华神科技(000790)_公司公告_泰合健康：2017年半年度报告新浪财经

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泰合健康：2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-18
成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告 2017-032 2017 年 08 月成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人王仁果、主管会计工作负责人伯建平及会计机构负责人(会计主管人员)王晓梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录 2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1 第一节重要提示、释义 .................................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节公司业务概要 ........................................................................................................................ 8 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 17 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 23 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 26 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 27 第九节公司债相关情况 .................................................................................................................. 29 第十节财务报告 .............................................................................................................................. 30 第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 126 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容公司指成都泰合健康科技集团股份有限公司华神药业、药业公司指成都中医药大学华神药业有限责任公司华神生物、生物公司指成都华神生物技术有限责任公司华神钢构、钢构公司指四川华神钢构有限责任公司业康置业指成都业康置业有限公司集团制药厂指成都泰合健康科技集团股份有限公司华神制药厂成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称泰合健康股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称成都泰合健康科技集团股份有限公司公司的中文简称（如有）泰合健康公司的外文名称（如有） Chengdu Taihe health technology group Inc.,LTD. 公司的法定代表人王仁果二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名叶静刘渝灿成都高新区（西区）蜀新大道 1168 号科成都高新区（西区）蜀新大道 1168 号科联系地址研综合楼 6 楼研综合楼 6 楼电话 028-66616659 028-66616680 传真 028-66616656 028-66616656 电子信箱 yejing@taihe-health.com liuyc@taihe-health.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 260,615,631.15 241,035,175.10 8.12% 归属于上市公司股东的净利润（元） 11,201,527.97 16,765,689.51 -33.19% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 18,562,229.59 16,588,894.24 11.90% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） -40,199,493.81 25,003,448.74 -260.78% 基本每股收益（元/股） 0.0260 0.0389 -33.16% 稀释每股收益（元/股） 0.0260 0.0389 -33.16% 加权平均净资产收益率 1.67% 2.83% -1.16% 本报告期末比上年度末增本报告期末上年度末减总资产（元） 1,250,772,760.64 1,091,034,110.05 14.64% 归属于上市公司股东的净资产（元） 677,049,094.15 665,847,566.18 1.68% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,759.47 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 20,000.00 一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,788,319.28 本期公司以双流工业园土地评成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文估投资成立全资子公司业康置业所产生应缴纳的附加税及印花税 178.83 万元。本期公司以双流工业园土地评估投资成立全资子公司业康置减：所得税影响额 5,595,141.81 业，土地增值部分应预提的企业所得税。合计 -7,360,701.62 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司聚焦主业，积极应对医药政策调整，努力提升产业发展实力，公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素均未发生重大变化，依然是一家以现代中药为依托、以生物制药为特色的健康医药产业集团。中西成药领域，持续坚持“广覆盖、纵深透、深挖潜”经营方针，加快运营模式、管理方式的变革和调整；本着“实质控制、精简高效”的原则，持续优化销售业务流程；持续开展医政药政工作，儿感退热宁口服液进入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》；整合内外部优势资源，为公司产品渠道延伸、纵深发展、模式创新和营销手段的丰富谋求变革与突破。生物制药领域，坚持持续推广利卡汀与盘活资源并行。深入思考利卡汀推广方案，持续加强与各利卡汀中心的合作。钢构领域，持续推行事业部制，优化项目经理责任制，以新项目承接、应收账款清收、提升产量为重心推进各项经营管理工作。公司属于医药制造业，随着国民经济的发展、人民生活水平的提高，以及人口老龄化的加剧、城镇化推进、医疗卫生体系逐步完善等因素的影响，我国医药行业市场总量逐年增长。同时，随着医改的持续深入，行业监管日益严格，医药产业集中度将进一步提高。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明无形资产期末账面价值较年初增加 15822.52 万元，增长 490.57%，主要系本期公司无形资产以双流工业园土地评估投资入股成立全资子公司业康置业，增值部分所预提土地增值税 1.58 亿元期末列报入无形资产所致（实际缴纳金额以税务清算结果为准）。其他应收款期末账面价值较年初减少 2590.38 万元，下降 48.45%，主要系本期公司其他应收款按合同约定收回广安思源酒店支付华神大厦房产资产转让款 3000 万元。固定资产清理本期末余额 4788.60 万元，系公司为盘活双流工业园土地及后续土地开发，对园区内的地上建筑物及部分老旧设备拟进行拆除，报告期末拆除工作正在固定资产清理进行中，该部分待报废固定资产账面净值共计 4788.60 万元，待拆除工作全部结束，扣除可收回残值后的余额全部计入当期损益。其他流动资产期末较年初增加 1375.18 万元，主要系本期业康置业接受土地投资入其他流动资产股产生待认证增值税进项税额。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司坚持以现代中药为依托、以生物制药为特色的大健康医药产业发展主线，努力做强做大主业。中西成药领域核心中药产品三七通舒胶囊是国家二类中药，属于心脑血管病用药。它是从三七单味药材中提取的三七三醇皂苷有效成分制剂，与大部分的中药复方制剂及其它中药总提取部位制剂相比，具有物质基础清楚、作用机理明确、临床疗效显著的特点。三七三醇皂苷指纹图谱的建立保证了三七通舒胶囊的质量稳定性。该产品也是国内首批采用指纹图谱先进质量控制技术进行药效物质群控制的药品。三七通舒国际化项目的顺利实施将进一步提升公司质量管理能力。综上所述，三七通舒胶囊有望被树立为中国中药现代化和国际化的典范品种，并实现创造良好社会经济效益的目标，成长潜力巨大。鼻渊舒口服液是鼻炎、鼻窦炎治疗的临床一线用药，在同类产品中有较高知名度。三七通舒胶囊、鼻渊舒口服液、活力苏口服液等12个产品入选了《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》，其中儿感退热宁口服液为2017年新进入该目录；一清颗粒等5个产品入选了《国家基本药物目录》；三七通舒胶囊、鼻渊舒口服液、活力苏口服液等19个产品被《中国药典》收录；罗红霉素、一清颗粒等5个产品进入了《国家发展改革委定价范围内的低价药品清单》；三七通舒胶囊、鼻渊舒口服液、活力苏口服液等9个产品被载入《四川创制药械名特优新产品名单》。制药厂拥有7条自动化生产线。高度的生产自动化为提高劳动生产率和严格控制药品质量提供了有力保障，确保了药品的安全有效。其中：胶囊车间三七通舒生产线，集成多种先进中药生产技术和设备，采用近红外在线质量检测技术实现了生产过程工艺条件、参数的自动控制，改变了中药生产传统的离线质量控制模式；构建了以大孔吸附树脂、离子交换树脂分离纯化为核心的现代中药分离纯化技术平台。生物制药领域公司拥有全球首个用于治疗原发性肝细胞肝癌的单克隆抗体放射免疫靶向药物、国家一类新药——碘[131I]美妥昔单抗注射液（利卡汀）和用于眼角膜损伤修复的基因工程药物、国家一类新药——冻干滴眼用重组人表皮生长因子。生物制药生产及研发基地是集原核细胞产品、真核细胞产品于一体、符合GMP质量管理体系标准的生物技术产业化平台。公司已构建产、学、研合作平台公司与包括成都中医药大学在内的国内外数十所高等院校、科研院所及知名医院建立了开放式、互利互惠的产、学、研合作平台，并依托国家级企业技术中心、博士后科研工作站等不断完善产、学、研开发合作平台；公司凭借在现代中药及生物制药领域的先进软件及硬件实力不断完善现代中药、生物制药的新药研究开发平台。截止本报告期末，公司累计获得发明专利23项，实用新型24项和外观设计4项。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2017年医改政策持续密集出台与调整，国家版两票制、医药国17条、新版医保目录、部分省份医保支付价出台、按病种付费方式启动、全面取消药品加成、推进医联体建设等重磅政策紧锣密鼓地推出，医改进入深水区和攻坚期，医药行业步入加速变革期。但在人口老龄化加速的大背景下，需求持续提升，行业长期保持稳定增长依然可期。面对复杂多变的外部环境，公司注重经营质量，强调科学发展，努力提升产业发展实力，不断提高经营管理水平，加强市场开拓，持续增强公司核心竞争力。医药产业规模同比基本持平，但受原材料价格上涨等因素影响，经营业绩同比下降。建筑钢结构产业，2017年持续拓展新业务，积极承接并全力推进新项目，盈利能力有所增强。本报告期，公司实现销售收入26,061.56万元，同比增加1,958.05万元，上升8.12%，其中，中西成药产业销售收入同比增加95.26万元，增长0.47%；钢构产业销售收入同比增加2,532.21万元，增长91.40%；生物制药产业销售收入同比减少152.19 万元，下降23.63%；归属于上市公司股东的净利润1,120.15万元，同比减少556.42万元，下降33.19%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润1,856.22万元，同比增加197.33万元，增长11.90%，其中，中西成药产业实现净利润2,645.29 万元，同比减少441.77万元，下降14.31%；钢构产业实现净利润176.84万元，同比增加159.98万元，增长948.96%；生物制药产业亏损240.50万元，同比减亏333.28万元；经营活动现金流量赤字4,019.95万元，同比减少6,520.29万元。本报告期内，儿感退热宁口服液为新进入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》的药品，儿感退热宁口服液解表清热，化痰止咳，解毒利咽。用于小儿外感风热，内郁化火，发烧头痛，咳嗽，咽喉肿痛；所属注册分类为中药，不属于中药保护品种。本报告期内无退出省级、国家级《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》的药品。本报告期及去年同期无生物制品批签发。本报告期及去年同期销售额占公司同期主营业务收入10%以上的主要药品： 1、原国家二类中药新药三七通舒胶囊，具有活血化瘀，活络通脉，改善脑梗塞、脑缺血功能障碍，恢复缺血性脑代谢异常，抗血小板聚集，防止血栓形成，改善微循环，降低全血粘度，增强颈动脉血流量，主要用于心脑血管栓塞性病症，主治中风、半身不遂、口舌歪斜、言语蹇涩、偏身麻木等；拥有发明专利——“一种三七三醇皂苷组合物及其制备方法和用途”，发明专利起止时间为2004年11月9日-2024年11月8日，所属注册分类为中药二级，不属于中药保护品种； 2、鼻渊舒口服液，具有疏风清热，祛湿通窍，用于鼻炎、鼻窦炎属肺经风热及胆腑郁热证者；拥有发明专利——“一种中药组合物及其制备方法”，发明专利起止时间为2005年6月1日-2025年5月31日，所属注册分类为中药，不属于中药保护品种。二、主营业务分析参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 260,615,631.15 241,035,175.10 8.12% 主要系公司产业结构变化及现代中药产业因原营业成本 136,015,929.02 97,988,253.32 38.81% 材料价格上涨导致本报告期综合毛利率同比下降 11.54 个百分点，营业成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文成本同比增长。销售费用 72,276,948.77 89,658,546.66 -19.39% 管理费用 25,926,858.26 28,673,811.10 -9.58% 财务费用 2,715,632.46 3,150,617.57 -13.81% 主要系本期公司以双流工业园土地评估投资成所得税费用 8,315,492.83 4,170,164.40 99.40% 立全资子公司业康置业，土地增值部分预提的企业所得税。研发投入 16,252,776.66 15,108,364.20 7.57% 主要系本期购买商品接经营活动产生的现金流 -40,199,493.81 25,003,448.74 -260.78% 受劳务支付的现金同比量净额增加 5799.53 万元。主要系本期公司按合同投资活动产生的现金流约定收回广安思源酒店 28,676,294.26 -6,010,557.91 577.10% 量净额支付华神大厦房产转让款 3000 万元。筹资活动产生的现金流主要系公司上年同期归 -2,586,920.82 -120,486,242.02 97.85% 量净额还银行借款 11700 万元。现金及现金等价物净增 -14,110,120.37 -101,493,351.19 86.10% 加额公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业医药制造业 207,016,840.24 89,720,651.36 56.66% -0.31% 23.93% -8.48% 建筑钢结构 52,897,292.45 46,026,369.66 12.99% 90.92% 91.28% -0.16% 分产品中西成药 202,532,461.48 84,936,817.57 58.06% 0.47% 33.19% -10.30% 生物制药 4,484,378.76 4,783,833.79 -6.68% -26.33% -44.54% 35.02% 钢结构设计制作 52,897,292.45 46,026,369.66 12.99% 90.92% 91.28% -0.16% 安装服务分地区四川省内 68,271,172.04 33,092,934.05 51.53% -2.49% -21.14% 11.47% 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文四川省外 191,642,960.65 102,654,086.97 46.43% 15.90% 88.38% -20.61% 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益 1,762,143.32 9.03% 资产减值 882,677.78 4.52% 营业外收入 23,246.97 0.12% 本期公司以双流工业园土地评估投资成立全资子公营业外支出 1,788,806.78 9.17% 不具有司业康置业所应缴纳的附加税及印花税。四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例主要系①公司在 2016 年度下半年增加一年期流动资金贷款 8200 万元； 181,490,527.2 货币资金 14.51% 35,614,940.99 4.31% 10.20% ②公司于 2016 年 12 月出售华神大厦房产，截止本报告期末按合同约定收到转让款 8000 万元。 343,356,904.1 主要系公司因经营规模扩大，尚未到应收账款 27.45% 289,111,477.14 34.97% -7.52% 3 收款时间结点的应收款项增加所致。主要系因原材料价格波动公司储备存货 92,541,077.06 7.40% 50,013,538.29 6.05% 1.35% 了部分生产用原材料。投资性房地产 14,618,979.42 1.77% -1.77% 长期股权投资 6,560,991.63 0.52% 8,206,817.80 0.99% -0.47% 244,921,470.3 主要系双流工业园老旧设备拟进行固定资产 19.58% 299,014,419.38 36.17% -16.59% 3 拆除，相关资产转入固定资产清理。 120,000,000.0 公司在 2016 年度下半年增加一年期短期借款 9.59% 38,000,000.00 4.60% 4.99% 0 流动资金贷款 8200 万元其他应收款 27,557,198.13 2.20% 11,151,884.48 1.35% 0.85% 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文主要系本期公司以双流工业园土地评估投资成立全资子公司业康置业， 190,478,301.6 无形资产 15.23% 40,122,759.37 4.85% 10.38% 增值部分所预提土地增值税 1.58 亿元期末列报入无形资产所致（实际缴纳金额以税务清算结果为准）。主要系本期公司以双流工业园土地 230,493,256.6 应交税金 18.43% 26,332,470.19 3.18% 15.25% 评估投资成立全资子公司业康置业所计提相关税费所致。主要系华神钢构公司工程项目完工，预收账款 14,345,565.18 1.15% 27,148,116.53 3.28% -2.13% 预收账款结转收入。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值受限原因货币资金 13,000,000.00 公司第一大股东四川华神集团用持有公司股权440万股为公司在民生银行成都分行流动资金贷款3000万元提供股权质押担保，因本期公司股价变动存入民生银行成都分行保证金1300万元合计 13,000,000.00 -- 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 6,660,991.63 8,306,817.80 -19.81% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用是否按计划如本期初资产出期实起至出与交易售为上施，如售日该对方的所涉及所涉及出售对市公司未按计交易价资产为资产出是否为关联关的资产的债权交易对被出售公司的贡献的划实披露日披露索出售日格（万上市公售定价关联交系（适产权是债务是方资产影响净利润施，应期引元）司贡献原则易用关联否已全否已全（注 3）占净利当说明的净利交易情部过户部转移润总额原因及润（万形）的比例公司已元）采取的措施公告编号： 2016-0 该交易 79；公对公司以第三告名四川广主营业方中介受同一称：《成安思源 2016 年务连续机构的控制方 2017 年都泰合华神大 9,766.7 酒店有 12 月 0 性及管 0.00% 评估报是控制下是是是 06 月健康科厦限责任 28 日理层的告为基的其他 28 日技集团公司稳定性础确企业股份有未产生定。限公司影响。关联交易公告》； 2017-0 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 30；公告名称：《成都泰合健康科技集团股份有限公司关联交易进展公告》；公告披露网站：巨潮资讯网。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润成都中医药大学华医药制造 304,706,99 94,956,853. 167,985,20 17,662,55 15,178,622.2 神药业有子公司中西成药业 3.67 88 5.07 9.83 限责任公司四川华神钢结构制建筑钢结 268,102,45 95,617,983. 53,027,976. 1,768,431 钢构有限子公司 150000000 1,768,431.91 作安装构 8.16 85 08 .91 责任公司成都华神生物技术医药制造 44,926,200. -12,582,695 4,918,777.6 -2,404,72 子公司生物制药 50000000 -2,405,025.09 有限责任业 30 .60 4 5.09 公司报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文目前对公司整体生产经营和业绩不产生成都业康置业有限公司设立重大影响主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用十、公司面临的风险和应对措施 1、行业政策变动风险自2009年国家深化医药卫生体制改革以来，药品降价、医保控费、招标限价、全面推行两票制、严控药占比等措施频出。公司需对政策变动快速响应，以适应政策要求，这在一定程度上增加了经营风险。公司坚持合法合规经营，持续提高经营管理水平，积极适应政策需求，充分降低因政策变化引起的经营风险。 2、市场准入政策的变化调整增加市场竞争格局变化风险随着医改深入，各项政策陆续出台或修改完善，原有的市场准入原则随之发生变化，增加了市场竞争格局变化风险。公司依托丰富的行业经验，持续加大市场投入，调整营销模式，变革营销方式，以适应市场新格局，增强公司产品的市场竞争力。 3、营运成本增加风险上游中药材市场价格进入新一轮上涨周期，原材料采购成本持续上升；同时，环保及安全生产的要求更加严格、规范，多要素叠加可能进一步增加公司营运成本。公司持续通过合理排产、工艺优化、灵活制定采购策略、强化成本管理等多种措施有效控制成本增加对公司经营业绩造成的影响。 4、产品研发及临床研究项目风险由于产品研发周期长，难度大，国家监管法规及技术要求提高等原因，可能存在产品研发失败的风险。公司重视研发投入，综合有效控制研发投入和研发未达预期的风险。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 http://www.cninfo.co m.cn/cninfo-new/dis 2016 年年度股东大 closure/szse/bulletin 年度股东大会 22.10% 2017 年 04 月 12 日 2017 年 04 月 13 日会 _detail/true/1203290 488?announceTime= 2017-04-13 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十二、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用关联方资金存放关联方名称账户性质期末余额期初余额广安思源农村商业银行股份有限公司一般存款户 79,170,728.82 110,040,246.08 重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称《日常关联交易预计公告》 2017 年 03 月 21 日巨潮资讯网十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期公司与子公司之间担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期成都中医药大学 2016 年 12 2016 年 12 月 15 连带责任保华神药业有限责 5,500 5,000 一年否是月 08 日日证任公司成都中医药大学 2016 年 06 2016 年 10 月 12 连带责任保华神药业有限责 2,200 2,000 一年否是月 07 日日证任公司成都中医药大学 2016 年 06 2016 年 10 月 21 连带责任保华神药业有限责 2,200 2,000 一年否是月 07 日日证任公司报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际 0 度合计（B1）发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保 9,900 9,000 保额度合计（B3）余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合 0 （A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计 9,900 9,000 计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 13.29% 其中：上述三项担保金额合计（D+E+F） 9,000 本报告期末对子公司的担保余额为 9,000 万元，采用连带责任未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）保证的方式对其担保，如债务到期子公司不能偿还，泰合健康集团、实际控制人王仁果、张碧华夫妇将承担连带责任。违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 2、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、十二桥房地产出售 2016年12月26日，公司2016年第五次临时股东大会审议通过公司与四川广安思源酒店有限责任公司（以下简称广安思源酒店）签订《房屋所有权与土地使用权买卖合同》，广安思源酒店以人民币9,766.79万元受让公司位于十二桥路37号新1号的房地产。截至本报告期末，广安思源酒店已向公司共计支付8,000万元房地产转让款。具体情况详见公司公告《关联交易进展公告》（2017-030） 2、双流区土地盘活 2017年5月17日，公司第十一届董事会第四次会议审议通过《关于投资设立子公司的议案》。公司以位于双流区西航港成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文街道锦华路二段3号的一宗出让住宅兼商服用地作价出资设立全资子公司成都业康置业有限公司，注册资本人民币29,881万元，公司占注册资本的100%。具体情况详见公司公告《关于投资设立子公司的公告》（2017-022） 2017年5月18日，成都业康置业有限公司完成工商登记并取得成都市双流区市场和质量监督管理局核发的营业执照。具体情况详见公司公告《关于全资子公司取得营业执照的公告》（2017-023） 2017年6月13日，公司第十一届董事会第五次会议审议通过《关于报废处理部分固定资产的议案》，对该地块的地上建筑物及部分老旧设备进行拆除，根据公司《固定资产管理办法》相关规定，经公司总裁办公会讨论拟对上述固定资产进行报废处理。根据《会计准则第 4 号——固定资产》相关规定，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益，本次固定资产报废预计影响公司2017年利润总额减少45,306,913.78元。具体情况详见公司公告《第十一届董事会第五次会议决议公告》（2017-025）截至本报告期末，公司已完成该地块的地上建筑物产权注销，地上建筑物拆除工作正在进行中，该地块的土地使用权变更手续正在办理中。十七、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用关于与四川阿坝牦牛产业联合有限责任公司之债权事宜该债权是2002年四川阿坝牦牛产业联合有限责任公司（以下简称阿坝牦牛公司）以“红原牦牛乳业改扩建工程指挥部”的名义将“红原牦牛乳业改扩建工程项目”发包给华神钢构产生的应收工程款。截止本报告期末，经双方确认的债权金额为 16,044,449.47元（其中债权本金14,589,344.70元，孳息债权1,455,104.77元）。公司账面已确认债权本金8,992,920.00元（截止 2010年末该款账龄已为5年以上，对账面已确认的债权本金已按公司会计政策全额计提了坏账准备），基于谨慎原则，对其余5,596,424.70元债权本金和1,455,104.77元孳息债权暂未确认收入。公司已对该债权的预计损失做了充分估计。根据四川省红原县人民法院2012年7月11日民事裁定书【（2012）红民破字第01号】裁定，阿坝牦牛公司进入破产重整。根据债权申报要求，华神钢构向阿坝牦牛公司破产重整管理人申报债权金额16,300,877.46元（其中债权本金14,589,344.70元，孳息债权1,711,532.76元）及提请确认建筑工程价款优先受偿权。2012年12月7日，阿坝牦牛公司破产重整管理人审核确认华神钢构债权金额为16,044,449.47元（其中债权本金14,589,344.70元，孳息债权1,455,104.77元），但对华神钢构提请确认建筑工程价款优先受偿权不予认定。根据四川省红原县人民法院于2016年12月6日出具的（2012）红原民破字第1-4号《民事裁定书》，批准了四川阿坝牦牛产业联合有限责任公司破产重整管理人提交的《重整计划草案》，根据该《重整计划草案》华神钢构可获清偿比例为总债权额的3.01%，约482,937.93元。2017年4月10日，华神钢构收到清偿款482,937.93元。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股一、有限售条件股份 477,715 0.11% -50,164 -50,164 427,551 0.10% 3、其他内资持股 477,715 0.11% -50,164 -50,164 427,551 0.10% 境内自然人持股 477,715 0.11% -50,164 -50,164 427,551 0.10% 430,543,6 430,593,8 二、无限售条件股份 99.89% 50,164 50,164 99.90% 59 430,543,6 430,593,8 1、人民币普通股 99.89% 50,164 50,164 99.90% 59 431,021,3 431,021,3 三、股份总数 100.00% 0 0 100.00% 74 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用二、证券发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 33,569 股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末报告期内售条件的售条件的股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动普通股数普通股数股份状态数量通股数量情况量量四川华神集团 77,923,97 境内非国有法人 18.08% 77,923,973 质押 77,550,000 股份有限公司 21,551,12 王安全境内自然人 5.00% 21,551,128 19,279,25 罗国秀境内自然人 4.47% 19,279,254 11,469,24 聂富全境内自然人 2.66% 11,469,242 丁书干境内自然人 1.28% 5,500,000 5,500,000 马化勉境内自然人 1.04% 4,499,531 4,499,531 赵顺斌境内自然人 0.79% 3,406,100 3,406,100 马军境内自然人 0.51% 2,193,364 2,193,364 赵玉涛境内自然人 0.50% 2,172,100 2,172,100 陈铁浩境内自然人 0.48% 2,079,200 2,079,200 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况无（如有）（参见注 3）王安全系公司实际控制人、董事长王仁果的父亲，与公司控股股东四川华神集团股份有上述股东关联关系或一致行动的限公司构成一致行动人。上述其余股东之间，公司未知其是否属于《上市公司收购管理说明办法》规定的一致行动人。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量四川华神集团股份有限公司 77,923,973 人民币普通股 77,923,973 王安全 21,551,128 人民币普通股 21,551,128 罗国秀 19,279,254 人民币普通股 19,279,254 聂富全 11,469,242 人民币普通股 11,469,242 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文丁书干 5,500,000 人民币普通股 5,500,000 马化勉 4,499,531 人民币普通股 4,499,531 赵顺斌 3,406,100 人民币普通股 3,406,100 马军 2,193,364 人民币普通股 2,193,364 赵玉涛 2,172,100 人民币普通股 2,172,100 陈铁浩 2,079,200 人民币普通股 2,079,200 前 10 名无限售条件普通股股东之王安全系公司实际控制人、董事长王仁果的父亲，与公司控股股东四川华神集团股份有间，以及前 10 名无限售条件普通限公司构成一致行动人。上述其余股东之间，公司未知其是否属于《上市公司收购管理股股东和前 10 名普通股股东之间办法》规定的一致行动人。关联关系或一致行动的说明王安全通过信用交易担保证券账户持有公司股票 21,551,128 股。罗国秀通过信用交易担保证券账户持有公司股票 19,279,254 股。聂富全通过信用交易担保证券账户持有公司股票 11,462,242 股。前 10 名普通股股东参与融资融券丁书干通过信用交易担保证券账户持有公司股票 5,500,000 股。业务股东情况说明（如有）（参见马化勉通过信用交易担保证券账户持有公司股票 4,499,531 股。注 4）赵顺斌通过信用交易担保证券账户持有公司股票 3,380,000 股。赵玉涛通过信用交易担保证券账户持有公司股票 2,059,200 股。陈铁浩通过信用交易担保证券账户持有公司股票 1,021,900 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 √ 适用 □ 不适用本期增持本期减持期初被授予本期被授予期末被授予的限期初持股期末持股姓名职务任职状态股份数量股份数量的限制性股的限制性股制性股票数量数（股）数（股）（股）（股）票数量（股）票数量（股）（股）王仁果董事长现任 0 副董事长、胡远洋现任 0 总裁黄学董事现任黄顺来董事现任 0 单喆慜董事现任 0 董事、董事叶静现任 78,600 78,600 会秘书吴越独立董事现任 0 刘志强独立董事现任 0 黄益建独立董事现任监事会主盛芙蓉现任席蒲嘉春监事现任辛晓玲监事现任 0 副总裁、财伯建平现任 491,468 491,468 务总监张文武副总裁现任 0 李小平副总裁现任 0 林大胜副总裁现任权可富董事离任 0 王虹独立董事离任 0 监事会主李静离任 0 席柴进光监事离任 0 合计 -- -- 570,068 0 0 570,668 0 0 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2017 年 04 月 12 权可富董事任期满离任日 2017 年 04 月 12 王虹独立董事任期满离任日 2017 年 04 月 12 李静监事会主席任期满离任日 2017 年 04 月 12 柴进光监事任期满离任日 2017 年 05 月 05 王仁果总裁解聘个人原因辞去总裁职务日 2017 年 05 月 05 胡远洋副总裁解聘个人原因辞去副总裁职务日 2017 年 04 月 12 黄学董事被选举日 2017 年 04 月 12 黄益建独立董事被选举日 2017 年 04 月 12 盛芙蓉监事会主席被选举日 2017 年 04 月 12 蒲嘉春监事被选举日 2017 年 05 月 08 胡远洋总裁聘任日 2017 年 04 月 27 林大胜副总裁聘任日成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年 06 月 30 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 181,490,527.22 195,600,647.59 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 69,600,889.73 79,338,576.23 应收账款 343,356,904.13 317,425,785.50 预付款项 24,678,514.73 21,450,774.66 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利 2,400,000.00 195,855.78 其他应收款 27,557,198.13 53,460,990.91 买入返售金融资产存货 92,541,077.06 85,219,885.77 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 13,754,263.21 2,486.07 流动资产合计 755,379,374.21 752,695,002.51 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 100,000.00 100,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 6,560,991.63 7,198,848.31 投资性房地产固定资产 244,921,470.33 293,284,090.11 在建工程工程物资固定资产清理 47,885,969.57 生产性生物资产油气资产无形资产 190,478,301.63 32,253,086.30 开发支出 2,823,398.88 2,823,398.88 商誉长期待摊费用 850,733.64 800,000.00 递延所得税资产 1,772,520.75 1,879,683.94 其他非流动资产非流动资产合计 495,393,386.43 338,339,107.54 资产总计 1,250,772,760.64 1,091,034,110.05 流动负债：短期借款 120,000,000.00 120,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 6,925,000.00 6,423,000.00 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文应付账款 148,265,566.62 154,550,470.82 预收款项 14,345,565.18 23,228,379.21 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 12,930,661.77 12,037,142.74 应交税费 230,493,256.68 66,580,821.93 应付利息 153,458.33 168,804.17 应付股利 1,160.44 1,160.44 其他应付款 23,306,705.88 24,700,722.95 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 387,500.04 387,500.04 流动负债合计 556,808,874.94 408,078,002.30 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 14,170,000.00 14,170,000.00 预计负债递延收益 2,744,791.55 2,938,541.57 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 16,914,791.55 17,108,541.57 负债合计 573,723,666.49 425,186,543.87 所有者权益：股本 431,021,374.00 431,021,374.00 其他权益工具成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中：优先股永续债资本公积 38,231,758.60 38,231,758.60 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 101,135,492.39 89,907,674.03 一般风险准备未分配利润 106,660,469.16 106,686,759.55 归属于母公司所有者权益合计 677,049,094.15 665,847,566.18 少数股东权益所有者权益合计 677,049,094.15 665,847,566.18 负债和所有者权益总计 1,250,772,760.64 1,091,034,110.05 法定代表人：王仁果主管会计工作负责人：伯建平会计机构负责人：王晓梅 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 107,298,300.02 124,512,363.19 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 8,467,150.52 2,984,418.10 应收账款 34,196,260.49 19,247,003.19 预付款项 16,916,684.79 16,866,405.67 应收利息应收股利 62,370,000.00 59,970,000.00 其他应收款 175,807,802.16 212,542,819.45 存货 79,519,359.80 60,684,271.56 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 79,342.90 流动资产合计 484,654,900.68 496,807,281.16 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文非流动资产：可供出售金融资产 100,000.00 100,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 509,300,000.00 210,490,000.00 投资性房地产固定资产 179,041,503.54 223,333,257.70 在建工程工程物资固定资产清理 47,885,969.57 生产性生物资产油气资产无形资产 13,352,946.09 23,105,388.52 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 277,998.50 508,589.96 其他非流动资产非流动资产合计 749,958,417.70 457,537,236.18 资产总计 1,234,613,318.38 954,344,517.34 流动负债：短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 6,925,000.00 6,423,000.00 应付账款 83,659,666.03 88,064,498.66 预收款项 5,402,083.34 247,255.24 应付职工薪酬 2,049,695.73 3,451,502.74 应交税费 210,652,218.80 44,973,185.62 应付利息 36,250.00 39,875.00 应付股利 1,160.44 1,160.44 其他应付款 19,733,787.71 17,075,016.90 划分为持有待售的负债成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文一年内到期的非流动负债其他流动负债 387,500.04 387,500.04 流动负债合计 358,847,362.09 190,662,994.64 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 3,700,000.00 3,700,000.00 预计负债递延收益 2,744,791.55 2,938,541.57 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 6,444,791.55 6,638,541.57 负债合计 365,292,153.64 197,301,536.21 所有者权益：股本 431,021,374.00 431,021,374.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 69,679,927.77 69,679,927.77 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 101,135,492.39 89,907,674.03 未分配利润 267,484,370.58 166,434,005.33 所有者权益合计 869,321,164.74 757,042,981.13 负债和所有者权益总计 1,234,613,318.38 954,344,517.34 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文一、营业总收入 260,615,631.15 241,035,175.10 其中：营业收入 260,615,631.15 241,035,175.10 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 241,318,943.88 218,731,392.08 其中：营业成本 136,015,929.02 97,988,253.32 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 3,500,897.59 1,643,943.28 销售费用 72,276,948.77 89,658,546.66 管理费用 25,926,858.26 28,673,811.10 财务费用 2,715,632.46 3,150,617.57 资产减值损失 882,677.78 -2,383,779.85 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 1,762,143.32 -1,576,369.04 列）其中：对联营企业和合营企业 -637,856.68 -1,576,369.04 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益 223,750.02 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,282,580.61 20,727,413.98 加：营业外收入 23,246.97 226,776.40 其中：非流动资产处置利得 3,246.97 13,126.40 减：营业外支出 1,788,806.78 18,336.47 其中：非流动资产处置损失 487.50 11,067.01 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,517,020.80 20,935,853.91 减：所得税费用 8,315,492.83 4,170,164.40 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,201,527.97 16,765,689.51 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文归属于母公司所有者的净利润 11,201,527.97 16,765,689.51 少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 11,201,527.97 16,765,689.51 归属于母公司所有者的综合收益 11,201,527.97 16,765,689.51 总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益 0.0260 0.0389 （二）稀释每股收益 0.0260 0.0389 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：王仁果主管会计工作负责人：伯建平会计机构负责人：王晓梅成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 106,722,572.84 113,707,941.10 减：营业成本 85,497,116.31 67,957,775.11 税金及附加 1,729,824.04 1,516,779.93 销售费用 6,657,245.63 16,110,203.30 管理费用 10,831,372.74 11,781,667.77 财务费用 768,008.03 2,051,298.33 资产减值损失 214,736.01 174,893.44 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 2,400,000.00 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益 223,750.02 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,648,020.10 14,115,323.22 加：营业外收入 114,441,906.24 226,776.40 其中：非流动资产处置利得 3,246.97 13,126.40 减：营业外支出 187.50 15,811.88 其中：非流动资产处置损失 187.50 8,615.19 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 118,089,738.84 14,326,287.74 列）减：所得税费用 5,811,555.23 2,149,586.84 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 112,278,183.61 12,176,700.90 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 112,278,183.61 12,176,700.90 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 208,042,152.34 228,548,543.62 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 560,935.18 614,002.04 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文经营活动现金流入小计 208,603,087.52 229,162,545.66 购买商品、接受劳务支付的现金 94,922,363.60 36,927,028.91 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 31,900,842.16 30,270,914.91 金支付的各项税费 42,871,196.20 38,334,349.93 支付其他与经营活动有关的现金 79,108,179.37 98,626,803.17 经营活动现金流出小计 248,802,581.33 204,159,096.92 经营活动产生的现金流量净额 -40,199,493.81 25,003,448.74 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他 32,716,600.00 45,000.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 349,576.83 394,142.66 投资活动现金流入小计 33,066,176.83 439,142.66 购建固定资产、无形资产和其他 4,389,882.57 6,449,700.57 长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 4,389,882.57 6,449,700.57 投资活动产生的现金流量净额 28,676,294.26 -6,010,557.91 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 117,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 2,586,920.82 3,086,242.02 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 400,000.00 筹资活动现金流出小计 2,586,920.82 120,486,242.02 筹资活动产生的现金流量净额 -2,586,920.82 -120,486,242.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -14,110,120.37 -101,493,351.19 加：期初现金及现金等价物余额 195,600,647.59 137,108,292.18 六、期末现金及现金等价物余额 181,490,527.22 35,614,940.99 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 54,411,134.50 67,377,067.41 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 303,000.00 541,648.14 经营活动现金流入小计 54,714,134.50 67,918,715.55 购买商品、接受劳务支付的现金 66,212,701.65 19,028,728.84 支付给职工以及为职工支付的现 14,442,293.13 13,701,805.26 金支付的各项税费 17,672,048.32 16,694,838.86 支付其他与经营活动有关的现金 13,440,262.24 19,713,296.02 经营活动现金流出小计 111,767,305.34 69,138,668.98 经营活动产生的现金流量净额 -57,053,170.84 -1,219,953.43 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他 32,716,600.00 45,000.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 167,536.52 140,609.12 投资活动现金流入小计 32,884,136.52 185,609.12 购建固定资产、无形资产和其他 4,058,478.85 6,402,892.23 长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 16,500,000.00 投资活动现金流出小计 4,058,478.85 22,902,892.23 投资活动产生的现金流量净额 28,825,657.67 -22,717,283.11 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 11,673,200.00 筹资活动现金流入小计 11,673,200.00 偿还债务支付的现金 42,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 659,750.00 1,848,651.74 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 400,000.00 筹资活动现金流出小计 659,750.00 44,248,651.74 筹资活动产生的现金流量净额 11,013,450.00 -44,248,651.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -17,214,063.17 -68,185,888.28 加：期初现金及现金等价物余额 124,512,363.19 82,030,858.49 六、期末现金及现金等价物余额 107,298,300.02 13,844,970.21 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 431,02 38,231, 89,907, 106,686 665,847 一、上年期末余额 1,374. 758.60 674.03 ,759.55 ,566.18 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 431,02 38,231, 89,907, 106,686 665,847 二、本年期初余额 1,374. 758.60 674.03 ,759.55 ,566.18 三、本期增减变动 11,227, -26,290. 11,201, 金额（减少以“－” 818.36 39 527.97 号填列）（一）综合收益总 11,201, 11,201, 额 527.97 527.97 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 11,227, -11,227, （三）利润分配 818.36 818.36 11,227, -11,227, 1．提取盈余公积 818.36 818.36 2．提取一般风险成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 431,02 38,231, 101,135 106,660 677,049 四、本期期末余额 1,374. 758.60 ,492.39 ,469.16 ,094.15 上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 431,02 38,231, 77,490, 36,606, 583,350 一、上年期末余额 1,374. 612.90 346.08 730.86 ,063.84 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 431,02 38,231, 77,490, 36,606, 583,350 二、本年期初余额 1,374. 612.90 346.08 730.86 ,063.84 三、本期增减变动 12,417, 70,080, 82,497, 金额（减少以“－” 145.70 327.95 028.69 502.34 号填列）（一）综合收益总 82,497, 82,497, 额 356.64 356.64 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 12,417, -12,417, （三）利润分配 327.95 327.95 12,417, -12,417, 1．提取盈余公积 327.95 327.95 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2．本期使用（六）其他 145.70 145.70 431,02 38,231, 89,907, 106,686 665,847 四、本期期末余额 1,374. 758.60 674.03 ,759.55 ,566.18 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 431,021, 69,679,92 89,907,67 166,434 757,042,9 一、上年期末余额 374.00 7.77 4.03 ,005.33 81.13 加：会计政策变更前期差错更正其他 431,021, 69,679,92 89,907,67 166,434 757,042,9 二、本年期初余额 374.00 7.77 4.03 ,005.33 81.13 三、本期增减变动 11,227,81 101,050 112,278,1 金额（减少以“－” 8.36 ,365.25 83.61 号填列）（一）综合收益总 112,278 112,278,1 额 ,183.61 83.61 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 11,227,81 -11,227, （三）利润分配 8.36 818.36 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 11,227,81 -11,227, 1．