东阳光科2017年半年度报告

2017 年半年度报告
公司代码：600673                                            公司简称：东阳光科
            广东东阳光科技控股股份有限公司
                  2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张寓帅、主管会计工作负责人张红伟及会计机构负责人（会计主管人员）王珍声
     明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
无
十、 其他
□适用 √不适用
                                         1 / 152
                                                       2017 年半年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7
第五节     重要事项........................................................................................................................... 15
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 29
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 31
第十节     财务报告........................................................................................................................... 32
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 152
                                                                2 / 152
                                    2017 年半年度报告
                                   第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会              指 中国证券监督管理委员会
广东证监局              指 中国证券监督管理委员会广东监管局
上交所                  指 上海证券交易所
本公司/公司/东阳光科    指 广东东阳光科技控股股份有限公司
报告期                  指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
                            公司拟发行股份购买公司控股股东深圳市东阳光实业发展有限公
本次重大资产重组        指 司所实际控制的香港联合交易所主板上市公司宜昌东阳光长江药
                            业股份有限公司（股票代码：01558.HK）的所有内资股股份
                      第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称               广东东阳光科技控股股份有限公司
公司的中文简称               东阳光科
公司的外文名称               GUANGDONG HEC TECHNOLOGYHOLDING CO., LTD
公司的外文名称缩写           GDHEC CO.,LTD
公司的法定代表人             张寓帅
二、 联系人和联系方式
                        董事会秘书                              证券事务代表
姓名       陈铁生                                  王文钧
联系地址   广东省东莞市长安镇上沙第五工业区        广东省东莞市长安镇上沙第五工业区
电话       [phone]                        [phone]
传真       [phone]                        [phone]
电子信箱   [e-mail]                         [e-mail]
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                          广东省韶关市乳源县乳城镇侯公渡
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                          广东省东莞市长安镇上沙村第五工业区
公司办公地址的邮政编码
公司网址                              www.hec-al.com
电子信箱                              [e-mail]
报告期内变更情况查询索引              无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称               《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
                                         、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                   广东省东莞市长安镇上沙第五工业区
                                         3 / 152
                                           2017 年半年度报告
   报告期内变更情况查询索引                       无
   五、 公司股票简况
          股票种类       股票上市交易所        股票简称               股票代码        变更前股票简称
            A股              上交所            东阳光科               600673              东阳光铝
   六、 其他有关资料
   □适用 √不适用
   七、 公司主要会计数据和财务指标
   (一) 主要会计数据
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                             本报告期                                  本报告期比上年
              主要会计数据                                            上年同期
                                            （1－6月）                                   同期增减(%)
   营业收入                               3,455,675,006.50      2,398,880,864.19                 44.05
   归属于上市公司股东的净利润               208,407,951.16         35,634,637.35               484.85
   归属于上市公司股东的扣除非经
                                           183,284,051.89             19,591,980.94            835.51
   常性损益的净利润
   经营活动产生的现金流量净额              257,734,428.10         217,657,416.99                 18.41
                                                                                       本报告期末比上
                                           本报告期末                 上年度末
                                                                                       年度末增减(%)
   归属于上市公司股东的净资产          3,870,447,925.86         3,634,549,914.98                  6.49
   总资产                             12,612,036,035.25        11,177,727,572.05                 12.83
   (二)      主要财务指标
                                                         本报告期                  本报告期比上年同
                     主要财务指标                                      上年同期
                                                       （1－6月）                      期增减(%)
基本每股收益（元／股）                                       0.084         0.014              500.00
稀释每股收益（元／股）                                       0.084         0.014              500.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）                   0.074         0.008              825.00
加权平均净资产收益率（%）                                      5.71         0.99   增加4.72个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）                  5.02         0.54   增加4.48个百分点
   公司主要会计数据和财务指标的说明
   √适用 □不适用
          公司本期主要会计数据和财务指标较上年年末（上年同期）普遍大幅上升，主要原因是：
       （一）、公司本期销售收入较上年同期大幅上升
            1、化工行业受供需影响，市场行情较上年同期明显好转，产品订单和价格都显著上升；
            2、受国家环保政策趋严影响，部分企业无法再以牺牲环境为代价的低价竞争模式参与市
   场，使市场集中度提高；公司依托大规模产业化、研发系统化优势及环保先行管理理念，完全溶
   入新型环保生产经营环境，以电极箔为主的电子新材料销售订单因此大幅增加；
                                                4 / 152
                                    2017 年半年度报告
     （二）、在以销定产的管理模式下，公司本期对经营成本控制良好。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                           金额      附注（如
                                                                            适用）
非流动资产处置损益                                            -6,215,609.00
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
                                                              28,712,139.64
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                    -2,320,676.31
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易     5,384,544.71
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           1,504,334.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                             -623,997.61
所得税影响额                                                 -1,316,836.27
合计                                                         25,123,899.27
十、 其他
□适用 √不适用
                                         5 / 152
                                     2017 年半年度报告
                             第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    1、公司主要业务
    公司主要从事研发、生产和销售电子新材料，主要产品包括铝电解电容器用电子光箔和电极
箔（包含腐蚀箔和化成箔）、软磁材料、化工产品（包括氯碱化工及氟化工产品）、合金材料等。
    2、公司经营模式
    （1）采购模式
    公司的主要采购的原材料为铝锭，采取外购方式，由生产部门根据生产目标或订单、库存情
况确定采购数量并向采购部门下达采购指令。目前公司已建立了稳定的原材料供应渠道，与供应
商形成长期稳定的合作关系。
    （2）生产模式
    公司的主要采用以销定产的方式，由销售部门根据得到的客户订单制定生产计划，并将计划
生产规定下达至生产部门实施，保证公司库存处于合理范围区间。
    （3）销售模式
     公司对外销售主要采用直销方式，产品直接向下游企业客户销售。由于产品特性，公司客户
群体比较集中，目前公司已与国内外知名企业建立稳定、良好的供销关系，包括日本知名铝电解
电容器制造企业 NCC、RUBYCON、NICHICON、国内知名铝电解电容器制造企业南通江海电容器股份
有限公司、万裕等。此外，公司通过与日本 UACJ 株式会社、台湾立敦科技股份有限公司的合作，
借助其全球销售渠道，拓展公司产品的销售范围。
    3、公司行业情形
    公司的主营及核心竞争力产品电子光箔和电极箔（包含腐蚀箔和化成箔）为铝电解电容器用
铝箔，属于电子元件材料制造行业，为电子信息技术产业的细分行业。由于下游产品铝电解电容
器市场向中国大陆转移以及规模快速扩张，下游消费电子行业需求旺盛，随着铝电解电容器广泛
应用，国内铝电解电容器行业未来发展空间广阔，进而推动铝电解电容器用铝箔行业发展，但同
时由于行业的过快发展，产能扩张速度远超需求扩张速度，造成产能过剩和市场过度竞争等不利
影响，导致行业曾一度陷入低迷期。虽然随着国家“十三五”规划的落实和供给侧结构性改革的
推进，行业情况已有所改善，但产品同质化、市场过度竞争等不利因素仍存在持续影响。
    报告期内，由于受到供给侧结构性改革的深入推进、环境保护整治深化落实及下游产业市场
扩容等因素的持续影响，所处行业情况得到有效改善。根据中华人民共和国工业和信息化部发布
的 2017 年上半年电子信息制造业运行情况，电子信息制造业总体延续去年下半年以来稳中向好的
发展态势，全行业生产增速保持平稳增长，出口形势明显好于去年同期，行业利润延续增长态势，
企业亏损面持续收窄。受到上下游产品行业的联动影响，铝电解电容器用铝箔行业在报告期内运
行稳中有升，效益状况有所好转。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、研发创新平台优势
    公司研究院是国家技术中心（“广东省工程技术研发中心”），拥有下辖电子材料所、新材料所、
新能源所三大研究所，围绕电子及储能产业进行创新研发，研发面积 8000 ㎡。拥有 1 个博士后科
                                          6 / 152
                                   2017 年半年度报告
研流动站，现有专职研发人员接近 200 人，其中有十余名海归专家、博士，硕士占比 60%以上，
基本满足公司的研发创新对高端人才的需求。此外， 公司还拥有 8000 ㎡的先进研发实验室和价
值过亿的进口设备，为研发和创新奠定坚实的物质基础。
    2、与国际领先技术的良好合作关系
    公司以强大的研发实力为主要的核心竞争力，通过加强国际技术合同提高公司的发展能力。
其中，公司分别与日本最大的铝箔生产企业株式会社 UACJ、台湾上柜公司立敦科技股份有限公司
建立技术合作关系，进一步提高公司在电子光箔、钎焊箔和低压电极箔领域的工艺技术；同时和
世界上电容器最高生产水平的罗比康、尼吉康、凯美康建立了密切的技术和商贸合作；产品热销
日、韩。
    3、完整的产业链优势
    公司拥有高纯铝-电子光箔-电极箔（包含腐蚀箔和化成箔）-电子新材料为一体的电子新材料
产业链，不断向下游高附加值的新兴电子产业延伸，具有较强的抵御外部风险能力；在生产工艺
方面，公司在腐蚀箔生产上有先进的技术，产品质量和成品率均优于国内同行。此外，化成箔新
生产线节能工艺改造推广能够进一步降低能源成本。
    4、环保优势
    公司视安全、环保为企业发展的基石，坚持高投入、高标准环保治理原则，严格执行建设项
目环保“三同时”制度，培育公司环保合规文化，签订环保管理责任书，制定环保应急预案，强
化环保隐患排查治理，确保环保设施稳定运行，促进公司健康、可持续发展。公司遵循循环经济
的理念，推进企业清洁生产，促进生产过程中产生的废弃物的资源化，实现废弃物的综合利用，
进而控制和减少污染物排放，提高资源利用率。公司每年均投入相应的节能环保资金用于节能减
排项目，经过长久的部署公司已衍生出循环经济产业链，各项环保指标全部符合相关要求。面对
国家环境治理要求趋严的形势，公司长期以来高标准的环保治理优势和成果将形成新的产品竞争
力。
                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年，随着国家供给侧结构性改革的深入推进和环保整治深化落实，行业内部分环
保效益低下的企业被责令关停，行业产需结构进一步优化，市场集中度进一步向优质企业靠拢。
面对上述行业形势，公司坚持以研发创新为核心，利用自身技术优势和环保优势，不断提高的企
业研发和生产技术水平，优化产品结构及产品质量，抢抓市场机遇，提高公司经营业绩，为公司
股东创造更高的投资回报。
    报告期内，受供给侧结构性改革和环保整治的影响，相关产品的供给平衡被打破，公司凭借
着自身产品优势抢占市场需求空缺，电子新材料、合金材料、化工产品等行业的多个产品的订单
量大增，实现产品市场占有率提高。其中，公司以制冷剂为代表的氟化工产品因受市场供需关系
变动和产品进入需求旺季的双重影响，公司产品销售量及销售价格上升，产品营业额激增。由于
公司相关产品特别是制冷剂业务经营业绩的大幅提升，公司总体经营业绩情况取得大幅增长，实
现营业总收入 345,567.50 万元，同比增加 44.05%；实现利润总额 24,365.99 万元，同比增加
325.49%；归属于母公司的净利润 20,840.80 万元，比上年同期增加 484.85%。
    报告期内，公司董事会及管理层持续加强内部管理，围绕公司战略发展规划展开生产经营活
动，通过加大技术改造和创新力度提高技术指标，持续优化产品结构及产品质量，控制成本，严
格把控环保、生产安全问题，加强与上下游产品企业的协调与联系，整合内部优质资源，提高公
司核心竞争力。按照年度计划，公司稳步推进制冷剂领域项目的研发生产，实现制冷剂产能释放，
为公司经营业绩大幅提升提供有力支持。在培育优质业务、完善公司产业布局方面，经过近几年
的投资与研发，公司在适合市场需求的锂电池动力电池正极材料领域取得阶段性成果。为继续推
                                        7 / 152
                                    2017 年半年度报告
动项目建设及完善公司内部股权架构设置，公司收购了乳源东阳光磁性材料有限公司的全部股权
并向其增资，通过加大研发投入，推动产品产业化。
    报告期内，公司召开了第九届第二十七次董事会会议，审议通过了本次重大资产重组相关议
案，并将重组报告书（草案）及相关文件提交上交所审核并在公司指定的信息披露媒体上进行披
露，待取得上交所审核意见后另行公告复牌事宜。截止目前，公司正组织公司相关人员及各中介
机构开展对《问询函》所涉及问题的落实回复工作，待相关工作全部完成后公司将按规定履行信
息披露义务。本次重组尚需提交中国证监会审批。
(一) 主营业务分析
1    财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
科目                                   本期数              上年同期数      变动比例（%）
营业收入                          3,455,675,006.50      2,398,880,864.19             44.05
营业成本                          2,822,074,291.53      2,006,287,985.11             40.66
销售费用                             76,835,777.04         50,575,091.52             51.92
管理费用                            168,034,486.99        148,582,862.69             13.09
财务费用                            128,738,490.98        140,992,764.49             -8.69
经营活动产生的现金流量净额          257,734,428.10        217,657,416.99             18.41
投资活动产生的现金流量净额         -332,345,583.70        -36,882,241.90           -801.10
筹资活动产生的现金流量净额          574,706,301.31       -315,945,978.79            281.90
研发支出                             27,777,677.97         45,855,466.27            -39.42
     营业收入变动原因说明: 营业收入本期较上年同期数增长 44.05%，绝对额增加
1,056,794,142.31 元），主要系本期市场行情好转，公司多个主要产品（亲水箔、化工产品等）
销售订单和产品价格上升所致；
     营业成本变动原因说明: 营业成本期较上年同期数增长 40.66%（绝对额增加 815,786,306.42
元），主要系本期公司销售量和产品价格上升导致销售收入增长，同比成本增长所致；
     销售费用变动原因说明: 销售费用本期较上年同期数增长 51.92%（绝对额增加 26,260,685.52
元），主要系本期销售增长，运费增加所致；
     管理费用变动原因说明: 管理费用本期较上年同期数增长 13.09%，绝对额增加 19,451,624.30
元），主要系公司薪资待遇提升，薪资支出增加及技术研发费用化增加所致；
     财务费用变动原因说明: 财务费用本期较上年同期数减少 8.69%，绝对额减少 12,254,273.51
元），主要系公司本期平均占用借款天数较上年同期减少导致财务利息支出减少所致；
     经营活动产生的现金流量净额变动原因说明: 经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期
数增长 18.41%，绝对额增加 40,077,011.11 元），主要系本期销售量增长导致销售商品、提供劳
务收到的现金增加所致；
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期
数减少 801.10%，绝对额减少 295,463,341.80 元），主要系磷酸铁锂项目且部分已完工、氟化工
制冷剂二期项目投资支出增加所致；
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期
                                           8 / 152
                                                    2017 年半年度报告
              数增长 281.90 %，绝对额增加 890,652,280.10 元），主要系本期取得融资借款增加所致；
              研发支出变动原因说明: 研发支出本期较上年同期数减少 39.42%，绝对额减少 18,077,788.30
              元），主要系公司本期主要进行生产技术的升级及完善，新研发项目相对较少；
              2    其他
              (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
              √适用 □不适用
              主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                          主营业务分行业情况
                                                      毛利率        收入比上年增     成本比上年增     毛利率比上
  分行业       主营业务收入         主营业务成本
                                                      （%）           减（%）          减（%）        年增减（%）
电子新材料    1,203,763,665.65       919,310,133.24     23.63               15.93            15.73           0.13
合金材料      1,426,729,707.09     1,298,410,272.07      8.99               61.03            62.25          -0.68
化工产品        584,165,032.77       407,442,111.06     30.25               70.57            34.21          18.90
其他             67,472,899.33        47,780,675.65     29.19             113.43           113.26            0.06
合计          3,282,131,304.84     2,672,943,192.02     18.56               42.80            39.17           2.12
                                           主营业务分产品情况
                                                     毛利率   收入比上年增          成本比上年增     毛利率比上
  分产品      主营业务收入         主营业务成本
                                                     （%）      减（%）               减（%）        年增减（%）
电极箔         973,100,338.07      724,525,316.33      25.54          27.87                 28.25          -0.22
电容器         120,101,447.95        91,537,945.44     23.78          44.62                 46.42          -0.94
磁性材料       110,561,879.63      103,246,871.47       6.62          21.08                 18.35           2.16
电子光箔       115,955,458.49        88,018,037.73     24.09          12.64                 10.47           1.49
空调箔         979,145,238.32      923,139,481.99       5.72          62.97                 67.08          -2.32
板带材          37,423,501.31        34,726,610.64      7.21        -24.27                -22.77           -1.81
钎焊箔         294,205,508.97      252,526,141.71      14.17          24.79                 24.53           0.18
化工产品       584,165,032.77      407,442,111.06      30.25          70.57                 34.21          18.90
包装印刷等      67,472,899.33        47,780,675.65     29.19        113.43                113.26            0.06
小 计        3,282,131,304.84    2,672,943,192.02      18.56          42.80                 39.17           2.12
                   主营地区            主营业务收入       主营业务收入比上年增减（%）
               境外                      895,842,054.53                                    34.00
               广东省内                1,043,823,990.56                                    41.61
               广东省外(国内)          1,342,465,259.75                                    50.37
               小 计                   3,282,131,304.84                                    42.80
                  说明：本报告期，随国家去产能、环保政策影响，公司凭借完整产业链、产品占有率提升等因
              素，公司在本报告期多个产品销售订单大幅上升，以电极箔为主的电子新材料、化工产品、合金
                                                          9 / 152
                                             2017 年半年度报告
    材料销售收入同比增长 15.93%、61.03%、70.57%；尤其化工产品销售价格也同比上升，毛利较去
    年同期增加 18.90 个百分点，综上因素公司本报告期经营业绩情况较上年同期大幅提升。
    (2) 其他
    □适用 √不适用
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    □适用 √不适用
    (三) 资产、负债情况分析
    √适用 □不适用
    1.   资产及负债状况
                                                                                             单位：元
                                                                                        本期期末
                                            本期期末                        上期期末
                                                                                        金额较上
                                            数占总资                        数占总资               情况说
      项目名称             本期期末数                        上期期末数                 期期末变
                                            产的比例                        产的比例                  明
                                                                                        动比例
                                              （%）                           （%）
                                                                                          （%）
货币资金                 1,556,581,835.10       12.34    1,069,083,924.04        9.56       45.60   注1
应收票据                 1,014,738,152.03        8.05      568,876,992.28        5.09       78.38   注2
应收账款                 1,225,538,676.05        9.72      928,629,730.33        8.31       31.97   注3
预付款项                   169,143,750.69        1.34      123,893,151.02        1.11       36.52   注4
其他非流动资产             251,110,606.35        1.99      196,424,994.44        1.76       27.84   注5
应付票据                   683,125,177.70        5.42      266,160,114.90        2.38      156.66   注6
应付利息                    54,214,783.49        0.43       23,589,783.47        0.21      129.82   注7
其他应付款                 851,534,944.42        6.75      329,685,103.04        2.95      158.29   注8
一年内到期的非流动负债     325,423,899.94        2.58      162,140,000.00        1.45      100.71   注9
其他非流动负债             357,992,024.12        2.84      230,800,000.00        2.06       55.11   注 10
    其他说明
     注 1：货币资金期末余额较期初增加 45.60%，主要系本期融资借款及销售资金回笼增加
     所致；
     注 2：应收票据期末余额较期初增加 78.38%，主要系本期销售量增加，相应银行承兑汇
     票结算回款增加及承兑汇票质押开票增加所致；
     注 3：应收账款期末余额较期初增加 31.97%，主要系本期销售增加，相应信用期货款增
     加所致；
     注 4：预付款项期末余额较期初增加 36.52%，主要系本期预付材料款增加所致；
     注 5：其他非流动资产期末余额较期初增加 27.84%，主要系本期预付磷酸铁锂项目、氟
     化工制冷剂二期项目设备款增加所致；
     注 6：应付票据期末余额较期初增加 156.66%，主要系本期开具银行承兑汇票增加所致；
     注 7：应付利息期末余额较期初增加 129.82%，主要系本期计提应付债券利息且未到期支
     付所致；
     注 8：其他应付款期末余额较期初增加 158.29%，主要系本期取得母公司深圳市东阳光实
     业发展有限公司暂借款增加所致；
     注 9：一年内到期的非流动负债期末余额较期初增加 100.71%，主要系本期融资租赁借款
     一年内到期重分类所致；
     注 10：其他非流动负债期末余额较期初增加 55.11%，主要系本期新增融资租赁借款所致；
                                                  10 / 152
                                         2017 年半年度报告
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
所有权或使用权受到限制的资产
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                         期末账面价值                   受限原因
货币资金                                           585,138,024.53 详见下注释
应收票据                                           537,430,185.75 质押用于开具商业汇票
固定资产                                         1,198,825,082.48 为借款提供抵押担保
无形资产                                           600,465,700.97 为借款提供抵押担保
                合计                             2,921,858,993.73               /
其他说明：
  注: 详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之货币资金说明。
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                             对当期利润的影
       项目名称               期初余额            期末余额      当期变动
                                                                                 响金额
立敦科技股份有限公司        68,371,812.06     96,074,941.49   27,703,129.43
    合计                68,371,812.06     96,074,941.49   27,703,129.43
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    (一) 在重要子公司中的权益
                                              11 / 152
                                                   2017 年半年度报告
    1. 重要子公司的构成
            (1) 基本情况
          子公司                主要经                                       持股比例(%)           取得
                                             注册地         业务性质
            名称                  营地                                     直接      间接          方式
乳源瑶族自治县阳之光亲水箔                                 合金材料加                          出资设立
                                 乳源           乳源                       100.00
有限公司                                                       工行业
乳源东阳光氟有限公司             乳源           乳源         化工行业       85.00      15.00   出资设立
                                                                                               同一控制下
桐梓县狮溪煤业有限公司           桐梓           桐梓          采矿业        60.00
                                                                                               企业合并
乳源东阳光优艾希杰精箔有限                                 电子材料加                          非同一控制
                                 乳源           乳源                        51.00
公司                                                         工行业                            下企业合并
                                                                                               非同一控制
乳源东阳光电化厂                 乳源           乳源        化工行业       100.00
                                                                                               下企业合并
深圳市东阳光化成箔股份有限                                 电子材料加                          非同一控制
                                 深圳           深圳                        99.92       0.08
公司                                                         工行业                            下企业合并
                                                           电子材料加                          非同一控制
宜都东阳光化成箔有限公司         宜都           宜都                        18.68      81.32
                                                             工行业                            下企业合并
乳源瑶族自治县东阳光化成箔                                 电子材料加                          非同一控制
                                 乳源           乳源                                  100.00
有限公司                                                     工行业                            下企业合并
                                                           电子材料加                          非同一控制
东莞市东阳光电容器有限公司       东莞           东莞                                  100.00
                                                             工行业                            下企业合并
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
            司直接持有乳源东阳光氟有限公司 85.00%表决权股份，本公司全资子公司乳源东阳光电化厂
    持有乳源东阳光氟有限公司 15.00%表决权股份。
            公司直接持有深圳市东阳光化成箔股份有限公司 99.92%表决权股份，本公司全资子公司乳源
    瑶族自治县阳之光亲水箔有限公司持有深圳市东阳光化成箔股份有限公司 0.08%表决权股份。
            公司直接持有宜都东阳光化成箔有限公司 18.68%表决权股份，本公司全资子公司深圳市东阳
    光化成箔股份有限公司持有宜都东阳光化成箔有限公司 81.32%表决权股份。
    2. 重要的非全资子公司
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                        少数股东       本期归属于少数    本期向少数股东 期末少数股东权
               子公司名称
                                        持股比例         股东的损益      宣告分派的股利      益余额
    乳源东阳光优艾希杰精箔
                                          49%           12,485,649.78     13,225,316.04     587,022,588.66
    有限公司
    桐梓县狮溪煤业有限公司            40%          -17,384,097.14                       -72,122,630.34
    3.重要非全资子公司的主要财务信息
            (1) 资产和负债情况
                                                                            单位: 百万元 币种: 人民币
                                                                    期末余额
      子公司名称
                              流动资产      非流动资产        资产合计     流动负债     非流动负债   负债合计
                                                         12 / 152
                                                   2017 年半年度报告
乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司    1,372.19          604.74           1,976.93            780.85         8.16       789.01
桐梓县狮溪煤业有限公司               67.02        1,907.92           1,974.94        2,033.12         122.12     2,155.24
            续上表
                                                                         期初余额
         子公司名称
                                 流动资产    非流动资产        资产合计           流动负债        非流动负债   负债合计
乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司    1,172.31          624.99           1,797.30            592.12        10.18        602.3
桐梓县狮溪煤业有限公司               66.42        1,871.03           1,937.45        1,954.88         119.06     2,073.94
            (2) 损益和现金流量情况
                                                                                单位：百万元      币种：人民币
                                                                           本期发生额
                子公司名称                                                                            经营活动现金
                                               营业收入              净利润         综合收益总额
                                                                                                          流量
    乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司                1,346.06                19.91               19.91            61.91
    桐梓县狮溪煤业有限公司                           20.84              -43.46               -43.46              8.22
          续上表
                                                                           上期发生额
                子公司名称                                                                            经营活动现金
                                               营业收入              净利润         综合收益总额
                                                                                                          流量
    乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司                  974.44                25.25               25.25            28.71
    桐梓县狮溪煤业有限公司                      4.13                    -20.86               -20.86              4.5
              (二) 在合营企业或联营企业中的权益
                1. 重要的合营企业或联营企业
                (1) 基本情况
                                                                                   持股比例(%)        对合营企业
             合营企业或联营企业名     主要经                                                          或联营企业
                                                 注册地        业务性质
                     称               营地                                         直接      间接     投资的会计
                                                                                                      处理方法
            乳源县立东电子科技有                             电子材料加工
                                    乳源          乳源                              40                权益法核算
            限公司                                               行业
            优艾希杰东阳光（上海）
                                    上海          上海         贸易行业             49                权益法核算
            铝材销售有限公司
            2.重要联营企业的主要财务信息
                                                                                          单位：元    币种：人民币
                                           期末余额/ 本期发生额                         期初余额/ 上期发生额
                                       乳源县立东电子 优艾希杰东阳                 乳源县立东电子 优艾希杰东阳
                                       科技有限公司    光（上海）铝材               科技有限公司    光（上海）铝
                                                       销售有限公司                                 材销售有限公
                                                                                                        司
            流动资产                    70,566,715.45        41,021,624.91          52,168,985.24 2,053,569.75
            非流动资产                 113,699,396.76            41,811.77         100,188,117.91     44,586.60
                                                          13 / 152
                                  2017 年半年度报告
资产合计                 184,266,112.21     41,063,436.68   152,357,103.15   2,098,156.35
流动负债                  29,656,187.26     35,895,426.42    15,716,569.83    331,620.45
非流动负债                 1,424,539.29
负债合计                  31,080,726.55     35,895,426.42    15,716,569.83    331,620.45
少数股东权益
归属于母公司股东权益     153,185,385.66      5,168,010.26   136,640,533.32   1,766,535.90
按持股比例计算的净资产    61,274,154.26      2,532,325.03    54,656,213.33    865,602.59
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润       2,250,441.98                        -106,888.93
--其他
对联营企业权益投资的账    63,524,596.24      2,532,325.03    54,549,324.40    865,602.59
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入                  68,775,465.10     39,797,807.72    30,271,758.48
净利润                     7,184,852.34      3,401,474.36     2,137,578.44
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额               7,184,852.34      3,401,474.36     2,137,578.44
本年度收到的来自联营企
业的股利
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                          14 / 152
                                            2017 年半年度报告
                                       第五节          重要事项
    一、股东大会情况简介
                                                         决议刊登的指定网站
             会议届次                  召开日期                               决议刊登的披露日期
                                                             的查询索引
                                                        上海证券交易所网站
    2017 年第一次临时股东大会      2017 年 1 月 6 日    www.sse.com.cn 相关      2017 年 1 月 7 日
                                                        公告（临 2017-02 号）
                                                        上海证券交易所网站
       2016 年年度股东大会        2017 年 4 月 20 日    www.sse.com.cn 相关     2017 年 4 月 21 日
                                                        公告（临 2017-30 号）
                                                        上海证券交易所网站
    2017 年第二次临时股东大会      2017 年 7 月 7 日    www.sse.com.cn 相关      2017 年 7 月 8 日
                                                        公告（临 2017-39 号）
    股东大会情况说明
    √适用 □不适用
    报告期内，公司共召开三次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议
    人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果
    合法、有效。
    二、利润分配或资本公积金转增预案
    (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    是否分配或转增                               否
    每 10 股送红股数（股）
    每 10 股派息数(元)（含税）
    每 10 股转增数（股）
                           利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
    无
    三、承诺事项履行情况
    (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
           期内的承诺事项
    √适用 □不适用
                                                                                         如未
                                                                                    是   能及
                                                                               是
                                                                                    否   时履
                                                                               否               如未能
                                                                                    及   行应
                                                                     承诺时    有               及时履
             承诺                             承诺                                  时   说明
承诺背景                承诺方                                       间及期    履               行应说
             类型                             内容                                  严   未完
                                                                       限      行               明下一
                                                                                    格   成履
                                                                               期               步计划
                                                                                    履   行的
                                                                               限
                                                                                    行   具体
                                                                                         原因
与重大资    盈利预    宜昌东         承诺宜昌东阳光长江药业股份      2017 年   是
产重组相    测及补    阳光药     有限公司在 2017 年、2018 年、2019   度-2019
                                 年期间各年度承诺净利润数分别不
关的承诺    偿        业股份                                         年度
                                                  15 / 152
                               2017 年半年度报告
         有限公     低于 4.80 亿元、5.75 亿元、6.52
         司         亿元；如东阳光药在补偿期间内任
                    一会计年度，截至当期期末实际累
                    积实现的净利润低于相应年度截至
                    当期期末承诺累积实现的净利润
                    的，则根据《盈利预测补偿协议》
                    的约定对东阳光科进行补偿。
解决同   深圳市         承诺深圳市东阳光实业/本人      长期     否
业竞争   东阳光     及所控制的企业与东阳光科之间不
                    存在任何实质性同业竞争业务。
         实业发
                        深圳东阳光实业/本人如发现
         展有限     任何与东阳光科主营业务构成或可
         公司、张   能构成直接或间接竞争的新业务机
         中能、郭   会，将尽最大努力促使该业务机会
         梅兰       按合理和公平的条款和条件首先提
                    供给东阳光科或其下属公司。如果
                    因本公司业务或东阳光科业务发
                    展，而导致本公司/本人及所控制的
                    其他企业的业务与东阳光科的业务
                    发生重合而可能构成同 业竞争时，
                    本公司/本人及所控制的其他企业
                    同意在届时确定的具体期限内解决
                    由此产生的同业竞争问题。
解决关   深圳市         承诺本次交易完成后，深圳东     长期     否
联交易   东阳光     阳光实业/本人将尽最大努力减少
                    深圳东阳光实业/本人及其控制的
         实业发
                    其他企业与东阳光科及其控制的其
         展有限     他企业之间的关联交易；若与东阳
         公司、张   光科及其控制的其他企业发生无法
         中能、郭   避免的关联交易，包括但不限于商
         梅兰       品交易、相互提供服务或作为代理，
                    本公司/本人或促使所控制的其他
                    企业将与东阳光科依法签订规范的
                    关联交易协议，并按照有关法律法
                    规、部门规章、规范性文件以及东
                    阳光科公司章程的有关规定履行批
                    准程序；关联交易价格按照市场原
                    则或法定原则定，保证关联交易价
                    格具有公允性并按照法律法规和公
                    司章程的规定履行信息披露务；保
                    证不利用关联交易非法转移东阳光
                    科的资金、利润，不利用关联交易
                    损害东阳光科及股东的利益； 本公
                    司将不会要求东阳光科给予本公司
                    /本人或所控制的企业与其在任何
                    一项市场公平交易中给予独立第三
                    方的条件相比更优惠的条件。
股份限   宜昌东         本公司通过本次交易取得的东     股份锁   是
售       阳光药     阳光科股份，自该等股份上市之日     定期
