,438.00                            8,955.59                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
002865   钧达股份        2,787.40                            8,438.36                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
002866   传艺科技        4,850.80                            8,090.84                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
300514   友讯达          2,047.32                            7,221.52                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
002867   周大生          9,940.08                           12,341.22                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
002868   绿康生化        4,286.40                            7,737.96                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
300647   超频三          1,711.36                            4,799.77                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
300643   万通智控        2,119.90                            7,503.61                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
002869   金溢科技        4,054.80                            4,846.27                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
300652   雷迪克          3,985.88                            5,612.81                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
002870   香山股份        5,518.80                            5,535.13                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
300657   弘信电子        2,027.97                            7,173.72                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
002872   天圣制药       11,945.58                           14,570.38                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
300655   晶瑞股份        1,557.00                            5,905.03                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
300659   中孚信息        2,659.95                            5,730.85                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
                                                                  12 / 105
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                                  占该公司
 证券                                                                    报告期所有者权                                              股份
    证券简称   最初投资成本   股权比例   期末账面值     报告期损益                                会计核算科目
 代码                                                                        益变动                                                  来源
                                    （%）
300658 延江股份       3,726.72                                4,844.02                以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
002875 安奈儿         3,516.42                                5,881.31                以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
002877 智能自控       2,049.60                                5,533.52                以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
300662 科锐国际       3,353.60                                9,776.41                以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
300663 科蓝软件       2,617.20                                6,760.81                以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
002880 卫光生物       6,779.70                               14,225.96                以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
300666 江丰电子       1,624.00                                5,057.50                以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
002881 美格智能       2,804.48                                4,350.70                以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
300669 沪宁股份       1,551.00                                  905.22                以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
204001 GC001      5,000,000.00                                  352.78                以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
204003 GC003     25,400,000.00                                 5184.86                以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
204007 GC007     65,700,000.00                                32131.91                以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
204014 GC014     15,000,000.00                                41333.33                以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   购入
      合计      122,884,501.88           / 102,246,640.52   289,485.73 -21,641,824.11                       /                          /
                                                                   13 / 105
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(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    上海开开制衣公司、上海雷允上药业西区有限公司是公司下属两家主要子公司，公司旗下“开
开”、“雷允上”均为中华老字号品牌，上海市著名商标，连续多年获评“上海名牌”等荣誉称
号，均具有举足轻重的行业地位。
    上海开开制衣公司是公司服装板块的经营管理企业，是公司唯一生产、销售“开开”品牌系
列服装的企业，是集“开开”牌衬衫、羊毛衫、西服、西裤、茄克、针织内衣、休闲服等服饰系
列产、供、销于一体的经营实体。注册资金 3700 万元,旗下拥有上海开开百货有限公司、上海开
开羊毛衫针织有限公司、上海开开服饰有限公司、上海开开衬衫总厂有限公司。
    上海雷允上药业西区有限公司是公司药业板块的经营管理企业，注册资本 13,678 万元，旗下
拥有上海雷允上西区药品零售有限公司、上海雷允上营养保健品有限公司、上海源源化学试剂有
限公司、上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司、上海雷允上西区门诊部有限公司及参股上海
静安制药有限公司等企业，主要经营中西药品、参茸饮片、医疗器械、化学制剂等的销售业务，
是一家集产、供、销为一体的规模型医药企业。
    上海强商实业有限公司是公司的全资子公司，注册资本 3000 万元，经营范围：实业投资；企
业管理咨询；资产管理；投资管理；市场营销策划；商务信息咨询；礼仪服务；展览展示服务；
园林工程；办公用品的销售。（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）。
    上海开开免烫制衣有限公司是公司重要的非全资子公司，注册资金 150 万美元，经营范围为
生产包括免烫衬衫的各类衬衫和其它服装，销售公司自产产品。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）。
(1)公司各主要子公司经营情况
                                                                单位:万元 币种：人民币
 公司名称                 经营范围                  注册资本       总资产        净资产       净利润
开开百货    羊毛衫、针棉织品、服装等销售                    900     5,219.01     -1,062.36      -140.50
衬衫总厂    生产衬衫、服装                                  2500    2,329.74      1,997.26       -46.38
免烫制衣    生产衬衫                                    USD150      1,172.05      1,070.35       -45.16
雷西药业    药品销售                                     13678     49,463.17     19,028.91     2,099.85
(2)合并利润影响较大的子公司情况
                                                                               单位:万元 币种：人民币
 公司名称    营业收入        营业利润   净利润                             说明
                                                     公司完成了对亏损业态——超市的收缩工作，加快自营专
 开开百货        756.93       -203.95   -140.50
                                                     卖店和专柜的调整与梳理，亏损情况较上年产生较大好转
 衬衫总厂     1,303.35         -64.71      -46.38    工贸企业通过积极争取外贸订单，承接工装订单业务，全
 免烫制衣        933.26        -45.16      -45.16    面完成黄渡厂区的招租工作，实现减亏
                                                     本年利润与上年相比略微增长，公司在主营业务上实现稳
 雷西药业    38,997.74       2,209.52   2,099.85
                                                     步增长
(3)参股公司对公司利润的影响情况
    上海静安制药有限公司是一家有着多年历史的中成药制造企业。现公司注册资金 2,500 万元，
资产总计近 4,500 万元。其主要经营中成药制剂的生产和销售，收购与生产中成药制剂相关的农
产品，拥有“静牌”、“鹊牌”二大系列中成药，主要生产口服液、膏剂、颗粒剂、露剂等 5 种
剂型。报告期内，公司按照权益法确认投资损失 72.92 万元。
    2016 年公司受让上海静安甬商汇小额贷款股份有限公司 10%的股权，报告期内收到 2016 年度
现金股利 52 万元。
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                                   2017 年半年度报告
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
（一）宏观环境风险。
    零售行业的景气程度与宏观经济发展环境紧密关联，当前国际市场不稳定不确定因素较多，
国内经济正处在新旧动能接续转换和转型升级的关键阶段，经济结构调整任重道远。经济环境的
变化将直接影响居民收入，进而影响消费动力，势必将会对零售行业和公司的发展带来一定影响。
（二）行业风险。
    随着“新零售”的不断发展，商业模式决定零售企业的核心竞争力与可持续性，零售行业竞
争愈演愈烈，加剧了市场竞争主体对各要素资源的争夺，公司整体面临的竞争态势将进一步加剧。
（三）成本风险。
    随着产业结构的调整，国内原材料、人力成本及汇率变动等因素，企业运营成本不断增加，
公司面临较大的成本上涨压力。
    面对上述风险，公司将继续坚持“控风险、强管理、促转型、稳增长”的总体经营思路，进
一步强化内部控制体系的建设，提高管理和生产效率，降低运行成本，持续推进公司各项业务的
健康发展。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
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                                             2017 年半年度报告
                                         第五节       重要事项
一、股东大会情况简介
  会议届次              召开日期           决议刊登的指定网站的查询索引         决议刊登的披露日期
2016 年年度                              详见交易所网站 www.sse.com.cn 公司
                    2017 年 5 月 12 日                                         2017 年 5 月 13 日
股东大会                                 披露【2017-012】公告
股东大会情况说明
√适用□不适用
    上海开开实业股份有限公司 2016 年年度股东大会于 2017 年 5 月 12 日下午在上海市海防路
429 弄 100 号 1 号楼四楼（上海市旅游培训中心报告厅）召开。现场会议由董事长王强先生主持，
出席本次股东大会的股东及股东代表 39 人，代表股份数 74,974,620 股，占公司股份总数的
30.8538%，公司董事、监事、高级管理人员和公司聘请的律师列席了会议。股东大会由董事会召
集，采取现场投票与网络投票相结合的方式审议通过了股东大会通知中列明的所有议案。公司本
次股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《股东大会规则》、《网络投票细则》等法律、
法规、规范性文件及《公司章程》的规定，形成的决议合法有效。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
本报告期无利润分配及资本公积金转增预案。
三、承诺事项履行情况
(一)      公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
          期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                           如未能
                                                                                           及时履   如未能
承   承                                                               承诺   是否   是否
                                                                                           行应说   及时履
诺   诺                                                               时间   有履   及时
           承诺方                          承诺内容                                        明未完   行应说
背   类                                                               及期   行期   严格
                                                                                           成履行   明下一
景   型                                                                 限     限   履行
                                                                                           的具体   步计划
                                                                                           原因
               公司与中国光大银行深圳红荔路支行（诉讼期间，中国光大
               银行红荔路支行将本案所涉债权转让给了中国信达资产管理
               公司深圳分公司）发生的票据纠纷案、广东发展银行股份有
               限公司深圳蛇口支行（诉讼期间，将本案所涉债权转让给了
其             广东粤财投资控股有限公司）发生的债务纠纷案，根据《最
      上海开开
他 其          高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若 长期
      （集团）                                                           否         是
承 他          干问题的规定》第十二条之规定，深中院经审查，因以上两 有效
      有限公司
诺             案涉嫌经济犯罪，决定分别将以上两案移送上海市公安局处
               理。（详见 2012 年 10 月 31 日《上海证券报》、香港《文汇
               报》上刊登的公司公告）。2005 年 4 月 11 日上海开开(集团)
               有限公司出具承诺函:“如因以上票据事项及在张晨任职期
               间开具的票据所造成的损失，均由开开集团承担”。
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）一直为公司提供审计服务，其专业能力与服务水平在长
期工作中得到了验证，为进一步加强对公司财务和内控的审计监督以及根据董事会审计委员会的
意见及建议，经 2017 年 4 月 19 日召开的第八届董事会第五次会议和 2017 年 5 月 12 日召开的 2016
年年度股东大会审议通过，同意继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财
务报告审计机构和内控审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                                       事项概述及类型                                            查询索引
1、中国光大银行深圳红荔路支行(以下简称“光大银行红荔路支行”)与本公司发生票据纠纷，光        该诉讼的详细
大银行红荔路支行向广东省深圳市中级人民法院(以下简称“深中院”)起诉(详见 2005 年 2 月 23      内容参见公司
日《上海证券报》、香港《文汇报》公司公告)。公司向深中院提出中止上述案件诉讼申请及提起        于 2005 年 2 月
确认上述票据无效的诉讼(详见 2006 年 4 月 22 日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》公司公     23 日、2006 年
告)。深中院(2006)深中法民二初字第 20 号民事裁定书，事由如下：深中院在审理上述案件过程        4 月 22 日、2009
中，认为本公司诉讼请求不成立，予以驳回。本公司不服上述裁定，已向深中院递交上诉状，上         年 4 月 11 日、
诉于广东省高级人民法院（详见 2009 年 4 月 11 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公      2009 年 5 月 5
司公告）。公司依据《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定，申请撤回上诉（详见 2009 年 5       日、2010 年 3
月 5 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。深中院(2005)深中法民二初字第        月 27 日、2011
135-4 号民事裁定书，(1)、查封公司名下的位于上海市静安区南京西路 1131、1133 号房产。(2)、     年 3 月 22 日、
查封上海雷允上药业西区有限公司名下的位于上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号        2012 年 08 月 01
主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产。公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司（以下       日、2012 年 10
简称：雷允上药业西区公司）已向深中院提出财产保全异议，(1)、请求依法撤销(2005)深中法民        月 31 日、2013
二初字第 135-4 号民事裁定书第二项关于查封雷允上药业西区公司名下的上海市华山路 2 号主楼       年 5 月 23 日、
4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产的裁定。(2)、请求依法解除对上述房产的保全措施（详见 2010    2013 年 5 月 24
年 3 月 27 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。深中院民事判决书(2005)        日、2013 年 8
深中法民二初字第 135 号，驳回原告中国信达资产管理公司深圳办事处（诉讼期间，光大银行红        月 26 日、2014
荔路支行将本案所涉债权转让给了中国信达资产管理公司深圳办事处）的诉讼请求。本案案件受         年 8 月 21 日在
理费 260,410 元，财产保全费 250,520 元,评估费 80,000 元,均由中国信达资产管理公司深圳办事处   上海证券交易
承担（详见 2011 年 3 月 22 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到      所网站及《上海
广东省高级人民法院(以下简:粤高院)（2011）粤高法民二终字第 79 号民事裁定书，中国信达资产      证券报》、香港
管理股份有限公司深圳分公司（原中国信达资产管理公司深圳办事处）因与公司、中国深圳彩电         《文汇报》上刊
公司、深圳市中经领业实业发展有限公司、深圳联彩旅游用品有限公司票据追索权纠纷一案，不         登的公司公告。
服深中院(2005)深中法民二初字第 135 号民事判决，向粤高院提起上诉。粤高院裁定如下：一、
撤销广东省深圳市中级人民法院(2005)深中法民二初字第 135 号民事判决；二、本案发回广东省
                                                17 / 105
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                                      事项概述及类型                                            查询索引
深圳市中级人民法院重新审理。（详见 2012 年 08 月 01 日《上海证券报》、香港《文汇报》上
刊登的公司公告）。公司收到广东省深圳市中级人民法院(以下简称:深中院)通知:1、深中院<2012>
深中法商初字第 47 号,中国信达资产管理公司深圳分公司诉公司等企业票据付款请求权纠纷一
案，因涉嫌经济犯罪，根据《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问
题的规定》第十二条之规定，深中院已将该案移送上海市公安局调查处理。（详见 2012 年 10 月
31 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到广东省深圳市中级人民法
院(以下简称:深中院)民事裁定书：深中院<2012>深中法商初字第 47-1 号,中国信达资产管理公司
深圳分公司诉公司等企业票据纠纷一案中曾依法查封和冻结公司以下财产：1、公司名下的位于
上海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产［房地产权证为沪房地静字（2002）第 001010 号］；
2、上海雷允上药业西区有限公司名下的位于上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主
楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产［房地产权证号分别为沪房地静字（2002）第 001030 号、
静 2004010116］。3、深圳联彩旅游用品有限公司在中国光大银行深圳红荔路支行开立的账户
39000181000000158。由于该案件已移送上海市公安局处理（详见公司 2012 年 10 月 31 日 2012-029
公告）。现依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十四第一款第（十一）项、《最高人民
法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>若干问题的意见》第 109 条的规定，裁定如下：1、
解除查封公司名下的位于上海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产［房地产权证为沪房地静
字（2002）第 001010 号］。2、解除查封上海雷允上药业西区有限公司名下的位于上海市静安区
康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产［房地产权证号分
别为沪房地静字（2002）第 001030 号、静 2004010116］。3、解除冻结深圳联彩旅游用品有限公
司在中国光大银行深圳红荔路支行开立的账户 39000181000000158。（详见 2013 年 5 月 23 日《上
海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到上海市公安局静安分局(以下简称:
静安分局)告知书：静安分局收悉由深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第 155 号、
（2012）深中法商初字第 47 号移送案件（详见公司 2012 年 10 月 31 日 2012-029 公告）。根据
静安分局正在侦办的张晨涉嫌经济犯罪案件（详见公司 2005 年 1 月 19 日 2005-003 公告），现将
深圳市中级人民法院移送案件一并审查，并对移送案件中可能涉案的财产完成了查封、冻结手续。
查封、冻结财产清单：1、权利人上海开开实业股份有限公司，查封上海市静安区南京西路 1131
号、1133 号房产（沪房地静字（2002）第 001010 号），以人民币 5000 万元为限。2、权利人上
海雷允上药业西区有限公司，查封上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、
裙楼二层北部、裙楼 4 层房产，以人民币 5000 万元为限。3、权利人上海开开实业股份有限公司，
冻结上海毕纳高房地产开发有限公司 27.6%的股权，以人民币 3320 万元为限。4、权利人上海开
开实业股份有限公司，冻结中国建设银行股份有限公司上海曹家渡支行 31001540700055652031
号账户的存款，人民币 3320 万元为限。（详见 2013 年 5 月 24 日《上海证券报》、香港《文汇
报》上刊登的公司公告）。公司收到上海市公安局静安分局(以下简称:静安分局)于 2013 年 8 月
23 日出具的告知书：内容为此前已由静安分局完成冻结的，深圳市中级人民法院的（2005）深中
法民二初字第 155 号、（2012）深中法商初字第 47 号移送案件保全财产移送的查封、冻结的法
律手续。其中公司在本市建设银行曹家渡支行 31001540700055652031 账户内被冻结存款 3320 万
元，考虑到企业的发展，更好地发挥国有资产经营效益的原则，静安分局已解除上述账户内 3320
万元的冻结，置换对上海开开实业股份有限公司下属上海雷允上药业西区有限公司华山路 2 号主
楼不动产的追加查封，以人民币 3320 万元为限。（详见 2013 年 8 月 26 日《上海证券报》、香
港《文汇报》上刊登的公司公告）。2014 年 8 月 21 日经工商局查证，原先被冻结的上海毕纳高
房地产开发有限公司 27.6%的股权冻结期限已过，现已解冻。（详见 2014 年 8 月 21 日《上海证
券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。2015 年 4 月经公司至房产交易中心查证，原先被
查封的上海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产、上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山
路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产未续封。
2005 年 4 月 11 日上海开开(集团)有限公司出具承诺函:“如因以上票据事项及在张晨任职期间开
具的票据所造成的损失，均由开开集团承担”。
2、广东发展银行股份有限公司深圳蛇口支行(以下简称“广发银行蛇口支行”)与深圳市中经领业        该诉讼的详细
实业发展有限公司、中国深圳彩电总公司、上海开开实业股份有限公司(以下简称“公司”)发生         内容参见公司
债务纠纷，广发银行蛇口支行向广东省深圳市中级人民法院(以下简称“深中院”)起诉(详见 2005       于 2005 年 4 月
年 4 月 16 日刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》公司公告)。公司向深中院提出中止上述案       16 日、2006 年
件诉讼申请及提起确认上述票据无效的诉讼(详见 2006 年 5 月 20 日刊登在《上海证券报》、香港     5 月 20 日、2009
《文汇报》公司公告)。深中院(2006)深中法民二初字第 20 号民事裁定书，事由如下：深中院在        年 4 月 11 日、
审理上述案件过程中，认为本公司诉讼请求不成立，予以驳回。本公司不服上述裁定，已向深中         2010 年 3 月 6
院递交上诉状，上诉于广东省高级人民法院（详见 2009 年 4 月 11 日《上海证券报》、香港《文      日、2010 年 3
汇报》上刊登的公司公告）。广东省高级人民法院民事判决书（2009）粤高法民二终字第 155 号：      月 18 日、2010
驳回上诉，维持原判。二审案件受理费 374800 元由上海开开公司承担。本判决为终审判决（详         年 4 月 2 日、
见 2010 年 3 月 6 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司向广东省深圳       2011 年 8 月 30
市南山区人民法院提起诉讼，诉讼请求，(1)、判定被告深圳市中经领业实业发展有限公司和被告        日、2012 年 1
                                                18 / 105
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                                       事项概述及类型                                           查询索引
广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行签订的《综合授信额度合同》无效；(2)、判定被告        月 20 日、2012
中国深圳彩电总公司和被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行签订的《权力质押合           年 10 月 31 日、
同》无效（详见 2010 年 3 月 18 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。广东      2013 年 5 月 23
省深圳市南山区人民法院《民事裁定书》（2010）深南法民二初字第 203 号，本院经审查认为，        日、2013 年 5
人民法院受理破产申请后，有关债务人的民事诉讼，只能向受理破产申请的人民法院提起。依照         月 24 日、2013
《中华人民共和国企业破产法》第二十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第三十八条的规定，       年 8 月 26 日、
裁定如下：本案移送深圳市中级人民法院（详见 2010 年 4 月 2 日《上海证券报》、香港《文汇       2014 年 8 月 21
报》上刊登的公司公告）。公司向广东省深圳市南山区人民法院提起诉讼，诉讼请求，1、判定          日在上海证券
被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行与被告深圳市中经领业实业发展有限公司签           交易所网站及
订的《权利质押合同》无效。2、判定被告广东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行与被告          《上海证券
深圳市中经领业实业发展有限公司承担本案的诉讼费用（详见 2011 年 8 月 30 日《上海证券报》、    报》、香港《文
香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到广东省深圳市中级人民法院《民事裁定书》（2010）     汇报》上刊登的
深中法民七初字第 47 号，裁定：驳回原告上海开开实业股份有限公司的起诉。公司不服深圳市         公司公告。
中级人民法院深中法民七初字第 47 号《民事裁定书》，已向广东省高级人民法院提起上诉，请
求依法予以撤销（详见 2012 年 1 月 20 日《上海证券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。
公司收到深中院<2005>深中法民二初字第 155 号，深中院在审理广东粤财投资控股有限公司（广
东发展银行股份有限公司深圳南海大道支行将本案所涉债权转让给了广东粤财投资控股有限公
司）诉公司等企业授信额度合同纠纷一案过程中，深圳彩电公司负责人张隆军因信用证诈骗罪已
被依法判处有期徒刑 15 年，另一主要犯罪嫌疑人公司原总经理张晨仍在逃。根据《最高人民法
院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条之规定，深中院经审
查，因涉嫌经济犯罪，决定将本案移送上海市公安局处理。（详见 2012 年 10 月 31 日《上海证
券报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到深中院<2005>深中法民二初字第 155-4
号,深中院审理广东粤财投资控股有限公司诉公司等企业授信额度合同纠纷一案。由于该案件已移
送上海市公安局处理（详见公司 2012 年 10 月 31 日 2012-029 公告）。现依照《中华人民共和国
民事诉讼法》第一百五十四第一款第（十一）项、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民
事诉讼法>若干问题的意见》第 109 条的规定，裁定如下：解除深圳市中级人民法院以（2005）
深中法立裁定第 50 号、（2005）深中法民二初字第 155 号民事裁定书对上海开开实业股份有限
公司财产的冻结。（2005）深中法民二初字第 155 号案件查封清单：1、上海毕纳高房地产开发
有限公司 27.67%的股权，以人民币 3320 万元为限。2、中国建设银行股份有限公司上海曹家渡支
行处的 31001540700055652031 账户存款人民币 3320 万元。（详见 2013 年 5 月 23 日《上海证券
报》、香港《文汇报》上刊登的公司公告）。公司收到上海市公安局静安分局(以下简称:静安分
局)告知书：静安分局收悉由深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第 155 号、（2012）
深中法商初字第 47 号移送案件（详见公司 2012 年 10 月 31 日 2012-029 公告）。根据静安分局正
在侦办的张晨涉嫌经济犯罪案件（详见公司 2005 年 1 月 19 日 2005-003 公告），现将深圳市中级