提取盈余公积 8.36 818.36 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 431,021, 69,679,92 101,135,4 267,484 869,321,1 四、本期期末余额 374.00 7.77 92.39 ,370.58 64.74 上年金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 431,021, 69,679,78 77,490,34 54,678, 632,869,5 一、上年期末余额 374.00 2.07 6.08 053.77 55.92 加：会计政策变更前期差错更正其他 431,021, 69,679,78 77,490,34 54,678, 632,869,5 二、本年期初余额 374.00 2.07 6.08 053.77 55.92 三、本期增减变动 12,417,32 111,755, 124,173,4 金额（减少以“－” 145.70 7.95 951.56 25.21 号填列）成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（一）综合收益总 124,173 124,173,2 额 ,279.51 79.51 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 12,417,32 -12,417, （三）利润分配 7.95 327.95 12,417,32 -12,417, 1．提取盈余公积 7.95 327.95 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 145.70 145.70 431,021, 69,679,92 89,907,67 166,434 757,042,9 四、本期期末余额 374.00 7.77 4.03 ,005.33 81.13 三、公司基本情况 1、公司概况成都泰合健康科技集团股份有限公司（以下简称本公司、公司，在包括子公司时统称本集团）原名成都建成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文业发展股份有限公司，是经原成都市体改委[成体改（1988）009号]批准由成都市青年经济建设联合公司、成都市锦华印刷厂、成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建，成立时总股本16.32万股，每股面值100元。经原成都市体改委[成体改（1989）096号]、中国人民银行成都市分行[成人行金管（1989）字第307号]批准于1990年1月由公司向社会公开发行股票17万股，每股面值100元，以面值价格发行，共募集资金 1,700万元。本次新增注册资本实收情况经原成都市蜀都会计师事务所[成蜀业（90）字第311号]验证。1992年9 月经原成都市体改委[成体改（1992）136号]批准，公司将股票面值拆细为每股1元，总股本变为3,332万股。1992 年9月经原成都市体改委[成体改（1992）137号]批准，公司以每股1.8元的价格增扩法人股3,268万股。本次发行共募集资金5,882.40万元，本次新增注册资本实收情况经成都市蜀都会计师事务所[成蜀业（92）字第088号]验证。 1993年10月，原国家体改委[体改生（1993）167号]批准公司继续进行股份制试点。至此，公司总股本达到6,600 万股，其中法人股4,900万股，社会公众股1,700万股。 1994年8月经原成都市体改委[成体改（1994）096号]批准部分法人股协议转让。转让后，四川华神集团股份有限公司（原名四川西南华神药业股份有限公司，以下简称四川华神集团公司）持有36.36%的股份，成为公司第一大股东。1996年9月经股东大会审议通过并经原成都市体改委[成体改股（1996）026号]批准，公司更名为成都华神高科技股份有限公司。1997年11月11日经中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）批准公司的社会公众股1,700万股于1998年3月27日在深圳证券交易所上市流通。1998年6月27日，经1997年度股东大会批准，公司更名为成都华神集团股份有限公司，证券代码“000790”。 1999年，公司实施1998年度分配方案，利用资本公积金转增股本，每10股转增2股，方案实施后，总股本从 6,600万股增加到7,920万股，其中法人股从4,900万股增加到5,880万股，社会公众股从1,700万股增加到2,040万股。 2001年经证监会[证监公司字（2001）61号]核准，公司以2000年末总股本7,920万股为基数，按10配3向全体股东实施增资配股，配股实施后总股本从7,920万股增加到8,532万股。2001年9月，本公司以8,532万股为基数，用资本公积金按每10股转增3股，转增股本2,559.60万股，用未分配利润按每10股送红股2股，新增股本1,706.40万股。实施转增、送股后，总股本增至12,798.00万股，其中法人股8,820.00万股、社会流通股3,978.00万股。2006年，公司进行股权分置改革，原非流通股东向流通股股东支付对价：每10股送3.2股，从而获得流通权，导致股份结构和性质发生变化，同时2006年公司实施2005年度分配方案：以总股本12,798万股为基数，向2006年6月7日收市后登记在册的全体股东每10股转增2股。截止2006年6月8日除权及转增股本上市交易日，总股本由12,798万股增加到15,357.60万股。2008年3月20日，经公司2007年度股东大会决议通过，公司以资本公积转增股本：每10 股转增3股，转增后股本为19,964.88万股，转增的股本经原四川君和会计师事务所[君和验字（2008）第1006号] 审验。2010年3月1日，经公司第八届董事会第二十九次会议和2009年第二次临时股东大会审议通过《成都华神集团股份有限公司股权激励计划（修订案）》，以定向发行新股的方式，向股权激励对象授予800万股限制性股票，授予价格为4.5元/股，实际认购795万股，本次增资完成后总股本由19,964.88万股变更为20,759.88万股。之后，经公司实施2009年度至2010年度利润分配转增及送股方案以及期间由于股权激励对象辞职回购注销限制性股票致股本减少807,560.00元，截至2012年12月31日，公司股本总额变更为349,855,012.00元，上述股本变更情况均已经审验并出具验资报告。 2013年，经公司2012年年度股东大会决议通过，以截止2012年12月31日总股本349,855,012股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增1股，变更后的股本为384,840,513.00元，此增资事项已经信永中和会计师事务所成都分所出具XYZH/2012CDA4111验资报告审验。此次增资的工商变更手续于2013年8月15日办理完毕。 2015年5月，经公司2014年年度股东大会决议通过，以2014年12月31日公司总股本384,840,513股为基数，用母公司未分配利润向全体股东每10股派现金红利0.3元（含税）、送红股1.2股（含税），共计派发现金红利 11,545,215.39元、送红股46,180,861股，变更后的总本为 431,021,374.00元。 2016年9月，经2016年第四次临时股东大会批准，公司更名为成都泰合健康科技集团股份有限公司，经公司向深圳证券交易所申请，并经深圳证券交易所核准，公司中文证券简称自2016年9月27日起由“华神集团”变更为 “泰合健康”。目前，公司注册住所为成都高新区蜀新大道1168号；法定代表人为王仁果；注册资本及实收资本均为人民币肆亿叁仟壹佰零贰万壹仟叁佰柒拾肆元；公司类型为其他股份有限公司（上市）；经营范围：高新技术产品成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文开发生产、经营；中西制剂、原料药的生产（具体经营项目以药品生产许可证核定范围为准，并仅限于分支机构凭药品生产许可证在有效期内从事经营）；药业技术服务和咨询，商品销售（不含国家限制产品和禁止流通产品），物业管理（凭资质证经营）、咨询及其它服务；农产品自研产品销售；房地产开发（凭资质证经营）。 2、企业注册地、组织形式和总部地址企业、注册地组织形式总部地址四川省成都市高新技术开发区蜀新大道股份有限公司成都高新区蜀新大道1168号 1168号2栋1楼101 3、企业的业务性质和主要产品或提供的劳务业务性质主要产品或提供的劳务中西成药、生物制药及钢结构制作安装等中西成药、生物制药及钢结构制作安装等 2017年度，公司主营业务与上年相同，主要从事中西成药、生物制药的生产与销售及钢结构制作安装等。 4、控股股东及集团最终控制人本公司的控股股东为四川华神集团公司，持有公司77,923,973股，占总股本的18.08%。自然人王安全先生持有公司21,551,128股，占总股本的5%。四川泰合置业集团有限公司持有四川华神集团公司85.99%的股份，为四川华神集团公司之第一大股东，泰合华仁实业（北京）有限公司持有四川泰合置业集团有限公司60%的股份，为四川泰合置业集团有限公司之第一大股东，自然人王仁果、张碧华夫妇为泰合华仁实业（北京）有限公司的实际控制人，也是四川泰合置业集团有限公司和四川华神集团公司的实际控制人。同时，王安全是王仁果的父亲，根据《上市公司收购管理办法》的相关规定，王仁果先生和王安全先生构成一致行动人。王仁果、张碧华夫妇通过四川华神集团公司及一致行动人王安全成为公司的实际控制人。 5、公司的基本组织架构股东大会是公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作，具体由董事长和总裁负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司下设总裁办公室、人事行政中心、财务中心、企业发展中心、技术中心和工程管理中心共6个中心/部门。本财务报告于2017年8月17日经本公司董事会批准报出。本集团合并财务报表范围包括四川华神钢构有限责任公司、成都华神生物技术有限责任公司、成都中医药大学华神药业有限责任公司、成都业康置业有限公司四家子公司，与上年相比增加了一家二级子公司成都业康置业有限公司。详见本附注“八、合并范围的变化” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。此外，本集团还按照证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号-财务报告的一般规定（2014年修订）》规定，列报和披露了报告期财务报表相关财务信息。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销等。 1、遵循企业会计准则的声明本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下企业合并对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 1）合并范围的确定原则本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 2）合并财务报表所采用的会计方法本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文有重大内部交易和往来业务已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8、现金及现金等价物的确定标准本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；上述折算产生的外币财务报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量表中采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具金融工具的确认依据，即金融资产和金融负债的确认依据为：本公司已经成为金融工具合同的一方。（1）金融工具的分类本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。目前本集团的金融资产主要为应收款项，包括应收票据、应收账款、其他应收款和预付款项。本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。目前本集团的金融负债为其他金融负债，主要包括银行借款、应付款项、应付工程款和其他应付款项。（2）金融工具的确认依据和计量方法成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益；其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。（4）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本集团目前尚无按公允价值计量的金融资产和金融负债。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。各类可供出售金融资产减值的各项认定标准当可供出售金融资产的公允价值下降或未来不能恢复的非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 40.00% 40.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特单项计提坏账准备的理由征的应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账坏账准备的计提方法准备 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类本集团存货主要包括原材料、库存商品、在产品、工程施工、产成品、委托代销商品、委托加工材料、低值易耗品、包装物等九大类。（2）发出存货的计价方法计价方法：加权平均法存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法在报告期末存货按账面成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。可变现净值按《企业会计准则第1号－存货》三.（三）规定的方法确定。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。（4）存货的盘存制度盘存制度：永续盘存制存货采用永续盘存制度，在报告期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期或不定期的盘点或抽盘，对盘盈盘亏的存货按照具体情况根据公司管理权限报批处理。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法：五五摊销法成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文低值易耗品按五五摊销法进行摊销（单项金额400元以下一次性摊销、单项金额400元以上按五五摊销法进行摊销）。包装物摊销方法：一次摊销法领用时一次性摊销。 13、划分为持有待售资产本集团将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售资产（1）已经就处置该非流动资产作出决议；（2）已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；（3）该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资本集团所指的长期股权投资是指对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。（1）投资成本的确定通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。（2）后续计量及损益确认采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。（4）减值测试方法及减值准备计提方法本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物 35年 5% 2.71% 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。资产负债表日，对投资性房地产进行逐项检查，对可收回金额低于账面价值投资性房地产按8号准则的规定计提减值准备。 16、固定资产（1）确认条件本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位价值超过 2000 元以上的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他共五类。固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 10～35 年 5.00% 9.50～2.71 机器设备年限平均法 5～10 年 5.00% 19.00～9.50 电子设备年限平均法 5～10 年 5.00% 19.00~9.50 运输设备年限平均法 8年 5.00% 11.875 其他年限平均法 5～10 年 5.00% 19.00～9.50 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 18、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化；若购建或生产的符合资本化条件的资产各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售、且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。（2）借款费用资本化期间符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。（3）暂停资本化期间成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。（4）借款费用资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算：一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款加权平均利率所占用一般借款的加权平均利率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数所占用一般借款本金加权平均数＝∑（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数） 19、生物资产按《企业会计准则第5号——生物资产》等相关规定进行会计处理，本集团无此类业务。 20、油气资产按《企业会计准则第27号——石油天然气开采》等相关规定进行会计处理，本集团无此类业务。 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试（1）无形资产的计价方法本集团无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、特许经营权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利权、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。本集团至少于每年年度终了，对无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的摊销费用。目前，本集团使用寿命确定的无形资产具体摊销年限如下：项目预计使用寿命依据成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文土地使用权 48年-70年合同或法律规定的使用年限专利权 5年-12年合同或法律规定的使用年限非专利技术 5年合同或法律规定的使用年限其他 4-5年合同或法律规定的使用年限（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据按《企业会计准则第6号——无形资产》及其指南等相关规定，将无法合理确定为本集团带来经济利益期限的无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22、长期资产减值本集团于报告日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及其他适用《企业会计准则第8号— 资产减值》等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组合为基础测试。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产减值损失的确认，是根据年末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认，预计可收回金额按如下方法估计：（1）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。（2）资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中有法律约束力的销售协议价格减去直接归属于该资产处成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文置费用的金额确定，处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税金、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。（3）资产未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。在综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素后，预计资产未来现金流量的现值。资产组的认定，按照《企业会计准则第8号—资产减值》第二条、第十八条第二至四款和该准则应用指南第四项的规定，本集团以每条生产线及附属设施作为资产组，各子公司分别作为单独的资产组。现有资产业务变化、管理方式变化、对这些资产的持续使用和处置决策方式以及市场发生重大变化，在履行相应的程序重新确定资产组，按《企业会计准则第8号—资产减值》第二十七条的规定进行信息披露。新增资产需要单独认定资产组的，不作为资产组的变化处理。 23、长期待摊费用本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用，该等费用自受益日起在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。辞退福利在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用设定提存计划的有关规定进行处理。此外，适用本设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 25、预计负债是指过去的交易或者事项形成的，其结果须由某些未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项；在满足《企业会计准则第13 号—或有事项》条件时，确认为预计负债。（1）预计负债的确认标准当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。其他确认预计负债的情况：（1）待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的，确认为一项预计负债。待执行合同，是指合同各方尚未履行任何合同义务，或部分地履行同等义务的合同。亏损合同，是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同；（2）企业承担的重组义务满足预计负债确认条件的，确认为一项预计负债。同时存在下列情况时，表明企业承担了重组义务：有详细、正式的重组计划，包括重组涉及的业务、主要地点、需要补偿的员工人数及其岗位性质、预计重组支出、计划实施时间等；该重组计划已对外公告；（3）被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计承担的部分确认为预计负债。（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 26、股份支付股份支付是指为获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。（2）确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。（3）确认提供劳务收入的依据本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法本集团同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时，合同完工进度根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。本集团于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提取损失准备，将预计损失确认为当期费用。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；本公司对于政府补助在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 30、递延所得税资产/递延所得税负债（1）确认递延所得税资产的依据成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。（2）确认递延所得税负债的依据本集团递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。（2）融资租赁的会计处理方法融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他无成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或者提供服务的增值额 3%、5%、6%、11%、17% 城市维护建设税按应缴纳的流转税额 7% 企业所得税应纳税所得额 15%、25% 教育费附加按实际缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加按实际缴纳的流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率成都泰合健康科技集团股份有限公司 15% 四川华神钢构有限责任公司 15% 成都中医药大学华神药业有限责任公司 15% 成都华神生物技术有限责任公司 15% 成都业康置业有限公司 25% 2、税收优惠根据四川省高新技术企业认定管理小组（川高企认[2014]6号）文《关于公示四川省2014年拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司及子公司华神钢构，华神药业，华神生物被四川省高新技术企业认定管理小组认定为高新技术企业，并到各主管税务局办理了高新技术企业所得税税收优惠政策的备案登记，公司及子公司华神钢构，华神药业，华神生物在2014-2016 年减按15%计缴企业所得税。本报告期，公司及子公司华神钢构，华神药业，华神生物根据《高新技术企业认证管理办法》规定的认证条件进行自查，经自查上述公司均符合高新技术企业申报条件，并根据办法要求完成高新技术企业认定编报和资料申报工作，目前申报资料已报四川省科技厅受理，审核工作正在进行中。根据国家税务总局《关于高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》，本报告期公司及子公司华神钢构，华神药业，华神生物仍按15%的优惠税率计缴企业所得税及递延所得税。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 148,251.52 51,297.85 银行存款 168,342,275.70 195,203,463.56 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他货币资金 13,000,000.00 345,886.18 合计 181,490,527.22 195,600,647.59 其他说明公司第一大股东四川华神集团用持有公司股权440万股为公司在民生银行成都分行流动资金贷款3000万元提供股权质押担保，因本期公司股价变动存入民生银行成都分行保证金1300万元。公司不存在其他因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 69,501,345.24 79,338,576.23 商业承兑票据 99,544.49 合计 69,600,889.73 79,338,576.23 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 61,775,268.43 合计 61,775,268.43 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 8,180,27 8,180,27 8,180,2 8,180,274 独计提坏账准备的 2.01% 100.00% 0.00 2.16% 100.00% 0.00 4.62 4.62 74.62 .62 应收账款按信用风险特征组 398,041, 54,685,0 343,356,9 370,871 53,446,18 317,425,78 合计提坏账准备的 97.99% 13.74% 97.84% 14.41% 997.37 93.24 04.13 ,966.56 1.06 5.50 应收账款 406,222, 62,865,3 343,356,9 379,052 61,626,45 317,425,78 合计 100.00% 15.48% 100.00% 16.26% 271.99 67.86 04.13 ,241.18 5.68 5.50 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由对中途停工责任双方存四川万达建设集团有限 4,811,704.95 4,811,704.95 100.00% 在分歧，款项收回的可公司能性较小都江堰市新五建建筑有 3,368,569.67 3,368,569.67 100.00% 可回收性较小限责任公司合计 8,180,274.62 8,180,274.62 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1 年以内分项 1 年以内小计 283,268,418.29 14,163,421.31 5.00% 1至2年 37,293,040.03 3,729,304.00 10.00% 2至3年 21,701,096.01 4,340,219.20 20.00% 3 年以上 55,779,443.04 32,452,148.73 58.18% 3至4年 35,940,683.15 14,376,273.26 40.00% 4至5年 8,814,422.08 7,051,537.66 80.00% 5 年以上 11,024,337.81 11,024,337.81 100.00% 合计 398,041,997.37 54,685,093.24 13.74% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,238,912.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本期末按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额187,894,375.59元，占应收账款期末余额的46.25%，前五名应收账款汇总计提的坏账准备金额为30,989,849.89元。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 5,479,887.47 22.21% 4,933,250.74 23.00% 1至2年 3,013,050.80 12.21% 155,866.77 0.73% 2至3年 108,095.19 0.44% 271,239.81 1.26% 3 年以上 16,077,481.27 65.14% 16,090,417.34 75.01% 合计 24,678,514.73 -- 21,450,774.66 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：中国人民解放军军事医学科学院生物工程研究所（以下简称军科院生研所）：根据2002年11月27日公司与军科院生研所签订的《技术转让合同书》及其附属协议，约定由军科院生研所向公司转让“冻干滴眼用重组人表皮生长因子”新药证书及相关的技术，同时自其收到技术转让费三十日内，与公司共同向国家食品药品监督管理局（以下简称SFDA）申报办理转让手续并向公司提交工程菌株及全部技术资料。截止2009年末公司已支付1,000.00万元的技术转让费及实验室建设经费，对方已向公司提交工程菌株及全部技术资料。之后公司组织进行了产品生产准备工作并在军科院生研所协助下向SFDA申报新药技术转让注册申请。2012年根据双方于2011年12月8日签订的《“冻干滴眼用重组表皮生长因子”技术转让合同补充协议二》（参见2012年度财务报告附注十三、3、其他重大合同事项之相关说明），本公司向其支付了600万元技术转让费。截至报告期末，公司累计向军科院生研所支付技术转让费1,600万元。截至本报告期末，公司的新药技术转让注册申请工作进度情况是：（1）2011年公司已将新药技术转让注册申请资料转报至CFDA，CFDA药品评审中心完成了专业评审并进入综合评审阶段；（2）2012年4-6月公司根据CFDA药品评审中心要求，先后与统计学专家以及北京同仁医院的眼科专家进行了沟通，完成了“冻干滴眼用重组人表皮生长因子临床研究”试验方案申报稿的编制，并将相关补充资料提交CFDA药品评审中心；（3）2012年10月10日公司取得CFDA颁发的冻干滴眼用重组人表皮生长因子药物临床试验的批件，许可公司对该药进行进一步临床试验；（4）2013年公司与CRO公司签署技术服务合同，与公司合作开展项目临床试验，该临床试验于2013年10月启动，2014年5月开始入组，截止报告期末项目入组基本完成；（5）根据CFDA发布的《国家食品药品监督管理总局关于开展药物临床试验数据自查核查工作的公告（2015年第117号）”》要求，公司及CRO公司会同各临床单位参照CFDA分别于2016年6月3日《关于发布药物临床试验的生物统计学指导原则的通告（2016年第93号）》、2016年6月6日《关于发布药物研发与技术审评沟通交流管理办法（试行）的通告（2016年第94号）》、 2016年7月29日《关于发布临床试验数据管理工作技术指南的通告（2016年第112号）》、2016年7月29日《关于发布药物临床试验数据管理与统计分析的计划和报告指导原则的通告（2016年第113号）》、2016年7月29日《关于发布临床试验的电子数据采集技术指导原则的通告（2016年第114号）》，对临床试验研究过程及结果进行了严格自查。通过自查发现，按照CFDA 最新发布的标准要求，部分临床试验数据无法完全满足现行《药品临床试验数据现场核查要点》的要求，尚需规范。公司联合相关单位继续开展临床数据核查。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本期末按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额19,652,381.01元，占预付款项期末余额的79.63%。其他说明： 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额（2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据其他说明： 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额成都时代新兴企业管理咨询有限公司 2,400,000.00 重庆三峰华神钢结构工程有限公司 195,855.78 合计 2,400,000.00 195,855.78 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位：元是否发生减值及其判断项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因依据其他说明： 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元类别期末余额期初余额成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 31,076,9 3,519,74 27,557,19 57,365, 3,904,816 53,460,990. 合计提坏账准备的 100.00% 11.33% 100.00% 6.81% 47.88 9.75 8.13 807.06 .15 其他应收款 31,076,9 3,519,74 27,557,19 57,365, 3,904,816 53,460,990. 合计 100.00% 11.33% 100.00% 6.81% 47.88 9.75 8.13 807.06 .15 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 8,855,682.91 442,784.14 5.00% 1至2年 17,836,248.83 1,783,624.88 10.00% 2至3年 3,549,117.44 709,823.49 20.00% 3 年以上 835,898.70 583,517.24 69.81% 3至4年 222,504.30 89,001.72 40.00% 4至5年 594,394.40 475,515.52 80.00% 5 年以上 19,000.00 19,000.00 100.00% 合计 31,076,947.88 3,519,749.75 11.33% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-385,066.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额关联方资产转让款 17,667,900.00 47,667,900.00 备用金 3,739,606.43 828,435.58 保证金 9,346,873.95 8,579,370.44 其他 322,567.50 290,101.04 合计 31,076,947.88 57,365,807.06 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例四川广安思源酒店资产转让款 17,667,900.00 1-2 年 56.85% 1,766,790.00 有限责任公司华晨鑫源重庆汽车保证金 2,956,480.44 2-3 年 9.51% 591,296.09 有限公司重庆长安建设工程保证金 2,810,324.00 1 年以内 9.04% 140,516.20 有限公司西昌生生调味品有保证金 690,000.00 1 年以内 2.22% 34,500.00 限公司四川万达建设集团保证金 589,120.00 4-5 年 1.90% 471,296.00 有限公司合计 -- 24,713,824.44 -- 79.52% 3,004,398.29 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：其他应收款期末账面价值较年初减少2590.38万元，下降48.45%，主要系本期公司按合同约定收回广安思源酒店支付华神大厦房产转让款3000万元。 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 56,355,972.84 1,599,770.90 54,756,201.94 52,410,678.07 1,599,770.90 50,810,907.17 在产品 14,628,689.50 14,628,689.50 10,556,797.74 10,556,797.74 库存商品 14,263,818.57 27,242.58 14,236,575.99 11,149,200.35 27,242.58 11,121,957.77 周转材料 1,084,505.61 1,084,505.61 1,078,523.57 1,078,523.57 建造合同形成的已完工未结算资 8,988,529.49 8,988,529.49 产包装物 1,936,238.19 1,936,238.19 716,266.91 716,266.91 自制半成品 4,615,022.22 4,615,022.22 568,631.35 568,631.35 委托加工物资 1,041,920.76 1,041,920.76 1,378,271.77 1,378,271.77 发出商品 270,754.86 28,832.01 241,922.85 合计 94,196,922.55 1,655,845.49 92,541,077.06 86,846,899.25 1,627,013.48 85,219,885.77 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 1,599,770.90 1,599,770.90 库存商品 27,242.58 27,242.58 发出商品 28,832.01 28,832.01 合计 1,627,013.48 28,832.01 1,655,845.49 存货期末库存商品以该产品的估计售价、减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；原材料系为生产产品而持有的，以该种原材料所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。子公司华神生物公司期末库存商品（1支利卡汀）由于在加碘标记后未在72小时内使用而报废导致可变现净值低于账面价值，因利卡汀内含放射元素，需等待半衰期过后才能集中销毁，故暂按账面价值计提跌价准备。（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 11、划分为持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明： 12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额预交企业所得税 17,301.26 2,486.07 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文待认证进项税额 13,736,961.95 合计 13,754,263.21 2,486.07 其他说明：其他流动资产期末较年初增加1375.18万元，主要系本期业康置业接受土地投资入股产生待认证增值税进项税额。 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 按成本计量的 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 合计 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例成都时代新兴企业 100,000.00 100,000.00 10.00% 管理咨询有限公司合计 100,000.00 100,000.00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明 17、长期股权投资单位：元被投资单期初余额本期增减变动期末余额减值准备成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文位权益法下宣告发放期末余额其他综合其他权益计提减值追加投资减少投资确认的投现金股利其他收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业重庆三峰华神钢结 7,198,848 -637,856. 6,560,991 构工程有 .31 68 .63 限公司 7,198,848 -637,856. 6,560,991 小计 .31 68 .63 7,198,848 -637,856. 6,560,991 合计 .31 68 .63 其他说明 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他合计一、账面原值： 1.期初余额 287,528,716.22 111,889,082.64 12,742,509.14 9,712,749.89 12,232,428.07 434,105,485.96 2.本期增加金 9,115,238.16 504,462.87 3,969.00 45,546.20 9,669,216.23 额成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）购置 73,822.74 3,969.00 45,546.20 123,337.94 （2）在建工 9,115,238.16 430,640.13 9,545,878.29 程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金 81,673,194.69 6,236,112.38 578,971.14 260,676.00 223,846.18 88,972,800.39 额（1）处置或 81,673,194.69 6,236,112.38 578,971.14 260,676.00 223,846.18 88,972,800.39 报废 4.期末余额 214,970,759.69 106,157,433.13 12,167,507.00 9,452,073.89 12,054,128.09 354,801,901.80 二、累计折旧 1.期初余额 56,186,997.83 51,618,781.15 5,337,865.19 6,335,359.02 4,265,832.51 123,744,835.70 2.本期增加金 3,740,928.77 4,627,612.12 909,026.23 504,794.04 349,983.91 10,132,345.07 额（1）计提 3,740,928.77 4,627,612.12 909,026.23 504,794.04 349,983.91 10,132,345.07 3.本期减少金 34,476,307.26 5,598,186.79 548,123.40 247,642.20 203,049.80 41,073,309.45 额（1）处置或 34,476,307.26 5,598,186.79 548,123.40 247,642.20 203,049.80 41,073,309.45 报废 4.期末余额 25,451,619.34 50,648,206.48 5,698,768.02 6,592,510.86 4,412,766.62 92,803,871.32 三、减值准备 1.期初余额 12,787,033.77 4,036,676.54 190,602.63 62,247.21 17,076,560.15 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 12,787,033.77 4,036,676.54 190,602.63 62,247.21 17,076,560.15 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、账面价值 1.期末账面价 176,732,106.58 51,472,550.11 6,468,738.98 2,668,960.40 7,579,114.26 244,921,470.33 值 2.期初账面价 218,554,684.62 56,233,624.95 7,404,643.95 3,186,788.24 7,904,348.35 293,284,090.11 值（2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转本期其工程累利息资其中：本本期利项目名期初余本期增期末余工程进资金来预算数入固定他减少计投入本化累期利息息资本称额加金额额度源资产金金额占预算计金额资本化化率成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文额比例金额（3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明 21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额待报废固定资产 47,885,969.57 合计 47,885,969.57 其他说明：固定资产清理系公司为盘活双流工业园土地及后续土地开发，对园区内的地上建筑物及部分老旧设备进行拆除，报告期末拆除工作正在进行中，该部分固定资产账面净值共计4788.60万元，待拆作工作全部结束，扣除可收回残值后的余额全部计入当期损益。 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术特许经营权软件合计一、账面原值 1.期初余额 37,646,588.51 38,325,000.00 250,000.00 30,550,000.00 2,439,446.76 109,211,035.27 2.本期增加 157,651,840.87 3,625,000.00 161,276,840.87 金额（1）购置 3,625,000.00 3,625,000.00 （2）内部研发（3）企业合并增加（4）投资入股产生的 157,651,840.87 157,651,840.87 土地增值税 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 195,298,429.38 38,325,000.00 250,000.00 34,175,000.00 2,439,446.76 270,487,876.14 二、累计摊销 1.期初余额 6,981,248.02 37,536,979.08 250,000.00 30,550,000.00 1,639,721.87 76,957,948.97 2.本期增加 351,716.90 788,020.92 1,812,499.98 99,387.74 3,051,625.54 金额（1）计提 351,716.90 788,020.92 1,812,499.98 99,387.74 3,051,625.54 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 7,332,964.92 38,325,000.00 250,000.00 32,362,499.98 1,739,109.61 80,009,574.51 三、减值准备 1.期初余额成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 187,965,464.46 1,812,500.02 700,337.15 190,478,301.63 价值 2.期初账面 30,665,340.49 788,020.92 799,724.89 32,253,086.30 价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：无形资产期末账面价值较年初增加15822.52万元，增长490.57%，主要系本期公司以双流工业园土地评估投资成立全资子公司业康置业，增值部分所预提土地增值税1.58亿元期末列报入无形资产所致（实际缴纳金额以税务清算结果为准）。 26、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额冻干重组人表皮生产因 2,823,398.88 2,823,398.88 子临床研究合计 2,823,398.88 2,823,398.88 其他说明 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项（2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费 800,000.00 102,972.40 52,238.76 850,733.64 合计 800,000.00 102,972.40 52,238.76 850,733.64 其他说明该装修费系福建医科大学孟超肝胆医院核医学碘131治疗室成套防辐射装修工程，根据合同约定，该治疗室由医院提供，公司承担装修支出并享有其所有权10年。 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 11,816,805.00 1,772,520.75 12,531,226.23 1,879,683.94 合计 11,816,805.00 1,772,520.75 12,531,226.23 1,879,683.94 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 1,772,520.75 1,879,683.94 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 8,072,690.63 10,755,542.88 可抵扣亏损 9,766,354.47 10,487,652.88 其他 25,800.00 25,800.00 合计 17,864,845.10 21,268,995.76 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2019 年 4,283,190.88 2020 年 38,369,795.74 41,300,286.03 2021 年 24,334,208.95 24,334,208.95 2022 年 2,405,025.09 合计 65,109,029.78 69,917,685.86 -- 其他说明：鉴于子公司成都华神生物技术有限责任公司和四川华神钢构有限责任公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，公司未对这两家子公司计提的资产减值准备、成都华神生物技术有限责任公司可抵扣亏损以及四川华神钢构有限责任公司无形资产摊销年限的差异，确认递延所得税资产。 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明：成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 120,000,000.00 120,000,000.00 合计 120,000,000.00 120,000,000.00 短期借款分类的说明： ① 2016年10月12日，成都中医药大学华神药业有限责任公司与成都银行签订（H190101161012280号）《借款合同》，借款总额人民币4,000.00万元，借款期限1年，至2017年10月11日止。借款合同由本公司以D190130161012866号《保证合同》提供担保。 ② 2016年12月8日，本公司与中国民生银行成都分行签订（公借贷字第ZX16000000004884号）《流动资金贷款借款合同》，借款总额人民币3,000.00万元，借款期限1年，至2017年12月7日止。该借款合同由本公司以（公授信字第ZH1600000155731 号）《综合授信合同》提供担保。授信合同由四川华神集团公司以（公高质字第ZH1600000155731号）《最高额质押合同》（质押物为四川华神集团公司所持有的本公司股票440万股），王仁果、张碧华以（个高保字第ZH1600000155731号）《最高额担保合同》提供担保。 ③ 2016年12月15日，成都中医药大学华神药业有限责任公司与浙商银行成都分行签订[（20400000）浙商银借字（2016）第01146号]《借款合同》，借款总额人民币5,000.00万元，借款期限1年，至2017年12月14日止。借款合同由本公司以[（651201）浙商银高保字（2016）第00002号]《最高额保证合同》提供担保。（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文商业承兑汇票 6,925,000.00 6,423,000.00 合计 6,925,000.00 6,423,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 103,225,555.17 114,850,457.52 1 年以上 45,040,011.45 39,700,013.30 合计 148,265,566.62 154,550,470.82 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因森特士兴集团有限公司 11,173,683.65 待结算北京侨信装饰工程有限公司成都分公司 4,887,490.30 待结算江苏新蓝天钢结构有限公司 3,067,649.27 待结算成都市金鹏达物资有限责任公司 2,034,937.72 待结算四川麦克威科技有限公司 1,091,468.41 待结算重庆三峰华神钢结构工程有限公司 911,002.69 待结算合计 23,166,232.04 -- 其他说明： 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 14,191,205.28 22,923,324.01 1 年以上 154,359.90 305,055.20 合计 14,345,565.18 23,228,379.21 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额累计已发生成本 1,256,237,970.82 累计已确认毛利 220,173,316.31 已办理结算的金额 1,482,142,407.05 建造合同形成的已完工未结算项目 -5,731,119.92 其他说明：预收账款期末账面价值较年初减少888.28万元，下降38.24%，主要系华神钢构公司工程项目完工，预收账款结转收入。 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 12,036,742.27 29,420,508.09 28,581,332.91 12,875,917.45 二、离职后福利-设定提 400.47 3,389,383.45 3,335,039.60 54,744.32 存计划三、辞退福利 230,875.00 230,875.00 0.00 合计 12,037,142.74 33,040,766.54 32,147,247.51 12,930,661.77 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 7,996,023.01 25,598,982.14 24,845,327.72 8,749,677.43 补贴 2、职工福利费 879,484.33 879,484.33 0.00 3、社会保险费 237.95 1,502,506.53 1,471,841.29 30,903.19 其中：医疗保险费 215.53 1,361,944.05 1,334,564.43 27,595.15 工伤保险费 8.05 40,279.57 38,538.22 1,749.40 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文生育保险费 14.37 100,282.91 98,738.64 1,558.64 4、住房公积金 73,897.00 712,907.00 664,454.00 122,350.00 5、工会经费和职工教育 3,884,087.31 231,646.09 225,243.57 3,890,489.83 经费 8、董监事津贴 82,497.00 494,982.00 494,982.00 82,497.00 合计 12,036,742.27 29,420,508.09 28,581,332.91 12,875,917.45 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 383.23 3,277,765.78 3,224,194.37 53,954.64 2、失业保险费 17.24 111,617.67 110,845.23 789.68 合计 400.47 3,389,383.45 3,335,039.60 54,744.32 其他说明： 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 34,909,134.81 19,816,704.85 企业所得税 14,034,204.15 23,343,527.72 个人所得税 1,076,514.19 1,104,207.31 城市维护建设税 2,068,509.57 1,806,841.94 土地使用税 383,581.41 383,581.41 房产税 1,862,806.20 1,951,863.76 教育费附加 996,219.85 884,801.66 地方教育费附加 608,114.33 533,835.52 印花税 200,945.04 51,898.74 副食品价格调节基金 119,837.10 119,837.10 营业税 912,446.57 912,446.57 土地增值税 173,320,943.46 15,671,275.35 合计 230,493,256.68 66,580,821.93 其他说明：应交税费本期期末余额较年初增加16391.24万元，增长246.19%，主要系本期公司以双流工业园土地评估投资成立全资子公司业康置业所计提相关税费所致。