                    起 36 个月届满且本公司完成盈利
         业股份
                    预测补偿（如有）及减值补 偿（如
         有限公     有）前，不转让或者委托他人管理
         司         该部分股份，也不由 东阳光科回购
                    该部分股份。本次交易完成后，如
                    本公司基于本次交易取得的东阳光
                    科股份由于东阳光科送红股、转增
                    股本等 原因而增加的，增加的股份
                    亦遵照上述锁定期的承诺。
                                    16 / 152
                                            2017 年半年度报告
           其他       深圳市         本次交易完成后，深圳东阳光实   长期      否
                      东阳光     业/本人将继续按照法律、法规及东
                                 阳光科公司章程依法行使股东权
                      实业发
                                 利，保持东阳光科在资产、人员、
                      展有限     财务、 业务和机构等方面的独立
                      公司、张   性。
                      中能、郭
                      梅兰
           其他       广东东         承诺自本次重组完成后 36 个月   重组完    是
                      阳光科     内不再担任宜昌东阳光药业股份有     成后 36
                                 限公司的股东。
                      技控股                                        个月内
                      股份有
                      限公司
           分红       广东东     公司原则上最近三年以现金方         2014 年   否   是
其他对公
                      阳光科     式累计分配的利润不少于最近         5 月 13
司中小股
                      技控股     三年实现的年均可分配利润的         日至永
东所作承
                      股份有     百分之三十。                       久
诺
                      限公司
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    √适用 □不适用
    报告期内，经公司股东大会审议通过，本公司继续聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）
    为本公司财务及内控审计机构。
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    □适用 √不适用
    公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    □适用 √不适用
    公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
    □适用 √不适用
    五、破产重整相关事项
    □适用 √不适用
    六、重大诉讼、仲裁事项
    √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
    (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
    √适用 □不适用
                  事项概述及类型                                        查询索引
    公司控股子公司狮溪煤业收到贵州省桐梓县人           详情请见公司于 2017 年 1 月 21 日在上海证券交
    民法院送达的 22 份民事判决书和 6 份民事裁定        易所网站 www.sse.com.cn 及《中国证券报》、
    书，以及贵州省遵义市中级人民法院送达的 3           《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
    份民事判决书。截止公告日，狮溪煤业涉及诉讼         上披露的 《东阳光科关于子公司涉及诉讼进展
    已全部一审判决或裁定准许撤诉。                     的公告》（临 2017-08 号）。
    公司控股子公司狮溪煤业因不服所涉诉讼一审           详情请见公司于 2017 年 7 月 18 日在上海证券交
                                                  17 / 152
                                     2017 年半年度报告
判决，在上诉期间向上级法院提起了上诉。其中，   易所网站 www.sse.com.cn 及《中国证券报》、
狮溪煤业向贵州省高级人民法院提起的上诉中       《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
五起案件已二审裁定结案，并收到贵州省高级人     上披露的 《东阳光科关于子公司涉及诉讼进展
民法院送达的 5 份民事裁定书。                  的公告》（临 2017-40 号）。
公司控股子公司狮溪煤业因不服所涉诉讼一审       详情请见公司于 2017 年 8 月 19 日在上海证券交
判决，在上诉期间向上级法院提起了上诉。其中，   易所网站 www.sse.com.cn 及《中国证券报》、
狮溪煤业作为上诉人向贵州省高级人民法院提       《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
起的上诉中一起案件和向贵州省遵义市中级人       上披露的      《东阳光科关于子公司涉及诉讼
民法院提起上诉的二十起案件，作为被上诉人的     进展的公告》（临 2017-45 号）。
一起案件均已二审裁定结案，并收到贵州省高级
人民法院和贵州省遵义市中级人民法院分别送
达的相关民事裁定书。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
                         事项概述                                    查询索引
2015 年 8 月 19 日，公司召开第九届董事会第十二次会议     详见上海证券交易所网站：
审议通过了《广东东阳光科技控股股份有限公司员工持股       www.sse.com.cn《东阳光科技控股股
计划（草案）》的议案。2015 年 9 月 8 日，公司召开 2015   份有限公司 2015 年第一次临时股东
年第一次临时股东大会审议通过了《关于<广东东阳光科技      大会决议公告》、《东阳光科第九届
控股股份有限公司员工持股计划（草案）的议案>》。          董事会第十二次董事会决议公告》。
截至 2015 年 11 月 9 日，公司员工持股计划专用账户“平    详见上海证券交易所网站：
安证券—融耀阳光 1 号员工持股集合资产管理计划”已通      www.sse.com.cn《东阳光科关于员工
过上海证券交易所证券交易系统累计购入本公司股票           持股计划购买完成的公告》。
16,931,828 股，购买均价约为 6.21 元/股，占公司总股本
0.686%。根据《广东东阳光科技控股股份有限公司员工持
股计划》，公司本期员工持股计划购买完毕，购买的股票
将按照规定予以锁定，锁定期自本公告日起 12 个月。
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
                                          18 / 152
                                     2017 年半年度报告
  其他说明
  □适用 √不适用
  员工持股计划情况
  □适用 √不适用
  其他激励措施
  □适用 √不适用
  十、重大关联交易
  (一) 与日常经营相关的关联交易
  1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
  √适用 □不适用
      1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
      (1) 采购商品和接受劳务的关联交易
                                                                  单位：元    币种：人民币
                 关联方                    关联交易内容      本期发生额      上期发生额
宜昌东阳光火力发电有限公司               购买商品           229,150,517.05 220,818,283.86
宜都长江机械设备有限公司                 购买商品               305,068.37     529,588.00
乳源避暑林庄温泉大饭店有限公司           接受劳务             3,787,527.65   2,567,320.63
乳源县立东电子科技有限公司               接受劳务            37,910,155.04 15,137,088.66
乳源南岭智能家用机械有限公司             购买商品                88,923.08     818,010.00
东阳光药零售连锁(东莞)有限公司           购买商品               442,667.15
东阳光药零售连锁有限公司                 购买商品                 2,862.41        4,185.60
东阳光药零售连锁(乳源)有限公司乳源店     接受劳务                                83,728.40
宜昌三峡天龙湾国际高尔夫俱乐部有限公司   购买商品                                73,631.00
广东南岭森林景区管理有限公司             采购沥青               125,914.84       37,480.00
乳源南岭好山好水山泉水有限公司           购买商品               400,935.92
前海东阳光（深圳）电子商务有限公司       购买商品                 7,588.38
      (2) 出售商品和提供劳务的关联交易
                                                                 单位：元    币种：人民币
                 关联方                    关联交易内容      本期发生额      上期发生额
东阳光药零售连锁(东莞)有限公司           印刷品              1,413,051.16      532,934.75
广东东阳光药业有限公司                   印刷品                426,671.15      299,161.65
广东南岭森林景区管理有限公司             印刷品                  22,078.03       19,775.01
乳源避暑林庄温泉大饭店有限公司           印刷品                107,147.35      210,581.81
乳源东阳光药业有限公司                   五金材料、双氧      2,514,739.36    1,766,243.59
                                         水、液碱、蒸汽等
乳源东阳光医疗器械有限公司               蒸汽                    80,730.92       47,661.82
乳源南岭好山好水化妆品有限公司           印刷品               1,025,319.27      392,559.67
乳源南岭好山好水山泉水有限公司           印刷品                 147,291.65       98,435.99
乳源南岭好山好水食品有限公司             印刷品                   3,794.51        4,673.00
                                          19 / 152
                                     2017 年半年度报告
乳源南岭智能家用机械有限公司             设备备件、印刷           287,245.56      215,665.95
                                         品、服务费
乳源山城水都民族健身俱乐部有限公司       印刷品                     1,873.42           44.00
乳源山城水都食品有限公司                 印刷品                     3,478.81
乳源县立东电子科技有限公司               腐蚀箔                19,613,480.43   13,786,527.93
乳源阳之光铝业发展有限公司               油类、服务费等           603,640.20      574,614.48
韶关安能旅游发展有限公司                 印刷品                     4,067.28          308.00
宜昌东阳光火力发电有限公司               煤炭                      22,065.14        6,669.84
宜昌东阳光药业股份有限公司               印刷品                   345,798.48      307,327.81
宜昌东阳光长江药业股份有限公司           印刷品                 4,386,446.18    5,243,903.09
宜昌三峡天龙湾国际高尔夫俱乐部有限公司   印刷品                       660.01        9,235.00
宜昌山城水都冬虫夏草有限公司             印刷品                   408,427.51       58,629.13
宜昌山城水都生物面膜发酵有限公司         印刷品                     3,275.65        5,776.85
宜都山城水都建筑工程有限公司             印刷品                     1,138.37          277.01
宜都市东阳光实业发展有限公司             印刷品                    40,576.75        8,312.09
宜都长江机械设备有限公司                 印刷品                       121.88        5,058.00
深圳市东阳光实业发展有限公司             印刷品                     2,285.98       10,649.50
东莞东阳光药物研发有限公司               药品
乳源瑶族自治县京伟实业发展有限公司       印刷品
东莞市东阳光投资管理有限公司             印刷品                        86.50        1,019.99
东莞市东阳光实业发展有限公司             印刷品                    10,760.71        9,757.33
林芝东阳光药业投资有限公司               印刷品
前海东阳光（深圳）电子商务有限公司       印刷品                 1,624,093.20
      2. 关联租赁情况
      (1) 公司出租情况
          承租方名称            租赁资产种类     本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳市东阳光实业发展有限公司        房屋               1,926,928.57         2,023,275.00
广东东阳光药业有限公司              房屋               1,385,714.29         1,455,000.00
乳源县立东电子科技有限公司          房屋                 345,945.96
      (2) 公司承租情况
          出租方名称            租赁资产种类         本期确认的租赁费     上期确认的租赁费
东莞东阳光药物研发有限公司          房屋                     364,724.10                  0.00
深圳市东阳光实业发展有限公司        房屋                      30,000.00             30,000.00
  3、 临时公告未披露的事项
  □适用 √不适用
  (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
  1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
  □适用 √不适用
                                          20 / 152
                                         2017 年半年度报告
  3、 临时公告未披露的事项
  □适用 √不适用
  4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
  □适用 √不适用
  (三) 共同对外投资的重大关联交易
  1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  3、 临时公告未披露的事项
  □适用 √不适用
  (四) 关联债权债务往来
  1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
  □适用 √不适用
  3、 临时公告未披露的事项
  √适用 □不适用
                                                                     单位：万元 币种：人民币
                                                  向关联方提供
                                                                    关联方向上市公司提供资金
                                                       资金
              关联方                关联关系
                                                  期初 发生 期末
                                                                  期初余额 发生额 期末余额
                                                  余额 额 余额
深圳市东阳光实业发展有限公司    母公司                           25,500.00 51,060.00 76,560.00
                    合计                                 25,500.00 51,060.00 76,560.00
关联债权债务形成原因                       向母公司拆借资金
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 很小
  (五) 其他重大关联交易
  □适用 √不适用
  (六) 其他
  □适用 √不适用
  十一、 重大合同及其履行情况
  1   托管、承包、租赁事项
  √适用 □不适用
  (1) 托管情况
  □适用 √不适用
                                               21 / 152
                                                       2017 年半年度报告
             (2) 承包情况
             □适用 √不适用
             (3) 租赁情况
             √适用 □不适用
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                      是
                                                                                              租赁
                                                                                       租赁           否
                              租赁                   租赁     租赁                            收益
出租方名         租赁方名            租赁资产涉及                                      收益           关   关联
                              资产                   起始     终止       租赁收益             对公
  称               称                    金额                                          确定           联   关系
                              情况                     日       日                            司影
                                                                                       依据           交
                                                                                                响
                                                                                                      易
广东东阳光       深圳市东阳                                                            参照
                                                     2012     2021                                        母公
科技控股股       光实业发展   房屋    4,046,550.00                      1,926,928.57   市场   很小   是
                                                     年1月    年1月                                       司
份有限公司       有限公司                                                              价格
                                                                                                          母公
广东东阳光       广东东阳光                                                            参照               司的
                                                     2012     2021
科技控股股       药业有限公   房屋    2,910,000.00                      1,385,714.29   市场   很小   是   控股
                                                     年1月    年1月
份有限公司           司                                                                价格               子公
                                                                                                          司
广东东阳光       乳源县立东                                                            参照
                                                     2015     2018                                        联营
科技控股股       电子科技有   房屋      768,000.00                      345,945.96     市场   很小   是
                                                     年7月    年6月                                       公司
份有限公司         限公司                                                              价格
                                                                                                          母公
东莞东阳光       广东东阳光                                                            参照               司的
                                                     2013     2021
药物研发有       科技控股股   房屋      729,448.20                      364,724.10     市场   很小   是   控股
                                                     年1月    年1月
  限公司         份有限公司                                                            价格               子公
                                                                                                          司
深圳市东阳       广东东阳光                          2007     2017                     参照
                                                                                                          母公
光实业发展       科技控股股   房屋       60,000.00   年 12    年 11      30,000.00     市场   很小   是
                                                                                                          司
  有限公司       份有限公司                          月       月                       价格
             租赁情况说明
             无
             2     担保情况
             √适用 □不适用
                                                                                  单位: 万元 币种: 人民币
                                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                       担保                 担保
                       方与                 发生                    担保是                              关
                                                                                          是否存 是否为
             担保      上市   被担    担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                     联
                                                                                          在反担 关联方
             方        公司   保方    金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                关
                                                                                            保   担保
                       的关                 签署                      毕                                系
                       系                   日)
             报告期内担保发生额合计（不包括对子公司                                                              0.00
             的担保）
             报告期末担保余额合计（A）（不包括对子                                                               0.00
             公司的担保）
                                                             22 / 152
                                     2017 年半年度报告
                                 公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                   66,733.64
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                             351,236.70
                        公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                               351,236.70
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                       79.49
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                          130,305.75
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                 130,305.75
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
    (一) 分部信息
    1. 确定报告分部考虑的因素
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基
础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
                                          23 / 152
                                             2017 年半年度报告
             2. 报告分部的财务信息
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                      2017 年 6 月 30 日（2017 年 1-6 月）
  项 目          主营业务收入         主营业务成本                资产总额            负债总额
  亲水箔          979,145,238.32       925,066,750.44          2,434,425,128.86    1,441,494,116.52
  电子箔          246,522,560.04       187,910,040.17            728,234,589.79      284,569,139.95
  电极箔        1,500,810,258.70     1,293,086,611.97          3,758,981,969.36    2,059,230,003.47
  钎焊箔          294,205,508.97       254,828,905.53            452,717,721.08      180,684,914.54
  电容器          120,101,447.95        99,033,776.60            497,894,160.31      180,787,008.30
  磁性材料        136,632,022.02       127,420,377.45            670,380,055.58      571,472,449.97
  化工产品        736,560,524.27       558,025,417.91          2,475,167,694.53    1,528,698,474.29
  板带材           37,423,501.31        35,216,531.33             57,586,556.71       22,983,465.40
    运输           48,717,124.08        44,604,822.33             42,208,514.02        8,825,227.82
    其他           94,508,188.17        81,115,377.14          8,781,764,441.17    4,865,561,491.77
  小 计         4,194,626,373.83     3,606,308,610.87         19,899,360,831.41   11,144,306,292.03
分部间抵销        912,495,068.99       933,365,418.85          7,287,324,796.16    2,950,889,201.97
  合 计         3,282,131,304.84     2,672,943,192.02         12,612,036,035.25    8,193,417,090.06
             (二) 租赁
             经营租出固定资产详见本财务报表附注之合并资产负债表项目注释之固定资产所述。
             (三) 股东股权质押
             截至 2017 年 6 月 30 日，控股股东深圳市东阳光实业发展有限公司累计质押所持有公司股份
      3,000.00 万股，股东乳源阳之光铝业发展有限公司累计质押所持有公司股份 1,500.00 万股。
             (四) 狮溪煤业鑫源煤矿开采事项
             1.相关背景
             根据《贵州省人民政府办公厅关于进一步深入推进全省煤矿企业兼并重组工作的通知》（黔
      府办发〔2013〕46 号）及黔府办发电〔2013〕107 号的文件精神，公司以政府为主导，狮溪煤业
      分三批对桐梓县华山煤矿、桐梓县渝兴煤矿、鑫源煤矿等 8 家煤矿企业实施兼并重组整合。2015
      年 1 月 6 日，狮溪煤业、鑫源煤矿和铭安煤矿签署《兼并重组合作框架协议》，约定在黔府办发
      电〔2013〕107 号和黔府办发〔2013〕46 号文精神下，狮溪煤业以所属的狮子山煤矿和鑫源煤矿
      所属的煤矿、铭安煤矿所属的煤矿通过组建新公司（狮溪煤业的分公司或子公司）的形式进行合
      作经营，三方通过新公司来共同管理、经营整合后的新建矿井。
             根据《贵州省煤矿企业兼并重组工作领导小组办公室会议纪要，2017 年第 7 次》批准：原则
      同意桐梓县狮溪煤业有限公司桐梓县茅石乡鑫源煤矿（以下简称狮溪煤业鑫源煤矿）恢复建设，
      并按程序办理，目前狮溪煤业鑫源煤矿处于生产前期准备阶段，且相关部门正在陆续进行验收，
      待验收完成后，方可取得安全许可证。
             2. 狮溪煤业鑫源煤矿股东会议纪要约定
             根据 2017 年 2 月 27 日《关于启动鑫源煤矿建设股东股东会议纪要》约定：
                                                   24 / 152
                                   2017 年半年度报告
    狮溪煤业、原鑫源煤矿（刘成良、涂华明）、原遵义市桐梓县铭安煤矿（刘地奎、黎胜清）
对于狮溪煤业鑫源煤矿启动建设达成以下协议：
    (1) 三家股东同意用各自的资产组建合资公司，共同启动狮溪煤业鑫源煤矿建设，共同经营
管理。各股东按最终的股比承担义务和享受权利；
    (2) 聘请第三方评估公司对各资产进行评估，评估后有效的资产才能进入新的公司；
    (3) 狮溪煤业鑫源煤矿组织架构的组成：引起一个成套班子的队伍（包括管理人员和工人），
要求队伍需要缴纳一定的安全保证金，作为煤矿的启动资金；
    (4) 狮溪煤业鑫源煤矿以后所有的经营管理必须纳入狮溪煤业的管理体系统一管理。
    根据狮溪煤业《关于成立鑫源煤矿分公司和建设财务制度股东会议纪要》约定如下：
    1) 狮溪煤业鑫源煤矿的进出资金打入鑫源煤矿建立的个人账户上，由公司财务部统一管理
（专款专用）；
    2) 资金的使用：各股东（或股东委托人）共同签订资金使用单，由狮溪煤业鑫源煤矿主要负
责人批准后，到狮溪煤业财务部支取资金；
    3) 入账：实际发生的资金使用单，由三家股东（或股东委托人）共同签字认可，由狮溪煤业
鑫源煤矿主要负责人批准后，到狮溪煤业财务部报账
    4) 狮溪煤业财务部见狮溪煤业鑫源煤矿主要负责人签字才能入账。
    根据上述股东会议纪要和分公司制度约定，狮溪煤业判断分公司狮溪煤业鑫源煤矿受三方共
同控制，属于共同经营，狮溪煤业对狮溪煤业鑫源煤矿采取权益法核算，目前由于投入资产和评
估结果未确定，无法确定狮溪煤业所享有的比例,在未确定分红比例前，暂不确认投资收益。公司
将积极与各方进行沟通，尽快确认各方享有的持股比例。
    (五)重大资产重组事项
    根据本公司 2017 年 2 月 15 日第九届二十七次董事会决议，本公司拟向宜昌东阳光药业股份
有限公司发行股份购买其持有的宜昌东阳光长江药业股份有限公司 22,620 万股内资股股份。截止
本财务报告日，该事项尚需股东大会审议，与此次重大资产重组相关工作尚在进行中。
                                         25 / 152
                                      2017 年半年度报告
                         第六节    普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)    股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                      100,919
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                    单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                   持有有     质押或冻结情况
                     报告
       股东名称              期末持股数    比例    限售条             数量
                     期内                                   股份                   股东性质
       （全称）                  量        (%)     件股份
                     增减                                   状态
                                                   数量
深圳市东阳光实                                                                     境内非国
                         0   755,309,160   30.59      0     质押   752,980,784
业发展有限公司                                                                       有法人
乳源阳之光铝业                                                                     境内非国
                         0   128,058,819    5.19      0     质押   101,312,000
发展有限公司                                                                         有法人
东莞市东阳光投                                                                     境内非国
                         0   91,049,160     3.69      0     质押   91,000,000
资管理有限公司                                                                       有法人
天治基金－民生
银行－天治燕园 1         0   59,496,365     2.41      0     无                 0     未知
号资产管理计划
中信证券股份有
                         0   58,571,200     2.37      0     无                 0     未知
限公司
中国证券金融股
                         0   55,777,644     2.26      0     无                 0     未知
份有限公司
                                           26 / 152
                                      2017 年半年度报告
长城证券股份有
                        0     38,208,307    1.55      0      无              0    未知
限公司
袁灵斌                  0     24,114,307    0.98      0      无              0    未知
华泰证券股份有
                        0     23,667,800    0.96      0      无              0    未知
限公司
中央汇金资产管
                        0     21,982,100    0.89      0      无              0    未知
理有限责任公司
                             前十名无限售条件股东持股情况
                                  持有无限售条件流通股          股份种类及数量
          股东名称
                                          的数量              种类            数量
深圳市东阳光实业发展有限公司                755,309,160 人民币普通股       755,309,160
乳源阳之光铝业发展有限公司                  128,058,819 人民币普通股       128,058,819
东莞市东阳光投资管理有限公司                  91,049,160 人民币普通股       91,049,160
天治基金－民生银行－天治燕园 1                59,496,365                    59,496,365
                                                          人民币普通股
号资产管理计划
中信证券股份有限公司                          58,571,200 人民币普通股       58,571,200
中国证券金融股份有限公司                      55,777,644 人民币普通股       55,777,644
长城证券股份有限公司                          38,208,307 人民币普通股       38,208,307
袁灵斌                                        24,114,307 人民币普通股       24,114,307
华泰证券股份有限公司                          23,667,800 人民币普通股       23,667,800
中央汇金资产管理有限责任公司                  21,982,100 人民币普通股       21,982,100
上述股东关联关系或一致行动的说 1、公司前十名股东中，深圳市东阳光实业发展有限公司、东
明                               莞市东阳光投资管理有限公司的实际控制人张中能、郭梅兰
                                 夫妇与乳源阳之光铝业发展有限公司的实际控制人郭京平先
                                 生存在非直系亲属关系，故三家股东存在关联关系；公司控
                                 股股东深圳市东阳光实业发展有限公司与其他股东之间没有
                                 关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
                                 行动人；
                                 2、公司未知前十名其他无限售条件股东之间是否存在关联关
                                 系及一致行动人的情况；
                                 3、公司未知前十名其他无限售条件股东和前十名股东之间是
                                 否存在关联关系及一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数 无
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                 单位：股
                                           有限售条件股份
                                           可上市交易情况
                                持有的有
序                                         可上    新增可
       有限售条件股东名称       限售条件                              限售条件
号                                         市交    上市交
                                股份数量
                                           易时    易股份
                                             间      数量
1                                                           基于对公司股权分置改革方案未
     成都新时代电脑技术公司      629,200                    明确表示意见，该限售股东所持股
                                                            份尚需公司确认后方可上市流通。
2                                                           基于对公司股权分置改革方案未
     成都鑫达实业公司            629,200                    明确表示意见，该限售股东所持股
                                                            份尚需公司确认后方可上市流通。
                                           27 / 152
                                      2017 年半年度报告
3                                                           基于对公司股权分置改革方案未
       四川彭州水泥厂             503,360                   明确表示意见，该限售股东所持股
                                                            份尚需公司确认后方可上市流通。
4                                                           基于对公司股权分置改革方案未
       四川经广实业开发公司       377,520                   明确表示意见，该限售股东所持股
                                                            份尚需公司确认后方可上市流通。
5                                                           基于对公司股权分置改革方案未
       中国人民解放军第五七 0
                                  314,600                   明确表示意见，该限售股东所持股
       一工 厂锦江机械分厂
                                                            份尚需公司确认后方可上市流通。
6                                                           基于对公司股权分置改革方案未
       成都市保兴贸易公司         314,600                   明确表示意见，该限售股东所持股
                                                            份尚需公司确认后方可上市流通。
7                                                           基于对公司股权分置改革方案未
       成都旅游实业总公司         314,600                   明确表示意见，该限售股东所持股
                                                            份尚需公司确认后方可上市流通。
8                                                           基于对公司股权分置改革方案未
       成都川大置业公司           314,600                   明确表示意见，该限售股东所持股
                                                            份尚需公司确认后方可上市流通。
9                                                           基于对公司股权分置改革方案未
       中国建行南部县支行         251,680                   明确表示意见，该限售股东所持股
                                                            份尚需公司确认后方可上市流通。
1                                                           基于对公司股权分置改革方案未
       成都华达工程机械有限公
0                                 188,760                   明确表示意见，该限售股东所持股
       司
                                                            份尚需公司确认后方可上市流通。
                                    公司未知前十名有限售条件股东之间是否存在关联关系及
上述股东关联关系或一致行        一致行动人的情况。
动的说明                            公司未知前十名限售条件股东和前十名股东之间是否存在
                                关联关系及一致行动人的情况。
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                                           28 / 152
                           2017 年半年度报告
                  第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                                29 / 152
                                   2017 年半年度报告
                    第八节   董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                    担任的职务                     变动情形
           郭京平                      董事长                         离任
           张寓帅                      董事长                         选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    公司原董事长郭京平先生因身体原因，于 2016 年 12 月 14 日向董事会提交书面辞职报告，辞
去公司第九届董事会董事、董事长、提名委员会委员、战略委员会主任委员的职务。详情请见上
海证券交易所网站 www.sse.com.cn 《东阳光科关于董事长辞职暨增补董事的公告》（临 2016-54
号）。
    经公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过，同意增补张寓帅先生为公司第九届董事会董事，
任期与第九届董事会一致。经公司第九届第二十五次董事会审议通过，同意选举张寓帅先生为公
司第九届董事会董事长，任期与第九届董事会一致。详情请见上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 《东阳光科 2017 年第一次临时股东大会决议公告》（临 2017-02 号）、《东阳
光科第九届二十五次董事会会议决议公告》（临 2017-03 号）。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                        30 / 152
                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                31 / 152
                                       2017 年半年度报告
                                   第十节        财务报告
   一、审计报告
   □适用 √不适用
   二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 6 月 30 日
   编制单位: 广东东阳光科技控股股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
                  项目                    附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             1,556,581,835.10        1,069,083,924.04
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             1,014,738,152.03          568,876,992.28
  应收账款                                             1,225,538,676.05          928,629,730.33
  预付款项                                               169,143,750.69          123,893,151.02
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                42,209,717.18         51,790,625.85
  买入返售金融资产
  存货                                                 1,079,111,335.88        1,119,928,216.84
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                                                             134,534.98
  其他流动资产                                            82,439,998.46           98,086,217.55
    流动资产合计                                       5,169,763,465.39        3,960,423,392.89
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                         378,396,544.17        350,693,414.74
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                            66,056,921.27           55,414,926.99
  投资性房地产                                             7,649,333.32            7,805,288.62
  固定资产                                             4,119,620,214.25        4,036,136,001.50
  在建工程                                               696,116,191.03          629,929,148.69
  工程物资                                                 9,910,998.46           11,228,637.20
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                            32 / 152
                                     2017 年半年度报告
  无形资产                                            1,803,374,877.73     1,831,096,710.77
  开发支出                                               42,470,550.01        33,559,119.41
  商誉                                                    1,595,616.68         1,595,616.68
  长期待摊费用                                           24,379,849.34        17,839,142.60
  递延所得税资产                                         41,590,867.25        45,581,177.52
  其他非流动资产                                        251,110,606.35       196,424,994.44
    非流动资产合计                                    7,442,272,569.86     7,217,304,179.16
      资产总计                                       12,612,036,035.25    11,177,727,572.05
流动负债：
  短期借款                                            3,455,038,960.00     3,426,346,950.10
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                               683,125,177.70     266,160,114.90
  应付账款                                               708,900,453.62     661,439,045.32
  预收款项                                                30,758,623.58      18,431,817.81
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                            44,015,559.93      52,836,864.38
  应交税费                                                48,014,581.35      55,270,783.61
  应付利息                                                54,214,783.49      23,589,783.47
  应付股利                                                 4,299,410.08       4,325,437.18
  其他应付款                                             851,534,944.42     329,685,103.04
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                 325,423,899.94     162,140,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                      6,205,326,394.11     5,000,225,899.81
非流动负债：
  长期借款                                               410,000,000.00      416,750,000.00
  应付债券                                               994,591,106.07    1,081,971,153.25
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                              6,545,451.00         6,545,451.00
  预计负债                                              122,122,697.22       119,060,636.87
  递延收益                                               67,940,896.00        87,452,189.95
  递延所得税负债                                         28,898,521.54        29,145,738.35
  其他非流动负债                                        357,992,024.12       230,800,000.00
    非流动负债合计                                    1,988,090,695.95     1,971,725,169.42
      负债合计                                        8,193,417,090.06     6,971,951,069.23
                                          33 / 152
                                       2017 年半年度报告
所有者权益
  股本                                              2,468,873,909.00      2,468,873,909.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                            142,825,986.90        142,825,986.90
  减：库存股
  其他综合收益                                         21,074,941.49         -6,628,187.94
  专项储备                                                 27,180.11            240,249.82
  盈余公积                                             73,686,769.96         73,686,769.96
  一般风险准备
  未分配利润                                        1,163,959,138.40        955,551,187.24
  归属于母公司所有者权益合计                        3,870,447,925.86      3,634,549,914.98
