2017 年半年度报告
公司代码：603009 公司简称：北特科技
上海北特科技股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人靳坤、主管会计工作负责人徐鸿飞及会计机构负责人（会计主管人员）郁露青声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
报告中涉及了未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险
。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了围绕公司经营可能存在的主要风险，敬请查阅经营情况
讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的
内容。
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十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 18
第五节 重要事项........................................................................................................................... 31
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 41
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 45
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 46
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 47
第十节 财务报告........................................................................................................................... 48
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 149
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、北特科技 指 上海北特科技股份有限公司
报告期 指 2017 年上半年度
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
审计机构、天职国际 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
长春北特 指 长春北特汽车零部件有限公司，系公司全资子公司
天津北特 指 天津北特汽车零部件有限公司，系公司全资子公司
重庆北特 指 重庆北特科技有限公司，系公司全资子公司
北特零部件 指 上海北特汽车零部件有限公司，原系公司的控股子公司，
2017 年 5 月转为公司的全资子公司
北特供应链 指 上海北特供应链管理有限公司，系公司全资子公司
《公司章程》、公司章程 指 《上海北特科技股份有限公司章程》
《公司法》、公司法 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》、证券法 指 《中华人民共和国证券法》
转向器类部件、转向器类零件 指 汽车转向器内用于传动的齿条、齿轮、输入轴、阀套、蜗
轮、蜗杆等零部件的半成品或成品
减震(振)器类部件、减震(振)器 指 汽车减震(振)器阻尼缸中所使用的活塞连杆半成品或成
类零件 品
齿条、转向器齿条 指 汽车转向器内通过自身传动从而带动汽车车轮转向的零
部件
活塞杆、减震(振)器活塞杆 指 汽车减震(振)器阻尼缸中所使用的活塞连杆
整车厂 指 汽车整车制造企业
主机厂/一级供应商 指 为整车厂配套零部件的企业
二级供应商 指 为一级供应商进行汽车零部件生产企业
三级供应商 指 为二级供应商供应零部件的企业
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海北特科技股份有限公司
公司的中文简称 北特科技
公司的外文名称 SHANGHAI BEITE TECHNOLOGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 SHBT
公司的法定代表人 靳坤
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐鸿飞 甄一男
联系地址 上海市嘉定区华亭镇高石路 上海市嘉定区华亭镇高石路
2488号 2488号
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电话 021-39900388 021-39900388
传真 021-39909061 021-39909061
电子信箱 zhengquanbu@sh-beite.com zhengquanbu@sh-beite.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市嘉定区华亭镇高石路（北新村内）
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 上海市嘉定区华亭镇高石路2488号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.sh-beite.com/
电子信箱 zhengquanbu@sh-beite.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/
网址
公司半年度报告备置地点 上海市嘉定区华亭镇高石路2488号
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 北特科技
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 449,549,808.30 390,063,047.50 15.25
归属于上市公司股东的净利润 33,011,254.75 25,761,529.55 28.14
归属于上市公司股东的扣除非经常性 28,269,666.45 24,884,715.21 13.60
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 44,169,698.16 -15,512,000.75 384.75
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,314,003,740.40 1,269,700,745.11 3.49
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总资产 1,965,135,502.50 1,767,044,413.78 11.21
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2514 0.2341 7.39
稀释每股收益（元／股） 0.2514 0.2341 7.39
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2153 0.2261 -4.78
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.57 4.86 减少2.29个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 2.20 4.69 减少2.49个百分
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本期各项主要财务数据和财务指标均稳中有升，经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比波
动较大。主要原因为，上年同期受承兑汇票提前贴现影响，销售商品收到的现金流在期间内大幅
减少，本报告期无此事项影响，经营活动现金流恢复正常。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -740,729.77
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 3,268,498.00
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
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非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -434,777.29
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
委托理财收益 3,636,397.26
少数股东权益影响额 -1,088.75
所得税影响额 -986,711.15
合计 4,741,588.30
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要产品及其应用
公司主营产品为转向器齿条、减震器活塞杆、齿轮成品和半成品以及阀套、输入轴半成品，
其中转向器齿条、减震器活塞杆为汽车保安核心零部件，而转向系统和减震系统直接影响到汽车
的安全性、专业性以及舒适性。
1.转向系统至今经历了机械式转向系统（MS）、液压助力转向系统（HPS）、电控液压助力转
向系统（EHPS）和电子助力转向系统（EPS）等四个主流发展阶段，公司的产品在以下四类转向系
统内都有应用。
（1）机械转向系统（MS），由转向操纵机构、转向器、转向传动机构组成；其中，转向器是
整个转向系统中的核心部件，作用是改变驾驶者力的大小和传递方向，常有齿轮齿条式、循环球
式、蜗杆曲柄指销式等形式。这类系统结构简单可靠，但对驾驶者而言使用费力，稳定性、精确
性、安全性无法保证。
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（2）机械液压助力转向系统（HPS），由液压泵、油管、压力流体控制阀、传动皮带、储油
罐等部件组成。该系统通过将部分发动机动力输出转化成液压泵压力，对转向系统施加辅助作用