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额短期借款应付利息 153,458.33 168,804.17 合计 153,458.33 168,804.17 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额普通股股利 1,160.44 1,160.44 合计 1,160.44 1,160.44 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额押金及保证金 9,684,193.96 8,280,902.25 代收代付款项 3,788,777.20 4,890,679.44 水电费 155,973.43 419,275.32 特许经营权费用 1,305,943.03 1,408,709.89 关联方往来 1,838,209.00 其他 8,371,818.26 7,862,947.05 合计 23,306,705.88 24,700,722.95 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因代收代付财政科研拨款 3,734,837.27 按项目进展情况付款成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 3,734,837.27 -- 其他说明 42、划分为持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额结转一年内的递延收益 387,500.04 387,500.04 合计 387,500.04 387,500.04 短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明： 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间： 46、应付债券（1）应付债券单位：元成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明： 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因有欧盟发明专利治疗心脑血管疾病\"三 2,200,000.00 2,200,000.00 川办函[2011]199 号七通舒胶囊\"规模化及国际化示范工程三七通舒胶囊国际关于下达 2012 年第化（欧盟）药品注册 1,000,000.00 1,000,000.00 2 批高新区生物医合作研究药产业专项的通知氧化低密度脂蛋白定量测定试剂盒产 4,100,000.00 4,100,000.00 成财企[2013]160 号业化建设成都市科学技术局成都市战略性新兴关于 2013 年成都市产品(三七通舒胶 600,000.00 600,000.00 战略性新兴产品和囊) 重点新产品拟立项项目的公示三七通舒胶囊二次 2014 年第二批省级 1,000,000.00 1,000,000.00 研发科技计划项目国家高技术研究开 \"抗体库人源化抗体发（863 计划）课题关键技术及候选抗 710,000.00 710,000.00 \"抗体库、人源化抗体药物筛选\"合作研体关键技术及候选究抗体药物筛选\" 成都市科技项目合三七通舒胶囊二次 400,000.00 400,000.00 同书（成科技研发 [2014]10 号）现代中药大品种三七通舒胶囊二次开 2,000,000.00 2,000,000.00 成财建[2014]92 号发及产业化氧化低密度脂蛋白 600,000.00 600,000.00 成财建[2013]116 号成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文定量定试剂盒产业化专项技术氧化低密度脂蛋白定量测定试剂盒产 700,000.00 700,000.00 川财教[2014]16 号业化研究双流县配套扶持资 360,000.00 360,000.00 双财经[2014]316 号金三七三醇皂苷及其制剂生产过程在线 300,000.00 300,000.00 成财企[2015]86 号质量控制技术应用研究三七通舒胶囊欧盟成科计〔2015〕22 注册国际科技合作 200,000.00 200,000.00 号研究合计 14,170,000.00 14,170,000.00 -- 其他说明： 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 2,938,541.57 193,750.02 2,744,791.55 合计 2,938,541.57 193,750.02 2,744,791.55 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关三七通舒胶囊等生产过程质量控 2,938,541.57 193,750.02 2,744,791.55 与资产相关制高技术产业化示范工程项目合计 2,938,541.57 193,750.02 2,744,791.55 -- 其他说明：政府补助包括：国家发展改革委同意公司承建“三七通舒胶囊等生产过程质量控制高技术产业化示范工程项目”（发改办成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文高技<2011>51号）并下拨专项补助资金3,875,000.00元。2015年7月，公司已完成该项目的建设并经国家发展改革委验收合格。次月，该项目开始按照资产折旧年限10年分期结转收益，截止2017年6月末摊销及结转至其他流动负债金额合计1,130,208.45 元。 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 53、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 431,021,374.00 431,021,374.00 其他说明： 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 23,372,126.34 23,372,126.34 其他资本公积 14,859,632.26 14,859,632.26 合计 38,231,758.60 38,231,758.60 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 69,923,851.02 11,227,818.36 81,151,669.38 任意盈余公积 19,983,823.01 19,983,823.01 合计 89,907,674.03 11,227,818.36 101,135,492.39 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期法定盈余公积增加11,227,818.36元主要系按母公司本期净利润112,278,183.61元的10%计提法定盈余公积 11,227,818.36元所致。 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 106,686,759.55 36,606,730.86 调整后期初未分配利润 106,686,759.55 36,606,730.86 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,201,527.97 82,497,356.64 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文减：提取法定盈余公积 11,227,818.36 12,417,327.95 期末未分配利润 106,660,469.16 106,686,759.55 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 259,914,132.69 135,747,021.02 235,373,023.48 96,460,942.49 其他业务 701,498.46 268,908.00 5,662,151.62 1,527,310.83 合计 260,615,631.15 136,015,929.02 241,035,175.10 97,988,253.32 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 671,448.70 1,307,219.38 教育费附加 288,243.55 574,830.20 房产税 965,378.87 土地使用税 1,128,987.04 车船使用税 5,158.20 印花税 249,518.85 地方教育费附加 192,162.38 383,220.12 价格调控基金 13,420.55 营业税 -634,746.97 合计 3,500,897.59 1,643,943.28 其他说明： 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文会务费 32,660,176.92 46,196,739.63 差旅费 22,534,434.02 28,786,503.89 职工薪酬支出等 12,664,766.04 9,992,882.49 特许权使用费 2,124,109.31 2,224,474.31 办公费 694,906.77 1,001,122.92 交通运输费 1,291,117.02 350,702.14 咨询服务费 11,954.64 209,631.07 其他零星销售费用 295,484.05 896,490.21 合计 72,276,948.77 89,658,546.66 其他说明： 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬支出等 9,580,604.99 8,286,332.08 研究开发费及临床研究费支出等 7,227,286.04 7,134,347.14 税金支出 1,781,974.48 折旧费 1,666,826.88 1,690,304.00 差旅费 1,688,061.02 1,650,872.16 咨询费 898,567.36 1,213,445.63 会务费（含会议费、董事会费等） 1,311,340.61 1,138,259.36 办公费（含证券登记费） 383,562.61 1,136,943.67 交通费 652,125.16 641,668.92 车辆使用费 551,847.25 525,353.72 无形资产摊销 307,226.80 329,326.17 业务费 362,706.59 192,978.66 其他零星管理费用 1,296,702.95 2,952,005.11 合计 25,926,858.26 28,673,811.10 其他说明： 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 3,007,346.46 3,292,812.62 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文利息收入 -349,576.83 -207,533.79 其他支出 57,862.83 65,338.74 合计 2,715,632.46 3,150,617.57 其他说明： 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 853,845.77 -2,462,277.85 二、存货跌价损失 28,832.01 78,498.00 合计 882,677.78 -2,383,779.85 其他说明： 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明： 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -637,856.68 -1,576,369.04 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,400,000.00 合计 1,762,143.32 -1,576,369.04 其他说明： 69、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助 223,750.02 70、营业外收入单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文额非流动资产处置利得合计 3,246.97 13,126.40 3,246.97 其中：固定资产处置利得 3,246.97 13,126.40 3,246.97 政府补助 20,000.00 213,650.00 20,000.00 合计 23,246.97 226,776.40 23,246.97 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因符合地方政府招商引法人补助奖励资等地方性否否 20,000.00 与收益相关扶持政策而获得的补助三七通舒胶因研究开发、囊等生产过技术更新及程质量控制补助否否 193,750.00 与资产相关改造等获得高技术产业的补助化示范工程因符合地方政府招商引欧盟中心补补助资等地方性否否 19,900.00 与收益相关贴扶持政策而获得的补助合计 -- -- -- -- -- 20,000.00 213,650.00 -- 其他说明： 71、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 487.50 11,067.01 487.50 其中：固定资产处置损失 487.50 11,067.01 487.50 其他 1,788,319.28 7,269.46 1,788,319.28 合计 1,788,806.78 18,336.47 1,788,806.78 其他说明：本期营业外支出较上年同期增加177.05万元，主要系本期公司以双流工业园土地评估投资成立全资子公司业康置业所应缴纳的附加税及印花税。成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 72、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 8,422,656.02 4,276,143.72 递延所得税费用 -107,163.19 -105,979.32 合计 8,315,492.83 4,170,164.40 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 19,517,020.80 按法定/适用税率计算的所得税费用 14,152,272.42 调整以前期间所得税的影响 -5,498,492.74 非应税收入的影响 -360,000.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,638.67 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 16,074.48 损的影响所得税费用 8,315,492.83 其他说明所得税费用本期较上年同期增加414.53万元，增长99.40%，主要系本期公司以双流工业园土地评估投资成立全资子公司业康置业，土地增值部分应预提的企业所得税。 73、其他综合收益详见附注。 74、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到政府补助等奖励资金 89,700.00 505,255.14 收到的履约保证金及投标保证金和片区 423,984.00 36,393.00 保证金净额等成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他等 47,251.18 72,353.90 合计 560,935.18 614,002.04 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额会务费 34,972,701.99 46,012,317.83 差旅费 27,269,450.69 34,133,125.66 研究开发费 6,691,898.63 7,108,666.01 特许权使用费 2,226,876.17 1,947,664.25 交通及运杂费等 2,769,534.72 1,755,766.27 办公费 1,104,584.87 1,537,065.65 咨询费 586,572.58 1,026,479.52 其他等 3,486,559.72 5,105,717.98 合计 79,108,179.37 98,626,803.17 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额银行存款利息收入 349,576.83 394,142.66 合计 349,576.83 394,142.66 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额法律顾问费 400,000.00 合计 400,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 75、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 11,201,527.97 16,765,689.51 加：资产减值准备 882,677.78 -2,383,779.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 10,132,345.07 9,214,205.79 物资产折旧无形资产摊销 3,051,625.54 3,885,838.71 长期待摊费用摊销 52,238.76 50,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -13,126.40 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 487.50 11,067.01 财务费用（收益以“－”号填列） 2,657,759.63 3,085,278.83 投资损失（收益以“－”号填列） -1,762,143.32 1,576,369.04 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 107,163.19 -105,979.32 存货的减少（增加以“－”号填列） -7,321,191.29 2,276,197.49 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -44,049,242.02 -20,818,732.73 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -15,152,742.62 11,460,420.66 列）经营活动产生的现金流量净额 -40,199,493.81 25,003,448.74 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 181,490,527.22 35,614,940.99 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文减：现金的期初余额 195,600,647.59 137,108,292.18 现金及现金等价物净增加额 -14,110,120.37 -101,493,351.19 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 181,490,527.22 195,600,647.59 其中：库存现金 148,251.52 51,297.85 可随时用于支付的银行存款 168,342,275.70 195,203,463.56 可随时用于支付的其他货币资金 13,000,000.00 345,886.18 三、期末现金及现金等价物余额 181,490,527.22 195,600,647.59 其他说明： 76、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 77、所有权或使用权受到限制的资产单位：元成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末账面价值受限原因公司第一大股东四川华神集团用持有公司股权 440 万股为公司在民生银行成都货币资金 13,000,000.00 分行流动资金贷款 3000 万元提供股权质押担保，因本期公司股价变动存入民生银行成都分行保证金 1300 万元。合计 13,000,000.00 -- 其他说明： 78、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 79、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 80、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润其他说明：（2）合并成本及商誉单位：元成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明： 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2017年5月17日，公司第十一届董事会第四次会议审议通过《关于投资设立子公司的议案》。公司以位于双流区西航港街道锦华路二段3号的一宗出让住宅兼商服用地作价出资设立全资子公司—成都业康置业有限公司，子公司注册资本人民币 29,881万元，公司占注册资本的100%。目前，成都业康置业有限公司已完成工商登记并取得成都市双流区市场和质量监督管理局核发的营业执照。 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接四川华神钢构有成都成都设计、施工 97.00% 3.00% 设立限责任公司成都中医药大学成都成都销售 99.95% 0.05% 设立华神药业有限责成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文任公司成都华神生物技成都成都生产、销售 90.00% 10.00% 设立术有限责任公司成都业康置业有建筑装饰、房地成都成都 100.00% 设立限公司产开发在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法重庆三峰华神钢钢结构产品设结构工程有限公重庆市重庆市计、制造及技术 32.14% 权益法司咨询在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产 92,163,828.09 92,893,707.45 非流动资产 16,425,421.48 16,738,284.62 资产合计 108,589,249.57 109,631,992.07 流动负债 77,391,118.52 71,946,352.51 非流动负债 10,784,307.50 15,287,196.59 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文负债合计 88,175,426.02 87,233,549.10 归属于母公司股东权益 20,413,823.55 22,398,442.97 按持股比例计算的净资产份额 6,561,002.89 7,198,859.57 对联营企业权益投资的账面价值 6,561,002.89 7,198,859.57 营业收入 22,791,442.53 9,616,601.51 净利润 -1,984,619.42 -4,904,695.20 综合收益总额 -1,984,619.42 -4,904,695.20 其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他十、与金融工具相关的风险本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1.各类风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。（1）市场风险 1）汇率风险：无。 2）利率风险：本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2017年6月30日，本集团的带息债务包括以人民币计价的浮动利率借款合同5,000.00万元和固定利率借款合同7,000.00 万元。 3）价格风险：本集团以市场价格采购原材料和销售产品，受到此等价格波动的影响。（2）信用风险。于2017年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保。为降低信用风险，由营销部门和财务部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。（3）流动风险。流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例从事药品及高新技四川华神集团股份术产品的研究、开成都市 71,500,000.00 18.08% 18.08% 有限公司发,项目投资,物业管理酒店管理，商场管四川泰合置业集团南充市理，仓储，房地产开 2,500,000,000.00 18.08% 18.08% 有限公司发及销售销售日用品，医院管理，健康咨询，企业管理咨询，酒店管泰合华仁实业（北北京市理，经济贸易咨询，100,000,000.00 18.08% 18.08% 京）有限公司企业管理，教育咨询，物业管理，房地产开发。王仁果、张碧华夫妇 23.08% 23.08% 本企业的母公司情况的说明本公司的控股股东为四川华神集团公司，持有公司77,923,973股，占总股本的18.08%。自然人王安全先生持有公司 21,551,128股，占总股本的5%。四川泰合置业集团有限公司持有四川华神集团公司85.99%的股份，为四川华神集团公司之第一大股东，泰合华仁实业（北京）有限公司持有四川泰合置业集团有限公司60%的股份，为四川泰合置业集团有限公司之第一大股东，自然人王仁果、张碧华夫妇为泰合华仁实业（北京）有限公司的实际控制人，也是四川泰合置业集团有限公司和四川华神集团公司的实际控制人。同时，王安全是王仁果的父亲，根据《上市公司收购管理办法》的相关规定，王仁果先生成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文和王安全先生构成一致行动人。王仁果、张碧华夫妇通过四川华神集团公司及一致行动人王安全成为公司的实际控制人。本企业最终控制方是王仁果、张碧华夫妇。其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系成都中医药大学是四川成都中医大资产管理有限公司的独家成都中医药大学出资人，四川成都中医大资产管理有限公司系本公司控股股东四川华神集团公司之第二大股东广安思源农村商业银行股份有限公司同一控制下的其他企业成都洲际中西医结合医院有限公司同一控制下的其他企业其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额成都洲际中西医结体检费 23,800.00 合医院有限公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕成都中医药大学华神药 40,000,000.00 2016 年 10 月 12 日 2017 年 10 月 11 日否业有限责任公司成都中医药大学华神药 50,000,000.00 2016 年 12 月 15 日 2017 年 12 月 14 日否业有限责任公司本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕四川华神集团股份有限 30,000,000.00 2016 年 12 月 08 日 2017 年 12 月 07 日否公司关联担保情况说明 2016年12月8日，本公司与中国民生银行成都分行签订（公借贷字第ZX16000000004884号）《流动资金贷款借款合同》，成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文借款总额人民币3,000.00万元，借款期限1年，至2017年12月7日止。该借款合同由本公司以（公授信字第ZH1600000155731 号）《综合授信合同》提供担保。授信合同由四川华神集团股份有限公司以（公高质字第ZH1600000155731号）《最高额质押合同》（质押物为四川华神集团股份有限公司所持有的本公司股票440万股），王仁果、张碧华以（个高保字第 ZH1600000155731号）《最高额担保合同》提供担保。（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额薪酬合计 1,608,038.37 1,084,930.35 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备广安思源酒店有限其他应收款 17,667,900.00 1,766,790.00 47,667,900.00 2,383,395.00 责任公司（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额重庆三峰华神钢结构工程有应付账款 911,002.69 1,106,858.47 限公司成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 7、关联方承诺 8、其他关联方资金存放关联方名称账户性质期末余额期初余额广安思源农村商业银行股份有限公司一般存款户 79,170,728.82 110,040,246.08 上述存款户本期共产生利息收入146315.21元。经第十届董事会第二十次会议、2016年第一次临时股东大会审议通过，公司及下属子公司本年在广安思源农村商业银行股份有限公司开立银行账户，用于开展日常存取款、协定存款、代发工资、募集资金专项账户等业务。十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺无 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项无成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。（2）报告分部的财务信息单位：元项目药业分部钢构分部其他分部间抵销合计营业收入 207,451,239.12 53,027,976.08 136,415.95 260,615,631.15 其中：对外交易收入 207,451,239.12 53,027,976.08 136,415.95 260,615,631.15 分部间收入营业总成本 181,142,914.27 50,621,687.49 9,956,952.02 -402,609.90 241,318,943.88 营业利润 26,532,074.87 1,768,431.91 -7,420,536.07 402,609.90 21,282,580.61 资产总额 629,373,491.85 268,102,458.16 830,187,024.95 -476,890,214.32 1,250,772,760.64 负债总额 372,817,815.03 172,484,474.31 252,135,156.83 -223,713,779.68 573,723,666.49 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 28,304,8 1,733,65 26,571,20 18,277, 946,582.1 17,330,503. 合计提坏账准备的 78.78% 6.12% 90.51% 5.18% 68.31 8.52 9.79 085.10 0 应收账款单项金额不重大但 7,625,05 7,625,050 1,916,5 1,916,500.1 单独计提坏账准备 21.22% 9.49% 0.70 .70 00.19 的应收账款 35,929,9 1,733,65 34,196,26 20,193, 946,582.1 19,247,003. 合计 100.00% 4.83% 100.00% 5.18% 19.01 8.52 0.49 585.29 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 23,012,757.51 1,150,637.87 5.00% 1至2年 4,963,718.16 496,371.82 10.00% 2至3年 266,777.88 53,355.58 20.00% 3 年以上 61,614.76 33,293.25 54.03% 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3至4年 39,996.40 15,998.56 40.00% 4至5年 21,618.36 17,294.69 80.00% 合计 28,304,868.31 1,733,658.52 6.12% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 787,076.42 元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额14,555,897.43元，占应收账款期末余额的40.51%，前五名应收账款汇总计提的坏账准备期末金额为1,366,693.19元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 18,398,1 1,870,03 16,528,10 48,257, 2,442,380 45,815,013. 合计提坏账准备的 10.35% 10.16% 22.45% 5.06% 43.62 9.87 3.75 394.16 .28 其他应收款单项金额不重大但 159,279, 159,279,6 166,727 166,727,80 单独计提坏账准备 89.65% 77.55% 698.41 98.41 ,805.57 5.57 的其他应收款 177,677, 1,870,03 175,807,8 214,985 2,442,380 212,542,81 合计 100.00% 10.16% 100.00% 5.06% 842.03 9.87 02.16 ,199.73 .28 9.45 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 365,233.09 18,261.65 5.00% 1至2年 17,804,985.83 1,780,498.58 10.00% 2至3年 110,000.00 22,000.00 20.00% 3 年以上 117,924.70 49,279.64 41.79% 3至4年 112,650.30 45,060.12 40.00% 4至5年 5,274.40 4,219.52 80.00% 合计 18,398,143.62 1,870,039.87 10.16% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-572,340.41 元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额资产转让款 17,667,900.00 47,667,900.00 关联往来 159,279,698.41 166,727,805.57 备用金 451,029.85 374,765.56 保证金 20,000.00 其他 279,213.77 194,728.60 合计 177,677,842.03 214,985,199.73 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例四川华神钢构有限责 1 年以内/1-2 年/2-3 往来款 80,898,621.38 45.53% 任公司年成都华神生物技术有往来款 39,904,936.32 1 年以内/1-2 年 22.46% 限责任公司成都中医药大学华神 1 年以内/1-2 年/2-3 往来款 38,426,140.71 21.63% 药业有限责任公司年四川广安思源酒店有资产转让款 17,667,900.00 1-2 年 9.94% 1,766,790.00 限责任公司张晓红备用金 187,570.97 2-3 年/3-4 年 0.11% 51,828.39 合计 -- 177,085,169.38 -- 99.67% 1,818,618.39 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：应收关联方账款情况单位名称与本公司关系金额占比% 四川华神钢构有限责任公司子公司 80,898,621.38 45.53% 成都华神生物技术有限责任公司子公司 39,904,936.32 22.46% 成都中医药大学华神药业有限责任公司子公司 38,426,140.71 21.63% 四川广安思源酒店有限责任公司同一控制下其他企业 17,667,900.00 9.94% 成都业康置业有限公司子公司 50,000.00 0.03% 合计 176,947,598.41 99.59% 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 509,300,000.00 509,300,000.00 210,490,000.00 210,490,000.00 合计 509,300,000.00 509,300,000.00 210,490,000.00 210,490,000.00 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额四川华神钢构有 145,500,000.00 145,500,000.00 限责任公司成都中医药大学华神药业有限责 19,990,000.00 19,990,000.00 任公司成都华神生物技 45,000,000.00 45,000,000.00 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文术有限责任公司成都业康置业有 298,810,000.00 298,810,000.00 限公司合计 210,490,000.00 298,810,000.00 509,300,000.00 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业（3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 106,586,156.89 85,354,108.43 108,399,231.65 66,489,275.34 其他业务 136,415.95 143,007.88 5,308,709.45 1,468,499.77 合计 106,722,572.84 85,497,116.31 113,707,941.10 67,957,775.11 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 2,400,000.00 合计 2,400,000.00 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 2,759.47 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 20,000.00 受的政府补助除外）本期公司以双流工业园土地评估投资成除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,788,319.28 立全资子公司业康置业所产生应缴纳的附加税及印花税 178.83 万元。本期公司以双流工业园土地评估投资成减：所得税影响额 5,595,141.81 立全资子公司业康置业，土地增值部分应预提的企业所得税。合计 -7,360,701.62 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 1.67% 0.0260 0.0260 扣除非经常性损益后归属于公司 2.75% 0.0431 0.0431 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十一节备查文件目录一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、在其他证券市场公布的半年度报告。
附件：公告原文

泰合健康：2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-18

成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
成都泰合健康科技集团股份有限公司
    2017 年半年度报告
             2017-032
          2017 年 08 月
                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人王仁果、主管会计工作负责人伯建平及会计机构负责人(会计主
管人员)王晓梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。
    《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在
上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                          成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                    目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 17
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 23
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 27
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 29
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 30
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 126
                                     成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 释义
                释义项   指                              释义内容
公司                     指   成都泰合健康科技集团股份有限公司
华神药业、药业公司       指   成都中医药大学华神药业有限责任公司
华神生物、生物公司       指   成都华神生物技术有限责任公司
华神钢构、钢构公司       指   四川华神钢构有限责任公司
业康置业                 指   成都业康置业有限公司
集团制药厂               指   成都泰合健康科技集团股份有限公司华神制药厂
                                                          成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 泰合健康                                 股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           成都泰合健康科技集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）   泰合健康
公司的外文名称（如有）   Chengdu Taihe health technology group Inc.,LTD.
公司的法定代表人         王仁果
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                 叶静                                    刘渝灿
                                     成都高新区（西区）蜀新大道 1168 号科 成都高新区（西区）蜀新大道 1168 号科
联系地址
                                     研综合楼 6 楼                           研综合楼 6 楼
电话                                 028-66616659                            028-66616680
传真                                 028-66616656                            028-66616656
电子信箱                             yejing@taihe-health.com                 liuyc@taihe-health.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
                                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                            本报告期                  上年同期               本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                260,615,631.15               241,035,175.10                     8.12%
归属于上市公司股东的净利润（元）                11,201,527.97               16,765,689.51                    -33.19%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               18,562,229.59                16,588,894.24                    11.90%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）               -40,199,493.81               25,003,448.74                   -260.78%
基本每股收益（元/股）                                   0.0260                     0.0389                    -33.16%
稀释每股收益（元/股）                                   0.0260                     0.0389                    -33.16%
加权平均净资产收益率                                     1.67%                      2.83%                     -1.16%
                                                                                             本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                 上年度末
                                                                                                       减
总资产（元）                                 1,250,772,760.64             1,091,034,110.05                   14.64%
归属于上市公司股东的净资产（元）              677,049,094.15               665,847,566.18                     1.68%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：元
                        项目                                       金额                            说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                       2,759.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                           20,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  -1,788,319.28 本期公司以双流工业园土地评
                                                        成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                     估投资成立全资子公司业康置
                                                                                     业所产生应缴纳的附加税及印
                                                                                     花税 178.83 万元。
                                                                                     本期公司以双流工业园土地评
                                                                                     估投资成立全资子公司业康置
减：所得税影响额                                                      5,595,141.81
                                                                                     业，土地增值部分应预提的企业
                                                                                     所得税。
合计                                                                 -7,360,701.62                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                          成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     报告期内，公司聚焦主业，积极应对医药政策调整，努力提升产业发展实力，公司所从事的主要业务、主要产品及其用
途、经营模式、主要的业绩驱动因素均未发生重大变化，依然是一家以现代中药为依托、以生物制药为特色的健康医药产业
集团。
     中西成药领域，持续坚持“广覆盖、纵深透、深挖潜”经营方针，加快运营模式、管理方式的变革和调整；本着“实质控制、
精简高效”的原则，持续优化销售业务流程；持续开展医政药政工作，儿感退热宁口服液进入《国家基本医疗保险、工伤保
险和生育保险药品目录》；整合内外部优势资源，为公司产品渠道延伸、纵深发展、模式创新和营销手段的丰富谋求变革与
突破。
     生物制药领域，坚持持续推广利卡汀与盘活资源并行。深入思考利卡汀推广方案，持续加强与各利卡汀中心的合作。
     钢构领域，持续推行事业部制，优化项目经理责任制，以新项目承接、应收账款清收、提升产量为重心推进各项经营管
理工作。
     公司属于医药制造业，随着国民经济的发展、人民生活水平的提高，以及人口老龄化的加剧、城镇化推进、医疗卫生体
系逐步完善等因素的影响，我国医药行业市场总量逐年增长。同时，随着医改的持续深入，行业监管日益严格，医药产业集
中度将进一步提高。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                             重大变化说明
                                     无形资产期末账面价值较年初增加 15822.52 万元，增长 490.57%，主要系本期公司
无形资产                             以双流工业园土地评估投资入股成立全资子公司业康置业，增值部分所预提土地增
                                     值税 1.58 亿元期末列报入无形资产所致（实际缴纳金额以税务清算结果为准）。
                                     其他应收款期末账面价值较年初减少 2590.38 万元，下降 48.45%，主要系本期公司
其他应收款
                                     按合同约定收回广安思源酒店支付华神大厦房产资产转让款 3000 万元。
                                     固定资产清理本期末余额 4788.60 万元，系公司为盘活双流工业园土地及后续土地
                                     开发，对园区内的地上建筑物及部分老旧设备拟进行拆除，报告期末拆除工作正在
固定资产清理
                                     进行中，该部分待报废固定资产账面净值共计 4788.60 万元，待拆除工作全部结束，
                                     扣除可收回残值后的余额全部计入当期损益。
                                     其他流动资产期末较年初增加 1375.18 万元，主要系本期业康置业接受土地投资入
其他流动资产
                                     股产生待认证增值税进项税额。
                                                        成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司坚持以现代中药为依托、以生物制药为特色的大健康医药产业发展主线，努力做强做大主业。
     中西成药领域
     核心中药产品三七通舒胶囊是国家二类中药，属于心脑血管病用药。它是从三七单味药材中提取的三七三醇皂苷有效成
分制剂，与大部分的中药复方制剂及其它中药总提取部位制剂相比，具有物质基础清楚、作用机理明确、临床疗效显著的特
点。三七三醇皂苷指纹图谱的建立保证了三七通舒胶囊的质量稳定性。该产品也是国内首批采用指纹图谱先进质量控制技术
进行药效物质群控制的药品。三七通舒国际化项目的顺利实施将进一步提升公司质量管理能力。综上所述，三七通舒胶囊有
望被树立为中国中药现代化和国际化的典范品种，并实现创造良好社会经济效益的目标，成长潜力巨大。鼻渊舒口服液是鼻
炎、鼻窦炎治疗的临床一线用药，在同类产品中有较高知名度。
     三七通舒胶囊、鼻渊舒口服液、活力苏口服液等12个产品入选了《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》，
其中儿感退热宁口服液为2017年新进入该目录；一清颗粒等5个产品入选了《国家基本药物目录》；三七通舒胶囊、鼻渊舒
口服液、活力苏口服液等19个产品被《中国药典》收录；罗红霉素、一清颗粒等5个产品进入了《国家发展改革委定价范围
内的低价药品清单》；三七通舒胶囊、鼻渊舒口服液、活力苏口服液等9个产品被载入《四川创制药械名特优新产品名单》。
     制药厂拥有7条自动化生产线。高度的生产自动化为提高劳动生产率和严格控制药品质量提供了有力保障，确保了药品
的安全有效。其中：胶囊车间三七通舒生产线，集成多种先进中药生产技术和设备，采用近红外在线质量检测技术实现了生
产过程工艺条件、参数的自动控制，改变了中药生产传统的离线质量控制模式；构建了以大孔吸附树脂、离子交换树脂分离
纯化为核心的现代中药分离纯化技术平台。
     生物制药领域
     公司拥有全球首个用于治疗原发性肝细胞肝癌的单克隆抗体放射免疫靶向药物、国家一类新药——碘[131I]美妥昔单抗
注射液（利卡汀）和用于眼角膜损伤修复的基因工程药物、国家一类新药——冻干滴眼用重组人表皮生长因子。生物制药生
产及研发基地是集原核细胞产品、真核细胞产品于一体、符合GMP质量管理体系标准的生物技术产业化平台。
     公司已构建产、学、研合作平台
     公司与包括成都中医药大学在内的国内外数十所高等院校、科研院所及知名医院建立了开放式、互利互惠的产、学、研
合作平台，并依托国家级企业技术中心、博士后科研工作站等不断完善产、学、研开发合作平台；公司凭借在现代中药及生
物制药领域的先进软件及硬件实力不断完善现代中药、生物制药的新药研究开发平台。
     截止本报告期末，公司累计获得发明专利23项，实用新型24项和外观设计4项。
                                                           成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
   2017年医改政策持续密集出台与调整，国家版两票制、医药国17条、新版医保目录、部分省份医保支付价出台、按病种
付费方式启动、全面取消药品加成、推进医联体建设等重磅政策紧锣密鼓地推出，医改进入深水区和攻坚期，医药行业步入
加速变革期。但在人口老龄化加速的大背景下，需求持续提升，行业长期保持稳定增长依然可期。
   面对复杂多变的外部环境，公司注重经营质量，强调科学发展，努力提升产业发展实力，不断提高经营管理水平，加强
市场开拓，持续增强公司核心竞争力。医药产业规模同比基本持平，但受原材料价格上涨等因素影响，经营业绩同比下降。
建筑钢结构产业，2017年持续拓展新业务，积极承接并全力推进新项目，盈利能力有所增强。
   本报告期，公司实现销售收入26,061.56万元，同比增加1,958.05万元，上升8.12%，其中，中西成药产业销售收入同比增
加95.26万元，增长0.47%；钢构产业销售收入同比增加2,532.21万元，增长91.40%；生物制药产业销售收入同比减少152.19
万元，下降23.63%；归属于上市公司股东的净利润1,120.15万元，同比减少556.42万元，下降33.19%；归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益后的净利润1,856.22万元，同比增加197.33万元，增长11.90%，其中，中西成药产业实现净利润2,645.29
万元，同比减少441.77万元，下降14.31%；钢构产业实现净利润176.84万元，同比增加159.98万元，增长948.96%；生物制药
产业亏损240.50万元，同比减亏333.28万元；经营活动现金流量赤字4,019.95万元，同比减少6,520.29万元。
   本报告期内，儿感退热宁口服液为新进入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》的药品，儿感退热宁口
服液解表清热，化痰止咳，解毒利咽。用于小儿外感风热，内郁化火，发烧头痛，咳嗽，咽喉肿痛；所属注册分类为中药，
不属于中药保护品种。本报告期内无退出省级、国家级《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》的药品。本报
告期及去年同期无生物制品批签发。
   本报告期及去年同期销售额占公司同期主营业务收入10%以上的主要药品：
   1、原国家二类中药新药三七通舒胶囊，具有活血化瘀，活络通脉，改善脑梗塞、脑缺血功能障碍，恢复缺血性脑代谢
异常，抗血小板聚集，防止血栓形成，改善微循环，降低全血粘度，增强颈动脉血流量，主要用于心脑血管栓塞性病症，主
治中风、半身不遂、口舌歪斜、言语蹇涩、偏身麻木等；拥有发明专利——“一种三七三醇皂苷组合物及其制备方法和用途”，
发明专利起止时间为2004年11月9日-2024年11月8日，所属注册分类为中药二级，不属于中药保护品种；
   2、鼻渊舒口服液，具有疏风清热，祛湿通窍，用于鼻炎、鼻窦炎属肺经风热及胆腑郁热证者；拥有发明专利——“一种
中药组合物及其制备方法”，发明专利起止时间为2005年6月1日-2025年5月31日，所属注册分类为中药，不属于中药保护品
种。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                              单位：元
                              本报告期                 上年同期            同比增减                   变动原因
营业收入                        260,615,631.15          241,035,175.10                 8.12%
                                                                                               主要系公司产业结构变
                                                                                               化及现代中药产业因原
营业成本                        136,015,929.02           97,988,253.32                38.81% 材料价格上涨导致本报
                                                                                               告期综合毛利率同比下