  少数股东权益                                        548,171,019.33        571,226,587.84
    所有者权益合计                                  4,418,618,945.19      4,205,776,502.82
      负债和所有者权益总计                         12,612,036,035.25     11,177,727,572.05
    法定代表人：张寓帅       主管会计工作负责人：张红伟        会计机构负责人：王珍
                                      母公司资产负债表
                                      2017 年 6 月 30 日
   编制单位:广东东阳光科技控股股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
                  项目                    附注             期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                                 21,339,954.12         60,368,484.02
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                  4,500,000.00
  应收账款
  预付款项
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                           3,648,239,840.81       3,017,412,903.17
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                                       3,674,079,794.93       3,077,781,387.19
非流动资产：
  可供出售金融资产                                      378,396,544.17          350,693,414.74
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                         3,311,056,049.67       3,300,494,672.85
  投资性房地产
  固定资产                                                    696,299.29            756,786.92
  在建工程
                                            34 / 152
                                     2017 年半年度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                   3,690,148,893.13   3,651,944,874.51
      资产总计                                       7,364,228,688.06   6,729,726,261.70
流动负债：
  短期借款                                            806,100,000.00     550,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                               200,000,000.00
  应付账款                                               4,510,250.00      4,010,250.00
  预收款项
  应付职工薪酬                                             696,179.47         506,934.04
  应交税费                                                  33,161.48          59,836.82
  应付利息                                              54,214,783.49      23,589,783.47
  应付股利                                               4,299,410.08       4,325,437.18
  其他应付款                                         2,590,578,280.12   2,077,077,699.49
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                              116,057,233.26      26,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                     3,576,489,297.90   2,885,569,941.00
非流动负债：
  长期借款                                             45,500,000.00       58,500,000.00
  应付债券                                            994,591,106.07    1,081,971,153.25
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                               8,122,381.16      8,451,488.30
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   1,048,213,487.23   1,148,922,641.55
      负债合计                                       4,624,702,785.13   4,034,492,582.55
所有者权益：
  股本                                               2,468,873,909.00   2,468,873,909.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
                                          35 / 152
                                      2017 年半年度报告
  资本公积                                                57,832,047.33        57,832,047.33
  减：库存股
  其他综合收益                                            21,074,941.49        -6,628,187.94
  专项储备
  盈余公积                                            73,686,769.96         73,686,769.96
  未分配利润                                         118,058,235.15       101,469,140.80
    所有者权益合计                                 2,739,525,902.93     2,695,233,679.15
      负债和所有者权益总计                         7,364,228,688.06     6,729,726,261.70
    法定代表人：张寓帅       主管会计工作负责人：张红伟       会计机构负责人：王珍
                                         合并利润表
                                       2017 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                   项目                        附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                            3,455,675,006.50 2,398,880,864.19
其中：营业收入                                            3,455,675,006.50 2,398,880,864.19
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            3,242,403,919.98   2,357,669,758.72
其中：营业成本                                            2,822,074,291.53   2,006,287,985.11
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                            26,199,161.29       7,884,722.15
      销售费用                                              76,835,777.04      50,575,091.52
      管理费用                                             168,034,486.99     148,582,862.69
      财务费用                                             128,738,490.98     140,992,764.49
      资产减值损失                                          20,521,712.15       3,346,332.76
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                         9,844,590.63       4,298,158.61
      其中：对联营企业和合营企业的投资收益                   4,460,045.92         855,031.38
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                               7,092,364.58
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                         230,208,041.73      45,509,264.08
  加：营业外收入                                            22,203,501.86      20,961,025.14
      其中：非流动资产处置利得                                     138.54
  减：营业外支出                                             8,751,613.56       9,204,017.61
      其中：非流动资产处置损失                               6,215,747.54       8,835,567.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                     243,659,930.03      57,266,271.61
  减：所得税费用                                            44,940,184.86      25,716,443.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                         198,719,745.17      31,549,828.36
  归属于母公司所有者的净利润                               208,407,951.16      35,634,637.35
  少数股东损益                                              -9,688,205.99      -4,084,808.99
                                           36 / 152
                                      2017 年半年度报告
六、其他综合收益的税后净额                               27,703,129.43          -6,281.68
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益               27,703,129.43          -6,281.68
      1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损益                 27,703,129.43          -6,281.68
      3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                        226,592,685.92      31,543,546.68
  归属于母公司所有者的综合收益总额                      236,280,891.91      35,628,355.67
  归属于少数股东的综合收益总额                           -9,688,205.99      -4,084,808.99
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                       0.084             0.014
  （二）稀释每股收益(元/股)                                       0.084             0.014
    本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
    现的净利润为： 0.00 元。
    法定代表人：张寓帅      主管会计工作负责人：张红伟        会计机构负责人：王珍
                                        母公司利润表
                                       2017 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                    项目                     附注         本期发生额          上期发生额
一、营业收入
  减：营业成本
      税金及附加                                                 747.54
      销售费用
      管理费用                                             8,002,406.03       4,152,282.48
      财务费用                                            27,551,186.67      55,399,771.67
      资产减值损失                                           -10,125.68        -154,449.19
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                      35,686,501.67      27,234,466.16
      其中：对联营企业和合营企业的投资收益                 4,321,376.82         855,031.38
      其他收益                                               329,107.14
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                           471,394.25     -32,163,138.80
  加：营业外收入                                          16,117,700.10      14,285,013.00
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出
      其中：非流动资产处置损失
                                           37 / 152
                                           2017 年半年度报告
  三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                        16,589,094.35    -17,878,125.80
      减：所得税费用
  四、净利润（净亏损以“－”号填列）                            16,589,094.35    -17,878,125.80
  五、其他综合收益的税后净额                                    27,703,129.43         -6,281.68
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
       1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
  变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
  的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                      27,703,129.43         -6,281.68
       1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
  益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动损益                       27,703,129.43         -6,281.68
       3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
  产损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额
       6.其他
  六、综合收益总额                                              44,292,223.78    -17,884,407.48
  七、每股收益：
      （一）基本每股收益(元/股)
      （二）稀释每股收益(元/股)
      法定代表人：张寓帅       主管会计工作负责人：张红伟            会计机构负责人：王珍
                                           合并现金流量表
                                           2017 年 1—6 月
                                                                         单位：元 币种：人民币
                   项目                       附注          本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                             2,678,771,724.84     2,343,464,242.17
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                              65,429,411.39        57,707,924.59
  收到其他与经营活动有关的现金                                32,314,838.55        27,494,288.89
    经营活动现金流入小计                                   2,776,515,974.78     2,428,666,455.65
  购买商品、接受劳务支付的现金                             2,033,888,918.42     1,831,917,850.46
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
                                                38 / 152
                                         2017 年半年度报告
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                         229,044,311.31        206,219,511.31
  支付的各项税费                                         147,627,396.60        101,610,092.04
  支付其他与经营活动有关的现金                           108,220,920.35         71,261,584.85
    经营活动现金流出小计                              2,518,781,546.68      2,211,009,038.66
      经营活动产生的现金流量净额                         257,734,428.10        217,657,416.99
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                            34,942,405.15
  取得投资收益收到的现金                                     773,139.71         14,288,594.85
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                             9,810,113.00         65,230,733.68
    投资活动现金流入小计                                  10,583,252.71        114,461,733.68
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付               336,688,836.41        118,239,404.22
的现金
  投资支付的现金                                           6,240,000.00         13,739,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                                  19,365,571.36
    投资活动现金流出小计                                 342,928,836.41        151,343,975.58
      投资活动产生的现金流量净额                        -332,345,583.70        -36,882,241.90
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                  2,641,193,100.00      1,541,530,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        1,908,600,000.00      1,513,360,000.00
    筹资活动现金流入小计                              4,549,793,100.00      3,054,890,000.00
  偿还债务支付的现金                                  1,877,620,577.26      2,126,526,728.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      90,387,581.68        198,309,250.79
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                  13,225,316.04
  支付其他与筹资活动有关的现金                        2,007,078,639.75      1,046,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                              3,975,086,798.69      3,370,835,978.79
      筹资活动产生的现金流量净额                         574,706,301.31       -315,945,978.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                             500,095,145.71       -135,170,803.70
  加：期初现金及现金等价物余额                           471,348,664.86        791,617,467.00
六、期末现金及现金等价物余额                             971,443,810.57        656,446,663.30
      法定代表人：张寓帅        主管会计工作负责人：张红伟        会计机构负责人：王珍
                                         母公司现金流量表
                                           2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注        本期发生额          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金
                                              39 / 152
                                         2017 年半年度报告
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                        4,763,267,022.19      14,002,425,046.86
    经营活动现金流入小计                              4,763,267,022.19      14,002,425,046.86
  购买商品、接受劳务支付的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                           2,001,679.93          2,170,931.18
  支付的各项税费                                              37,302.74             17,641.13
  支付其他与经营活动有关的现金                        5,491,302,324.06      11,889,844,295.63
    经营活动现金流出小计                              5,493,341,306.73      11,892,032,867.94
  经营活动产生的现金流量净额                            -730,074,284.54      2,110,392,178.92
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                            63,142,405.15
  取得投资收益收到的现金                                  13,765,124.85         26,379,434.78
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                  13,765,124.85         89,521,839.93
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付                     7,960.00
的现金
  投资支付的现金                                           6,240,000.00         13,739,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                   6,247,960.00         13,739,000.00
      投资活动产生的现金流量净额                           7,517,164.85         75,782,839.93
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                     730,600,000.00        350,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        1,040,600,000.00         300,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                              1,771,200,000.00         650,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                     487,500,000.00      1,823,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      20,171,410.21        148,549,139.00
  支付其他与筹资活动有关的现金                           530,000,000.00        660,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                              1,037,671,410.21       2,631,549,139.00
      筹资活动产生的现金流量净额                         733,528,589.79     -1,981,549,139.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              10,971,470.10        204,625,879.85
  加：期初现金及现金等价物余额                            10,368,484.02         44,002,124.52
六、期末现金及现金等价物余额                              21,339,954.12        248,628,004.37
      法定代表人：张寓帅        主管会计工作负责人：张红伟        会计机构负责人：王珍
                                              40 / 152
                                                                                    2017 年半年度报告
                                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                                      2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                        本期
                                                                                    归属于母公司所有者权益
                                           其他权益工具                                                                            一
       项目                                                                减：                                                    般                     少数股东权益     所有者权益合计
                                           优   永                         库       其他综合收                                     风
                             股本                    其     资本公积                                 专项储备       盈余公积            未分配利润
                                           先   续                         存           益                                         险
                                                     他                    股                                                      准
                                           股   债
                                                                                                                                   备
一、上年期末余额        2,468,873,909.00                  142,825,986.90           -6,628,187.94     240,249.82    73,686,769.96        955,551,187.24    571,226,587.84   4,205,776,502.82
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
     其他
二、本年期初余额        2,468,873,909.00                  142,825,986.90           -6,628,187.94     240,249.82    73,686,769.96        955,551,187.24    571,226,587.84   4,205,776,502.82
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号                                                                 27,703,129.43     -213,069.71                        208,407,951.16    -23,055,568.51    212,842,442.37
填列）
（一）综合收益总额                                                                 27,703,129.43                                        208,407,951.16     -9,688,205.99    226,422,874.60
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                                            -13,225,316.04     -13,225,316.04
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）                                                                                                                                     -13,225,316.04     -13,225,316.04
                                                                                          41 / 152
                                                                                  2017 年半年度报告
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                      -213,069.71                                                  -142,046.48        -355,116.19
1．本期提取                                                                                        9,162,492.85                                                   754,858.88       9,917,351.73
2．本期使用                                                                                        9,375,562.56                                                   896,905.36      10,272,467.92
（六）其他
四、本期期末余额      2,468,873,909.00                  142,825,986.90           21,074,941.49       27,180.11      73,686,769.96         1,163,959,138.40   548,171,019.33     4,418,618,945.19
                                                                                                                  上期
                                                                                  归属于母公司所有者权益
                                         其他权益工具                                                                                一
    项目                                                              减：                                                       般
                                                                                                                                                             少数股东权益      所有者权益合计
                                         优   永                          库                                                         风
                            股本                   其     资本公积               其他综合收益         专项储备           盈余公积          未分配利润
                                         先   续                          存                                                         险
                                                   他                     股                                                         准
                                         股   债
                                                                                                                                     备
一、上年期末余额      2,468,873,909.00                  147,464,815.58           -13,201,482.73                      73,686,769.96        920,133,529.66     583,538,956.81    4,180,496,498.28
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
     其他
二、本年期初余额      2,468,873,909.00                  147,464,815.58           -13,201,482.73                      73,686,769.96        920,133,529.66     583,538,956.81    4,180,496,498.28
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号                                        -4,638,828.68            6,573,294.79        240,249.82                           35,417,657.58    -12,312,368.97       25,280,004.54
填列）
                                                                                        42 / 152
                                                                 2017 年半年度报告
（一）综合收益总额                                                6,573,294.79                                    109,483,874.85    -52,939,821.05     63,117,348.59
（二）所有者投入和
                                             -4,638,828.68                                                                           52,069,828.68     47,431,000.00
减少资本
1．股东投入的普通股                                                                                                                  42,288,582.42     42,288,582.42
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他                                      -4,638,828.68                                                                            9,781,246.26       5,142,417.58
（三）利润分配                                                                                                    -74,066,217.27    -11,602,543.15     -85,668,760.42
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                                                                  -74,066,217.27    -11,602,543.15     -85,668,760.42
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                      240,249.82                                         160,166.55         400,416.37
1．本期提取                                                                       9,141,886.71                                         455,600.61       9,597,487.32
2．本期使用                                                                       8,901,636.89                                         295,434.06       9,197,070.95
（六）其他
四、本期期末余额         2,468,873,909.00   142,825,986.90        -6,628,187.94      240,249.82   73,686,769.96   955,551,187.24    571,226,587.84   4,205,776,502.82
    法定代表人：张寓帅                               主管会计工作负责人：张红伟                                            会计机构负责人：王珍
                                                             母公司所有者权益变动表
                                                                 2017 年 1—6 月
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                  项目                                                                       本期
                                                                       43 / 152
                                                                        2017 年半年度报告
                                                        其他权益工
                                                                                        减：                   专
                                                            具
                                                                                        库                     项
                                          股本          优 永         资本公积                 其他综合收益           盈余公积      未分配利润       所有者权益合计
                                                                其                      存                     储
                                                        先 续
                                                                他                      股                     备
                                                        股 债
一、上年期末余额                     2,468,873,909.00                57,832,047.33             -6,628,187.94        73,686,769.96   101,469,140.80   2,695,233,679.15
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     2,468,873,909.00                57,832,047.33             -6,628,187.94        73,686,769.96   101,469,140.80   2,695,233,679.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”                                                             27,703,129.43                         16,589,094.35      44,292,223.78
号填列）
（一）综合收益总额                                                                             27,703,129.43                        16,589,094.35      44,292,223.78
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                     2,468,873,909.00                57,832,047.33             21,074,941.49        73,686,769.96   118,058,235.15   2,739,525,902.93
              项目                                                                                  上期
                                                                             44 / 152
                                                                        2017 年半年度报告
                                                        其他权益工
                                                                                        减：                    专
                                                            具
                                                                                        库                      项
                                          股本          优 永         资本公积                 其他综合收益            盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                                其                      存                      储
                                                        先 续
                                                                他                      股                      备
                                                        股 债
一、上年期末余额                     2,468,873,909.00                57,832,047.33             -13,201,482.73        73,686,769.96     206,421,417.56   2,793,612,661.12
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     2,468,873,909.00                57,832,047.33             -13,201,482.73        73,686,769.96     206,421,417.56   2,793,612,661.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”                                                               6,573,294.79                         -104,952,276.76     -98,378,981.97
号填列）
（一）综合收益总额                                                                              6,573,294.79                           -30,886,059.49     -24,312,764.70
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                         -74,066,217.27     -74,066,217.27
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                            -74,066,217.27     -74,066,217.27
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                     2,468,873,909.00                57,832,047.33             -6,628,187.94         73,686,769.96     101,469,140.80   2,695,233,679.15
      法定代表人：张寓帅                                       主管会计工作负责人：张红伟                                            会计机构负责人：王珍
                                                                             45 / 152
                                     2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    广东东阳光科技控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系成都量具刃具股份有限
公司，系经成都市经济体制改革委员会批准，，由原成都量具刃具总厂改组而成，于 1988 年 5
月 12 日在四川省成都市工商行政管理局登记注册，后经历次变更，公司总部现位于广东省韶关市。
公司现持有统一社会信用代码为 91440200673131734N 的营业执照，注册资本 2,468,873,909.00
元，股份总数 2,468,873,909 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 11,457,732
股；无限售条件的流通股份 A 股 2,457,416,177 股。公司股票已分别于 1993 年 9 月 17 日在上海
证券交易所挂牌交易。
     本公司属金属制品行业。经营范围：矿产资源的投资；氟化工的投资、研发；新能源相关产
品及新型材料的投资、研发；项目投资；高纯铝、电极箔、亲水箔及亲水箔用涂料、铝电解电容
器、软磁材料、电化工产品的研发和销售；货物进出口、技术进出口。主要产品或提供的劳务：
铝电解电容器、电极箔、电子光箔、空调箔、化工产品等。
     本财务报表业经公司 2017 年 8 月 18 日第九届第三十二次董事会批准对外报出。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
     本公司将乳源瑶族自治县阳之光亲水箔有限公司、乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司、宜都
东阳光化成箔有限公司、乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司等 26 家子公司纳入本期合并财务
报表范围。详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
详见下方内容;
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
                                          46 / 152
                                     2017 年半年度报告
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
     2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其
子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财
务报表》编制。
     2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
     2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
     (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
     (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
     (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
                                          47 / 152
                                    2017 年半年度报告
     (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
     (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    1. 外币业务折算
     外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
     2. 外币财务报表折算
     资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    1. 金融资产和金融负债的分类
     金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
     金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
     2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
     公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
     公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
                                         48 / 152
                                   2017 年半年度报告
本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金
融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
                                          49 / 152
                                    2017 年半年度报告
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结
果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    (3) 可供出售金融资产
    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
    ① 债务人发生严重财务困难；
    ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
                                         50 / 152
                                     2017 年半年度报告
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                                单项金额 1,000.00 万元以上(含)的应收账款、
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                单项金额 50.00 万元以上(含)的其他应收款
                                                单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                低于其账面价值的差额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                    账龄分析法
合并范围内关联方往来组合                    经减值测试后未发生减值的，不计提坏账准备
余额百分比法组合                            余额百分比法
其他组合                                    不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     1
1－2 年                                                10
2－3 年                                                30
3－4 年                                                50
4－5 年                                                80
5 年以上                                              100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
余额百分比法组合                                           1
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
                                          51 / 152
                                   2017 年半年度报告
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
               应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险的账龄组合、合并范围内关联
单项计提坏账
               方往来组合、余额百分比法组合及其他组合等应收款项组合的未来现金流量现值
准备的理由
               存在显著差异
坏账准备的计 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单
提方法         独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
    1. 存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2. 发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    3. 存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    (2) 包装物
    按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    1. 共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
                                         52 / 152
                                   2017 年半年度报告
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
    2. 投资成本的确定
    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
    1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
    2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    (1) 个别财务报表
                                         53 / 152
                                   2017 年半年度报告
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法    折旧年限（年）      残值率（%）     年折旧率（%）
