广济药业：2017年半年度报告

湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
湖北广济药业股份有限公司
    2017 年半年度报告
      2017 年 08 月
                                          湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    审议本次半年报的公司第八届董事会第二十九次会议，参与表决董事 8 人
（含独立董事 3 人），实际表决董事 8 人。现场参与表决董事 6 人，董事张斌先
生因公出差未能到会，委托董事王专旭先生代行表决权。独立董事曹亮先生采
用通讯方式参会。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
    公司负责人龚道夷、主管会计工作负责人胡明峰及会计机构负责人(会计主
管人员)王琼声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    公司本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实
质承诺，请投资者注意投资风险。
                                                                                    湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
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第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 11
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 18
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 33
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 34
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 35
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 100
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                                  释义
                释义项   指                                 释义内容
公司、本公司、广济药业   指   湖北广济药业股份有限公司
证监会                   指   中国证券监督管理委员会
深交所                   指   深圳证券交易所
孟州公司                 指   广济药业（孟州）有限公司
惠生公司                 指   湖北惠生药业有限公司
普信生物                 指   湖北普信工业微生物应用技术开发有限公司
济康公司                 指   湖北广济药业济康医药有限公司
三利制水                 指   武穴市三利制水有限公司
安华公司                 指   湖北安华大厦有限公司
省长投集团               指   湖北省长江产业投资集团有限公司
报告期                   指   2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日
                                                                 湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 广济药业                             股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           湖北广济药业股份有限公司
公司的中文简称（如有）   广济药业
公司的外文名称（如有）   HUBEI GUANGJI PHARMACEUTICAL CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）GUANGJI PHARMA.
公司的法定代表人         龚道夷
二、联系人和联系方式
                                                 董事会秘书                             证券事务代表
姓名                              安江波先生                             邹天天女士
联系地址                          湖北省武汉市武昌区中北路宏城金都 C 座 湖北省武汉市武昌区中北路宏城金都 C 座
电话                              027-87836508                           027-87836508
传真                              027-87836508                           027-87836508
电子信箱                          [e-mail]                 [e-mail]
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
                                                                 湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                             本报告期              上年同期             本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                359,512,559.38          316,911,301.61                      13.44%
归属于上市公司股东的净利润（元）               50,717,843.23           56,882,490.53                     -10.84%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               49,722,570.82           57,221,311.76                     -13.10%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）               28,162,721.07           86,954,777.65                     -67.61%
基本每股收益（元/股）                                    0.201                 0.226                     -11.06%
稀释每股收益（元/股）                                    0.201                 0.226                     -11.06%
加权平均净资产收益率                                     7.47%                10.52%                      -3.05%
                                            本报告期末             上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,613,787,685.92        1,633,880,910.92                     -1.23%
归属于上市公司股东的净资产（元）              704,743,022.38          654,025,179.15                       7.75%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                                  251,705,513
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                  0.2015
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位：元
                           项目                                金额                       说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                               3,211,128.14
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                      -196,606.54 诉讼相关或有事项
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -1,110,411.09
减：所得税影响额                                                 253,326.77
       少数股东权益影响额（税后）                                655,511.33
合计                                                             995,272.41                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                  湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司主要产品分为原料系列产品、制剂系列产品。其中原料系列产品为医药级、食品级、98%饲料级、
80%饲料级核黄素及核黄素磷酸钠；制剂系列产品为口服固体制剂和大输液。
     公司主导产品核黄素即 VB2，为体内黄酶类辅基的组成部分（黄酶在生物氧化还原中发挥递氢作用），
当缺乏时，就影响机体的生物氧化，使代谢发生障碍。其病变多表现为口、眼和外生殖器部位的炎症，如
口角炎、唇炎、舌炎、眼结膜炎和阴囊炎等，故本品可用于上述疾病的防治。公司核黄素（VB2）产、销
量居世界前列。
     公司实行产销一体化的经营模式，主要采用自产自销的形式进行日常经营。公司和控股子公司孟州公
司主要从事 VB2 的生产和销售；公司控股子公司惠生公司主要从事 VB6 的生产和销售；全资子公司济康医
药主要从事制剂产品的销售。
     近年来，受药品招标限价、医保控费、严控药占比等因素影响，医药行业增速有所放缓，未来医药行
业增速仍将受到多重因素制约，现有市场格局将发生深刻变革。但受益于经济的发展、人口结构的变化以
及社会保障体系和医疗体系改革的进一步深入，我国医药行业将面临新的挑战和机遇。
     受环保和供给侧改革等因素影响，行业集中度进一步提升，市场份额正在逐步向少数规模大，技术、
资金实力较强的企业集中，公司所处医药行业关系国计民生，行业周期性与产品生命周期密切相关。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
            主要资产                                                重大变化说明
股权资产
固定资产                             本期对固定资产计提减值准备
无形资产                             将已被土地储备中心收储的土地使用权核减。
在建工程                             公司产业园项目支出
                                                           湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司是以生产、销售医药原料药及制剂、食品添加剂、饲料添加剂为主的国家重点高新技术企业，公
司立足高新技术，坚持走自主创新之路，主导产品核黄素市场占有率位居世界前列。
     新产品开发方面：顺利开展了利奈唑胺片、阿托伐他汀钙片、恩替卡韦片的临床试验。加大了维生素
类、生物防腐类和天然色素类新产品的探究和开发力度。
     生产专利方面：截至2017年6月，公司获国内外专利授权25个（包括23个发明专利，2个实用新型专利）。
其中主导产品核黄素产品获国内外发明专利授权16个，其他产品7个，实用新型专利2个。2017年上半年，
公司获得授权发明专利2个：一种单细胞微生物发酵系统及其方法，专利号ZL201610321732.X；一种微生
物培养罐装置，专利号ZL 201610321215.2。
     产品质量体系建设方面：广济药业大金生物产业园VB2生产线药品生产许可证、GMP证书、食品生产许
可证、饲料添加剂生产许可证等各种证件均在效期内，药品级产品按GMP要求进行生产质量管控；食品级
产品按Kosher食品体系认证规范组织生产；公司检测中心按CNAS要求进行日常QC监测。 2017年5月份通过
英国劳氏认证（ISO14001、ISO9001、HACCP、FSSC22000、ISO22000、FAMI-QS）的年度审计；己启动了泮
托拉唑钠肠溶片、阿奇霉素片、VB2片、VB6片、替硝唑片等产品的仿制药质量和疗效一致性评价。大容量
注射剂、口服固体制剂等产品均严格按GMP要求组织生产，稳步推进产品质量提升。公司大力推行“不断
创新，持续发展，科学管理，以客户为中心，确保产品质量安全，清洁生产，节能减排，发展低碳经济，
创建创新型、节约型企业”的产品安全质量/环境方针，产品出厂合格率100%。
     品牌建设方面：“       ”、“广济药业”和“JIVITA”商标均在国内注册，“JIVITA”商标还在香港、美国
和欧盟获得注册。“      ”商标被评为湖北省著名商标，并被国家工商总局认定为“中国驰名商标”。本报告
期，食品及饲料添加剂VB2（核黄素）产品被评为“湖北名牌”产品，医药级核黄素被评为“中国化学制药行
业原料药出口型优秀企业品牌”。
     其他方面：“广济药业生物产业园污水处理厂项目” 成功申报为2017年湖北省预算内固定资产投资
计划长江经济带建设项目，收到100万元无偿资金支持文件（鄂发改投资函[2017]72号、武发改[2017]36
号），现正在收集、整理、编制资金申请拨付材料。
                                                     湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    报告期内，公司没有发生因设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影
响的情况。
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                           第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    报告期内，面对当前国内、国际经济形势给企业带来的诸多不确定因素，结合新的产品竞争格局，公
司坚持以“强基固本，开拓创新，实现广济药业新梦想”为指引，对内强抓管理增效益，不断完善法人治
理结构，加强内控管理建设，优化产品质量，夯实稳步发展的经营局面；对外拓展市场求发展，创新销售
思路，市场份额与盈利能力进一步提升，经营质量不断增强。
    1、 推进创新与差异化，促销售稳步提升
    面对国外主要竞争对手扩产、欧盟技术壁垒、两票制及医疗改革等影响，公司进行了销售模式的创新。
对内挖潜降耗，降本增效，增强产品竞争力；对外积极吸收先进经验和做法，根据市场动态及时优化和创
新销售政策，维持公司整体销售稳定。
    在原料药销售方面，根据不同产品的市场定位，采取不同的销售策略。稳抓核心市场和核心客户，实
行有针对性的区域化、差异化的价格竞争策略，丰富产品品规、拓展新市场、新客户，努力扩大市场份额；
制剂销售方面，实行差异化路线，提升药品附加值，达到市场和利润共赢的局面。
    2、优化管理机制，提高公司运行质量和效益
    报告期内，公司进一步推进内部管理和工作创新，以公司战略作为指导思想，重点优化制度管理、绩
效管理和人员培养等，逐步建成以标准化管理为核心的高效管理体系。
    公司内部大力推进“金点子”奖，对为公司安全生产和经济发展带来“金效益”的员工，给予一定比
例的奖励，激发全员创新热情。
    通过严格预算、强化核算、精控成本、争取财税政策、搭建财务信息化平台建设等举措降低公司运营
成本，提高公司资产运营效率，实现增收节支。
    积极顺应监管转型，公司高度重视规范运作、法人治理结构的完善、内控管理体系建设及投资者关系
管理，严格按照相关法律、法规的要求规范运作，不断完善和健全多项规章管理制度，保障公司决策、执
行及监督的合法性、规范性和有效性。
    3、抓质量重环保，把握企业生命线
    在确保产品质量的前提下，完成了内贸维生素 B2 有效期的延长，外贸维生素 B2 产品质量标准的升级；
开展了部分药品的一致性评价工作；为规范药品临床研究，严格按《药物临床试验质量管理规范》要求开
展工作，同时对研发质量及进度进行有效的监管，降低新产品申报资料的质量风险，对即将进入临床的相
                                                                      湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
关新产品请专业机构进行第三方质量审计。报告期内，公司生产药品质量事故率为 0，出厂产品质量一次
合格率为 100%。
       在环保治理方面通过内部技术优化、工艺创新、设备改造等环节着手，从源头堵漏洞；在外部通过与
环保科研院所、环保专家紧密合作，从根源解决环保治理的技术问题，严格符合国家环保要求。
       4、推进企业文化建设，提升公司员工归属感和凝聚力
       报告期内，公司举办了以“两学一做、爱岗敬业、遵章守纪、廉洁从业”为主题的演讲比赛；同时，
公司通过举办“2017 新春职工联欢晚会”、开展女性健康知识培训会以及“五一”职工体育运动会，充分
激发员工正能量，调动起全员的积极性、主动性和创造性，增强公司整体竞争力。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                            单位：元
                              本报告期               上年同期                 同比增减               变动原因
营业收入                        359,512,559.38         316,911,301.61                    13.44% 附注 1
营业成本                        183,289,155.84         167,662,055.71                    9.32% 附注 1
销售费用                          12,183,604.49            13,560,945.89              -10.16%
管理费用                          61,722,071.58            52,844,118.46                 16.8% 附注 2
财务费用                          16,338,481.35            17,084,168.19                 -4.36%
所得税费用                        16,398,843.32
研发投入                          19,249,619.24             8,031,344.49             139.68% 附注 3
经营活动产生的现金流
                                  28,162,721.07            86,954,777.65              -67.61% 附注 4
量净额
投资活动产生的现金流
                                -48,953,752.54         -33,599,155.89                    -45.7% 附注 5
量净额
筹资活动产生的现金流
                                -17,344,723.92         -53,025,319.56                    67.29% 附注 6
量净额
现金及现金等价物净增
                                -37,796,972.44               402,310.16             -9494.98% 附注 4
加额
附注：
1. 本期销售数量较上期有所增长。
2. 本期研发支出有所增加。
3. 本部药品一次性评价研发投入增加，孟州公司研发项目增加及研发支出增加。
4. 本期购买商品支付的现金，及支付的各项税费较上期有所增加。
5. 本期借款比去年同期增加。
                                                                         湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6. 本期有大额借款，上期无。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用√ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
                                                                                                                  单位：元
                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入          营业成本            毛利率
                                                                           同期增减         同期增减           期增减
分行业
医药制造业          359,512,559.38    183,289,155.84           49.02%            13.44%           9.32%             1.95%
分产品
原料系列产品        299,356,656.41    151,507,361.60           49.39%            14.02%          13.68%             0.15%
制剂系列产品         37,733,965.70     19,583,895.94           48.10%               5.50%         -7.11%            7.04%
其他                 21,214,154.21     11,180,637.71           47.30%            19.88%         -13.39%            20.25%
其他业务              1,207,783.06      1,017,260.59           15.77%            35.37%         154.26%           -39.38%
分地区
国内                208,876,140.96    100,651,136.92           51.81%            11.33%           3.26%             3.76%
国外                150,636,418.42     82,638,018.92           45.14%            16.51%          17.74%            -0.57%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                         金额         占利润总额比例                 形成原因说明                      是否具有可持续性
                                                         权益法核算长期股权投资确认收益及可供
投资收益                -622,653.65            -0.92%                                             否
                                                         出售金融资产对应单位分配现金股利。
资产减值              10,110,387.28            14.91% 技改及环保升级固定资产减值损失              否
                                                         收到罚息、冲回前期多计提的预计负债及与
营业外收入             4,536,070.15             6.69%                                             否
                                                         经营无关的政府补助
营业外支出             4,642,316.78             6.85% 支付赔偿款及对外捐赠                        否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                  单位：元
                        本报告期末                 上年同期末
                                                                         比重增减              重大变动说明
                      金额      占总资产          金额        占总资产
                                                                        湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     比例                     比例
货币资金             68,882,485.50    4.27% 116,736,616.34     7.03%      -2.76%
应收账款            100,559,945.01    6.23%   97,720,680.13    5.89%       0.34%
存货                143,469,771.27    8.89% 109,230,077.52     6.58%       2.31%
长期股权投资         27,336,981.27    1.69%   28,199,634.92    1.70%      -0.01%
固定资产            871,729,783.43   54.02% 891,404,567.22    53.70%       0.32%
在建工程             97,331,456.30    6.03%   82,266,886.45    4.96%       1.07%
短期借款            178,000,000.00   11.03% 145,000,000.00     8.74%       2.29%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
       所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                           单位： 元
                      项   目                            期末账面价值                           受限原因
                     固定资产                                            101,635,734.76   用于办理贷款抵押和担保
                     无形资产                                             92,221,144.88   用于办理贷款抵押和担保
                      合   计                                            193,856,879.64           ——
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                 湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       4、金融资产投资
       （1）证券投资情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在证券投资。
       （2）衍生品投资情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在衍生品投资。
       六、重大资产和股权出售
       1、出售重大资产情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期未出售重大资产。
       2、出售重大股权情况
       □ 适用 √ 不适用
       七、主要控股参股公司分析
       √ 适用 □ 不适用
       主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                   单位：元
 公司名称      公司类型     主要业务         所处行业 注册资本   总资产          净资产         营业收入        营业利润        净利润
                          主要从事中成
湖北广济药业              药、中药饮品、
济康医药有限 子公司       化学药制剂、抗 服务业      500 万元    31,272,384.84    314,004.54    43,247,859.63   3,759,956.77    3,043,694.52
公司                      生素、生化药品
                          的销售
                          自来水、纯净水
武穴市三利制              生产、销售；给
               子公司                      制造业    1000 万元   25,034,454.17   8,860,290.56    2,675,245.69    -161,219.51     -102,448.51
水有限公司                排水管道安装、
                          维修等
湖北普信工业              工业微生物、轻
微生物应用技              工业防腐剂及添
               子公司                      制造业    1000 万元    4,021,870.50   2,015,311.06            0.00   -1,216,497.40   -1,219,647.11
术开发有限公              加剂技术的研
司                        发、转让与服务。
                                                                                   湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          主要从事核黄素
广济药业（孟
               子公司     饲料添加剂的生 制造业    25000 万元   380,497,029.81   272,021,192.56   174,310,081.17 49,956,888.08     35,288,614.07
州）有限公司
                          产与销售
                          主要从事维生素
                          B6 原料药、医药
湖北惠生药业
               子公司     化工原料、饲料 制造业    6000 万元    157,072,747.55   -40,374,177.55    39,579,017.67   -8,196,572.13   -5,860,131.31
有限公司
                          添加剂的生产与
                          销售
                          住宿、会议、办
湖北安华大厦
               参股公司   公、购物、餐饮、服务业   10000 万元   178,600,344.59    51,762,932.78    10,206,250.09   -1,369,886.37   -1,418,934.17
有限责任公司
                          游乐、健身
       报告期内取得和处置子公司的情况
       □ 适用 √ 不适用
       主要控股参股公司情况说明
       1、 广济药业（孟州）有限公司主要从事核黄素饲料添加剂的生产和销售。报告期内，销售数量增加，销售收入增加，毛利
           略有增长。
       2、 湖北惠生药业有限公司主要从事 VB6 原料药、医药化工原料、饲料添加剂的生产与销售。报告期内，产品销售收入下
           降，利润下降。
       3、 湖北广济药业济康医药有限公司主要从事制剂产品的销售。报告期内，销售收入增加，VB2 片剂价格上涨，利润增加。
       八、公司控制的结构化主体情况
       □ 适用 √ 不适用
       九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
       预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
       □ 适用 √ 不适用
       十、公司面临的风险和应对措施
               1、政策风险
               医保支付方式改革、新医保目录调整、公立医院改革、两票制等制度推行，医药市场呈现疲软状态，
       行业收入增长压力较大；质量、环保、安全等各项政府监管持续加强，企业运营成本进一步升高，盈利能
       力会相对减弱。
               2、市场风险
               医药企业进入转型升级的关键期，国内药企面临着新一轮的自我营销革命，同时产业整合并购的实践
       和思考不断深入。这一系列的挑战将直接影响和推动产业的升级重构。企业只有创造新的盈利模式，才能
       把握潜力增长点，拥有持续增长的能力。
                                                     湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    3、质量、环保风险
    质量、环保是企业的生命线。公司虽然自设立至今未发生重大质量安全、环保事故，且制定了严格的
安全生产管理规定，但仍存在因管理出现疏漏或设备老化失修等情况而发生意外质量安全、环保事故的风
险。
    4、药品研发风险
    公司每年都投入大量资金用于药品的研发，药品从实验研究、临床研究、获得药品注册 批件到正式
生产需要经过多个环节的审批，随着国家监管法规、注册法规的日益严格，药品研发所需资金可能会大幅
提高，存在药品注册周期延长、药品研发失败的风险。
    5、人才不足的风险
    随着公司规模的扩张和业务的拓展，公司可能存在管理人才和专业人才不能满足经营需要的风险。
                                                                          湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                 第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
   会议届次         会议类型     投资者参与比例          召开日期                 披露日期                 披露索引
                                                                                                   《湖北广济药业股份有
                                                                                                   限公司 2017 年第一次临
2017 年第一次                                                                                      时股东大会决议公告》
                  临时股东大会              25.81% 2017 年 02 月 24 日    2017 年 02 月 25 日
临时股东大会                                                                                       （公告编号：2017-009）
                                                                                                   刊登于巨潮资讯网
                                                                                                   （www.cninfo.com.cn）
                                                                                                   《湖北广济药业股份有
                                                                                                   限公司 2016 年度股东大
2016 年度股东                                                                                      会决议公告》（公告编
                  年度股东大会              31.57% 2017 年 03 月 24 日    2017 年 03 月 25 日
大会                                                                                               号：2017-016）刊登于巨
                                                                                                   潮资讯网
                                                                                                   （www.cninfo.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
       承诺事由           承诺方        承诺类型               承诺内容             承诺时间       承诺期限        履行情况
股改承诺
                                                       股份转让完成后的 36 个月
                     湖北省长江产业                                                             2014 年 10 月 22
收购报告书或权益                       股份限售承      内不向第三方转让本次受 2014 年 10 月
                     投资集团有限公                                                             日至 2017 年 10 履行中
变动报告书中所作                       诺              让的广济药业股份及其实 22 日
                     司                                                                         月 21 日
承诺                                                   际控制权。
                     湖北省长江产业 业绩承诺及         承诺通过采取提高管理水 2014 年 10 月 2014 年 10 月 22 履行中
                                             湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资集团有限公 补偿安排     平、增强销售能力，确保 22 日              日至 2017 年 12
司                          2015 年至 2017 年会计年                   月 31 日
                            度经审计后的净利润为正
                            数。若广济药业未达到
                            2015 年至 2017 年预定盈
                            利目标，差额部分由乙方
                            以现金方式向广济药业补
                            足。
                            承诺在受让目标股份登记
                            过户之前向广济药业提供
湖北省长江产业                                                        2014 年 10 月 9
                            叁亿元的借款，借款期限 2014 年 10 月
投资集团有限公 其他承诺                                               日至 2017 年 10 履行中
                            不低于 3 年，借款利率按 09 日
司                                                                    月8日
                            照银行同期同档次贷款基
                            准利率执行。
                            承诺受让股份后，通过上
湖北省长江产业              市公司筹集的资金应首先                    2014 年 10 月 22
                                                      2014 年 10 月
投资集团有限公 其他承诺     用于广济药业产业园的项                    日至 2017 年 10 履行中
                                                      22 日
司                          目建设和偿还广济药业所                    月 21 日
                            欠乙方的借款。
                            承诺在受让股份后，为广
                            济药业提供至少伍亿元的
湖北省长江产业              资金支持额度，根据广济                    2014 年 10 月 22
                                                      2014 年 10 月
投资集团有限公 其他承诺     药业的需求给予后续资金                    日至 2017 年 10 履行中
                                                      22 日
司                          的支持，融资成本为同期                    月 21 日
                            同档次银行贷款基准利率
                            上浮 5%-10%。
                            承诺受让股份以后，全力
                            支持广济药业的发展规划
湖北省长江产业              和目标，以广济药业现有
                                                      2014 年 10 月
投资集团有限公 其他承诺     业务和产品为核心，积极                                       履行中
                                                      22 日
司                          投入发展壮大广济药业现