                                                                                               降 11.54 个百分点，营业
                                                             成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                    成本同比增长。
销售费用                             72,276,948.77        89,658,546.66                   -19.39%
管理费用                             25,926,858.26        28,673,811.10                    -9.58%
财务费用                              2,715,632.46          3,150,617.57                  -13.81%
                                                                                                    主要系本期公司以双流
                                                                                                    工业园土地评估投资成
所得税费用                            8,315,492.83          4,170,164.40                  99.40% 立全资子公司业康置
                                                                                                    业，土地增值部分预提
                                                                                                    的企业所得税。
研发投入                             16,252,776.66        15,108,364.20                    7.57%
                                                                                                    主要系本期购买商品接
经营活动产生的现金流
                                 -40,199,493.81           25,003,448.74                  -260.78% 受劳务支付的现金同比
量净额
                                                                                                    增加 5799.53 万元。
                                                                                                    主要系本期公司按合同
投资活动产生的现金流                                                                                约定收回广安思源酒店
                                     28,676,294.26         -6,010,557.91                 577.10%
量净额                                                                                              支付华神大厦房产转让
                                                                                                    款 3000 万元。
筹资活动产生的现金流                                                                                主要系公司上年同期归
                                      -2,586,920.82      -120,486,242.02                  97.85%
量净额                                                                                              还银行借款 11700 万元。
现金及现金等价物净增
                                     -14,110,120.37      -101,493,351.19                  86.10%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
                                                                                                                     单位：元
                                                                      营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入            营业成本        毛利率
                                                                           同期增减        同期增减            期增减
分行业
医药制造业          207,016,840.24       89,720,651.36       56.66%             -0.31%          23.93%                -8.48%
建筑钢结构           52,897,292.45       46,026,369.66       12.99%             90.92%          91.28%                -0.16%
分产品
中西成药            202,532,461.48       84,936,817.57       58.06%              0.47%          33.19%               -10.30%
生物制药              4,484,378.76        4,783,833.79       -6.68%            -26.33%          -44.54%              35.02%
钢结构设计制作
                     52,897,292.45       46,026,369.66       12.99%             90.92%          91.28%                -0.16%
安装服务
分地区
四川省内             68,271,172.04       33,092,934.05       51.53%             -2.49%          -21.14%              11.47%
                                                                   成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四川省外             191,642,960.65     102,654,086.97             46.43%          15.90%           88.38%         -20.61%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                              金额                占利润总额比例            形成原因说明             是否具有可持续性
投资收益                        1,762,143.32                 9.03%
资产减值                            882,677.78               4.52%
营业外收入                           23,246.97               0.12%
                                                                     本期公司以双流工业园土
                                                                     地评估投资成立全资子公
营业外支出                      1,788,806.78                 9.17%                              不具有
                                                                     司业康置业所应缴纳的附
                                                                     加税及印花税。
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                   单位：元
                           本报告期末                    上年同期末
                                    占总资产比                     占总资产比 比重增减              重大变动说明
                       金额                           金额
                                        例                             例
                                                                                          主要系①公司在 2016 年度下半年增
                                                                                          加一年期流动资金贷款 8200 万元；
                    181,490,527.2
货币资金                                 14.51% 35,614,940.99           4.31%    10.20% ②公司于 2016 年 12 月出售华神大厦
                                                                                          房产，截止本报告期末按合同约定收
                                                                                          到转让款 8000 万元。
                    343,356,904.1                                                         主要系公司因经营规模扩大，尚未到
应收账款                                 27.45% 289,111,477.14         34.97%    -7.52%
                               3                                                          收款时间结点的应收款项增加所致。
                                                                                          主要系因原材料价格波动公司储备
存货                92,541,077.06         7.40% 50,013,538.29           6.05%     1.35%
                                                                                          了部分生产用原材料。
投资性房地产                                       14,618,979.42        1.77%    -1.77%
长期股权投资         6,560,991.63         0.52%     8,206,817.80        0.99%    -0.47%
                    244,921,470.3                                                         主要系双流工业园老旧设备拟进行
固定资产                                 19.58% 299,014,419.38         36.17%   -16.59%
                               3                                                          拆除，相关资产转入固定资产清理。
                    120,000,000.0                                                         公司在 2016 年度下半年增加一年期
短期借款                                  9.59% 38,000,000.00           4.60%     4.99%
                               0                                                          流动资金贷款 8200 万元
其他应收款          27,557,198.13         2.20% 11,151,884.48           1.35%     0.85%
                                                              成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                      主要系本期公司以双流工业园土地
                                                                                      评估投资成立全资子公司业康置业，
                    190,478,301.6
无形资产                               15.23% 40,122,759.37        4.85%    10.38% 增值部分所预提土地增值税 1.58 亿
                                                                                      元期末列报入无形资产所致（实际缴
                                                                                      纳金额以税务清算结果为准）。
                                                                                      主要系本期公司以双流工业园土地
                    230,493,256.6
应交税金                               18.43% 26,332,470.19        3.18%    15.25% 评估投资成立全资子公司业康置业
                                                                                      所计提相关税费所致。
                                                                                      主要系华神钢构公司工程项目完工，
预收账款            14,345,565.18       1.15% 27,148,116.53        3.28%    -2.13%
                                                                                      预收账款结转收入。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
                    项目                             期末账面价值                               受限原因
货币资金                                                           13,000,000.00 公司第一大股东四川华神集团用持有公
                                                                                   司股权440万股为公司在民生银行成都分
                                                                                   行流动资金贷款3000万元提供股权质押
                                                                                   担保，因本期公司股价变动存入民生银行
                                                                                   成都分行保证金1300万元
合计                                                               13,000,000.00                    --
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                   上年同期投资额（元）                            变动幅度
                             6,660,991.63                           8,306,817.80                               -19.81%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                          成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           是否按
                                                                                                           计划如
                                       本期初
                                                          资产出                                            期实
                                       起至出                                       与交易
                                                          售为上                                           施，如
                                       售日该                                       对方的 所涉及 所涉及
                                                出售对 市公司                                              未按计
                            交易价 资产为                          资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售                                   公司的 贡献的                                               划实    披露日 披露索
                  出售日 格（万 上市公                             售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
  方      资产                                   影响     净利润                                           施，应     期      引
                            元）       司贡献                       原则       易   用关联 否已全 否已全
                                                （注 3）占净利                                             当说明
                                       的净利                                       交易情 部过户 部转移
                                                          润总额                                           原因及
                                       润（万                                        形）
                                                          的比例                                           公司已
                                        元）
                                                                                                           采取的
                                                                                                            措施
                                                                                                                            公告编
                                                                                                                            号：
                                                                                                                            2016-0
                                                该交易                                                                      79；公
                                                对公司             以第三                                                   告名
四川广                                          主营业             方中介           受同一                                  称：《成
安思源            2016 年                       务连续             机构的           控制方                          2017 年 都泰合
         华神大             9,766.7
酒店有            12 月                        0 性及管    0.00% 评估报 是          控制下 是     是       是       06 月   健康科
         厦
限责任            28 日                         理层的             告为基           的其他                          28 日   技集团
公司                                            稳定性             础确             企业                                    股份有
                                                未产生             定。                                                     限公司
                                                影响。                                                                      关联交
                                                                                                                            易公
                                                                                                                            告》；
                                                                                                                            2017-0
                                                            成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                 30；公
                                                                                                                 告名
                                                                                                                 称：《成
                                                                                                                 都泰合
                                                                                                                 健康科
                                                                                                                 技集团
                                                                                                                 股份有
                                                                                                                 限公司
                                                                                                                 关联交
                                                                                                                 易进展
                                                                                                                 公告》；
                                                                                                                 公告披
                                                                                                                 露网
                                                                                                                 站：巨
                                                                                                                 潮资讯
                                                                                                                 网。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                单位：元
 公司名称    公司类型     主要业务   所处行业   注册资本      总资产      净资产      营业收入 营业利润       净利润
成都中医
药大学华
                                     医药制造                304,706,99 94,956,853. 167,985,20 17,662,55 15,178,622.2
神药业有    子公司        中西成药
                                     业                            3.67         88         5.07      9.83
限责任公
司
四川华神
                          钢结构制   建筑钢结                268,102,45 95,617,983. 53,027,976. 1,768,431
钢构有限    子公司                              150000000                                                   1,768,431.91
                          作安装     构                            8.16         85           08       .91
责任公司
成都华神
生物技术                             医药制造               44,926,200. -12,582,695 4,918,777.6 -2,404,72
            子公司        生物制药              50000000                                                    -2,405,025.09
有限责任                             业                             30          .60           4      5.09
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                   报告期内取得和处置子公司方式                对整体生产经营和业绩的影响
                                                       成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                        目前对公司整体生产经营和业绩不产生
成都业康置业有限公司                设立
                                                                        重大影响
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
   1、行业政策变动风险
   自2009年国家深化医药卫生体制改革以来，药品降价、医保控费、招标限价、全面推行两票制、严控药占比等措施频出。
公司需对政策变动快速响应，以适应政策要求，这在一定程度上增加了经营风险。公司坚持合法合规经营，持续提高经营管
理水平，积极适应政策需求，充分降低因政策变化引起的经营风险。
   2、市场准入政策的变化调整增加市场竞争格局变化风险
   随着医改深入，各项政策陆续出台或修改完善，原有的市场准入原则随之发生变化，增加了市场竞争格局变化风险。公
司依托丰富的行业经验，持续加大市场投入，调整营销模式，变革营销方式，以适应市场新格局，增强公司产品的市场竞争
力。
   3、营运成本增加风险
   上游中药材市场价格进入新一轮上涨周期，原材料采购成本持续上升；同时，环保及安全生产的要求更加严格、规范，
多要素叠加可能进一步增加公司营运成本。公司持续通过合理排产、工艺优化、灵活制定采购策略、强化成本管理等多种措
施有效控制成本增加对公司经营业绩造成的影响。
   4、产品研发及临床研究项目风险
   由于产品研发周期长，难度大，国家监管法规及技术要求提高等原因，可能存在产品研发失败的风险。公司重视研发投
入，综合有效控制研发投入和研发未达预期的风险。
                                                       成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次            会议类型    投资者参与比例        召开日期            披露日期              披露索引
                                                                                                http://www.cninfo.co
                                                                                                m.cn/cninfo-new/dis
2016 年年度股东大                                                                               closure/szse/bulletin
                    年度股东大会               22.10% 2017 年 04 月 12 日 2017 年 04 月 13 日
会                                                                                              _detail/true/1203290
                                                                                                488?announceTime=
                                                                                                2017-04-13
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                      成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
                                                          成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联方资金存放
关联方名称                                      账户性质             期末余额           期初余额
广安思源农村商业银行股份有限公司             一般存款户                79,170,728.82     110,040,246.08
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
              临时公告名称                    临时公告披露日期                   临时公告披露网站名称
《日常关联交易预计公告》               2017 年 03 月 21 日              巨潮资讯网
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
                                                                  成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                    单位：万元
                                      公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                             实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                  完毕   联方担保
                    披露日期
                                                  公司与子公司之间担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                  完毕   联方担保
                    披露日期
成都中医药大学
                    2016 年 12               2016 年 12 月 15                   连带责任保
华神药业有限责                       5,500                              5,000                一年       否          是
                    月 08 日                 日                                 证
任公司
成都中医药大学
                    2016 年 06               2016 年 10 月 12                   连带责任保
华神药业有限责                       2,200                              2,000                一年       否          是
                    月 07 日                 日                                 证
任公司
成都中医药大学
                    2016 年 06               2016 年 10 月 21                   连带责任保
华神药业有限责                       2,200                              2,000                一年       否          是
                    月 07 日                 日                                 证
任公司
报告期内审批对子公司担保额                                      报告期内对子公司担保实际
                                                           0
度合计（B1）                                                    发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                      报告期末对子公司实际担保
                                                       9,900                                                             9,000
保额度合计（B3）                                                余额合计（B4）
                                                  子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                             （协议签署日）                                                  完毕   联方担保
                    披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额合
                                                           0
（A1+B1+C1）                                                    计（A2+B2+C2）
                                                             成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期末已审批的担保额度合                              报告期末实际担保余额合计
                                                9,900                                                        9,000
计（A3+B3+C3）                                          （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                              13.29%
其中：
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                                9,000
                                                        本报告期末对子公司的担保余额为 9,000 万元，采用连带责任
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）              保证的方式对其担保，如债务到期子公司不能偿还，泰合健康
                                                        集团、实际控制人王仁果、张碧华夫妇将承担连带责任。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                  无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     1、十二桥房地产出售
     2016年12月26日，公司2016年第五次临时股东大会审议通过公司与四川广安思源酒店有限责任公司（以下简称广安思源
酒店）签订《房屋所有权与土地使用权买卖合同》，广安思源酒店以人民币9,766.79万元受让公司位于十二桥路37号新1号的
房地产。截至本报告期末，广安思源酒店已向公司共计支付8,000万元房地产转让款。具体情况详见公司公告《关联交易进
展公告》（2017-030）
     2、双流区土地盘活
     2017年5月17日，公司第十一届董事会第四次会议审议通过《关于投资设立子公司的议案》。公司以位于双流区西航港
                                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
街道锦华路二段3号的一宗出让住宅兼商服用地作价出资设立全资子公司成都业康置业有限公司，注册资本人民币29,881万
元，公司占注册资本的100%。具体情况详见公司公告《关于投资设立子公司的公告》（2017-022）
   2017年5月18日，成都业康置业有限公司完成工商登记并取得成都市双流区市场和质量监督管理局核发的营业执照。具
体情况详见公司公告《关于全资子公司取得营业执照的公告》（2017-023）
   2017年6月13日，公司第十一届董事会第五次会议审议通过《关于报废处理部分固定资产的议案》，对该地块的地上建
筑物及部分老旧设备进行拆除，根据公司《固定资产管理办法》相关规定，经公司总裁办公会讨论拟对上述固定资产进行报
废处理。根据《会计准则第 4 号——固定资产》相关规定，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益，
本次固定资产报废预计影响公司2017年利润总额减少45,306,913.78元。具体情况详见公司公告《第十一届董事会第五次会议
决议公告》（2017-025）
   截至本报告期末，公司已完成该地块的地上建筑物产权注销，地上建筑物拆除工作正在进行中，该地块的土地使用权变
更手续正在办理中。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
   关于与四川阿坝牦牛产业联合有限责任公司之债权事宜
   该债权是2002年四川阿坝牦牛产业联合有限责任公司（以下简称阿坝牦牛公司）以“红原牦牛乳业改扩建工程指挥部”的
名义将“红原牦牛乳业改扩建工程项目”发包给华神钢构产生的应收工程款。截止本报告期末，经双方确认的债权金额为
16,044,449.47元（其中债权本金14,589,344.70元，孳息债权1,455,104.77元）。公司账面已确认债权本金8,992,920.00元（截止
2010年末该款账龄已为5年以上，对账面已确认的债权本金已按公司会计政策全额计提了坏账准备），基于谨慎原则，对其
余5,596,424.70元债权本金和1,455,104.77元孳息债权暂未确认收入。公司已对该债权的预计损失做了充分估计。
   根据四川省红原县人民法院2012年7月11日民事裁定书【（2012）红民破字第01号】裁定，阿坝牦牛公司进入破产重整。
根据债权申报要求，华神钢构向阿坝牦牛公司破产重整管理人申报债权金额16,300,877.46元（其中债权本金14,589,344.70元，
孳息债权1,711,532.76元）及提请确认建筑工程价款优先受偿权。2012年12月7日，阿坝牦牛公司破产重整管理人审核确认华
神钢构债权金额为16,044,449.47元（其中债权本金14,589,344.70元，孳息债权1,455,104.77元），但对华神钢构提请确认建筑
工程价款优先受偿权不予认定。
   根据四川省红原县人民法院于2016年12月6日出具的（2012）红原民破字第1-4号《民事裁定书》，批准了四川阿坝牦牛
产业联合有限责任公司破产重整管理人提交的《重整计划草案》，根据该《重整计划草案》华神钢构可获清偿比例为总债权
额的3.01%，约482,937.93元。2017年4月10日，华神钢构收到清偿款482,937.93元。
                                                          成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                单位：股
                           本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                                 公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股              其他       小计         数量        比例
                                                                    股
一、有限售条件股份       477,715       0.11%                                -50,164    -50,164     427,551       0.10%
3、其他内资持股          477,715       0.11%                                -50,164    -50,164     427,551       0.10%
       境内自然人持股    477,715       0.11%                                -50,164    -50,164     427,551       0.10%
                        430,543,6                                                                 430,593,8
二、无限售条件股份                   99.89%                                  50,164    50,164                   99.90%
                                59
                        430,543,6                                                                 430,593,8
1、人民币普通股                      99.89%                                  50,164    50,164                   99.90%
                                59
                        431,021,3                                                                 431,021,3
三、股份总数                         100.00%                                       0          0                 100.00%
                                74
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
                                                             成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                 单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                             33,569
                                                            股东总数（如有）（参见注 8）
                              持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                    持有有限 持有无限              质押或冻结情况
                                             报告期末 报告期内
                                                                    售条件的 售条件的
  股东名称         股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                    普通股数 普通股数          股份状态        数量
                                             通股数量       情况
                                                                       量          量
四川华神集团                                 77,923,97
                境内非国有法人      18.08%                                      77,923,973 质押                77,550,000
股份有限公司
                                             21,551,12
王安全          境内自然人           5.00%                                      21,551,128
                                             19,279,25
罗国秀          境内自然人           4.47%                                      19,279,254
                                             11,469,24
聂富全          境内自然人           2.66%                                      11,469,242
丁书干          境内自然人           1.28% 5,500,000                             5,500,000
马化勉          境内自然人           1.04% 4,499,531                             4,499,531
赵顺斌          境内自然人           0.79% 3,406,100                             3,406,100
马军            境内自然人           0.51% 2,193,364                             2,193,364
赵玉涛          境内自然人           0.50% 2,172,100                             2,172,100
陈铁浩          境内自然人           0.48% 2,079,200                             2,079,200
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
                                 王安全系公司实际控制人、董事长王仁果的父亲，与公司控股股东四川华神集团股份有
上述股东关联关系或一致行动的
                                 限公司构成一致行动人。上述其余股东之间，公司未知其是否属于《上市公司收购管理
说明
                                 办法》规定的一致行动人。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                    股份种类
             股东名称                报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                             股份种类          数量
四川华神集团股份有限公司                                                    77,923,973 人民币普通股            77,923,973