                                         54 / 152
                                     2017 年半年度报告
房屋及建筑物      年限平均法      15-30                  5.00-10.00   6.33-3.00
机器设备          年限平均法      5-15                   5.00-10.00   19.00-6.00
运输设备          年限平均法      10                     5.00-10.00   9.50-9.00
电子设备          年限平均法      8-10                   5.00-10.00   11.88-9.00
其他设备          年限平均法      5-8                    5.00-10.00   19.00-11.25
矿井建筑物        产量法
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    2. 借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
    3. 借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
                                          55 / 152
                                    2017 年半年度报告
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、采矿权、探矿权及软件使用权等，按成
本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
       项   目                                           摊销年限(年)
     土地使用权
     专利技术
     非专利技术                                              5-10
     软件使用权                                              5-10
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
    公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
    将为获取并理解相关技术及其相关的新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间
确认为研究阶段；将相应的技术用于商业性生产(或使用)前，将研究成果或其他知识应用于计划
或设计，以生产出新的或具有实质性改进的产品期间确认为开发阶段。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表
日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的
                                         56 / 152
                                    2017 年半年度报告
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产
组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
  类 别                           摊销方法              摊销定额           摊销年限
化工生产催化剂                    产量法                0.1kg/吨
NFC 薄片技术服务费               年限平均法                                 三年
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
    2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
    3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
                                           57 / 152
                                   2017 年半年度报告
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
    2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    1. 收入确认原则
    (1) 销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生
                                        58 / 152
                                   2017 年半年度报告
的成本能够可靠地计量。
    (2) 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金
额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认劳务收入。
     (3) 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    2. 收入确认的具体方法
    公司主要销售亲水空调箔、电极箔、电子铝箔、钎焊箔、化工产品等产品。内销产品收入确
认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方或物流公司，且产品销售收入金额
已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可
靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提
单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，
产品相关的成本能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命
结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的
损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关成本或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的
期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
                                        59 / 152
                                    2017 年半年度报告
（3）、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
    (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    2. 融资租赁的会计处理方法
    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
    公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
                                         60 / 152
                                      2017 年半年度报告
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因                审批程序
                                                                       名称和金额)
内容：本公司自 2017 年 5 月
28 日起执行财政部制定的《企
业会计准则第 42 号——持有
待售的非流动资产、处置组和
                               本 次 会 计 政 策 变 更 业 经 公 司 受重要影响的报表项目名称和
终止经营》 ；自 2017 年 6 月
                               九届三十二次董事会审议通过， 金额详见东阳光科临 2017-44
12 日起执行经修订的《企业会
                               并采用未来适用法处理。              号公告
计准则第 16 号——政府补
助》 。
原因：企业会计准则变化引起
的会计政策变更
其他说明
无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
    (1) 安全生产费
     公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管
理办法》（财企〔2012〕16 号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同
时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。
形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状
态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折
旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    (2) 分部报告
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
    1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
                                           61 / 152
                                   2017 年半年度报告
     2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
     3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                        计税依据                              税率
增值税            销售货物或提供应税劳务                        17%、11%、6%、5%
营业税            应纳税营业额                                  5%
城市维护建设税    应缴流转税税额                                7%、5%
                                                                25%、16.5%、15%、10%、
企业所得税        应纳税所得额
                                                                9%、6%
                  有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附
土地增值税                                                      30%、40%、50%、60%
                  着物产权产生的增值额
                  从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税                                                          1.2%、12%
                  1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
资源税            应税煤炭销售额                                5%
教育费附加        应缴流转税税额                                3%
地方教育附加      应缴流转税税额                                2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                     纳税主体名称                                所得税税率
本公司                                                                         15.00%
乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司                                                  9.00%
乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司                                              9.00%
韶关东阳光包装印刷有限公司                                                     15.00%
乳源东阳光物流有限公司                                                         15.00%
乳源瑶族自治县阳之光亲水箔有限公司                                             15.00%
韶关东阳光电容器有限公司                                                       15.00%
乳源东阳光机械有限公司                                                         15.00%
乳源东阳光水力发电有限公司                                                      6.00%
乳源东阳光电化厂                                                               15.00%
乳源东阳光氟有限公司                                                           15.00%
乳源东阳光氟树脂有限公司                                                       15.00%
乳源东阳光磁性材料有限公司                                                     15.00%
乳源瑞丰贸易有限公司                                                           15.00%
乳源瑶族自治县兴源进出口贸易有限公司                                           15.00%
东莞市东阳光电容器有限公司                                                     15.00%
东阳光科技(香港)有限公司                                                       16.50%
桐梓东阳光物流有限公司                                                         10.00%
桐梓东阳光煤炭销售有限公司                                                     10.00%
除上述以外的其他纳税主体                                                       25.00%
                                        62 / 152
                                     2017 年半年度报告
2.    税收优惠
√适用 □不适用
    1. 由广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合出台的《关于同意乳源瑶族
自治县、连山壮族瑶族自治县、连南瑶族自治县免征企业应缴企业所得税地方分享部分的函》（粤
财法﹝2015﹞15 号），文件规定：同意韶关市乳源瑶族自治县、清远市连山壮族瑶族自治县、连
南瑶族自治县免征本地区应缴纳企业所得税中属于地方分享部分（含省级和市县级），政策执行
时间为 2015 年-2017 年。根据前述文件，本公司乳源地区的纳税主体享受税收优惠政策后，所得
税率原为 25%的自 2015 年开始按 15%执行，原为 15%的按 9%执行；
      2. 根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发
的高新技术企业证书，乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司被认定为高新技术企业，自 2015 年至
2017 年适用 15%的所得税优惠税率；
      3. 根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发
的高新技术企业证书，乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司被认定为高新技术企业，自 2016
年至 2018 年适用 15%的所得税优惠税率；
      4. 根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发
的高新技术企业证书，东莞市东阳光电容器有限公司被认定为高新技术企业，自 2014 年 10 月至
2017 年 10 月适用 15%的所得税优惠税率。
       5. 桐梓东阳光物流有限公司、桐梓东阳光煤炭销售有限公司、乳源东阳光水力发电有限公
司被认定为小型微利企业，于 2017 年适用 10%的优惠税率缴纳企业所得税。
3.    其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                          期末余额                     期初余额
库存现金                                           3,990,116.72                 607,206.14
银行存款                                         943,076,335.51             460,976,133.70
其他货币资金                                     609,515,382.87             607,500,584.20
合计                                           1,556,581,835.10           1,069,083,924.04
     其中：存放在境外的款项总额                                                       0.00
其他说明
     项 目                                                        期末数
其他货币资金-票据承兑保证金                                            366,384,137.20
其他货币资金-信用证保证金                                                  42,849,741.90
                                          63 / 152
                                     2017 年半年度报告
 其他货币资金-借款保证金                                             120,000,000.00
 其他货币资金-定期存单质押                                            50,000,000.00
 其他货币资金-矿山环境恢复保证金                                       5,904,145.43
 其他货币资金-期货账户权益资金                                        24,377,358.34
   小 计                                                             609,515,382.87
     截至 2017 年 6 月 30 日，上述款项除期货账户权益资金外，均因使用受到限制不作为现金及
 现金等价物，共计 585,138,024.53 元。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                      期初余额
银行承兑票据                              1,014,158,645.03                562,163,751.39
商业承兑票据                                     579,507.00                 6,713,240.89
            合计                           1,014,738,152.03               568,876,992.28
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                    项目                                    期末已质押金额
 银行承兑票据                                                              537,430,185.75
 商业承兑票据
                    合计                                                  537,430,185.75
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                    期末终止确认金额              期末未终止确认金额
 银行承兑票据                              859,785,101.89
 商业承兑票据                                1,095,210.94
                                          64 / 152
                                  2017 年半年度报告
          合计                          860,880,312.83
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
                                       65 / 152
                                                                        2017 年半年度报告
    5、 应收账款
    (1). 应收账款分类披露
    √适用 □不适用
                                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额                                                                期初余额
                               账面余额                   坏账准备                                      账面余额                  坏账准备
         类别                                                                        账面                                                            账面
                                                                  计提比                                                                  计提比
                             金额           比例(%)     金额                         价值             金额          比例(%)     金额                 价值
                                                                   例(%)                                                                    例(%)
单项金额重大并单独计提
                           10,944,936.10       0.85   10,944,936.10   100.00                       10,944,936.10       1.12   10,944,936.10   100.00
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
                         1,255,538,463.70     97.73   29,999,787.65    2.39     1,225,538,676.05   952,967,747.69     97.02   24,338,017.36    2.55 928,629,730.33
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
                           18,283,984.93       1.42   18,283,984.93   100.00                       18,283,984.93       1.86   18,283,984.93   100.00
提坏账准备的应收账款
         合计            1,284,767,384.73         /   59,228,708.68       /     1,225,538,676.05   982,196,668.72         /   53,566,938.39       / 928,629,730.33
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    √适用 □不适用
                                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                 应收账款                                                                      期末余额
               （按单位）                         应收账款              坏账准备             计提比例                     计提理由
     广州大华仁盛铝合金管业有限公司               10,944,936.10         10,944,936.10            100.00 客户因经营不善已面临倒闭，预计可收回金额为零
                   合计                           10,944,936.10         10,944,936.10            100.00                       /
                                                                               66 / 152
                                        2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
       账龄
                               应收账款                 坏账准备              计提比例
1 年以内                      1,148,986,266.49            11,489,862.67                    1.00
1 年以内小计                  1,148,986,266.49            11,489,862.67                    1.00
1至2年                           19,581,373.86             1,958,137.39                   10.00
2至3年                            5,937,564.84             1,781,269.45                   30.00
3至4年                            4,967,161.14             2,483,580.57                   50.00
4至5年                            1,438,562.68             1,150,850.14                   80.00
5 年以上                         10,494,759.68            10,494,759.68                  100.00
    合计                  1,191,405,688.69            29,358,459.90                    2.46
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
    余额百分比
                               应收账款                 坏账准备              计提比例
余额百分比法组合               64,132,775.01                641,327.75                     1.00
      合计                     64,132,775.01                641,327.75                     1.00
确定该组合依据的说明
无
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,661,770.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                               占应收账款余
                   单位名称                        账面余额                      坏账准备
                                                               额的比例(%)
优艾希杰东阳光（上海）铝材销售有限公司           33,684,729.84         2.62       336,847.30
海信（广东）空调有限公司                         31,052,974.43         2.42       310,529.74
海信（浙江）空调有限公司                         29,303,688.66         2.28       293,036.89
                                             67 / 152
                                        2017 年半年度报告
SAMWHA ELECTRIC CO., LTD                         28,221,051.39              2.20     282,210.51
广东美的制冷设备有限公司                         26,326,085.58              2.05     263,260.86
                小 计                           148,588,529.90             11.57   1,485,885.30
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                     期初余额
      账龄
                          金额               比例(%)                  金额           比例(%)
1 年以内               165,872,100.08              98.07           123,254,833.72         99.48
1至2年                   3,224,338.11                1.91               538,708.92         0.44
2至3年                           0.00                0.00                87,908.38         0.07
3 年以上                    47,312.50                0.02                11,700.00         0.01
      合计             169,143,750.69             100.00           123,893,151.02        100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                  单位名称                              账面余额       占预付款项余额的比例(%)
新疆生产建设兵团农八师天山铝业有限公司             43,620,479.12                          25.79
中铝佛山国际贸易有限公司                           41,876,659.67                          24.76
贵州贵铝工贸营销有限责任公司                       18,631,611.36                          11.02
河南鼎恒铝业有限公司                                    5,403,871.17                       3.19
青海桥头铝电股份有限公司                                3,800,000.0                        2.25
                  小   计                         113,332,621.32                          67.01
其他说明
□适用 √不适用
                                             68 / 152
                                   2017 年半年度报告
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                        69 / 152
                                                                     2017 年半年度报告
      9、 其他应收款
      (1). 其他应收款分类披露
      √适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                                              期初余额
                         账面余额                坏账准备                                       账面余额                 坏账准备
      类别                                                               账面                                                                   账面
                                    比例                    计提比                                          比例                   计提比
                        金额                   金额                      价值                 金额                     金额                     价值
                                    (%)                     例(%)                                           (%)                    例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的   17,811,046.02    24.33   17,811,046.02   100.00               0.00       17,811,046.02   21.54   17,811,046.02   100.00
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的   55,406,035.91    75.67   13,196,318.73    23.82   42,209,717.18          64,886,433.19   78.46   13,095,807.34    20.18   51,790,625.85
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计         73,217,081.93     /      31,007,364.75     /      42,209,717.18          82,697,479.21    /      30,906,853.36    /       51,790,625.85
      期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
      √适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                         期末余额
      其他应收款（按单位）          其他应收款           坏账准备           计提比例                                 计提理由
      桐梓县茅石乡鑫源煤矿            17,811,046.02     17,811,046.02             100.00     详见本财务报表附注承诺及或有事项注释之或有事项说明
              合计                    17,811,046.02     17,811,046.02           /                                        /
                                                                          70 / 152
                                      2017 年半年度报告
  组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
  √适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
             账龄             其他应收款                  坏账准备           计提比例
  1 年以内                        8,502,550.13                 85,025.50                  1.00
  1 年以内小计                    8,502,550.13                 85,025.50                  1.00
  1至2年                          1,140,514.16                114,051.41                 10.00
  2至3年                        30,205,321.26               9,061,596.37                 30.00
  3至4年                          3,998,923.52              1,999,461.75                 50.00
  4至5年                              7,000.00                  5,600.00                 80.00
  5 年以上                        1,930,583.70              1,930,583.70                100.00
            合计                45,784,892.77             13,196,318.73                  28.82
  确定该组合依据的说明：
  无
  组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
  □适用√不适用
  组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
  √适用 □不适用
                                                                期末数
  组合名称
                                         账面余额             坏账准备       计提比例(%)
应收出口退税                                 771,424.94
应收开票银行到期承兑汇票款                 7,849,718.20
应收政府部门款                             1,000,000.00
  小 计                                    9,621,143.14
  (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
  本期计提坏账准备金额 100,511.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
  其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
  □适用 √不适用
  (3). 本期实际核销的其他应收款情况
  □适用 √不适用
  (4). 其他应收款按款项性质分类情况
  √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                款项性质                    期末账面余额                期初账面余额
  押金保证金                                    5,168,622.74                    5,257,276.50
  应收暂付款                                    8,023,158.03                    7,507,070.45
  应收出口退税                                    771,424.94                    3,139,775.29
  应收开票银行到期承兑汇票款                    7,849,718.20                  17,587,768.76
  代兼并重组煤矿支付贷款本金和利息            45,959,055.34                   45,959,055.34
                                           71 / 152
                                             2017 年半年度报告
     职工备用金                                          3,128,127.88              1,156,030.68
     其他                                                2,316,974.80              2,090,502.19
                       合计                             73,217,081.93             82,697,479.21
     (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
     √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                          占其他应收款
                                                                                         坏账准备
    单位名称              款项的性质     期末余额            账龄     期末余额合计
                                                                                         期末余额
                                                                          数的比例(%)
                         代付贷款本
桐梓县渝兴煤矿                             18,013,070.22 2-3 年、3-4 年          24.60    6,200,635.11
                         金和利息
                         代付贷款本
桐梓县茅石乡鑫源煤矿                       17,811,046.02 2-3 年、3-4 年          24.33   17,811,046.02
                         金和利息
                         代付贷款本
桐梓县马鬃团圆煤矿                          8,839,612.10 2-3 年                  12.07    2,651,883.63
                         金和利息
广州凯超投行经贸有限公司 原预付货款         6,024,187.48 2-3 年                   8.23    1,807,256.24
                         矿权压覆赔
威海银河风力发电有限公司                    1,500,000.00 1 年以内                 2.05      15,000.00
                         偿款
          合计                /            52,187,915.82                         71.28   28,485,821.00
     (6). 涉及政府补助的应收款项
     □适用 √不适用
     (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
     □适用 √不适用
     (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
                                                  72 / 152
                                                            2017 年半年度报告
10、    存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                                   期初余额
         项目
                       账面余额            跌价准备              账面价值           账面余额          跌价准备            账面价值
原材料                309,457,140.28         4,087,808.49       305,369,331.79     336,554,957.85     1,451,031.64       335,103,926.21
自制半成品             62,597,789.55                             62,597,789.55     115,532,808.28                        115,532,808.28
在产品                255,503,222.23                            255,503,222.23     193,886,755.10                        193,886,755.10
库存商品              453,200,589.07       20,604,375.16        432,596,213.91     474,039,509.04     18,524,203.41      455,515,305.63
发出商品               15,276,072.75        2,673,416.38         12,602,656.37      18,984,094.37        526,447.32       18,457,647.05
低值易耗品              1,229,924.23                               1,229,924.23      1,431,774.57                          1,431,774.57
在途物资                4,186,344.21                               4,186,344.21
委托加工物资            5,025,853.59                               5,025,853.59
         合计       1,106,476,935.91       27,365,600.03      1,079,111,335.88    1,140,429,899.21    20,501,682.37    1,119,928,216.84
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                      本期增加金额                            本期减少金额
       项目             期初余额                                                                                           期末余额
                                                 计提              其他               转回或转销           其他
原材料                      1,451,031.64       4,087,808.49                           1,451,031.64                         4,087,808.49
库存商品                   18,524,203.41       7,998,205.60                           5,918,033.85                        20,604,375.16
发出商品                      526,447.32       2,673,416.38                             526,447.32                         2,673,416.38
    合计               20,501,682.37      14,759,430.47                           7,895,512.81                        27,365,600.03
                                                                 73 / 152
                                   2017 年半年度报告
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
              项目                       期末余额                    期初余额
NFC 薄片技术服务费                                                         134,534.98
              合计                                                         134,534.98
 其他说明
 无
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                   期初余额
待认证增值税                                  2,170,300.32
增值税期末留抵税额                           80,246,978.88             98,086,217.55
多缴企业所得税                                   22,719.26
              合计                           82,439,998.46             98,086,217.55
 其他说明
 无
                                        74 / 152
                                                             2017 年半年度报告
14、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额                                                 期初余额
              项目
                                     账面余额           减值准备               账面价值           账面余额       减值准备       账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：                 381,755,287.27       3,358,743.10       378,396,544.17       354,052,157.84   3,358,743.10   350,693,414.74
    按公允价值计量的                96,074,941.49                           96,074,941.49        68,371,812.06                   68,371,812.06
  按成本计量的                     285,680,345.78       3,358,743.10           282,321,602.68   285,680,345.78   3,358,743.10   282,321,602.68
              合计                   381,755,287.27       3,358,743.10         378,396,544.17   354,052,157.84   3,358,743.10   350,693,414.74
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
          可供出售金融资产分类                可供出售权益工具           可供出售债务工具                                       合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本                   75,000,000.00                                                              75,000,000.00
公允价值                                            96,074,941.49                                                              96,074,941.49
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额              21,074,941.49                                                              21,074,941.49
已计提减值金额
                                                                    75 / 152
                                                             2017 年半年度报告
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                账面余额                                        减值准备
                                                                                                                          在被投资
           被投资                               本   本                                         本   本                              本期现金
                                                                                                                          单位持股
             单位                               期   期                                         期   期                                红利
                                   期初                        期末                 期初                      期末        比例(%)
                                                增   减                                         增   减
                                                加   少                                         加   少
宜昌东阳光药业股份有限公司     279,321,602.68              279,321,602.68                                                   7.40
前海东阳光（深圳）电子商务有
                                 3,000,000.00                3,000,000.00                                                   15.00
限公司
成都新都恒泰化工有限公司         2,057,092.60                2,057,092.60        2,057,092.60              2,057,092.60     48.00
川豫工具有限公司                  600,218.50                  600,218.50          600,218.50                600,218.50
西南保税区建设股份有限公司        200,000.00                  200,000.00          200,000.00                200,000.00
四川进出口公司机交进出口集
                                  150,000.00                  150,000.00          150,000.00                150,000.00
团公司
成都华昌公司                      100,000.00                  100,000.00          100,000.00                100,000.00
机械部西南供销办事处               60,000.00                    60,000.00          60,000.00                 60,000.00
成都川戈商贸公司                  191,432.00                  191,432.00          191,432.00                191,432.00
            合计               285,680,345.78              285,680,345.78        3,358,743.10              3,358,743.10       /
                                                                  76 / 152
                                                           2017 年半年度报告
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                                                77 / 152
                                                                 2017 年半年度报告
  17、 长期股权投资
  √适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                     本期增减变动
                                                                                                   宣告发
                        期初                                                     其他综                                       期末        减值准备
  被投资单位                                       减少投   权益法下确认的                其他权   放现金   计提减   其
                        余额         追加投资                                    合收益                                       余额        期末余额
                                                     资         投资损益                  益变动   股利或   值准备   他
                                                                                   调整
                                                                                                     利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
乳源县立东电子
                    54,549,324.40   6,240,000.00              2,735,271.84                                                63,524,596.24
科技有限公司
优艾希杰东阳光
（上海）铝材销        865,602.59                              1,666,722.44                                                 2,532,325.03
售有限公司
小计                55,414,926.99   6,240,000.00              4,401,994.28                                                66,056,921.27
      合计          55,414,926.99   6,240,000.00              4,401,994.28                                                66,056,921.27
  其他说明
  无
                                                                      78 / 152
                                     2017 年半年度报告
 18、 投资性房地产
 投资性房地产计量模式
 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                  房屋、建筑物     土地使用权   在建工程     合计
一、账面原值
  1.期初余额                        9,849,394.09                           9,849,394.09
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额                      9,849,394.09                           9,849,394.09
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                      2,044,105.47                           2,044,105.47
    2.本期增加金额                    155,955.30                             155,955.30
  （1）计提或摊销                     155,955.30                             155,955.30
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额                      2,200,060.77                           2,200,060.77