力，从而使轮胎转向，但仍需机械转向器这一核心部件。这一系统中，方向盘和转向轮之间全由
机械部件连接，操控精准；液压泵由发动机驱动，转向动力充沛，适用于各型号车辆，总体而言，
技术成熟可靠，平均制造成本低；但液压、油路系统管线复杂，部件繁多，后期维保成本较高。
（3）电子液压助力转向系统（EHPS），其特点是以电动机替代发动机进行驱动，并在液压助
力转向系统上增加了电控系统（车速传感器、电磁阀、转向 ECU 等），能够检测车速、调整转向
助力。这一系统能耗更低、反应更灵敏，但由于电子单元较多，稳定性相较机械式略低、制造维
保成本相应较高，但是随着汽车电子的发展，电子液压助力已逐渐成熟、配备在大量乘用车车型
上。
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（4）电动助力转向系统（EPS），由电控单元、车速/转矩传感器、电动机等租车。这一系统
依靠传感器采集车速、转角信息，输送给 ECU，并相应调整电动机旋转方向、助力电流大小，再
将辅助动力施加到转向系统。这一系统结构精简，质量体积小、能耗低，反馈灵敏迅速。
目前看来，由于电子助力转向系统更加轻便、节能、反馈迅速，转向系统的电子化已经成为
未来发展趋势。
2.减震器是汽车悬架系统的重要组成部件。减震器一般装配于汽车前、后悬架系统，常分为
单筒、双筒减震器，或按阻尼介质油或气分类。
汽车减震系统位置结构图示
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汽车行驶中，悬架系统会由于弹性元件受冲击而产生振动，使得车身发生行驶不稳、转弯失
控、刹车点头等情况。减震系统能够抑制悬架弹簧反弹震荡，增强平顺性，提高行车体验。
汽车减震系统能够显著减少车身颠簸、失控情况图示：
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按阻尼分，液压减震器和空气减震器，是目前较常见的 2 类减震器品种。传统液压型成本低
廉，通过减震器活塞移动，驱动油液在限流孔内流动产生摩擦阻尼、抵消外部冲击力；常用于中
低端乘用车。空气减震器技术更先进，一般以压缩性和弹性更强的氮气为媒介，性能更佳，常用
于中高端车型；并能通过充气泵等调节汽车底盘高度，已在部分中高端 SUV 上使用。
（二）公司主要经营模式
公司处于国内主流车厂的零部件供应链中，为国内汽车行业二级供应商。在转向器领域，公
司为多家一线转向器、减震器企业供货，包括国内规模最大的转向器总成厂商博世、蒂森克虏伯、
耐世特、一汽光洋、荆州恒隆、浙江万达等，以及国内减震器总成龙头万都、上海汇众萨克斯、
一汽东机工、天纳克等。这些一线总成企业都是国内外主流整车厂的一级供应商，直接为整车厂
供应核心零部件，公司为一级供应商提供总成内部的高精度零部件，成为二级供应商，形成多层
次的供应链体系。
公司属于汽车行业二级供应商：
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（三）公司所处的行业
狭义上公司处于汽车零部件行业内转向系统子市场、减震系统子市场以及更加细分的转向器
齿条、减震器活塞杆市场。
从全球转向系统产品格局看，电子助力转向系统（EPS）正在成为主流，带动千亿产值空间。
据盖世汽车统计，目前欧美发达国家的 EPS 配置已过半，日本已近 90%；但国内乘用车 HPS、EPS
覆盖率分别只达 63%、35%，其中自主品牌 EPS 覆盖率仅 20%，存在巨大的产品升级 EPS、及进口
替代空间。同时，由于电子助力转向系统（EPS）的产品均价可达 350 美元/套，显著高于传统的
机械式（MS）或液压助力转向系统（HPS），行业电子化渗透间直接带动产值空间快速增长；
目前世界主流减震器厂商仍是国际大型汽车零部件企业，包括加百利、天纳克、德尔福、AC 德
科、日本 KYB、采埃孚等多年深耕、技术领先，长期配套海外中高端车企。相比之下，国内自主
品牌减震器厂商，与上述海外龙头仍有技术、规模等方面差距。但是，近年来，多数国际主流减
震器厂商已逐步从单纯的一级、二级供应商，向模块化配套、高端车型等转变，部分后装 AM 甚至
低端 OEM 产品被外包生产，从而向中国等制造大国转移，为国内自主品牌减震器厂商提供了非常
广阔的发展空间，未来有望快速提升技术、扩大市占率和业务规模。
公司在细分市场拥有巨大的优势，因此和整车行业的发展息息相关，中国汽车产销数量连续
七年蝉联全球冠军，预计未来我国汽车产业发展速度开始逐步放缓，进入了相对平稳发展的新阶
段。
目前我国千人汽车保有量水平与全球每千人汽车保有量水平仍有差距，我国汽车工业未来的
市场成长空间依然巨大，市场持续成长的发展前景依然看好。中国汽车工业从速度发展进入质量
发展阶段。从中长期来看，由于汽车普及率还比较低，随中国经济的发展，扩大内需政策的出台，
居民收入的增长，消费能力的提升，以及新能源技术的成熟和应用，中国汽车工业及为汽车工业
提供配套的本行业还有较大的发展空间，根据市场研究机构 IHS 公开的预测，中国的汽车销量（不
包括公共汽车和卡车）在 2020 年将达到 3,068 万辆，接近美国 2020 年预测数 1,676 万辆的两倍。
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从长远看，预计未来汽车行业整体还有一定的发展空间，因此为整车行业配套的汽车零部件
行业具有稳定的发展空间。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）细分行业市场绝对领先地位，延续龙头优势
公司处于细分市场龙头地位，报告期内公司累计销售转向类齿条及相关部件 1,600 万支左右，
累计销售减震类活塞杆及相关部件 2,100 万支左右，销售量在国内转向器齿条以及减震器活塞杆
细分行业内绝对领先，连续多年保持细分市场绝对领先地位，销售增长速度高于行业平均增速。
（二）覆盖全国的产能布局已完成，拥有完备且优良的客户体系
报告期内，公司重庆子公司报告期末处于生产试运行阶段，等待主机厂审核通过。
公司已完成对国内汽车主机厂东北地区、华北地区、华东地区、华中地区、华南地区、西南
地区等主要汽车产销地区的全覆盖（见下图）。
公司主要客户为下游转向系统供应商、减震器系统供应商，作为细分行业龙头，目前客户体
系已基本覆盖国内市场大多数转向系统供应商、减震器系统供应商，经过北特人多年的努力，目
前已建立一个相对完备的客户体系且客户质量优良，客户多为国内著名合资车企，还有不少全球
500 强的汽车零部件企业，下图为 2017 年度北特服务的客户体系：
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标注：原采埃孚转向系统有限公司 16 年被博世收购，现变更为上海博世华域汽车转向系统有限公司
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（三）资本充裕，投融资平台优势凸显
经公司第二届董事会第十六次会议、2015 年第一次临时股东大会、第二届董事会第二十二次
会议审议通过了公司非公开发行相关议案。
2016 年 2 月 2 日，本次非公开发行股票申请经中国证监会发行审核委员会审核通过，2016
年 4 月 15 日，中国证监会出具了《关于核准上海北特科技股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可[2016]807 号），核准北特科技本次非公开发行。
本次非公开发行价格以 35.02 元/股向靳晓堂、深圳市创新投资集团有限公司等八名投资者定
向增发 21,024,557 股，募集资金总额为 736,279,986.14 元，扣除发行费用后募集资金净额为
717,836,589.91 元。
2016 年 6 月 29 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次非公开发
行相关股份的股权登记及股份限售手续。其他详细情请详见公司 2016 年 7 月 1 日刊载在指定信息
披露网站上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的《北特科技非公开发行结果暨股权
变动公告》。
本次发行后，公司总资产与净资产规模将同时增加，资产负债率水平将有所下降，有利于增
强公司抵御财务风险的能力，进一步优化资产结构，降低财务成本和财务风险，增强未来的持续
经营能力。同时，随着募集资金投资项目的完成，现有主营业务进一步完善升级，可有效扩宽客
户渠道及稳步提升营业收入，项目效益将逐步显现，进一步改善公司财务状况。
（四）行业领先的材料与工艺技术
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公司所属转向器齿条、减震器活塞杆细分行业为汽车主要保安核心零部件，公司核心技术来
源为自主研发，包括原始创新、集成创新和现有技术的改进。目前公司主要产品的技术水平处于
国内领先、国际先进的水平，主要体现在三个方面，一是材料开发地位领先，二是材料调质优势，
三是自主开发设备和引进设备相结合的优势。公司具备材料和产品的双重研发能力，这种技术和
特点使得公司从材料研制开始，一直到材料加工、产品制造，在行业具有明显的优势地位，并极
大缩短了产品研发和生产时间。
1．材料开发地位领先
公司一直从事汽车零部件金属材料的开发，有着不同于其他公司的材料研发、加工基础。对
转向器零部件与减震器零部件材料特性、选择和优化，有着比较透彻的理解和丰富的实践经验。
经其会同有关汽车专用钢材生产骨干企业联合开发的优质钢材，已广泛应用于转向器零部件和减
震器零部件的生产供应，实现材料国产化。
2．材料调质具有独特技术优势
公司产品生产中最重要的工艺是调质处理，调质包括淬火和回火。淬火是将棒材（热轧圆钢）
加热到某一适当温度并保持一段时间，随即淬水快速冷却。淬火可以改变工件金相组织和硬度。
淬火后及时高温回火，其目的是获得稳定的金相组织，达到性能要求，消除工件淬火时产生的残
留应力，防止变形和开裂；调整棒材的硬度、强度、塑性和韧性，达到使用性能要求；改善和提
高加工性能。调质是工件达到所需性能的重要工序。
在中频连续式调质工艺中，淬火采用电感应分段加热。该工艺具有优良的电加热控制系统及
控制元件，可以使生产达到结构紧凑、连续性好、功能稳定、控制精度高、生产效率高的目的，
最终实现质量稳定，成本最低。
经过自主开发，公司调质技术填补了国内相关工艺空白并获国家发明专利，调质工艺技术获
得多项实用新型专利，实现了中频感应加热、均匀控制冷却、自动控制温度的调质和消应力方法。
同时经过多次试验摸索出与之相适应的各类专门工艺方案。公司调质的产品具有纵向硬度均匀，
径向硬度梯度小、内应力较低、综合性能优异的特点。体现在零件上就是硬度均匀、外形精确、