                            有业务和产品，适当引进
                            新的产品。
                            承诺要充分利用其较强的
                            经济实力，通过实业做支
湖北省长江产业              撑，来解决当前制约广济
                                                      2014 年 10 月
投资集团有限公 其他承诺     药业发展瓶颈问题，推进                                       履行中
                                                      22 日
司                          生物产业园后续发展，使
                            之与广济药业原有产业兼
                            容。
湖北省长江产业              承诺受让目标股份以后， 2014 年 10 月
                 其他承诺                                                                履行中
投资集团有限公              切实做好广济药业产业园 22 日
                                                                       湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     司                             未来 3-5 年的发展规划。
                                                    承诺受让股份以后，努力
                                                    提高广济药业管理团队及
                     湖北省长江产业
                                                    全体职工的薪资待遇，积 2014 年 10 月
                     投资集团有限公 其他承诺                                                                履行中
                                                    极促进上市公司持续发展 22 日
                     司
                                                    和改善上市公司法人治理
                                                    结构。
资产重组时所作承
诺
首次公开发行或再
融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否及时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
                            是否                   诉讼(仲
诉讼(仲裁)基 涉案金额（万          诉讼(仲裁)进               诉讼(仲裁)判决执 披露日
                            形成                  裁)审理结                                      披露索引
     本情况         元）               展                         行情况        期
                            预计                  果及影响
                                                                         湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                               负债
                                                                                            公告名称：《湖北广济药业股份有
                                                                                 2015 年
                                                                                            限公司涉及诉讼事项公告》，公告
                                                                                 08 月 08
                                                                                            编号：2015-050；
本公司控股                                                                       日
                                                                                            公告名称：《湖北广济药业股份有
子公司湖北                                                                       2015 年
               惠生药业对                                                                   限公司关于诉讼事项进展公告》；
惠生药业有                                                                       9 月 17
               杨丽向方新                                                                   公告编号：2015-072；
限公司为杨                                         影响当期 签订《执行和解协 日
               承担的债务 是          二审已判决                                            公告名称：《湖北广济药业股份有
丽与方新借                                         利润       议》               2016 年
               承担连带清                                                                   限公司关于诉讼事项进展公告》，
款合同提供                                                                       7 月 23
                    偿责任                                                                  公告编号：2016－051；
连带责任担                                                                       日
                                                                                            公告名称：《关于诉讼事项进展公
保纠纷案                                                                         2017 年
                                                                                            告》，公告编号：2017-017；
                                                                                 3 月 30
                                                                                            登载公告的网站：巨潮资讯网
                                                                                 日
                                                                                            （http://www.cninfo.com.cn/）
                                                                                            公告名称：《湖北广济药业股份有
本公司与武                                         公司目前                      2015 年
                                                                                            限公司涉及诉讼事项公告》，公告
汉森泰中洋                                         未能判断                      08 月 08
                                                                                            编号：2015-050；
酒店管理有     701.6740 万                         上述案件 广济药业已向法       日
                              否      二审判决                                              公告名称：《关于诉讼事项进展公
限公司的股              元                         对公司财 院申请强制执行。2015 年
                                                                                            告》，公告编号：2015-072；
权转让纠纷                                         务指标的                      09 月 17
                                                                                            登载公告的网站：巨潮资讯网
案                                                 影响                          日
                                                                                            （http://www.cninfo.com.cn/）
                                                                                            公告名称：《湖北广济药业股份有
                                                                                 2015 年
                                                                                            限公司涉及诉讼事项公告》，公告
                                                                                 08 月 08
                 工程款：                                                                   编号：2015-050；
                                                                                 日
本公司与长    2943.5078 万                                    执行湖北省高级                公告名称：《湖北广济药业股份有
                                                                                 2016 年
青建设集团              元                                    人民法院做出                  限公司关于诉讼事项进展公告》公
                                      收到《民事调 不影响当                      02 月 03
有限公司施       诉讼费： 是                                  （2016）鄂民终                告编号：2016-015
                                      解书》       期利润                        日
工合同纠纷      10.50 万元                                    541 号《民事调解              公告名称：《湖北广济药业股份有
                                                                                 2017 年
案                                                            书》                          限公司关于诉讼事项进展公告》，
                                                                                 01 月 07
                                                                                            公告编号：2017-002；
                                                                                 日
                                                                                            登载公告的网站：巨潮资讯网
                                                                                            （http://www.cninfo.com.cn/）
                                                                                            公告名称：《湖北广济药业股份有
本 公 司 与 湖 技术转让费：                                                      2017 年
                                                                                            限公司关于诉讼事项进展公告》，
北省宏源药         62.5 万元                                                     01 月 06
                                                                                            公告编号：2017-001；
业 科 技 股 份 资金占用费：                        影 响 当 期 已签订《和解协 日
                              是      二审已判决                                            公告名称：《关于诉讼事项进展公
有 限 公 司 技 28.5781 万元                        利润       议》               2017 年
                                                                                            告》，公告编号：2017-019；
术转让合同       赔偿金：                                                        4 月 19
                                                                                            登载公告的网站：巨潮资讯网
纠纷案          299.9 万元                                                       日
                                                                                            （http://www.cninfo.com.cn/）
咸宁京汇行                                         公 司 目 前 驳 回 咸 宁 京 汇 药 2017 年 公告名称：《涉及诉讼事项公告》，
                              否      一审已判决
政撤销案                                           未 能 判 断 业 有 限 公 司 的 起 5 月 2 日 公告编号：2017-026；
                                                                          湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                     上述案件 诉                    2017 年 公告名称：《湖北广济药业股份有
                                                     对 本 公 司 京汇药业上诉       8 月 3 日 限公司关于诉讼事项进展公告》，
                                                     财务指标                               公告编号：2017-034；
                                                     的影响                                 登载公告的网站：巨潮资讯网
                                                                                            （http://www.cninfo.com.cn/）
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
                             是否
                                                      诉讼(仲
诉讼(仲裁)基 涉案金额（万 形成 诉讼(仲裁)进                      诉讼(仲裁)判决执 披露日
                                                     裁)审理结                                          披露索引
     本情况         元）     预计        展                          行情况           期
                                                     果及影响
                             负债
                                                     未对公司
                                    一审已判决
                                                     本期及期
张志不当得                          （2016）鄂
                      3.1176 否                      后利润产 执行过程中
利返还案                            1182 民初 170
                                                     生重大影
                                    号
                                                     响。
                                    一审已判决
                                                     未对公司
                                    （2016 年 5 月
与陶春成劳                                           本期及期
                                    17 日 ）                     一审判决，驳回原
动争议纠纷             10.50 否                      后利润产
                                    （2016）鄂武                 告诉讼请求。
案                                                   生重大影
                                    穴民初字第
                                                     响。
                                    858 号
               经济补偿金
 吴仲济劳动     4.80 万元                            未影响当
                             否      二审已开庭                  二审已判决
 争议纠纷案 支付差旅费                                期利润
               0.7339 万元
               精神损失及
 廖金保劳动                         2017 年 5 月 未影响当
               误工费共 55 否                                     法院正在受理
     争议案                           12 日开庭       期利润
                    万元
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
                                                                        湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
                                      是否存在非
                                                     期初余额 本期新增金 本期收回金                本期利息   期末余额
  关联方       关联关系    形成原因 经营性资金                                            利率
                                                     （万元） 额（万元） 额（万元）                （万元）   （万元）
                                           占用
湖北安华大                 应收关联
              联营公司                否                   744.93                                                744.93
厦有限公司                 方债权
湖北安华大                 应收关联
              联营公司                否                   485.16                                                485.16
厦有限公司                 方债权
关联债权对公司经营成
                           上述债权、债务往来未对公司利润产生不利影响。
果及财务状况的影响
应付关联方债务：
                                           期初余额（万 本期新增金 本期归还金                     本期利息 期末余额（万
   关联方       关联关系      形成原因                                                利率
                                              元）         额（万元） 额（万元）                  （万元）     元）
湖北省长江                                                                         通过银行委托
               大股东        资金拆借             30,000                                                         30,000
产业投资集                                                                         贷款，按月浮
                                                                   湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
团有限公司                                                                    动基准利率
湖北省长江
产业投资集   大股东       资金拆借         5,000                                   4.79%                   5,000
团有限公司
关联债务对公司经营成果
                          上述债权、债务往来未对公司利润产生不利影响。
及财务状况的影响
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
    公司于2017年2月8日以通讯方式召开八届二十四次董事会，并经公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司
拟向省长投集团提供反担保暨关联交易的议案》。公司拟向招商银行武汉分行申请 1.5 亿元综合授信及借款，根据银行的要
求，公司大股东湖北省长江产业投资集团有限公司为上述借款事项提供连带责任保证担保。同时，公司以控股子公司广济药
业（孟州）有限公司96%的股权向省长投集团为公司借款担保事项提供反担保。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
                    临时公告名称                        临时公告披露日期            临时公告披露网站名称
关于拟向省长投集团提供反担保暨关联交易的公告       2017 年 02 月 09 日        巨潮资讯网
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
                                                                          湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                    单位：万元
                                      公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                             实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                  完毕   联方担保
                    披露日期
                                                  公司与子公司之间担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                  完毕   联方担保
                    披露日期
湖北广济药业股      2016 年 04               2016 年 09 月 12
                                     5,000                              5,000 一般保证       一年       否          否
份有限公司          月 01 日                 日
广济药业（孟州） 2014 年 04                  2014 年 04 月 27                   连带责任保
                                     2,000                              2,000                三年       是          否
有限公司            月 15 日                 日                                 证
广济药业（孟州） 2015 年 08                  2016 年 09 月 13
                                     5,000                                200 一般保证       半年       是          否
有限公司            月 18 日                 日
湖北广济药业股      2017 年 02               2017 年 03 月 03                   连带责任保
                                    15,000                             15,000                一年       否          否
份有限公司          月 09 日                 日                                 证
报告期内审批对子公司担保额                                      报告期内对子公司担保实际
                                                      15,000                                                             15,000
度合计（B1）                                                    发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                      报告期末对子公司实际担保
                                                      27,000                                                             20,000
保额度合计（B3）                                                余额合计（B4）
                                                  子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                  完毕   联方担保
                    披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额合
                                                      15,000                                                             15,000
（A1+B1+C1）                                                    计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                                      报告期末实际担保余额合计
                                                      27,000                                                             20,000
计（A3+B3+C3）                                                  （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                            28.38%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
                                                               湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
未到期担保可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
不适用
（3）后续精准扶贫计划
不适用
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
     1、主要污染物及特征污染物的名称
     水污染物主要是发酵类污水，其特征污染物名称：PH、COD、氨氮、总磷。
     大气污染物主要是燃煤锅炉烟气，其特征污染物名称：二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、烟气黑度。
     2、排放方式
                                                     湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    生产废水经公司污水处理站预处理后，再经生化处理，达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）
三级标准后排放，通过专用管道排放至武穴市城市污水处理厂作进一步处理，达到《城镇污水处理厂污染
物排放标准》(GB18918—2002 )一级排放标准后排放。
    锅炉烟气经布袋除尘及脱硫、脱硝处理，达到国家排放标准后向环境排放。
    3、排放口数量和分布情况
    武穴市城区济元污水处理厂有1污水排放口，在线监测设备已与省环保厅监控系统联网。
    大金生物产业园主要有1个锅炉烟气排放口，1个污水排放口，均已安装在线监测设备，均已与省环保
厅监控系统联网。
    4、执行的污染物排放标准
    《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）II时段标准
    《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）二级标准
    《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准
    《发酵类制药工业水污染物排放标准》（GB21903-2008）
    《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准
    5、核定的排放总量
    武穴市环保局核定的排放总量为：
    化学需氧量400吨/年；氨氮44吨/年；
    二氧化硫153.6吨/年；氮氧化物153.6吨/年。
    6、排放浓度和总量
    污水排放：2017年上半年公司总污水排放量为22.96万吨，共排放COD 57.69吨，氨氮3.59吨。
    锅炉烟气排放：2017年上半年烟气总量10478万立方米，二氧化硫排放量13.43吨，氮氧化物排放量
17.46吨。
    7、超标排放情况
    公司严格执行国家排放标准，无超标排放情况发生。
    8、污染防治设施的建设和运行情况
    水污染防治方面，公司有两座污水处理站，即：新建的产业园污水处理站和原有的济元污水处理站。
    产业园污水处理站用于处理产业园核黄素生产线的生产污水。2017年上半年，进一步完善了产业园污
水处理站污染防治设施，污水处理站稳定运行，出水稳定达标。
    济元污水处理站用于处理武穴市城区济元分厂、济民分厂和济得分厂三条生产线的生产污水。因核黄
素生产线已搬迁到产业园，济元污水处理厂处理能力有一定的富余。
                                                      湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     大气污染防治方面，公司淘汰了原有的小型燃煤锅炉，更换成天然气锅炉，在产业园35吨/h燃煤锅炉
原有除尘、脱硫设施基础上新增了1套脱硫塔，用作检修备用，另外，还新增了1套SNCR脱硝设施。新增了
1套污水处理站废气吸收处理系统。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     1. 放弃控股子公司优先购买权
     公司于 2017 年 4 月 26 日召开的第八届董事会第 26 次会议审议通过了《关于公司对控股子公司
其他股东股权转让放弃优先购买权的议案》，同意公司放弃同等条件下湖北新方向医药股份有限公司持有
本公司控股子公司湖北惠生药业有限公司8.33%股份的优先购买权。具体内容详见2017年4月28日在指定媒
体上披露的相关公告，公告编号：2017-022。
     2. 控股子公司获得高新企业证书
     2017年2月，公司控股子公司湖北惠生药业有限公司收到湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省
国家税务局和湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》。具体内容详见2017年2月25日在指定
媒体披露的《关于控股子公司获得高新企业证书的公告》，公告编号：2017-008。
     3. 公司品种列入国家医保目录
     公司品种复方氨酚那敏颗粒、小儿复方磺胺甲噁唑颗粒、氟康唑氯化钠注射液、替硝唑氯化钠注射液、
右旋糖酐40葡萄糖注射液五个品种新进医保目录2017版。公司原进入2009版国家医保目录的23个品种均继
续纳入2017年版国家医保目录。公司共有28个品种进入2017版国家医保目录。具体内容详见2017年3月2日
在指定媒体披露的的《关于公司品种列入国家医保目录的公告》，公告编号：2017-014。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                     湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                     单位：股
                               本次变动前                   本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                              数量       比例       发行新股 送股 公积金转股   其他      小计        数量            比例
一、有限售条件股份              25,707      0.01%                              -15,437 -15,437        10,270          0.01%
3、其他内资持股                 25,707      0.01%                              -15,437 -15,437        10,270          0.01%
       境内自然人持股           25,707      0.01%                              -15,437 -15,437        10,270          0.01%
二、无限售条件股份        251,679,806    99.99%                                15,437 15,437 251,695,243             99.99%
1、人民币普通股           251,679,806    99.99%                                15,437 15,437 251,695,243             99.99%
三、股份总数              251,705,513 100.00%                                                     251,705,513        100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
高管离职满6个月股份解禁。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：股
 股东名称    期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数               限售原因          解除限售日期
                                                                                    离职满 6 个月解
何谧                 15,437              15,437                  0              0                      2017 年 4 月 28 日
                                                                                    禁期满
合计                 15,437              15,437                  0              0            --                 --
                                                                       湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                              单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             37,525
                                                            股股东总数（如有） 参见注 8）
                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                       持有有限 持有无限         质押或冻结情况
                                             报告期末    报告期内
                                                                       售条件的 售条件的
   股东名称         股东性质      持股比例   持有的普    增减变动
                                                                       普通股数 普通股数     股份状态      数量
                                             通股数量       情况
                                                                         量        量