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
   3、本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                    7,649,333.32                           7,649,333.32
  2.期初账面价值                    7,805,288.62                           7,805,288.62
                                          79 / 152
                                 2017 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                      80 / 152
                                                                 2017 年半年度报告
     19、 固定资产
     (1). 固定资产情况
     √适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
           项目              房屋及建筑物       矿井建筑物       机器设备             运输设备        电子设备         其他设备           合计
一、账面原值：
    1.期初余额              1,827,719,830.63   291,806,110.99 4,030,263,441.12       37,529,007.74 112,047,670.00    122,821,309.39   6,422,187,369.87
    2.本期增加金额             70,571,770.09     2,777,751.32   211,671,896.61        1,449,316.24   6,006,994.83      6,329,444.65     298,807,173.74
      （1）购置                 2,680,234.73                     52,021,341.06        1,338,376.07   5,461,093.12      6,329,444.65      67,830,489.63
      （2）在建工程转入        67,891,535.36     2,777,751.32   159,650,555.55          110,940.17     545,901.71                       230,976,684.11
     3.本期减少金额               182,030.00                    110,878,121.02          161,371.32   1,276,255.62      1,338,794.88     113,836,572.84
      （1）处置或报废             182,030.00                     11,325,565.99          158,559.35     794,687.75        619,222.23      13,080,065.32
     2) 固定资产更新改造                                         81,377,585.98            2,811.97     481,567.87        719,572.65      82,581,538.47
     3）其他[注]                                                 18,174,969.05                                                           18,174,969.05
    4.期末余额              1,898,109,570.72   294,583,862.31 4,131,057,216.71       38,816,952.66 116,778,409.21    127,811,959.16   6,607,157,970.77
二、累计折旧
    1.期初余额               423,802,871.72     1,024,832.68 1,820,897,263.12        20,383,871.72   60,662,726.21    59,279,802.92   2,386,051,368.37
    2.本期增加金额            27,167,253.07     1,985,389.01   136,838,800.62         2,207,916.87    5,394,998.44     6,766,179.56     180,360,537.57
      （1）计提               27,167,253.07     1,985,389.01   136,838,800.62         2,207,916.87    5,394,998.44     6,766,179.56     180,360,537.57
    3.本期减少金额                51,879.12                     76,495,988.43          141,448.05     1,060,074.73     1,124,759.09      78,874,149.42
      （1）处置或报废             51,879.12                      7,455,495.60          141,448.05     1,060,074.73     1,124,759.09       9,833,656.59
      2) 固定资产更新改造                                       69,040,492.83                                                            69,040,492.83
    4.期末余额               450,918,245.67     3,010,221.69 1,881,240,075.31        22,450,340.54   64,997,649.92    64,921,223.39   2,487,537,756.52
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
                                                                      81 / 152
                                                                 2017 年半年度报告
   3.本期减少金额
     （1）处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值        1,447,191,325.05   291,573,640.62 2,249,817,141.40         16,366,612.12   51,780,759.29   62,890,735.77   4,119,620,214.25
    2.期初账面价值        1,403,916,958.91   290,781,278.31 2,209,366,178.00         17,145,136.02   51,384,943.79   63,541,506.47   4,036,136,001.50
         注：根据财政部 《企业会计准则第 16 号——政府补助》 （财会〔2017〕15 号），本公司将截止 2017 年 1 月 1 日财政贴息资金递延收益余额
     18,174,969.05 元冲减相应资产的账面价值。
                                                                      82 / 152
                                          2017 年半年度报告
      (2). 暂时闲置的固定资产情况
      □适用 √不适用
      (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
      □适用 √不适用
      (4). 通过经营租赁租出的固定资产
      √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                        项目                                      期末账面价值
      房屋及建筑物                                                              29,922,237.34
      小计                                                                      29,922,237.34
      (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
      √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                 项目                        账面价值                  未办妥产权证书的原因
      甲烷氢氯化厂房                               6,060,751.41    正在办理
      一氯甲烷包装厂房                             1,120,370.82    正在办理
      甲烷配电控制房                               2,317,042.91    正在办理
      甲烷液氯汽化厂房                             2,459,567.18    正在办理
      热氯化精馏厂房                               6,868,423.41    正在办理
      冷库及仓库                                   3,740,062.76    正在办理
      四氯乙烯厂房                                 8,379,833.24    正在办理
      甲烷氯化物成品包装房                         2,555,761.15    正在办理
      双氧水二期厂房                               5,753,881.51    正在办理
      兴隆办公楼                                   3,818,438.57    正在办理
      兴隆联合大楼                                 3,743,925.49    正在办理
      兴隆救护大楼                                 3,026,915.52    正在办理
      兴隆宿舍楼                                  10,842,438.48    正在办理
      楚米办公楼                                  19,949,975.95    正在办理
      楚米综合楼                                   9,302,674.13    正在办理
      楚米宿舍楼                                  18,052,009.22    正在办理
      小 计                                      107,992,071.75
      其他说明：
      □适用 √不适用
      20、 在建工程
      (1). 在建工程情况
      √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                期初余额
       项目                          减值                                    减值
                         账面余额              账面价值         账面余额              账面价值
                                     准备                                    准备
矿井及附属工程        307,196,755.98        307,196,755.98    270,505,385.03        270,505,385.03
甲烷氯化物项目                                                 46,405,629.44         46,405,629.44
双氧水、电解槽等                                               49,326,566.64         49,326,566.64
                                               83 / 152
                                      2017 年半年度报告
氟树脂项目           141,849,457.66    141,849,457.66     124,690,217.87   124,690,217.87
楚米办公楼宿舍楼等                                         54,552,904.65    54,552,904.65
磷酸铁锂项目         148,207,159.06    148,207,159.06      54,754,650.85    54,754,650.85
氟化工新型环保制冷
                      25,433,504.31     25,433,504.31
剂二期项目
乳源化成箔高低压生
                      52,394,146.72     52,394,146.72
产线
其他工程              21,035,167.30     21,035,167.30      29,693,794.21    29,693,794.21
    合计         696,116,191.03    696,116,191.03     629,929,148.69   629,929,148.69
                                           84 / 152
                                                                            2017 年半年度报告
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    √适用 □不适用
                                                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                                                       工程累
                                                                               本期其                                                             本期利
                                    期初                        本期转入固定资                 期末    计投入 工程进 利息资本化累 其中：本期利息           资金来
  项目名称        预算数                        本期增加金额                   他减少                                                             息资本
                                    余额                            产金额                     余额    占预算    度       计金额     资本化金额              源
                                                                                 金额                                                             化率(%)
                                                                                                       比例(%)
松南煤矿                                                                                                                                                   贷款、自
               377,212,000.00 270,505,385.03 36,691,370.95                              307,196,755.98    84.24  84.24 23,907,668.83 5,972,160.93     4.35
                                                                                                                                                           筹资金
甲烷氯化物二                                                                                                                                               贷款、自
               40,000,000.00    46,405,629.44    7,308,652.57   53,714,282.01                            140.45 100.00 1,509,392.64 1,047,096.86      4.35
期项目                                                                                                                                                     筹资金
双氧水、电解                                                                                                                                               贷款、自
               120,000,000.00   49,326,566.64 42,428,215.31     91,754,781.95                             75.86  75.86 1,205,179.26 1,019,805.72      4.35
槽等二期项目                                                                                                                                               筹资金
氟树脂项目                                                                                                                                                 贷款、自
               230,000,000.00 124,690,217.87 17,159,239.79                              141,849,457.66    61.67  61.67 8,152,259.65 2,668,980.27      4.35
                                                                                                                                                           筹资金
楚米办公楼宿                                                                                                                                               贷款、自
               54,500,000.00    54,552,904.65    5,934,805.20   60,487,709.85                            110.99 100.00 3,053,615.91    874,385.83     4.35
舍楼等                                                                                                                                                     筹资金
磷酸锂铁电池                                                                                                                                               贷款、自
               278,750,000.00   54,754,650.85 93,452,508.21                             148,207,159.06    54.10  54.10 3,059,067.52 3,059,067.52      4.35
项目                                                                                                                                                       筹资金
氟化工新型环
                                                                                                                                                                    自筹资
保制冷剂二期   316,000,000.00                   25,433,504.31                               25,433,504.31       8.05       8.05
                                                                                                                                                                    金
项目
乳源化成箔高                                                                                                                                                        自筹资
                                                52,394,146.72                               52,394,146.72              90.00
低压生产线                                                                                                                                                          金
其他工程                         29,693,794.21 16,361,283.39 25,019,910.30               21,035,167.30
     合计                       629,929,148.69 297,163,726.45 230,976,684.11            696,116,191.03      /          /          40,887,183.81 14,641,497.13   /     /
                                                                                 85 / 152
                                  2017 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                  期末余额                   期初余额
专用材料                               7,221,594.59                 9,530,207.88
专用设备                               2,689,403.87                 1,698,429.32
其他
           合计                            9,910,998.46           11,228,637.20
其他说明：
无
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
                                        86 / 152
                                                            2017 年半年度报告
 25、 无形资产
 (1). 无形资产情况
 √适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
         项目            土地使用权         专利权       非专利技术             采矿权          探矿权           其他            合计
一、账面原值
    1.期初余额          794,397,473.71   82,031,024.84 271,563,877.12       151,393,596.21   936,306,268.96   1,877,148.88   2,237,569,389.72
   2.本期增加金额         3,441,181.48                                                          188,679.25     106,837.61       3,736,698.34
      (1)购置             3,441,181.48                                                          188,679.25     106,837.61       3,736,698.34
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
      (1)处置
      （2）其他
   4.期末余额           797,838,655.19   82,031,024.84 271,563,877.12       151,393,596.21   936,494,948.21   1,983,986.49   2,241,306,088.06
二、累计摊销
   1.期初余额           147,356,812.05   70,492,505.52 152,643,029.51           265,189.38                    1,593,819.99    372,351,356.45
   2.本期增加金额         8,377,207.45   3,211,129.34   19,367,460.14           440,105.01                      62,629.44      31,458,531.38
      （1）计提           8,377,207.45   3,211,129.34   19,367,460.14           440,105.01                      62,629.44      31,458,531.38
   3.本期减少金额
       (1)处置
                                                                 87 / 152
                                                            2017 年半年度报告
   4.期末余额          155,734,019.50   73,703,634.86 172,010,489.65             705,294.39                     1,656,449.43    403,809,887.83
三、减值准备
   1.期初余额                                                                                   34,121,322.50                    34,121,322.50
   2.本期增加金额
      （1）计提
   3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额                                                                                   34,121,322.50                    34,121,322.50
四、账面价值
    1.期末账面价值     642,104,635.69    8,327,389.98   99,553,387.47         150,688,301.82   902,373,625.71    327,537.06    1,803,374,877.73
    2.期初账面价值     647,040,661.66   11,538,519.32 118,920,847.61          151,128,406.83   902,184,946.46    283,328.89    1,831,096,710.77
 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 15.78%
                                                                   88 / 152
                                              2017 年半年度报告
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    26、 开发支出
    √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                       本期增加金额               本期减少金额
                       期初                                   确认为                     期末
     项目                                               其
                       余额         内部开发支出              无形资 转入当期损益        余额
                                                        他
                                                                产
800VF 工作电压
铝电解电容器用   30,680,714.83       6,125,461.60                                    36,806,176.43
箔研发
ＮＦ体系化成工
                    2,878,404.58     2,688,117.41                                     5,566,521.99
艺
频闪灯用化成箔
                                        97,851.59                                       97,851.59
工艺
电子材料研发项
                                    18,866,247.37                    18,866,247.37
目
       合计      33,559,119.41      27,777,677.97                    18,866,247.37   42,470,550.01
    其他说明
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
    支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上
    具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能
    够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
    能证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
    力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
    将为获取并理解相关技术及其相关的新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间
    确认为研究阶段；将相应的技术用于商业性生产(或使用)前，将研究成果或其他知识应用于计划
    或设计，以生产出新的或具有实质性改进的产品期间确认为开发阶段。
    27、 商誉
    (1). 商誉账面原值
    √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                         本期增加        本期减少
    被投资单位名称或形成
                                   期初余额                                           期末余额
    商誉的事项                                企业合并形成的         处置
                                                   89 / 152
                                        2017 年半年度报告
   非同一控制下企业合并      1,595,616.68                                      1,595,616.68
           合计              1,595,616.68                                      1,595,616.68
   (2). 商誉减值准备
   □适用 √不适用
   说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
   √适用 □不适用
       首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面
   价值相比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，
   比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回
   金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当就其差额确认减值、
   损失，减值损失金额应当首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产
   组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产
   的账面价值。
   其他说明
   □适用 √不适用
   28、 长期待摊费用
   √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      项目          期初余额      本期增加金额   本期摊销金额   其他减少金额     期末余额
化工生产催化剂    17,839,142.60   9,530,529.90   2,989,823.16                  24,379,849.34
      合计        17,839,142.60   9,530,529.90   2,989,823.16                  24,379,849.34
   其他说明：
   无
   29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
   (1). 未经抵销的递延所得税资产
   √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                          期初余额
           项目            可抵扣暂时性差      递延所得税   可抵扣暂时性差       递延所得税
                                  异             资产              异              资产
     坏账准备                47,688,800.87   8,324,882.41     44,068,179.67    7,518,439.87
     内部交易未实现利润      56,453,220.87   9,677,023.00     81,380,731.18 15,097,079.39
     存货跌价准备             6,473,250.26   1,613,044.19      6,331,472.07    1,564,808.17
     政府补助                50,501,131.91   9,908,258.00     52,463,144.43 10,174,971.58
     无形资产摊销差异        53,195,457.65 12,067,659.65      49,422,870.01 11,225,878.51
           合计            214,311,861.56 41,590,867.25     233,666,397.36 45,581,177.52
   (2). 未经抵销的递延所得税负债
   √适用 □不适用
                                             90 / 152
                                          2017 年半年度报告
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                              期初余额
           项目
                           应纳税暂时性差     递延所得税        应纳税暂时性差      递延所得税
                                 异             负债                  异                负债
非同一控制企业合并资       115,594,086.16 28,898,521.54         116,582,953.40 29,145,738.35
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
           合计            115,594,086.16      28,898,521.54    116,582,953.40     29,145,738.35
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                  项目                            期末余额                       期初余额
坏账准备                                              42,547,272.57                 40,405,612.08
可供出售金融资产减值准备                               3,358,743.10                  3,358,743.10
可抵扣亏损                                          941,638,100.96                 974,668,854.98
存货跌价准备                                          20,892,349.77                 14,170,210.30
政府补助                                              17,439,764.09                 34,989,045.52
财政贴息冲减固定资产                                  17,039,033.49
无形资产减值准备                                      34,121,322.50                 34,121,322.50
存货未实现利润                                         1,676,466.41                  1,764,935.66
预计负债                                            122,122,697.22                 119,060,636.87
              合计                                1,200,835,750.11               1,222,539,361.01
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          年份                 期末金额                   期初金额                备注
2017 年                                                     77,132,676.87
2018 年                        168,640,484.81             173,220,737.67
2019 年                        193,043,866.04             193,272,624.71
2020 年                        211,258,368.05             242,563,723.51
2021 年                        250,710,310.52             288,479,092.22
2022 年                        117,985,071.54
          合计                 941,638,100.96             974,668,854.98               /
其他说明：
√适用 □不适用
    未确认递延所得税负债明细
                     项   目                         期末数                   期初数
                                               91 / 152
                                    2017 年半年度报告
预计矿山恢复治理费用而增加的固定资产         40,164,808.19            39,423,424.15
可供出售出售金融资产公允价值变动             61,239,749.68
                  小   计                    61,239,749.68            61,239,749.68
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
预付土地款项 注一                            77,736,442.72                80,103,201.24
预付设备款 注二                            167,465,394.97                110,867,069.93
预付工程款                                    5,908,768.66                 5,454,723.27
            合计                           251,110,606.35                196,424,994.44
其他说明：
注一：预付土地款项系桐梓县狮溪煤业有限公司旗下桐梓县松南煤矿和兴隆煤矿预付土地拆迁补
偿款 35,737,600.72 元；乳源东阳光氟树脂有限公司预付土地款 41,998,842.00 元。
注二：预付设备款主要系乳源东阳光磁性材料有限公司建设磷酸铁锂项目预付设备款
76,239,367.74 元，乳源东阳光氟有限公司扩建环保制冷剂二期项目预付设备款 40,318,424.04
元。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                     期初余额
质押借款[注1]                                48,700,000.00                60,000,000.00
抵押借款[注2]                                15,000,000.00                15,000,000.00
保证借款[注3]                             2,118,538,960.00           1,206,918,310.35
质押及保证借款[注4]                         500,000,000.00               130,550,000.00
抵押及保证借款[注5]                         360,000,000.00               300,000,000.00
质押、抵押及保证借款[注6]                                                570,000,000.00
贴现借款[注7]                               412,800,000.00           1,143,878,639.75
              合计                        3,455,038,960.00           3,426,346,950.10
短期借款分类的说明：
    注 1： 截至 2017 年 06 月 30 日的质押借款中，乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司通过质押
20,000,000.00 元的票据取得借款 20,000,000.00 元；深圳市东阳光化成箔股份有限公司通过质
押 30,000,000.00 元的存单取得借款 28,700,000.00 元；
    注 2：截至 2017 年 06 月 30 日的抵押借款中，乳源东阳光电化厂借款 15,000,000.00 元，乳
源东阳光水力发电有限公司以其机器设备提供抵押担保；
    注 3：截至 2017 年 06 月 30 日的保证借款，深圳市东阳光化成箔股份有限公司借款
200,000,000.00 元，由本公司提供保证担保；乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司借款
49,000,000.00 元，由本公司提供保证担保；宜都东阳光化成箔有限公司借款 30,000,000.00 元，
                                         92 / 152
                                     2017 年半年度报告
由本公司提供保证担保；乳源东阳光氟有限公司借款 30,000,000.00 元，由本公司提供保证担保；
乳源东阳光电化厂借款 20,000,000.00 元，由本公司提供保证担保；乳源瑶族自治县阳之光亲水
箔有限公司借款 250,000,000.00 元，由本公司提供保证担保；乳源瑞丰贸易有限公司借款
50,000,000.00 元，由本公司提供保证担保；东阳光科技（香港）有限公司借款 5,900,000.00 美
元，由本公司提供保证担保；乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司借款 28,500,000.00 元，由
本公司提供保证担保；深圳市东阳光化成箔股份有限公司借款 100,000,000.00 元，由本公司、乳
源瑶族自治县阳之光亲水箔有限公司、乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司提供保证担保；其
他借款保证情况详见本财务报表附注关联方及关联交易之关联交易情况的说明；
    注 4：截至 2017 年 06 月 30 日的质押及保证借款中，深圳市东阳光化成箔股份有限公司借款
200,000,000.00 元，由乳源阳之光铝业发展有限公司持有的本公司 15,000,000 股上市流通股票
提供质押担保并由本公司提供保证担保；深圳市东阳光化成箔股份有限公司借款 300,000,000.00
元，深圳市东阳光化成箔股份有限公司以 90,000,000.00 定期存单提供质押担保，本公司提供保
证担保；
    注 5：截至 2017 年 06 月 30 日的抵押及保证借款中，本公司借款借款 200,000,000.00 元，
宜都东阳光化成箔有限公司以房屋及建筑物提供抵押担保，乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公
司、深圳市东阳光实业发展有限公司、张中能、郭梅兰提供保证担保；乳源东阳光优艾希杰精箔
有限公司借款 160,000,000.00 元，乳源东阳光电化厂、韶关东阳光电容器有限公司、宜都东阳光
高纯铝有限公司、韶关东阳光包装印刷有限公司以房屋及建筑物提供抵押担保，由本公司、深圳
市东阳光实业发展有限公司、张中能、郭梅兰提供保证担保；
    注 6: 截至 2017 年 06 月 30 日的贴现借款系本公司合并范围内单位之间开出银行承兑汇票（以
下简称开票）并贴现期末未到期余额。其中：乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司开票
200,000,000.00 元，乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司以 80,000,000.00 元保证金提供质押
担保，本公司提供保证担保；乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司开票 60,000,000.00 元，乳
源瑶族自治县阳之光化成箔有限公司以 18,000,000.00 元保证金提供质押担保，本公司、深圳市
东阳光实业发展有限公司提供保证担保；乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司信用证
142,800,000.00 元，宜昌东阳光火力发电有限公司以 45,000,000.00 元保证金与乳源瑶族自治县
东阳光化成箔有限公司以 42,840,000.00 元保证金提供质押担保，深圳市东阳光实业发展有限公
司分别以其持有的本公司 30,000,000.00 股上市流通股票、土地使用权提供质押及抵押担保，深
圳市东阳光实业发展有限公司、广东东阳光药业有限公司、宜都东阳光化成箔有限公司、东莞市
东阳光电容器有限公司、张中能、郭梅兰、本公司提供保证担保；乳源东阳光电化厂开票
70,000,000.00 元，乳源东阳光电化厂以 28,000,000.00 保证金提供质押担保，本公司提供保证
担保。贴现借款保证金详见本财务报表附注所有权或使用权受到限制的资产之说明。
                                          93 / 152
                                   2017 年半年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          种类                    期末余额                        期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 注                         683,125,177.70                  266,160,114.90
          合计                          683,125,177.70                  266,160,114.90
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
    注：乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司开具 118,610,000.00 元的银行承兑汇票，由本公
司及深圳市东阳光实业发展有限公司提供保证担保；乳源瑶族自治县阳之光亲水箔有限公司开具
110,000,000.00 元的银行承兑汇票，由深圳市东阳光实业发展有限公司提供保证担保。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                   期末余额                       期初余额
材料款                                580,405,383.73                   548,536,990.27
设备款                                  83,458,753.98                    70,543,712.01
工程款                                  17,006,254.25                    20,389,306.43
工程物资款                              12,372,095.14                     3,281,617.40
加工费                                   3,516,387.71                     2,967,074.79
运费                                     8,618,208.53                    10,058,082.83
其他                                     3,523,370.28                     5,662,261.59
             合计                     708,900,453.62                   661,439,045.32
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                        94 / 152
                                       2017 年半年度报告
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                       期末余额                         期初余额
    货款                                      30,758,623.58                    18,431,817.81
               合计                           30,758,623.58                    18,431,817.81
    (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
    □适用 √不适用
    (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    37、 应付职工薪酬
    (1).应付职工薪酬列示：
    √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                期初余额           本期增加           本期减少       期末余额
一、短期薪酬                  52,836,864.38     211,869,017.66      220,690,322.11 44,015,559.93
二、离职后福利-设定提存计划                      18,883,037.23       18,883,037.23
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
            合计              52,836,864.38     230,752,054.89      239,573,359.34   44,015,559.93
    (2).短期薪酬列示：
    √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种:人民币
            项目                期初余额           本期增加           本期减少         期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴    51,317,617.68     191,091,418.32     200,151,947.53   42,257,088.47
二、职工福利费                                    5,289,309.44       5,289,309.44
三、社会保险费                                    9,078,224.72       9,078,224.72
其中：医疗保险费                                  7,257,914.90       7,257,914.90
      工伤保险费                                  1,502,861.81       1,502,861.81
      生育保险费                                     317,448.01         317,448.01
四、住房公积金                   162,320.00       4,783,942.00       4,698,964.00        247,298.00
五、工会经费和职工教育经费     1,356,926.70       1,626,123.18       1,471,876.42     1,511,173.46
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
            合计              52,836,864.38     211,869,017.66     220,690,322.11    44,015,559.93
    (3).设定提存计划列示
    √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
             项目              期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
    1、基本养老保险                            18,408,169.59      18,408,169.59
    2、失业保险费                                 474,867.64         474,867.64
    3、企业年金缴费
                                              95 / 152
                                    2017 年半年度报告
         合计                             18,883,037.23        18,883,037.23
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                           期初余额
增值税                                     14,917,338.52                      12,027,754.92
企业所得税                                 21,130,308.41                      37,726,585.39
个人所得税                                     402,744.14                         389,374.28
城市维护建设税                               1,224,305.75                         734,954.65
教育费附加                                     663,590.36                         431,875.38
房产税                                       4,524,499.34                       1,470,173.61
土地使用税                                   4,141,482.27                         982,933.07
资源税                                         322,771.44                         125,706.22
印花税                                         370,555.21                       1,112,904.01
地方教育附加                                   316,985.91                         268,522.08
            合计                           48,014,581.35                      55,270,783.61
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                                期末余额                  期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息                                          54,214,783.49            23,589,783.47
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                合计                                  54,214,783.49            23,589,783.47
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                         期末余额                       期初余额
普通股股利                                       4,299,410.08                  4,325,437.18
划分为权益工具的优先股\永续债股利
                合计                             4,299,410.08                  4,325,437.18
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
                                         96 / 152
                                     2017 年半年度报告
无
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                     期初余额
关联方往来款 [注 1]                        771,463,109.81               260,867,814.07
预提电费                                    40,152,182.63                34,478,121.25
押金保证金                                  22,835,983.15                17,722,642.62
预提利息                                     8,547,803.59                 7,372,715.56
预提运费                                     5,738,256.31                 3,092,841.75
预提天然气                                                                1,389,954.40
其他                                         2,797,608.93                 4,761,013.39
             合计                          851,534,944.42               329,685,103.04
     [注 1]：期末其他应付关联方往来款系本期向控股股东深圳市东阳光实业发展有限公司进行
临时资金拆借 765,600,000.00 元及应付深圳市东阳光实业发展有限公司探矿权款项
5,863,109.81 元。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                           期末余额                 期初余额
1 年内到期的长期借款[注 1]                     123,500,000.00           113,500,000.00
1 年内到期的应付债券[注 2]                      90,057,233.26
1 年内到期的长期应付款                                                   3,440,000.00
一年内到期的其他非流动负债[注 3]               111,866,666.68           45,200,000.00
              合计                             325,423,899.94          162,140,000.00
其他说明：
    注 1: 一年内到期长期借款情况详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之长期借款说
明；
    注 2: 一年内到期的应付债券情况详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之应付债券
说明；
    注 3: 一年内到期的其他非流动负债情况详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其