人民法院移送案件一并审查，并对移送案件中可能涉案的财产完成了查封、冻结手续。查封、冻
结财产清单：1、权利人上海开开实业股份有限公司，查封上海市静安区南京西路 1131 号、1133
号房产（沪房地静字（2002）第 001010 号），以人民币 5000 万元为限。2、权利人上海雷允上
药业西区有限公司，查封上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层
北部、裙楼 4 层房产，以人民币 5000 万元为限。3、权利人上海开开实业股份有限公司，冻结上
海毕纳高房地产开发有限公司 27.6%的股权，以人民币 3320 万元为限。4、权利人上海开开实业
股份有限公司，冻结中国建设银行股份有限公司上海曹家渡支行 31001540700055652031 号账户
的存款，人民币 3320 万元为限。（详见 2013 年 5 月 24 日《上海证券报》、香港《文汇报》上
刊登的公司公告）。公司收到上海市公安局静安分局(以下简称:静安分局)于 2013 年 8 月 23 日出
具的告知书：内容为此前已由静安分局完成冻结的，深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二
初字第 155 号、（2012）深中法商初字第 47 号移送案件保全财产移送的查封、冻结的法律手续。
其中公司在本市建设银行曹家渡支行 31001540700055652031 账户内被冻结存款 3320 万元，考虑
到企业的发展，更好地发挥国有资产经营效益的原则，静安分局已解除上述账户内 3320 万元的
冻结，置换对上海开开实业股份有限公司下属上海雷允上药业西区有限公司华山路 2 号主楼不动
产的追加查封，以人民币 3320 万元为限。（详见 2013 年 8 月 26 日《上海证券报》、香港《文
汇报》上刊登的公司公告）。2014 年 8 月 21 日经工商局查证，原先被冻结的上海毕纳高房地产
开发有限公司 27.6%的股权冻结期限已过，现已解冻。（详见 2014 年 8 月 21 日《上海证券报》、
香港《文汇报》上刊登的公司公告）。2015 年 4 月经公司至房产交易中心查证，原先被查封的上
海市静安区南京西路 1131 号、1133 号房产、上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主
楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产未续封。
2005 年 4 月 11 日上海开开(集团)有限公司出具承诺函:“如因以上票据事项及在张晨任职期间开
具的票据所造成的损失，均由开开集团承担”。
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(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                 事项概述                                        查询索引
公司第八届董事会第五会议、第八届监事会第四    该事项的详细内容参见公司于 2017 年 4 月 21
次会议、2016 年年度股东大会审议通过了《关     日、2017 年 5 月 13 日《上海证券报》、香港《文
于 2016 年度日常关联交易实际发生额和预计      汇 报 》 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站
2017 年度日常关联交易的议案》。               http://www.sse.com.cn 上刊登的相关公告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                         20 / 105
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(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
□适用 √不适用
                                        21 / 105
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3      其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
（1）执行修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》
     财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年
6 月 12 日起施行。对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017
年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。本公司执行该规定的
主要影响如下：
              会计政策变更的内容和原因                     受影响的报表项目名称和金额
    对 2017 年 1-6 月发生的与本公司日常活动相关
                                                   调增其他收益本期金额 7,498,777.70 元，调
    的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收
                                                   减营业外收入本期金额 7,498,777.70 元。
    入。比较数据不予调整。
（2）除上述会计政策变更外，本报告期公司其他会计政策、会计估计和核算方法未发生变更。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
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                         第六节   普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
       报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)    股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                               31,479
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
                                          23 / 105
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(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                 单位:股
                                            前十名股东持股情况
                                                                  持有有限售 质押或冻结情况
             股东名称               报告期内   期末持股     比例
                                                                  条件股份数 股份               股东性质
             （全称）                 增减       数量        (%)                     数量
                                                                      量      状态
上海开开(集团)有限公司                     0 64,409,783     26.51           0 无               国有法人
上海静安国有资产经营有限公司               0 6,000,000       2.47           0 无               国有法人
上海金兴贸易公司                           0 3,000,000       1.23 3,000,000 冻结 3,000,000     国有法人
金樟贤                              -286,100 2,000,000       0.82           0 无               境内自然人
BOCI SECURITIES LIMITED              200,500 1,322,725       0.54           0 无               其他
HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES
                                        -100   1,185,991    0.49          0   无               其他
COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT
上海九百（集团）有限公司                  0    880,000 0.36               0 无                  国有法人
陈伟庆                                    0    844,454 0.35               0 无                  境内自然人
张玲                                      0    834,055 0.34               0 无                  境内自然人
周博                               108,600     829,600 0.34               0 无                  境内自然人
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                            持有无限售条件流通                  股份种类及数量
                  股东名称
                                                  股的数量                   种类                 数量
上海开开(集团)有限公司                                64,409,783        人民币普通股            64,409,783
上海静安国有资产经营有限公司                            6,000,000       人民币普通股              6,000,000
金樟贤                                                  2,000,000      境内上市外资股             2,000,000
BOCI SECURITIES LIMITED                                 1,322,725      境内上市外资股             1,322,725
HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES COMPANY
                                                        1,185,991      境内上市外资股             1,185,991
LIMITED-ACCOUNT CLIENT
上海九百（集团）有限公司                                  880,000       人民币普通股                880,000
陈伟庆                                                    844,454      境内上市外资股               844,454
张玲                                                      834,055       人民币普通股                834,055
周博                                                      829,600       人民币普通股                829,600
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED                 762,600      境内上市外资股               762,600
                                              1. 上海开开(集团)有限公司、上海静安国有资产经营有限
                                                   公司、上海九百(集团)有限公司隶属于上海市静安区国
                                                   有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 、 周 博 、 GUOTAI JUNAN
                                                   SECURITIES(HONGKONG) LIMITED，与其他前 10 名股东及
                                                   前 10 名无限售条件股东之间，均不存在关联关系，也不
                                                   属于一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                              2. 上海金兴贸易公司、与前 10 名股东及前 10 名无限售条
                                                   件股东之间，均不存在关联关系，也不属于一致行动人。
                                              3. 未知金樟贤、BOCI SECURITIES LIMITED、陈伟庆、
                                                   HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES COMPANY
                                                   LIMITED-ACCOUNT CLIENT、张玲，与前 10 名股东及无限
                                                   售条件股东之间，是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明      无
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                                           2017 年半年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                              单位：股
                                       有限售条件股份可上
                            持有的           市交易情况
序      有限售条件股东
                          有限售条件                 新增可                    限售条件
号          名称                         可上市
                          股份数量                 上市交易
                                       交易时间
                                                   股份数量
                                                               本公司有限售条件股东上海金兴贸易公司持有
                                                               本公司股份 3,000,000 股，质押给上海市财政
                                                               局第一监督局，该股份被冻结，无法支付股改
                                                               对价，由上海开开（集团）有限公司垫付对价
                                                               349,515 股。待该股份解冻，偿还上海开开（集
1      上海金兴贸易公司    3,000,000
                                                               团）有限公司垫付对价 349,515 股，偿还股改
                                                               对价后的股份上市流通前取得上海开开（集团）
                                                               有限公司书面同意，且由开开实业董事会向上
                                                               海证券交易所提出偿还股改对价后股份的上市
                                                               流通申请。
上述股东关联关系或
                          与上述股东无关联关系或一致行动
一致行动的说明
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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                  第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
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                                   2017 年半年度报告
                   第八节     董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
                                                                报告期内股份
     姓名            职务     期初持股数       期末持股数                        增减变动原因
                                                                  增减变动量
王强               董事            14,900              14,900
周祥明             董事                 0                   0
张翔华             董事                 0                   0
郑著江（已辞职）   董事                 0                   0
陆超               董事                 0                   0
唐沪军             董事                 0                   0
王天东             独立董事             0                   0
邹志强             独立董事             0                   0
徐宗宇             独立董事             0                   0
高东铭             监事                 0                   0
岑志坚             监事                 0                   0
赵国平             监事                 0                   0
刘光靓             高管                 0                   0
邹静               高管                 0                   0
    根据《公司法》及《公司章程》的规定，由于郑著江先生的辞职将导致公司董事会人数低于
法定人数，在公司新任董事填补缺额前, 郑著江先生承诺仍将继续履行公司董事相关职责。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
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                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
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                                        2017 年半年度报告
                                   第十节        财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                         合并资产负债表
                                        2017 年 6 月 30 日
编制单位:上海开开实业股份有限公司
                                                                          单位:元币种:人民币
                     项目                          附注      期末余额           期初余额
流动资产：
  货币资金                                         七/1      129,626,798.96     135,619,604.69
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产     七/2        5,132,235.82
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                         七/3      144,906,555.47     127,685,109.95
  预付款项                                         七/4        5,299,184.33       3,583,929.09
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                       七/5        3,345,170.62       3,010,524.03
  买入返售金融资产
  存货                                             七/6      105,099,761.97     142,349,685.75
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                     七/7       91,915,602.40       3,747,871.96
    流动资产合计                                             485,325,309.57     415,996,725.47
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                 七/8      137,543,059.31     226,398,824.79
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                    七/9       100,795,148.89     101,537,178.34
  投资性房地产                                    七/10      122,160,953.28     114,456,372.63
  固定资产                                        七/11      152,653,409.63     166,420,890.18
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉                                            七/12
  长期待摊费用                                    七/13          196,448.00         209,907.20
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                           513,349,019.11     609,023,173.14
      资产总计                                               998,674,328.68   1,025,019,898.61
                                             29 / 105
                                        2017 年半年度报告
                      项目                         附注     期末余额           期初余额
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                        七/15     131,108,572.67    136,748,160.41
  预收款项                                        七/16       5,480,868.31      4,462,126.14
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    七/17     12,853,236.57      10,239,661.60
  应交税费                                        七/18      5,946,572.62       5,503,826.86
  应付利息
  应付股利                                        七/19       3,927,173.97      1,437,185.97
  其他应付款                                      七/20     124,076,134.64    128,409,312.28
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                            283,392,558.78    286,800,273.26
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
          永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                        七/21     211,893,547.26    214,475,343.96
  递延所得税负债                                  七/14      22,645,040.68     29,858,982.05
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                          234,538,587.94    244,334,326.01
      负债合计                                              517,931,146.72    531,134,599.27
所有者权益
  股本                                            七/22     243,000,000.00    243,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
          永续债
  资本公积                                        七/23     15,452,625.96      15,452,625.96
  减：库存股
  其他综合收益                                    七/24     67,935,122.04      89,576,946.15
  专项储备
  盈余公积                                        七/25     43,895,940.92      43,895,940.92
  一般风险准备
  未分配利润                                      七/26     105,050,781.71      96,025,356.23
  归属于母公司所有者权益合计                                475,334,470.63     487,950,869.26
  少数股东权益                                                5,408,711.33       5,934,430.08
    所有者权益合计                                          480,743,181.96     493,885,299.34
      负债和所有者权益总计                                  998,674,328.68   1,025,019,898.61
法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静
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                                      母公司资产负债表
                                      2017 年 6 月 30 日
编制单位:上海开开实业股份有限公司
                                                                        单位:元币种:人民币
                    项目                           附注     期末余额          期初余额
流动资产：
 货币资金                                                  17,599,591.39      13,119,433.99
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                5,132,235.82
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款                                         十七/1     4,822,705.06       8,984,795.07
 预付款项                                                      36,323.60          27,635.09
 应收利息
 应收股利
 其他应收款                                       十七/2   28,775,319.90      38,718,015.94
 存货                                                          83,014.71          81,417.71
 划分为持有待售的资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                                              90,695,507.90          570,712.72
   流动资产合计                                            147,144,698.38     61,502,010.52
非流动资产：
 可供出售金融资产                                          124,631,290.99     217,446,938.55
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                                     十七/3   317,804,123.11     317,746,640.17
 投资性房地产                                              37,535,617.46      38,289,867.02
 固定资产                                                    1,043,006.50       1,150,094.75
 在建工程
 工程物资
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产
 其他非流动资产
   非流动资产合计                                          481,014,038.06     574,633,540.49
     资产总计                                              628,158,736.44     636,135,551.01
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                                       2017 年半年度报告
                    项目                           附注     期末余额        期初余额
流动负债：
 短期借款
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款                                                    5,396,451.95   10,264,001.86
 预收款项                                                      702,833.07       699,900.07
 应付职工薪酬                                                  864,918.00     1,300,000.00
 应交税费                                                      165,042.93       594,723.19
 应付利息
 应付股利                                                    3,927,173.97     1,437,185.97
 其他应付款                                                110,270,618.93   101,255,143.55
 划分为持有待售的负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
   流动负债合计                                            121,327,038.85   115,550,954.64
非流动负债：
 长期借款
 应付债券
 其中：优先股
    永续债
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 专项应付款
 预计负债
 递延收益                                                  33,476,721.61    34,071,075.49
 递延所得税负债                                            19,702,143.80    27,906,055.69
 其他非流动负债
   非流动负债合计                                          53,178,865.41    61,977,131.18
     负债合计                                              174,505,904.26   177,528,085.82
所有者权益：
 股本                                                      243,000,000.00   243,000,000.00
 其他权益工具
 其中：优先股
    永续债
 资本公积                                                    6,139,144.86     6,139,144.86
 减：库存股
 其他综合收益                                              59,106,431.40    83,718,167.07
 专项储备
 盈余公积                                                  43,895,940.92    43,895,940.92
 未分配利润                                                101,511,315.00   81,854,212.34
   所有者权益合计                                          453,652,832.18   458,607,465.19
     负债和所有者权益总计                                  628,158,736.44   636,135,551.01
法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静
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                                           合并利润表
                                         2017 年 1—6 月
                                                                          单位:元币种:人民币
                       项目                             附注      本期发生额      上期发生额
一、营业总收入                                                  469,415,258.67   448,593,812.36