湖北省长江产
业投资集团有 国有法人               16.57% 41,710,801              0            41,710,801
限公司
武汉信用资本
                 境内非国有法人      4.80% 12,093,879              0            12,093,879
运营有限公司
盛稷股权投资
基金（上海）有 境内非国有法人        2.98% 7,498,656               0             7,498,656
限公司
林泗杉           境内自然人          1.32%   3,311,501   3,311,501               3,311,501
云南国际信托
有限公司－聚
                 其他                1.25% 3,145,900     3,145,900               3,145,900
利 50 号单一资
金信托
张国明           境内自然人          1.07% 2,691,586               0             2,691,586
中国工商银行
股份有限公司
－嘉实事件驱 其他                    0.56% 1,400,001     1,400,001               1,400,001
动股票型证券
投资基金
潘卉             境内自然人          0.49% 1,231,600     1,231,600               1,231,600
朱长生           境内自然人          0.47% 1,193,022     1,193,022               1,193,022
陈杰             境内自然人          0.46% 1,164,140     1,164,140               1,164,140
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 湖北省长江产业投资集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上
                                                                 湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
说明                             市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知除湖北省长江
                                 产业投资集团有限公司之外的其他九家股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公
                                 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                           股份种类
              股东名称                报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                   股份种类           数量
湖北省长江产业投资集团有限公
                                                                      41,710,801 人民币普通股         41,710,801
司
武汉信用资本运营有限公司                                              12,093,879 人民币普通股         12,093,879
盛稷股权投资基金（上海）有限公
                                                                       7,498,656 人民币普通股          7,498,656
司
林泗杉                                                                 3,311,501 人民币普通股          3,311,501
云南国际信托有限公司－聚利 50
                                                                       3,145,900 人民币普通股          3,145,900
号单一资金信托
张国明                                                                 2,691,586 人民币普通股          2,691,586
中国工商银行股份有限公司－嘉
                                                                       1,400,001 人民币普通股          1,400,001
实事件驱动股票型证券投资基金
潘卉                                                                   1,231,600 人民币普通股          1,231,600
朱长生                                                                 1,193,022 人民币普通股          1,193,022
陈杰                                                                   1,164,140 人民币普通股          1,164,140
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 上述股东中，湖北省长江产业投资集团有限公司与其他股东不存在关联关系或一致行动
股股东和前 10 名普通股股东之间 关系；除此之外，本公司未知其他流通股东间是否存在关联关系或是一致行动关系。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 朱长生通过融资融券信用账户持有公司股份 1,193,022 股，陈杰通过融资融券信用账户
业务股东情况说明（如有）（参见
                                 持有公司股份 1,164,140 股。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                          湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                              湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
                                                              湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                             湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北广济药业股份有限公司
                                       2017 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                  项目                   期末余额                                  期初余额
流动资产：
     货币资金                                        68,882,485.50                            116,736,616.34
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                         7,868,746.26                             14,208,860.56
     应收账款                                       100,559,945.01                             97,720,680.13
     预付款项                                        25,101,486.76                              7,800,003.89
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                      39,108,938.12                             47,401,715.63
     买入返售金融资产
     存货                                           143,469,771.27                            109,230,077.52
                                          湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                     21,629,805.51                         23,158,648.43
流动资产合计                        406,621,178.43                        416,256,602.50
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                  7,280,000.00                          7,280,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                     27,336,981.27                         28,199,634.92
    投资性房地产
    固定资产                        871,729,783.43                        891,404,567.22
    在建工程                         97,331,456.30                         82,266,886.45
    工程物资                          2,630,072.66                           757,195.41
    固定资产清理                         60,397.92                             60,397.92
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        166,119,531.18                        177,375,434.99
    开发支出                          5,390,500.00                          5,653,000.00
    商誉
    长期待摊费用                        687,764.76                           824,991.96
    递延所得税资产
    其他非流动资产                   28,600,019.97                         23,802,199.55
非流动资产合计                     1,207,166,507.49                     1,217,624,308.42
资产总计                           1,613,787,685.92                     1,633,880,910.92
流动负债：
    短期借款                        178,000,000.00                        145,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                          8,512,500.00                         19,795,000.00
                                  湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应付账款                 110,863,833.30                       143,023,424.09
    预收款项                  24,434,548.65                        28,808,225.72
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬              13,811,247.91                        22,524,134.91
    应交税费                  12,891,364.29                        17,576,760.13
    应付利息                   1,721,270.83                          525,020.83
    应付股利                   3,248,886.90                         3,248,886.90
    其他应付款                58,119,667.13                        52,551,594.08
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债   350,557,488.91                       361,923,661.07
    其他流动负债
流动负债合计                 762,160,807.92                       794,976,707.73
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款               107,493,191.95                       132,612,040.23
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                   1,192,659.64                        12,737,650.79
    递延收益                  32,363,928.52                        34,374,285.66
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计               141,049,780.11                       179,723,976.68
负债合计                     903,210,588.03                       974,700,684.41
所有者权益：
    股本                     251,705,513.00                       251,705,513.00
    其他权益工具
                                                             湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                            60,793,807.11                           60,793,807.11
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                            75,816,515.30                           75,816,515.30
    一般风险准备
    未分配利润                                         316,427,186.97                          265,709,343.74
归属于母公司所有者权益合计                             704,743,022.38                          654,025,179.15
    少数股东权益                                         5,834,075.51                            5,155,047.36
所有者权益合计                                         710,577,097.89                          659,180,226.51
负债和所有者权益总计                                  1,613,787,685.92                        1,633,880,910.92
法定代表人：龚道夷                 主管会计工作负责人：胡明峰                        会计机构负责人：王琼
2、母公司资产负债表
                                                                                                      单位：元
                 项目                      期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            27,292,348.07                           57,147,865.69
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             1,076,050.00                            4,844,860.56
    应收账款                                            27,365,305.74                           31,180,479.61
    预付款项                                            20,789,914.76                            6,651,945.06
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         261,842,844.26                          257,762,201.75
    存货                                                63,168,003.82                           39,196,529.34
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        26,728,354.87                           27,096,049.74
流动资产合计                                           428,262,821.52                          423,879,931.75
                                          湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
    可供出售金融资产                  5,780,000.00                          5,780,000.00
    持有至到期投资                   15,000,000.00                         44,000,000.00
    长期应收款
    长期股权投资                    353,666,981.27                        354,529,634.92
    投资性房地产
    固定资产                        575,334,487.52                        569,327,946.83
    在建工程                         81,994,683.81                         70,619,181.28
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        121,086,865.67                        131,792,831.80
    开发支出                          5,390,500.00                          5,653,000.00
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产                   26,620,209.28                         21,381,888.86
非流动资产合计                     1,184,873,727.55                     1,203,084,483.69
资产总计                           1,613,136,549.07                     1,626,964,415.44
流动负债：
    短期借款                        178,000,000.00                        145,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                          8,400,000.00                         11,795,000.00
    应付账款                         56,064,296.99                         87,114,243.80
    预收款项                         12,359,703.55                         21,858,416.91
    应付职工薪酬                      5,263,963.39                          6,830,099.98
    应交税费                          8,976,529.04                          8,601,688.57
    应付利息                          1,721,270.83                           525,020.83
    应付股利                          3,248,886.90                          3,248,886.90
    其他应付款                       50,478,847.57                         46,588,963.64
    划分为持有待售的负债
                                              湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动负债            350,557,488.91                            350,921,815.88
    其他流动负债
流动负债合计                          675,070,987.18                            682,484,136.51
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                        107,493,191.95                            132,612,040.23
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                               1,192,659.64                            996,053.10
    递延收益                              32,363,928.52                          34,374,285.66
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                        141,049,780.11                            167,982,378.99
负债合计                              816,120,767.29                            850,466,515.50
所有者权益：
    股本                              251,705,513.00                            251,705,513.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                              50,606,341.97                          50,606,341.97
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                              75,816,515.30                          75,816,515.30
    未分配利润                        418,887,411.51                            398,369,529.67
所有者权益合计                        797,015,781.78                            776,497,899.94
负债和所有者权益总计                 1,613,136,549.07                       1,626,964,415.44
3、合并利润表
                                                                                      单位：元
                 项目        本期发生额                            上期发生额
                                                湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入                             359,512,559.38                       316,911,301.61
       其中：营业收入                      359,512,559.38                       316,911,301.61
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                             292,998,301.54                       257,230,929.90
       其中：营业成本                      183,289,155.84                       167,662,055.71
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                      9,354,601.00                         2,203,154.68
             销售费用                       12,183,604.49                        13,560,945.89
             管理费用                       61,722,071.58                        52,844,118.46
             财务费用                       16,338,481.35                        17,084,168.19
             资产减值损失                   10,110,387.28                         3,876,486.97
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                              -622,653.65                            27,810.41
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                              -862,653.65                          -222,189.59
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           其他收益                          2,010,357.14
三、营业利润（亏损以“－”号填列）          67,901,961.33                        59,708,182.12
       加：营业外收入                        4,536,070.15                         1,444,696.78
           其中：非流动资产处置利得
       减：营业外支出                        4,642,316.78                         1,845,358.03
           其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）      67,795,714.70                        59,307,520.87
       减：所得税费用                       16,398,843.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列）          51,396,871.38                        59,307,520.87
                                                               湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       归属于母公司所有者的净利润                          50,717,843.23                        56,882,490.53
       少数股东损益                                          679,028.15                          2,425,030.34
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                           51,396,871.38                        59,307,520.87
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                           50,717,843.23                        56,882,490.53
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                          679,028.15                          2,425,030.34
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                            0.201                             0.226
       （二）稀释每股收益                                            0.201                             0.226
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：龚道夷                      主管会计工作负责人：胡明峰                     会计机构负责人：王琼
                                                          湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                                  单位：元
                 项目                   本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                         148,578,286.91                         119,971,114.20
       减：营业成本                                   75,168,694.77                         65,738,446.88
           税金及附加                                  4,347,001.66                           1,076,329.60
           销售费用                                    3,296,540.98                           3,650,374.32
           管理费用                                   31,143,568.94                         25,936,323.85
           财务费用                                   16,091,327.67                         16,887,466.74
           资产减值损失                               -4,111,641.26                           2,155,693.73
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                        -622,653.65                             27,810.41
列）
           其中：对联营企业和合营企
                                                        -862,653.65                            -222,189.59
业的投资收益
           其他收益                                    2,010,357.14
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    24,030,497.64                           4,554,289.49
       加：营业外收入                                  1,117,394.20                           1,326,457.15
           其中：非流动资产处置利得
       减：营业外支出                                  4,630,010.00                            989,644.95
           其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                      20,517,881.84                           4,891,101.69
列）
       减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                    20,517,881.84                           4,891,101.69
五、其他综合收益的税后净额
       （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
       （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
                                                      湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有
效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                  20,517,881.84                           4,891,101.69
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                318,174,038.69                         291,691,957.91
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                8,665,478.43                           8,614,562.02
     收到其他与经营活动有关的现金                 29,373,837.65                          14,311,746.54
                                         湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计                356,213,354.77                       314,618,266.47
     购买商品、接受劳务支付的现金   169,757,482.90                       127,231,736.00
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     59,254,114.67                        43,591,929.17
金
     支付的各项税费                  49,314,009.19                        14,979,811.24
     支付其他与经营活动有关的现金    49,725,026.94                        41,860,012.41
经营活动现金流出小计                328,050,633.70                       227,663,488.82
经营活动产生的现金流量净额           28,162,721.07                        86,954,777.65
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金            240,000.00                           250,000.00
     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                   240,000.00                           250,000.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                     49,193,752.54                        33,849,155.89
长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                 49,193,752.54                        33,849,155.89
投资活动产生的现金流量净额          -48,953,752.54                       -33,599,155.89
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
                                                        湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       取得借款收到的现金                           33,000,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                33,000,000.00
       偿还债务支付的现金                            8,000,000.00                           8,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    14,113,022.88                          11,902,001.41
的现金
       其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                 28,231,701.04                          33,123,318.15
筹资活动现金流出小计                                50,344,723.92                          53,025,319.56
筹资活动产生的现金流量净额                         -17,344,723.92                         -53,025,319.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                      338,782.95                               72,007.96
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -37,796,972.44                            402,310.16
       加：期初现金及现金等价物余额                106,679,457.94                         144,428,943.69
六、期末现金及现金等价物余额                        68,882,485.50                         144,831,253.85
6、母公司现金流量表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                105,081,713.61                          88,522,444.75
       收到的税费返还                                8,636,685.64
       收到其他与经营活动有关的现金                 80,868,244.82                          52,681,348.64
经营活动现金流入小计                               194,586,644.07                         141,203,793.39
       购买商品、接受劳务支付的现金                 67,764,165.66                          30,777,181.12
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                    31,833,730.60                          26,612,514.48
金
       支付的各项税费                               13,319,636.28                           4,835,475.78
       支付其他与经营活动有关的现金                 77,424,733.10                          12,892,978.72
经营活动现金流出小计                               190,342,265.64                          75,118,150.10
经营活动产生的现金流量净额                           4,244,378.43                          66,085,643.29