他非流动负债说明。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
                                          97 / 152
                                    2017 年半年度报告
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                     期初余额
质押借款及保证借款[注1]                     45,500,000.00                 58,500,000.00
抵押借款及保证借款[注2]                   304,500,000.00                 358,250,000.00
质押、抵押及保证借款[注3]                   60,000,000.00
            合计                          410,000,000.00                  416,750,000.00
长期借款分类的说明：
    注 1：截至 2017 年 06 月 30 日的质押及保证借款中，本公司借款 71,500,000.00 元，其中一
年内到期长期借款 26,000,000.00 元，本公司持有桐梓县狮溪煤业有限公司 60%股权及遵义市东
阳光实业发展有限公司持有桐梓县狮溪煤业有限公司 40%股权提供股权质押担保，深圳市东阳光
实业发展有限公司提供保证担保；
    注 2：截至 2017 年 06 月 30 日的抵押及保证借款中，本公司之全资子公司乳源东阳光氟有限
公司借款 162,000,000.00 元，其中重分类至一年内到期长期借款 67,500,000.00 元，由其以土地
使用权提供抵押担保，并由本公司及本公司之全资子公司乳源东阳光电化厂提供保证担保；本公
司之全资子公司乳源东阳光电化厂借款 240,000,000.00 元，其中重分类至一年内到期长期借款
30，000，000.00 元，由其以土地使用权提供抵押担保，并由本公司及深圳市东阳光实业发展有
限公司提供保证担保；
    注 3：截至 2017 年 06 月 30 日的质押、抵押及保证借款中，本公司之全资孙公司乳源东阳光
氟树脂有限公司借款 60,000,000.00 元，由其以土地使用权提供抵押担保，本公司持有乳源东阳
光电化厂 100%股权提供股权质押担保，并由本公司及深圳市东阳光实业发展有限公司提供保证担
保。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                     期初余额
非公开定向债务融资工具                      994,591,106.07             1,081,971,153.25
                                         98 / 152
       2017 年半年度报告
合计            994,591,106.07   1,081,971,153.25
            99 / 152
                                                                             2017 年半年度报告
           (2).      应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
           √适用 □不适用
                                                                                                                                            单位：元 币种：人民币
       债券                                 发行       债券       发行                期初          本期                                    本期     其他减少          期末
                             面值                                                                          按面值计提利息    溢折价摊销
       名称                                 日期       期限       金额                余额          发行                                    偿还       [注]            余额
13 东阳光铝 PPN001       1,000,000,000.00   2013-01-30 6 年     984,840,000.00      90,066,567.91             3,347,260.27     -9,334.65           90,057,233.26
15 东阳光科 PPN001       1,000,000,000.00   2015-09-28 5 年     985,500,000.00     991,904,585.34            33,720,547.95   2,686,520.73                          994,591,106.07
       合计            2,000,000,000.00       /          /
                                                        1,970,340,000.00         1,081,971,153.25            37,067,808.22   2,677,186.08          90,057,233.26 994,591,106.07
                注：将一年内到期的应付债券重分类至一年内到期的非流动负债。
           (3).      可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
           □适用 √不适用
           (4).      划分为金融负债的其他金融工具说明：
           期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
           □适用 √不适用
           期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
           □适用 √不适用
           其他金融工具划分为金融负债的依据说明
           □适用 √不适用
           其他说明：
           □适用 √不适用
                                                                                   100 / 152
                                    2017 年半年度报告
47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额   本期增加     本期减少   期末余额         形成原因
国家重点技术改造   6,545,451.00                       6,545,451.00 详见其他说明中注解
资金国债专项资金
      合计         6,545,451.00                         6,545,451.00            /
其他说明：
注: 根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政厅联合下发《关于下达 2002 年第三批
国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知》(国经贸投资〔2002〕847 号文)，乳源瑶
族自治县东阳光化成箔有限公司收到由财政部门拨付的 2002 年第三批国债专项资金国家重点技
术改造项目资金 14,400,000.00 元，以后年度分期偿还。
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目                期初余额                期末余额              形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
诉讼事项                     79,637,212.72           81,957,889.03 详见下注释
矿山恢复治理费用             39,423,424.15           40,164,808.19
    合计                119,060,636.87          122,122,697.22           /
    注: 诉讼事项形成原因详见本财务报表附注承诺及或有事项注释之或有事项说明。
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
  无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种人民币
                                        101 / 152
                                                     2017 年半年度报告
              项目           期初余额            本期增加          本期减少           期末余额          形成原因
    政府补助           87,452,189.95        5,198,708.00 24,710,001.95 67,940,896.00 需要验收/未摊销完
            合计           87,452,189.95 5,198,708.00 24,710,001.95 67,940,896.00                            /
    涉及政府补助的项目：
        √适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
          负债项目                期初余额    本期新增补助 本期计入营业外            其他变动     期末余额    与资产相关/与收
                                                  金额     收入金额[注]                                           益相关
钎焊箔项目款项                   8,451,488.30                  329,107.14                        8,122,381.16 与资产相关[注 1]
钎焊铝箔技术专项拨款               275,000.00                  150,000.00                          125,000.00 与资产相关[注 2]
2013 年扬帆计划专项资金          3,200,000.00                  800,000.00                        2,400,000.00 与收益相关[注 3]
低碳法铸轧车辆用高强铝合金板
                                150,000.00                              75,000.00                   75,000.00 与收益相关[注 4]
材关键技术成果转化专项拨款
2014 年度省协同创新与平台环境
                                366,666.66                              183,333.33                 183,333.33 与收益相关[注 5]
建设专项资金
短流程连续铸轧高效散热超薄型
汽车铝翅片产业化关键技术研究 3,453,333.34                               986,666.67               2,466,666.67 与资产相关[注 6]
与开发专项资金
新型高效节能空调用高性能钎焊
                              2,000,000.00                                                       2,000,000.00 与资产相关[注 7]
铝材开发及产业项目
精箔生产系统节能技术改造项目    737,251.56         310,800.00           135,266.33                 912,785.23 与资产相关[注 8]
氢气资源综合利用项目建设资金 5,184,000.00                               576,000.00               4,608,000.00 与资产相关[注 9]
                                                                                                              与资产相关[注
合成炉节能专项资金                 588,000.00                           49,000.00                  539,000.00
                                                                                                              10]
                                                                                                              与资产相关[注
能源管理中心建设财政补贴         3,720,000.00                           240,000.00               3,480,000.00
                                                                                                              11]
                                                                                                              与资产相关[注
电解槽节能改造专项资金           1,000,000.00                                                    1,000,000.00
                                                                                                              12]
年产 12 万吨双氧水资源综合利用                                                                                与资产相关[注
                                 3,000,000.00    2,000,000.00                                    5,000,000.00
项目中央节能减排补助                                                                                          13]
10 万吨/年甲烷氯化物生产装置                                                                                  与资产相关[注
                                 5,602,263.16                           295,675.00               5,306,588.16
联产 3.3 万吨/年四氯乙烯项目                                                                                  14]
新型环保制冷剂清洁生产示范项                                                                                  与资产相关[注
                                   289,710.00      396,400.00           35,636.96                  650,473.04
目                                                                                                            15]
电解电容器用高介电阴极箔技术                                                                                  与资产相关[注
                                   354,838.70                           24,193.55                  330,645.15
创新资金                                                                                                      16]
电解电容器用中高压阳极箔腐蚀                                                                                  与资产相关[注
                                 6,891,891.89                           405,405.41               6,486,486.48
生产工艺升级改造项目建设拨款                                                                                  17]
电极箔生产工艺节水综合改造示                                                                                  与资产相关[注
                                 3,116,883.12                           155,844.16               2,961,038.96
范项目                                                                                                        18]
综合利用工业废液开发绿色复合                                                                                  与资产相关[注
                                 7,000,000.00                                                    7,000,000.00
肥料硝酸铵钙项目                                                                                              19]
化成箔生产系统综合节能技术改                                                                                  与资产相关[注
                                 1,862,280.00      436,200.00           69,186.07                2,229,293.93
造                                                                                                            20]
                                                                                                              与资产相关[注
宽温铝电解电容器技术资金           220,378.17                           57,490.02                  162,888.15
                                                                                                              21]
                                                                                                              与资产相关[注
机电节能改造项目                 3,712,500.00                           618,750.00               3,093,750.00
                                                                                                              22]
宽温低损耗 BS、mnzn 铁氧材料研                                                                                与资产相关[注
                               1,950,000.00                             900,000.00               1,050,000.00
发及产业化                                                                                                    23]
高性能镍锌系列磁性材料生产线                                                                                  与资产相关[注
                               2,660,000.00                             140,000.00               2,520,000.00
技术改造                                                                                                      24]
高性能镍软磁铁氧体材料技术研                                                                                  与资产相关[注
                                 200,000.00                             50,000.00                  150,000.00
究及产业化项目                                                                                                25]
                                                            102 / 152
                                                    2017 年半年度报告
高温高 Bs 低损耗 MnZn 功率软磁                                                                        与资产相关[注
                                 1,000,000.00                                         1,000,000.00
铁氧体材料技术研发及产业化                                                                            26]
                                                                                                      与资产相关[注
薄片新材料项目技术研发经费       2,042,500.00                       215,000.00        1,827,500.00
                                                                                                      27]
                                                                                                      与资产相关[注
海德堡设备进口贴息资金             248,236.00                                           248,236.00
                                                                                                      28]
                                                                                                      与资产相关[注
退还墙体基金款                                    55,308.00                              55,308.00
                                                                                                      29]
                                                                                                      与资产相关[注
2013 年度广东省低碳发展专项金                   2,000,000.00        43,478.26         1,956,521.74
                                                                                                      30]
县财政局第四批省战略性新兴产                                                                          与资产相关[注
                              4,929,075.63                      4,929,075.63
业政银企合作专项资金                                                                                  31]
乳源县国库支付中心拔政银企合                                                                          与资产相关[注
                              6,807,272.73                      6,807,272.73
作专项资金 2016 年度贴息资金                                                                          31]
乳源县国库支付中心拔政银企合                                                                          与资产相关[注
                              6,438,620.69                      6,438,620.69
作专项资金 2015 年度贴息资金                                                                          31]
合计                         87,452,189.95      5,198,708.00   24,710,001.95     0.00 67,940,896.00           /
    注：本期计入营业外收入金额包括递延收益转入营业外收入以及其他收益。
    其他说明：
        √适用 □不适用
             注 1: 根据《乳源瑶族自治县发展改革和物价局乳发改字〔2014〕72 号》文，本公司 2014
    年收到高型高强耐蚀汽车钎焊铝合金板带箔升级改造补助资金 9,000,000.00 元，于 2016 年 3 月
    完成验收，根据项目实施情况将此项拨款计入当期补助收入金额为 329,107.14 元；
             注 2: 根据《韶关市财政局韶财工〔2009〕244 号》、《广东省财政厅粤财工〔2009〕548 号》
    文，乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司收到 2009 年省财政挖潜改造资金装备制造业技术改造项目
    资金 1,000,000.00 元，根据研发项目摊销情况将此项拨款计入当期补助收入金额为 150,000.00
    元；
             注 3: 根据《韶关市财政局韶财教〔2014〕73 号》文，乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司收
    到 2013 年扬帆计划专项资金 8,000,000.00 元，根据项目实施情况将此项拨款计入当期补助收入
    金额为 800,000.00 元；
             注 4: 根据《乳源瑶族自治县财政局文件乳财教〔2015〕8 号》文，乳源东阳光优艾希杰精箔
    有限公司 2015 年收到低碳法铸轧车辆用高强铝合金板材关键技术成果转化专项拨款 150,000.00
    元，根据项目实施情况将此项拨款计入当期补助收入金额为 75,000.00 元；
             注 5: 根据《广东省财政厅文件粤财教〔2015〕248 号》文，乳源东阳光优艾希杰精箔有限公
    司收到 2014 年省协同创新与平台环境建设专项资金 1,100,000.00 元，根据项目实施情况将此项
    拨款计入当期补助收入金额为 183,333.33 元；
             注 6: 根据《广东省科学技术厅文件粤科规财字〔2015〕187 号》文，乳源东阳光优艾希杰精
    箔有限公司 2015 年收到短流程连续铸轧高效散热超薄型汽车铝翅片产业化关键技术研究与开发
    专项资金 5,920,000.00 元，根据项目实施情况将此项拨款计入当期补助收入金额为 986,666.67
    元；
                                                        103 / 152
                                    2017 年半年度报告
    注 7: 根据《关于下达 2015 年省级技术改造相关结余资金（第三批）的通知〔2016〕55 号》
文，乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司 2016 年收到新型高效节能空调用高性能钎焊铝材开发及产
业项目专项资金 2,000,000.00 元，尚未完成验收；
    注 8: 根据《韶财工号〔2016〕88 号关于预下达中央财政节能减排补助资金用于支持韶关市
节能减排政策综合示范城市典型示范项目资金（第四批）的通知》，乳源东阳光优艾希杰精箔有
限公司收到乳源瑶族自治县国库支付中心拨款 1,187,700.00 元，根据《乳源瑶族自治县财政局文
件（乳财工〔2017〕12 号）进行了关于清算部分节能减排财政政策综合示范城市典型示范项目资
金（第四批）的通知》，乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司收到乳源瑶族自治县国库支付中心拨
款 310,800.00 元，根据项目实施情况，将此项拨款计入当期补助收入金额为 135,266.33 元；
    注 9: 根据《韶关市财政局韶财建〔2011〕12 号》文，乳源东阳光电化厂收到节能工程产氢
气资源综合利用项目建设资金 9,600,000.00 元，根据项目实施情况，将此项拨款计入当期补助收
入金额为 576,000.00 元；
    注 10: 根据《韶财工〔2013〕 号》文，乳源东阳光电化厂收到合成炉节能专项资金 980,000.00
元，根据项目实施情况，将此项拨款计入当期补助收入金额为 49,000.00 元；
    注 11: 根据《韶财工〔2013〕65 号》文，乳源东阳光电化厂收到能源管理中心建设财政补贴
资金 4,000,000.00 元，于 2016 年 5 月完成验收，根据项目实施情况，将此项拨款计入当期补助
收入金额为 240,000.00 元；
     注 12: 根据《乳源瑶族自治县财政局乳财工〔2015〕12 号》文，乳源东阳光电化厂收到广
东省节能降耗专项资金（园区循环化改造及区域能源管理中心平台建设等专题）项目资金
1,000,000.00 元，尚未完成验收；
    注 13: 根据《韶财工号〔2016〕88 号关于预下达中央财政节能减排补助资金用于支持韶关市
节能减排政策综合示范城市典型示范项目资金（第四批）的通知》，乳源东阳光电化厂收到乳源
瑶族自治县国库支付中心拨款 3,000,000.00 元，根据《乳源瑶族自治县财政局文件（乳财工〔2017〕
12 号）进行了关于清算部分节能减排财政政策综合示范城市典型示范项目资金（第四批）的通知》，
乳源东阳光电化厂收到乳源瑶族自治县国库支付中心拨款 2,000,000.00 元，尚未完成验收；
    注 14: 根据《关于下达 2015 年省级技术改造相关结余资金（第二批）的通知〔2016〕54 号》
文，乳源东阳光电化厂 2016 年收到 10 万吨/年甲烷氯化物生产装置联产 3.3 万吨/年四氯乙烯项
目项目专项资金 5,913,500.00 元，为该项目贷款贴息补助，根据项目实施情况将此项拨款计入当
期补助收入金额为 295,675.00 元；
    注 15: 根据《韶财工号〔2016〕88 号关于预下达中央财政节能减排补助资金用于支持韶关市
节能减排政策综合示范城市典型示范项目资金（第四批）的通知》，乳源东阳光氟有限公司收到
乳源瑶族自治县国库支付中心拨款 321,900.00 元，根据《乳源瑶族自治县财政局文件（乳财工
〔2017〕12 号）进行了关于清算部分节能减排财政政策综合示范城市典型示范项目资金（第四批）
                                        104 / 152
                                    2017 年半年度报告
的通知》，乳源东阳光氟有限公司收到乳源瑶族自治县国库支付中心拨款 396,400.00 元，根据项
目实施情况，将此项拨款计入当期补助收入金额为 35,636.96 元；
    注 16: 根据《广东省经济和信息化委员会、广东省财政厅粤经信创新〔2009〕215 号》文，
乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司收到电解电容器用高介电阴极箔生产工艺的开发及应用研
究技术创新资金 500,000.00 元，根据项目实施情况将此项拨款计入当期补助收入金额为
24,193.55 元；
    注 17: 根据《乳发改字〔2011〕9 号、乳财建〔2011〕1 号》文，乳源瑶族自治县东阳光化
成箔有限公司收到电解电容器用中高压阳极箔腐蚀生产工艺升级改造项目建设资金
10,000,000.00 元，根据项目实施情况将此项拨款计入当期补助收入金额为 405,405.41 元；
    注 18: 根据《乳发改字〔2012〕48 号》文，乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司收到电极
铝箔生产工艺节水综合改造项目资金 4,000,000.00 元，根据项目实施情况将此项拨款计入当期补
助收入金额为 155,844.16 元；
    注 19: 根据《乳源瑶族自治县财政局乳财工〔2014〕36 号》文，乳源瑶族自治县东阳光化成
箔有限公司 2014 年收到综合利用工业废液开发绿色复合肥料硝酸铵钙项目资金 7,000,000.00 元，
尚未完成验收；
    注 20: 根据《韶财工号〔2016〕88 号关于预下达中央财政节能减排补助资金用于支持韶关市
节能减排政策综合示范城市典型示范项目资金（第四批）的通知》，乳源瑶族自治县东阳光化成
箔有限公司收到乳源瑶族自治县国库支付中心拨款 1,995,300.00 元，根据《乳源瑶族自治县财政
局文件（乳财工〔2017〕12 号）进行了关于清算部分节能减排财政政策综合示范城市典型示范项
目资金（第四批）的通知》，乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司收到乳源瑶族自治县国库支
付中心拨款 43,620.00 万元，将此项拨款计入当期补助收入金额为 69,186.07 元；
    注 21: 根据《东莞市财政局东财函〔2009〕1324 号》文，东莞市东阳光电容器有限公司收到
宽温铝电解电容器关键技术及产业化专项资金 574,900.00 元，根据研发项目摊销情况将此项拨款
计入当期补助收入金额为 57,490.02 元；
    注 22: 根据《宜都发改委都发改〔2012〕111 号》文，宜都东阳光化成箔有限公司收到机电
节能改造项目补助款 9,900,000.00 元，根据项目实施情况将此项拨款计入当期补助收入金额为
618,750.00 元；
    注 23: 根据《韶财工〔2011〕37 号》文，乳源东阳光磁性材料有限公司收到用于新型宽温低
损耗 MnZn 铁氧材料技术及产业化项目资金 1,000,000.00 元，根据《广东省经济和信息化委员、
广东省财政厅共同发布的粤经信创新〔2011〕912 号》文，乳源东阳光磁性材料有限公司收到用
于宽温低损耗 BS、mnzn 铁氧材料研发及产业化项目资金 10,000,000.00 元，其中 2,000,000.00
元系代项目合作单位电子科技大学代收。根据研发项目摊销情况将此项拨款计入当期补助收入金
额为 900,000.00 元；
                                        105 / 152
                                    2017 年半年度报告
    注 24: 根据《乳发改字〔2012〕148 号》文，乳源东阳光磁性材料有限公司收到高性能镍锌
系列磁性材料生产线技术改造款项 3,500,000.00 元，根据项目实施情况将此项拨款计入当期补助
收入金额为 140,000.00 元；
    注 25: 根据《乳财工〔2012〕47 号》文，乳源东阳光磁性材料有限公司收到高性能镍软磁铁
氧体材料技术研究及产业化项目款项 500,000.00 元，根据研发项目摊销情况将此项拨款计入当期
补助收入金额为 50,000.00 元；
    注 26: 根据《乳源瑶族自治县财政局乳财工〔2015〕64 号》文，乳源东阳光磁性材料有限公
司 2015 年收到 2014 年度省级财政高温高 Bs 低损耗 MnZn 功率软磁铁氧体材料技术研发及产业化
项目技术研究与开发补助费用（市县转移支付）第一批资金 1,000,000.00 元，该补贴用于开发补
贴，尚未完成验收；
    注 27: 根据《乳源瑶族自治县人民政府办公室关于同意拨付薄片新材料项目技术研发经费的
批复乳府办函〔2016〕192 号》文，乳源东阳光磁性材料有限公司 2016 年收到薄片新材料项目技
术研发经费 2,150,000.00 元，该补贴用于薄片新材料项目技术研发，根据研发项目摊销情况将此
项拨款计入当期补助收入金额为 215,000.00 元；
    注 28: 根据《关于清算 2017 年内外经贸发展与口岸建设专项资金用于进口贴息的通知乳财
工〔2016〕50 号》文，韶关东阳光包装印刷有限公司 2016 年收到海德堡设备进口贴息资金
248,236.00 元，尚未完成验收。
    注 29: 根据《转发省财政厅建设厅印发广东省新型墙体材料专项基金征收使用管理实施办法
的通知韶财纵〔2009〕17 号》文，韶关东阳光包装印刷有限公司 2017 年收到退还墙体基金款
55,308.00 元，尚未完成验收。
    注 30: 根据《韶关市财政局工贸发展〔2014〕72 号》文，乳源东阳光氟有限公司收到 2013
年度广东省低碳发展专项金 2,000,000.00 元，根据项目实施情况将此项拨款计入当期补助收入金
额为 43,478.26 元；
    注 31:详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之固定资产说明。
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                      期初余额
融资租赁借款[注 1]                         307,992,024.12                180,800,000.00
技术改造资金[注 2]                           50,000,000.00                 50,000,000.00
            合计                            357,992,024.12               230,800,000.00
其他说明：
    注 1: 本公司子公司之子公司乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司（以下简称乳源化成箔）
因日常生产经营需要，将自有部分生产设备与华中融资租赁有限公司以售后回租方式开展金额为
                                        106 / 152
                                    2017 年半年度报告
2.26 亿元的融资租赁业务合同，期限为 5 年，按季付息，年租息率 7%，每年等额本金还款。已将
2017 年 7 月 20 日前应归还的本金 4,520.00 万元已重分类至一年内到期的非流动负债；由其以固
定资产提供抵押担保，并由本公司提供保证担保；本公司子公司乳源东阳光电化厂日常生产经营
需要，将自有部分生产设备与广东粤科融资租赁有限公司以售后回租方式开展金额为 2 亿元的融
资租赁业务合同，租赁服务费 662 万元，期限为 3 年，按季付息，按季等额本金偿还，已将 2018
年 6 月 30 日期应归还的本金 6,666.68 万元重分类至一年内到期的非流动负债，由本公司及深圳
市东阳光实业发展有限公司提供保证担保。
     注 2: 根据《广东省人民政府办公厅关于省财政经营性资金实施股权投资管理的意见（试行）》
（粤府办〔2013〕16 号）、《省财政经营性资金实施股权投资管理操作规程（试行）》（粤财工
〔2013〕280 号）以及韶关市经济和信息化局、韶关市财政局《关于预安排 2016 年广东省省级企
业技术改造资金（股权投资）项目资金计划的通知》（韶经信[2016]132 号）等文件，乳源化成
箔被列为 2016 年韶关市省属企业技术改造资金实施股权投资项目的企业单位，韶关市华艺信股权
投资管理有限公司作为专项资金股权投资受托管理机构，以韶关市 2016 年广东省省级企业技术改
造专项资金对乳源化成箔进行股权投资 5,000 万元。投资期为三年，到期日前三个月内，经双方
协商同意，投资期可延长二年，到期后，由本公司子公司深圳市东阳光化成箔股份有限公司以年
2.18%的股权溢价率回购上述股权，投资期内韶关市华艺信股权投资管理有限公司不享有分红等其
他收益，也不承担乳源化成箔亏损。
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                       本次变动增减（+、一）
               期初余额      发行            公积金                          期末余额
                                     送股               其他      小计
                             新股              转股
股份总数     2,468,873,909                                                2,468,873,909
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                         107 / 152
                                          2017 年半年度报告
    55、 资本公积
    √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                 期初余额         本期增加       本期减少         期末余额
    资本溢价（股本溢价）        92,089,569.98                                    92,089,569.98
    其他资本公积                50,736,416.92                                    50,736,416.92
             合计              142,825,986.90                                   142,825,986.90
    其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    无
    56、 库存股
    □适用 √不适用
    57、 其他综合收益
    √适用 □不适用
                                                                       单位：元   币种：人民币
                                                          本期发生金额
                                                        减：                      税
                                                        前期                      后
                                                        计入                      归
                                                              减：
                        期初                            其他                      属      期末
      项目                           本期所得税前             所得 税后归属于母
                        余额                            综合                      于      余额
                                       发生额                 税费     公司
                                                        收益                      少
                                                                用
                                                        当期                      数
                                                        转入                      股
                                                        损益                      东
一、以后不能重分类
进损益的其他综合
收益
其中：重新计算设定
受益计划净负债和
净资产的变动
  权益法下在被投
资单位不能重分类
进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进
损益的其他综合收
益
其中：权益法下在被
投资单位以后将重
分类进损益的其他
                                                108 / 152
                                          2017 年半年度报告
综合收益中享有的
份额
   可供出售金融资
产公允价值变动损     -6,628,187.94   27,703,129.43                   27,703,129.43      21,074,941.49
益
   持有至到期投资
重分类为可供出售
金融资产损益
   现金流量套期损
益的有效部分
   外币财务报表折
算差额
其他综合收益合计     -6,628,187.94   27,703,129.43                   27,703,129.43      21,074,941.49
     其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
     无
     58、 专项储备
     √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
           项目           期初余额          本期增加               本期减少         期末余额
     安全生产费             240,249.82      9,162,492.85           9,375,562.56         27,180.11
           合计             240,249.82      9,162,492.85           9,375,562.56         27,180.11
     其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
     无
     59、 盈余公积
     √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
           项目           期初余额          本期增加               本期减少          期末余额
     法定盈余公积       73,686,769.96                                              73,686,769.96
     任意盈余公积
     储备基金
     企业发展基金
     其他
           合计         73,686,769.96                                             73,686,769.96
     盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
     无
     60、 未分配利润
     √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                       项目                                     本期                 上期
     调整前上期末未分配利润                                   955,551,187.24       920,133,529.66
     调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
                                              109 / 152
                                      2017 年半年度报告
调整后期初未分配利润                                      955,551,187.24        920,133,529.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润                        208,407,951.16         35,634,637.35
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                                               74,066,217.27
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                        1,163,959,138.40          881,701,949.74
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                               上期发生额
     项目
                       收入               成本                   收入            成本
 主营业务        3,282,131,304.84   2,672,943,192.02         2,298,409,304.00   1,920,622,696.28
 其他业务          173,543,701.66     149,131,099.51           100,471,560.19     85,665,288.83
     合计        3,455,675,006.50   2,822,074,291.53         2,398,880,864.19   2,006,287,985.11
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                      本期发生额                        上期发生额
消费税
营业税                                                                               80,818.76
城市维护建设税                                 6,525,622.30                       4,198,793.58
教育费附加                                     4,885,029.21                       3,605,109.81
资源税                                         1,037,728.52
房产税 注                                      5,872,974.53
土地使用税 注                                  5,486,279.41
车船使用税 注                                     30,468.48
印花税 注                                      2,361,058.84
            合计                              26,199,161.29                       7,884,722.15
其他说明：
    注： 根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处
理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5 月之后的房产税、车船使用税、土地使用税和印
花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
                                          110 / 152
                                  2017 年半年度报告
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
               项目                    本期发生额                      上期发生额
运费                                       49,607,890.84                   32,953,479.63
工资薪酬                                   11,589,026.52                     7,399,597.97
业务招待费用                                 3,820,763.89                    4,046,351.32
包装费用                                     4,999,476.97                    3,673,608.04
出口、报关费用                               1,667,535.36                      757,587.06
差旅费                                         698,384.77                    1,083,613.97
电话费                                         117,244.73                      162,178.24
邮电费                                         327,067.74                      230,855.70
其他                                         4,008,386.22                      267,819.59
             合计                          76,835,777.04                   50,575,091.52
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                       本期发生额                  上期发生额
折旧、摊销                                       44,623,780.85              45,244,479.82
工资薪酬                                         62,180,673.46              52,878,157.35
税费 注                                                                     16,375,850.43
技术开发费                                         27,559,589.62            10,990,753.41
堤围费                                                                         189,555.60
办公费                                             10,377,519.06            10,746,842.16
业务招待费                                          6,409,126.48             3,686,027.91
审计咨询费                                          7,162,460.83             3,850,570.84
维修费                                              3,855,627.75             4,234,485.95
保险费                                                157,501.79               153,480.07
其他                                                5,708,207.15               232,659.15
合计                                              168,034,486.99           148,582,862.69
其他说明：
注: 详见本财务报表附注合并利润表项目注释之税金及附加说明。
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                       本期发生额                  上期发生额
利息支出                                       122,533,373.45              143,402,494.53
利息收入                                         -5,056,324.61              -4,168,274.77
汇兑损益                                          6,806,253.60              -1,843,184.30
手续费及其他                                      4,455,188.54               3,601,729.03
                                      111 / 152
                                   2017 年半年度报告
合计                                               128,738,490.98           140,992,764.49
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                   本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                                5,762,281.68                      3,490,521.77
二、存货跌价损失                           14,759,430.47                        -144,189.01
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                         20,521,712.15                      3,346,332.76
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                   4,460,045.92                     855,031.38
处置长期股权投资产生的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益                   4,611,405.00               3,443,127.23
理财收益                                             773,139.71
              合计                                 9,844,590.63               4,298,158.61
其他说明：
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                       112 / 152
                                      2017 年半年度报告
          项目               本期发生额         上期发生额        计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计             138.54       1,304,273.51                          138.54
其中：固定资产处置利得             138.54       1,304,273.51                          138.54
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                    20,483,839.50       19,389,757.86                      20,483,839.50
其他                         1,719,523.82          266,993.77                       1,719,523.82
          合计              22,203,501.86       20,961,025.14                      22,203,501.86
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
       补助项目            本期发生金额               上期发生金额     与资产相关/与收益相关
技术改造经费                                               3,848,797.26 资产相关
技术改造经费                                                            收益相关
财政资助经费                    16,110,000.00             14,436,447.00 收益相关
其他政府补助、奖励               4,373,839.50              1,104,513.60 收益相关
    合计                    20,483,839.50             19,389,757.86             /
其他说明：
√适用 □不适用
    1) 本公司收到乳源瑶族自治县财政局拨付的科研经费 16,110,000.00 元；
    2）根据《粤人社〔2015〕54 号关于失业保险支持企业稳定岗位的实施意见》，本公司、乳
源瑶族自治县阳之光亲水箔有限公司、乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司、乳源东阳光物流
有限公司、乳源东阳光磁性材料有限公司、韶关东阳光电容器有限公司分别收到乳源县财政局稳
岗补贴资金 7,160.00 元、44,962.00 元、116,362.50 元、10,145.00 元、219,241.50 元、79,573.50
元；
    3) 根据《鄂人社规〔2015〕4 号关于印发《湖北省稳定岗位补贴实施办法》的通知》，宜都
东阳光高纯铝有限公司、宜都东阳光化成箔有限公司分别收到宜都市财政局稳岗补贴款
40,700.00 元、182,200.00 元；
    4) 桐梓县狮溪煤业有限公司收到桐梓县社会保险事业局拨付的稳岗补贴 17,832.00 元；
    5) 根据《韶财工〔2017〕21 号关于下达省高新技术企业培育库在库企业 2015 年补助资金的
通知》，乳源东阳光电化厂收到乳源县国库支付中心拨款 1,045,900.00 元；
    6) 根据《乳经促联〔2016〕02 号关于核拨乳源瑶族自治县 2016 年第四季度电机能效提升补
提经费的通知》，乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司、乳源东阳光磁性材料有限公司分别收到乳
源瑶族自治县东坪镇财政所拨款 683,753.00 元、205,751.00 元；
                                          113 / 152
                                     2017 年半年度报告
     7) 根据《粤商务服字[2017]2 号关于下达中央财政 2016 年度外经贸发展专项资金服务贸易
发展项目计划的通知》，韶光东阳光包装印刷有限公司收到乳源县国库支付中心拨付的 2016 年度
外贸发展专项资金 300,000.00 元；
     8) 根据《粤财教〔2017〕76 号关于安排 2017 省宣传文化发展专项资金的通知》，韶光东阳
光包装印刷有限公司收到乳源县国库支付中心拨款 500,000.00 元
     9) 乳源东阳光水力发电有限公司收到乳源县国库支付中心拨付的电机分配补助款