韧性充分、变形量小，这是一般调质难以做到的。
3．自主开发设备和引进设备相结合的优势
公司通过自主开发设备，实现了生产工艺的极大改进，如采用最新的无心车削技术，单次加
工量大，几何尺寸形状精度高，生产效率高；无心车削和矫直设备实现连线和工艺上的连续性，
可以使生产的产品表面光滑，整体直线度好；其次，公司为了延伸高精度转向器齿条产品与减震
器活塞杆成品加工深度，提高产品技术含量和毛利率，组建了高精度转向器齿条深加工生产线。
配备了德国数控高精度铣齿机、西马克-梅尔公司的剥皮机等连线生产。德国西马克-梅尔公司的
剥皮机对长料表面采用旋风车削和矫直连续的工艺技术，其一次性的无心车削量大，完全代替了
原使用的多道磨削工艺，也实现了传动杆件削除和矫直的连续性，从而大大提高了齿条杆件素材
的表面削除效率。旋风车削和矫直连续工艺的应用使上海北特的齿条杆件素材表面处理技术达到
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了国际先进，国内领先的水平。公司还采用齿条深孔钻床，采取工件顺转而刀具反转的模式来保
证深孔的同轴度和整体效率，采用自动上下料系统，减轻工人的劳动强度和提高设备效率，各项
技术指标处于国际先进水平。
（五）高行业壁垒
公司产品为保安零部件，存在认证审核严格、认证周期长、检测费用巨大等行业特性，公司
给所有德系汽车配套转向器零部件和减震器零部件都需要双重认证（客户和主机厂都需要认证），
且认证周期较长，一般一个新产品认证周期在两年以上且检测实验花费巨大，因此有着行业准入
门槛较高、长期稳定合作等行业特性，公司产品目前已通过多个整车厂平台认证，存在较高的行
业壁垒。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司 2017 年上半年度实现营业收入 4.50 亿元，与上年同期相比增加 0.60 亿元，
增幅为 15.25%；实现利润总额 0.41 亿元，比同期增加 0.10 亿元，增幅 31.48%；实现归属于上市
公司股东的净利润 0.33 亿元，与上年同期增加 0.07 亿元，增幅为 28.14%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 449,549,808.30 390,063,047.50 15.25
营业成本 341,665,914.36 298,381,463.03 14.51
销售费用 11,621,689.16 9,321,181.85 24.68
管理费用 52,569,021.63 43,924,255.30 19.68
财务费用 4,080,917.60 6,671,215.89 -38.83
经营活动产生的现金流量净额 44,169,698.16 -15,512,000.75 384.75
投资活动产生的现金流量净额 -91,987,864.92 -89,098,389.48 -3.24
筹资活动产生的现金流量净额 142,342,667.40 832,225,777.75 -82.90
研发支出 14,900,685.54 13,967,037.88 6.68
营业外收入 3,544,553.85 2,535,864.71 39.78
营业收入变动原因说明:报告期内转向类和减振类产品的销售收入均有所增长。
营业成本变动原因说明:营业成本随同营业收入增长而增长。
销售费用变动原因说明:本期为了加强工序成本管理，将包装物单列到销售费用中，影响金额 205
万元。
管理费用变动原因说明:管理费用中的研究开发费增幅较大，同时税金按财政部政策要求在税金及
附加科目中核算，其余明细项目无特别说明事项。
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财务费用变动原因说明:本期通过七天通知存款等方式，增加了利息收入，从而减轻公司财务费用。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期受承兑汇票提前贴现影响，销售商品收到的
现金流在期间内大幅减少；本报告期无此事项影响，经营活动现金流恢复正常。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:定向增发募集资金按照募投项目的投资进度陆续投
入。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期金额主要为银行借款净增加额，上年同期主要为
定向增发融资增加额，性质不同。
研发支出变动原因说明:报告期内持续进行研发投入。由于基数较大，变动不明显。
营业外收入变动原因说明:本期发生政府补助收入 315.20 万元，上年同期为 211.21 万元。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
主营业务分行业、分产品情况
单位：元 币种：人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
汽车零部件 443,561,287. 336,863,748 增加 0.53
24.05 14.28 13.48
73 .60 个百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
转向类(齿条及
246,639,292. 186,110,734 增加 0.47
相关部件） 24.54 23.69 22.93
14 .82 个百分点
减震类(活塞杆
196,921,995. 150,753,013 增加 0.53
及相关部件) 23.45 4.35 3.64
59 .78 个百分点
本报告期内，营业收入规模增加，自动化程度提高，运营成本相对下降。
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2017 年半年度报告
主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
营业收入比上年增减
地区 营业收入
（%）
华东 212,167,964.75 24.75
华南 22,354,071.16 30.23
华北 89,430,296.82 3.04
东北 40,864,129.05 -13.96
华中 64,741,386.91 14.51
西南 542,980.31 8,121.73
国外 13,460,458.73 33.97
本报告期内，东北市场的整车厂需求有所下降，因此公司在该地区实现销售收入同比降低。
西南市场是公司新开发的地区市场。截止本报告期末，该地区实现的销售收入为试制的样件
品结算为主，预计下半年形成规模化量产。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期内发生的投资收益为委托理财收益，详情参见(四)投资状况分析 (2)重大的非股权投资。
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2017 年半年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 本期期末
上期期末
末数占 金额较上
数占总资
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 期期末变 情况说明
产的比例
的比例 动比例
（%）
（%） （%）
货币资金 383,320,632.26 19.51 288,490,352.98 16.33 32.87 公司现金流充裕。
应收票据 105,971,948.43 5.39 64,898,761.54 3.67 63.29 上年末为应对钢材行情涨价，应收票据大量支付用于钢
材采购，本期票据结余正常。
预付款项 159,030,954.34 8.09 120,299,547.69 6.81 32.20 持续投入设备预付款。
其他应收款 8,840,672.40 0.45 13,422,620.92 0.76 -34.14 主要由于向钢厂支付的保证金较年初减少 500 万元。
在建工程 198,160,087.66 10.08 135,832,752.62 7.69 45.89 持续投入设备和工程款。
短期借款 359,000,000.00 18.27 183,500,000.00 10.38 95.64 2016 年末短期借款正常偏少，本期末融资正常展开。
预收款项 172,036.24 0.01 680,027.72 0.04 -74.70 现结业务的发生存在不确定性。
应交税费 3,855,714.01 0.20 6,232,901.68 0.35 -38.14 税款正常按期结算。
应付利息 526,855.85 0.03 335,813.36 0.02 56.89 银行借款增加，应付利息相应增加。
一年内到期的 182,859.42 0.01 313,584.00 0.02 -41.69 内容为一年内应付的融资租赁款，时间过半付款过半。
非流动负债
少数股东权益 - 12,867,220.94 0.73 -100.00 2017 年 5 月，上海北特汽车零部件有限公司由控股子公
- 司转为全资子公司，累计的少数股东权益和未分配利润
全部分配完毕。
其他说明
不适用
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2017 年半年度报告
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位： 元 币种： 人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 32,716,867.18 票据保证金
应收票据 55,311,283.11 票据池质押
固定资产 55,849,842.15 抵押借款
无形资产 32,629,518.97 抵押借款
合计 176,507,511.41 /
3. 其他说明
√适用 □不适用
经营计划进展说明
公司 2017 年度财务预算方案：
2017 年度主要会计数据目标（单位：万元）
（1） 营业收入: 89,600
（2） 营业成本: 68,200
（3） 销售费用: 2,300
（4） 管理费用: 10,400
（5） 财务费用: 1,250
（6） 营业利润: 7,250
（7） 利润总额: 7,500，比 2016 年增长 13.7%
公司 2017 年上半年度实现各项会计数据如下：
（1） 营业收入: 44,954.98，完成全年预算的 50.17%
（2） 营业成本: 34,166.59，完成全年预算的 50.10%
（3） 销售费用: 1,162.17，完成全年预算的 50.53%