王安全                                                                      21,551,128 人民币普通股            21,551,128
罗国秀                                                                      19,279,254 人民币普通股            19,279,254
聂富全                                                                      11,469,242 人民币普通股            11,469,242
                                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
丁书干                                                                 5,500,000 人民币普通股        5,500,000
马化勉                                                                 4,499,531 人民币普通股        4,499,531
赵顺斌                                                                 3,406,100 人民币普通股        3,406,100
马军                                                                   2,193,364 人民币普通股        2,193,364
赵玉涛                                                                 2,172,100 人民币普通股        2,172,100
陈铁浩                                                                 2,079,200 人民币普通股        2,079,200
前 10 名无限售条件普通股股东之
                                 王安全系公司实际控制人、董事长王仁果的父亲，与公司控股股东四川华神集团股份有
间，以及前 10 名无限售条件普通
                                 限公司构成一致行动人。上述其余股东之间，公司未知其是否属于《上市公司收购管理
股股东和前 10 名普通股股东之间
                                 办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
                                 王安全通过信用交易担保证券账户持有公司股票 21,551,128 股。
                                 罗国秀通过信用交易担保证券账户持有公司股票 19,279,254 股。
                                 聂富全通过信用交易担保证券账户持有公司股票 11,462,242 股。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 丁书干通过信用交易担保证券账户持有公司股票 5,500,000 股。
业务股东情况说明（如有）（参见
                                 马化勉通过信用交易担保证券账户持有公司股票 4,499,531 股。
注 4）
                                 赵顺斌通过信用交易担保证券账户持有公司股票 3,380,000 股。
                                 赵玉涛通过信用交易担保证券账户持有公司股票 2,059,200 股。
                                 陈铁浩通过信用交易担保证券账户持有公司股票 1,021,900 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                     成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                               成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
                                               本期增持 本期减持                     期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
                                   期初持股                              期末持股
   姓名         职务    任职状态               股份数量 股份数量                     的限制性股 的限制性股      制性股票数量
                                   数（股）                              数（股）
                                               （股）       （股）                   票数量（股）票数量（股）     （股）
王仁果     董事长       现任              0
           副董事长、
胡远洋               现任                 0
           总裁
黄学       董事         现任
黄顺来     董事         现任              0
单喆慜     董事         现任              0
           董事、董事
叶静                    现任          78,600                                78,600
           会秘书
吴越       独立董事 现任                  0
刘志强     独立董事 现任                  0
黄益建     独立董事 现任
           监事会主
盛芙蓉                  现任
           席
蒲嘉春     监事         现任
辛晓玲     监事         现任              0
           副总裁、财
伯建平                  现任         491,468                               491,468
           务总监
张文武     副总裁       现任              0
李小平     副总裁       现任              0
林大胜     副总裁       现任
权可富     董事         离任              0
王虹       独立董事 离任                  0
           监事会主
李静                    离任              0
           席
柴进光     监事         离任              0
合计             --        --        570,068            0            0     570,668             0           0
                                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名         担任的职务          类型         日期                                原因
                                               2017 年 04 月 12
权可富          董事             任期满离任
                                               日
                                               2017 年 04 月 12
王虹            独立董事         任期满离任
                                               日
                                               2017 年 04 月 12
李静            监事会主席       任期满离任
                                               日
                                               2017 年 04 月 12
柴进光          监事             任期满离任
                                               日
                                               2017 年 05 月 05
王仁果          总裁             解聘                             个人原因辞去总裁职务
                                               日
                                               2017 年 05 月 05
胡远洋          副总裁           解聘                             个人原因辞去副总裁职务
                                               日
                                               2017 年 04 月 12
黄学            董事             被选举
                                               日
                                               2017 年 04 月 12
黄益建          独立董事         被选举
                                               日
                                               2017 年 04 月 12
盛芙蓉          监事会主席       被选举
                                               日
                                               2017 年 04 月 12
蒲嘉春          监事             被选举
                                               日
                                               2017 年 05 月 08
胡远洋          总裁             聘任
                                               日
                                               2017 年 04 月 27
林大胜          副总裁           聘任
                                               日
                                                      成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                       成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：成都泰合健康科技集团股份有限公司
                                             2017 年 06 月 30 日
                                                                                                      单位：元
                  项目                         期末余额                              期初余额
流动资产：
     货币资金                                             181,490,527.22                        195,600,647.59
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                              69,600,889.73                         79,338,576.23
     应收账款                                             343,356,904.13                        317,425,785.50
     预付款项                                              24,678,514.73                         21,450,774.66
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利                                               2,400,000.00                           195,855.78
     其他应收款                                            27,557,198.13                         53,460,990.91
     买入返售金融资产
     存货                                                  92,541,077.06                         85,219,885.77
                                   成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                      13,754,263.21                              2,486.07
流动资产合计                         755,379,374.21                        752,695,002.51
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                     100,000.00                           100,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                        6,560,991.63                         7,198,848.31
    投资性房地产
    固定资产                         244,921,470.33                        293,284,090.11
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理                      47,885,969.57
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         190,478,301.63                         32,253,086.30
    开发支出                            2,823,398.88                         2,823,398.88
    商誉
    长期待摊费用                         850,733.64                           800,000.00
    递延所得税资产                      1,772,520.75                         1,879,683.94
    其他非流动资产
非流动资产合计                       495,393,386.43                        338,339,107.54
资产总计                            1,250,772,760.64                     1,091,034,110.05
流动负债：
    短期借款                         120,000,000.00                        120,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                            6,925,000.00                         6,423,000.00
                             成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应付账款                   148,265,566.62                        154,550,470.82
    预收款项                    14,345,565.18                         23,228,379.21
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                12,930,661.77                         12,037,142.74
    应交税费                   230,493,256.68                         66,580,821.93
    应付利息                       153,458.33                           168,804.17
    应付股利                         1,160.44                              1,160.44
    其他应付款                  23,306,705.88                         24,700,722.95
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                   387,500.04                           387,500.04
流动负债合计                   556,808,874.94                        408,078,002.30
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                  14,170,000.00                         14,170,000.00
    预计负债
    递延收益                     2,744,791.55                          2,938,541.57
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                  16,914,791.55                         17,108,541.57
负债合计                       573,723,666.49                        425,186,543.87
所有者权益：
    股本                       431,021,374.00                        431,021,374.00
    其他权益工具
                                                   成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      其中：优先股
             永续债
    资本公积                                             38,231,758.60                        38,231,758.60
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                            101,135,492.39                        89,907,674.03
    一般风险准备
    未分配利润                                          106,660,469.16                       106,686,759.55
归属于母公司所有者权益合计                              677,049,094.15                       665,847,566.18
    少数股东权益
所有者权益合计                                          677,049,094.15                       665,847,566.18
负债和所有者权益总计                                   1,250,772,760.64                     1,091,034,110.05
法定代表人：王仁果                 主管会计工作负责人：伯建平                    会计机构负责人：王晓梅
2、母公司资产负债表
                                                                                                    单位：元
                 项目                       期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                            107,298,300.02                       124,512,363.19
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                               8,467,150.52                        2,984,418.10
    应收账款                                             34,196,260.49                        19,247,003.19
    预付款项                                             16,916,684.79                        16,866,405.67
    应收利息
    应收股利                                             62,370,000.00                        59,970,000.00
    其他应收款                                          175,807,802.16                       212,542,819.45
    存货                                                 79,519,359.80                        60,684,271.56
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                             79,342.90
流动资产合计                                            484,654,900.68                       496,807,281.16
                                   成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
    可供出售金融资产                     100,000.00                           100,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                     509,300,000.00                        210,490,000.00
    投资性房地产
    固定资产                         179,041,503.54                        223,333,257.70
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理                      47,885,969.57
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          13,352,946.09                         23,105,388.52
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                       277,998.50                           508,589.96
    其他非流动资产
非流动资产合计                       749,958,417.70                        457,537,236.18
资产总计                            1,234,613,318.38                       954,344,517.34
流动负债：
    短期借款                          30,000,000.00                         30,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                            6,925,000.00                         6,423,000.00
    应付账款                          83,659,666.03                         88,064,498.66
    预收款项                            5,402,083.34                          247,255.24
    应付职工薪酬                        2,049,695.73                         3,451,502.74
    应交税费                         210,652,218.80                         44,973,185.62
    应付利息                              36,250.00                             39,875.00
    应付股利                                1,160.44                             1,160.44
    其他应付款                        19,733,787.71                         17,075,016.90
    划分为持有待售的负债
                                    成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                            387,500.04                           387,500.04
流动负债合计                          358,847,362.09                          190,662,994.64
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                             3,700,000.00                         3,700,000.00
    预计负债
    递延收益                               2,744,791.55                         2,938,541.57
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                             6,444,791.55                         6,638,541.57
负债合计                              365,292,153.64                          197,301,536.21
所有者权益：
    股本                              431,021,374.00                          431,021,374.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                              69,679,927.77                        69,679,927.77
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                          101,135,492.39                           89,907,674.03
    未分配利润                        267,484,370.58                          166,434,005.33
所有者权益合计                        869,321,164.74                          757,042,981.13
负债和所有者权益总计                 1,234,613,318.38                         954,344,517.34
3、合并利润表
                                                                                    单位：元
                 项目        本期发生额                          上期发生额
                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入                              260,615,631.15                       241,035,175.10
    其中：营业收入                          260,615,631.15                       241,035,175.10
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                              241,318,943.88                       218,731,392.08
    其中：营业成本                          136,015,929.02                        97,988,253.32
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                         3,500,897.59                         1,643,943.28
           销售费用                          72,276,948.77                        89,658,546.66
           管理费用                          25,926,858.26                        28,673,811.10
           财务费用                           2,715,632.46                         3,150,617.57
           资产减值损失                        882,677.78                         -2,383,779.85
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                              1,762,143.32                        -1,576,369.04
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                               -637,856.68                        -1,576,369.04
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         其他收益                              223,750.02
三、营业利润（亏损以“－”号填列）           21,282,580.61                        20,727,413.98
    加：营业外收入                               23,246.97                          226,776.40
         其中：非流动资产处置利得                 3,246.97                            13,126.40
    减：营业外支出                            1,788,806.78                            18,336.47
         其中：非流动资产处置损失                  487.50                             11,067.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）       19,517,020.80                        20,935,853.91
    减：所得税费用                            8,315,492.83                         4,170,164.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列）           11,201,527.97                        16,765,689.51
                                                       成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    归属于母公司所有者的净利润                             11,201,527.97                        16,765,689.51
    少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效
部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                           11,201,527.97                        16,765,689.51
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                           11,201,527.97                        16,765,689.51
总额
    归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                             0.0260                             0.0389
    （二）稀释每股收益                                             0.0260                             0.0389
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王仁果                    主管会计工作负责人：伯建平                     会计机构负责人：王晓梅
                                             成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                             单位：元
                 项目                 本期发生额                          上期发生额
一、营业收入                                       106,722,572.84                      113,707,941.10
    减：营业成本                                    85,497,116.31                       67,957,775.11
         税金及附加                                  1,729,824.04                        1,516,779.93
         销售费用                                    6,657,245.63                       16,110,203.30
         管理费用                                   10,831,372.74                       11,781,667.77
         财务费用                                     768,008.03                         2,051,298.33
         资产减值损失                                 214,736.01                          174,893.44
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                     2,400,000.00
列）
         其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
         其他收益                                     223,750.02
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                   3,648,020.10                       14,115,323.22
    加：营业外收入                                 114,441,906.24                         226,776.40
         其中：非流动资产处置利得                        3,246.97                          13,126.40
    减：营业外支出                                        187.50                            15,811.88
         其中：非流动资产处置损失                         187.50                             8,615.19
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                   118,089,738.84                       14,326,287.74
列）
    减：所得税费用                                   5,811,555.23                        2,149,586.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                 112,278,183.61                       12,176,700.90
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
                                           成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                 112,278,183.61                       12,176,700.90
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                           单位：元
                 项目               本期发生额                          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                208,042,152.34                      228,548,543.62
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                   560,935.18                          614,002.04
                                    成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计                  208,603,087.52                        229,162,545.66
     购买商品、接受劳务支付的现金      94,922,363.60                         36,927,028.91
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                       31,900,842.16                         30,270,914.91
金
     支付的各项税费                    42,871,196.20                         38,334,349.93
     支付其他与经营活动有关的现金      79,108,179.37                         98,626,803.17
经营活动现金流出小计                  248,802,581.33                        204,159,096.92
经营活动产生的现金流量净额             -40,199,493.81                        25,003,448.74
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
                                       32,716,600.00                             45,000.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金         349,576.83                           394,142.66
投资活动现金流入小计                   33,066,176.83                           439,142.66
     购建固定资产、无形资产和其他
                                        4,389,882.57                          6,449,700.57
长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                    4,389,882.57                          6,449,700.57
投资活动产生的现金流量净额             28,676,294.26                         -6,010,557.91
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
                                           成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     取得借款收到的现金
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
     偿还债务支付的现金                                                              117,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                   2,586,920.82                        3,086,242.02
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                                                       400,000.00
筹资活动现金流出小计                               2,586,920.82                      120,486,242.02
筹资活动产生的现金流量净额                        -2,586,920.82                   -120,486,242.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -14,110,120.37                   -101,493,351.19
     加：期初现金及现金等价物余额                195,600,647.59                      137,108,292.18
六、期末现金及现金等价物余额                     181,490,527.22                       35,614,940.99
6、母公司现金流量表
                                                                                           单位：元
               项目                 本期发生额                          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                 54,411,134.50                       67,377,067.41
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                   303,000.00                          541,648.14
经营活动现金流入小计                              54,714,134.50                       67,918,715.55
     购买商品、接受劳务支付的现金                 66,212,701.65                       19,028,728.84
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  14,442,293.13                       13,701,805.26
金
     支付的各项税费                               17,672,048.32                       16,694,838.86
     支付其他与经营活动有关的现金                 13,440,262.24                       19,713,296.02
经营活动现金流出小计                             111,767,305.34                       69,138,668.98
经营活动产生的现金流量净额                       -57,053,170.84                       -1,219,953.43
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
                                   成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                      32,716,600.00                            45,000.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金         167,536.52                           140,609.12
投资活动现金流入小计                  32,884,136.52                           185,609.12
    购建固定资产、无形资产和其他
                                       4,058,478.85                          6,402,892.23
长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                            16,500,000.00
投资活动现金流出小计                   4,058,478.85                         22,902,892.23
投资活动产生的现金流量净额            28,825,657.67                        -22,717,283.11
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金      11,673,200.00
筹资活动现金流入小计                  11,673,200.00
    偿还债务支付的现金                                                      42,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                         659,750.00                          1,848,651.74
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                              400,000.00
筹资活动现金流出小计                     659,750.00                         44,248,651.74
筹资活动产生的现金流量净额            11,013,450.00                        -44,248,651.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额          -17,214,063.17                       -68,185,888.28
    加：期初现金及现金等价物余额     124,512,363.19                         82,030,858.49
六、期末现金及现金等价物余额         107,298,300.02                         13,844,970.21
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                 单位：元
                                                                  成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                       本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                     股本     优先 永续                                                                          东权益
                                          其他    积       存股    合收益     备    积       险准备    利润                 计
                              股    债
                     431,02
                                                 38,231,                           89,907,            106,686             665,847
一、上年期末余额 1,374.
                                                 758.60                            674.03             ,759.55             ,566.18
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                     431,02
                                                 38,231,                           89,907,            106,686             665,847
二、本年期初余额 1,374.
                                                 758.60                            674.03             ,759.55             ,566.18
三、本期增减变动
                                                                                   11,227,            -26,290.            11,201,
金额（减少以“－”
                                                                                   818.36                  39              527.97
号填列）
（一）综合收益总                                                                                      11,201,             11,201,
额                                                                                                     527.97              527.97
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                   11,227,            -11,227,
（三）利润分配
                                                                                   818.36              818.36
                                                                                   11,227,            -11,227,
1．提取盈余公积
                                                                                   818.36              818.36
2．提取一般风险
                                                                 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    431,02
                                                38,231,                           101,135            106,660            677,049
四、本期期末余额 1,374.