10,759.00 元；
     10) 乳源瑶族自治县兴源进出口贸易有限公司收到 2016 年韶关市市商务局外贸稳增长调结
构专项资金 250,000.00 元；
     11) 根据《东科函〔2017〕154 号关于下达 2016 年度企业研究开发省级财政补助项目资金的
通知》，东莞市东阳光电容器有限公司收到东莞市财政局拨款 609,500.00 元；
     12)根据《韶财教〔2017〕34 号关于下达 2017 年知识产权工作专项资金（第一批）的通知》，
乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司收到韶关市财政局拨款 50,000.00 元。
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目               本期发生额        上期发生额      计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计       6,215,747.54      8,835,567.46                  6,215,747.54
其中：固定资产处置损失       4,319,357.37      8,835,567.46                  4,319,357.37
      无形资产处置损失       1,896,390.17                                    1,896,390.17
对外捐赠                         40,000.00                                       40,000.00
诉讼损失                     2,320,676.31                                    2,320,676.31
其他                           175,189.71        368,450.15                    175,189.71
          合计               8,751,613.56      9,204,017.61                  8,751,613.56
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                                 41,197,091.40                 27,310,299.29
递延所得税费用                                  3,743,093.46                 -1,593,856.04
            合计                               44,940,184.86                 25,716,443.25
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                         114 / 152
                                    2017 年半年度报告
                             项目                                    本期发生额
利润总额                                                               243,659,930.03
按法定/适用税率计算的所得税费用                                         36,548,989.48
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化                             -204,690.74
子公司适用不同税率的影响                                               -11,747,663.52
调整以前期间所得税的影响                                                   296,391.30
非应税收入的影响                                                          -653,563.42
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                           718,125.95
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                          -7,994,867.44
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响            28,765,240.40
加计扣除                                                                  -787,777.15
所得税费用                                                             44,940,184.86
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
    其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
存款利息收入                                    5,056,324.61             4,168,274.77
收到与收益相关的政府补助                      21,041,171.18            19,288,310.60
收到保证金款                                    4,230,000.00
其他                                            1,987,342.76            4,037,703.52
              合计                            32,314,838.55            27,494,288.89
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
支付经营性费用                                106,328,945.56           68,059,252.70
其他                                            1,891,974.79             3,202,332.15
              合计                            108,220,920.35           71,261,584.85
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
                                        115 / 152
                                  2017 年半年度报告
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种:人民币
                      项目                              本期发生额         上期发生额
期货投资收益                                              4,611,405.00       9,243,533.68
收到与资产相关的政府补助                                  5,198,708.00
收到宜都市国有资产经营投资公司退还土地预付款                               55,987,200.00
                      合计                                9,810,113.00     65,230,733.68
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                 上期发生额
期货投资损失                                                                5,803,017.01
支付土地转让税费                                                           13,562,554.35
              合计                                                         19,365,571.36
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                     项目                             本期发生额           上期发生额
收票据贴现款                                                               987,360,000.00
收到深圳市东阳光实业发展有限公司资金拆借款           1,708,600,000.00      300,000,000.00
收售后返租设备转让款                                   200,000,000.00      226,000,000.00
                     合计                            1,908,600,000.00    1,513,360,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                     项目                             本期发生额           上期发生额
支付贴现票据保证金                                     170,000,000.00      386,000,000.00
支付贴现票据到期承兑                                   639,078,639.75
偿还深圳市东阳光实业发展有限公司拆借款               1,198,000,000.00      660,000,000.00
                     合计                            2,007,078,639.75    1,046,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
                                         116 / 152
                                      2017 年半年度报告
 无
 74、 现金流量表补充资料
 (1) 现金流量表补充资料
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                     补充资料                               本期金额          上期金额
 1．将净利润调节为经营活动现金流量：
 净利润                                                   198,719,745.17      31,549,828.36
 加：资产减值准备                                          20,521,712.15       3,346,332.76
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧           180,360,537.57     156,391,123.42
 无形资产摊销                                              31,458,531.38      33,464,245.67
 长期待摊费用摊销                                           2,989,823.16       1,897,457.63
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收             6,215,609.00       7,531,293.95
 益以“－”号填列）
 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
 财务费用（收益以“－”号填列）                            102,793,429.57    136,086,298.55
 投资损失（收益以“－”号填列）                             -9,844,590.63     -4,298,158.61
 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                    3,820,498.95     -1,128,526.87
 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                     -247,216.81       -276,509.21
 存货的减少（增加以“－”号填列）                           40,816,880.96     29,578,437.94
 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）               -820,488,153.81    111,463,233.95
 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                500,617,621.44   -287,947,640.55
 其他
 经营活动产生的现金流量净额                               257,734,428.10     217,657,416.99
 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3．现金及现金等价物净变动情况：
 现金的期末余额                                           971,443,810.57     656,446,663.30
 减：现金的期初余额                                       471,348,664.86     791,617,467.00
 加：现金等价物的期末余额
 减：现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                                 500,095,145.71    -135,170,803.70
 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
 □适用 √不适用
 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额
 □适用 √不适用
 (4) 现金和现金等价物的构成
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                          项目                                  期末余额       期初余额
一、现金                                                     971,443,810.57 471,348,664.86
                                          117 / 152
                                     2017 年半年度报告
其中：库存现金                                              3,990,116.72        607,206.14
    可随时用于支付的银行存款                              943,076,335.51    460,976,133.70
    可随时用于支付的其他货币资金                           24,377,358.34      9,765,325.02
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                              971,443,810.57    471,348,664.86
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
 其他说明：
 √适用 □不适用
     期末，其他货币资金中的银行承兑汇票保证金、借款保证金、信用证保证金以及矿山环境恢
 复保证金合计 585,138,024.53 元，由于使用受到限制，不作为现金及现金等价物；
     期初，其他货币资金中的银行承兑汇票保证金、借款保证金、信用证保证金以及矿山环境恢
 复保证金合计 597,735,259.18 元，由于使用受到限制，不作为现金及现金等价物。
 75、 所有者权益变动表项目注释
 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
 □适用 √不适用
 76、 所有权或使用权受到限制的资产
 √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
               项目                      期末账面价值                   受限原因
 货币资金                                      585,138,024.53 详见下注释
 应收票据                                      537,430,185.75 质押用于开具商业汇票
 固定资产                                    1,198,825,082.48 为借款提供抵押担保
 无形资产                                      600,465,700.97 为借款提供抵押担保
               合计                          2,921,858,993.73               /
 其他说明：
   注: 详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之货币资金说明。
 77、 外币货币性项目
 (1).   外币货币性项目：
 √适用 □不适用
                                                                                   单位：元
                                                                           期末折算人民币
              项目               期末外币余额            折算汇率
                                                                               余额
 货币资金
 其中：美元                       46,761,731.08                6.7744       316,782,671.03
       欧元                          303,800.70                7.7496         2,354,333.90
       港币                        2,362,730.11                0.8679         2,050,613.46
                                         118 / 152
                                      2017 年半年度报告
         日元                      14,658,629.00                   0.0605         886,847.05
   应收账款
   其中：美元                      13,347,364.82                   6.7744      90,420,388.24
         港币                         151,568.15                   0.8679         131,546.00
   应付账款
         美元                       3,561,627.42                   6.7744      24,127,888.79
         欧元                           5,000.00                   7.7496          38,748.00
         港元                       2,654,023.46                   0.8679       2,303,426.96
         日元                       7,319,304.20                   0.0605         442,817.90
   其他应付款
         美元                          70,264.42                   6.7744         475,999.29
         港元                       1,068,459.76                   0.8679         927,316.23
   短期借款
         美元                       5,900,000.00                   6.7744      39,968,960.00
   其他说明：
   无
   (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
       币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
   □适用 √不适用
   78、 套期
   □适用 √不适用
   79、 政府补助
   1.   政府补助基本情况
   √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                              计入当期损益的
                     种类                            金额         列报项目
                                                                                  金额
与资产相关的政府补助[注 1]                      70,759,262.24     递延收益      5,476,699.57
与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成
                                                 3,716,666.66     递延收益      1,058,333.33
本费用或损失的政府补助[注 1]
与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本
                                                20,483,839.50    营业外收入    20,483,839.50
费用或损失的政府补助[注 2]
与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本
                                                    557,331.68    其他收益        557,331.68
费用或损失的政府补助[注 3]
公司直接取得的财政贴息[注 4]                    18,174,969.05     固定资产      1,135,935.56
                    合计                       113,692,069.13                  28,712,139.64
   注 1：详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之递延收益说明。
   注 2：详见本财务报表附注合并利润表项目注释之营业外收入说明。
   注 3：根据《黔财工 2016（134）今冬明春电煤保障供应奖励管理办法》，桐梓县狮溪煤业有限公
   司收到安监局电煤补贴资金 557,331.68 元。
   注 4：详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之固定资产说明。
                                             119 / 152
                                    2017 年半年度报告
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
80、 其他
√适用 □不适用
  其他收益
项 目                                               2017 年 1-6 月       2016 年度
电煤补贴资金[注]                                            557,331.68
技术改造经费                                             6,535,032.90
合 计                                                    7,092,364.58
     注：根据《黔财工 2016（134）今冬明春电煤保障供应奖励管理办法》，桐梓县狮溪煤业有
限公司收到安监局电煤补贴资金 557,331.68 元。
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                        120 / 152
                                  2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
√适用 □不适用
无
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                      121 / 152
                                                2017 年半年度报告
    九、在其他主体中的权益
    1、 在子公司中的权益
        (1).   企业集团的构成
         √适用 □不适用
           子公司            主要经                                  持股比例(%)          取得
                                       注册地         业务性质
            名称               营地                                 直接     间接         方式
乳源瑶族自治县阳之光亲水箔                                          100.00            出资设立
                                乳源    乳源     合金材料加工行业
有限公司
乳源东阳光氟有限公司            乳源    乳源     化工行业            85.00    15.00   出资设立
                                                                     60.00            同一控制下
桐梓县狮溪煤业有限公司          桐梓    桐梓     采矿业
                                                                                      企业合并
乳源东阳光优艾希杰精箔有限                                           51.00            非同一控制
                                乳源    乳源     电子材料加工行业
公司                                                                                  下企业合并
                                                                    100.00            非同一控制
乳源东阳光电化厂                乳源    乳源     化工行业
                                                                                      下企业合并
深圳市东阳光化成箔股份有限                                           99.92     0.08   非同一控制
                                深圳    深圳     电子材料加工行业
公司                                                                                  下企业合并
                                                                     18.68    81.32   非同一控制
宜都东阳光化成箔有限公司        宜都    宜都     电子材料加工行业
                                                                                      下企业合并
乳源瑶族自治县东阳光化成箔                                                   100.00   非同一控制
                                乳源    乳源     电子材料加工行业
有限公司                                                                              下企业合并
                                                                             100.00   非同一控制
东莞市东阳光电容器有限公司      东莞    东莞     电子材料加工行业
                                                                                      下企业合并
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
            司直接持有乳源东阳光氟有限公司 85.00%表决权股份，本公司全资子公司乳源东阳光电化厂
    持有乳源东阳光氟有限公司 15.00%表决权股份。
            公司直接持有深圳市东阳光化成箔股份有限公司 99.92%表决权股份，本公司全资子公司乳源
    瑶族自治县阳之光亲水箔有限公司持有深圳市东阳光化成箔股份有限公司 0.08%表决权股份。
            公司直接持有宜都东阳光化成箔有限公司 18.68%表决权股份，本公司全资子公司深圳市东阳
    光化成箔股份有限公司持有宜都东阳光化成箔有限公司 81.32%表决权股份。
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
    据：
    无
    对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
    无
    确定公司是代理人还是委托人的依据：
    无
    其他说明：
    无
                                                    122 / 152
                                       2017 年半年度报告
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                            少数股东    本期归属于少数     本期向少数股东 期末少数股东权
       子公司名称
                            持股比例      股东的损益       宣告分派的股利      益余额
乳源东阳光优艾希杰精箔
                                 49%     12,485,649.78      13,225,316.04   587,022,588.66
有限公司
桐梓县狮溪煤业有限公司           40%    -17,384,097.14                      -72,122,630.34
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           123 / 152
                                                                           2017 年半年度报告
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                          单位:百万元 币种:人民币
                                           期末余额                                                                          期初余额
子公司名
             流动资     非流动资                               非流动负                                   非流动资                                  非流动负
  称                                 资产合计      流动负债             负债合计            流动资产                  资产合计      流动负债                     负债合计
               产         产                                     债                                         产                                        债
乳源东阳
光优艾希
             1,372.19      604.74     1,976.93        780.85       8.16          789.01      1,172.31       624.99      1,797.30          592.12       10.18         602.30
杰精箔有
限公司
桐梓县狮
溪煤业有       67.02      1,907.92    1,974.94      2,033.12      122.12       2,155.24         66.42      1,871.03     1,937.45      1,954.88        119.06        2,073.94
限公司
                                                                 本期发生额                                                        上期发生额
             子公司名称                                                      综合收        经营活动现金                                       综合收益         经营活动
                                          营业收入             净利润                                         营业收入           净利润
                                                                             益总额            流量                                             总额           现金流量
乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司                   1,346.06         19.91        19.91              61.91           974.44            25.25           25.25         28.71
桐梓县狮溪煤业有限公司                             20.84         -43.46       -43.46               8.22               4.13         -20.86          -20.86           4.5
其他说明：
无
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
                                                                               124 / 152
                                             2017 年半年度报告
    其他说明：
        □适用 √不适用
    2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
        □适用 √不适用
    3、 在合营企业或联营企业中的权益
        √适用 □不适用
        (1). 重要的合营企业或联营企业
        √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                       持股比例(%)   对合营企业
                                    主要经                                           或联营企业
    合营企业或联营企业名称               注册地      业务性质
                                      营地                             直接    间接  投资的会计
                                                                                       处理方法
                                                        电子材料加
      乳源县立东电子科技有限公司      乳源    乳源                      40              权益法核算
                                                          工行业
      优艾希杰东阳光（上海）铝材
                                      上海    上海       贸易行业       49              权益法核算
      销售有限公司
    在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
    不存在上述情况。
    持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
    不存在上述情况。
        (2). 重要合营企业的主要财务信息
        □适用 √不适用
        (3). 重要联营企业的主要财务信息
        √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                         期末余额/ 本期发生额              期初余额/ 上期发生额
                                   乳源县立东电子 优艾希杰东阳        乳源县立东电子 优艾希杰东阳
                                     科技有限公司    光（上海）铝材    科技有限公司    光（上海）铝材
                                                     销售有限公司                      销售有限公司
流动资产                             70,566,715.45 41,021,624.91       52,168,985.24     2,053,569.75
非流动资产                         113,699,396.76        41,811.77    100,188,117.91        44,586.60
资产合计                           184,266,112.21 41,063,436.68       152,357,103.15     2,098,156.35
流动负债                            29,656,187.26     35,895,426.42    15,716,569.83      331,620.45
非流动负债                           1,424,539.29
负债合计                            31,080,726.55     35,895,426.42    15,716,569.83      331,620.45
少数股东权益
归属于母公司股东权益               153,185,385.66      5,168,010.26   136,640,533.32    1,766,535.90
                                                  125 / 152
                                          2017 年半年度报告
按持股比例计算的净资产份额       61,274,154.26      2,532,325.03   54,656,213.33   865,602.59
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润              2,250,441.98                       -106,888.93
--其他
对联营企业权益投资的账面价值     63,524,596.24      2,532,325.03   54,549,324.40   865,602.59
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入                         68,775,465.10     39,797,807.72   30,271,758.48
净利润                            7,184,852.34      3,401,474.36    2,137,578.44
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                      7,184,852.34      3,401,474.36    2,137,578.44
本年度收到的来自联营企业的股利
    其他说明
    无请他说明情况。
        (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
        □适用 √不适用
        (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
        □适用 √不适用
        (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
        □适用 √不适用
        (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
        □适用 √不适用
        (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
        □适用 √不适用
    4、 重要的共同经营
        □适用 √不适用
    5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
        □适用 √不适用
    6、 其他
        □适用 √不适用
                                                126 / 152
                                    2017 年半年度报告
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
    (一) 信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
    1. 银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
    2. 应收款项
    本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临
重大坏账风险。
    由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2017 年 6 月 30 日，本公
司应收账款的 11.53%(2016 年 12 月 31 日：14.43%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信
用集中风险。
    (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄
分析如下：
                                                 期末数
 项 目                                         已逾期未减值
                 未逾期未减值                                               合 计
                                 1 年以内          1-2 年     2 年以上
其他应收款        9,621,143.14                                           9,621,143.14
 小 计            9,621,143.14                                           9,621,143.14
    (续上表)
                                                   期初数
 项 目                                         已逾期未减值
                 未逾期未减值                                               合 计
                                 1 年以内          1-2 年     2 年以上
 其他应收款      21,727,544.05                                           21,727,544.05
     小 计       21,727,544.05                                           21,727,544.05
    (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
                                            127 / 152
                                                     2017 年半年度报告
                   (二) 流动风险
                   流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
              的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
              务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
                   为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
              资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
              商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
                   金融负债按剩余到期日分类
  项   目                                                         期末数
                           账面价值       未折现合同金额          1 年以内          1-3 年            3 年以上
银行借款[注 1]         3,988,538,960.00   4,167,185,969.87    3,491,850,893.58   523,053,188.50     152,281,887.79
应付票据                 683,125,177.70     683,125,177.70      683,125,177.70 
应付利息                  54,214,783.49       54,214,783.49      54,214,783.49
应付股利                   4,299,410.08        4,299,410.08       4,299,410.08
应付债券[注 2]         1,084,648,339.33   1,328,724,010.58      161,976,065.38   148,254,794.52   1,018,493,150.68
应付账款                 708,900,453.62     708,900,453.62      708,900,453.62
其他应付款               851,534,944.42     851,534,944.42      851,534,944.42
长期应付款
专项应付款                 6,545,451.00       6,545,451.00        6,545,451.00
其他非流动负债[注 4]     469,858,690.80     475,737,479.49      134,132,697.50   247,928,091.58      93,676,690.41
小 计                  7,851,666,210.44   8,280,267,680.25    8,280,267,680.25   919,236,074.60   1,264,451,728.88
                   (续上表)
  项   目                                                         期初数
                           账面价值       未折现合同金额          1 年以内          1-3 年            3 年以上
银行借款[注 1]         3,956,596,950.10   4,063,324,607.42    3,602,150,288.21   295,816,636.21     165,357,683.00
应付票据                 266,160,114.90     266,160,114.90      266,160,114.90
应付利息                  23,589,783.47       23,589,783.47      23,589,783.47
应付股利                   4,325,437.18        4,325,437.18       4,325,437.18
应付债券[注 2]         1,081,971,153.25   1,374,621,000.05       80,137,099.49   238,751,192.68   1,055,732,707.88
应付账款                 661,439,045.32     661,439,045.32      661,439,045.32
其他应付款               329,685,103.04     329,685,103.04      329,685,103.04
长期应付款[注 3]           3,440,000.00        3,440,000.00       3,440,000.00
专项应付款                 6,545,451.00        6,545,451.00         872,728.00     1,745,456.00       3,927,267.00
其他非流动负债[注 4]     276,000,000.00     318,234,356.16       60,462,986.30   161,123,397.26      96,647,972.60
小 计                  6,609,753,038.26   7,051,364,898.54    5,032,262,585.91   697,436,682.15   1,321,665,630.48
                   注 1: 银行借款包括短期借款、一年内到期的长期借款、长期借款；
                   注 2: 应付债券包括应付债券、一年内到期的应付债券；
                   注 3: 长期应付款包括长期应付款、一年内到期的长期应付款；
                   注 4: 其他非流动负债包括其他非流动负债、一年内到期的其他非流动负债。
                   (三) 市场风险
                   市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
              场风险主要包括利率风险和外汇风险。
                                                          128 / 152
                                        2017 年半年度报告
       1. 利率风险
       利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
   公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
       截至2017年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 2,213,438,960.00 元(2016
   年12月31日：人民币1,715,250,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，
   不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
       2. 外汇风险
       外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
   公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重
   大。
       本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
   货币性项目说明。
   十一、 公允价值的披露
   1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
   √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                        期末公允价值
               项目                  第一层次公允价 第二层次公 第三层次公
                                                                                合计
                                         值计量     允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资                     96,074,941.49                         96,074,941.49
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
                                            129 / 152
                                       2017 年半年度报告
持续以公允价值计量的资产总额         96,074,941.49                        96,074,941.49
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
   2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
   √适用 □不适用
       对于存在活跃市场价格的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资
   产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其公允价值是按资产负债表日的市场报价
   确定。
   3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
   □适用 √不适用
   4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
   □适用 √不适用
   5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
       性分析
   □适用 √不适用
   6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
       策
   □适用 √不适用
                                           130 / 152
                                     2017 年半年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:万元 币种:人民币
                  注册                                   母公司对本企业    母公司对本企业
  母公司名称                 业务性质      注册资本
                    地                                   的持股比例(%)     的表决权比例(%)
                          投资兴办实业；
深圳市东阳光实
                  深圳    国内贸易；经营    109,600          30.59              34.28
业发展有限公司
                          进出口业务
本企业的母公司情况的说明
    注：深圳市东阳光实业发展有限公司持有本公司 30.59%的表决权股份，通过其控股子公司之
全资子公司东莞市东阳光投资管理有限公司持有本公司 3.69%的表决权股份，合计持有公司 34.28%
的表决权。
本企业最终控制方是张中能、郭梅兰夫妇
其他说明：
无其他需说明事项。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                  其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
乳源阳之光铝业发展有限公司[注 1]                         参股股东
宜昌东阳光药业股份有限公司[注 3]                         其他
                                         131 / 152
                                   2017 年半年度报告
宜昌东阳光火力发电有限公司[注 3]                          其他
宜都长江机械设备有限公司[注 3]                            其他
宜昌东阳光长江药业股份有限公司[注 3]                      其他
乳源龙湾机械有限公司[注 3]                                其他
乳源东阳光药业有限公司[注 3]                              其他
广东东阳光药业有限公司[注 3]                              其他
宜都市东阳光实业发展有限公司[注 3]                        其他
宜都山城水都建筑工程有限公司[注 2]                        其他
广东南岭森林景区管理有限公司[注 2]                        其他
乳源避暑林庄温泉大饭店有限公司[注 2]                      其他
宜昌山城水都冬虫夏草有限公司[注 3]                        其他
乳源南岭智能家用机械有限公司[注 2]                        其他
韶关安能旅游发展有限公司[注 2]                            其他
宜昌三峡天龙湾国际高尔夫俱乐部有限公司[注 2]              其他
宜昌山城水都生物面膜发酵有限公司[注 2]                    其他
乳源南岭好山好水山泉水有限公司[注 2]                      其他
乳源南岭好山好水化妆品有限公司[注 3]                      其他
东阳光药零售连锁（东莞）有限公司[注 3]                    其他
乳源山城水都民族健身俱乐部有限公司[注 2]                  其他
东阳光药零售连锁(乳源)有限公司[注 3]                      其他
东阳光药零售连锁有限公司[注 3]                            其他
东莞东阳光药物研发有限公司[注 3]                          其他
乳源东阳光医疗器械有限公司[注 3]                          其他
乳源南岭好山好水食品有限公司[注 2]                        其他
乳源山城水都食品有限公司[注 2]                            其他
宜昌山城水都大饭店有限公司[注 2]                          其他
宜都山城水都生态林场有限公司[注 2]                        其他
林芝东阳光药业投资有限公司[注 3]                          其他
东莞市东阳光实业发展有限公司[注 3]                        其他
东莞市东阳光投资管理有限公司[注 3]                        其他
前海东阳光（深圳）电子商务有限公司[注 3]                  其他
乳源瑶族自治县京伟实业发展有限公司[注 4]                  其他
遵义市东阳光实业发展有限公司[注 2]                        其他
其他说明
    [注 1]: 持有本公司 5.19%股权的股东；
    [注 2]: 系母公司深圳市东阳光实业发展有限公司之受托经营管理单位；
   [注 3]：由深圳市东阳光实业发展有限公司同一最终控股的子公司；
   [注 4]：系母公司深圳市东阳光实业发展有限公司之受托经营管理单位之委托方。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              关联方                       关联交易内容      本期发生额     上期发生额
                                       132 / 152
                                     2017 年半年度报告
宜昌东阳光火力发电有限公司               购买商品        229,150,517.05 220,818,283.86
宜都长江机械设备有限公司                 购买商品            305,068.37     529,588.00
乳源避暑林庄温泉大饭店有限公司           接受劳务          3,787,527.65   2,567,320.63
乳源县立东电子科技有限公司               接受劳务         37,910,155.04 15,137,088.66
乳源南岭智能家用机械有限公司             购买商品             88,923.08     818,010.00
东阳光药零售连锁(东莞)有限公司           购买商品            442,667.15
东阳光药零售连锁有限公司                 购买商品              2,862.41       4,185.60
东阳光药零售连锁(乳源)有限公司乳源店     接受劳务                            83,728.40
宜昌三峡天龙湾国际高尔夫俱乐部有限公司   购买商品                            73,631.00
广东南岭森林景区管理有限公司             采购沥青            125,914.84      37,480.00
乳源南岭好山好水山泉水有限公司           购买商品            400,935.92
前海东阳光（深圳）电子商务有限公司       购买商品              7,588.38
  出售商品/提供劳务情况表
  √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                关联方                   关联交易内容       本期发生额      上期发生额
东阳光药零售连锁(东莞)有限公司         印刷品               1,413,051.16      532,934.75
广东东阳光药业有限公司                 印刷品                 426,671.15      299,161.65
广东南岭森林景区管理有限公司           印刷品                   22,078.03       19,775.01
乳源避暑林庄温泉大饭店有限公司         印刷品                 107,147.35      210,581.81
                                       五金材料、双氧水、
乳源东阳光药业有限公司                                       2,514,739.36    1,766,243.59
                                       液碱、蒸汽等
乳源东阳光医疗器械有限公司             蒸汽                     80,730.92      47,661.82
乳源南岭好山好水化妆品有限公司         印刷品                1,025,319.27     392,559.67
乳源南岭好山好水山泉水有限公司         印刷品                  147,291.65      98,435.99
乳源南岭好山好水食品有限公司           印刷品                    3,794.51       4,673.00