二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金                           44,000,000.00
                                           湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       取得投资收益收到的现金            240,000.00                           250,000.00
       处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                  44,240,000.00                           250,000.00
       购建固定资产、无形资产和其他
                                      47,775,565.31                         24,736,697.86
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                 15,000,000.00                         15,000,000.00
       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                  62,775,565.31                         39,736,697.86
投资活动产生的现金流量净额            -18,535,565.31                       -39,486,697.86
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金             33,000,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                  33,000,000.00
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                      13,678,506.23                         10,687,621.71
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金   27,188,141.79                         29,706,528.00
筹资活动现金流出小计                  40,866,648.02                         40,394,149.71
筹资活动产生的现金流量净额             -7,866,648.02                       -40,394,149.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                         197,317.28                            65,164.78
影响
五、现金及现金等价物净增加额          -21,960,517.62                       -13,730,039.50
       加：期初现金及现金等价物余额   49,252,865.69                         90,897,172.01
六、期末现金及现金等价物余额          27,292,348.07                         77,167,132.51
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                 单位：元
                                                                                    湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                  本期
                                                       归属于母公司所有者权益
                                       其他权益工具
    项目                                                                                                                      少数股 所有者权
                                                                      减： 其他                           一般
                                       优                                          专项   盈余公                 未分配利
                        股本                                                                                                      东权益        益合计
                                            永续 其 资本公积 库存 综合                                    风险
                                       先                                          储备       积                     润
                                            债 他            股 收益                                      准备
                                       股
一、上年期末余额      251,705,513.00                  60,793,807.11                       75,816,515.30          265,709,343.74   5,155,047.36 659,180,226.51
       加：会计政策
变更
     前期差错更正
同一控制下企业
合并
       其他
二、本年期初余额      251,705,513.00                  60,793,807.11                       75,816,515.30          265,709,343.74   5,155,047.36 659,180,226.51
三、本期增减变动
金额（减少以“－”                                                                                                50,717,843.23    679,028.15   51,396,871.38
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                                                  50,717,843.23    679,028.15   51,396,871.38
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
                                                                                        湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额      251,705,513.00                      60,793,807.11                       75,816,515.30            316,427,186.97   5,834,075.51 710,577,097.89
上年金额
                                                                                                                                                       单位：元
                                                                                      上期
                                                           归属于母公司所有者权益
                                       其他权益工具
    项目                                                                                                                            少数股 所有者权
                                                                          减： 其他                             一般
                                       优                  资本公                      专项                            未分配利
                        股本                                              库存 综合           盈余公积 风险                             东权益         益合计
                                            永续
                                       先          其他        积                      储备                                润
                                            债                            股   收益                             准备
                                       股
一、上年期末余额      251,705,513.00                      60,793,807.11                         75,816,515.30          123,870,110.63   1,677,377.01 513,863,323.05
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
二、本年期初余额      251,705,513.00                      60,793,807.11                         75,816,515.30          123,870,110.63   1,677,377.01 513,863,323.05
三、本期增减变动
金额（减少以“－”                                                                                                      56,882,490.53   2,425,030.34   59,307,520.87
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                                                        56,882,490.53   2,425,030.34   59,307,520.87
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
                                                                                   湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额   251,705,513.00                        60,793,807.11                   75,816,515.30     180,752,601.16   4,102,407.35 573,170,843.92
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                          单位：元
                                                                               本期
                                          其他权益工具
       项目                                                                 减：库存 其他综合 专项                     未分配利 所有者权
                     股本           优先                         资本公积                                盈余公积
                                            永续债   其他                     股       收益       储备                       润           益合计
                                     股
                                                       湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、上年期末余额      251,705,513.00   50,606,341.97                      75,816,515.30   398,369,529.67 776,497,899.94
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
二、本年期初余额      251,705,513.00   50,606,341.97                      75,816,515.30   398,369,529.67 776,497,899.94
三、本期增减变动
金额（减少以“－”                                                                         20,517,881.84   20,517,881.84
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                           20,517,881.84   20,517,881.84
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
                                                                                       湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额      251,705,513.00                            50,606,341.97                             75,816,515.30   418,887,411.51 797,015,781.78
上年金额
                                                                                                                                           单位：元
                                                                                   上期
                                             其他权益工具
    项目                                                                    减：库存 其他综合 专项                    未分配利 所有者权
                        股本           优先                    资本公积                                  盈余公积
                                               永续债   其他                      股       收益   储备                       润            益合计
                                        股
一、上年期末余额      251,705,513.00                            50,606,341.97                             75,816,515.30   389,736,880.18 767,865,250.45
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
二、本年期初余额      251,705,513.00                            50,606,341.97                             75,816,515.30   389,736,880.18 767,865,250.45
三、本期增减变动
金额（减少以“－”                                                                                                          4,891,101.69   4,891,101.69
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                                                            4,891,101.69   4,891,101.69
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
                                                                湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额   251,705,513.00        50,606,341.97                               75,816,515.30   394,627,981.87 772,756,352.14
三、公司基本情况
（一）基本情况
    湖北广济药业股份有限公司（以下简称“公司”）系于1993年3月18日经湖北省经济体制改革委员会鄂改
生（1993）195号文批准，由湖北省广济制药厂、湖北回春制药厂、武穴财振会计实业公司三家单位作为
发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。1999年8月12日经中国证券监督管理委员会证监发字（1999）
101号文批准同意，公司向社会公众公开发行人民币普通股5,000万股，1999年8月24日公司流通股票通过深
圳证券交易所系统上网定价发行，并于11月12日挂牌上市交易。2014 年 10 月 23 日，湖北省长江产业投
资集团有限公司受让武穴市国有资产经营公司所持公司 3,804.4483 万股股份，占本公司总股本的 15.11%，
成为公司第一大股东，公司实际控制人由武穴市财政局变更为湖北省国有资产监督管理委员会。
    公司注册资本：251,705,513.00元
    公司住所：湖北武穴市江堤路1号
    公司营业执照注册号：91420000707016110B
    法定代表人：龚道夷
    公司经营范围：生产经营大容量注射剂（玻瓶、软袋）、原料药（核黄素磷酸钠、维生素B2、恩替卡
韦、阿托伐他汀钙、盐酸坦洛新、利奈唑胺、替加环素、依普利酮、甲磺酸帕珠沙星、硫酸氢氯吡格雷）、
片剂、颗粒剂、凝胶剂、乳膏剂；食品添加剂生产、销售；饲料添加剂的生产、销售；桶装纯净水生产、
销售；内部职工食堂(不含凉菜、不含裱花蛋糕、不含生食海产品) ；货物进出口及技术进出口（不含国家
限制或禁止企业经营的货物及技术）；生产直接接触药品内包装材料(多层共挤输液用袋)；单一饲料的生
产、销售。(涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营)
（二）本年度合并财务报表范围
                       子公司名称     子公司类型         级次     持股比例(%)     表决权比例(%)          取得方式
       湖北广济药业济康医药有限公司      控股            二级            100.00              100.00 投资设立
       广济药业（孟州）有限公司          控股            二级             96.00                96.00 投资设立
       武穴市三利制水有限公司            控股            二级            100.00              100.00 投资设立
       湖北惠生药业有限公司              控股            二级             87.50                87.50 投资设立
                                                           湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    湖北普信工业微生物应用技术开发有限公司   控股   二级            100.00        100.00 投资设立
    本年度纳入合并财务报表范围的主体与上期相比，没有变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会
计估计进行编制。
2、持续经营
    本公司自报告期末起12个月的持续经营能力未见重大怀疑。
五、重要会计政策及会计估计
1、 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的
财务状况、2017年1至6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、 会计期间
    本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、 营业周期
    本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、 记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    （1）同一控制下的企业合并
    同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
                                                      湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    （2）非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买
方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、 合并财务报表的编制方法
    （1）合并财务报表范围
      本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制
的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
    （2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    （3）合并财务报表抵销事项
    合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，
作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
    （4）合并取得子公司会计处理
    对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    （1）合营安排的分类
    合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
    （2）共同经营的会计处理
    共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    （3）合营企业的会计处理
                                                     湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计
处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、 现金及现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、 外币业务和外币报表折算
    本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日的即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性
项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同
而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产
的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
10、 金融工具
    （1）金融工具的分类及确认
    金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金
融资产或金融负债，或权益工具。
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以及其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报
价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的
非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确
定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    （2）金融工具的计量
    本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持
有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍
生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除
与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他
综合收益。
    （3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
    如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
                                                              湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
    （4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法
    金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
    （5）金融资产减值
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    以成本计量的金融资产发生减值时，按可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值
损失，一经确认，不再转回。
    当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
    对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计
算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
    公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准       该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投
                                                 资成本超过50%(含50%)
    公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准   该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投
                                                 资成本持续时间超过6个月（含6个月）
    成本的计算方法                               取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
                                                 到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
                                                 投资成本。
    期末公允价值的确定方法                       存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
                                                 价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
                                                 公允价值。
    持续下跌期间的确定依据                       连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反
                                                 弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
11、 应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                   单项金额在 300 万元以上的应收账款，单项金额在 100 万元
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                   以上的其他应收款，确认为单项金额重大
                                                   单项金额重大的应收款项除有确凿证据不能收回或其他情况
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   按个别认定法计提坏账外，其他均采用账龄分析法计提坏账
                                                                   湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                           坏账准备计提方法
账龄组合                                                账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                        应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                   5.00%                                5.00%
1－2 年                                                              10.00%                               10.00%
2－3 年                                                              30.00%                               30.00%
3－4 年                                                              50.00%                               50.00%
4－5 年                                                              50.00%                               50.00%
5 年以上                                                            100.00%                               100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                   单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法                       根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
12、 存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    (1)存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品等。
    (2)发出存货的计价方法
    存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
    (3)存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
    存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格
下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
    (4)存货的盘存制度
                                                              湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、 划分为持有待售资产
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作
出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
14、 长期股权投资
    (1)初始投资成本确定
    对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投
资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权
投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
    (2)后续计量及损益确认方法
    投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资
本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或
类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位
依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、 固定资产
（1）确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
                                                              湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）折旧方法
       本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他等；折旧方法采用年限平均法。
根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资
产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提
足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
           类别             折旧方法               折旧年限             残值率              年折旧率
房屋建筑物           年限平均法            20-40                3.00%                 4.85%～2.43%
机器设备             年限平均法            5-18                 3.00%                 19.40%～5.39%
运输工具             年限平均法            4-12                 3.00%                 24.25%～8.08%
其他                 年限平均法            3-10                 3.00%                 32.33%～9.70%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开
始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致
的折旧政策计提折旧及减值准备。
16、 在建工程
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）
工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能
够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金
额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
17、 借款费用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
    (2)资本化金额计算方法
    资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
    借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
                                                     湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
18、 无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
    每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资
产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务
资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
19、 长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
                                                              湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、 长期待摊费用
    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
21、 职工薪酬
    职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪
酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
（1）短期薪酬的会计处理方法
    在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险
费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
    本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
    本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规
                                                     湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
22、 预计负债
    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、 收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    (1)销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可
能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
    国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得验收确认凭据时开具
发票确认收入。
    出口销售：公司按照与客户签订的合同、订单等的要求，完成产品出口报关手续、取得报关单确认收
入。
    (2)提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司
根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，
分别按下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提
供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的
劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权
    本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资
产使用权收入。
24、 政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递
                                                     湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
延收益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于
补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用
于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
    若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：对于综
合性项目的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分
的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认
为当期收益。
25、 递延所得税资产/递延所得税负债
    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    (2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资
产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
    (3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制
暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关
的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
26、 租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付
款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
                                                                     湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