（4） 管理费用: 5,256.90，完成全年预算的 50.55%
（5） 财务费用: 408.09，完成全年预算的 32.65%
（6） 营业利润: 3,910.47，完成全年预算的 53.94%
（7） 利润总额： 4,119.77，完成全年预算的 54.93%
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2017 年半年度报告
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对全资子公司北特供应链注入全额实收资本。
原先的控股子公司北特零部件的少数股东将合作权全部无偿转让给公司，北特零部件从而成
为公司的全资子公司；北特零部件随即变更了注册资本，并由公司注入全额实收资本。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
2017 年 4 月，公司对全资子公司上海北特供应链管理有限公司注入股本 1,000 万元，北特供
应链的注册资本全部到位。
上海北特汽车零部件有限公司原为公司与台籍个人叶彦苇合作成立的中外合作企业，公司持
股 75%，叶彦苇持股 25%。2017 年 5 月，经合作双方协商决定，叶彦苇将其在上海北特汽车零部
件有限公司占有的合作权无偿转让给上海北特科技股份有限公司。以上业务于 2017 年 5 月 10 日
在上海市嘉定区商委完成备案（备案号：沪嘉外资备 201700334）。本次转让完成后，上海北特
汽车零部件有限公司性质由中外合作企业变更为上海北特科技股份有限公司的全资子公司；实收
资本由美元 100 万元变更为人民币 6,906,600.00 元。
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2017 年半年度报告
2017 年 5 月 31 日，上海北特汽车零部件有限公司报表如下：
资产负债表
编制单位:上海北特汽车零部件有限公司 2017 年 5 月 31 日 单位：人民币元
资产 期末余额 期初余额 负债和所有者权益 期末余额 期初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 3,688,053.93 1,340,717.89 短期借款
应收账款 3,210,796.01 应付账款 7,106,416.20
预付款项 343,338.16 4,905,146.98 应付职工薪酬 3,122,258.27
其他应收款 57,415,000.17 50,489,495.18 应交税费 -96,789.83 2,496,720.39
存货 19,640,826.45 其他应付款 11,087,556.17
流动资产合计 61,446,392.26 79,586,982.51 流动负债合计 -96,789.83 23,812,951.03
非流动资产： 非流动负债：
固定资产 3,859,491.18 6,634,264.83 递延收益
在建工程 547,008.56 非流动负债合计
工程物资 负债合计 -96,789.83 23,812,951.03
油气资产 所有者权益：
无形资产 实收资本 6,906,600.00 7,752,700.00
开发支出 资本公积 846,100.00
商誉 盈余公积 7,806,927.43 7,806,927.43
长期待摊费用 未分配利润 50,058,778.14 48,203,019.73
递延所得税资产 215,732.30 807,342.29 归属母公司所有权合计 65,618,405.57 63,762,647.16
非流动资产合计 4,075,223.48 7,988,615.68 所有者权益合计 65,618,405.57 63,762,647.16
资产总计 65,521,615.74 87,575,598.19 负债和所有者权益总计 65,521,615.74 87,575,598.19
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2017 年半年度报告
损益表
编制单位:上海北特汽车零部件有限公司
2017 年 1 月-5 月
项 目 本年累计数
一、营业收入 28,440,684.13
减：营业成本 27,820,474.87
税金及附加 403,034.80
销售费用
管理费用 287,750.81
财务费用 4,653.84
资产减值损失 -2,543,914.33
二、营业利润 2,468,684.14
加：营业外收入 5,660.41
减：营业外支出
三、利润总额 2,474,344.55
减：所得税费用 618,586.14
四、净利润 1,855,758.41
所有者权益变动表
编制单位:上海北特汽车零部件有限公司 2017 年 1 月-5 月 单位：人民币元
实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 7,752,700.00 7,806,927.43 48,203,019.73 63,762,647.16
二、本期增减变动金额 -846,100.00 846,100.00 1,855,758.41 1,855,758.41
（一）综合收益总额 1,855,758.41 1,855,758.41
（二）所有者权益内部结转 -846,100.00 846,100.00
实收资本汇率差异转入资本公积 -846,100.00 846,100.00
三、本期期末余额 6,906,600.00 846,100.00 7,806,927.43 50,058,778.14 65,618,405.57
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2017 年半年度报告
上述业务对上海北特科技股份有限公司合并报表影响如下：
合并报表 少数股东权益
年初少数股东权益 12,867,220.94
本期少数股东收益 463,939.60
合作外方零对价出让股权，少数股东权益转增母公司资本公积 -13,331,160.54
期末少数股东权益 -
2017 年 6 月 11 日，上海北特汽车零部件有限公司召开董事会，对历年收益进行分配。其中：
（1）累计计提的法定盈余公积已超过注册资本的 50%，本次无需进行计提；累计多计提的法定盈余公积 2,806,927.43 元转回未分配利润；
（2）向合作外方叶彦苇先生分配股利 1,200,000.00 元；
（3）截止 2017 年 5 月 31 日上海北特汽车零部件有限公司剩余未分配利润 51,665,705.57 元，作为股利全部分配给上海北特科技股份有限公司。
2017 年 6 月 22 日，上海北特汽车零部件有限公司取得了上海市嘉定区市场监督管理局颁发的营业执照（证照号码 14000000201706220277），类型
为法人独资的有限责任公司，注册资本人民币 1,000 万元整，营业期限由 2007 年 1 月 29 日至 2037 年 1 月 28 日。经营范围：生产电动助力转向系统、
充气减震器，从事汽车零部件技术领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、汽车零部件、金属制品、机电设备及配件的销售。【依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
2017 年 6 月 28 日，公司对上海北特汽车零部件有限公司进行注资 3,093,400.00 元，上海北特汽车零部件有限公司实收资本达到注册资本总额人民
币 1000 万元整（由天职国际会计师事务所出具天职业字[2017]14912 号验资报告验证）。本报告期末，该公司总资产为 1,564.84 万元，净资产为 1,584.04
万元。
实收资本注资、利润分配业务和 6 月当月利润对所有者权益变动表的影响
编制单位:上海北特汽车零部件有限公司 2017 年 6 月 单位：人民币元
实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、2017 年 5 月末余额 6,906,600.00 846,100.00 7,806,927.43 50,058,778.14 65,618,405.57
二、本期增减变动金额 3,093,400.00 -2,806,927.43 -50,064,462.31 -49,777,989.74
（一）综合收益总额 -5,684.17 -5,684.17
（二）所有者投入和减少资本 3,093,400.00 3,093,400.00
（三）利润分配 -52,865,705.57 -52,865,705.57
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2017 年半年度报告
其中分配外方股利 -1,200,000.00 -1,200,000.00
其中分配中方股利 -51,665,705.57 -51,665,705.57
（四）所有者权益内部结转 -2,806,927.43 2,806,927.43
多计提的盈余公积转回未分配利润 -2,806,927.43 2,806,927.43
三、2017 年 6 月末余额 10,000,000.00 846,100.00 5,000,000.00 -5,684.17 15,840,415.83
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
委托理财情况
单位：元 币种：人民币
计提
是否经 是否
委托理财产品 委托理财金 委托理财起 委托理财终 报酬确定 实际收回本 本期实际获得 减值 是否 关联
受托人 过法定 关联
类型 额 始日期 止日期 方式 金金额 收益 准备 涉诉 关系
程序 交易
金额
上海农村商 \"鑫意\"理财恒 按约定利
100,000,000 2016-8-11 2017-8-10 1,686,027.40 是 0 否 否
业银行 通 N16100 期 率 3.4%
上海农村商 \"鑫意\"理财恒 按约定利
50,000,000 2016-9-20 2017-3-17 50,000,000 360,616.43 是 0 否 否
业银行 通 N16121 期 率 3.25%
上海农村商 \"鑫意\"理财恒 按约定利
50,000,000 2016-12-27 2017-3-30 50,000,000 417,123.29 是 0 否 否
业银行 通 N16194 期 率 3.5%
上海农村商 \"鑫意\"理财恒 按约定利
50,000,000 2017-3-22 2017-6-23 50,000,000 496,849.32 是 0 否 否