                                                758.60                            ,492.39            ,469.16            ,094.15
上年金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                      上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                   其他权益工具                                                                     少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                    股本     优先 永续                                                                         东权益
                                         其他    积       存股    合收益     备     积      险准备    利润                计
                             股    债
                    431,02
                                                38,231,                           77,490,            36,606,            583,350
一、上年期末余额 1,374.
                                                612.90                             346.08             730.86            ,063.84
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                                        成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     431,02
                              38,231,                   77,490,        36,606,        583,350
二、本年期初余额 1,374.
                              612.90                     346.08         730.86        ,063.84
三、本期增减变动
                                                        12,417,        70,080,        82,497,
金额（减少以“－”            145.70
                                                         327.95         028.69         502.34
号填列）
（一）综合收益总                                                       82,497,        82,497,
额                                                                      356.64         356.64
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                        12,417,        -12,417,
（三）利润分配
                                                         327.95         327.95
                                                        12,417,        -12,417,
1．提取盈余公积
                                                         327.95         327.95
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
                                                                 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他                                         145.70                                                                 145.70
                     431,02
                                                   38,231,                             89,907,       106,686             665,847
四、本期期末余额 1,374.
                                                   758.60                              674.03         ,759.55            ,566.18
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                         本期
       项目                         其他权益工具                     减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股      收益                            利润     益合计
                     431,021,                            69,679,92                                89,907,67 166,434 757,042,9
一、上年期末余额
                      374.00                                  7.77                                     4.03 ,005.33        81.13
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     431,021,                            69,679,92                                89,907,67 166,434 757,042,9
二、本年期初余额
                      374.00                                  7.77                                     4.03 ,005.33        81.13
三、本期增减变动
                                                                                                  11,227,81 101,050 112,278,1
金额（减少以“－”
                                                                                                       8.36 ,365.25        83.61
号填列）
（一）综合收益总                                                                                              112,278 112,278,1
额                                                                                                            ,183.61      83.61
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                  11,227,81 -11,227,
（三）利润分配
                                                                                                       8.36     818.36
                                                               成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                11,227,81 -11,227,
1．提取盈余公积
                                                                                                     8.36   818.36
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     431,021,                          69,679,92                                101,135,4 267,484 869,321,1
四、本期期末余额
                      374.00                                7.77                                    92.39 ,370.58      64.74
上年金额
                                                                                                                     单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计
                     431,021,                          69,679,78                                77,490,34 54,678, 632,869,5
一、上年期末余额
                      374.00                                2.07                                     6.08   053.77     55.92
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     431,021,                          69,679,78                                77,490,34 54,678, 632,869,5
二、本年期初余额
                      374.00                                2.07                                     6.08   053.77     55.92
三、本期增减变动
                                                                                                12,417,32 111,755, 124,173,4
金额（减少以“－”                                       145.70
                                                                                                     7.95   951.56     25.21
号填列）
                                                    成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（一）综合收益总                                                                            124,173 124,173,2
额                                                                                          ,279.51    79.51
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                12,417,32 -12,417,
（三）利润分配
                                                                                     7.95    327.95
                                                                                12,417,32 -12,417,
1．提取盈余公积
                                                                                     7.95    327.95
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                    145.70                                                  145.70
                   431,021,                 69,679,92                           89,907,67 166,434 757,042,9
四、本期期末余额
                     374.00                      7.77                                4.03 ,005.33      81.13
三、公司基本情况
       1、公司概况
       成都泰合健康科技集团股份有限公司（以下简称本公司、公司，在包括子公司时统称本集团）原名成都建
                                                   成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
业发展股份有限公司，是经原成都市体改委[成体改（1988）009号]批准由成都市青年经济建设联合公司、成都
市锦华印刷厂、成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建，成立时总股本16.32万股，
每股面值100元。经原成都市体改委[成体改（1989）096号]、中国人民银行成都市分行[成人行金管（1989）字
第307号]批准于1990年1月由公司向社会公开发行股票17万股，每股面值100元，以面值价格发行，共募集资金
1,700万元。本次新增注册资本实收情况经原成都市蜀都会计师事务所[成蜀业（90）字第311号]验证。1992年9
月经原成都市体改委[成体改（1992）136号]批准，公司将股票面值拆细为每股1元，总股本变为3,332万股。1992
年9月经原成都市体改委[成体改（1992）137号]批准，公司以每股1.8元的价格增扩法人股3,268万股。本次发行
共募集资金5,882.40万元，本次新增注册资本实收情况经成都市蜀都会计师事务所[成蜀业（92）字第088号]验证。
1993年10月，原国家体改委[体改生（1993）167号]批准公司继续进行股份制试点。至此，公司总股本达到6,600
万股，其中法人股4,900万股，社会公众股1,700万股。
    1994年8月经原成都市体改委[成体改（1994）096号]批准部分法人股协议转让。转让后，四川华神集团股份
有限公司（原名四川西南华神药业股份有限公司，以下简称四川华神集团公司）持有36.36%的股份，成为公司
第一大股东。1996年9月经股东大会审议通过并经原成都市体改委[成体改股（1996）026号]批准，公司更名为成
都华神高科技股份有限公司。1997年11月11日经中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）批准公司的社会
公众股1,700万股于1998年3月27日在深圳证券交易所上市流通。1998年6月27日，经1997年度股东大会批准，公
司更名为成都华神集团股份有限公司，证券代码“000790”。
    1999年，公司实施1998年度分配方案，利用资本公积金转增股本，每10股转增2股，方案实施后，总股本从
6,600万股增加到7,920万股，其中法人股从4,900万股增加到5,880万股，社会公众股从1,700万股增加到2,040万股。
2001年经证监会[证监公司字（2001）61号]核准，公司以2000年末总股本7,920万股为基数，按10配3向全体股东
实施增资配股，配股实施后总股本从7,920万股增加到8,532万股。2001年9月，本公司以8,532万股为基数，用资
本公积金按每10股转增3股，转增股本2,559.60万股，用未分配利润按每10股送红股2股，新增股本1,706.40万股。
实施转增、送股后，总股本增至12,798.00万股，其中法人股8,820.00万股、社会流通股3,978.00万股。2006年，
公司进行股权分置改革，原非流通股东向流通股股东支付对价：每10股送3.2股，从而获得流通权，导致股份结
构和性质发生变化，同时2006年公司实施2005年度分配方案：以总股本12,798万股为基数，向2006年6月7日收
市后登记在册的全体股东每10股转增2股。截止2006年6月8日除权及转增股本上市交易日，总股本由12,798万股
增加到15,357.60万股。2008年3月20日，经公司2007年度股东大会决议通过，公司以资本公积转增股本：每10
股转增3股，转增后股本为19,964.88万股，转增的股本经原四川君和会计师事务所[君和验字（2008）第1006号]
审验。2010年3月1日，经公司第八届董事会第二十九次会议和2009年第二次临时股东大会审议通过《成都华神
集团股份有限公司股权激励计划（修订案）》，以定向发行新股的方式，向股权激励对象授予800万股限制性股
票，授予价格为4.5元/股，实际认购795万股，本次增资完成后总股本由19,964.88万股变更为20,759.88万股。之
后，经公司实施2009年度至2010年度利润分配转增及送股方案以及期间由于股权激励对象辞职回购注销限制性
股票致股本减少807,560.00元，截至2012年12月31日，公司股本总额变更为349,855,012.00元，上述股本变更情
况均已经审验并出具验资报告。
    2013年，经公司2012年年度股东大会决议通过，以截止2012年12月31日总股本349,855,012股为基数，以资
本公积金向全体股东每10股转增1股，变更后的股本为384,840,513.00元，此增资事项已经信永中和会计师事务
所成都分所出具XYZH/2012CDA4111验资报告审验。此次增资的工商变更手续于2013年8月15日办理完毕。
    2015年5月，经公司2014年年度股东大会决议通过，以2014年12月31日公司总股本384,840,513股为基数，用
母公司未分配利润向全体股东每10股派现金红利0.3元（含税）、送红股1.2股（含税），共计派发现金红利
11,545,215.39元、送红股46,180,861股，变更后的总本为 431,021,374.00元。
    2016年9月，经2016年第四次临时股东大会批准，公司更名为成都泰合健康科技集团股份有限公司，经公司
向深圳证券交易所申请，并经深圳证券交易所核准，公司中文证券简称自2016年9月27日起由“华神集团”变更为
“泰合健康”。
    目前，公司注册住所为成都高新区蜀新大道1168号；法定代表人为王仁果；注册资本及实收资本均为人民
币肆亿叁仟壹佰零贰万壹仟叁佰柒拾肆元；公司类型为其他股份有限公司（上市）；经营范围：高新技术产品
                                                        成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
开发生产、经营；中西制剂、原料药的生产（具体经营项目以药品生产许可证核定范围为准，并仅限于分支机
构凭药品生产许可证在有效期内从事经营）；药业技术服务和咨询，商品销售（不含国家限制产品和禁止流通
产品），物业管理（凭资质证经营）、咨询及其它服务；农产品自研产品销售；房地产开发（凭资质证经营）。
    2、企业注册地、组织形式和总部地址
               企业、注册地                  组织形式                      总部地址
 四川省成都市高新技术开发区蜀新大道 股份有限公司            成都高新区蜀新大道1168号
 1168号2栋1楼101
    3、企业的业务性质和主要产品或提供的劳务
                  业务性质                                  主要产品或提供的劳务
 中西成药、生物制药及钢结构制作安装等 中西成药、生物制药及钢结构制作安装等
    2017年度，公司主营业务与上年相同，主要从事中西成药、生物制药的生产与销售及钢结构制作安装等。
    4、控股股东及集团最终控制人
    本公司的控股股东为四川华神集团公司，持有公司77,923,973股，占总股本的18.08%。自然人王安全先生持
有公司21,551,128股，占总股本的5%。四川泰合置业集团有限公司持有四川华神集团公司85.99%的股份，为四
川华神集团公司之第一大股东，泰合华仁实业（北京）有限公司持有四川泰合置业集团有限公司60%的股份，
为四川泰合置业集团有限公司之第一大股东，自然人王仁果、张碧华夫妇为泰合华仁实业（北京）有限公司的
实际控制人，也是四川泰合置业集团有限公司和四川华神集团公司的实际控制人。同时，王安全是王仁果的父
亲，根据《上市公司收购管理办法》的相关规定，王仁果先生和王安全先生构成一致行动人。王仁果、张碧华
夫妇通过四川华神集团公司及一致行动人王安全成为公司的实际控制人。
       5、公司的基本组织架构
    股东大会是公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会
对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的
生产经营管理工作，具体由董事长和总裁负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司
下设总裁办公室、人事行政中心、财务中心、企业发展中心、技术中心和工程管理中心共6个中心/部门。
   本财务报告于2017年8月17日经本公司董事会批准报出。
   本集团合并财务报表范围包括四川华神钢构有限责任公司、成都华神生物技术有限责任公司、成都中医药大
学华神药业有限责任公司、成都业康置业有限公司四家子公司，与上年相比增加了一家二级子公司成都业康置
业有限公司。
   详见本附注“八、合并范围的变化” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并
基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。此外，本集团还按照证监会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第15 号-财务报告的一般规定（2014年修订）》规定，列报和披露了报告期财务报表相关财务信息。
                                                       成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、持续经营
  公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
    本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出
存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销等。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
     对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
      对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
 1）合并范围的确定原则
     本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
 2）合并财务报表所采用的会计方法
     本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所
                                                       成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有重大内部交易和往来业务已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中
股东权益项下单独列示。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将
其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
   本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和
承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发
生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
   本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
   本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的
汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用
交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
   外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，均按
业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；上述折算产生的外币财务报表
折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量表中采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响，
在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
   金融工具的确认依据，即金融资产和金融负债的确认依据为：本公司已经成为金融工具合同的一方。
   （1）金融工具的分类
   本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。目前本集团的金融资产主要为应收款项，包括应收票据、应收账款、其他
应收款和预付款项。
   本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。目前本集团
的金融负债为其他金融负债，主要包括银行借款、应付款项、应付工程款和其他应付款项。
   （2）金融工具的确认依据和计量方法
                                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以
及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利
息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动
损益。
   除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资
产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算
的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益；其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
  （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
   金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
   企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值
变动使企业面临的风险水平。
   金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
   金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
   （4）金融负债终止确认条件
   当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
   （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
   金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟
承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为
相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则
采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融
资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的
证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允
价值。
   金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
   本集团目前尚无按公允价值计量的金融资产和金融负债。
                                                      成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
   除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
   以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的
差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减
值损失予以转回，计入当期损益。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
   当可供出售金融资产的公允价值下降或未来不能恢复的非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累
计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后
公允价值上升直接计入股东权益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                     将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项
                                                     根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                     准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                        坏账准备计提方法
账龄组合                                             账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                               5.00%                                 5.00%
1－2 年                                                           10.00%                               10.00%
2－3 年                                                           20.00%                               20.00%
3－4 年                                                           40.00%                               40.00%
4－5 年                                                           80.00%                               80.00%
5 年以上                                                        100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
                                                       成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                       单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
                                                       征的应收款项
                                                       根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
                                                       准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
 （1）存货的分类
     本集团存货主要包括原材料、库存商品、在产品、工程施工、产成品、委托代销商品、委托加工材料、低值易耗品、包
装物等九大类。
（2）发出存货的计价方法
     计价方法：加权平均法
     存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     在报告期末存货按账面成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成
本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本
高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净
值低于账面成本差额计提存货跌价准备。可变现净值按《企业会计准则第1号－存货》三.（三）规定的方法确定。
     库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
     盘存制度：永续盘存制
     存货采用永续盘存制度，在报告期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期或不定期的盘点或抽盘，对盘盈
盘亏的存货按照具体情况根据公司管理权限报批处理。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
     低值易耗品
     摊销方法：五五摊销法
                                                       成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   低值易耗品按五五摊销法进行摊销（单项金额400元以下一次性摊销、单项金额400元以上按五五摊销法进行摊销）。
   包装物
   摊销方法：一次摊销法
    领用时一次性摊销。
13、划分为持有待售资产
  本集团将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售资产
  （1）已经就处置该非流动资产作出决议；
  （2）已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
  （3）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
    本集团所指的长期股权投资是指对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。对被投资单位不具有控
制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
（1）投资成本的确定
   通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权
投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期
股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权
投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投
资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。本集团对子公
司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控
制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有
控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
（2）后续计量及损益确认
   采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算
时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以
取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营
企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次
执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩
余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影
响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被
投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但
不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投
资，改按权益法核算。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的
部分按相应比例转入当期投资收益。
                                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
   共同控制，是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合
营方一致同意等。
   重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的
制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，
如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
   本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可
收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 长期股权投资的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
   本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
   本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产
的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取
得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
   本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投
资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
            类别                折旧年限（年）             预计残值率（%）              年折旧率（%）
房屋建筑物                           35年                        5%                          2.71%
   当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的
用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前
的账面价值作为转换后的入账价值。
   当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
   资产负债表日，对投资性房地产进行逐项检查，对可收回金额低于账面价值投资性房地产按8号准则的规定计提减值准
备。
16、固定资产
（1）确认条件
       本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计
年度，单位价值超过 2000 元以上的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他共五类。
固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资
产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可
使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约
                                                       成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定
资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
           类别             折旧方法             折旧年限                残值率                年折旧率
房屋及建筑物         年限平均法            10～35 年             5.00%                9.50～2.71
机器设备             年限平均法            5～10 年              5.00%                19.00～9.50
电子设备             年限平均法            5～10 年              5.00%                19.00~9.50
运输设备             年限平均法            8年                   5.00%                11.875
其他                 年限平均法            5～10 年              5.00%                19.00～9.50
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
   在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
   借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
停止资本化；若购建或生产的符合资本化条件的资产各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可
对外销售、且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资
产相关的借款费用的资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）暂停资本化期间
                                                       成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
     专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
     一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算：
     一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款加权平均利
率
     所占用一般借款的加权平均利率＝ 所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数
     所占用一般借款本金加权平均数＝∑（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）
19、生物资产
     按《企业会计准则第5号——生物资产》等相关规定进行会计处理，本集团无此类业务。
20、油气资产
     按《企业会计准则第27号——石油天然气开采》等相关规定进行会计处理，本集团无此类业务。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
     本集团无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、特许经营权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购
入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值
确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
     土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利权、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规
定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
     对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更
处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
     本集团至少于每年年度终了，对无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参
考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的摊销费用。
     目前，本集团使用寿命确定的无形资产具体摊销年限如下：
           项目                  预计使用寿命                                 依据
                                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
土地使用权                  48年-70年                合同或法律规定的使用年限
专利权                      5年-12年                 合同或法律规定的使用年限
非专利技术                  5年                      合同或法律规定的使用年限
其他                        4-5年                    合同或法律规定的使用年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
       按《企业会计准则第6号——无形资产》及其指南等相关规定，将无法合理确定为本集团带来经济利益期限的无形资产
作为使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
    本集团于报告日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及其他适用《企业会计准则第8号—
资产减值》等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不
确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所
属的资产组或资产组合为基础测试。出现减值的迹象如下：
    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
    （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业
产生不利影响；
    （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导
致资产可收回金额大幅度降低；
    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
    （6）内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润
（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    资产减值损失的确认，是根据年末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认，预计可收回金额按如下方法估
计：
    （1）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    （2）资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中有法律约束力的销售协议价格减去直接归属于该资产处
                                                      成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
置费用的金额确定，处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税金、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直
接费用等。
    （3）资产未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折
现率对其进行折现后的金额加以确定。在综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素后，预计资产未来现
金流量的现值。
    资产组的认定，按照《企业会计准则第8号—资产减值》第二条、第十八条第二至四款和该准则应用指南第四项的规定，
本集团以每条生产线及附属设施作为资产组，各子公司分别作为单独的资产组。现有资产业务变化、管理方式变化、对这些
资产的持续使用和处置决策方式以及市场发生重大变化，在履行相应的程序重新确定资产组，按《企业会计准则第8号—资
产减值》第二十七条的规定进行信息披露。新增资产需要单独认定资产组的，不作为资产组的变化处理。
23、长期待摊费用
   本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用，该等费用自
受益日起在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
   短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费、
非货币福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
   离职后福利是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等，按照公
司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期
间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
   辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
辞退福利在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
   除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用设定提存计划的有关规定进行处理。
此外，适用本设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利
产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
                                                       成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
25、预计负债
     是指过去的交易或者事项形成的，其结果须由某些未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项；在满足《企业会计
准则第13 号—或有事项》条件时，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
     当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集
团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠
地计量。
     其他确认预计负债的情况：（1）待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的，确认
为一项预计负债。待执行合同，是指合同各方尚未履行任何合同义务，或部分地履行同等义务的合同。亏损合同，是指履行
合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同；（2）企业承担的重组义务满足预计负债确认条件的，确认为一
项预计负债。同时存在下列情况时，表明企业承担了重组义务：有详细、正式的重组计划，包括重组涉及的业务、主要地点、
需要补偿的员工人数及其岗位性质、预计重组支出、计划实施时间等；该重组计划已对外公告；（3）被投资单位发生的亏
损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按
照合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计承担的部分确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
     预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
26、股份支付
     股份支付是指为获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，分为以权益
结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
     用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
     以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
     在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
                                                       成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也
没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
   与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（3）确认提供劳务收入的依据
   本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地
确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收
入，完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本
预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳
务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
   本集团同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计
量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。
采用完工百分比法时，合同完工进度根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
   建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同
成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。
   本集团于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提取损失准备，将预计损失确
认为当期费用。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
   本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；本公司对于政府补助
在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平
均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
   本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政
府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经
发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
                                                        成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
     本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当
减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。递延所得税资产的估计需要
对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳
税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变
化可能导致对递延所得税的重要调整。
（2）确认递延所得税负债的依据
     本集团递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够
于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递
延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
     经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本
或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
     融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当
期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
                                                            成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                                      税率
增值税                                 销售货物或者提供服务的增值额               3%、5%、6%、11%、17%
城市维护建设税                         按应缴纳的流转税额                         7%
企业所得税                             应纳税所得额                               15%、25%
教育费附加                             按实际缴纳的流转税额                       3%
地方教育费附加                         按实际缴纳的流转税额                       2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                                   所得税税率
成都泰合健康科技集团股份有限公司                          15%
四川华神钢构有限责任公司                                  15%
成都中医药大学华神药业有限责任公司                        15%
成都华神生物技术有限责任公司                              15%
成都业康置业有限公司                                      25%
2、税收优惠
   根据四川省高新技术企业认定管理小组（川高企认[2014]6号）文《关于公示四川省2014年拟认定高新技术企业名单的通
知》，本公司及子公司华神钢构，华神药业，华神生物被四川省高新技术企业认定管理小组认定为高新技术企业，并到各主
管税务局办理了高新技术企业所得税税收优惠政策的备案登记，公司及子公司华神钢构，华神药业，华神生物在2014-2016
年减按15%计缴企业所得税。本报告期，公司及子公司华神钢构，华神药业，华神生物根据《高新技术企业认证管理办法》
规定的认证条件进行自查，经自查上述公司均符合高新技术企业申报条件，并根据办法要求完成高新技术企业认定编报和资
料申报工作，目前申报资料已报四川省科技厅受理，审核工作正在进行中。
   根据国家税务总局《关于高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》，本报告期公司及子公司华神钢构，华神药业，
华神生物仍按15%的优惠税率计缴企业所得税及递延所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                                单位： 元
                 项目                                 期末余额                                  期初余额
库存现金                                                            148,251.52                                  51,297.85
银行存款                                                         168,342,275.70                            195,203,463.56
                                                      成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他货币资金                                                 13,000,000.00                            345,886.18
合计                                                        181,490,527.22                         195,600,647.59
其他说明
    公司第一大股东四川华神集团用持有公司股权440万股为公司在民生银行成都分行流动资金贷款3000万元提供股权质押
担保，因本期公司股价变动存入民生银行成都分行保证金1300万元。公司不存在其他因抵押或冻结等对使用有限制、存放在
境外、有潜在回收风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                        单位： 元
                    项目                         期末余额                               期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                        单位： 元
                    项目                         期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                                 69,501,345.24                          79,338,576.23
商业承兑票据                                                     99,544.49
合计                                                         69,600,889.73                          79,338,576.23
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                        单位： 元
                           项目                                              期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                        单位： 元
                    项目                     期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                 61,775,268.43
合计                                                         61,775,268.43
                                                                    成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                                 单位： 元
                              项目                                                        期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                 单位： 元
                                              期末余额                                               期初余额
                         账面余额                 坏账准备                        账面余额              坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                        账面价值
                       金额          比例      金额                            金额       比例       金额       计提比例
                                                           例
单项金额重大并单
                     8,180,27                 8,180,27                         8,180,2             8,180,274
独计提坏账准备的                     2.01%               100.00%        0.00              2.16%                   100.00%             0.00
                         4.62                     4.62                          74.62                    .62
应收账款
按信用风险特征组
                     398,041,                 54,685,0             343,356,9 370,871               53,446,18                    317,425,78
合计提坏账准备的                     97.99%              13.74%                          97.84%                    14.41%
                       997.37                    93.24                04.13 ,966.56                     1.06                          5.50
应收账款
                     406,222,                 62,865,3             343,356,9 379,052               61,626,45                    317,425,78
合计                             100.00%                 15.48%                          100.00%                   16.26%
                       271.99                    67.86                04.13 ,241.18                     5.68                          5.50
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                           期末余额
 应收账款（按单位）
                                 应收账款                       坏账准备                  计提比例                   计提理由
                                                                                                               对中途停工责任双方存
四川万达建设集团有限
                                        4,811,704.95               4,811,704.95                    100.00% 在分歧，款项收回的可
公司
                                                                                                               能性较小
都江堰市新五建建筑有
                                        3,368,569.67               3,368,569.67                    100.00% 可回收性较小
限责任公司
合计                                    8,180,274.62               8,180,274.62              --                            --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                               期末余额
              账龄
                                              应收账款                         坏账准备                           计提比例
                                                           成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1 年以内分项
1 年以内小计                              283,268,418.29                 14,163,421.31                          5.00%
1至2年                                     37,293,040.03                  3,729,304.00                      10.00%
2至3年                                     21,701,096.01                  4,340,219.20                      20.00%
3 年以上                                   55,779,443.04                 32,452,148.73                      58.18%
3至4年                                     35,940,683.15                 14,376,273.26                      40.00%
4至5年                                      8,814,422.08                  7,051,537.66                      80.00%
5 年以上                                   11,024,337.81                 11,024,337.81                     100.00%
合计                                      398,041,997.37                 54,685,093.24                      13.74%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,238,912.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                          单位： 元
                  单位名称                      收回或转回金额                              收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                          单位： 元
                             项目                                                核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                          单位： 元
                                                                                                款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质      核销金额            核销原因        履行的核销程序
                                                                                                       易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
   本期末按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额187,894,375.59元，占应收账款期末余额的46.25%，前五名应收账款汇总
计提的坏账准备金额为30,989,849.89元。
                                                           成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                          单位： 元
                                        期末余额                                      期初余额
           账龄
                              金额                   比例                    金额                  比例
1 年以内                        5,479,887.47                  22.21%           4,933,250.74                23.00%
1至2年                          3,013,050.80                  12.21%             155,866.77                 0.73%
2至3年                             108,095.19                  0.44%             271,239.81                 1.26%
3 年以上                       16,077,481.27                  65.14%          16,090,417.34                75.01%
合计                           24,678,514.73          --                      21,450,774.66         --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
   中国人民解放军军事医学科学院生物工程研究所（以下简称军科院生研所）：根据2002年11月27日公司与军科院生研所
签订的《技术转让合同书》及其附属协议，约定由军科院生研所向公司转让“冻干滴眼用重组人表皮生长因子”新药证书及相
关的技术，同时自其收到技术转让费三十日内，与公司共同向国家食品药品监督管理局（以下简称SFDA）申报办理转让手
续并向公司提交工程菌株及全部技术资料。截止2009年末公司已支付1,000.00万元的技术转让费及实验室建设经费，对方已
向公司提交工程菌株及全部技术资料。之后公司组织进行了产品生产准备工作并在军科院生研所协助下向SFDA申报新药技
术转让注册申请。2012年根据双方于2011年12月8日签订的《“冻干滴眼用重组表皮生长因子”技术转让合同补充协议二》（参
见2012年度财务报告附注十三、3、其他重大合同事项之相关说明），本公司向其支付了600万元技术转让费。截至报告期末，
公司累计向军科院生研所支付技术转让费1,600万元。
   截至本报告期末，公司的新药技术转让注册申请工作进度情况是：（1）2011年公司已将新药技术转让注册申请资料转
报至CFDA，CFDA药品评审中心完成了专业评审并进入综合评审阶段；（2）2012年4-6月公司根据CFDA药品评审中心要求，
先后与统计学专家以及北京同仁医院的眼科专家进行了沟通，完成了“冻干滴眼用重组人表皮生长因子临床研究”试验方案申
报稿的编制，并将相关补充资料提交CFDA药品评审中心；（3）2012年10月10日公司取得CFDA颁发的冻干滴眼用重组人表
皮生长因子药物临床试验的批件，许可公司对该药进行进一步临床试验；（4）2013年公司与CRO公司签署技术服务合同，
与公司合作开展项目临床试验，该临床试验于2013年10月启动，2014年5月开始入组，截止报告期末项目入组基本完成；（5）
根据CFDA发布的《国家食品药品监督管理总局关于开展药物临床试验数据自查核查工作的公告（2015年第117号）”》要求，
公司及CRO公司会同各临床单位参照CFDA分别于2016年6月3日《关于发布药物临床试验的生物统计学指导原则的通告
（2016年第93号）》、2016年6月6日《关于发布药物研发与技术审评沟通交流管理办法（试行）的通告（2016年第94号）》、
2016年7月29日《关于发布临床试验数据管理工作技术指南的通告（2016年第112号）》、2016年7月29日《关于发布药物临
床试验数据管理与统计分析的计划和报告指导原则的通告（2016年第113号）》、2016年7月29日《关于发布临床试验的电子
数据采集技术指导原则的通告（2016年第114号）》，对临床试验研究过程及结果进行了严格自查。通过自查发现，按照CFDA
最新发布的标准要求，部分临床试验数据无法完全满足现行《药品临床试验数据现场核查要点》的要求，尚需规范。公司联
合相关单位继续开展临床数据核查。
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
   本期末按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额19,652,381.01元，占预付款项期末余额的79.63%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                         单位： 元
                  项目                           期末余额                              期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                                        是否发生减值及其判断
       借款单位               期末余额           逾期时间              逾期原因
                                                                                                  依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                         单位： 元
         项目(或被投资单位)                      期末余额                              期初余额
成都时代新兴企业管理咨询有限公司                            2,400,000.00
重庆三峰华神钢结构工程有限公司                                                                       195,855.78
合计                                                        2,400,000.00                             195,855.78
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                         单位： 元
                                                                                        是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)           期末余额             账龄              未收回的原因
                                                                                                  依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                         单位： 元
       类别                          期末余额                                     期初余额
                                                                     成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          账面余额              坏账准备                       账面余额              坏账准备
                                                         计提比 账面价值                                                 账面价值
                     金额          比例       金额                           金额      比例       金额      计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                    31,076,9                 3,519,74             27,557,19 57,365,             3,904,816               53,460,990.