其中：营业收入                                          七/27   469,415,258.67   448,593,812.36
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                  455,525,302.53   434,524,659.31
其中：营业成本                                          七/27   369,894,671.48   351,506,443.18
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                        七/28    3,997,924.45     3,425,140.13
      销售费用                                          七/29   40,285,872.27    37,624,277.54
      管理费用                                          七/30   41,714,799.99    42,056,106.85
      财务费用                                          七/31    6,265,639.69    -5,388,314.00
      资产减值损失                                      七/32   -6,633,605.35     5,301,005.61
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）            七/33       10,313.42         5,420.00
      投资收益（损失以“－”号填列）                    七/34    2,009,362.04     1,300,440.44
      其中：对联营企业和合营企业的投资收益                        -742,029.45       -79,920.78
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                                    7,498,777.70
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                               23,408,409.30    15,375,013.49
  加：营业外收入                                        七/35       456,710.20     3,909,707.14
      其中：非流动资产处置利得                                        8,547.01        23,300.00
  减：营业外支出                                        七/36       105,927.16        56,314.64
      其中：非流动资产处置损失                                       75,188.56        26,264.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                           23,759,192.34    19,228,405.99
  减：所得税费用                                        七/37     7,798,003.22     7,702,009.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                               15,961,189.12    11,526,396.15
  归属于母公司所有者的净利润                                     16,315,425.48    11,727,610.46
  少数股东损益                                                     -354,236.36      -201,214.31
六、其他综合收益的税后净额                                      -21,641,824.11   -31,913,421.87
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                      -21,641,824.11   -31,913,421.87
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                      -21,641,824.11   -31,913,421.87
      1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损益                        -21,641,824.11   -31,913,421.87
      3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                -5,680,634.99    -20,387,025.72
  归属于母公司所有者的综合收益总额                              -5,326,398.63    -20,185,811.41
  归属于少数股东的综合收益总额                                    -354,236.36       -201,214.31
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                               0.07             0.05
  （二）稀释每股收益(元/股)                                               0.07             0.05
法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静
                                             33 / 105
                                           2017 年半年度报告
                                            母公司利润表
                                           2017 年 1—6 月
                                                                                 单位:元币种:人民币
                         项目                              附注     本期发生额         上期发生额
一、营业收入                                               十七/4    8,094,007.17       6,753,467.76
  减：营业成本                                             十七/4    6,159,945.96       4,628,683.76
      税金及附加                                                       304,355.98         375,955.37
      销售费用
      管理费用                                                       6,045,650.31       6,091,271.43
      财务费用                                                       6,190,215.65      -5,720,539.00
      资产减值损失                                                  -6,302,363.92       5,499,554.15
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                            10,313.42           5,420.00
      投资收益（损失以“－”号填列）                       十七/5   30,664,951.31      28,703,426.44
      其中：对联营企业和合营企业的投资收益                              57,482.94        -265,820.00
      其他收益                                                         594,353.88
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                  26,965,821.80      24,587,388.49
  加：营业外收入                                                                          665,263.88
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                                        30,000.00          30,000.00
      其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                              26,935,821.80      25,222,652.37
    减：所得税费用                                                     -11,280.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                  26,947,102.66      25,222,652.37
五、其他综合收益的税后净额                                          -24,611,735.67     -31,913,421.87
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
   2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                            -24,611,735.67     -31,913,421.87
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益                              -24,611,735.67     -31,913,421.87
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                                     2,335,366.99      -6,690,769.50
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                                0.11               0.10
    （二）稀释每股收益(元/股)                                                0.11               0.10
法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静
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                                        2017 年半年度报告
                                        合并现金流量表
                                        2017 年 1—6 月
                                                                           单位：元币种：人民币
                         项目                               附注     本期发生额       上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                                      464,618,948.74   445,650,396.40
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                          七/39/(1)     3,886,671.56     4,262,437.90
    经营活动现金流入小计                                            468,505,620.30   449,912,834.30
  购买商品、接受劳务支付的现金                                      334,244,401.19   340,529,811.80
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                                     55,636,257.45    51,175,418.99
  支付的各项税费                                                     28,587,007.85    26,195,389.19
  支付其他与经营活动有关的现金                          七/39/(2)    22,500,427.55    21,197,603.56
    经营活动现金流出小计                                            440,968,094.04   439,098,223.54
      经营活动产生的现金流量净额                                     27,537,526.26    10,814,610.76
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                145,912,214.03   60,019,080.17
  取得投资收益收到的现金                                              2,551,222.06    1,367,936.05
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                     35,442.00       23,300.00
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                          七/39/(3)     4,716,981.00      500,000.00
    投资活动现金流入小计                                            153,215,859.09   61,910,316.22
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                        589,719.18      596,461.10
  投资支付的现金                                                    180,835,925.88   86,863,470.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                348,219.36
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                            181,773,864.42    87,459,931.10
      投资活动产生的现金流量净额                                    -28,558,005.33   -25,549,614.88
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                  4,970,886.59       152,137.74
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                171,482.39       150,517.74
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                              4,970,886.59       152,137.74
      筹资活动产生的现金流量净额                                     -4,970,886.59      -152,137.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                     -1,440.07         1,882.43
五、现金及现金等价物净增加额                                         -5,992,805.73   -14,885,259.43
  加：期初现金及现金等价物余额                                      135,619,604.69   131,847,107.88
六、期末现金及现金等价物余额                                        129,626,798.96   116,961,848.45
法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静
                                             35 / 105
                                          2017 年半年度报告
                                       母公司现金流量表
                                         2017 年 1—6 月
                                                                             单位:元币种:人民币
                          项目                                附注    本期发生额       上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金                                        12,764,091.53     7,988,046.15
 收到的税费返还
 收到其他与经营活动有关的现金                                        19,353,804.04     5,359,004.61
   经营活动现金流入小计                                              32,117,895.57    13,347,050.76
 购买商品、接受劳务支付的现金                                        11,174,088.46     5,639,727.93
 支付给职工以及为职工支付的现金                                        2,895,594.28    2,999,319.97
 支付的各项税费                                                          954,164.58      438,638.86
 支付其他与经营活动有关的现金                                          3,284,426.38    2,908,094.51
   经营活动现金流出小计                                              18,308,273.70    11,985,781.27
 经营活动产生的现金流量净额                                          13,809,621.87     1,361,269.49
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                                                  145,912,214.03   60,019,080.17
 取得投资收益收到的现金                                              30,407,298.94    28,956,821.27
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金                                                            500,000.00
   投资活动现金流入小计                                              176,319,512.97   89,475,901.44
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                          12,818.80
 投资支付的现金                                                      180,835,925.88   86,863,470.00
 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流出小计                                              180,848,744.68   86,863,470.00
     投资活动产生的现金流量净额                                      -4,529,231.71     2,612,431.44
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金
 发行债券收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的现金
   筹资活动现金流入小计
 偿还债务支付的现金
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                    4,799,404.20        1,620.00
 支付其他与筹资活动有关的现金
   筹资活动现金流出小计                                                4,799,404.20        1,620.00
     筹资活动产生的现金流量净额                                      -4,799,404.20       -1,620.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                       -828.56         1,334.16
五、现金及现金等价物净增加额                                           4,480,157.40    3,973,415.09
 加：期初现金及现金等价物余额                                        13,119,433.99    27,688,376.38
六、期末现金及现金等价物余额                                         17,599,591.39    31,661,791.47
法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静
                                               36 / 105
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                                                                              合并所有者权益变动表
                                                                                  2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                       单位:元币种:人民币
                                                                                                                           本期
                                                                                                 归属于母公司所有者权益
             项目
                                                                                                                                                                    少数股东权益   所有者权益合计
                                                      其他权益工具                      减：库                     专项                   一般风
                                      股本                                资本公积                其他综合收益              盈余公积                未分配利润
                                                   优先股 永续债 其他                    存股                      储备                   险准备
一、上年期末余额                  243,000,000.00                        15,452,625.96              89,576,946.15          43,895,940.92             96,025,356.23   5,934,430.08   493,885,299.34
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                  243,000,000.00                        15,452,625.96              89,576,946.15          43,895,940.92             96,025,356.23   5,934,430.08   493,885,299.34
三、本期增减变动金额（减少以
                                                                                                  -21,641,824.11                                     9,025,425.48    -525,718.75   -13,142,117.38
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                -21,641,824.11                                    16,315,425.48    -354,236.36    -5,680,634.99
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                      -7,290,000.00    -171,482.39    -7,461,482.39
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                         -7,290,000.00    -171,482.39    -7,461,482.39
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                  243,000,000.00                        15,452,625.96              67,935,122.04          43,895,940.92            105,050,781.71   5,408,711.33   480,743,181.96
                                                                                          37 / 105
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                                                                                                                             上期
                                                                                                   归属于母公司所有者权益
             项目
                                                      其他权益工具                                                                                                   少数股东权益   所有者权益合计
                                                                                          减：库                     专项                   一般风
                                      股本                                  资本公积                其他综合收益              盈余公积               未分配利润
                                                                     其                    存股                      储备                   险准备
                                                   优先股 永续债
                                                                     他
一、上年期末余额                  243,000,000.00                          13,409,314.94             130,298,717.13          41,720,030.98            82,984,034.95   6,693,790.16   518,105,888.16
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                  243,000,000.00                          13,409,314.94             130,298,717.13          41,720,030.98            82,984,034.95   6,693,790.16   518,105,888.16
三、本期增减变动金额（减少以
                                                                                                    -31,913,421.87                                   5,652,610.46     -351,732.05   -26,612,543.46
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                  -31,913,421.87                                   11,727,610.46    -201,214.31   -20,387,025.72
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                       -6,075,000.00    -150,517.74    -6,225,517.74
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                          -6,075,000.00    -150,517.74    -6,225,517.74
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                  243,000,000.00                          13,409,314.94              98,385,295.26          41,720,030.98            88,636,645.41   6,342,058.11   491,493,344.70
法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静
                                                                                            38 / 105
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                                                                     母公司所有者权益变动表
                                                                         2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                       单位:元币种:人民币
                                                                                                     本期
             项目                                     其他权益工具                        减：库存                      专项
                                     股本                                  资本公积                  其他综合收益               盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                   优先股 永续债   其他                       股                        储备
一、上年期末余额                  243,000,000.00                           6,139,144.86                 83,718,167.07          43,895,940.92    81,854,212.34     458,607,465.19
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                  243,000,000.00                           6,139,144.86                 83,718,167.07          43,895,940.92    81,854,212.34     458,607,465.19
三、本期增减变动金额（减少以
                                                                                                       -24,611,735.67                           19,657,102.66      -4,954,633.01
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                     -24,611,735.67                           26,947,102.66       2,335,366.99
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                  -7,290,000.00      -7,290,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                     -7,290,000.00      -7,290,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                  243,000,000.00                           6,139,144.86                 59,106,431.40          43,895,940.92   101,511,315.00     453,652,832.18
               项目                                                                                  上期
                                                                               39 / 105