27、 重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、 主要税种及税率
         税种                                          计税依据                                          税率
                       内销收入按销售收入的 17%计销项税额，外销收入实行“免、抵、退”。拆借业务
增值税                                                                                            17%、6%、3%
                       增值税率为 6%。子公司武穴市三利制水有限公司增值税征收率为 3%。
城市维护建设税         按应交流转税、经审批的免抵增值税额的 7%计缴。                              7%
                       公司及子公司湖北惠生药业有限公司按应纳税所得额的 15%计缴，其他各子公司
企业所得税                                                                                        25%、15%
                       及联营企业按 25%计缴。
教育费附加             按应交流转税、经审批的免抵增值税额的 3%计缴。                              3%
2、 税收优惠
    根据2014年10月14日，湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联
合颁布予湖北广济药业股份有限公司的《高新技术企业证书》（证号编号：GR201442000857），有效期三
年，按15%的优惠所得税率计缴所得税。
    根据2016年12月13日，湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联
合颁布予湖北惠生药业有限公司的《高新技术企业证书》（证号编号：GR201642000031），有效期三年，
按15%的优惠所得税率计缴所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                               期初余额
银行存款                                                          68,769,985.50                         97,941,615.34
其他货币资金                                                        112,500.00                          18,795,001.00
合计                                                              68,882,485.50                        116,736,616.34
                                                                                                  湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、 衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、 应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                                                         单位： 元
                    项目                                                 期末余额                                                      期初余额
银行承兑票据                                                                                    7,868,746.26                                        14,208,860.56
合计                                                                                            7,868,746.26                                        14,208,860.56
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                                                         单位： 元
                    项目                                            期末终止确认金额                                         期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                               42,963,188.28
合计                                                                                       42,963,188.28
5、 应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                                         单位： 元
                                               期末余额                                                                      期初余额
       类别                账面余额                     坏账准备                                     账面余额                     坏账准备
                                                                               账面价值                                                                  账面价值
                       金额             比例        金额          计提比例                         金额           比例      金额           计提比例
按组合计提坏账
                       106,704,362.26    99.13%    6,144,417.25       5.76%    100,559,945.01    104,423,599.79    99.04%   6,702,919.66        6.42%     97,720,680.13
准备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账             936,926.71     0.87%     936,926.71       100.00%             0.00      1,011,590.81    0.96%    1,011,590.81       100.00%             0.00
准备的应收账款
合计                   107,641,288.97    100.00%   7,081,343.96       6.58%    100,559,945.01    105,435,190.60   100.00%   7,714,510.47        7.32%     97,720,680.13
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                             湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                        单位： 元
                                                   期末余额                                          期初余额
             账龄
                                   应收账款           坏账准备       计提比例       应收账款         坏账准备         计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                      104,143,915.35      5,207,195.78          5.00% 101,923,951.49    5,096,197.58            5.00%
1至2年                              1,481,473.12        148,147.31      10.00%        412,052.93       41,205.29           10.00%
2至3年                                135,294.80         40,588.44      30.00%        439,164.26     131,749.29            30.00%
3至4年                                218,599.24        109,299.62      50.00%        183,101.97       91,550.99           50.00%
4至5年                                171,787.30         85,893.65      50.00%        246,225.26      123,112.63           50.00%
5 年以上                              553,292.45        553,292.45     100.00%       1,219,103.88   1,219,103.88          100.00%
合计                              106,704,362.26      6,144,417.25          5.76% 104,423,599.79    6,702,919.66            6.42%
（2）期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
       债务人名称         账面余额（元） 坏账准备（元）              账龄           计提比例(%)        计提理由
  制剂产品销售货款               936,926.71   936,926.71      3至5年(含5年)            100.00        预计不能收回
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-633,166.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                                    单位： 元
                     单位名称                             期末余额                  占应收账款总额       坏账准备余额
                                                                                      的比例(%)
       荷兰宝利美公司                                            18,516,739.40           17.20                     925,836.97
       德国罗曼动物健康有限公司                                      5,698,789.68        5.29                      284,939.48
       上海富朗特动物保健有限公司                                    3,734,000.00        3.47                      186,700.00
       中牧实业股份有限公司                                          3,000,000.00        2.79                      150,000.00
       帝斯曼维生素（上海）有限公司                                  2,425,500.00        2.25                      121,275.00
                     合     计                                   33,375,029.08           31.00                  1,668,751.45
                                                                                         湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、 预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                                                     单位： 元
                                                   期末余额                                                               期初余额
           账龄
                                     金额                             比例                                    金额                          比例
1 年以内                              22,106,589.79                             88.07%                         5,259,748.65                            67.43%
1至2年                                      626,171.38                            2.49%                          705,122.64                              9.04%
2至3年                                      591,305.09                            2.36%                          223,402.50                              2.87%
3 年以上                               1,777,420.50                               7.08%                        1,611,730.10                            20.66%
合计                                  25,101,486.76                     --                                     7,800,003.89                   --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                   债务单位                          期末余额（元）                       账龄                              未结算原因
       武穴市自来水公司                                     1,599,958.00                       3年以上                       预存水费
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                                                                                                                                             单位： 元
                    单位名称                                          期末余额                                  占预付款项总额的比例(%)
       山东中谷淀粉糖有限公司                                                       10,050,656.00                             40.04
       武穴市自来水公司                                                               1,599,958.00                             6.37
       国网湖北省电力公司黄冈供电公司                                                 1,325,249.16                             5.28
       浙江迦南科技股份有限公司                                                       1,053,400.00                             4.20
       广州珐玛珈智能设备股份有限公司                                                   822,647.00                             3.28
                    合       计                                                     14,851,910.16                             59.17
7、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                                     单位： 元
                                                期末余额                                                                  期初余额
    类别               账面余额                    坏账准备                                   账面余额                     坏账准备
                                                                             账面价值                                                                账面价值
                      金额           比例         金额          计提比例                       金额             比例       金额         计提比例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的     27,000,000.00     41.76%                                 27,000,000.00   29,000,000.00      37.76%                               29,000,000.00
其他应收款
按信用风险特征组     37,617,362.71     58.18%   25,508,424.59       67.81%    12,108,938.12   47,750,075.48      62.18% 29,348,359.85       61.46%    18,401,715.63
                                                                                       湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备        40,883.33       0.06%      40,883.33     100.00%                         48,737.91         0.06%     48,737.91      100.00%
的其他应收款
合计                 64,658,246.04   100.00%    25,549,307.92     39.51%    39,108,938.12     76,798,813.39      100.00% 29,397,097.76       38.28%   47,401,715.63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                      单位： 元
                                                                                        期末余额
   其他应收款（按单位）
                                      其他应收款                      坏账准备                                计提比例                      计提理由
中国外贸金融租赁有限公司                    27,000,000.00                                                                          融资租赁押金
合计                                        27,000,000.00                                                        --                             --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                      单位： 元
                                                期末余额                                                          期初余额
         账龄
                           其他应收款              坏账准备          计提比例           其他应收款                坏账准备               计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                 5,096,085.78               254,804.29           5.00%          8,074,799.05              403,739.95             5.00%
1至2年                       1,952,667.69               195,266.77          10.00%          1,003,550.28              100,355.03            10.00%
2至3年                         887,649.69               266,294.91          30.00%          2,840,850.09              852,255.02            30.00%
3至4年                       2,639,679.69            1,319,839.84           50.00% 14,542,365.57                 7,271,182.78               50.00%
4至5年                       7,138,122.16            3,569,061.08           50.00%          1,135,366.84              567,683.42            50.00%
5 年以上                    19,903,157.70           19,903,157.70          100.00% 20,153,143.65 20,153,143.65                             100.00%
合计                        37,617,362.71           25,508,424.59           67.81% 47,750,075.48 29,348,359.85                              61.46%
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-3,847,789.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                                                      单位： 元
                款项性质                                        期末账面余额                                                期初账面余额
融资租赁押金                                                                      27,000,000.00                                                29,000,000.00
拆借款                                                                            17,845,440.78                                                18,634,203.06
                                                                        湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
代收代支款                                                         18,308,567.63                             22,056,346.23
处置资产待收款                                                                                                7,016,740.00
保证金                                                                                                           15,200.00
应收出口退税                                                        1,504,237.63                                 76,324.10
合计                                                               64,658,246.04                             76,798,813.39
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
         单位名称           款项的性质            期末余额              账龄                             坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
中国外贸金融租赁公司     融资租赁押金             27,000,000.00 2 至 3 年 (含 3 年)             41.76%
湖北安华大厦有限公司     拆借款                   10,449,569.70 1 至 5 年以上                   16.16%        6,044,784.85
广东深圳外贸深茂公司     拆借款                    3,827,102.64 5 年以上                         5.92%        3,827,102.64
咸宁京汇药业有限公司     代收代支款                2,000,000.00 5 年以上                         3.09%        2,000,000.00
应收出口退税             应收出口退税              1,504,237.63 1 年以内（含 1 年）              2.33%           75,211.88
合计                              --              44,780,909.97          --                     69.26%       11,947,099.37
8、 存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                 单位： 元
                                       期末余额                                              期初余额
       项目
                     账面余额          跌价准备         账面价值           账面余额          跌价准备        账面价值
原材料               19,678,022.74                      19,678,022.74      25,351,093.01                     25,351,093.01
在产品                7,527,153.49                       7,527,153.49         6,139,495.49                    6,139,495.49
库存商品            118,117,250.69      1,852,655.65   116,264,595.04      79,592,144.67     1,852,655.65    77,739,489.02
合计                145,322,426.92      1,852,655.65   143,469,771.27    111,082,733.17      1,852,655.65   109,230,077.52
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                 单位： 元
                                                                            湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                  本期增加金额                      本期减少金额
         项目          期初余额                                                                               期末余额
                                             计提            其他            转回或转销         其他
 库存商品               1,852,655.65                                                                             1,852,655.65
 合计                   1,852,655.65                                                                             1,852,655.65
 9、 其他流动资产
                                                                                                                   单位： 元
                   项目                                    期末余额                                期初余额
 应交税金借方余额                                                       21,629,805.51                         23,158,648.43
 合计                                                                   21,629,805.51                         23,158,648.43
 10、 可供出售金融资产
（1） 可供出售金融资产情况
                                                                                                                   单位： 元
                                               期末余额                                       期初余额
            项目
                              账面余额         减值准备       账面价值        账面余额        减值准备        账面价值
 可供出售权益工具：           7,280,000.00                   7,280,000.00      7,280,000.00                      7,280,000.00
    按成本计量的          7,280,000.00                   7,280,000.00      7,280,000.00                      7,280,000.00
 合计                         7,280,000.00                   7,280,000.00      7,280,000.00                      7,280,000.00
（2） 期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                   单位： 元
                                       账面余额                                 减值准备           在被投资单 本期现金红
   被投资单位
                       期初       本期增加 本期减少       期末        期初 本期增加 本期减少 期末 位持股比例          利
 武穴市中小企
 业融资担保有      3,000,000.00                        3,000,000.00                                      1.46%
 限责任公司
 孟州市中小企
 业信用担保有      1,500,000.00                        1,500,000.00                                      0.97%
 限责任公司
 湖北武穴农村
 商业银行股份      2,780,000.00                        2,780,000.00                                      1.33% 240,000.00
 有限公司
 合计              7,280,000.00                        7,280,000.00                                      --       240,000.00
                                                                             湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
11、 长期股权投资
                                                                                                                           单位： 元
                                                                  本期增减变动
被投资单                                                                                                         期末余 减值准备
               期初余额      追加     减少   权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其
   位                                                                                                              额      期末余额
                             投资     投资    的投资损益         收益调整 益变动     股利或利润     值准备 他
一、合营企业
二、联营企业
湖北安华
                                                                                                                 27,336,
大厦有限     28,199,634.92                         -862,653.65
                                                                                                                 981.27
公司
                                                                                                                 27,336,
小计         28,199,634.92                         -862,653.65
                                                                                                                 981.27
                                                                                                                 27,336,
合计         28,199,634.92                         -862,653.65
                                                                                                                 981.27
12、 固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                           单位： 元
           项目              房屋及建筑物               机器设备           运输工具               其他                  合计
一、账面原值：
  1.期初余额                   671,588,773.60          692,046,486.32        9,761,771.35     36,106,585.62      1,409,503,616.89
  2.本期增加金额                    1,143,191.49        31,641,025.95            207,403.42        481,769.24       33,473,390.10
       （1）购置                     124,747.59         28,611,118.86            207,403.42        481,769.24       29,425,039.11
       （2）在建工程转入            1,018,443.90         3,029,907.09                                                   4,048,350.99
       （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
       （1）处置或报废
  4.期末余额                   672,731,965.09          723,687,512.27        9,969,174.77     36,588,354.86      1,442,977,006.99
二、累计折旧
  1.期初余额                   183,035,091.81          286,354,982.56        7,361,263.52     15,358,762.02        492,110,099.91
  2.本期增加金额                15,491,743.51           21,468,457.17            533,907.29       1,062,722.30      38,556,830.27
       （1）计提                15,491,743.51           21,468,457.17            533,907.29       1,062,722.30      38,556,830.27
  3.本期减少金额
       （1）处置或报废
                                                                               湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     4.期末余额                198,526,835.32          307,823,439.73          7,895,170.81        16,421,484.32    530,666,930.18
三、减值准备
     1.期初余额                                         25,110,082.77                                 878,866.99     25,988,949.76
     2.本期增加金额                                     14,591,343.62                                                14,591,343.62
       （1）计提
     3.本期减少金额
       （1）处置或报废
     4.期末余额                                         39,701,426.39                                 878,866.99     40,580,293.38
四、账面价值
     1.期末账面价值            474,205,129.77          376,162,646.15          2,074,003.96        19,288,003.55    871,729,783.43