合计提坏账准备的                  100.00%                11.33%                       100.00%                   6.81%
                          47.88                  9.75                  8.13 807.06                    .15
其他应收款
                    31,076,9                 3,519,74             27,557,19 57,365,             3,904,816               53,460,990.
合计                              100.00%                11.33%                       100.00%                   6.81%
                          47.88                  9.75                  8.13 807.06                    .15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                             期末余额
             账龄
                                            其他应收款                       坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                          8,855,682.91                     442,784.14                            5.00%
1至2年                                               17,836,248.83                    1,783,624.88                         10.00%
2至3年                                                3,549,117.44                     709,823.49                          20.00%
3 年以上                                                835,898.70                     583,517.24                          69.81%
3至4年                                                  222,504.30                      89,001.72                          40.00%
4至5年                                                  594,394.40                     475,515.52                          80.00%
5 年以上                                                 19,000.00                      19,000.00                         100.00%
合计                                                 31,076,947.88                    3,519,749.75                         11.33%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-385,066.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                         单位： 元
               单位名称                                   转回或收回金额                                 收回方式
                                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                            单位： 元
                               项目                                                 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                            单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质   核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                        易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                            单位： 元
                  款项性质                     期末账面余额                               期初账面余额
关联方资产转让款                                                17,667,900.00                           47,667,900.00
备用金                                                           3,739,606.43                             828,435.58
保证金                                                           9,346,873.95                            8,579,370.44
其他                                                              322,567.50                              290,101.04
合计                                                            31,076,947.88                           57,365,807.06
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                            单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质     期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
四川广安思源酒店
                      资产转让款         17,667,900.00 1-2 年                             56.85%         1,766,790.00
有限责任公司
华晨鑫源重庆汽车
                      保证金              2,956,480.44 2-3 年                              9.51%          591,296.09
有限公司
重庆长安建设工程
                      保证金              2,810,324.00 1 年以内                            9.04%          140,516.20
有限公司
西昌生生调味品有
                      保证金               690,000.00 1 年以内                             2.22%           34,500.00
限公司
四川万达建设集团
                      保证金               589,120.00 4-5 年                               1.90%          471,296.00
有限公司
合计                            --       24,713,824.44            --                      79.52%         3,004,398.29
                                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                          单位： 元
                                                                                            预计收取的时间、金额
         单位名称         政府补助项目名称          期末余额               期末账龄
                                                                                                     及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
     其他应收款期末账面价值较年初减少2590.38万元，下降48.45%，主要系本期公司按合同约定收回广安思源酒店支付华神
大厦房产转让款3000万元。
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                          单位： 元
                                     期末余额                                         期初余额
    项目
                     账面余额        跌价准备       账面价值        账面余额          跌价准备         账面价值
原材料               56,355,972.84   1,599,770.90   54,756,201.94   52,410,678.07     1,599,770.90    50,810,907.17
在产品               14,628,689.50                  14,628,689.50   10,556,797.74                     10,556,797.74
库存商品             14,263,818.57      27,242.58   14,236,575.99   11,149,200.35        27,242.58    11,121,957.77
周转材料              1,084,505.61                   1,084,505.61    1,078,523.57                      1,078,523.57
建造合同形成的
已完工未结算资                                                       8,988,529.49                      8,988,529.49
产
包装物                1,936,238.19                   1,936,238.19     716,266.91                         716,266.91
自制半成品            4,615,022.22                   4,615,022.22     568,631.35                         568,631.35
委托加工物资          1,041,920.76                   1,041,920.76    1,378,271.77                      1,378,271.77
发出商品               270,754.86       28,832.01     241,922.85
合计                 94,196,922.55   1,655,845.49   92,541,077.06   86,846,899.25     1,627,013.48    85,219,885.77
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
                                                           成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）存货跌价准备
                                                                                                         单位： 元
                                            本期增加金额                   本期减少金额
       项目          期初余额                                                                         期末余额
                                       计提            其他         转回或转销          其他
原材料               1,599,770.90                                                                     1,599,770.90
库存商品                 27,242.58                                                                       27,242.58
发出商品                                28,832.01                                                        28,832.01
合计                 1,627,013.48       28,832.01                                                     1,655,845.49
    存货期末库存商品以该产品的估计售价、减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；原材料系为生产
产品而持有的，以该种原材料所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后
的金额确定其可变现净值。
    子公司华神生物公司期末库存商品（1支利卡汀）由于在加碘标记后未在72小时内使用而报废导致可变现净值低于账面
价值，因利卡汀内含放射元素，需等待半衰期过后才能集中销毁，故暂按账面价值计提跌价准备。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                         单位： 元
                           项目                                                    金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                         单位： 元
           项目              期末账面价值            公允价值            预计处置费用           预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                         单位： 元
                  项目                               期末余额                              期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                         单位： 元
                  项目                               期末余额                              期初余额
预交企业所得税                                                     17,301.26                              2,486.07
                                                            成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
待认证进项税额                                                   13,736,961.95
合计                                                             13,754,263.21                                   2,486.07
其他说明：
    其他流动资产期末较年初增加1375.18万元，主要系本期业康置业接受土地投资入股产生待认证增值税进项税额。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                 单位： 元
                                            期末余额                                   期初余额
           项目
                            账面余额        减值准备     账面价值       账面余额       减值准备            账面价值
可供出售权益工具：           100,000.00                   100,000.00      100,000.00                         100,000.00
    按成本计量的             100,000.00                   100,000.00      100,000.00                         100,000.00
合计                         100,000.00                   100,000.00      100,000.00                         100,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                 单位： 元
可供出售金融资产分类       可供出售权益工具        可供出售债务工具                                       合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                 单位： 元
                            账面余额                                   减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                     本期现金
                                                                                                  单位持股
   位         期初      本期增加 本期减少      期末      期初   本期增加 本期减少      期末                       红利
                                                                                                    比例
成都时代
新兴企业
           100,000.00                       100,000.00                                              10.00%
管理咨询
有限公司
合计       100,000.00                       100,000.00                                               --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                 单位： 元
可供出售金融资产分类       可供出售权益工具        可供出售债务工具                                       合计
                                                            成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                           单位： 元
可供出售权益工                                     公允价值相对于   持续下跌时间
                    投资成本     期末公允价值                                      已计提减值金额 未计提减值原因
    具项目                                         成本的下跌幅度     （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                           单位： 元
                                      期末余额                                         期初余额
     项目
                    账面余额          减值准备        账面价值        账面余额         减值准备        账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                           单位： 元
      债券项目                 面值                   票面利率              实际利率                 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                           单位： 元
                                期末余额                                    期初余额
     项目                                                                                              折现率区间
                    账面余额    坏账准备         账面价值     账面余额      坏账准备      账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                           单位： 元
被投资单 期初余额                                   本期增减变动                                  期末余额 减值准备
                                                                    成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     位                                      权益法下                          宣告发放                                     期末余额
                                                         其他综合 其他权益                计提减值
                         追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                 其他
                                                         收益调整     变动                  准备
                                              资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
重庆三峰
华神钢结 7,198,848                           -637,856.                                                          6,560,991
构工程有           .31                              68                                                                .63
限公司
             7,198,848                       -637,856.                                                          6,560,991
小计
                   .31                              68                                                                .63
             7,198,848                       -637,856.                                                          6,560,991
合计
                   .31                              68                                                                .63
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                            单位： 元
                    项目                                     账面价值                                未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                            单位： 元
          项目       房屋及建筑物          机器设备          电子设备           运输设备               其他             合计
一、账面原值：
  1.期初余额             287,528,716.22   111,889,082.64     12,742,509.14       9,712,749.89        12,232,428.07   434,105,485.96
  2.本期增加金
                           9,115,238.16      504,462.87             3,969.00                            45,546.20      9,669,216.23
额
                                                          成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     （1）购置                           73,822.74        3,969.00                     45,546.20       123,337.94
     （2）在建工
                     9,115,238.16      430,640.13                                                     9,545,878.29
程转入
     （3）企业合
并增加
  3.本期减少金
                    81,673,194.69     6,236,112.38     578,971.14     260,676.00      223,846.18     88,972,800.39
额
     （1）处置或
                    81,673,194.69     6,236,112.38     578,971.14     260,676.00      223,846.18     88,972,800.39
报废
  4.期末余额       214,970,759.69   106,157,433.13   12,167,507.00   9,452,073.89   12,054,128.09   354,801,901.80
二、累计折旧
  1.期初余额        56,186,997.83    51,618,781.15    5,337,865.19   6,335,359.02    4,265,832.51   123,744,835.70
  2.本期增加金
                     3,740,928.77     4,627,612.12     909,026.23     504,794.04      349,983.91     10,132,345.07
额
     （1）计提       3,740,928.77     4,627,612.12     909,026.23     504,794.04      349,983.91     10,132,345.07
  3.本期减少金
                    34,476,307.26     5,598,186.79     548,123.40     247,642.20      203,049.80     41,073,309.45
额
     （1）处置或
                    34,476,307.26     5,598,186.79     548,123.40     247,642.20      203,049.80     41,073,309.45
报废
  4.期末余额        25,451,619.34    50,648,206.48    5,698,768.02   6,592,510.86    4,412,766.62    92,803,871.32
三、减值准备
  1.期初余额        12,787,033.77     4,036,676.54                    190,602.63       62,247.21     17,076,560.15
  2.本期增加金
额
     （1）计提
  3.本期减少金
额
     （1）处置或
报废
  4.期末余额        12,787,033.77     4,036,676.54                    190,602.63       62,247.21     17,076,560.15
                                                                  成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、账面价值
  1.期末账面价
                       176,732,106.58     51,472,550.11       6,468,738.98        2,668,960.40       7,579,114.26     244,921,470.33
值
  2.期初账面价
                       218,554,684.62     56,233,624.95       7,404,643.95        3,186,788.24       7,904,348.35     293,284,090.11
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                             单位： 元
           项目               账面原值             累计折旧              减值准备                账面价值               备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                             单位： 元
             项目                   账面原值                  累计折旧                  减值准备                    账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                             单位： 元
                                项目                                                         期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                             单位： 元
                      项目                                    账面价值                             未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                             单位： 元
                                          期末余额                                                  期初余额
          项目
                         账面余额         减值准备            账面价值            账面余额          减值准备           账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                             单位： 元
                                          本期转    本期其               工程累              利息资 其中：本 本期利
 项目名                期初余    本期增                       期末余                工程进                                    资金来
             预算数                       入固定    他减少               计投入              本化累     期利息      息资本
     称                  额      加金额                         额                    度                                        源
                                          资产金     金额                占预算              计金额     资本化       化率
                                                      成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   额                         比例                  金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                  单位： 元
                    项目                       本期计提金额                          计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                                  单位： 元
                    项目                         期末余额                            期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                                  单位： 元
                    项目                         期末余额                            期初余额
待报废固定资产                                              47,885,969.57
合计                                                        47,885,969.57
其他说明：
   固定资产清理系公司为盘活双流工业园土地及后续土地开发，对园区内的地上建筑物及部分老旧设备进行拆除，报告期
末拆除工作正在进行中，该部分固定资产账面净值共计4788.60万元，待拆作工作全部结束，扣除可收回残值后的余额全部
计入当期损益。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
                                                            成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                           单位： 元
       项目           土地使用权        专利权         非专利技术      特许经营权       软件             合计
一、账面原值
     1.期初余额        37,646,588.51   38,325,000.00      250,000.00   30,550,000.00   2,439,446.76   109,211,035.27
     2.本期增加
                      157,651,840.87                                    3,625,000.00                  161,276,840.87
金额
       （1）购置                                                        3,625,000.00                    3,625,000.00
       （2）内部
研发
       （3）企业
合并增加
              （4）
投资入股产生的        157,651,840.87                                                                  157,651,840.87
土地增值税
  3.本期减少金
额
       （1）处置
     4.期末余额       195,298,429.38   38,325,000.00      250,000.00   34,175,000.00   2,439,446.76   270,487,876.14
二、累计摊销
     1.期初余额         6,981,248.02   37,536,979.08      250,000.00   30,550,000.00   1,639,721.87    76,957,948.97
     2.本期增加
                         351,716.90      788,020.92                     1,812,499.98     99,387.74      3,051,625.54
金额
       （1）计提         351,716.90      788,020.92                     1,812,499.98     99,387.74      3,051,625.54
     3.本期减少
金额
       （1）处置
     4.期末余额         7,332,964.92   38,325,000.00      250,000.00   32,362,499.98   1,739,109.61    80,009,574.51
三、减值准备
     1.期初余额
                                                        成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    2.本期增加
金额
       （1）计提
    3.本期减少
金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面
                    187,965,464.46                                 1,812,500.02      700,337.15   190,478,301.63
价值
    2.期初账面
                     30,665,340.49   788,020.92                                      799,724.89    32,253,086.30
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                       单位： 元
                   项目                             账面价值                      未办妥产权证书的原因
其他说明：
   无形资产期末账面价值较年初增加15822.52万元，增长490.57%，主要系本期公司以双流工业园土地评估投资成立全资子
公司业康置业，增值部分所预提土地增值税1.58亿元期末列报入无形资产所致（实际缴纳金额以税务清算结果为准）。
26、开发支出
                                                                                                       单位： 元
   项目         期初余额             本期增加金额                        本期减少金额                期末余额
冻干重组人
表皮生产因     2,823,398.88                                                                         2,823,398.88
子临床研究
   合计        2,823,398.88                                                                         2,823,398.88
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                       单位： 元
                                                                 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                  本期增加                               本期减少                期末余额
         项
（2）商誉减值准备
                                                                                                                 单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                  本期增加                               本期减少                期末余额
         项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                                 单位： 元
         项目           期初余额           本期增加金额            本期摊销金额        其他减少金额         期末余额
装修费                      800,000.00             102,972.40             52,238.76                             850,733.64
合计                        800,000.00             102,972.40             52,238.76                             850,733.64
其他说明
    该装修费系福建医科大学孟超肝胆医院核医学碘131治疗室成套防辐射装修工程，根据合同约定，该治疗室由医院提供，
公司承担装修支出并享有其所有权10年。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                 单位： 元
                                           期末余额                                              期初余额
              项目
                          可抵扣暂时性差异           递延所得税资产            可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                       11,816,805.00                1,772,520.75           12,531,226.23          1,879,683.94
合计                               11,816,805.00                1,772,520.75           12,531,226.23          1,879,683.94
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                 单位： 元
                                           期末余额                                              期初余额
              项目
                          应纳税暂时性差异           递延所得税负债            应纳税暂时性差异         递延所得税负债
                                                               成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                               单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                              期末互抵金额         或负债期末余额              期初互抵金额        或负债期初余额
递延所得税资产                                                1,772,520.75                                  1,879,683.94
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                               单位： 元
                    项目                              期末余额                                 期初余额
可抵扣暂时性差异                                                      8,072,690.63                         10,755,542.88
可抵扣亏损                                                            9,766,354.47                         10,487,652.88
其他                                                                    25,800.00                             25,800.00
合计                                                                17,864,845.10                          21,268,995.76
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                               单位： 元
             年份                       期末金额                        期初金额                     备注
2019 年                                                                         4,283,190.88
2020 年                                       38,369,795.74                   41,300,286.03
2021 年                                       24,334,208.95                   24,334,208.95
2022 年                                        2,405,025.09
合计                                          65,109,029.78                   69,917,685.86           --
其他说明：
    鉴于子公司成都华神生物技术有限责任公司和四川华神钢构有限责任公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确
定性，公司未对这两家子公司计提的资产减值准备、成都华神生物技术有限责任公司可抵扣亏损以及四川华神钢构有限责任
公司无形资产摊销年限的差异，确认递延所得税资产。
30、其他非流动资产
                                                                                                               单位： 元
                    项目                              期末余额                                 期初余额
其他说明：
                                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                         单位： 元
                    项目                           期末余额                              期初余额
保证借款                                                      120,000,000.00                        120,000,000.00
合计                                                          120,000,000.00                        120,000,000.00
短期借款分类的说明：
    ① 2016年10月12日，成都中医药大学华神药业有限责任公司与成都银行签订（H190101161012280号）《借款合同》，
借款总额人民币4,000.00万元，借款期限1年，至2017年10月11日止。借款合同由本公司以D190130161012866号《保证合同》
提供担保。
    ② 2016年12月8日，本公司与中国民生银行成都分行签订（公借贷字第ZX16000000004884号）《流动资金贷款借款合
同》，借款总额人民币3,000.00万元，借款期限1年，至2017年12月7日止。该借款合同由本公司以（公授信字第ZH1600000155731
号）《综合授信合同》提供担保。授信合同由四川华神集团公司以（公高质字第ZH1600000155731号）《最高额质押合同》
（质押物为四川华神集团公司所持有的本公司股票440万股），王仁果、张碧华以（个高保字第ZH1600000155731号）《最
高额担保合同》提供担保。
    ③ 2016年12月15日，成都中医药大学华神药业有限责任公司与浙商银行成都分行签订[（20400000）浙商银借字（2016）
第01146号]《借款合同》，借款总额人民币5,000.00万元，借款期限1年，至2017年12月14日止。借款合同由本公司以[（651201）
浙商银高保字（2016）第00002号]《最高额保证合同》提供担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                         单位： 元
       借款单位              期末余额              借款利率                逾期时间             逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                         单位： 元
                    项目                           期末余额                              期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                         单位： 元
                    种类                           期末余额                              期初余额
                                                   成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
商业承兑汇票                                                6,925,000.00                            6,423,000.00
合计                                                        6,925,000.00                            6,423,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                       单位： 元
                项目                           期末余额                                期初余额
1 年以内                                                  103,225,555.17                          114,850,457.52
1 年以上                                                   45,040,011.45                           39,700,013.30
合计                                                      148,265,566.62                          154,550,470.82
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                       单位： 元
                项目                           期末余额                           未偿还或结转的原因
森特士兴集团有限公司                                       11,173,683.65 待结算
北京侨信装饰工程有限公司成都分公司                          4,887,490.30 待结算
江苏新蓝天钢结构有限公司                                    3,067,649.27 待结算
成都市金鹏达物资有限责任公司                                2,034,937.72 待结算
四川麦克威科技有限公司                                      1,091,468.41 待结算
重庆三峰华神钢结构工程有限公司                                911,002.69 待结算
合计                                                       23,166,232.04                  --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                       单位： 元
                项目                           期末余额                                期初余额
1 年以内                                                   14,191,205.28                           22,923,324.01
1 年以上                                                     154,359.90                              305,055.20
合计                                                       14,345,565.18                           23,228,379.21
                                                      成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                      单位： 元
                  项目                           期末余额                        未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                      单位： 元
                          项目                                                金额
累计已发生成本                                                                               1,256,237,970.82
累计已确认毛利                                                                                220,173,316.31
    已办理结算的金额                                                                         1,482,142,407.05
建造合同形成的已完工未结算项目                                                                  -5,731,119.92
其他说明：
预收账款期末账面价值较年初减少888.28万元，下降38.24%，主要系华神钢构公司工程项目完工，预收账款结转收入。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                      单位： 元
         项目                期初余额            本期增加             本期减少               期末余额
一、短期薪酬                     12,036,742.27      29,420,508.09        28,581,332.91         12,875,917.45
二、离职后福利-设定提
                                        400.47       3,389,383.45         3,335,039.60                54,744.32
存计划
三、辞退福利                                          230,875.00            230,875.00                     0.00
合计                             12,037,142.74      33,040,766.54        32,147,247.51         12,930,661.77
（2）短期薪酬列示
                                                                                                      单位： 元
         项目                期初余额            本期增加             本期减少               期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                  7,996,023.01      25,598,982.14        24,845,327.72           8,749,677.43
补贴
2、职工福利费                                         879,484.33            879,484.33                     0.00
3、社会保险费                           237.95       1,502,506.53         1,471,841.29                30,903.19
    其中：医疗保险费                    215.53       1,361,944.05         1,334,564.43                27,595.15
             工伤保险费                   8.05         40,279.57             38,538.22                 1,749.40
                                                      成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
             生育保险费                 14.37         100,282.91                98,738.64                1,558.64
4、住房公积金                        73,897.00        712,907.00               664,454.00             122,350.00
5、工会经费和职工教育
                               3,884,087.31           231,646.09               225,243.57            3,890,489.83
经费
8、董监事津贴                        82,497.00        494,982.00               494,982.00              82,497.00
合计                          12,036,742.27         29,420,508.09            28,581,332.91          12,875,917.45
（3）设定提存计划列示
                                                                                                        单位： 元
         项目              期初余额              本期增加                本期减少               期末余额
1、基本养老保险                        383.23        3,277,765.78             3,224,194.37             53,954.64
2、失业保险费                           17.24         111,617.67               110,845.23                  789.68
合计                                   400.47        3,389,383.45             3,335,039.60             54,744.32
其他说明：
38、应交税费
                                                                                                        单位： 元
                  项目                           期末余额                                期初余额
增值税                                                       34,909,134.81                          19,816,704.85
企业所得税                                                   14,034,204.15                          23,343,527.72
个人所得税                                                    1,076,514.19                           1,104,207.31
城市维护建设税                                                2,068,509.57                           1,806,841.94
土地使用税                                                     383,581.41                             383,581.41
房产税                                                        1,862,806.20                           1,951,863.76
教育费附加                                                     996,219.85                             884,801.66
地方教育费附加                                                  608,114.33                            533,835.52
印花税                                                         200,945.04                              51,898.74
副食品价格调节基金                                              119,837.10                            119,837.10
营业税                                                         912,446.57                             912,446.57
土地增值税                                                  173,320,943.46                          15,671,275.35
合计                                                        230,493,256.68                          66,580,821.93
其他说明：
    应交税费本期期末余额较年初增加16391.24万元，增长246.19%，主要系本期公司以双流工业园土地评估投资成立全资
子公司业康置业所计提相关税费所致。
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39、应付利息
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
短期借款应付利息                                              153,458.33                            168,804.17
合计                                                          153,458.33                            168,804.17
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                      单位： 元
               借款单位                          逾期金额                              逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
普通股股利                                                       1,160.44                              1,160.44
合计                                                             1,160.44                              1,160.44
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
押金及保证金                                                 9,684,193.96                          8,280,902.25
代收代付款项                                                 3,788,777.20                          4,890,679.44
水电费                                                        155,973.43                            419,275.32
特许经营权费用                                               1,305,943.03                          1,408,709.89
关联方往来                                                                                         1,838,209.00
其他                                                         8,371,818.26                          7,862,947.05
合计                                                        23,306,705.88                         24,700,722.95
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                        未偿还或结转的原因
代收代付财政科研拨款                                         3,734,837.27 按项目进展情况付款
                                                          成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                            3,734,837.27                    --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                         单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                         单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                         单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
结转一年内的递延收益                                             387,500.04                             387,500.04
合计                                                             387,500.04                             387,500.04
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                         单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还        期末余额
                                                                      提利息    销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                         单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                         单位： 元
                                                        成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               项目                                 期末余额                           期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                       单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                       单位： 元
发行在外的            期初                 本期增加                  本期减少                   期末
 金融工具      数量      账面价值      数量         账面价值     数量      账面价值      数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                       单位： 元
               项目                                 期末余额                           期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                       单位： 元
               项目                                 期末余额                           期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                       单位： 元
               项目                                本期发生额                         上期发生额
计划资产：
                                                                                                       单位： 元
               项目                                本期发生额                         上期发生额
                                                      成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           本期发生额                         上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                       单位： 元
       项目              期初余额         本期增加        本期减少          期末余额              形成原因
有欧盟发明专利治
疗心脑血管疾病\"三
                           2,200,000.00                                       2,200,000.00 川办函[2011]199 号
七通舒胶囊\"规模化
及国际化示范工程
三七通舒胶囊国际                                                                             关于下达 2012 年第
化（欧盟）药品注册         1,000,000.00                                       1,000,000.00 2 批高新区生物医
合作研究                                                                                     药产业专项的通知
氧化低密度脂蛋白
定量测定试剂盒产           4,100,000.00                                       4,100,000.00 成财企[2013]160 号
业化建设
                                                                                             成都市科学技术局
成都市战略性新兴                                                                             关于 2013 年成都市
产品(三七通舒胶             600,000.00                                         600,000.00 战略性新兴产品和
囊)                                                                                          重点新产品拟立项
                                                                                             项目的公示
三七通舒胶囊二次                                                                             2014 年第二批省级
                           1,000,000.00                                       1,000,000.00
研发                                                                                         科技计划项目
                                                                                             国家高技术研究开
\"抗体库人源化抗体
                                                                                             发（863 计划）课题
关键技术及候选抗
                            710,000.00                                         710,000.00 \"抗体库、人源化抗
体药物筛选\"合作研
                                                                                             体关键技术及候选
究
                                                                                             抗体药物筛选\"
                                                                                             成都市科技项目合
三七通舒胶囊二次
                            400,000.00                                         400,000.00 同书（成科技
研发
                                                                                             [2014]10 号）
现代中药大品种三
七通舒胶囊二次开           2,000,000.00                                       2,000,000.00 成财建[2014]92 号
发及产业化
氧化低密度脂蛋白            600,000.00                                         600,000.00 成财建[2013]116 号
                                                               成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
定量定试剂盒产业
化专项技术
氧化低密度脂蛋白
定量测定试剂盒产             700,000.00                                                          700,000.00 川财教[2014]16 号
业化研究
双流县配套扶持资
                             360,000.00                                                          360,000.00 双财经[2014]316 号
金
三七三醇皂苷及其
制剂生产过程在线
                             300,000.00                                                          300,000.00 成财企[2015]86 号
质量控制技术应用
研究
三七通舒胶囊欧盟
                                                                                                               成科计〔2015〕22
注册国际科技合作             200,000.00                                                          200,000.00
                                                                                                               号
研究
合计                      14,170,000.00                                                        14,170,000.00             --
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                                          单位： 元
               项目                       期末余额                        期初余额                             形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                          单位： 元
    项目             期初余额               本期增加              本期减少                期末余额                形成原因
政府补助                   2,938,541.57                                  193,750.02             2,744,791.55
合计                       2,938,541.57                                  193,750.02             2,744,791.55             --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                          单位： 元
                                     本期新增补助金 本期计入营业外                                                  与资产相关/与收
     负债项目         期初余额                                              其他变动              期末余额
                                           额              收入金额                                                     益相关
三七通舒胶囊等
生产过程质量控
                      2,938,541.57                                               193,750.02        2,744,791.55 与资产相关
制高技术产业化
示范工程项目
合计                  2,938,541.57                                               193,750.02        2,744,791.55           --
其他说明：
     政府补助包括：国家发展改革委同意公司承建“三七通舒胶囊等生产过程质量控制高技术产业化示范工程项目”（发改办
                                                                 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
高技<2011>51号）并下拨专项补助资金3,875,000.00元。2015年7月，公司已完成该项目的建设并经国家发展改革委验收合格。
次月，该项目开始按照资产折旧年限10年分期结转收益，截止2017年6月末摊销及结转至其他流动负债金额合计1,130,208.45
元。
52、其他非流动负债
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                                     期末余额                            期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                                  单位：元
                                                             本次变动增减（+、-）
                    期初余额                                                                                  期末余额
                                    发行新股          送股        公积金转股        其他         小计
股份总数          431,021,374.00                                                                            431,021,374.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                 单位： 元
发行在外的                 期初                      本期增加                  本期减少                   期末
 金融工具           数量       账面价值        数量          账面价值     数量        账面价值     数量        账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                 单位： 元
           项目                    期初余额                  本期增加               本期减少              期末余额
资本溢价（股本溢价）                 23,372,126.34                                                           23,372,126.34
其他资本公积                         14,859,632.26                                                           14,859,632.26
合计                                 38,231,758.60                                                           38,231,758.60
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
56、库存股
                                                                                                            单位： 元
         项目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                                            单位： 元
                                                                       本期发生额
                                                本期所得 减：前期计入                          税后归属
                项目               期初余额                             减：所得税 税后归属                期末余额
                                                税前发生 其他综合收益                          于少数股
                                                                           费用     于母公司
                                                  额     当期转入损益                             东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                            单位： 元
         项目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                            单位： 元
         项目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额
法定盈余公积                    69,923,851.02          11,227,818.36                                    81,151,669.38
任意盈余公积                    19,983,823.01                                                           19,983,823.01
合计                            89,907,674.03          11,227,818.36                                   101,135,492.39
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
   本期法定盈余公积增加11,227,818.36元主要系按母公司本期净利润112,278,183.61元的10%计提法定盈余公积
11,227,818.36元所致。
60、未分配利润
                                                                                                            单位： 元
                       项目                                本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                            106,686,759.55                        36,606,730.86
调整后期初未分配利润                                              106,686,759.55                        36,606,730.86
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                 11,201,527.97                        82,497,356.64
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减：提取法定盈余公积                                               11,227,818.36                           12,417,327.95
期末未分配利润                                                    106,660,469.16                       106,686,759.55
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                  单位： 元
                                       本期发生额                                         上期发生额
           项目
                               收入                    成本                       收入                     成本
主营业务                       259,914,132.69         135,747,021.02              235,373,023.48           96,460,942.49
其他业务                          701,498.46              268,908.00                5,662,151.62            1,527,310.83
合计                           260,615,631.15         136,015,929.02              241,035,175.10           97,988,253.32
62、税金及附加
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                              本期发生额                                上期发生额
城市维护建设税                                                    671,448.70                                1,307,219.38
教育费附加                                                        288,243.55                                  574,830.20
房产税                                                            965,378.87
土地使用税                                                       1,128,987.04
车船使用税                                                             5,158.20
印花税                                                            249,518.85
地方教育费附加                                                    192,162.38                                  383,220.12
价格调控基金                                                                                                      13,420.55
营业税                                                                                                       -634,746.97
合计                                                             3,500,897.59                               1,643,943.28
其他说明：
63、销售费用
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                              本期发生额                                上期发生额
                                      成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
会务费                                        32,660,176.92                      46,196,739.63
差旅费                                        22,534,434.02                      28,786,503.89
职工薪酬支出等                                12,664,766.04                       9,992,882.49
特许权使用费                                   2,124,109.31                       2,224,474.31
办公费                                          694,906.77                        1,001,122.92