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                                                      其他权益工具                        减：库存                     专项
                                     股本                                  资本公积                  其他综合收益              盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                                   优先股 永续债   其他                       股                       储备
一、上年期末余额                  243,000,000.00                           6,139,144.86               130,298,717.13          41,720,030.98   68,346,022.87     489,503,915.84
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                  243,000,000.00                           6,139,144.86               130,298,717.13          41,720,030.98   68,346,022.87     489,503,915.84
三、本期增减变动金额（减少以
                                                                                                      -31,913,421.87                          19,147,652.37     -12,765,769.50
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                    -31,913,421.87                          25,222,652.37      -6,690,769.50
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                -6,075,000.00      -6,075,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                   -6,075,000.00      -6,075,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                  243,000,000.00                           6,139,144.86                98,385,295.26          41,720,030.98   87,493,675.24     476,738,146.34
法定代表人：王强主管会计工作负责人：王强会计机构负责人：邹静
                                                                               40 / 105
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
     上海开开实业股份有限公司（以下简称“公司”）系经上海市人民政府财贸办公室和上海市
经济体制改革办公室于 1992 年 12 月 28 日批准，由上海开开公司改制为定向募集的股份有限公司。
1996 年 12 月 19 日，经中国证券监督管理委员会批准，公司向境外投资者发行 8,000 万股境内上
市外资股（“B 股”），每股面值人民币 1 元，公开发行的 B 股已于 1997 年 1 月在上海证券交易
所上市。2000 年 12 月 21 日，经中国证券监督管理委员会核准向社会募集增发 A 股 4,500 万股，
每股面值人民币 1 元，公开发行的 A 股已于 2001 年 2 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市。截止
2017 年 6 月 30 日，公司注册资本为 24,300 万元，公司股本总额为人民币 24,300 万元。公司注
册地：上海市万航渡路 888 号，总部办公地：上海市海防路 421 号 3 号楼 1-3 楼。
     2007 年 1 月 31 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有
的公司非流通股获得流通权而向公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得 2
股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止 2017
年 6 月 30 日，股本总数为 243,000,000 股，其中：有限售条件股份为 3,000,000 股，占股份总数
的 1.23%，无限售条件股份为 240,000,000 股，占股份总数的 98.77%。
     公司主要从事衬衫和羊毛衫的生产、批发和零售，以及中、西成药的批发和零售。
     本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 8 月 23 日批准报出。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                         子公司名称
  上海开开制衣公司
  上海开开羊毛衫针织有限公司
  上海开开衬衫总厂有限公司
  上海开开服饰有限公司
  上海开开百货有限公司
  上海雷允上药业西区有限公司
  上海雷允上营养保健品有限公司
  上海雷允上西区药品零售有限公司
  上海源源化学试剂有限公司
  上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司
  上海开开免烫制衣有限公司
  上海强商实业有限公司
  上海雷允上西区门诊部有限公司
    本期合并财务报表范围及其变化情况详见本节“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体
中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
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2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的
可预见未来期间内持续经营。因此，董事会以持续经营为基础编制本公司截至 2017 年 6 月 30 日
止的 2017 年 1-6 月财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
    同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1、 合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
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    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1、 外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。
    处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
9.   金融工具
√适用□不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
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    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、 金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
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    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
   持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              应收款项前五位
                                              单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
                                              生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
                                              独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应
                                              组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
                                            除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款
账龄分析法                                  项与单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
                                            收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     1
1－2 年                                                 5
2－3 年                                                10
3－4 年                                                30
4－5 年                                                50
5 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      存在明显减值迹象
                                            根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
                                            额，确认减值损失，计提坏账准备
11. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类
    存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、产成品等。
2、 发出存货的计价方法
    日常核算，取得时按实际成本计价，存货发出时按个别计价法计价。。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
    本公司期末存货跌价准备计提方法：
    （1） 期末存货可变现净值小于账面成本，按照单个存货项目计提存货跌价准备；
    （2） 期末存货可变现净值大于账面成本，按照存货项目类别，在考虑商品滞销风险和库
存损耗后按合理比例计提存货跌价准备。
4、 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
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5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用五五摊销法；
（2）包装物采用一次转销法。
12. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
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    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本节“五/5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五
/6.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
13. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
折旧或摊销方法
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
14. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
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    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法      折旧年限（年）      残值率（%）     年折旧率（%）
房屋及建筑物      年限平均法                  20-45              5-10         4.75-2.00
机器设备          年限平均法                   5-10              5-10        19.00-9.00
电子设备          年限平均法                    5-8              5-10       19.00-11.25
运输设备          年限平均法                    3-6              5-10       31.67-15.00
其他设备          年限平均法                    5-8              5-10       19.00-11.25
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
15. 在建工程
√适用□不适用
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
16. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
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    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
17. 长期资产减值
√适用□不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司
长期待摊费用包括预付土地使用费等。
1、 摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
    公司账面预付土地使用费，在受益期内平均摊销。
19. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
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    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
    除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期
损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用√不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
20. 收入
√适用□不适用
1、 销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 让渡资产使用权收入的确认一般原则：
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 具体原则
（1）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
    批发销售：在商品已发出，并将发票结算账单提交买方，买方已确认收货，相关收入和成本
能可靠计量时，确认销售收入。
    自营专卖店：于商品交付消费者并收取价款时，确认销售收入。
    商场销售：商品销售后，与商场结算时，确认销售收入。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
    租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或
协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收
入。
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21. 政府补助
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
    在同时满足下列条件时予以确认政府补助：①公司能够满足政府补助所附条件；②公司能够
收到政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：是指本公司取得的、用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的
财政贴息等。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照
合理、系统的方法分期计入当期损益。（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补
助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。（与本公司日常活动相关的，计入其
他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）
22. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
23. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
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    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
24. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
25. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
    会计政策变更的内容和原因            审批程序     备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
对 2017 年 1-6 月发生的与本公司日
                                    经公司第八届 调增其他收益本期金额 7,498,777.70 元，
常活动相关的政府补助，计入其他
                                    董事会第六次 调减营业外收入本期金额 7,498,777.70
收益，不再计入营业外收入。比较
                                    会议审议通过 元。
数据不予调整
其他说明
      财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017
年 6 月 12 日起施行。对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017
年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                          计税依据                                 税率（%）
                  按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基
增值税            础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额               3、5、6、13、17
                  后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税    按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴                               5、7
企业所得税        按应纳税所得额计缴                                                 20、25
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                     所得税税率
上海源源化学试剂有限公司                                                                 20%
上海雷允上营养保健品有限公司                                                             20%
上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司                                                     20%
上海雷允上西区门诊部有限公司                                                             20%
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2.   税收优惠
√适用□不适用
    公司全资子公司之子公司上海源源化学试剂有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》
规定的小型微利企业，且年应纳税所得额低于 30 万元（含 30 万元），其所得减按 50%计入应纳
税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
    公司全资子公司之子公司上海雷允上营养保健品有限公司符合《中华人民共和国企业所得税
法》规定的小型微利企业，且年应纳税所得额低于 30 万元（含 30 万元），其所得减按 50%计入
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
    公司全资子公司之子公司上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司符合《中华人民共和国企
业所得税法》规定的小型微利企业，且年应纳税所得额低于 30 万元（含 30 万元），其所得减按
50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
    公司全资子公司之子公司上海雷允上西区门诊部有限公司符合《中华人民共和国企业所得税
法》规定的小型微利企业，且年应纳税所得额低于 30 万元（含 30 万元），其所得减按 50%计入
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
         项目                    期末余额                        期初余额
库存现金                                   127,090.50                      140,055.00
银行存款                               129,499,708.46                  135,479,549.69
其他货币资金
合计                                   129,626,798.96                  135,619,604.69
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
            项目                       期末余额                    期初余额
交易性金融资产                             5,132,235.82
其中：债务工具投资
      权益工具投资                           5,132,235.82
      衍生金融资产
      其他
            合计                             5,132,235.82
其他说明：
    期末余额为公司持有新股中签未出售的股票以及利用闲置资金购买的国债逆回购。
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3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：元币种：人民币
                                                      期末余额                                                          期初余额
                               账面余额                   坏账准备                                 账面余额                 坏账准备
         类别                                                                     账面                                                                账面
                                                                  计提比例                                                          计提比例
                             金额         比例(%)     金额                        价值          金额          比例(%)     金额                        价值
                                                                    (%)                                                               (%)
单项金额重大并单独计提
                         262,874,115.66     64.18 262,874,115.66    100.00                  269,183,653.22      67.57 269,183,653.22     100.00
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
                         146,537,893.61     35.77   1,631,338.14      1.11 144,906,555.47 128,985,137.73        32.38   1,300,027.78      1.01 127,685,109.95
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
                            193,105.14       0.05     193,105.14    100.00                      193,105.14       0.05     193,105.14     100.00
提坏账准备的应收账款
          合计           409,605,114.41 100.00 264,698,558.94                144,906,555.47 398,361,896.09     100.00 270,676,786.14              127,685,109.95
                                                                             56 / 105
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
                                                      期末余额
       应收账款
                                                              计提比例
     （按单位）           应收账款            坏账准备                          计提理由
                                                                （%）
Falcon International
                       262,874,115.66    262,874,115.66          100.00     估计无法全额收回
Group Limited
    合计           262,874,115.66    262,874,115.66          /                 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
                                                     期末余额
       账龄
                          应收账款                   坏账准备               计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                   142,747,351.12                1,427,473.51                   1.00
1 年以内小计               142,747,351.12                1,427,473.51                   1.00
1至2年                       3,674,074.08                  183,703.70                   5.00
2至3年                          95,183.21                    9,518.33                  10.00
3至4年
4至5年                            21,285.20                10,642.60                   50.00
5 年以上
    合计               146,537,893.61                1,631,338.14
确定该组合依据的说明：
    除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 356,699.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,334,926.61 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
                                          57 / 105
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(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                                                     期末余额
    单位名称
                           应收账款          占应收账款合计数的比例(%)            坏账准备
 第一名                  262,874,115.66                            64.18         262,874,115.66
 第二名                   16,869,376.09                             4.12             168,693.76
 第三名                   10,586,673.36                             2.58             105,866.73
 第四名                    7,518,572.34                             1.84              75,185.72
 第五名                    5,900,347.61                             1.44              59,003.48
       合计              303,749,085.06                            74.16         263,282,865.35
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                              期末余额                                    期初余额
    账龄
                       金额            比例(%)                     金额             比例(%)
1 年以内              5,299,184.33           100.00               3,583,929.09            100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
    合计              5,299,184.33                 100.00         3,583,929.09            100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
    公司无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
              预付对象                    期末余额            占预付款项期末余额合计数的比例（%）
 第一名                                   3,018,161.40                                    56.96
 第二名                                     750,960.00                                    14.17
 第三名                                     700,000.00                                    13.21
 第四名                                     217,682.00                                      4.11
 第五名                                       94,985.40                                     1.79
               合计                       4,781,788.80                                    90.24
                                               58 / 105
                                                                     2017 年半年度报告
5、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                     单位：元币种：人民币
                                                    期末余额                                                            期初余额
         类别                   账面余额                   坏账准备                  账面            账面余额                 坏账准备               账面
                            金额        比例(%)       金额       计提比例(%)         价值        金额        比例(%)      金额      计提比例(%)      价值
单项金额重大并单独计提
                         1,000,000.00      22.06   1,000,000.00       100.00                  1,000,000.00      24.16 1,000,000.00      100.00
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
                         3,532,823.23      77.94    187,652.61          5.31   3,345,170.62   3,138,721.15      75.84   128,197.12        4.08    3,010,524.03
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
          合计           4,532,823.23     100.00   1,187,652.61                3,345,170.62   4,138,721.15     100.00 1,128,197.12                3,010,524.03
                                                                          59 / 105
                                    2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                        单位：元币种：人民币
                                                        期末余额
    其他应收款                                            计提比例
                              其他应收款          坏账准备                     计提理由
        （按单位）                                              （%）
茉织华实业（集团）有限公司    1,000,000.00      1,000,000.00    100.00     估计无法全额收回