业银行 通 N17057 期 率 3.9%
上海农村商 \"鑫意\"理财恒 按约定利
40,000,000 2017-4-6 2017-7-7 367,561.64 是 0 否 否
业银行 通 N17078 期 率 3.9%
财通基金-玉 按约定利
财通基金 30,000,000 2017-4-18 2017-7-17 308,219.18 是 0 否 否
皇稳健 1 号 率 5.0%
合计 / 320,000,000 / / / 150,000,000 3,636,397.26 / 0 / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
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2017 年半年度报告
委托理财的情况说明
2017 年 1 月 12 日上海北特科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届第五次暨 2016 年
度董事会会议审议通过了《关于修改公司 2017 年度使用闲置募集资金以及自有资金购买理财产品
总额度的议案》。在确保不影响募投项目建设进度以及公司生产经营计划的前提下，公司拟使用
不超过 6 个亿的闲置募集资金以及自有资金进行现金管理，其中自有资金不超过 4 个亿，闲置募
集资金不超过 2 个亿。在上述额度内，公司拟选择适当的时机购买安全性、流动性较高的保本型
理财产品，资金可以滚动使用，有效期自董事会审议通过之日起 12 个月内，任意时点公司购买银
行保本型理财产品总额不得超过 6 个亿，同时在额度范围内授权公司财务部负责具体实施现金管
理工作。
公司于 2016 年 8 月 10 日与上海农商银行签订了购买理财产品的协议，购买上海农商银行“鑫
意”理财恒通 N16100 期 10,000 万元,详细情况请见于 2016 年 8 月 12 日公司在上海证券交易所网
站（http://www.sse.com.cn）上披露的《上海北特科技股份有限公司关于使用闲置募集资金委托
理财的公告》。
公司于 2016 年 9 月 19 日与上海农商银行签订了购买理财产品的协议，购买上海农商银行“鑫
意”理财恒通 N16120 期 5,000 万元，购买上海农商银行“鑫意”理财恒通 N16121 期 5,000 万元。
详细情况请请见于 2016 年 9 月 21 日公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上披
露的《上海北特科技股份有限公司关于使用闲置募集资金委托理财的公告》。
公司于 2016 年 12 月 26 日与上海农商银行签订了购买理财产品的协议，购买上海农商银行
“鑫意”理财恒通 N16194 期 5,000 万元。详细情况请请见于 2016 年 12 月 27 日公司在上海证券
交易所网站（http://www.sse.com.cn）上披露的《上海北特科技股份有限公司关于使用闲置募集
资金委托理财的公告》。
公司于 2017 年 3 月 21 日与上海农商银行签订了购买理财产品的协议，购买上海农商银行“鑫
意”理财恒通 N17057 期 5,000 万元；于 2017 年 4 月 5 日与上海农商银行签订了购买理财产品的
协议，购买上海农商银行“鑫意”理财恒通 N17078 期 4,000 万元。详细情况请请见于 2017 年 4
月 7 日公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上披露的《上海北特科技股份有限
公司关于使用闲置募集资金委托理财的公告》。
公司于 2017 年 4 月 18 日与财通基金管理有限公司签订了购买理财产品的协议，购买财通基
金-玉皇稳健 1 号 3,000 万元。详细情况请请见于 2017 年 4 月 19 日公司在上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）上披露的《上海北特科技股份有限公司关于使用自有资金委托理财的
公告》。
报告期末，公司合计使用闲置募集资金委托理财的金额为 14,000 万元，使用自有资金委托理
财的金额为 3,000 万元。
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2017 年半年度报告
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
报告期末，公司有五家全资子公司。
全资子公司长春北特汽车零部件有限公司，成立于 2009 年 7 月，注册资本 5000 万元人民币。
注册地址为长春市汽车产业开发区丙二街与乙六路交汇处，经营范围为电动转向柱零部件、转向
器零部件、减震器零部件的设计、加工及销售，金属材料工具、润滑油经销。经营服务主要面向
东北地区汽车及零部件生产制造基地。本报告期末，该公司总资产为 12,975.82 万元，净资产
9,159.17 万元。
全资子公司天津北特汽车零部件有限公司，成立于2010年6月，注册资本5000万元人民币。注
册地址为天津市静海经济开发区北区七号路中央大道16号，经营范围为汽车转向机、减震器、传
动装置系统零部件设计、制造、加工；汽车及其他机械用超高强度板热成型加工、制造、销售；
金属材料、五金工具销售；货物进出口、技术进出口(法律法规限制进出口的除外)；新材料领域
内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。经营服务立足于京、津地区汽车及零部件生产
制造基地。本报告期末，该公司总资产为27,659.80万元，净资产8,535.22万元。
全资子公司重庆北特科技有限公司，成立于2015年8月，注册资本1000万元人民币，注册地址
为重庆市渝北龙兴镇迎龙大道19号，经营范围为新材料领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、
技术服务；汽车零部件、机械产品设计、制造、销售；销售：金属材料（不含稀有金属）、五金
工具；货物进出口；技术进出口。 经营服务主要面向西南地区汽车及零部件生产制造基地。本报
告期末，该公司总资产为15,277.46万元，净资产710.07万元。
全资子公司上海北特供应链管理有限公司，成立于2016年8月，注册资本1000万元人民币，注
册地址为中国（上海）自由贸易试验区华申路198号1幢1层C-27室，经营范围为供应链管理，货运
代理，仓储（除危险品），企业管理咨询，商务咨询，展览展示服务，五金交电、电子产品及配
件、汽车、通讯设备、家用电器、橡胶原料及制品、光伏设备、煤炭、石油制品（除危险品）、
燃料油（除危险品）、一类医疗器械、食用农产品、机械设备、电气设备、计算机、软件及辅助
设备、汽车配件、建筑材料、针纺织品、金属材料、日用百货、化肥的销售，电子商务（不得从
事增值电信、金融业务），转口贸易，区内企业间的贸易及贸易代理，从事货物技术的进出口业
务。经营服务主要为公司内部物流管理和材料调配。本报告期末，该公司总资产为7,658.48万元，
净资产为789.42万元。
全资子公司上海北特汽车零部件有限公司情况分析详见“重大的股权投资”相关内容。
本报告期内，对公司净利润影响10%以上的子公司包括长春北特汽车零部件有限公司和天津北
特汽车零部件有限公司。两家子公司的主营业务情况如下：
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2017 年半年度报告
长春北特 单位：元 币种：人民币
主营业务分行业情况
营业成
营业收 毛利率
本比上
毛利率 入比上 比上年
分行业 营业收入 营业成本 年同期
（%） 年增减 增减
增减
（%） （%）
（%）
汽车零部件 46,627,105.31 33,030,894.96 29.16 -11.05 -9.65 -1.10
主营业务分产品情况
营业成
营业收 毛利率
本比上
毛利率 入比上 比上年
分产品 营业收入 营业成本 年同期
（%） 年增减 增减
增减
（%） （%）
（%）
转向类(齿条及
32,209,385.99 22,246,037.47 30.93 7.95 9.54 -1.01
相关部件）
减震类(活塞杆
14,417,719.32 10,784,857.49 25.20 -36.15 -33.63 -2.84
及相关部件)
天津北特 单位：元 币种：人民币
主营业务分行业情况
营业成
营业收 毛利率
本比上
毛利率 入比上 比上年
分行业 营业收入 营业成本 年同期
（%） 年增减 增减
增减
（%） （%）
（%）
汽车零部件 86,766,345.90 71,183,890.55 17.96 3.86 6.43 -1.98
主营业务分产品情况
营业成
营业收 毛利率
本比上
毛利率 入比上 比上年
分产品 营业收入 营业成本 年同期
（%） 年增减 增减
增减
（%） （%）
（%）
减震类(活塞杆
86,766,345.90 71,183,890.55 17.96 3.86 6.43 -1.98
及相关部件)
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
1.宏观环境波动的风险
汽车行业宏观上受国民经济发展水平的影响较大，经济增长速度的高低将刺激或抑制汽车消
费；此外，由于经济全球化因素，汽车行业同样受到国际宏观环境和国际局势影响。近年来，中
国经济规模的持续增长，居民可支配收入稳步提高，国家适时出台的经济政策和较良好的国际环
境，使得中国的汽车行业需求总体呈增长态势。但目前，中国汽车行业需求亦因宏观经济增长速
度下降而增长趋缓。未来，汽车消费需求将继续受到中国宏观经济政策、产业结构调整和国际政
治经济环境等因素的影响；
2.智能化、车联网、无人驾驶、新能源等汽车行业的重大变革方向导致行业未来存在一定的
不确定性；
3.汽车市场竞争日趋激烈，整车竞争带来的降价压力将进一步向零部件企业传递，同时，人
工费用、投资折旧等成本费用呈现上升趋势，零部件企业将面临配套价格下降、制造成本上升等
多重压力；
4.国际整车全球化平台研发和采购趋势对国内零部件企业的全球配套供货能力和国际经营能
力提出更高要求，企业拓展国际业务可能面临市场运营、汇率、技术壁垒以及文化冲突等海外投
资风险；
5.公司在细分行业内处于领先地位，随着市场占有率的持续扩大，未来发展速度有可能放缓；
6. 由于 1.6L 排量消费税的退出以及 2016 年乘用车消费提前透支，预计全年乘用车销量增
速将放缓，而整车行业乃至汽车零部件行业的分化将加剧。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