     2.期初账面价值            488,553,681.79          380,581,420.99          2,400,507.83        19,868,956.61    891,404,567.22
      期末已经计提足折旧仍继续使用的固定资产原值 105,878,743.24 元。
      期末未办妥房屋及建筑物权证的固定资产账面价值为 273,468,051.52 元，相关权证正在办理中。
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                         单位： 元
         项目              账面原值              累计折旧                 减值准备               账面价值             备注
机器设备                    75,255,605.08         43,552,260.26            24,427,078.05            7,276,266.77
其他                                8,500.00              8,245.00                                       255.00
合       计                 75,264,105.08         43,560,505.26            24,427,078.05            7,276,521.77
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                         单位： 元
              项目                  账面原值                 累计折旧                     减值准备                 账面价值
机械设备                             263,921,237.95             182,846,256.40                 26,491,220.95         54,583,760.60
其他                                    5,690,568.59                 5,599,890.18                 37,974.98              52,703.43
合       计                          269,611,806.54             188,446,146.58                 26,529,195.93         54,636,464.03
13、 在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                         单位： 元
                                           期末余额                                                   期初余额
         项目
                         账面余额         减值准备            账面价值              账面余额          减值准备        账面价值
                                                                                     湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
孟州车间在建工程        10,182,608.20                             10,182,608.20         4,007,003.67                             4,007,003.67
三利制水管道安装         1,353,266.03                               1,353,266.03             852,334.53                            852,334.53
惠生车间在建工程         3,800,898.26                               3,800,898.26        6,788,366.97                             6,788,366.97
广药生物产业园          76,979,569.65                             76,979,569.65        66,588,259.57                            66,588,259.57
综合制剂车间             4,716,558.45                               4,716,558.45        4,030,921.71                             4,030,921.71
其他零星工程               298,555.71                                298,555.71
合计                    97,331,456.30                             97,331,456.30        82,266,886.45                            82,266,886.45
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                       单位： 元
                                                  本期转   本期其                    工程累计           利息资本 其中：本
             预算                                                                                工程                       本期利息
 项目名称            期初余额    本期增加金额 入固定       他减少     期末余额       投入占预           化累计金 期利息资               资金来源
             数                                                                                  进度                       资本化率
                                                   资产    金额                      算比例               额     本化金额
广药生物产
                    66,588,259.57 10,391,310.08                      76,979,569.65                                                     自筹
业园
合计                66,588,259.57 10,391,310.08                      76,979,569.65      --        --                                       --
14、 工程物资
                                                                                                                                       单位： 元
                    项目                                          期末余额                                        期初余额
待安装设备                                                                       2,630,072.66                                      757,195.41
合计                                                                             2,630,072.66                                      757,195.41
15、 固定资产清理
                                                                                                                                       单位： 元
                    项目                                          期末余额                                        期初余额
固定资产清理                                                                         60,397.92                                         60,397.92
合计                                                                                 60,397.92                                         60,397.92
16、 无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                                       单位： 元
             项目                    土地使用权                     专利权                      非专利技术                     合计
                                                                        湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、账面原值
    1.期初余额                  203,179,112.06            24,948,395.51                                      228,127,507.57
    2.本期增加金额
      （1）购置
      （2）内部研发
      （3）企业合并增加
  3.本期减少金额                 16,026,233.54                                                                   16,026,233.54
      （1）处置
    4.期末余额                  187,152,878.52            24,948,395.51                                      212,101,274.03
二、累计摊销
    1.期初余额                   30,079,978.17            20,672,094.41                                          50,752,072.58
    2.本期增加金额                   1,958,694.22              910,948.68                                         2,869,642.90
      （1）计提                      1,958,694.22              910,948.68                                         2,869,642.90
    3.本期减少金额                   7,639,972.63                                                                 7,639,972.63
      （1）处置
    4.期末余额                   24,398,699.76            21,583,043.09                                          45,981,742.85
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值              162,754,178.76                3,365,352.42                                   166,119,531.18
    2.期初账面价值              173,099,133.89                4,276,301.10                                   177,375,434.99
17、 开发支出
                                                                                                                    单位： 元
                                               本期增加金额                          本期减少金额
     项目            期初余额                                                                                        期末余额
                                      内部开发支出        其他               确认为无形资产   转入当期损益
大输液技术改造        5,653,000.00                                                                  262,500.00        5,390,500.00
     合计             5,653,000.00                                                                  262,500.00        5,390,500.00
                                                                      湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
18、 长期待摊费用
                                                                                                               单位： 元
       项目              期初余额          本期增加金额        本期摊销金额        其他减少金额           期末余额
仓库装修费用                 303,324.67                                53,527.86                             249,796.81
绿化费用                     521,667.29                                83,699.34                             437,967.95
合计                         824,991.96                              137,227.20                              687,764.76
19、 其他非流动资产
                                                                                                               单位： 元
                 项目                                  期末余额                                期初余额
预付工程设备款                                                     20,213,759.06                           23,802,199.55
待处置资产                                                          8,386,260.91
合计                                                               28,600,019.97                           23,802,199.55
20、 短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                               单位： 元
                 项目                                  期末余额                                期初余额
抵押借款                                                          178,000,000.00                          145,000,000.00
合计                                                              178,000,000.00                          145,000,000.00
短期借款分类的说明：
    公司以土地使用权、子公司广济药业(孟州)有限公司孟工商2016-47动产和子公司武穴市三利制水有限公司土地使用权作抵押取得贷款
17,800万元，其中包括公司取得的湖北省长江产业投资集团有限公司委托中国民生银行股份有限公司武汉分行贷款5,000万元、武穴市财政
局委托中国农业银行股份有限公司武穴市支行贷款500万元，武穴市财政局委托湖北武穴农村商业银行股份有限公司贷款800万元。
21、 应付票据
                                                                                                               单位： 元
                 种类                                  期末余额                                期初余额
银行承兑汇票                                                        8,512,500.00                           19,795,000.00
合计                                                                8,512,500.00                           19,795,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
                                                    湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
22、 应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                            单位： 元
                     项目            期末余额                              期初余额
1 年以内(含 1 年)                                68,766,705.11                         76,942,834.51
1 至 2 年(含 2 年)                                9,636,739.58                         36,532,815.77
2 至 3 年(含 3 年)                                5,653,183.96                         15,626,873.98
3 年以上                                         26,807,204.65                         13,920,899.83
合计                                            110,863,833.30                        143,023,424.09
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                            单位： 元
                     项目            期末余额                         未偿还或结转的原因
诸城市润生淀粉有限公司                            6,755,838.40 未达到约定的付款条件或期限
山西长治市金泽生物工程有限公司                    4,986,876.83 未达到约定的付款条件或期限
长青建设集团有限公司                              2,000,000.00 未达到约定的付款条件或期限
武汉光谷生物医药产业园发展有限公司                1,610,280.00 未达到约定的付款条件或期限
湖北远通路桥工程有限公司                          1,518,828.00 未达到约定的付款条件或期限
合计                                             16,871,823.23                 --
23、 预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                            单位： 元
                     项目            期末余额                              期初余额
1 年以内(含 1 年)                                21,801,574.03                         27,498,049.89
1 至 2 年(含 2 年)                                2,210,159.04                           816,130.61
2 至 3 年(含 3 年)                                 422,815.58                            494,045.22
合计                                             24,434,548.65                         28,808,225.72
24、 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                            单位： 元
                                                                       湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
              项目                期初余额                本期增加                  本期减少            期末余额
一、短期薪酬                        21,979,938.16           49,839,763.95             58,359,891.74         13,459,810.37
二、离职后福利-设定提存计划               544,196.75         4,533,577.87              4,726,337.08           351,437.54
合计                                22,524,134.91           54,373,341.82             63,086,228.82         13,811,247.91
（2）短期薪酬列示
                                                                                                                单位： 元
             项目                期初余额                本期增加                   本期减少            期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴          17,541,146.55           40,519,536.07              48,188,018.46          9,872,664.16
2、职工福利费                                               5,085,158.01               5,085,158.01
3、社会保险费                            258,986.06         2,140,678.04               2,084,598.07           315,066.03
       其中：医疗保险费                  196,227.19         1,808,101.08               1,742,358.70           261,969.57
             工伤保险费                   39,219.48           250,733.48                260,324.07             29,628.89
             生育保险费                   23,539.39               81,843.48              81,915.30             23,467.57
4、住房公积金                       1,334,554.53            1,858,961.80               2,543,237.08           650,279.25
5、工会经费和职工教育经费           2,845,251.02              235,430.03                458,880.12           2,621,800.93
合计                               21,979,938.16           49,839,763.95              58,359,891.74         13,459,810.37
（3）设定提存计划列示
                                                                                                                单位： 元
           项目               期初余额                 本期增加                 本期减少                期末余额
1、基本养老保险                    525,863.33             4,345,703.85                4,527,147.49            344,419.69
2、失业保险费                       18,333.42               187,874.02                 199,189.59                7,017.85
合计                               544,196.75             4,533,577.87                4,726,337.08            351,437.54
25、 应交税费
                                                                                                                单位： 元
                     项目                              期末余额                                  期初余额
企业所得税                                                          2,518,376.64                             7,649,656.39
教育费附加                                                          4,339,042.29                             4,028,843.00
堤防费                                                              2,824,869.77                             2,824,869.77
地方教育发展费                                                       2,011,542.50                            1,846,590.06
土地使用税                                                            892,349.30                              892,349.36
其他税费                                                              305,183.79                              334,451.55
                                                   湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                            12,891,364.29                         17,576,760.13
26、 应付利息
                                                                                           单位： 元
                 项目                期末余额                              期初余额
未到支付期的借款利息                             1,721,270.83                           525,020.83
合计                                             1,721,270.83                           525,020.83
27、 应付股利
                                                                                           单位： 元
                 项目                期末余额                              期初余额
国家股                                           2,849,706.80                          2,849,706.80
法人股                                            399,180.10                            399,180.10
合计                                             3,248,886.90                          3,248,886.90
超过1年未支付原因：累计未领取
28、 其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                           单位： 元
                 项目                期末余额                              期初余额
拆借款                                          24,875,000.00                         24,875,000.00
代收代支款                                      18,105,081.57                         16,661,068.66
保证金                                           6,678,136.78                          4,318,652.02
其他                                             8,461,448.78                          6,696,873.40
合计                                            58,119,667.13                         52,551,594.08
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                           单位： 元
                 项目                期末余额                         未偿还或结转的原因
武穴市财振会计实业公司                          16,000,000.00 借款未到期
武穴市土地储备供应中心                           8,875,000.00 借款未到期
应付污水处理费                                   4,434,966.71 应缴代扣污水处理费用
合计                                            29,309,966.71                 --
                                                                               湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）其他应付款按账龄列示
                                                                                                                           单位：元
                 款项性质                                        期末余额                                    期初余额
 1 年以内(含 1 年)                                                            12,855,781.66                             24,362,131.63
 1 至 2 年(含 2 年)                                                           18,053,588.55                              2,135,523.43
 2 至 3 年(含 3 年)                                                            1,322,973.50                              2,280,876.16
 3 年以上                                                                     25,887,323.42                             23,773,062.86
                 合         计                                                58,119,667.13                             52,551,594.08
29、 一年内到期的非流动负债
                                                                                                                            单位： 元
                     项目                                      期末余额                                     期初余额
一年内到期的长期借款                                                      300,000,000.00                               308,000,000.00
一年内到期的长期应付款                                                     50,557,488.91                                53,923,661.07
合计                                                                      350,557,488.91                               361,923,661.07
30、 长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                                            单位： 元
                     项目                                      期末余额                                     期初余额
中国外贸金融租赁有限公司融资租赁款                                        107,493,191.95                               132,612,040.23
合     计                                                                 107,493,191.95                               132,612,040.23
31、 预计负债
                                                                                                                            单位： 元
              项目                       期末余额         本期增加额            本期减少额           期初余额           形成原因
未决诉讼                                   1,192,659.64         196,606.54       11,741,597.69       12,737,650.79 或有事项
合计                                       1,192,659.64         196,606.54       11,741,597.69       12,737,650.79         --
32、 递延收益
                                                                                                                            单位： 元
       项目                  期初余额               本期增加              本期减少               期末余额              形成原因
政府补助                         34,374,285.66                               2,010,357.14         32,363,928.52 摊销
                                                                              湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                         34,374,285.66                                 2,010,357.14          32,363,928.52          --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                          单位： 元
                                                   本期新增补助                                                      与资产相关/与
           负债项目                 期初余额                      本期损益金额       其他变动         期末余额
                                                       金额                                                            收益相关
核黄素生产线节能改造项目
                                    2,285,714.26                     228,571.43                       2,057,142.83 与资产相关
资金
污水处理改建环境保护资金            3,542,857.13                     285,714.28                       3,257,142.85 与资产相关
发酵法年产 10 吨天然胡萝卜
                                     500,000.00                      200,000.00                         300,000.00 与资产相关
素研究
L 乳酸发酵清洁生产关键技
                                    2,360,000.00                     325,000.00                       2,035,000.00 与资产相关
术合作研发
维生素 B2 创新工艺项目               552,380.94                          28,571.43                      523,809.51 与资产相关
生物产业园建设扶持资金             15,609,523.81                     585,357.14                      15,024,166.67 与资产相关
年产 2000 吨 vb2 原料药创新
                                    9,523,809.52                     357,142.86                       9,166,666.66 与资产相关
工艺产业化项目
合计                               34,374,285.66                   2,010,357.14                      32,363,928.52           --
33、 股本
                                                                                                                             单位：元
                                                              本次变动增减（+、-）
                    期初余额                                                                                           期末余额
                                     发行新股          送股        公积金转股             其他           小计