          合计                1,000,000.00      1,000,000.00      /                /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                        单位：元币种：人民币
                                                        期末余额
         账龄                其他应收款                 坏账准备           计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                        2,824,789.96                28,247.88                  1.00
1 年以内小计                    2,824,789.96                28,247.88                  1.00
1至2年                            340,601.00                17,030.05                  5.00
2至3年                            110,000.00                11,000.00                 10.00
3至4年                                207.35                    62.21                 30.00
4至5年                            251,824.92               125,912.47                 50.00
5 年以上                            5,400.00                 5,400.00                100.00
          合计                  3,532,823.23               187,652.61
确定该组合依据的说明：
    除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 157,598.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 98,143.09 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
                                          60 / 105
                                         2017 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                              单位：元币种：人民币
           款项性质                       期末账面余额                        期初账面余额
往来款                                            1,691,474.92                        1,406,774.50
押金\备用金\保证金                                2,347,707.54                        2,336,092.36
预缴水电费                                          375,311.88                          213,556.44
其他                                                118,328.89                          182,297.85
            合计                                  4,532,823.23                        4,138,721.15
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                                                                占其他应收款期
                                                                                    坏账准备
  单位名称        款项的性质      期末余额           账龄       末余额合计数的
                                                                                    期末余额
                                                                    比例(%)
第一名           往来款         1,000,000.00    5 年以上                  22.06     1,000,000.00
第二名           房租             439,530.00    1 年以内                    9.70        4,395.30
第三名           保证金           410,000.00    1 年以内                    9.05        4,100.00
第四名           待摊费用         178,178.40    1 年以内                    3.93        1,781.78
第五名           待摊费用         125,000.00    1 年以内                    2.76        1,250.00
    合计                        2,152,708.40                              47.50     1,011,527.08
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
6、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                              单位：元币种：人民币
                              期末余额                                      期初余额
  项目
               账面余额       跌价准备     账面价值          账面余额       跌价准备    账面价值
原材料        1,788,757.73                 1,788,757.73       658,173.89                 658,173.89
在产品          676,847.88                   676,847.88       742,023.84                 742,023.84
库存商品     106,716,123.52 5,626,015.61 101,090,107.91 145,770,273.20 6,340,849.25 139,429,423.95
周转材料       1,544,048.45                1,544,048.45      1,520,064.07              1,520,064.07
  合计       110,725,777.58 5,626,015.61 105,099,761.97 148,690,535.00 6,340,849.25 142,349,685.75
                                               61 / 105
                                                 2017 年半年度报告
 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                                      单位：元币种：人民币
                                              本期增加金额                  本期减少金额
    项目            期初余额                                                                期末余额
                                              计提      其他            转回或转销    其他
 原材料
 在产品
 库存商品               6,340,849.25         20,325.62                    735,159.26                       5,626,015.61
 周转材料
     合计               6,340,849.25         20,325.62                    735,159.26                       5,626,015.61
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用√不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 7、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                               单位：元币种：人民币
                 项目                                     期末余额                                 期初余额
银行理财产品                                                  90,000,000.00
待抵扣增值税                                                   1,050,983.01                              2,928,432.49
预缴税金                                                           1,576.81                                  1,576.81
待摊房租                                                         863,042.58                                817,862.66
                 合计                                         91,915,602.40                              3,747,871.96
 其他说明
     期末余额中银行理财产品均为 1 年内到期的理财产品。
 8、 可供出售金融资产
 (1).    可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                                        单位：元币种：人民币
                                             期末余额                                   期初余额
          项目
                            账面余额         减值准备          账面价值        账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：          127,715,037.72    10,171,978.41 117,543,059.31 156,570,803.20      10,171,978.41 146,398,824.79
  按公允价值计量的          102,246,640.52                    102,246,640.52 131,102,406.00                    131,102,406.00
  按成本计量的               25,468,397.20    10,171,978.41    15,296,418.79   25,468,397.20   10,171,978.41    15,296,418.79
其他                         20,000,000.00                     20,000,000.00   80,000,000.00                    80,000,000.00
    合计                147,715,037.72    10,171,978.41 137,543,059.31 236,570,803.20      10,171,978.41 226,398,824.79
                                                         62 / 105
                                   2017 年半年度报告
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
  可供出售金融资产分类    可供出售权益工具     可供出售债务工具   其他      合计
权益工具的成本/债务工具
                             11,666,477.80                               11,666,477.80
的摊余成本
公允价值                    102,246,640.52                              102,246,640.52
累计计入其他综合收益的
                             90,580,162.72                               90,580,162.72
公允价值变动金额
已计提减值金额
                                        63 / 105
                                                                2017 年半年度报告
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位:元币种:人民币
                                                 账面余额                                           减值准备                   在被投资单
          被投资                                                                                                                            本期现金
                                               本期 本期                                        本期 本期                      位持股比例
            单位                  期初                         期末                期初                           期末                        红利
                                               增加 减少                                        增加 减少                          (%)
中服名牌发展有限公司            1,000,000.00                 1,000,000.00         946,563.61                      946,563.61         8.33
南京天石软件技术有限公司        6,509,867.20                 6,509,867.20         940,000.00                      940,000.00        11.11
上海国嘉实业股份有限公司          410,130.00                   410,130.00         257,014.80                      257,014.80
香港开开药业有限公司（注 1）    8,028,400.00                 8,028,400.00        8,028,400.00                   8,028,400.00        99.00
上海静安甬商汇小额贷款股
                                9,300,000.00                 9,300,000.00                                                           10.00   520,000.00
份有限公司
上海静安寺商厦有限公司            220,000.00                   220,000.00                                                            0.72
           合计                25,468,397.20                25,468,397.20    10,171,978.41                     10,171,978.41                520,000.00
注 1：该公司因“张晨事件”影响，仍处于失控状态，已全额计提减值准备，本报告期未纳入合并报表范围。
                                                                      64 / 105
                                   2017 年半年度报告
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
                               可供出售权益        可供出售债务
   可供出售金融资产分类                                           其他       合计
                                   工具                工具
期初已计提减值余额             10,171,978.41                             10,171,978.41
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金余额           10,171,978.41                             10,171,978.41
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
                                        65 / 105
                                                                 2017 年半年度报告
9、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                                                                              单位：元币种：人民币
                                                                       本期增减变动
                           期初                                                                                            期末         减值准备期末余
     被投资单位                         追加   减少   权益法下确认   其他综合    其他权   宣告发放现金   计提减   其
                           余额                                                                                            余额               额
                                        投资   投资   的投资损益     收益调整    益变动   股利或利润     值准备   他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海鼎丰科技发展有限
                       100,757,596.02                   -12,870.08                                                     100,744,725.94
公司
苏州开开天德制衣公司
广东中深彩融资担保投
                       100,000,000.00                                                                                  100,000,000.00   100,000,000.00
资有限公司（注）
上海静安制药有限公司       779,582.32                  -729,159.37                                                          50,422.95
小计                   201,537,178.34                  -742,029.45                                                     200,795,148.89   100,000,000.00
    合计           201,537,178.34                  -742,029.45                                                     200,795,148.89   100,000,000.00
其他说明
    注：该公司因“张晨事件”影响仍处于失控状态，无法取得报表，已全额计提减值准备。
                                                                      66 / 105
                                         2017 年半年度报告
10、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                         单位：元币种：人民币
                 项目                  房屋、建筑物      土地使用权   在建工程       合计
一、账面原值
   1.期初余额                          154,203,027.07                            154,203,027.07
   2.本期增加金额                      13,830,741.74                             13,830,741.74
   （1）外购
   （2）存货\固定资产\在建工程转入     13,830,741.74                             13,830,741.74
   （3）企业合并增加
   3.本期减少金额                          411,754.00                                411,754.00
   （1）处置
    （2）其他转出
    （3）转入存货\固定资产\无形资产                                           411,754.00                                411,754.00
在建工程
    4.期末余额                         167,622,014.81                            167,622,014.81
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                         39,746,654.44                             39,746,654.44
    2.本期增加金额                       5,931,713.52                              5,931,713.52
   （1）计提或摊销                       2,210,273.44                              2,210,273.44
    （2）存货\固定资产\在建工程转入      3,721,440.08                              3,721,440.08
    3.本期减少金额                         217,306.43                                217,306.43
   （1）处置
    （2）其他转出
    （3）转入存货\固定资产\无形资产                                           217,306.43                                217,306.43
在建工程
    4.期末余额                         45,461,061.53                             45,461,061.53
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
   （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
   1.期末账面价值                      122,160,953.28                            122,160,953.28
   2.期初账面价值                      114,456,372.63                            114,456,372.63
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
                                              67 / 105
                                                     2017 年半年度报告
11、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元币种：人民币
                  项目         房屋及建筑物     机器设备              运输工具       电子设备       其他设备              合计
一、账面原值：
    1.期初余额                 223,494,761.24   9,921,367.57      10,430,459.19      5,427,115.02   4,394,363.29           253,668,066.31
    2.本期增加金额                 411,754.00                        234,691.48        272,657.22      71,215.38               990,318.08
       （1）购置                                                     234,691.48        343,872.60                              578,564.08
       （2）在建工程转入
       （3）企业合并增加
       （4）投资性房地产转入       411,754.00                                                                                    411,754.00
       （5）重分类                                                                     -71,215.38      71,215.38
      3.本期减少金额            13,830,741.74       5,571.30            187,786.00     100,144.32       1,500.00            14,125,743.36
       （1）处置或报废                              5,571.30            187,786.00     100,144.32       1,500.00               295,001.62
       （2）转入投资性房地产    13,830,741.74                                                                               13,830,741.74
    4.期末余额                 210,075,773.50   9,915,796.27      10,477,364.67      5,599,627.92   4,464,078.67           240,532,641.03
二、累计折旧
    1.期初余额                  67,212,796.95   7,673,361.00          6,609,568.40   3,536,600.75   2,194,935.65           87,227,262.75
    2.本期增加金额               3,382,677.85     156,898.54            522,798.59     208,896.86     301,843.91            4,573,115.75
       （1）计提                 3,165,371.42     156,898.54            522,798.59     264,381.70     246,359.07            4,355,809.32
       （2）投资性房地产转入       217,306.43                                                                                 217,306.43
       （3）重分类                                                                     -55,484.84      55,484.84
    3.本期减少金额               3,721,440.08       5,292.72            121,460.22      91,443.85       1,423.61            3,941,060.48
       （1）处置或报废                              5,292.72            121,460.22      91,443.85       1,423.61              219,620.40
       （2）转入投资性房地产     3,721,440.08                                                                               3,721,440.08
    4.期末余额                  66,874,034.72   7,824,966.82          7,010,906.77   3,654,053.76   2,495,355.95           87,859,318.02
三、减值准备
    1.期初余额                                                                          19,913.38                                19,913.38
    2.本期增加金额
       （1）计提
    3.本期减少金额
       （1）处置或报废
    4.期末余额                                                                          19,913.38                                19,913.38
四、账面价值
    1.期末账面价值             143,201,738.78   2,090,829.45          3,466,457.90   1,925,660.78   1,968,722.72           152,653,409.63
    2.期初账面价值             156,281,964.29   2,248,006.57          3,820,890.79   1,870,600.89   2,199,427.64           166,420,890.18
                                                           68 / 105
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(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
12、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
                                                         本期增加      本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项      期初余额                                     期末余额
                                                     企业合并形成的      处置
上海雷允上营养保健品有限公司      234,431.98                                     234,431.98
             合计                 234,431.98                                     234,431.98
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                                                      本期增加      本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项      期初余额                                     期末余额
                                                        计提          处置
上海雷允上营养保健品有限公司         234,431.98                                  234,431.98
              合计                   234,431.98                                  234,431.98
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的
商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，
将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按
照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分
摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产
组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试
时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价
值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收
回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间
不予转回。
13、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                          69 / 105
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    项目              期初余额   本期增加金额      本期摊销金额     其他减少金额    期末余额
土地使用权
                    209,907.20                         13,459.20                        196,448.00
（无权证）
    合计            209,907.20                         13,459.20                        196,448.00
14、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                                             期末余额                           期初余额
               项目
                                   应纳税暂时性    递延所得税         应纳税暂时性      递延所得税
                                       差异           负债                差异            负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动       90,580,162.72    22,645,040.68     119,435,928.20   29,858,982.05
               合计                90,580,162.72    22,645,040.68     119,435,928.20   29,858,982.05
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
15、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