                                       设备备件、印刷品、
乳源南岭智能家用机械有限公司                                  287,245.56      215,665.95
                                       服务费
乳源山城水都民族健身俱乐部有限公司     印刷品                    1,873.42          44.00
乳源山城水都食品有限公司               印刷品                    3,478.81
乳源县立东电子科技有限公司             腐蚀箔               19,613,480.43   13,786,527.93
乳源阳之光铝业发展有限公司             油类、服务费等          603,640.20      574,614.48
韶关安能旅游发展有限公司               印刷品                    4,067.28          308.00
宜昌东阳光火力发电有限公司             煤炭                     22,065.14        6,669.84
宜昌东阳光药业股份有限公司             印刷品                  345,798.48      307,327.81
宜昌东阳光长江药业股份有限公司         印刷品                4,386,446.18    5,243,903.09
宜昌三峡天龙湾国际高尔夫俱乐部有限公司 印刷品                      660.01        9,235.00
宜昌山城水都冬虫夏草有限公司           印刷品                  408,427.51       58,629.13
宜昌山城水都生物面膜发酵有限公司       印刷品                    3,275.65        5,776.85
宜都山城水都建筑工程有限公司           印刷品                    1,138.37          277.01
宜都市东阳光实业发展有限公司           印刷品                   40,576.75        8,312.09
宜都长江机械设备有限公司               印刷品                      121.88        5,058.00
深圳市东阳光实业发展有限公司           印刷品                    2,285.98       10,649.50
东莞东阳光药物研发有限公司             药品
乳源瑶族自治县京伟实业发展有限公司     印刷品
东莞市东阳光投资管理有限公司           印刷品                      86.50        1,019.99
东莞市东阳光实业发展有限公司           印刷品                  10,760.71        9,757.33
林芝东阳光药业投资有限公司             印刷品
                                         133 / 152
                                       2017 年半年度报告
前海东阳光（深圳）电子商务有限公司       印刷品                 1,624,093.20
  购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
  □适用 √不适用
  (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
  本公司受托管理/承包情况表：
  □适用 √不适用
  关联托管/承包情况说明
  □适用 √不适用
  本公司委托管理/出包情况表：
  □适用 √不适用
  关联管理/出包情况说明
  □适用 √不适用
  (3). 关联租赁情况
  本公司作为出租方：
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            承租方名称           租赁资产种类     本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
  深圳市东阳光实业发展有限公司 房屋                     1,926,928.57         2,023,275.00
  广东东阳光药业有限公司       房屋                     1,385,714.29         1,455,000.00
  乳源县立东电子科技有限公司 房屋                         345,945.96
  本公司作为承租方：
  √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            出租方名称           租赁资产种类      本期确认的租赁费     上期确认的租赁费
  东莞东阳光药物研发有限公司 房屋                          364,724.10                  0.00
  深圳市东阳光实业发展有限公司 房屋                         30,000.00             30,000.00
  关联租赁情况说明
  □适用 √不适用
  (4). 关联担保情况
  本公司作为担保方
  □适用 √不适用
  本公司作为被担保方
  √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                    担保是否
                担保方                    担保金额         担保起始日    担保到期日 已经履行
                                                                                      完毕
  深圳市东阳光实业发展有限公司、张中
                                        200,000,000.00     2017-04-21    2020-04-20    否
  能、郭梅兰
  深圳市东阳光实业发展有限公司、张中     60,000,000.00     2017-04-20    2020-04-19    否
                                           134 / 152
                                     2017 年半年度报告
能、郭梅兰
深圳市东阳光实业发展有限公司           20,000,000.00     2017-01-19   2020-01-19   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           36,600,000.00     2017-04-26   2020-04-24   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           22,000,000.00     2017-05-17   2020-04-24   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           42,000,000.00     2017-03-20   2020-03-19   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           20,000,000.00     2017-04-17   2020-03-19   否
深圳市东阳光实业发展有限公司          150,000,000.00     2017-04-26   2020-04-26   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           75,500,000.00     2016-12-09   2019-12-08   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           24,970,000.00     2017-05-05   2020-05-04   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           50,000,000.00     2016-12-16   2019-12-15   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           80,000,000.00     2017-03-31   2020-03-29   否
深圳市东阳光实业发展有限公司、张中
                                       50,000,000.00     2016-07-07   2019-07-05   否
能、郭梅兰
深圳市东阳光实业发展有限公司、张中
                                       50,000,000.00     2016-06-15   2020-06-14   否
能、郭梅兰
深圳市东阳光实业发展有限公司          100,000,000.00     2016-12-14   2019-12-15   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           30,000,000.00     2016-11-30   2019-11-24   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           50,000,000.00     2016-12-27   2019-12-23   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           40,000,000.00     2016-11-29   2019-11-28   否
深圳市东阳光实业发展有限公司          120,000,000.00     2017-04-05   2020-04-04   否
深圳市东阳光实业发展有限公司[注 1]     71,500,000.00     2015-03-30   2022-03-20   否
东莞市东阳光投资管理有限公司、深圳
市东阳光实业发展有限公司、张中能、    100,000,000.00     2016-08-30   2019-08-30   否
郭梅兰
深圳市东阳光实业发展有限公司、张中
                                      200,000,000.00     2017-05-10   2020-02-10   否
能、郭梅兰
深圳市东阳光实业发展有限公司、张中
                                      160,000,000.00     2017-06-30   2020-06-30   否
能、郭梅兰
深圳市东阳光实业发展有限公司          131,011,200.00     2015-08-28   2024-08-27   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           19,200,000.00     2015-12-29   2024-08-27   否
深圳市东阳光实业发展有限公司            9,600,000.00     2016-01-15   2024-08-27   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           24,000,000.00     2016-03-14   2024-08-27   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           56,188,800.00     2016-06-02   2024-08-27   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           60,000,000.00     2017-06-26   2025-06-26   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           60,000,000.00     2017-03-30   2019-09-30   否
深圳市东阳光实业发展有限公司、张中
                                      142,800,000.00     2017-01-09   2019-07-04   否
能、郭梅兰[注 2]
深圳市东阳光实业发展有限公司          200,000,000.00     2017-05-19   2022-05-19   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           80,000,000.00     2017-03-29   2019-09-24   否
深圳市东阳光实业发展有限公司           38,610,000.00     2017-01-10   2019-07-10   否
深圳市东阳光实业发展有限公司          110,000,000.00     2017-04-14   2017-10-13   否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
    注 1: 遵义市东阳光实业发展有限公司以其持有桐梓县狮溪煤业有限公司 40%股权提供质押；
    注 2:深圳市东阳光实业发展有限公司以其持有广东东阳光科技控股股份有限公司
30,000,000.00 股上市流通股票提供质押担保。
                                         135 / 152
                                      2017 年半年度报告
 (5). 关联方资金拆借
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
           关联方                   拆借金额            起始日         到期日       说明
拆入
深圳市东阳光实业发展有限公司     5,000,000.00         2016-11-3      2017-1-17    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司   145,000,000.00         2016-12-13     2017-1-17    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司     5,000,000.00         2016-12-13     2017-1-20    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    95,000,000.00         2016-12-29     2017-1-20    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司     5,000,000.00         2016-12-29     2017-1-22    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    50,000,000.00         2017-1-6       2017-1-22    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    45,000,000.00         2017-1-6       2017-1-22    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司     5,000,000.00         2017-1-6       2017-2-10    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    45,000,000.00         2017-1-11      2017-2-10    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    25,000,000.00         2017-1-11      2017-2-23    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    25,000,000.00         2017-1-20      2017-2-23    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    80,000,000.00         2017-1-20      2017-2-24    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司   145,000,000.00         2017-1-20      2017-3-29    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    15,000,000.00         2017-1-24      2017-3-29    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司     5,000,000.00         2017-1-24      2017-3-29    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    34,000,000.00         2017-3-7       2017-3-29    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    50,000,000.00         2017-3-7       2017-3-29    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    56,000,000.00         2017-3-9       2017-3-29    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    13,000,000.00         2017-3-14      2017-3-29    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    87,000,000.00         2017-3-14      2017-3-29    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    28,000,000.00         2017-3-14      2017-3-29    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    42,000,000.00         2017-3-24      2017-3-29    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    93,000,000.00         2017-3-29      2017-3-29    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司     7,000,000.00         2017-3-29      2017-3-29    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    30,000,000.00         2017-3-29      2017-3-29    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    63,000,000.00         2017-3-29      2017-3-29    资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司   187,000,000.00         2017-3-29      2017-12-30   资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司   160,000,000.00         2017-3-29      2017-12-30   资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司   158,000,000.00         2017-3-29      2017-12-30   资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司   100,000,000.00         2017-4-5       2017-12-30   资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司   100,000,000.00         2017-4-5       2017-12-30   资金拆借
深圳市东阳光实业发展有限公司    60,600,000.00         2017-4-10      2017-12-30   资金拆借
拆出
 (6). 关联方资产转让、债务重组情况
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
               关联方                   关联交易内容             本期发生额       上期发生额
 乳源东阳光医疗器械有限公司[注 1]     出售土地                                    5,511,000.00
                                          136 / 152
                                          2017 年半年度报告
    宜昌东阳光药业股份有限公司[注 2]    出售土地                            47,663,700.00
    注 1: 公司控股子公司乳源东阳光优艾希杰精箔有限公司将所拥有的部分土地转让至乳源东
    阳光医疗器械有限公司，相关变更登记已完成，交易价格参照评估价格确定。
           注 2: 公司全资子公司宜都东阳光高纯铝有限公司及全资子公司之控股子公司宜都东阳光化
    成箔有限公司将所拥有的部分土地转让至宜昌东阳光药业股份有限公司，相关变更登记已完成，
    交易价格参照评估价格确定。
    (7). 关键管理人员报酬
    √适用 □不适用
                                                                     单位：万元 币种：人民币
                项目                             本期发生额                  上期发生额
    关键管理人员报酬                                           213.54                  237.08
    (8). 其他关联交易
    □适用 √不适用
    6、 关联方应收应付款项
    (1). 应收项目
    √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额                     期初余额
 项目名称                关联方
                                                账面余额      坏账准备       账面余额    坏账准备
应收账款     乳源县立东电子科技有限公司       21,253,506.66 212,535.07 6,078,233.77 60,782.34
应收账款     宜昌东阳光长江药业股份有限公司                                2,086,502.18 20,865.02
应收账款     东阳光药零售连锁(东莞)有限公司    2,232,630.06    22,326.30     650,806.80     6,508.07
应收账款     乳源南岭好山好水化妆品有限公司                                  480,255.35     4,802.56
应收账款     宜昌东阳光药业股份有限公司           76,471.33       764.71     167,355.98     1,673.56
应收账款     宜昌山城水都冬虫夏草有限公司         18,583.32       185.83     131,018.30     1,310.18
             前海东阳光（深圳）电子商务有限    1,887,228.99    18,872.29     120,377.00     1,203.77
应收账款
             公司
应收账款     宜昌东阳光火力发电有限公司              858.00         8.58    108,485.60     1,084.86
应收账款     深圳市东阳光实业发展有限公司      2,080,571.60    20,805.72     54,622.00       546.22
应收账款     宜都市东阳光实业发展有限公司                                    45,576.10       455.76
应收账款     东莞市东阳光实业发展有限公司          29,605.34      296.05     17,015.34       170.15
应收账款     乳源阳之光铝业发展有限公司            29,135.95      291.36      2,340.00         23.4
应收账款     广东南岭森林景区管理有限公司                                     1,350.00         13.5
             宜昌三峡天龙湾国际高尔夫俱乐部                                      628.2         6.28
应收账款
             有限公司
应收账款     宜都山城水都建筑工程有限公司                                         521.9         5.22
应收账款     乳源东阳光药业有限公司              760,869.27     7,608.69            132         1.32
应收账款     广东东阳光药业有限公司            1,954,205.21    19,542.05             44         0.44
应收账款     东莞市东阳光投资管理有限公司            101.20         1.01             44         0.44
应收账款     乳源东阳光医疗器械有限公司           68,588.28       685.88
应收账款     宜昌东阳光长江药业股份有限公司       34,592.20       345.92
应收账款     宜昌山城水都生物面膜发酵有限公        3,832.50        38.33
                                              137 / 152
                                          2017 年半年度报告
             司
             优艾希杰东阳光（上海）铝材销售   33,684,729.84        336,847.30
应收账款
             有限公司
应收账款     重庆东阳光煤炭销售有限公司           17,265.26            172.65
    小计                                      64,132,775.01        641,327.74 9,945,308.52   99,453.09
             桐梓县狮溪煤业有限公司桐梓县茅          900.14              9.00
其他应收款
             石乡鑫源煤矿
  小 计                                                   900.14        9.00
     (2). 应付项目
     √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
  项目名称                   关联方                           期末账面余额        期初账面余额
应付账款     宜都长江机械设备有限公司                               778,434.00          970,249.00
应付账款     乳源龙湾机械有限公司                                 3,077,217.33        3,077,217.33
应付账款     宜昌东阳光火力发电有限公司                          86,512,686.99       99,249,503.32
应付账款     乳源避暑林庄温泉大饭店有限公司                                              13,938.00
应付账款     广东南岭森林景区管理有限公司                               520.00           78,724.80
应付账款     乳源县立东电子科技有限公司                          10,503,717.25        2,013,544.35
应付账款     东阳光药零售连锁(东莞)有限公司乳源店                   313,380.50
应付账款     乳源南岭好山好水山泉水有限公司                         203,265.00
应付账款     乳源山城水都食品有限公司                                11,613.31
应付账款     宜昌东阳光药业股份有限公司                               2,053.38
应付账款     优艾希杰东阳光（上海）铝材销售有限公司               5,653,513.26
小 计                                                           107,056,401.02      105,403,176.80
预收款项     乳源东阳光药业有限公司                                   1,493.61          163,932.00
预收款项     乳源县立东电子科技有限公司                          11,137,224.00
小 计                                                            11,138,717.61          163,932.00
其他应付款   深圳市东阳光实业发展有限公司                       771,463,109.81      260,867,814.07
小 计                                                           771,463,109.81      260,867,814.07
     7、 关联方承诺
     □适用 √不适用
     8、 其他
     □适用 √不适用
     十三、 股份支付
     1、 股份支付总体情况
     □适用 √不适用
     2、 以权益结算的股份支付情况
     □适用 √不适用
     3、 以现金结算的股份支付情况
     □适用 √不适用
                                              138 / 152
                                    2017 年半年度报告
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    根据《贵州省人民政府办公厅关于进一步深入推进全省煤矿企业兼并重组工作的通知》（黔
府办发〔2013〕46 号）及黔府办发电〔2013〕107 号的文件精神，公司以政府为主导，以公司控
股子公司桐梓县狮溪煤业有限公司(以下简称狮溪煤业)为主体分三批对桐梓县华山煤矿、桐梓县
渝兴煤矿、鑫源煤矿等 8 家煤矿企业实施兼并重组整合。在整合过程中，狮溪煤业仅受让各重组
方矿权，并经贵州省国土资源厅批复同意，将参与整合煤矿的采矿权证整合后登记在狮溪煤业名
下，但被整合煤矿并未办理注销手续，仍保留其独立法律主体地位而并未被吸收合并。整合期间，
狮溪煤业与各煤矿企业签订了《采矿权转让合同》、《兼并重组合作框架协议》和《采矿权转让
合同补充协议》，约定转让方在参与整合前的债权债务、矛盾纠纷等其他遗留问题均由转让方自
行承担，与狮溪煤业无关。此外，为隔离法律风险，在贵州省煤矿企业兼并重组工作领导小组办
公室对狮溪煤业兼并重组实施方案进行批复后，狮溪煤业封存了被整合煤矿的公章，并以登报的
方式声明狮溪煤业对相关煤矿进行整合前的债务、担保不承担清偿责任。
    刘成良为鑫源煤矿的合伙人，因经营煤矿需要资金向多人借款，并由鑫源煤矿提供担保或作
为共同借款人。但借款期限届满后，刘成良和鑫源煤矿没有按照约定偿还借款本金及利息，债权
人对刘成良、鑫源煤矿向法院提起诉讼，同时认为由于鑫源煤矿已并入狮溪煤业，故将狮溪煤业
列为共同被告，请求法院判令狮溪煤业承担连带清偿责任。
    一审人民法院根据《最高人民法院关于审理与企业改制相关民事纠纷案件若干问题的归定》
第三十一条“企业吸收合并后，被兼并企业的债务应当由兼并方承担”及第三十四条“企业吸收
合并或新设合并后，被兼并企业应当办理而未办理工商注销登记，债权人起诉被兼并企业的，人
民法院应当根据企业兼并后的具体情况，告知债权人追加责任主体，并判令责任主体承担民事责
任”规定，判决狮溪煤业公司对鑫源煤矿的债务承担连带清偿责任。2016 年 12 月 31 日，狮溪煤
业对涉及的所有诉讼根据一审判决结果计算预计承担的或有债务本金和利息 79,637,212.72 元计
提预计负债，并对代付代偿款全额计提坏账损失，对业经法院准许债权人（原告）撤回和驳回债
权人诉讼请求且在财务报告日未重新起诉的诉讼未预计损失。狮溪煤业不服上述诉讼一审判决结
                                        139 / 152
                                    2017 年半年度报告
果，向上一级人民法院提起上诉。截至报告日，贵州省最高人民法院、遵义中级人民法院已分别
对该院涉及的诉讼做出二审终审裁定，裁定结果如下：
    (1) 一审查明的事实经审查属实，予以确认。另查明，鑫源煤矿于 2012 年即已处于停产状态，
有关鑫源煤矿、刘成良、狮溪煤业存在大量借款合同纠纷案件，贵州高院和遵义中院有 27 件二审
案件，累计涉案金额约 6,000 万，这些案件大多发生在鑫源煤矿被兼并前后。
    (2) 鉴于刘成良在煤矿企业兼并重组期间，利用鑫源煤矿作为担保向外大额举债，且借款到
期后刘成良均未归还，导致各债权人的权益受损，纷纷向法院起诉主张权利，并以对鑫源煤矿进
行兼并重组的主体企业狮溪煤业公司作为共同被告，涉及案件数量多，涉案金额大。在鑫源煤矿
已经停产，无法正常开展生产经营活动的情况下，刘成良仍以鑫源煤矿周转资金为借口举债，且
资金并未用于鑫源煤矿的实际经营，其行为可能涉嫌经济犯罪。根据《最高人民法院关于在审理
经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十一条“人民法院作为经济纠纷受理的案
件，经审理认为不属经济纠纷案件而有经济犯罪嫌疑的，应当裁定驳回起诉，将有关材料移送公
安机关或检察机关”的规定，本案应当移送公安机关，由公安机关对刘成良是否涉嫌犯罪进行刑
事侦查。据此，依照《最高人民法院关于使用<中华人民共和国民事诉讼法>的解释》第三百三十
条、《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》第十一条的
规定，裁定撤销原判，驳回起诉。
    狮溪煤业经咨询相关律师意见，根据《关于刑事附带民事诉讼范围问题的规定》第 5 条“犯
罪分子非法占有、处置被害人财产而使其遭受物质损失的，人民法院应当依法予以追缴或者责令
退赔。被追缴、退赔的情况，人民法院可以作为量刑情节予以考虑。经过追缴或者退赔仍不能弥
补损失，被害人向人民法院民事审判庭另行提起民事诉讼的，人民法院可以受理。”和 《最高人
民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十三条“借款人或者出借人的借贷行
为涉嫌犯罪，或者已经生效的判决认定构成犯罪，当事人提起民事诉讼的，民间借贷合同并不当
然无效。人民法院应当根据合同法第五十二条、本规定第十四条之规定，认定民间借贷合同的效
力。担保人以借款人或者出借人的借贷行为涉嫌犯罪或者已经生效的判决认定构成犯罪为由，主
张不承担民事责任的，人民法院应当依据民间借贷合同与担保合同的效力、当事人的过错程度，
依法确定担保人的民事责任。”判断狮溪煤业对于刘成良涉嫌犯罪的借贷合同很可能不承担连带
清偿责任。
    资产负债表日，狮溪煤业对上述诉讼事项首先进行判断哪些可能涉嫌犯罪，分别按以下处理：
判断很可能不涉嫌犯罪的的诉讼继续按原一审判决计提利息 2,320,676.31 元；判断很可能涉嫌犯
罪的诉讼自 2017 年起不再预提利息，出于谨慎考虑对 2016 年末计提的预计负债暂不冲回，待公
安机关介入调查等后续进展后再进行相应的处理。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
                                        140 / 152
                                              2017 年半年度报告
    3、 其他
    □适用 √不适用
    十五、 资产负债表日后事项
    1、 重要的非调整事项
    √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                          对财务状况和经
       项目                        内容                                      无法估计影响数的原因
                                                          营成果的影响数
股票和债券的发行
                      根据 2017 年 7 月 28 日第九届第三                    此项目投资规模较大，实施周期
                      十一次董事会会议，公司拟以 10                        较长，项目实施和实际进度存在
重要的对外投资        亿元人民币在乌兰察布市集宁区投                       不确定性，目前无法准确估计未
                      资建设年产 3000 万平方米高压化                       来成本及经营情况。
                      成箔生产基地。
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
    2、 利润分配情况
    □适用 √不适用
    3、 销售退回
    □适用 √不适用
    4、 其他资产负债表日后事项说明
    √适用 □不适用
    收购乳源东阳光磁性材料有限公司少数股权事项
    2017 年 6 月，公司分别与香港南北兄弟国际投资有限公司（以下简称南北兄弟）、深圳市东
    阳光化成箔股份有限公司（以下简称深圳化成箔）签署《股权转让合同》，公司以评估价格受让
    南北兄弟、深圳化成箔所持有的乳源东阳光磁性材料有限公司 25%股权、75%股权。本次股权转让
    完成后，磁性材料变为公司的全资子公司，2017 年 7 月 11 日完成工商变更登记，2017 年 8 月 4
    日支付完毕股权转让款。
    十六、 其他重要事项
    1、 前期会计差错更正
    (1). 追溯重述法
    □适用 √不适用
    (2). 未来适用法
    □适用 √不适用
    2、 债务重组
    □适用 √不适用
                                                   141 / 152
                                    2017 年半年度报告
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基
础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          项目                   分部 1                分部间抵销             合计
主营业务收入                 4,194,626,373.83          912,495,068.99    3,282,131,304.84
主营业务成本                 3,606,308,610.87          933,365,418.85    2,672,943,192.02
资产总额                    19,899,360,831.41        7,287,324,796.16  12,612,036,035.25
负债总额                    11,144,306,292.03        2,950,889,201.97    8,193,417,090.06
合计                        38,844,602,108.14       12,084,074,485.97  26,760,527,622.17
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
    (一) 租赁
    经营租出固定资产详见本财务报表附注之合并资产负债表项目注释之固定资产所述。
    (二) 股东股权质押
                                        142 / 152
                                     2017 年半年度报告
    截至 2017 年 6 月 30 日，控股股东深圳市东阳光实业发展有限公司累计质押所持有公司股份
3,000.00 万股，股东乳源阳之光铝业发展有限公司累计质押所持有公司股份 1,500.00 万股。
    (三) 狮溪煤业鑫源煤矿开采事项
    1.相关背景
    根据《贵州省人民政府办公厅关于进一步深入推进全省煤矿企业兼并重组工作的通知》（黔
府办发〔2013〕46 号）及黔府办发电〔2013〕107 号的文件精神，公司以政府为主导，狮溪煤业
分三批对桐梓县华山煤矿、桐梓县渝兴煤矿、鑫源煤矿等 8 家煤矿企业实施兼并重组整合。2015
年 1 月 6 日，狮溪煤业、鑫源煤矿和铭安煤矿签署《兼并重组合作框架协议》，约定在黔府办发
电〔2013〕107 号和黔府办发〔2013〕46 号文精神下，狮溪煤业以所属的狮子山煤矿和鑫源煤矿
所属的煤矿、铭安煤矿所属的煤矿通过组建新公司（狮溪煤业的分公司或子公司）的形式进行合
作经营，三方通过新公司来共同管理、经营整合后的新建矿井。
    根据《贵州省煤矿企业兼并重组工作领导小组办公室会议纪要，2017 年第 7 次》批准：原则
同意桐梓县狮溪煤业有限公司桐梓县茅石乡鑫源煤矿（以下简称狮溪煤业鑫源煤矿）恢复建设，
并按程序办理，目前狮溪煤业鑫源煤矿处于生产前期准备阶段，且相关部门正在陆续进行验收，
待验收完成后，方可取得安全许可证。
    2. 狮溪煤业鑫源煤矿股东会议纪要约定
    根据 2017 年 2 月 27 日《关于启动鑫源煤矿建设股东股东会议纪要》约定：
    狮溪煤业、原鑫源煤矿（刘成良、涂华明）、原遵义市桐梓县铭安煤矿（刘地奎、黎胜清）
对于狮溪煤业鑫源煤矿启动建设达成以下协议：
    (1) 三家股东同意用各自的资产组建合资公司，共同启动狮溪煤业鑫源煤矿建设，共同经营
管理。各股东按最终的股比承担义务和享受权利；
    (2) 聘请第三方评估公司对各资产进行评估，评估后有效的资产才能进入新的公司；
    (3) 狮溪煤业鑫源煤矿组织架构的组成：引起一个成套班子的队伍（包括管理人员和工人），
要求队伍需要缴纳一定的安全保证金，作为煤矿的启动资金；
    (4) 狮溪煤业鑫源煤矿以后所有的经营管理必须纳入狮溪煤业的管理体系统一管理。
    根据狮溪煤业《关于成立鑫源煤矿分公司和建设财务制度股东会议纪要》约定如下：
    1) 狮溪煤业鑫源煤矿的进出资金打入鑫源煤矿建立的个人账户上，由公司财务部统一管理
（专款专用）；
    2) 资金的使用：各股东（或股东委托人）共同签订资金使用单，由狮溪煤业鑫源煤矿主要负
责人批准后，到狮溪煤业财务部支取资金；
    3) 入账：实际发生的资金使用单，由三家股东（或股东委托人）共同签字认可，由狮溪煤业
鑫源煤矿主要负责人批准后，到狮溪煤业财务部报账
    4) 狮溪煤业财务部见狮溪煤业鑫源煤矿主要负责人签字才能入账。
                                         143 / 152
                                     2017 年半年度报告
    根据上述股东会议纪要和分公司制度约定，狮溪煤业判断分公司狮溪煤业鑫源煤矿受三方共
同控制，属于共同经营，狮溪煤业对狮溪煤业鑫源煤矿采取权益法核算，目前由于投入资产和评
估结果未确定，无法确定狮溪煤业所享有的比例,在未确定分红比例前，暂不确认投资收益。公司
将积极与各方进行沟通，尽快确认各方享有的持股比例。
   (四)重大资产重组事项
    根据本公司 2017 年 2 月 15 日第九届二十七次董事会决议，本公司拟向宜昌东阳光药业股份
有限公司发行股份购买其持有的宜昌东阳光长江药业股份有限公司 22,620 万股内资股股份。截止
本财务报告日，该事项尚需股东大会审议，与此次重大资产重组相关工作尚在进行中。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
                                         144 / 152
                                                                          2017 年半年度报告
  其他说明：
  □适用 √不适用
  2、 其他应收款
  (1). 其他应收款分类披露：
  √适用 □不适用
                                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额                                                               期初余额
                                账面余额                坏账准备                                    账面余额                     坏账准备
    类别                                                                   账面                                                                   账面
                                                              计提比                                                                     计提比
                              金额          比例(%)   金额                     价值             金额           比例(%)         金额                   价值
                                                              例(%)                                                                      例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
                         3,648,245,131.06     100.00   5,290.25   0.001   3,648,239,840.81 3,017,428,319.10       100.00      15,415.93    0.001 3,017,412,903.17
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
         合计            3,648,245,131.06     100.00   5,290.25   0.001   3,648,239,840.81 3,017,428,319.10       100.00      15,415.93    0.001 3,017,412,903.17
                                                                              145 / 152
                                   2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
               账龄
                                     其他应收款         坏账准备        计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                            529,025.31           5,290.25           1.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
               合计                     529,025.31           5,290.25           1.00
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                             期末数
  组合名称
                                             账面余额          坏账准备   计提比例(%)
合并范围内关联往来组合                   3,646,716,105.75
应收政府部门往来款                            1,000,000.00
                  小   计                3,648,245,131.06
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-10,125.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
                                       146 / 152
                                             2017 年半年度报告
   (3). 本期实际核销的其他应收款情况
   □适用 √不适用
   (4). 其他应收款按款项性质分类情况
   √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
               款项性质                            期末账面余额                期初账面余额
   应收合并范围内关联方资金拆借款                    3,646,716,105.75            3,009,471,381.26
   押金保证金                                            1,037,781.42                1,000,000.00
   应收暂付款                                                                           28,827.79
   到期待托收票据                                                                    6,928,110.05
   职工备用金及其他                                        491,243.89
                  合计                               3,648,245,131.06            3,017,428,319.10
   (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
   √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                    占其他应收款期末余 坏账准备
    单位名称         款项的性质       期末余额               账龄
                                                                    额合计数的比例(%) 期末余额
桐梓县狮溪煤业有                                         1 年以内
                     资金拆借款 1,971,760,228.41                                54.05        0.00
限公司                                                   1-2 年
乳源东阳光磁性材
                     资金拆借款     459,198,225.93 1 年以内                     12.59        0.00
料有限公司
乳源东阳光优艾希
                     资金拆借款     316,218,087.63 1 年以内                      8.67        0.00
杰精箔有限公司
乳源东阳光氟有限
                     资金拆借款     266,107,223.85 1 年以内                      7.29        0.00
公司
宜都东阳光化成箔
                     资金拆借款     175,945,918.57 1 年以内                      4.82        0.00
有限公司
       合计              /        3,189,229,684.39            /                 87.42        0.00
   (6). 涉及政府补助的应收款项
   □适用 √不适用
   (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
   □适用 √不适用
   (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
   3、 长期股权投资
   √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
    项目                          期末余额                                 期初余额
                                                 147 / 152
                                                2017 年半年度报告
                                         减                                       减
                                         值                                       值
                          账面余额                账面价值          账面余额              账面价值
                                         准                                       准
                                         备                                       备
对子公司投资         3,245,377,948.83         3,245,377,948.83 3,245,377,948.83        3,245,377,948.83
对联营、合营企业投资    65,678,100.84            65,678,100.84    55,116,724.02           55,116,724.02
    合计         3,311,056,049.67         3,311,056,049.67 3,300,494,672.85        3,300,494,672.85
       (1) 对子公司投资
       √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                         本期计    减值准
                                                        本期    本期
          被投资单位                  期初余额                             期末余额      提减值    备期末
                                                        增加    减少
                                                                                           准备      余额
  深圳市东阳光化成箔股份有限    1,483,160,783.31                       1,483,160,783.31
  公司
  宜都东阳光化成箔有限公司           136,399,451.42                      136,399,451.42
  乳源东阳光优艾希杰精箔有限         445,515,665.61                      445,515,665.61
  公司
  乳源瑶族自治县兴源进出口贸         127,084,610.68                      127,084,610.68
  易有限公司
  桐梓县狮溪煤业有限公司             117,312,364.15                      117,312,364.15
  宜都东阳光高纯铝有限公司           113,338,919.73                      113,338,919.73
  乳源东阳光电化厂                   268,181,722.43                      268,181,722.43
  韶关东阳光电容器有限公司            54,040,455.48                       54,040,455.48
  乳源东阳光水力发电有限公司          19,843,976.02                       19,843,976.02
  乳源东阳光氟有限公司               297,500,000.00                      297,500,000.00
  东莞东阳光科研发有限公司            30,000,000.00                       30,000,000.00
  乳源瑞丰贸易有限公司                 3,000,000.00                        3,000,000.00
  乳源东阳光机械有限公司              50,000,000.00                       50,000,000.00
  乳源瑶族自治县阳之光亲水箔         100,000,000.00                      100,000,000.00
  有限公司
              合计              3,245,377,948.83                       3,245,377,948.83
                                                    148 / 152
                                                                    2017 年半年度报告
   (2) 对联营、合营企业投资
   √适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                  本期增减变动
                                                                                                                                                减值准
          投资                  期初                               权益法下确       其他综    其他   宣告发放                      期末
                                                            减少                                                计提减                          备期末
          单位                  余额         追加投资              认的投资损       合收益    权益   现金股利            其他      余额
                                                            投资                                                值准备                            余额
                                                                       益             调整    变动     或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
乳源县立东电子科技有限公司   54,251,121.43   6,240,000.00          2,654,654.38                                                 63,145,775.81
优艾希杰东阳光（上海）铝材      865,602.59                         1,666,722.44                                                  2,532,325.03
销售有限公司
小计                         55,116,724.02   6,240,000.00          4,321,376.82                                                 65,678,100.84
            合计             55,116,724.02   6,240,000.00          4,321,376.82                                                 65,678,100.84
   其他说明：
   □适用 √不适用
   4、 营业收入和营业成本：
   □适用 √不适用
                                                                        149 / 152
                                     2017 年半年度报告
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                        项目                              本期发生额      上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                             31,365,124.85   12,076,116.34
权益法核算的长期股权投资收益                              4,321,376.82      855,031.38
处置长期股权投资产生的投资收益                                           14,303,318.44
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                       合计                              35,686,501.67     27,234,466.16
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                              项目                                     金额     说明
非流动资产处置损益                                                  -6,215,609.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准        28,712,139.64
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                          -2,320,676.31
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融         5,384,544.71
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
                                         150 / 152
                                      2017 年半年度报告
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      1,504,334.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                             -1,316,836.27
少数股东权益影响额                                                       -623,997.61
                               合计                                    25,123,899.27
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                 加权平均净资                        每股收益
           报告期利润
                                 产收益率（%）        基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润          5.71                0.08                     0.08
扣除非经常性损益后归属于公司
                                      5.02                0.07                     0.07
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                          151 / 152
                                  2017 年半年度报告
                           第十一节 备查文件目录
         载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件
         报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
  目录
                                                                       董事长：张寓帅
                                                  董事会批准报送日期：2017 年 8 月 19 日
修订信息
□适用 √不适用
                                      152 / 152