查询索引 期
2017 年第一次临时股东大 2017 年 2 月 23 日 http://www.sse.com.cn 2017 年 2 月 24 日
会
2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 31 日 http://www.sse.com.cn 2017 年 6 月 1 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
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2017 年半年度报告
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否
承诺时 时履行应 及时履
承诺 承诺 是否有履 及时
承诺背景 承诺方 间及期 说明未完 行应说
类型 内容 行期限 严格
限 成履行的 明下一
履行
具体原因 步计划
股份 控股股东 （1）自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市之日起 36 个月 自公司 是 是
限售 靳坤、董 内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司首次公开发 股票上
事谢云臣 行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 市之日
以及股东 （2）公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均 起 36
靳晓堂承 低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价），或 个月
诺 者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价（如在此期间除权、除息的，
将相应调整发行价），承诺人所持有的公司股票锁定期自动延长 6
个月。
（3）承诺人所持有的股票在上述锁定期满后两年内减持的，其减持
价格不低于发行价（如在此期间除权、除息的，将相应调整发行价）。
与首次公
（4）以上承诺在公司上市后承诺期限内持续有效，不因承诺人职务
开发行相
变更或离职等原因而放弃履行。
关的承诺
（5）如果承诺人违反上述承诺内容的，因违反承诺出售股份所取得
的收益无条件归公司所有，公司或其他符合法定条件的股东均有权
代表公司直接向公司所在地人民法院起诉，承诺人将无条件按上述
所承诺内容承担相应的法律责任。
其他 公司控股 （1）本公司为主要从事汽车转向器零部件与减震器零部件的研发、 否 是
股东、实 生产与销售业务的企业，承诺人、承诺人的近亲属及该等人员直接
际控制人 或间接控制的其他企业现有业务并不涉及汽车转向器零部件与减震
靳坤关于 器零部件的研发、生产与销售业务。（2）在今后的业务中，承诺人、
避免同业 承诺人的近亲属及该等人员直接或间接控制的其他企业不与本公司
竞争的承 及其子公司业务产生同业竞争，即承诺人、承诺人的近亲属及该等
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2017 年半年度报告
诺 人员直接或间接控制的其他企业不会以任何形式直接或间接的从事
与本公司及其子公司业务相同或相似的业务。（3）如本公司或其子
公司认定承诺人及其直接或间接控制的其他企业现有业务或将来产
生的业务与本公司及其子公司业务存在同业竞争，则承诺人将在本
公司或其子公司提出异议后及时转让或终止该业务。如本公司或其
子公司认定承诺人近亲属及其直接或间接控制的其他企业现有业务
或将来产生的业务与本公司及其子公司业务存在同业竞争，则承诺
人将在本公司或其子公司提出异议后及时督促并确保承诺人近亲属
及其直接或间接控制的其他企业转让或终止该业务。（4）在本公司
或其子公司认定是否与承诺人、承诺人近亲属及该等人员直接或间
接控制的其他企业存在同业竞争的董事会或股东大会上，承诺人承
诺，承诺人、承诺人近亲属、与承诺人、承诺人近亲属及该等人员
直接或间接控制的其他企业有关的董事、股东代表将按《公司章程》
规定回避，不参与表决。（5）该承诺函自出具之日起具有法律效力，
构成对承诺人、承诺人近亲属及该等人员直接或间接控制的其他企
业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给本公司或其子公司造
成损失，承诺人承诺将承担相应的法律责任。
股份 股东靳 （1）在承诺人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让 否 是
限售 坤、股东 的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%，且在离职后 6 个月内，
谢云臣承 不转让其所持有的公司股份。（2）以上承诺在公司上市后承诺期限
诺关于转 内持续有效，不因承诺人职务变更或离职等原因而放弃履行。（3）
让股份等 如果承诺人违反上述承诺内容的，因违反承诺出售股份所取得的收
承诺 益无条件归公司所有，公司或其他符合法定条件的股东均有权代表
公司直接向公司所在地人民法院起诉，承诺人将无条件按上述所承
诺内容承担相应的法律责任。
其他 公司主要 （1）承诺人不利用其主要股东、实际控制人或董事、监事、高级管 否 是
股东、全 理人员的地位，占用公司及其子公司的资金。承诺人及其控制的其
体董事、 他企业将尽量减少与公司及其子公司的关联交易。对于无法回避的
监事、高 任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，
级管理人 交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义
员就规范 务。（2）在公司或其子公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业
关联交易 存在关联交易的董事会或股东大会上，承诺人承诺，承诺人及其控
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2017 年半年度报告
事项出具 制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参
承诺 与表决。（3）承诺人及其控制的其他企业保证严格遵守公司章程的
规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务。不利
用其主要股东、实际控制人或董事、监事、高级管理人员的地位谋
求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。（4）该承诺函自
出具之日起具有法律效力，构成对承诺人及其控制的其他企业具有
法律约束力的法律文件，如有违反并给公司或其子公司以及其他股
东造成损失的，承诺人及其控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责
任。
其他 公司及控 公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续二十个交易日公 公司股 是 是
股股东靳 司股票收盘价均低于公司最近一期经审计每股净资产情形时（以下 票自挂
坤关于稳 简称“稳定股价措施的启动条件”，若因除权除息事项致使上述股 牌上市
定公司股 票收盘价与公司最近一期经审计每股净资产不具可比性的，上述每 之日起
价的承诺 股净资产做相应调整），非因不可抗力因素所致，公司应当启动稳 三年内
定股价措施。公司或有关方采取稳定股价措施后，公司股票若连续
20 个交易日收盘价均高于公司最近一期经审计每股净资产，则可中
止稳定股价措施。中止实施股价稳定方案后，自上述股价稳定方案
通过并公告之日起 12 个月内，如再次出现公司股票收盘价格连续 20
个交易日低于公司最近一期经审计每股净资产的情况，则应继续实
施上述股价稳定方案。稳定股价方案所涉及的各项措施实施完毕或
稳定股价方案实施期限届满且处于中止状态的，则视为本轮稳定股
价方案终止。本轮稳定股价方案终止后，若公司股票自挂牌上市之
日起三年内再次触发稳定股价预案启动情形的，将按前款规定启动
下一轮稳定股价预案。就上述稳定股价事宜:1、公司承诺（1）公司
将根据《稳定公司股价的预案》以及法律、法规、公司章程的规定，
在稳定股价措施的启动条件成就之日起 5 个工作日内，召开董事会
讨论稳定股价的具体方案，如董事会审议确定的稳定股价的具体方
案拟要求公司回购股票的，董事会应当将公司回购股票的议案提交
股东大会审议通过后实施。公司股东大会审议通过包括股票回购方
案在内的稳定股价具体方案公告后 12 个月内，公司将通过证券交易
所依法回购股票，公司回购股票的价格不高于公司最近一期经审计
的每股净资产（最近一期审计基准日后，因除权除息事项导致公司
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2017 年半年度报告
净资产、股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整）；用于
回购股票的资金应为公司自有资金。（2）公司股票回购预案经公司
股东大会审议通过后，由公司授权董事会实施股份回购的相关决议
并提前公告具体实施方案。公司实施股票回购方案时，应依法通知
债权人，向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材
料，办理审批或备案手续。公司将通过证券交易所依法回购股份。
回购方案实施完毕后，公司应在 2 个工作日内公告公司股份变动报
告，并在 10 日内依法注销所回购的股份，办理工商变更登记手续。
（3）自公司股票挂牌上市之日起三年内，如公司拟新聘任董事、高
级管理人员的，公司将在聘任同时要求其出具承诺函，承诺履行公
司首次公开发行上市时董事、高级管理人员已作出的稳定公司股价
承诺。（4）在《稳定公司股价的预案》规定的股价稳定措施启动条
件满足时，如公司未采取上述稳定股价的具体措施，公司将在股东
大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具
体原因,并向股东和社会公众投资者道歉。2、公司控股股东、实际
控制人靳坤承诺（1）若公司董事会或股东大会审议通过的稳定股价
措施包括公司控股股东增持公司股票，本人将在具体股价稳定方案
公告之日起 12 个月内通过证券交易所以集中竞价方式及/或其他合
法方式增持公司股票；用于股票增持的资金不少于上一会计年度从