             项目                       期末余额                              期初余额
应付账款                                  131,108,572.67                          136,748,160.41
             合计                         131,108,572.67                          136,748,160.41
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                           单位：元币种：人民币
               项目                                期末余额                未偿还或结转的原因
Falcon International Group Limited                     1,031,212.72            应付未付
               合计                                    1,031,212.72                /
                                            70 / 105
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16、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
            项目                            期末余额                        期初余额
预收账款                                          5,480,868.31                    4,462,126.14
            合计                                  5,480,868.31                    4,462,126.14
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
17、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
            项目               期初余额             本期增加        本期减少        期末余额
一、短期薪酬                  10,239,661.60        51,152,814.52   48,539,239.55   12,853,236.57
二、离职后福利-设定提存计划                         5,798,744.50    5,798,744.50
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
            合计              10,239,661.60        56,951,559.02   54,337,984.05   12,853,236.57
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元币种:人民币
            项目               期初余额             本期增加        本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴     8,884,592.47        36,382,294.16   33,792,791.59   11,474,095.04
二、职工福利费                                        863,740.85      863,740.85
三、社会保险费                                      3,315,360.79    3,315,360.79
其中：医疗保险费                                    2,878,562.55    2,878,562.55
      工伤保险费                                      148,134.52      148,134.52
      生育保险费                                      288,663.72      288,663.72
四、住房公积金                       356.00         1,757,184.00    1,756,910.00         630.00
五、工会经费和职工教育经费        11,095.93           708,389.12      709,289.12      10,195.93
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬               1,343,617.20         8,125,845.60    8,101,147.20    1,368,315.60
            合计              10,239,661.60        51,152,814.52   48,539,239.55   12,853,236.57
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
           项目                期初余额             本期增加        本期减少        期末余额
1、基本养老保险                                     5,518,670.21    5,518,670.21
2、失业保险费                                         280,074.29      280,074.29
3、企业年金缴费
           合计                                     5,798,744.50    5,798,744.50
                                               71 / 105
                                     2017 年半年度报告
18、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
             项目                       期末余额                      期初余额
增值税                                        1,091,181.48                  1,490,236.67
企业所得税                                    4,512,586.03                  2,823,428.75
个人所得税                                      173,272.82                    895,011.19
城市维护建设税                                   72,727.32                    103,445.51
房产税                                           35,998.19                    102,309.41
教育费附加                                       54,783.74                     74,505.72
其他                                              6,023.04                     14,889.61
            合计                              5,946,572.62                  5,503,826.86
19、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
             项目                      期末余额                       期初余额
普通股股利                                   3,927,173.97                   1,437,185.97
             合计                            3,927,173.97                   1,437,185.97
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
    公司无重要的超过 1 年未支付的应付股利。
20、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
             项目                      期末余额                       期初余额
往来款                                     100,343,396.69                 113,927,239.16
押金\保证金                                  8,613,045.48                   8,237,876.13
职工社保等代扣代缴款                           438,940.55                     295,304.94
其他                                        14,680,751.92                   5,948,892.05
           合计                            124,076,134.64                 128,409,312.28
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位:元币种:人民币
          项目                         期末余额               未偿还或结转的原因
上海鼎丰科技发展有限公司                   95,163,674.00          对方未追偿
          合计                             95,163,674.00              /
                                          72 / 105
                                           2017 年半年度报告
21、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元币种人民币
   项目         期初余额       本期增加    本期减少        期末余额                  形成原因
                                                                      收到对因动拆迁引起的购建资产、
政府补助     214,475,343.96               2,581,796.70 211,893,547.26
                                                                      人员安置及各类费用支出的补偿款
   合计      214,475,343.96               2,581,796.70 211,893,547.26               /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元币种：人民币
                             本期新增补助 本期计入营业外                                 与资产相关/与
 负债项目       期初余额                                       其他变动     期末余额
                                 金额        收入金额                                      收益相关
动迁补偿款    214,475,343.96                2,581,796.70                  211,893,547.26 与资产相关
合计          214,475,343.96                2,581,796.70                  211,893,547.26       /
22、 股本
√适用 □不适用
                                                                               单位：元币种：人民币
                                           本次变动增减（+、一）
                期初余额                                                                   期末余额
                                  发行新股 送股 公积金转股 其他               小计
股份总数     243,000,000.00                                                            243,000,000.00
其他说明：
    报告期内，公司未发生股本变动。
23、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                               单位：元币种：人民币
    项目                   期初余额          本期增加             本期减少         期末余额
资本溢价（股本溢价）           1,000,000.00                                            1,000,000.00
其他资本公积                  14,452,625.96                                          14,452,625.96
    合计                  15,452,625.96                                          15,452,625.96
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    其他资本公积为政府因公共利益搬迁给予的搬迁补偿款的结余。
                                                73 / 105
                                                                   2017 年半年度报告
24、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位：元币种：人民币
                                                                                       本期发生金额
                                期初                                                                                                           期末
          项目                               本期所得税前发   减：前期计入其他综                                          税后归属于少数
                                余额                                               减：所得税费用      税后归属于母公司                        余额
                                                 生额         合收益当期转入损益                                                股东
一、以后不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其
                             89,576,946.15   -28,855,765.48                            -7,213,941.37     -21,641,824.11                    67,935,122.04
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值
                             89,576,946.15   -28,855,765.48                            -7,213,941.37     -21,641,824.11                    67,935,122.04
变动损益
持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部
分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计             89,576,946.15   -28,855,765.48                            -7,213,941.37     -21,641,824.11                    67,935,122.04
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
    公司无其他说明。
                                                                        74 / 105
                                     2017 年半年度报告
25、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                        单位：元币种：人民币
      项目           期初余额            本期增加            本期减少           期末余额
法定盈余公积       43,895,940.92                                              43,895,940.92
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         43,895,940.92                                             43,895,940.92
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    报告期内，公司未提取盈余公积。
26、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                        单位：元币种：人民币
                   项目                                本期                     上期
调整前上期末未分配利润                                96,025,356.23           82,984,034.95
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                  96,025,356.23           82,984,034.95
加：本期归属于母公司所有者的净利润                    16,315,425.48           11,727,610.46
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                       7,290,000.00          6,075,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                       105,050,781.71           88,636,645.41
27、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
                            本期发生额                               上期发生额
     项目
                      收入               成本                  收入              成本
 主营业务         451,848,457.52     363,706,315.55        431,134,465.35    346,263,690.51
 其他业务          17,566,801.15       6,188,355.93         17,459,347.01      5,242,752.67
     合计         469,415,258.67     369,894,671.48        448,593,812.36    351,506,443.18
                                          75 / 105
                                     2017 年半年度报告
28、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                    上期发生额
营业税                                                                        885,984.15
城市维护建设税                                 1,211,655.47                 1,162,761.33
教育费附加                                       917,079.10                   784,960.44
房产税                                         1,613,521.22                   425,054.69
土地使用税                                        94,794.40
印花税                                             5,431.70
河道管理费                                       123,818.51                    157,379.52
其他                                              31,624.05                      9,000.00
            合计                               3,997,924.45                  3,425,140.13
其他说明：
    本公司根据财政部于 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），
将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目；将自 2016 年 5 月 1 日起企业
经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金
及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。
29、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
            项目                          本期发生额                  上期发生额
职工薪酬                                      29,991,464.11               28,324,812.74
租赁费                                          5,284,068.86                4,479,288.07
包装费                                          2,528,697.54                1,885,469.97
装卸运输费                                      1,046,094.47                1,209,678.26
保险费                                            302,504.14                  314,824.59
差旅费                                            249,274.66                  312,009.23
广告费                                             80,210.93                   23,453.00
展览费（订货会费）                                 67,515.46                   77,082.12
挑选整理费                                          5,873.55                   14,343.44
商品损耗                                                                        8,406.95
其他费用                                           730,168.55                 974,909.17
            合计                                40,285,872.27             37,624,277.54
                                          76 / 105
                                     2017 年半年度报告
30、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                           本期发生额              上期发生额
职工薪酬                                             19,467,817.46          21,479,531.01
修理费                                               11,001,371.85           9,014,588.48
折旧费                                                3,946,240.41           4,034,788.88
审计诉讼注册费                                        1,316,273.13           1,317,465.08
租赁费                                                1,251,766.50           1,428,971.43
水电费                                                1,010,634.96             945,064.84
业务招待费                                              708,046.49             337,849.35
邮电费                                                  560,184.24             608,571.60
差旅费                                                  311,611.39             250,381.25
办公用品费                                              278,341.46             335,918.96
董事会费                                                121,927.06              99,142.84
咨询费                                                   87,705.65              30,137.73
保险费                                                   48,903.52              68,680.25
书报杂志费                                               41,663.60               4,933.94
低值易耗品摊销                                           34,976.21              16,527.93
无形资产摊销费                                           13,459.20              13,459.20
零星购置费                                                5,511.80              12,720.24
税金                                                                         1,187,271.59
存货盘亏或盘盈                                         -187,102.27             -78,669.06
其他费用                                              1,695,467.33             948,771.31
合计                                                 41,714,799.99          42,056,106.85
其他说明：
    本公司根据财政部于 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），
将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目；将自 2016 年 5 月 1 日起企业
经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金
及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。
31、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                  项目                           本期发生额              上期发生额
利息支出
利息收入                                              -663,650.47             -836,707.66
汇兑损益                                             6,310,977.63           -5,341,318.88
其他                                                   618,312.53              789,712.54
合计                                                 6,265,639.69           -5,388,314.00
其他说明：
    期末美元汇率较年初下降，导致公司应收 Falcon International Group Limited 货款产生较
大的汇兑损失所致。上年同期美元汇率上升。
                                          77 / 105
                                     2017 年半年度报告
32、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                项目                     本期发生额                    上期发生额
一、坏账损失                                 -5,918,771.71                   5,647,084.93
二、存货跌价损失                               -714,833.64                     -346,079.32
              合计                           -6,633,605.35                   5,301,005.61
其他说明：
    期末美元汇率较年初下降，导致公司应收 Falcon International Group Limited 货款减少，
计提的坏账准备减少所致。上年同期美元汇率上升。
33、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
          产生公允价值变动收益的来源                     本期发生额        上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产               10,313.42           5,420.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
                      合计                                    10,313.42          5,420.00
34、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                项目                        本期发生额                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                  -742,029.45                      -79,920.78
处置以公允价值计量且其变动计入当期
                                                 279,172.31                     31,155.74
损益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                 520,000.00                  1,349,205.48
其他                                           1,952,219.18
                合计                           2,009,362.04                  1,300,440.44
其他说明：
    公司理财产品以及新股中签收益增加；权益法确认的投资亏损同比增加；另上年受让上海静
安甬商汇小额贷款股份有限公司10%的股权，本期收到现金分红52万元，上年无此收入。
35、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
          项目              本期发生额         上期发生额      计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计          8,547.01         23,300.00                       8,547.01
其中：固定资产处置利得          8,547.01         23,300.00                       8,547.01
      无形资产处置利得
政府补助                                      3,705,547.14
违约金、罚款收入                                170,000.00
其他                          448,163.19         10,860.00                     448,163.19
          合计                456,710.20      3,909,707.14                     456,710.20
                                          78 / 105
                                    2017 年半年度报告
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
     补助项目            本期发生金额               上期发生金额      与资产相关/与收益相关
动迁补偿款摊销转入                                       2,559,913.94 与资产相关
上海市品牌奖励费                                           701,400.00 与收益相关
优秀人才项目                                               292,900.00 与收益相关
教育费返还                                                 107,087.00 与收益相关
其他                                                        44,246.20 与收益相关
    合计                                             3,705,547.14            /
其他说明：
√适用 □不适用
    公司执行财政部于 2017 年度修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》，对 2017 年 1-6
月发生的与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不
予调整。
36、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
           项目              本期发生额       上期发生额        计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计         75,188.56        26,264.64                         75,188.56
其中：固定资产处置损失         75,188.56        26,264.64                         75,188.56
      无形资产处置损失