股份总数          251,705,513.00                                                                                     251,705,513.00
34、 资本公积
                                                                                                                          单位： 元
           项目                     期初余额                  本期增加                本期减少                   期末余额
资本溢价（股本溢价）                   26,211,717.93                                                                  26,211,717.93
其他资本公积                           34,582,089.18                                                                  34,582,089.18
合计                                   60,793,807.11                                                                  60,793,807.11
35、 盈余公积
                                                                                                                          单位： 元
           项目                     期初余额                  本期增加                本期减少                   期末余额
法定盈余公积                           75,816,515.30                                                                  75,816,515.30
                                                                       湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                            75,816,515.30                                                                75,816,515.30
36、 未分配利润
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                                      本期                                   上期
调整前上期末未分配利润                                                265,709,343.74                        123,870,110.63
调整后期初未分配利润                                                  265,709,343.74                        123,870,110.63
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                     50,717,843.23                        141,839,233.11
期末未分配利润                                                        316,427,186.97                        265,709,343.74
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
37、 营业收入和营业成本
                                                                                                                    单位： 元
                                       本期发生额                                           上期发生额
           项目
                               收入                    成本                         收入                     成本
主营业务                      358,304,776.32          182,271,895.25                316,019,106.20          167,261,971.67
其他业务                         1,207,783.06            1,017,260.59                  892,195.41               400,084.04
合计                          359,512,559.38          183,289,155.84                316,911,301.61          167,662,055.71
38、 税金及附加
                                                                                                                    单位： 元
                  项目                              本期发生额                                  上期发生额
城市维护建设税                                                       2,060,955.18                             1,104,813.92
教育费附加                                                           1,008,213.30                               503,386.72
房产税                                                               2,163,160.68
土地使用税                                                           3,476,071.97
车船使用税                                                              1,860.00
印花税                                                                238,312.31
其他                                                                  406,027.56                                594,954.04
                                               湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                         9,354,601.00                         2,203,154.68
39、 销售费用
                                                                                     单位： 元
                 项目          本期发生额                           上期发生额
工薪                                         5,424,802.51                         5,601,507.67
业务费                                       1,841,898.66                         1,455,960.96
办公差旅费                                   2,335,565.76                         3,617,982.93
保险费                                        149,607.90                           122,467.45
运输装卸费                                   2,217,976.78                         2,204,982.78
展览费、广告费                                213,752.88                           558,044.10
合计                                        12,183,604.49                        13,560,945.89
40、 管理费用
                                                                                     单位： 元
                 项目          本期发生额                           上期发生额
工资薪酬                                    17,423,250.32                        19,739,105.94
折旧及摊销                                   6,163,525.11                         6,323,608.99
税金                                                                              5,251,834.85
交通差旅及办公费                             4,141,895.75                         1,783,430.12
业务招待费                                    745,199.36                           322,588.51
技术开发费                                  19,249,619.24                        10,433,647.10
董事会及中介服务费                           1,396,574.00                         3,645,456.05
绿化、环保、排污、水电修理费                 5,208,889.41                         4,935,599.66
诉讼费用                                      943,637.89                           408,847.24
停工损失                                      649,115.17
其他                                         5,800,365.33
合计                                        61,722,071.58                        52,844,118.46
41、 财务费用
                                                                                     单位： 元
                 项目          本期发生额                           上期发生额
利息支出                                    16,337,623.46                        17,397,467.32
减：利息收入                                  393,117.00                           540,899.63
                                                                   湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
汇兑损益                                                           338,782.95                             -1,008,809.28
手续费支出                                                          55,191.94                              1,236,409.78
合计                                                           16,338,481.35                              17,084,168.19
42、 资产减值损失
                                                                                                              单位： 元
                    项目                          本期发生额                                 上期发生额
一、坏账损失                                                   -4,480,956.34                               3,876,486.97
七、固定资产减值损失                                           14,591,343.62
合计                                                           10,110,387.28                               3,876,486.97
43、 投资收益
                                                                                                              单位： 元
                     项目                             本期发生额                              上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                         -862,653.65                            -222,189.59
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                  240,000.00                            250,000.00
合计                                                                 -622,653.65                             27,810.41
44、 其他收益
                                                                                                              单位： 元
             产生其他收益的来源                      本期发生额                              上期发生额
核黄素生产线节能改造项目资金                                       228,571.43
污水处理改建环境保护资金                                           285,714.28
发酵法年产 10 吨天然胡萝卜素研究                                   200,000.00
L 乳酸发酵清洁生产关键技术合作研发                                 325,000.00
维生素 B2 创新工艺项目                                              28,571.43
生物产业园建设扶持资金                                             585,357.14
年产 2000 吨 vb2 原料药创新工艺产业化项目                          357,142.86
合     计                                                       2,010,357.14
45、 营业外收入
                                                                                                              单位： 元
             项目                    本期发生额                   上期发生额             计入当期非经常性损益的金额
政府补助                                    1,200,771.00                  1,444,696.78                     1,200,771.00
                                                                         湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他                                           3,335,299.15                                                        3,335,299.15
合计                                           4,536,070.15                       1,444,696.78                     4,536,070.15
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                     单位： 元
                                                          补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
   补助项目          发放主体   发放原因    性质类型
                                                          响当年盈亏        贴             额             额       与收益相关
与资产相关的
                                                                                                      1,067,857.15 与资产相关
递延收益分摊
工业大会奖励
                                                                                        500,000.00                 与收益相关
资金
纳税企业奖励
                                                                                        200,000.00                 与收益相关
资金
锅炉拆改补贴                                                                            195,000.00                 与收益相关
代征污水处理
                                                                                          58,771.00                与收益相关
费经费
出口创汇奖励                                                                              89,000.00    223,600.00 与收益相关
其他各项小额
                                                                                        158,000.00     153,239.63 与收益相关
政府奖励
合计                    --         --          --                --          --        1,200,771.00 1,444,696.78        --
46、 营业外支出
                                                                                                                     单位： 元
              项目                      本期发生额                      上期发生额                计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠                                            559,000.00                                                         559,000.00
预计负债等                                     4,083,316.78                        1,845,358.03                      4,083,316.78
合计                                           4,642,316.78                        1,845,358.03                      4,642,316.78
47、 所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                               本期发生额                                    上期发生额
当期所得税费用                                                        16,398,843.32
合计                                                                  16,398,843.32
                                                      湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
48、 现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                  项目                本期发生额                           上期发生额
收到其他与经营活动有关的现金
其中：收到财政补助                                  1,102,000.00                           345,700.00
             收到银行利息                            390,263.42                            540,899.63
             往来款                                27,881,574.23                         13,425,146.91
合计                                               29,373,837.65                         14,311,746.54
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                  项目                本期发生额                           上期发生额
支付其他与经营活动有关的现金
其中：期间费用                                     14,943,673.39                         25,179,795.66
             往来款                                34,781,353.55                         16,680,216.75
合计                                               49,725,026.94                         41,860,012.41
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                  项目                本期发生额                           上期发生额
支付其他与筹资活动有关的现金
其中：支付长期融资租赁本金还款和手
                                                   28,231,701.04                         33,123,318.15
续费、押金
合计                                               28,231,701.04                         33,123,318.15
49、 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                             单位： 元
                      补充资料            本期金额                            上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：           --                                 --
净利润                                               51,396,871.38                       59,307,520.87
                                                              湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
加：资产减值准备                                             10,110,387.28                          3,876,486.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
                                                             38,897,396.49                         29,537,869.95
产折旧
无形资产摊销                                                  2,869,642.90                          3,094,089.31
长期待摊费用摊销                                                137,227.20                          1,286,068.98
财务费用（收益以“－”号填列）                               16,337,623.46                         17,397,467.32
投资损失（收益以“－”号填列）                                  622,653.65                            -27,810.41
存货的减少（增加以“－”号填列）                            -34,239,693.75                        -20,498,963.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                      501,943.32                        -11,522,520.48
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                  -58,471,330.86                          4,504,568.71
经营活动产生的现金流量净额                                   28,162,721.07                         86,954,777.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：              --                                   --
3．现金及现金等价物净变动情况：                      --                                   --
现金的期末余额                                               68,882,485.50                        144,831,253.85
减：现金的期初余额                                          106,679,457.94                        144,428,943.69
现金及现金等价物净增加额                                    -37,796,972.44                           402,310.16
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                       单位： 元
                   项目                        期末余额                              期初余额
一、现金                                                   68,882,485.50                          106,679,457.94
         可随时用于支付的银行存款                          68,882,485.50                           96,779,456.94
         可随时用于支付的其他货币资金                                                               9,900,001.00
三、期末现金及现金等价物余额                               68,882,485.50                          106,679,457.94
50、 所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                       单位： 元
                   项目                      期末账面价值                            受限原因
固定资产                                                  101,635,734.76 用于办理贷款抵押和担保
无形资产                                                   92,221,144.88 用于办理贷款抵押和担保
合计                                                      193,856,879.64                 --
                                                                      湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
51、 外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                           单位： 元
             项目                        期末外币余额                   折算汇率            期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元                                      3,373,109.67 6.7744                                    22,850,794.15
应收账款
其中：美元                                      6,772,055.65 6.7744                                    45,876,613.83
预收款项
其中：美元                                      1,523,527.38 6.7744                                    10,320,983.86
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
本期未发生合并范围变更。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                        持股比例
      子公司名称                主要经营地              注册地           业务性质                        取得方式
                                                                                     直接       间接
湖北广济药业济康医药     湖北省武汉市武昌区 湖北省武穴市江堤路 1
                                                                        销售服务业   100.00%            设立
有限公司                 中北路 171 号         号办公区商务楼二楼
武穴市三利制水有限公     湖北省武穴市 18 号                             自来水生产
                                               湖北省武穴市 18 号路旁                100.00%            设立
司                       路旁                                           销售
湖北普信工业微生物应     湖北省武汉市东湖开 湖北省武汉市东湖开发
                                                                        微生物研发   100.00%            设立
用技术开发有限公司       发区生物医药园        区生物医药园
广济药业（孟州）有限公
                         孟州市大定路南段      孟州市大定路南段         医药制造业    96.00%            设立
司
                         咸宁市经济开发区长 咸宁市经济开发区长江
湖北惠生药业有限公司                                                    医药制造业    87.50%            设立
                         江产业园内            产业园内
                                                                                                                      湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                                                                                     单位： 元
                                                                                    本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分派
           子公司名称                            少数股东持股比例                                                                                                         期末少数股东权益余额
                                                                                              损益                                       的股利
广济药业（孟州）有限公司                                               4.00%                      1,411,544.56                                                                             10,880,847.70
湖北惠生药业有限公司                                                 12.50%                        -732,516.41                                                                             -5,046,772.19
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                                                                                     单位： 元
                                                        期末余额                                                                                        期初余额
 子公司
               流动资           非流动            资产合           流动负           非流动    负债合           流动资           非流动            资产合            流动负           非流动           负债合
   名称
                   产             资产                计               债            负债         计               产             资产                计                债            负债               计
广济药业（孟
               148,541,610.28   231,955,419.53    380,497,029.81   108,475,837.25             108,475,837.25   166,108,506.98   248,988,311.74    415,096,818.72    178,364,240.23                   178,364,240.23
州）有限公司
湖北惠生药业
                40,531,358.77   116,541,388.78    157,072,747.55   197,446,925.10             197,446,925.10    29,700,799.87   120,591,779.13    150,292,579.00    173,065,027.55   11,741,597.69   184,806,625.24
有限公司
                                                                                                                                                                                                     单位： 元
                                                           本期发生额                                                                                   上期发生额
 子公司名称                                                             综合收益总 经营活动现                                                                        综合收益总 经营活动现
                        营业收入                    净利润                                                          营业收入                     净利润
                                                                                额            金流量                                                                         额                  金流量
广济药业（孟
                      174,310,081.17              35,288,614.07           35,288,614.07      12,555,387.40 144,504,969.14                    52,666,563.70             52,666,563.70           30,934,631.29
州）有限公司
湖北惠生药业
                        39,579,017.67             -5,860,131.31           -5,860,131.31      10,423,553.31          42,553,055.86                2,546,942.30            2,546,942.30          -4,897,381.29
有限公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                                                                           持股比例                                  对合营企业或联
合营企业或联营
                                 主要经营地                          注册地                  业务性质                                                                                营企业投资的会
     企业名称                                                                                                                   直接                               间接