交通运输费                                     1,291,117.02                        350,702.14
咨询服务费                                        11,954.64                        209,631.07
其他零星销售费用                                295,484.05                         896,490.21
合计                                          72,276,948.77                      89,658,546.66
其他说明：
64、管理费用
                                                                                     单位： 元
                 项目            本期发生额                         上期发生额
职工薪酬支出等                                 9,580,604.99                       8,286,332.08
研究开发费及临床研究费支出等                   7,227,286.04                       7,134,347.14
税金支出                                                                          1,781,974.48
折旧费                                         1,666,826.88                       1,690,304.00
差旅费                                         1,688,061.02                       1,650,872.16
咨询费                                          898,567.36                        1,213,445.63
会务费（含会议费、董事会费等）                 1,311,340.61                       1,138,259.36
办公费（含证券登记费）                          383,562.61                        1,136,943.67
交通费                                          652,125.16                         641,668.92
车辆使用费                                      551,847.25                         525,353.72
无形资产摊销                                    307,226.80                         329,326.17
业务费                                          362,706.59                         192,978.66
其他零星管理费用                               1,296,702.95                       2,952,005.11
合计                                          25,926,858.26                      28,673,811.10
其他说明：
65、财务费用
                                                                                     单位： 元
                 项目            本期发生额                         上期发生额
利息支出                                       3,007,346.46                       3,292,812.62
                                                      成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
利息收入                                                      -349,576.83                         -207,533.79
其他支出                                                          57,862.83                         65,338.74
合计                                                          2,715,632.46                        3,150,617.57
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                                    单位： 元
                    项目                         本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                                                     853,845.77                      -2,462,277.85
二、存货跌价损失                                                  28,832.01                         78,498.00
合计                                                             882,677.78                      -2,383,779.85
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                                    单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                本期发生额                         上期发生额
其他说明：
68、投资收益
                                                                                                    单位： 元
                     项目                           本期发生额                       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                       -637,856.68                   -1,576,369.04
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                              2,400,000.00
合计                                                              1,762,143.32                   -1,576,369.04
其他说明：
69、其他收益
                                                                                                    单位： 元
           产生其他收益的来源                    本期发生额                         上期发生额
政府补助                                                         223,750.02
70、营业外收入
                                                                                                    单位： 元
             项目                   本期发生额                   上期发生额      计入当期非经常性损益的金
                                                                成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                              额
非流动资产处置利得合计                              3,246.97                       13,126.40                            3,246.97
其中：固定资产处置利得                              3,246.97                       13,126.40                            3,246.97
政府补助                                          20,000.00                       213,650.00                           20,000.00
合计                                               23,246.97                      226,776.40                           23,246.97
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                       单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏            贴             额            额         与收益相关
                                      因符合地方
                                      政府招商引
法人补助                  奖励        资等地方性 否                  否                   20,000.00                 与收益相关
                                      扶持政策而
                                      获得的补助
三七通舒胶
                                      因研究开发、
囊等生产过
                                      技术更新及
程质量控制                补助                        否             否                                193,750.00 与资产相关
                                      改造等获得
高技术产业
                                      的补助
化示范工程
                                      因符合地方
                                      政府招商引
欧盟中心补
                          补助        资等地方性 否                  否                                 19,900.00 与收益相关
贴
                                      扶持政策而
                                      获得的补助
合计                --           --        --              --               --            20,000.00    213,650.00       --
其他说明：
71、营业外支出
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                   计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                          上期发生额
                                                                                                              额
非流动资产处置损失合计                               487.50                            11,067.01                         487.50
其中：固定资产处置损失                               487.50                            11,067.01                         487.50
其他                                            1,788,319.28                            7,269.46                    1,788,319.28
合计                                            1,788,806.78                       18,336.47                        1,788,806.78
其他说明：
     本期营业外支出较上年同期增加177.05万元，主要系本期公司以双流工业园土地评估投资成立全资子公司业康置业所应
缴纳的附加税及印花税。
                                                       成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
72、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                      单位： 元
                 项目                           本期发生额                           上期发生额
当期所得税费用                                               8,422,656.02                          4,276,143.72
递延所得税费用                                               -107,163.19                            -105,979.32
合计                                                         8,315,492.83                          4,170,164.40
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                      单位： 元
                           项目                                             本期发生额
利润总额                                                                                          19,517,020.80
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                   14,152,272.42
调整以前期间所得税的影响                                                                          -5,498,492.74
非应税收入的影响                                                                                    -360,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                       5,638.67
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                     16,074.48
损的影响
所得税费用                                                                                         8,315,492.83
其他说明
所得税费用本期较上年同期增加414.53万元，增长99.40%，主要系本期公司以双流工业园土地评估投资成立全资子公司业康
置业，土地增值部分应预提的企业所得税。
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      单位： 元
                 项目                           本期发生额                           上期发生额
收到政府补助等奖励资金                                         89,700.00                            505,255.14
收到的履约保证金及投标保证金和片区
                                                              423,984.00                             36,393.00
保证金净额等
                                            成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他等                                                 47,251.18                          72,353.90
合计                                                  560,935.18                         614,002.04
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
会务费                                              34,972,701.99                      46,012,317.83
差旅费                                              27,269,450.69                      34,133,125.66
研究开发费                                           6,691,898.63                       7,108,666.01
特许权使用费                                         2,226,876.17                       1,947,664.25
交通及运杂费等                                       2,769,534.72                       1,755,766.27
办公费                                               1,104,584.87                       1,537,065.65
咨询费                                                586,572.58                        1,026,479.52
其他等                                               3,486,559.72                       5,105,717.98
合计                                                79,108,179.37                      98,626,803.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
银行存款利息收入                                      349,576.83                         394,142.66
合计                                                  349,576.83                         394,142.66
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
                                                 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                单位： 元
                  项目                     本期发生额                          上期发生额
法律顾问费                                                                                     400,000.00
合计                                                                                           400,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                单位： 元
                 补充资料                   本期金额                            上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                 --
净利润                                                  11,201,527.97                       16,765,689.51
加：资产减值准备                                           882,677.78                        -2,383,779.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        10,132,345.07                        9,214,205.79
物资产折旧
无形资产摊销                                             3,051,625.54                        3,885,838.71
长期待摊费用摊销                                            52,238.76                           50,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                                                                -13,126.40
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                         487.50                           11,067.01
财务费用（收益以“－”号填列）                           2,657,759.63                        3,085,278.83
投资损失（收益以“－”号填列）                           -1,762,143.32                       1,576,369.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                   107,163.19                         -105,979.32
存货的减少（增加以“－”号填列）                         -7,321,191.29                       2,276,197.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                        -44,049,242.02                      -20,818,732.73
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                        -15,152,742.62                      11,460,420.66
列）
经营活动产生的现金流量净额                              -40,199,493.81                      25,003,448.74
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                --                                 --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                 --                                 --
现金的期末余额                                         181,490,527.22                       35,614,940.99
                                                        成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
减：现金的期初余额                                            195,600,647.59                       137,108,292.18
现金及现金等价物净增加额                                      -14,110,120.37                       -101,493,351.19
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                        单位： 元
                                                                                 金额
其中：                                                                            --
其中：                                                                            --
其中：                                                                            --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                        单位： 元
                                                                                 金额
其中：                                                                            --
其中：                                                                            --
其中：                                                                            --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                        单位： 元
                 项目                              期末余额                             期初余额
一、现金                                                      181,490,527.22                       195,600,647.59
其中：库存现金                                                   148,251.52                             51,297.85
      可随时用于支付的银行存款                                168,342,275.70                       195,203,463.56
      可随时用于支付的其他货币资金                             13,000,000.00                           345,886.18
三、期末现金及现金等价物余额                                  181,490,527.22                       195,600,647.59
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                        单位： 元
                                                       成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    项目                         期末账面价值                            受限原因
                                                                            公司第一大股东四川华神集团用持有公
                                                                            司股权 440 万股为公司在民生银行成都
货币资金                                                    13,000,000.00 分行流动资金贷款 3000 万元提供股权质
                                                                            押担保，因本期公司股价变动存入民生
                                                                            银行成都分行保证金 1300 万元。
合计                                                        13,000,000.00                    --
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                       单位： 元
             项目                 期末外币余额                  折算汇率                 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                       单位： 元
                                                                                         购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                      购买日的确
                                                                购买日                   末被购买方 末被购买方
       称           点      本          例           式                       定依据
                                                                                          的收入      的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                       单位： 元
                                                       成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                       合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                     单位： 元
                                                购买日公允价值                      购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                     单位： 元
                                                             合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                  比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                        合并方的收 合并方的净
     称                                            定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                      入          利润
                                                                 收入      净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                     单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
                                                          成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                            单位： 元
                                                       合并日                              上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
   2017年5月17日，公司第十一届董事会第四次会议审议通过《关于投资设立子公司的议案》。公司以位于双流区西航港
街道锦华路二段3号的一宗出让住宅兼商服用地作价出资设立全资子公司—成都业康置业有限公司，子公司注册资本人民币
29,881万元，公司占注册资本的100%。目前，成都业康置业有限公司已完成工商登记并取得成都市双流区市场和质量监督
管理局核发的营业执照。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                             持股比例
   子公司名称      主要经营地          注册地      业务性质                                             取得方式
                                                                      直接              间接
四川华神钢构有
                 成都           成都            设计、施工               97.00%                3.00% 设立
限责任公司
成都中医药大学
                 成都           成都            销售                     99.95%                0.05% 设立
华神药业有限责
                                                                   成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
任公司
成都华神生物技
                   成都               成都               生产、销售                  90.00%           10.00% 设立
术有限责任公司
成都业康置业有                                           建筑装饰、房地
                   成都               成都                                        100.00%                       设立
限公司                                                   产开发
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                         单位： 元
                                                       本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称               少数股东持股比例                                                         期末少数股东权益余额
                                                               损益                  派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                         单位： 元
                                  期末余额                                                     期初余额
 子公司
          流动资     非流动    资产合    流动负    非流动     负债合   流动资   非流动   资产合     流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产       计          债        负债       计      产     资产         计      债         负债       计
                                                                                                                         单位： 元
                                      本期发生额                                               上期发生额
子公司名称                                   综合收益总 经营活动现                                  综合收益总 经营活动现
                  营业收入      净利润                                    营业收入       净利润
                                                  额          金流量                                       额            金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
                                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                           单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                              持股比例           对合营企业或联
合营企业或联营
                 主要经营地        注册地        业务性质                                        营企业投资的会
     企业名称                                                         直接               间接
                                                                                                   计处理方法
重庆三峰华神钢                                钢结构产品设
结构工程有限公 重庆市         重庆市          计、制造及技术             32.14%                  权益法
司                                            咨询
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                           单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                           单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
流动资产                                                      92,163,828.09                         92,893,707.45
非流动资产                                                    16,425,421.48                         16,738,284.62
资产合计                                                     108,589,249.57                        109,631,992.07
流动负债                                                      77,391,118.52                         71,946,352.51
非流动负债                                                    10,784,307.50                         15,287,196.59
                                                        成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
负债合计                                                      88,175,426.02                        87,233,549.10
归属于母公司股东权益                                          20,413,823.55                        22,398,442.97
按持股比例计算的净资产份额                                     6,561,002.89                         7,198,859.57
对联营企业权益投资的账面价值                                   6,561,002.89                         7,198,859.57
营业收入                                                      22,791,442.53                         9,616,601.51
净利润                                                        -1,984,619.42                        -4,904,695.20
综合收益总额                                                  -1,984,619.42                        -4,904,695.20
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                       单位： 元
                                               期末余额/本期发生额               期初余额/上期发生额
合营企业：                                             --                                   --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                   --
联营企业：                                             --                                   --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                   --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                       单位： 元
                             累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                               本期末累积未确认的损失
                                       失                      享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                 持股比例/享有的份额
  共同经营名称         主要经营地           注册地           业务性质
                                                                                直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
                                                             成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
     本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具
有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以
确保将上述风险控制在限定的范围之内。
     1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使
股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种
风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
     （1）市场风险
      1）汇率风险：无。
      2）利率风险：本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，
固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比
例。于2017年6月30日，本集团的带息债务包括以人民币计价的浮动利率借款合同5,000.00万元和固定利率借款合同7,000.00
万元。
     3）价格风险：本集团以市场价格采购原材料和销售产品，受到此等价格波动的影响。
     （2） 信用风险。于2017年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保。为降低信用风险，由营销部门和财务部门确定信用额度、进
行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应
收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大
为降低。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
     （3）流动风险。流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的
资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确
保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保
持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                            单位： 元
                                                                 期末公允价值
           项目           第一层次公允价值计
                                               第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量             合计
                                  量
一、持续的公允价值计量            --                    --                       --                   --
二、非持续的公允价值计
                                  --                    --                       --                   --
量
                                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                          母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称             注册地         业务性质             注册资本
                                                                               持股比例         表决权比例
                                    从事药品及高新技
四川华神集团股份                    术产品的研究、开
                     成都市                              71,500,000.00               18.08%            18.08%
有限公司                            发,项目投资,物业管
                                    理
                                    酒店管理，商场管
四川泰合置业集团
                     南充市         理，仓储，房地产开 2,500,000,000.00              18.08%            18.08%
有限公司
                                    发及销售
                                    销售日用品，医院管
                                    理，健康咨询，企业
                                    管理咨询，酒店管
泰合华仁实业（北
                     北京市         理，经济贸易咨询，100,000,000.00                 18.08%            18.08%
京）有限公司
                                    企业管理，教育咨
                                    询，物业管理，房地
                                    产开发。
王仁果、张碧华夫妇                                                                   23.08%            23.08%
本企业的母公司情况的说明
      本公司的控股股东为四川华神集团公司，持有公司77,923,973股，占总股本的18.08%。自然人王安全先生持有公司
21,551,128股，占总股本的5%。四川泰合置业集团有限公司持有四川华神集团公司85.99%的股份，为四川华神集团公司之第
一大股东，泰合华仁实业（北京）有限公司持有四川泰合置业集团有限公司60%的股份，为四川泰合置业集团有限公司之第
一大股东，自然人王仁果、张碧华夫妇为泰合华仁实业（北京）有限公司的实际控制人，也是四川泰合置业集团有限公司和
四川华神集团公司的实际控制人。同时，王安全是王仁果的父亲，根据《上市公司收购管理办法》的相关规定，王仁果先生
                                                             成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
和王安全先生构成一致行动人。王仁果、张碧华夫妇通过四川华神集团公司及一致行动人王安全成为公司的实际控制人。
本企业最终控制方是王仁果、张碧华夫妇。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                      合营或联营企业名称                                           与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                        其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
                                                            成都中医药大学是四川成都中医大资产管理有限公司的独家
成都中医药大学                                              出资人，四川成都中医大资产管理有限公司系本公司控股股
                                                            东四川华神集团公司之第二大股东
广安思源农村商业银行股份有限公司                            同一控制下的其他企业
成都洲际中西医结合医院有限公司                              同一控制下的其他企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                               单位： 元
     关联方            关联交易内容        本期发生额      获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
成都洲际中西医结
                      体检费                   23,800.00
合医院有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                               单位： 元
             关联方                   关联交易内容                本期发生额                      上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
                                                          成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                             单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                     托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                  受托/承包起始日 受托/承包终止日
       称               称               型                                           益定价依据       收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                             单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                     托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                  委托/出包起始日 委托/出包终止日
       称               称               型                                                 价依据       费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                             单位： 元
    承租方名称                 租赁资产种类               本期确认的租赁收入               上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                             单位： 元
    出租方名称                 租赁资产种类                  本期确认的租赁费               上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                             单位： 元
       被担保方               担保金额              担保起始日              担保到期日           担保是否已经履行完毕
成都中医药大学华神药
                                40,000,000.00 2016 年 10 月 12 日     2017 年 10 月 11 日       否
业有限责任公司
成都中医药大学华神药
                                50,000,000.00 2016 年 12 月 15 日     2017 年 12 月 14 日       否
业有限责任公司
本公司作为被担保方
                                                                                                             单位： 元
    担保方                担保金额              担保起始日              担保到期日           担保是否已经履行完毕
四川华神集团股份有限
                                30,000,000.00 2016 年 12 月 08 日     2017 年 12 月 07 日       否
公司
关联担保情况说明
    2016年12月8日，本公司与中国民生银行成都分行签订（公借贷字第ZX16000000004884号）《流动资金贷款借款合同》，
                                                                 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
借款总额人民币3,000.00万元，借款期限1年，至2017年12月7日止。该借款合同由本公司以（公授信字第ZH1600000155731
号）《综合授信合同》提供担保。授信合同由四川华神集团股份有限公司以（公高质字第ZH1600000155731号）《最高额质
押合同》（质押物为四川华神集团股份有限公司所持有的本公司股票440万股），王仁果、张碧华以（个高保字第
ZH1600000155731号）《最高额担保合同》提供担保。
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                        单位： 元
         关联方                   拆借金额                 起始日                      到期日                    说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                        单位： 元
            关联方                        关联交易内容                   本期发生额                      上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                        单位： 元
                  项目                                   本期发生额                                上期发生额
薪酬合计                                                                1,608,038.37                               1,084,930.35
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                        单位： 元
                                                           期末余额                                   期初余额
       项目名称            关联方
                                                账面余额              坏账准备             账面余额              坏账准备
                      广安思源酒店有限
其他应收款                                       17,667,900.00          1,766,790.00        47,667,900.00          2,383,395.00
                      责任公司
（2）应付项目
                                                                                                                        单位： 元
           项目名称                          关联方                     期末账面余额                    期初账面余额
                                 重庆三峰华神钢结构工程有
应付账款                                                                           911,002.69                      1,106,858.47
                                 限公司
                                                          成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
     关联方资金存放
关联方名称                                       账户性质            期末余额           期初余额
广安思源农村商业银行股份有限公司             一般存款户                79,170,728.82     110,040,246.08
     上述存款户本期共产生利息收入146315.21元。
     经第十届董事会第二十次会议、2016年第一次临时股东大会审议通过，公司及下属子公司本年在广安思源农村商业银行
股份有限公司开立银行账户，用于开展日常存取款、协定存款、代发工资、募集资金专项账户等业务。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
                                                    成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                     单位： 元
                                                    对财务状况和经营成果的影
            项目                      内容                                         无法估计影响数的原因
                                                              响数
2、利润分配情况
                                                                                                     单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                     单位： 元
                                                    受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容               处理程序                                           累积影响数
                                                            项目名称
（2）未来适用法
          会计差错更正的内容                    批准程序                       采用未来适用法的原因
                                                                 成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                          归属于母公司所
       项目            收入              费用              利润总额        所得税费用         净利润      有者的终止经营
                                                                                                               利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
   本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，
是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该
组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有
关会计信息。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                                 单位： 元
    项目            药业分部                钢构分部                其他            分部间抵销           合计
营业收入                207,451,239.12           53,027,976.08           136,415.95                        260,615,631.15
其中：对外交易收入      207,451,239.12           53,027,976.08           136,415.95                        260,615,631.15
              分部间
收入
营业总成本              181,142,914.27           50,621,687.49          9,956,952.02       -402,609.90     241,318,943.88
营业利润                 26,532,074.87            1,768,431.91         -7,420,536.07        402,609.90      21,282,580.61
资产总额                629,373,491.85          268,102,458.16        830,187,024.95    -476,890,214.32   1,250,772,760.64
负债总额                372,817,815.03          172,484,474.31        252,135,156.83    -223,713,779.68    573,723,666.49
                                                                   成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                           期末余额                                                期初余额
                         账面余额              坏账准备                       账面余额               坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                   账面价值
                       金额       比例      金额                            金额     比例        金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      28,304,8             1,733,65             26,571,20 18,277,              946,582.1                17,330,503.
合计提坏账准备的                 78.78%                 6.12%                        90.51%                     5.18%
                        68.31                  8.52                  9.79 085.10                        0
应收账款
单项金额不重大但
                      7,625,05                                  7,625,050 1,916,5                                       1,916,500.1
单独计提坏账准备                 21.22%                                                9.49%
                          0.70                                        .70   00.19
的应收账款
                      35,929,9             1,733,65             34,196,26 20,193,              946,582.1                19,247,003.
合计                             100.00%                4.83%                       100.00%                     5.18%
                        19.01                  8.52                  0.49 585.29                        0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                            期末余额
               账龄
                                           应收账款                         坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       23,012,757.51                    1,150,637.87                             5.00%
1至2年                                              4,963,718.16                     496,371.82                            10.00%
2至3年                                                266,777.88                       53,355.58                           20.00%
3 年以上                                               61,614.76                       33,293.25                           54.03%
                                                             成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3至4年                                           39,996.40                    15,998.56                         40.00%
4至5年                                           21,618.36                    17,294.69                         80.00%
合计                                         28,304,868.31                  1,733,658.52                            6.12%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 787,076.42 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                  单位名称                          收回或转回金额                              收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                              单位： 元
                             项目                                                    核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质         核销金额           核销原因       履行的核销程序
                                                                                                           易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额14,555,897.43元，占应收账款期末余额的40.51%，前五名应收账款汇
总计提的坏账准备期末金额为1,366,693.19元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                              单位： 元
                                                                   成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                           期末余额                                                 期初余额
                         账面余额              坏账准备                       账面余额                坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例      金额                            金额      比例       金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      18,398,1             1,870,03              16,528,10 48,257,             2,442,380                 45,815,013.
合计提坏账准备的                 10.35%                 10.16%                        22.45%                     5.06%
                        43.62                  9.87                   3.75 394.16                      .28
其他应收款
单项金额不重大但
                      159,279,                                   159,279,6 166,727                                       166,727,80
单独计提坏账准备                 89.65%                                               77.55%
                       698.41                                       98.41 ,805.57                                              5.57
的其他应收款
                      177,677,             1,870,03              175,807,8 214,985             2,442,380                 212,542,81
合计                             100.00%                10.16%                       100.00%                     5.06%
                       842.03                  9.87                 02.16 ,199.73                      .28                     9.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                            期末余额
               账龄
                                           其他应收款                       坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                          365,233.09                       18,261.65                              5.00%
1至2年                                             17,804,985.83                     1,780,498.58                           10.00%
2至3年                                                110,000.00                       22,000.00                            20.00%
3 年以上                                              117,924.70                       49,279.64                            41.79%
3至4年                                                112,650.30                       45,060.12                            40.00%
4至5年                                                  5,274.40                        4,219.52                            80.00%
合计                                               18,398,143.62                     1,870,039.87                           10.16%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-572,340.41 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                          单位： 元
                                                         成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  单位名称                      转回或收回金额                                     收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                               项目                                                     核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                       款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质   核销金额              核销原因              履行的核销程序
                                                                                                              易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位： 元
                  款项性质                         期末账面余额                               期初账面余额
资产转让款                                                       17,667,900.00                                 47,667,900.00
关联往来                                                        159,279,698.41                                166,727,805.57
备用金                                                                 451,029.85                                374,765.56
保证金                                                                                                             20,000.00
其他                                                                   279,213.77                                194,728.60
合计                                                            177,677,842.03                                214,985,199.73
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质     期末余额                账龄                                   坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
四川华神钢构有限责                                       1 年以内/1-2 年/2-3
                      往来款             80,898,621.38                                       45.53%
任公司                                                   年
成都华神生物技术有
                      往来款             39,904,936.32 1 年以内/1-2 年                       22.46%
限责任公司
成都中医药大学华神                                       1 年以内/1-2 年/2-3
                      往来款             38,426,140.71                                       21.63%
药业有限责任公司                                         年
四川广安思源酒店有
                      资产转让款         17,667,900.00 1-2 年                                 9.94%             1,766,790.00
限责任公司
张晓红                备用金               187,570.97 2-3 年/3-4 年                           0.11%                51,828.39
合计                           --       177,085,169.38            --                         99.67%             1,818,618.39
                                                          成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                  预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称        期末余额                   期末账龄
                                                                                                        及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
              应收关联方账款情况
单位名称                                   与本公司关系                  金额                 占比%
四川华神钢构有限责任公司                   子公司                      80,898,621.38          45.53%
成都华神生物技术有限责任公司               子公司                      39,904,936.32          22.46%
成都中医药大学华神药业有限责任公司         子公司                      38,426,140.71          21.63%
四川广安思源酒店有限责任公司               同一控制下其他企业          17,667,900.00          9.94%
成都业康置业有限公司                       子公司                          50,000.00          0.03%
合计                                                                  176,947,598.41          99.59%
3、长期股权投资
                                                                                                               单位： 元
                                      期末余额                                             期初余额
       项目
                      账面余额        减值准备       账面价值         账面余额             减值准备        账面价值
对子公司投资         509,300,000.00                 509,300,000.00   210,490,000.00                       210,490,000.00
合计                 509,300,000.00                 509,300,000.00   210,490,000.00                       210,490,000.00
（1）对子公司投资
                                                                                                               单位： 元
                                                                                      本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位          期初余额       本期增加       本期减少         期末余额
                                                                                             备               额
四川华神钢构有
                     145,500,000.00                                  145,500,000.00
限责任公司
成都中医药大学
华神药业有限责        19,990,000.00                                   19,990,000.00
任公司
成都华神生物技        45,000,000.00                                   45,000,000.00
                                                              成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
术有限责任公司
成都业康置业有
                                     298,810,000.00                       298,810,000.00
限公司
合计                210,490,000.00   298,810,000.00                       509,300,000.00
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                         单位： 元
                                                      本期增减变动
                                        权益法下                          宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                  其他综合 其他权益                   计提减值            期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                  其他                 期末余额
                                                   收益调整      变动                    准备
                                         资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                         单位： 元
                                          本期发生额                                              上期发生额
           项目
                                 收入                     成本                          收入                      成本
主营业务                         106,586,156.89           85,354,108.43                108,399,231.65             66,489,275.34
其他业务                             136,415.95               143,007.88                  5,308,709.45             1,468,499.77
合计                             106,722,572.84           85,497,116.31                 113,707,941.10            67,957,775.11
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                         单位： 元
                  项目                                 本期发生额                                    上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                            2,400,000.00
合计                                                                    2,400,000.00
                                                        成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位： 元
                    项目                              金额                                        说明
非流动资产处置损益                                                    2,759.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                              20,000.00
受的政府补助除外）
                                                                                 本期公司以双流工业园土地评估投资成
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -1,788,319.28 立全资子公司业康置业所产生应缴纳的
                                                                                 附加税及印花税 178.83 万元。
                                                                                 本期公司以双流工业园土地评估投资成
减：所得税影响额                                               5,595,141.81 立全资子公司业康置业，土地增值部分
                                                                                 应预提的企业所得税。
合计                                                           -7,360,701.62                       --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                           每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  1.67%                      0.0260                   0.0260
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              2.75%                      0.0431                   0.0431
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
                                              成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                      成都泰合健康科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、在其他证券市场公布的半年度报告。

附件：公告原文

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