对外捐赠                        30,000.00           30,050.00                         30,000.00
罚款滞纳金                         238.60                                                238.60
其他                               500.00                                                500.00
           合计                105,927.16           56,314.64                        105,927.16
其他说明：
    公司报告期内固定资产处置损失同比增加。
37、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
            项目                        本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                                7,798,003.22                     7,702,009.84
递延所得税费用
            合计                                7,798,003.22                   7,702,009.84
                                         79 / 105
                                     2017 年半年度报告
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
                              项目                                      本期发生额
利润总额                                                                    23,759,192.34
按法定/适用税率计算的所得税费用                                              5,939,798.10
子公司适用不同税率的影响                                                       -51,782.66
调整以前期间所得税的影响                                                        -6,626.06
非应税收入的影响                                                               165,756.65
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                              -178,250.92
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                1,929,108.11
所得税费用                                                                  7,798,003.22
38、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本节/24、其他综合收益。
39、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
                  项目                          本期发生额              上期发生额
利息收入                                              657,773.57              836,707.66
营业外收入                                            398,163.19              941,260.00
收到押金                                              219,456.30              425,970.97
经营性其他收入                                      2,611,278.50            2,058,499.27
                  合计                              3,886,671.56            4,262,437.90
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
                  项目                          本期发生额              上期发生额
经营性费用                                          17,619,628.55           19,290,392.83
支付押金                                               464,866.00              456,231.66
营业外支出                                              30,238.60               30,050.00
经营性其他支出                                       4,385,694.40            1,420,929.07
                  合计                              22,500,427.55           21,197,603.56
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种:人民币
                  项目                          本期发生额             上期发生额
收到动拆迁补偿                                      4,716,981.00
收到被投资单位前期已宣告发放的股利                                            500,000.00
                合计                                 4,716,981.00             500,000.00
                                          80 / 105
                                     2017 年半年度报告
40、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                    补充资料                              本期金额           上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                    15,961,189.12    11,526,396.15
加：资产减值准备                                          -6,633,605.35     5,301,005.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧             6,566,082.76     6,603,343.68
无形资产摊销
长期待摊费用摊销                                             13,459.20         13,459.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
                                                             66,641.55          2,964.64
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                       -10,313.42        -5,420.00
财务费用（收益以“－”号填列）                                 1,440.07        -1,882.43
投资损失（收益以“－”号填列）                            -2,009,362.04    -1,300,440.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                  -10,637,807.29
存货的减少（增加以“－”号填列）                          37,964,757.42    22,155,076.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）               -11,571,598.72   -25,294,679.75
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）               -12,811,164.33     2,452,594.55
其他
经营活动产生的现金流量净额                                27,537,526.26    10,814,610.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                           129,626,798.96   116,961,848.45
减：现金的期初余额                                       135,619,604.69   131,847,107.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -5,992,805.73   -14,885,259.43
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                          81 / 105
                                          2017 年半年度报告
                                                                           单位：元币种：人民币
                            项目                                   期末余额        期初余额
一、现金                                                        129,626,798.96 135,619,604.69
其中：库存现金                                                       127,090.50      140,055.00
    可随时用于支付的银行存款                                    129,499,708.46 135,479,549.69
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                           129,626,798.96           135,619,604.69
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
41、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元
                                                                              期末折算人民币
             项目                   期末外币余额              折算汇率
                                                                                   余额
货币资金                                                                             62,557.18
其中：美元                                  9,234.35                6.7744           62,557.18
应收账款                                                                        262,874,115.66
其中：美元                           38,804,044.00                  6.7744      262,874,115.66
42、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用□不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
    种类                       金额               列报项目              计入当期损益的金额
与资产相关                                      其他收益                          2,581,796.70
与收益相关                         4,916,981.00 其他收益                          4,916,981.00
    合计                       4,916,981.00                                   7,498,777.70
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
    政府补助基本情况表中列示的金额为报告期内实际收到的政府补助；与资产相关的政府补助
计入当期损益的金额为 2,581,796.70 元，系本期递延收益转入其他收益，即以前年度收到的计入
递延收益的政府补助本报告期摊销所致；与收益相关的政府补助计入当期损益的金额为
4,916,981.00 元，其中：4,716,981.00 元为收到的房屋置换收入；200,000.00 元为收到的上海
市品牌发展专项资金。
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
                                               82 / 105
                                         2017 年半年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
    公司报告期内未处置子公司。
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
     本报告期公司全资子公司之子公司上海雷允上西区天益国药房有限公司经营清算，截止 2017
年 6 月 30 日已完成税务及工商注销手续，本报告期不再纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
                子公司                     主要             业务     持股比例(%)         取得
                                                注册地
                名称                     经营地             性质     直接    间接        方式
上海开开制衣公司                         上海市   上海市   商业     100.00        设立
上海开开羊毛衫针织有限公司               上海市   上海市   商业      15.00        设立
                                                                              85.00
上海开开衬衫总厂有限公司                 上海市   上海市   制造业    11.11        设立
                                                                              88.89
上海开开服饰有限公司                     上海市   上海市   商业      40.00        设立
                                                                              60.00
上海开开百货有限公司                     上海市   上海市   商业      40.00        设立
                                                                              60.00
上海雷允上药业西区有限公司               上海市   上海市   医药业    98.90        同一控制企业合并
                                                                               1.10
上海雷允上营养保健品有限公司             上海市   上海市   医药业    50.00        同一控制企业合并
                                                                              50.00
上海雷允上西区药品零售有限公司           上海市   上海市   医药业                 设立
                                                                              90.00
上海源源化学试剂有限公司                 上海市   上海市   医药业                 非同一控制企业合并
                                                                             100.00
上海雷允上西区天益国药房有限公司（注 1） 上海市   上海市   医药业                 非同一控制企业合并
                                                                              93.00
上海雷允上西区金雷中医门诊部有限公司     上海市   上海市   医药业                 设立
                                                                             100.00
上海开开免烫制衣有限公司                 上海市   上海市   制造业    60.00        设立
上海强商实业有限公司                     上海市   上海市   投资业   100.00        非同一控制企业合并
上海雷允上西区门诊部有限公司             上海市   上海市   商业            100.00 非同一控制企业合并
香港开开药业有限公司（注 2）             香港     香港     贸易业    99.00        设立
其他说明：
注 1：该公司为上海雷允上药业西区有限公司下属子公司，截止 2017 年 6 月该公司已完成税务及
工商注销手续。
注 2：该公司于 2004 年由于“张晨事件”全额计提减值准备，本报告期未纳入合并报表范围。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                                单位:元币种:人民币
                                 少数股东     本期归属于少          本期向少数股东   期末少数股东
    子公司名称
                                 持股比例     数股东的损益          宣告分派的股利     权益余额
上海开开免烫制衣有限公司             40.00%     -180,658.04                          4,281,401.18
                                              83 / 105
                                                                          2017 年半年度报告
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                                           单位:元币种:人民币
                                                          期末余额                                                                        期初余额
    子公司名称
                          流动资产 非流动资产         资产合计    流动负债 非流动负债 负债合计             流动资产    非流动资产     资产合计  流动负债 非流动负债 负债合计
上海开开免烫制衣有限公司 9,227,782.10 2,492,752.35 11,720,534.45 1,017,031.51                1,017,031.51 9,255,283.86 2,703,244.16   11,958,528.02 803,379.97            803,379.97
                                                           本期发生额                                                                      上期发生额
         子公司名称
                                  营业收入           净利润        综合收益总额     经营活动现金流量          营业收入           净利润        综合收益总额      经营活动现金流量
上海开开免烫制衣有限公司          9,332,588.22      -451,645.11      -451,645.11              753,028.39     9,984,992.98      -791,373.88        -791,373.88          -570,926.78
                                                                                  84 / 105
                                    2017 年半年度报告
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
                             主要              业务     持股比例(%) 对合营企业或联营企业
 合营企业或联营企业名称             注册地
                           经营地              性质     直接 间接 投资的会计处理方法
上海鼎丰科技发展有限公司   上海      上海    投资业     44.44       权益法
上海静安制药有限公司       上海      上海    制造业           40.00 权益法
苏州开开天德制衣有限公司   江苏      江苏    制造业     30.00       权益法
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
                                         85 / 105
                                                              2017 年半年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                                                                              单位：元币种：人民币
                                                           期末余额/本期发生额                                     期初余额/上期发生额
                                           上海鼎丰科技发展    上海静安制药   苏州开开天德制衣    上海鼎丰科技发展     上海静安制药   苏州开开天德制衣
                                               有限公司          有限公司         有限公司            有限公司           有限公司         有限公司
流动资产                                     226,802,458.60 28,118,471.31         1,237,668.59      226,940,455.85 22,363,167.49          1,871,687.99
非流动资产                                                     16,617,769.81        771,663.60                       17,295,998.99        1,144,717.96
资产合计                                     226,802,458.60 44,736,241.12         2,009,332.19      226,940,455.85 39,659,166.48          3,016,405.95
流动负债                                         126,825.23   44,610,183.75        4,609,807.22         235,864.80   37,710,210.70       4,105,712.11
非流动负债
负债合计                                         126,825.23   44,610,183.75        4,609,807.22         235,864.80   37,710,210.70       4,105,712.11
少数股东权益
归属于母公司股东权益                         226,675,633.37      126,057.37       -2,600,475.03     226,704,591.05    1,948,955.78      -1,089,306.16
按持股比例计算的净资产份额                   100,744,725.94       50,422.95        -780,142.51      100,757,596.02      779,582.31        -326,791.85
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                 100,744,725.94       50,422.95                         100,757,596.02      779,582.32
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入                                                      20,717,027.31           37,998.29                      22,551,333.53       2,213,080.72
净利润                                           -28,957.68   -1,822,898.41       -1,511,168.87         -22,944.20      479,168.13        -871,302.04
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                     -28,957.68   -1,822,898.41       -1,511,168.87         -22,944.20      479,168.13        -871,302.04
本年度收到的来自联营企业的股利
                                                                   86 / 105
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(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                               累积未确认前期              本期未确认的损失      本期末累积未
    合营企业或联营企业名称
                                 累计的损失            （或本期分享的净利润）      确认的损失
苏州开开天德制衣有限公司（注）     -326,791.85                     -453,350.66     -780,142.51
其他说明
    注：苏州开开天德制衣有限公司（以下简称“苏州天德”）于 2017 年 4 月董事会决议通过：
“因公司资产清理和债权债务追缴及职工安置需要一段时间，故通过了变更公司经营期限，原经
营期限为二十四年，1992 年 10 月 14 日至 2016 年 10 月 13 日，现变更为 2016 年 10 月 14 日至 2021
年 10 月 13 日”的决定。2017 年 6 月 16 日苏州天德已完成营业期限延期。截止 2017 年 6 月末苏
州天德已停止生产经营，职工已妥善安置。苏州天德为减少投资者的损失，已启动剩余财产的处
置程序，经公司初步测算，苏州天德的资产处置如能顺利完成，对公司财务报表的影响较小。
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权
本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司的内部审计
也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
(一)    信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险及流动资金信用风险。
                                            87 / 105
                                   2017 年半年度报告
    本公司在接受新客户之前，充分了解和考虑客户的信誉、财务状况、销售资质等有关情况，
报信用管理小组审核并评定信用等级，通报公司销售业务部门，并报总经理审批。公司对每一客
户均设置了赊销限额，并且信用管理小组对客户实行动态跟踪管理，情况变更时及时调整客户信
用等级及赊销额度。公司通过对应收账款账龄分析的月度审核及定期与客户对账措施来确保公司
的整体信用风险在可控的范围内。
    本公司流动资金存放于信用评级较高的银行，不存在因对方单位违约而导致的流动资金损失，
故相关流动资金信用风险较低。
(二)    市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司报告期内及资产负债表日后未发生融资行为，利率变动导致的相关风险对本公司的影响较小。
（2）汇率风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司密切关注汇率变动风险对本公司产生的影响，公司管理层认为，目前公司业务主要及持续性
业务以人民币计价结算，因此汇率风险对本公司的影响较小。
（3）其他价格风险
    本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以
接受的。
    本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
                                                                  单位:元币种:人民币
                      项目                          期末余额          年初余额
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产      5,132,235.82
  可供出售金融资产                                102,246,640.52    131,102,406.00
  合计                                            107,378,876.34    131,102,406.00
(三)    流动性风险
    流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务，本公司的管理层认为公司拥有充分
的现金及现金等价物，并对其进行监控，以保持并维护信用。本公司与银行保持良好的合作关系，
以满足本公司经营需求，确保公司在所有合理可预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
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                                                                                   单位:元币种:人民币
                                                               期末公允价值
               项目                  第一层次公允      第二层次公允    第三层次公允
                                                                                              合计
                                       价值计量          价值计量        价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产
1.交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产               89,554,872.20         12,691,768.32                  102,246,640.52
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资                    89,554,872.20         12,691,768.32                  102,246,640.52
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额         89,554,872.20         12,691,768.32                  102,246,640.52
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产及可供出售金融资产期末公允价值是基于上
海证券交易所和深圳证券交易所 2017 年 6 月 30 日收盘价进行计量。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
           期末                                                                重要参数
  项目     公允                 估值技术                       定性
                                                                                   定量信息
           价值                                                信息
                  以上海和深圳证券交易所每期末最后 20                 期末估值＝最后 20 个交易日收盘平均
                  个交易日收盘平均价为基数，根据初始锁                价×50%＋最后 20 个交易日收盘平均价
 限售股
                  定日预计质押可获贷比例及估值日剩余                  ×（1－50%）×（1－估值日剩余锁定
                  锁定交易天数计算期末公允价值。                      交易天数÷锁定期所含的交易天数）
                                                89 / 105
                                    2017 年半年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:万元币种:人民币
                                                           母公司对本企 母公司对本企业
                                     业务
       母公司名称          注册地               注册资本   业的持股比例    的表决权比例
                                     性质
                                                               (%)             (%)
上海开开（集团）有限公司   上海市   贸易业     34,141.00           26.51           26.51
本企业最终控制方是上海市静安区国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
    本企业子公司的情况详见本节/九、在其他主体中的权益。
√适用 □不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
    本企业重要的合营或联营企业详见本节/九、在其他主体中的权益。
√适用 □不适用
    本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                           与本企业关系
上海鼎丰科技发展有限公司              联营企业
上海静安制药有限公司                  联营企业
                                         90 / 105