公司处领取的税后现金分红及税后薪酬之和的 20%（由于稳定股价措
施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除
外）；增持后公司股权分布应当符合上市条件；增持股份行为及信
息披露应符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规
的规定。（2）在公司就稳定股价的具体方案召开的董事会、股东大
会上，将对制定公司稳定股价方案的相关议案投赞成票。（3）在《稳
定公司股价的预案》规定的启动股价稳定措施的前提条件满足时，
如本人未能按照上述预案采取稳定股价的具体措施，将在公司股东
大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具
体原因并向股东和社会公众投资者道歉；如本人未能履行上述稳定
股价的承诺，则公司有权自董事会或股东大会审议通过股价稳定方
案的决议公告之日起 12 个月届满后将对本人的现金分红（如有）、
薪酬予以扣留，同时本人持有的公司股份不得转让，直至履行增持
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义务。
其他对公 其他 靳坤、靳 在年度股东大会审议 2016 年度利润分配议案时投赞成票 2017 是 是
司中小股 晓堂、陶 年
东所作承 万垠
诺
其他 靳坤、靳 在年度股东大会审议 2016 年度利润分配议案时投赞成票 2017 是 是
其他承诺 晓堂、陶 年
万垠
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2017 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
报告期内，公司收到《关于对上海北特科技股份有限公司董事会秘书徐鸿飞予以监管关注的
决定》上证公监函〔 上证公监函〔2017〕0012 号〕，上海证券交易所对公司董事会秘书徐鸿飞
予以监管关注。公司已就上述事项进行整改。
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司及实际控制人在披露报告期内不存在未履行法院生效判决、不存在所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
关于部分限制性股票回购注销的事项 http://www.sse.com.cn/
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
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其他说明
√适用 □不适用
根据上海北特科技股份有限公司（以下简称“公司”）2015 年第二次临时股东大会通过的《关
于<上海北特科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》（以下简称“限
制性股票激励计划草案”）及股东大会的授权，公司第三届董事会第二次会议、第三届董事会第
六次会议审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股
票的议案》，根据《限制性股票激励计划草案》及相关规定，原激励对象毛蕊、李欣、王大勇已
离职，已失去本次股权激励资格，因此对上述三人持有的共计 46,000 股限制性股票予以回购注销，
详细内容公司已披露公告《上海北特科技股份有限公司关于回购注销已不符合激励条件的激励对
象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告 》（2016066）、《上海北特科技股份有限公司关于回
购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》（2017014）。
报告期内，上述限制性股票 46,000 股已全部过户至公司开立的回购专用证券账户，并于 2017
年 6 月 29 日予以注销。
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量
(%)
一、有限售条件股份 94,925,897 72.29 -18,215,046 -18,215,046 76,710,851 58.44
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 94,925,897 72.29 -18,215,046 -18,215,046 76,710,851 58.44
其中：境内非国有法人持股 18,169,046 13.84 -18,169,046 -18,169,046
境内自然人持股 76,756,851 58.45 -46,000 -46,000 76,710,851 58.44
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 36,381,660 27.71 18,169,046 18,169,046 54,550,706 41.56
1、人民币普通股 36,381,660 27.71 18,169,046 18,169,046 54,550,706 41.56
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 131,307,557 100.00 -46,000 -46,000 131,261,557 100.00
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
（1）2016 年 4 月 15 日，中国证监会出具了《关于核准上海北特科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]807 号），核准北特科技
非公开发行。公司于 2016 年 6 月成功非公开增发人民币普通股 21,024,557 股，发行价格为人民币 35.02 元/股。2017 年 6 月 30 日，本次非公开发行股
份中 18,169,046 股上市流通，详情请查阅公司 2017 年 6 月 27 日的公告《北特科技限售股上市流通公告》。
（2）根据上海北特科技股份有限公司（以下简称“公司”）2015 年第二次临时股东大会通过的《关于<上海北特科技股份有限公司限制性股票激励计划
（草案）>及其摘要的议案》（以下简称“限制性股票激励计划草案”）及股东大会的授权，公司第三届董事会第二次会议、第三届董事会第六次会议审
议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，根据《限制性股票激励计划草案》及相关规定，原激
励对象毛蕊、李欣、王大勇已离职，已失去本次股权激励资格，因此对上述三人持有的共计 46,000 股限制性股票予以回购注销，详细内容公司已披露公
告《上海北特科技股份有限公司关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告 》（2016066）、《上海北特科技股
份有限公司关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》（2017014）。上述限制性股票 46,000 股已于 2017 年 6
月 29 日予以注销，详情请查阅公司 2017 年 6 月 29 日公告《北特科技关于回购注销部分限制性股票的公告》。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
本报告期
按送转方案计算摊薄前 按送转方案计算摊薄后
每股收益（元／股） 0.2514 0.1006
每股净资产（元／股） 9.8400 3.9400
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期增加
股东名称 期初限售股数 报告期解除限售股数 报告期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数
深圳市创新投资集团有 2,141,633.00 2,141,633.00 0 0 非公开发行限售 2017 年 6 月 30 日
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限公司
中融基金管理有限公司 2,141,633.00 2,141,633.00 0 0 非公开发行限售 2017 年 6 月 30 日
华泰柏瑞基金管理有限 2,141,633.00 2,141,633.00 0 0 非公开发行限售 2017 年 6 月 30 日
公司
财通基金管理有限公司 5,254,140.00 5,254,140.00 0 0 非公开发行限售 2017 年 6 月 30 日
汇添富基金管理股份有 2,284,408.00 2,284,408.00 0 0 非公开发行限售 2017 年 6 月 30 日
限公司
第一创业证券股份有限 2,284,408.00 2,284,408.00 0 0 非公开发行限售 2017 年 6 月 30 日
公司
申万菱信（上海）资产 1,921,191.00 1,921,191.00 0 0 非公开发行限售 2017 年 6 月 30 日
管理有限公司
合计 18,169,046.00 18,169,046.00 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 21,011
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股 持有有限售条 质押或冻结情况
报告期内增减 比例(%) 股东性质
（全称） 数量 件股份数量 股份状态 数量
靳坤 56,346,160 42.93 56,346,160 质押 35,800,000 境内自然人
谢云臣 11,996,720 9.14 11,996,720 无 0 境内自然人
靳晓堂 6,952,471 5.30 6,702,471 质押 5,590,000 境内自然人
第一创业证券－国信证券－共 2,284,408 1.74 境内非国有法人
盈大岩量化定增集合资产管理 无
计划
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2017 年半年度报告
深圳市创新投资集团有限公司 2,141,633 1.63 无 国有法人
中国工商银行股份有限公司－ 2,141,633 1.63 境内非国有法人
华泰柏瑞惠利灵活配置混合型 无
证券投资基金
陶万垠 1,914,320 1.46 无 境内自然人