                                                                                                                                                                                         计处理方法
湖北安华大厦有 武汉市武昌紫阳 武汉市武昌紫阳
                                                                                       酒店服务业                                     49.00%                                         权益法核算
限公司                     路 281 号                        路 281 号
（2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                                                                                     单位：万元
                                                                     湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                               期末余额 / 本期发生额                  期初余额 / 上期发生额
                        项目
                                                   湖北安华大厦有限公司                湖北安华大厦有限公司
         流动资产                                                    2,532.31                            2,516.17
         其中：现金和现金等价物                                        650.56                             841.38
         非流动资产                                                 15,327.73                           15,565.89
         资产合计                                                   17,860.03                           18,082.06
         流动负债                                                   12,683.74                           12,760.19
         负债合计                                                   12,683.74                           12,760.19
         净资产                                                      5,176.29                            5,321.87
         按持股比例计算的净资产份额                                  2,536.38                            2,607.72
         对联营企业权益投资的账面价值                                2,733.70                            2,819.96
         营业收入                                                    1,020.63                            1,022.99
         财务费用                                                          98.37                              99.05
         净利润                                                       -141.89                                 -45.34
         综合收益总额                                                 -141.89                                 -45.34
十、与金融工具相关的风险
不适用
十一、公允价值的披露
不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                   母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称                  注册地       业务性质             注册资本
                                                                                      持股比例         表决权比例
湖北省长江产业投
                      武汉              资产管理            325,050 万元                     16.57%               16.57%
资集团有限公司
本企业最终控制方是湖北省国有资产监督管理委员会。
                                                                         湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                    单位： 元
       关联方            关联交易内容       本期发生额       获批的交易额度       是否超过交易额度           上期发生额
接受劳务：
湖北安华大厦有限
                    酒店住宿费用                                                                                   197,888.00
公司
（2）关联担保情况
关联担保情况说明
    湖北省长江产业投资集团有限公司为公司在中国外贸金融租赁有限公司取得的融资租赁款2.7亿元提
供连带责任担保。
    湖北省长江投资集团为公司提供担保在招商银行武汉金融港支行取得1.5亿元授信额度，截至2017年6
月30日公司已使用额度840万元；并且公司将其二级子公司广济药业（孟州）有限公司股权质押给湖北省
长江产业投资集团有限公司。
（3）关联方资金拆借
                                                                                                                    单位： 元
                关联方                   拆借金额            起始日              到期日                     说明
拆入
                                                                                                 通过银行委托贷款，按月浮动
湖北省长江产业投资集团有限公司          300,000,000.00 2014 年 10 月 09 日 2017 年 10 月 08 日
                                                                                                 基准利率
湖北省长江产业投资集团有限公司           50,000,000.00 2016 年 10 月 31 日 2017 年 10 月 31 日 利率 4.785%
拆出
湖北安华大厦有限公司                      5,000,000.00 2014 年 11 月 26 日 2015 年 11 月 25 日 到期后续延，利率 6.00%
                                                               湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                       单位： 元
                                                  期末余额                              期初余额
     项目名称           关联方
                                       账面余额              坏账准备        账面余额              坏账准备
其他应收款      湖北安华大厦有限公司   10,449,569.70          6,044,784.85    10,449,569.70         5,604,472.85
（2）应付项目
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截止报表日公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
    2014年6月，山西省太原市中级人民法院告知本公司：“长治金泽财务被查封”；2014年7月，山西省太
原市中级人民法院向本公司出具了《协助执行通知书》：请本公司“暂停向长治金泽支付到期债权，具体
金额以对账为准。”2014年10月，本公司收到山西省长治市中级人民法院签发案号为（2014）长民初字第
088号的《举证通知书》和《应诉通知书》, 告知山西省长治市中级人民法院已受理长治金泽与本公司买卖
合同纠纷案,并传唤本公司开庭审理。2014年12月25日，山西省长治市中级人民法院作出[2014]长民初字第
088号民事判决书，判决如下 ：广济药业股份有限公司在判决生效后支付长治市金泽生物工程有限公司玉
米粉货款4,546,387.00元，并按同期银行贷款利率支付利息。2016年1月19日，山西省太原市中级人民法院
                                                                          湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
向本公司作出协助执行通知书，内容如下：继续暂停向长治市金泽生物有限公司支付到期债务，止付期限
至2018年1月19日。截止目前，诉讼尚未有进展。
      2017年3月27日，咸宁京汇药业有限公司（下称“京汇药业”）向武汉市武昌区人民法院提交《行政起诉
书》，其中，原告为京汇药业，被告为湖北省食品药品监督管理局，公司二级子公司湖北惠生药业有限公
司（下称“惠生公司”）为第三人。原告请求：1、判令撤销惠生公司持有的鄂20160066号药品生产许可证；
2、判令撤销被告将惠生公司持有的“鄂Ha20050050号”药品生产许可证企业名称由“湖北九宫药业有限公
司”变更为“湖北惠生药业有限公司”的行政行为；3、判令撤销被告将惠生公司持有的“鄂Ha20050050号”药
品生产许可证企业名称由“咸宁京汇药业有限公司”变更为“湖北九宫药业有限公司”的行政行为；4、责令被
告暂停受理惠生公司的GMP认证；5、责令被告采取补救措施将惠生公司持有的国药准字42020121号药品
注册证变更到原告名下。截至目前，武汉市武昌区人民法院已做出初审裁定（（2017）鄂0106行初58号《行
政裁定书》），驳回京汇药业的起诉。京汇药业已依法上诉，请求：1、撤销（2017）鄂0106行初58号行
政裁定书；2、裁定武昌区人民法院依法对被上诉人的行政许可行为进行审查。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
不适用
十六、其他重要事项
    (一)公司联营企业湖北安华大厦有限公司的股东湖北省公安厅招待所作为投资转入的土地使用权原始金额 37,115,608.82
元，截止财务报表日，土地使用权过户手续仍在办理之中。
    (二)分部报告
    公司之营业收入、费用、资产及负债仅与生产和销售维生素 B 及其相关产品有关，因此，公司没有编制分部报告。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                        单位： 元
                                            期末余额                                                 期初余额
                        账面余额               坏账准备                          账面余额               坏账准备
         类别
                                                       计提   账面价值                                          计提   账面价值
                     金额          比例       金额                              金额       比例        金额
                                                       比例                                                     比例
按合并范围内组合
计提坏账准备的应   16,800,494.69   59.70%                     16,800,494.69   15,417,113.30 47.98%                     15,417,113.30
收账款
                                                                                   湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
按账龄组合计提坏
                        11,343,289.61    40.30%     778,478.56   6.86% 10,564,811.05    16,717,292.03 52.02%     953,925.72   5.71% 15,763,366.31
账准备的应收账款
                                                                                                     100.00
合计                   28,143,784.30    100.00%    778,478.56    2.77% 27,365,305.74 32,134,405.33              953,925.72    2.97% 31,180,479.61
                                                                                                          %
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位： 元
                                              期末余额                                                     期初余额
    账龄
                          应收账款                坏账准备          计提比例           应收账款         坏账准备               计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计              10,662,251.90            533,112.60              5.00% 16,475,844.43            823,792.22                     5.00%
1至2年                        439,590.11            43,959.01             10.00%         13,258.00             1,325.80                10.00%
2至3年                          13,258.00             3,977.40            30.00%
3 至 4 年（含 4 年）                                                                     61,520.10         30,760.05                   50.00%
4至5年                          61,520.10           30,760.05             50.00%       137,243.71          68,621.86                   50.00%
5 年以上                      166,669.50           166,669.50            100.00%         29,425.79         29,425.79                  100.00%
合计                       11,343,289.61           778,478.56              6.86% 16,717,292.03            953,925.72                     5.71%
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-175,447.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                                                    单位： 元
                       单位名称                              期末余额           占应收账款总额的比例(%)                 坏账准备余额
       湖北广济药业济康医药有限公司                          16,800,494.69                  59.70
       上海祥源（美国）有限公司                                  679,280.00                  2.41                                33,964.00
       天然医药有限公司                                          632,332.00                  2.25                                31,616.60
       德国森鑫色素有限公司                                      623,415.00                  2.22                                31,170.75
       思腾麦德化学亚太公司                                      610,714.80                  2.17                                30,535.74
                        合     计                            19,346,236.49                  68.75                              127,287.09
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                      单位： 元
         类别                                     期末余额                                                     期初余额
                                                                                           湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           账面余额                    坏账准备                                     账面余额                    坏账准备
                                                                  计提比      账面价值                                                       计提        账面价值
                         金额           比例        金额                                          金额             比例       金额
                                                                    例                                                                       比例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的       27,000,000.00     9.49%                                 27,000,000.00     27,000,000.00      9.49%                                27,000,000.00
其他应收款
按合并范围内组合
计提坏账准备的其       226,871,477.14   79.74%                                 226,871,477.14    218,630,704.04    76.88%                                218,630,704.04
他应收款
按账龄组合计提坏
账准备的其他应收        30,630,509.47   10.77%    22,659,142.35     73.98%      7,971,367.12      38,726,834.16    13.62%    26,595,336.45   68.67%      12,131,497.71
款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备            9,500.00     0.01%        9,500.00     100.00%                            9,500.00      0.01%        9,500.00 100.00%
的其他应收款
合计                  284,511,486.61 100.00% 22,668,642.35          7.97%     261,842,844.26    284,367,038.20 100.00% 26,604,836.45          9.36% 257,762,201.75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                         单位： 元
                                                                                            期末余额
     其他应收款（按单位）
                                          其他应收款                         坏账准备                       计提比例                          计提理由
中国外贸金融租赁有限公司                       27,000,000.00                                                                        融资租赁押金
合计                                           27,000,000.00                                                       --                               --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                                                                      期初余额
       账龄
                    其他应收款              坏账准备               计提比例           其他应收款                  坏账准备                   计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计          2,072,372.18               103,618.61                5.00%          1,899,946.44                  94,997.32                            5.00%
1至2年                  808,897.03                80,889.70              10.00%             959,763.86                  95,976.39                          10.00%
2至3年                  870,430.56               261,129.17              30.00%           2,756,707.29              827,012.19                             30.00%
3至4年                2,556,176.49          1,278,088.24                 50.00%         14,176,452.57              7,088,226.29                            50.00%
4至5年                6,774,433.16          3,387,216.58                 50.00%             889,679.45              444,839.71                             50.00%
5 年以上             17,548,200.05         17,548,200.05                 100.00%        18,044,284.55             18,044,284.55                           100.00%
合计                 30,630,509.47         22,659,142.35                 73.98%         38,726,834.16             26,595,336.45                            68.67%
                                                                            湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-3,936,194.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                     单位： 元
                 款项性质                                 期末账面余额                              期初账面余额
拆借款                                                                  244,716,917.92                          237,095,182.17
融资租赁押金                                                             27,000,000.00                           27,000,000.00
代收代支款                                                               12,794,568.69                           13,255,116.03
处置资产待收款                                                                                                     7,016,740.00
合计                                                                    284,511,486.61                          284,367,038.20
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                          占其他应收款期末
         单位名称             款项的性质             期末余额               账龄                             坏账准备期末余额
                                                                                          余额合计数的比例
                                                                      1 年以内到 4 年
湖北惠生药业有限公司        拆借款                   156,047,875.30                                 54.85%
                                                                      （含 4 年）
                                                                      1 年以内到 3 年
广济药业（孟州）有限公司 拆借款                       64,073,601.65                                 22.52%
                                                                      （含 3 年）
湖北安华大厦有限公司        拆借款                    10,449,569.70 1 到 5 年以上                   3.67%          6,044,784.85
武穴市三利制水有限公司 拆借款                          5,150,000.00 3 到 5 年以上                   1.81%
广东深圳外贸深茂公司        拆借款                     3,827,102.64 5 年以上                        1.35%          3,827,102.64
合计                                 --              239,548,149.29          --                     84.20%         9,871,887.49
3、长期股权投资
                                                                                                                     单位： 元
                                          期末余额                                              期初余额
       项目
                     账面余额             减值准备         账面价值            账面余额         减值准备         账面价值
对子公司投资        326,330,000.00                        326,330,000.00     326,330,000.00                     326,330,000.00
对联营、合营企
                     27,336,981.27                         27,336,981.27       28,199,634.92                     28,199,634.92
业投资
合计                353,666,981.27                        353,666,981.27     354,529,634.92                     354,529,634.92
                                                                               湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）对子公司投资
                                                                                                                               单位： 元
                                                                        本期增 本期减                        本期计提减 减值准备期
                  被投资单位                        期初余额                                  期末余额
                                                                          加         少                        值准备          末余额
湖北惠生药业有限公司                                 55,050,000.00                           55,050,000.00
湖北普信工业微生物应用技术开发有限公司               10,000,000.00                           10,000,000.00
湖北广济药业济康医药有限公司                             5,000,000.00                         5,000,000.00
武穴市三利制水有限公司                               12,170,000.00                           12,170,000.00
广济药业（孟州）有限公司                            244,110,000.00                          244,110,000.00
合计                                                326,330,000.00                          326,330,000.00
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                               单位： 元
                                                                                                                                减值准
                                                             本期增减变动                                                       备期末
                                                                                                                                 余额
投资单位      期初余额                                                                                          期末余额
                                           权益法下确 其他综                    宣告发放
                               追加 减少                             其他权益               计提减
                                           认的投资损 合收益                    现金股利             其他
                               投资 投资                                变动                值准备
                                               益           调整                   或利润
一、合营企业
二、联营企业
湖北安华
大厦有限     28,199,634.92                 -862,653.65                                                       27,336,981.27
公司
小计         28,199,634.92                 -862,653.65                                                       27,336,981.27
合计         28,199,634.92                                                                                   27,336,981.27
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                               单位： 元
                                              本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                    收入                        成本                        收入                        成本
主营业务                           129,796,195.77                  75,168,694.77            111,297,262.30              65,738,446.88
其他业务                            18,782,091.14                                             8,673,851.90
                                                                    湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                               148,578,286.91        75,168,694.77            119,971,114.20             65,738,446.88
5、投资收益
                                                                                                                单位： 元
                    项目                              本期发生额                              上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                       -862,653.65                                 -222,189.59
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                240,000.00                                 250,000.00
合计                                                               -622,653.65                                  27,810.41
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位： 元
                            项目                                    金额                              说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
                                                                           3,211,128.14
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                  -196,606.54 诉讼相关或有事项
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       -1,110,411.09
减：所得税影响额                                                             253,326.77
       少数股东权益影响额                                                    655,511.33
合计                                                                         995,272.41                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                           每股收益
            报告期利润                    加权平均净资产收益率
                                                                         基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                     7.47%                     0.201                    0.201
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                                 7.32%                     0.198                    0.198
普通股股东的净利润
                                                     湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
                                                                  湖北广济药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     第十一节 备查文件目录
    一、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
    二、 本报告期内在《中国证券报》、 证券时报》、 证券日报》、 上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公开披露的所有本公司文件的正本及公告的原稿；
    三、 《公司章程》。