                                   2017 年半年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
上海静安粮油食品有限公司              股东的子公司
上海第一西比利亚皮货有限公司          其他
上海鸿翔百货有限公司                  股东的子公司
上海康桥中药饮片有限公司              其他
其他说明
    原参股公司上海康桥中药饮片有限公司的股权于 2015 年 3 月处置完毕，本期公司披露 2016
年度第 1 季度与该公司的购销数据。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
          关联方              关联交易内容         本期发生额           上期发生额
上海开开（集团）有限公司    采购商品                   8,550,264.01         7,909,946.71
上海康桥中药饮片有限公司    采购商品                                      15,352,741.35
上海静安制药有限公司        采购商品                     672,429.70           683,404.16
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
          关联方              关联交易内容         本期发生额          上期发生额
上海开开（集团）有限公司    销售商品                 14,961,742.78       16,136,857.67
上海康桥中药饮片有限公司    销售商品                                     26,470,549.71
上海静安制药有限公司        销售商品                     21,739.06             1,449.57
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
    原参股公司上海康桥中药饮片有限公司的股权于 2015 年 3 月处置完毕，本期公司披露 2016
年度第 1 季度与该公司的购销数据。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    本公司无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
                                        91 / 105
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本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元币种：人民币
          出租方名称         租赁资产种类            本期确认的租赁费     上期确认的租赁费
上海鸿翔百货有限公司         房屋租赁                      2,315,571.42         2,431,350.00
上海第一西比利亚皮货有限公司 房屋租赁                        650,523.84           650,550.00
上海静安粮油食品有限公司     房屋租赁                        281,085.74           451,800.00
(4). 关联担保情况
   本公司无关联担保情况。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
                                                期末余额                期初余额
 项目名称             关联方
                                          账面余额    坏账准备    账面余额    坏账准备
应收账款     上海开开（集团）有限公司    3,387,353.74 33,873.54 5,954,648.15 59,546.48
应收账款     上海静安制药有限公司                                   3,382.59      33.83
(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
  项目名称              关联方                   期末账面余额              期初账面余额
应付账款      上海静安制药有限公司                      347,929.35                280,629.15
其他应付款    上海鼎丰科技发展有限公司               95,163,674.00             95,163,674.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
十三、 股份支付
   公司无股份支付情况。
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
                                          92 / 105
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2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                      单位：元币种：人民币
拟分配的利润或股利                                            7,290,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                7,290,000.00
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
                                       93 / 105
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    公司全资子公司上海雷允上药业西区有限公司企业年金计划与长江养老保险股份有限公司签
订，该计划由长江养老保险股份有限公司作为受托人发起设立，已向人力资源和社会保障部备案，
并取得计划确认函，计划名称为长江金色晚晴（集合型）企业年金计划，计划登记号为 99H20090001。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
    公司无分部信息。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1、关于与“张晨事件”有关的票据纠纷案
（1） 2005 年 1 月 27 日广发银行（债权已转让给广东粤财投资控股有限公司）因公司开具给
深圳市中经领业实业发展有限公司（以下简称“中经领业”）及中国深圳彩电总公司（以下简称
“中深彩”）共 7 份 6,660 万元商业承兑汇票的债务纠纷，诉至广东省深圳市中级人民法院（以
下简称“深中院”）。深中院冻结了上海开开经营管理有限公司提供担保的银行存款 3,320 万元。
（2） 2005 年 1 月 17 日中国光大银行深圳红荔路支行（诉讼期间，中国光大银行深圳红荔路
支行将本案所涉债权转让给中国信达资产管理公司深圳办事处（以下简称“中信达”））因公司
开具给中深彩共 6 份 5,000 万元商业承兑汇票的债务纠纷，提出对公司的财产以标的 5,000 万元
为上限采取诉前财产保全措施。公司接到深中院（2005）深中法民二初字第 135-4 号裁定，A、查
封公司位于上海市南京西路 1131、1133 号底层 137.13 平方米的房产。B、查封雷允上药业名下的
位于上海市静安区康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、裙楼 4 层房产。
雷允上药业已向深中院提出财产保全异议，A、请求依法撤销(2005)深中法民二初字第 135-4 号民
事裁定书第二项关于查封雷允上药业西区公司名下的上海市华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二层北部、
裙楼 4 层房产的裁定。B、请求依法解除对上述房产的保全措施。
    上述（1）事项，2012 年 10 月，公司收到深中院（2005）深中法民二初字第 155 号,广东粤
财投资控股有限公司诉公司等企业授信额度合同纠纷一案过程中，因涉嫌经济犯罪，决定将本案
移送上海市公安局调查处理。
    上述（2）事项，2012 年 10 月，公司收到深中院（2012）深中法商初字第 47 号,中信达诉公
司等企业票据付款请求权纠纷一案，因涉嫌经济犯罪，深中院已将该案移送上海市公安局调查处
理。
    上述（1）和（2）事项，广东省深圳市中级人民法院根据《最高人民法院关于在审理经济纠
纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十二条规定将本案已送上海市公安局处理，且上
海市公安机关对该院查封、冻结的财产已另行采取了查封、冻结保全措施，故原由该院采取的保
全措施应予解除。
     上述（1）和（2）事项，公司于 2013 年 5 月收到上海市公安局静安分局查封、冻结财产清单，
1、查封公司位于上海市南京西路 1131、1133 号房产，以人民币 5,000 万元为限。2、查封公司下
属子公司上海雷允上药业西区有限公司位于康定路 68 号底层店面及华山路 2 号主楼 4 层、裙楼二
层北部、裙楼四层房产，以人民币 5,000 万元为限。3、冻结公司持有的上海毕纳高房地产开发有
限公司 27.60%的股权，以人民币 3,320 万元为限。4、冻结上海开开经营管理有限公司提供担保
的银行存款 3,320 万元。2013 年 8 月，公司收到上海市公安局静安分局告知书，解除查封上海开
开经营管理有限公司提供担保的银行存款 3,320 万元，置换公司下属子公司上海雷允上药业西区
                                          94 / 105
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有限公司华山路 2 号主楼不动产的追加查封，以人民币 3,320 万元为限。截止审计报告日，前述
被查封、冻结的财产已无权利限制。
    由于上述（1）和（2）未结事项与“张晨事件”有关，2005 年 4 月 11 日，开开集团出具承
诺函：“如因以上票据事项及在张晨任职期间开具的票据所造成的损失，均由开开集团承担。”
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位：元币种：人民币
                                                    期末余额                                                              期初余额
         种类                  账面余额                   坏账准备                   账面             账面余额                  坏账准备                  账面
                           金额         比例(%)       金额         计提比例(%)       价值         金额         比例(%)      金额         计提比例(%)      价值
单项金额重大并单独计提
                       262,874,115.66       98.12 262,874,115.66        100.00                269,183,653.22      96.73 269,183,653.22        100.00
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
                         5,033,760.94        1.88    211,055.88           4.19 4,822,705.06     9,085,829.77       3.27    101,034.70           1.11 8,984,795.07
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
          合计         267,907,876.60      100.00 263,085,171.54                 4,822,705.06 278,269,482.99     100.00 269,284,687.92                 8,984,795.07
                                                                            96 / 105
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
                                                      期末余额
 应收账款（按单位）                                         计提比例
                           应收账款           坏账准备                          计提理由
                                                               （%）
Falcon International
                         262,874,115.66    262,874,115.66         100.00    估计全额无法收回
Group Limited
    合计             262,874,115.66    262,874,115.66            /              /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
                                                          期末余额
         账龄
                                应收账款                  坏账准备           计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                          1,301,451.01                13,014.51                  1.00
1 年以内小计                      1,301,451.01                13,014.51                  1.00
1至2年                            3,674,074.08               183,703.70                  5.00
2至3年                               36,950.65                 3,695.07                 10.00
3至4年
4至5年                                21,285.20               10,642.60                 50.00
5 年以上
          合计                    5,033,760.94               211,055.88
确定该组合依据的说明：
    除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 110,021.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,309,537.56 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
                                           97 / 105
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 (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
                                                  期末余额
    单位名称
                          应收账款        占应收账款合计数的比例(%)        坏账准备
 第一名                 262,874,115.66                          98.12    262,874,115.66
 第二名                     777,884.80                           0.29          7,778.85
 第三名                     534,424.00                           0.20          5,344.24
 第四名                     414,390.00                           0.15          4,143.90
 第五名                     356,396.04                           0.13          3,563.96
          合计          264,957,210.50                          98.89    262,894,946.61
 (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
                                         98 / 105
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：元币种：人民币
                                                  期末余额                                                               期初余额
       类别                   账面余额                   坏账准备                  账面              账面余额                   坏账准备                账面
                         金额         比例(%)       金额       计提比例(%)         价值         金额         比例(%)       金额       计提比例(%)       价值
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他    1,000,000.00         3.32 1,000,000.00        100.00                  1,000,000.00          2.49 1,000,000.00        100.00
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他   29,077,578.66        96.68   302,258.76          1.04 28,775,319.90 39,123,122.24           97.51   405,106.30          1.04 38,718,015.94
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款
    合计         30,077,578.66       100.00 1,302,258.76                  28,775,319.90 40,123,122.24       100.00 1,405,106.30                 38,718,015.94
                                                                             99 / 105
                                    2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                单位：元币种：人民币
                                                   期末余额
    其他应收款（按单位）
                            其他应收款    坏账准备   计提比例（%）      计提理由
茉织华实业（集团）有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00       100.00 估计全额无法收回
            合计           1,000,000.00 1,000,000.00       /                /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
                                                        期末余额
             账龄
                                      其他应收款        坏账准备        计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                             28,829,300.31       288,293.00               1.00
1 年以内小计                         28,829,300.31       288,293.00               1.00
1至2年                                  218,071.00        10,903.55               5.00
2至3年                                   30,000.00         3,000.00              10.00
3至4年                                      207.35            62.21              30.00
4至5年
5 年以上
              合计                   29,077,578.66       302,258.76
确定该组合依据的说明：
    除单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项与单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
   本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 102,847.54 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                         100 / 105
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                                                                               单位:元币种:人民币
         款项性质                          期末账面余额                      期初账面余额
往来款                                           29,430,000.00                      39,430,000.00
押金\备用金\保证金                                   533,571.00                        549,481.25
其他                                                 114,007.66                        143,640.99
            合计                                 30,077,578.66                      40,123,122.24
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元币种：人民币
                                                                 占其他应收款期末
                                                                                      坏账准备
单位名称        款项的性质              期末余额          账龄   余额合计数的比例
                                                                                      期末余额
                                                                       (%)
第一名     往来款                   18,400,000.00     1 年以内               61.18 184,000.00
第二名     往来款                   10,000,000.00     1 年以内               33.25 100,000.00
第三名     往来款                    1,000,000.00     5 年以上                 3.32 1,000,000.00
第四名     押金\备用金\保证金          100,000.00     1 年以内                 0.33     1,000.00
第五名     押金\备用金\保证金           62,000.00     1 年以内                 0.21       620.00
  合计                              29,562,000.00                            98.29 1,285,620.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                             期末余额                                    期初余额
   项目
              账面余额       减值准备       账面价值       账面余额      减值准备        账面价值
对子公司投
           215,447,781.51     234,431.98 215,213,349.53 215,447,781.51     234,431.98 215,213,349.53
资
对联营、合
           202,590,773.58 100,000,000.00 102,590,773.58 202,533,290.64 100,000,000.00 102,533,290.64
营企业投资
   合计    418,038,555.09 100,234,431.98 317,804,123.11 417,981,072.15 100,234,431.98 317,746,640.17
                                              101 / 105
                                                                 2017 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元币种：人民币
            被投资单位                     期初余额     本期增加      本期减少         期末余额          本期计提减值准备       减值准备期末余额
上海开开制衣公司                          37,000,000.00                               37,000,000.00
上海开开免烫制衣有限公司                   7,460,085.77                                7,460,085.77
上海雷允上药业西区有限公司               136,667,079.74                              136,667,079.74
上海雷允上营养保健品有限公司                 686,616.00                                  686,616.00                                       234,431.98
上海强商实业有限公司                      30,106,400.00                               30,106,400.00
上海开开羊毛衫针织有限公司                   750,000.00                                  750,000.00
上海开开衬衫总厂有限公司                   2,777,600.00                                2,777,600.00
              合计                       215,447,781.51                              215,447,781.51                                       234,431.98
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元币种：人民币
                                                                       本期增减变动
    投资               期初                                                                                             期末          减值准备
                                        追加   减少   权益法下确认   其他综合    其他权   宣告发放现金   计提减   其
    单位               余额                                                                                             余额          期末余额
                                        投资   投资   的投资损益     收益调整    益变动   股利或利润     值准备   他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海鼎丰科技发展有限
                       100,757,596.02                   -12,870.08                                                     100,744,725.94
公司
苏州开开天德制衣公司
广东中深彩融资担保投
                       100,000,000.00                                                                                  100,000,000.00   100,000,000.00
资有限公司
上海开开服饰有限公司    1,775,694.62                     70,353.02                                                       1,846,047.64
上海开开百货有限公司
小计                   202,533,290.64                    57,482.94                                                     202,590,773.58   100,000,000.00
    合计           202,533,290.64                    57,482.94                                                     202,590,773.58   100,000,000.00
                                                                     102 / 105
                                   2017 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                                       本期发生额                       上期发生额
           项目
                                收入               成本            收入            成本
主营业务                     7,712,416.67       6,159,945.96   6,222,086.48 4,628,683.76
其他业务                       381,590.50                        531,381.28
           合计              8,094,007.17       6,159,945.96   6,753,467.76 4,628,683.76
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                项目                            本期发生额               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                      27,856,076.88            27,588,885.22
权益法核算的长期股权投资收益                          57,482.94              -265,820.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                       279,172.31               31,155.74
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                    520,000.00           1,349,205.48
其他                                                  1,952,219.18
                合计                                 30,664,951.31          28,703,426.44
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                     项目                                   金额               说明
非流动资产处置损益                                          -66,641.55
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
                                                          7,498,777.70
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
                                                            289,485.73
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                        417,424.59
其他符合非经常性损益定义的损益项目                        2,472,219.18
所得税影响额                                             -1,566,920.53
少数股东权益影响额                                              442.89
                      合计                                9,044,788.01
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
                                         103 / 105
                                   2017 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                               加权平均净资产收益率            每股收益（元/股）
         报告期利润
                                       （%）              基本每股收益    稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                       3.34            0.07            0.07
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                   1.49            0.03            0.03
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
                                       104 / 105
                           2017 年半年度报告
                     第十一节 备查文件目录
               载有公司董事长签名的半年度报告及其摘要；
               载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录   员）签名并盖章的财务报表；
               报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
               公告的原稿。
                                                                    董事长：王强
                                           董事会批准报送日期：2017 年 8 月 23 日
                               105 / 105

附件：公告原文

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