齐东胜 1,839,200 1.40 无 境内自然人
曹宪彬 1,540,840 1.17 无 境内自然人
申万菱信资产－工商银行－华 600,444 0.46 境内非国有法人
融信托－华融远策定增优势 无
组合单一资金信托
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
第一创业证券－国信证券－共盈大岩量化定增集合资产管理计 2,284,408 2,284,408
人民币普通股
划
深圳市创新投资集团有限公司 2,141,633 人民币普通股 2,141,633
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞惠利灵活配置混合型证 2,141,633 2,141,633
人民币普通股
券投资基金
陶万垠 1,914,320 人民币普通股 1,914,320
齐东胜 1,839,200 人民币普通股 1,839,200
曹宪彬 1,540,840 人民币普通股 1,540,840
申万菱信资产－工商银行－华融信托－华融远策定增优势组 600,444 600,444
人民币普通股
合单一资金信托
中融基金－平安银行－中融基金－融耀定增 4 号资产管理计划 556,825 人民币普通股 556,825
财通基金－上海银行－悦达善达定增一号资产管理计划 416,905 人民币普通股 416,905
郭军 365,900 人民币普通股 365,900
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，靳坤先生和靳晓堂先生为父子关系，公司未知其他股东之间是否存在关联
关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
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2017 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股东名 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况
序号 限售条件
称 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
1 靳坤 56,346,160 2017 年 7 月 18 日 56,346,160 IPO 限售
2 谢云臣 11,996,720 2017 年 7 月 18 日 11,996,720 IPO 限售
3 靳晓堂 6,702,471 2017 年 7 月 18 日 3,596,960 IPO 限售
4 盛利民 200,000 2017 年 12 月 18 日 200,000 公司限制性股票激励计划
5 刘兴国 100,000 2017 年 12 月 18 日 100,000 公司限制性股票激励计划
6 徐鸿飞 100,000 2017 年 12 月 18 日 100,000 公司限制性股票激励计划
7 刘春梅 100,000 2017 年 12 月 18 日 100,000 公司限制性股票激励计划
8 宋培纯 100,000 2017 年 12 月 18 日 100,000 公司限制性股票激励计划
9 李旻 100,000 2017 年 10 月 21 日 50,000 公司限制性股票激励计划
10 张大成 40,000 2017 年 12 月 18 日 40,000 公司限制性股票激励计划
上述股东关联关系或一致行动 上述股东中，靳坤先生和靳晓堂先生为父子关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间
的说明 是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
靳坤 董事 56,346,160 56,346,160
陶万垠 董事 1,914,320 1,914,320
王鸿祥 独立董事 0
薛文革 独立董事 0
曹宪彬 监事 1,930,840 1,540,840 -390,000 个人原因
潘亚威 监事 7,920 6,020 -1,900 个人原因
曹青 监事 15,000 12,000 -3,000 个人原因
靳晓堂 董事 6,952,471 6,952,471
徐鸿飞 高管 350,320 263,020 -87,300
齐东胜 高管 1,914,200 1,839,200 -75,000 个人原因
刘春梅 高管 200,000 150,000 -50,000 个人原因
李旻 高管 100,000 100,000
蔡向东 高管 87,920 66,020 -21,900 个人原因
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
齐东胜 副总经理 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司副总经理齐东胜先生于 2017 年 1 月 24 日向公司董事会递交书面辞职申请。因个人原因，齐
东胜先生申请辞去公司副总经理职务。辞去前述职务后，齐东胜先生不再担任公司其它职务。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 上海北特科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 383,320,632.26 288,490,352.98
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 105,971,948.43 64,898,761.54
应收账款 188,317,565.26 201,449,513.44
预付款项 159,030,954.34 120,299,547.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 8,840,672.40 13,422,620.92
买入返售金融资产
存货 158,557,207.25 163,864,638.38
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 184,577,959.01 205,665,971.93
流动资产合计 1,188,616,938.95 1,058,091,406.88
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 473,515,694.38 467,775,149.05
在建工程 198,160,087.66 135,832,752.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2017 年半年度报告
无形资产 101,391,465.22 102,360,642.71
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,451,316.29 2,984,462.52
其他非流动资产
非流动资产合计 776,518,563.55 708,953,006.90
资产总计 1,965,135,502.50 1,767,044,413.78
流动负债：
短期借款 359,000,000.00 183,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 128,069,467.52 130,240,223.22
应付账款 107,517,384.87 108,871,562.96
预收款项 172,036.24 680,027.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,147,951.76 16,016,148.74
应交税费 3,855,714.01 6,232,901.68
应付利息 526,855.85 335,813.36
应付股利
其他应付款 12,015,747.53 11,533,943.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 182,859.42 313,584.00
其他流动负债
流动负债合计 625,488,017.20 457,724,204.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 345,312.45 345,312.45
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 25,298,432.45 26,406,930.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 25,643,744.90 26,752,242.90
负债合计 651,131,762.10 484,476,447.73
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2017 年半年度报告
所有者权益
股本 131,261,557.00 131,307,557.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 901,674,286.90 889,136,546.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 19,376,292.39 19,376,292.39
一般风险准备
未分配利润 261,691,604.11 229,880,349.36
归属于母公司所有者权益合计 1,314,003,740.40 1,269,700,745.11
少数股东权益 12,867,220.94
所有者权益合计 1,314,003,740.40 1,282,567,966.05
负债和所有者权益总计 1,965,135,502.50 1,767,044,413.78
法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：郁露青
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:上海北特科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 360,613,052.84 278,747,155.53
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 90,809,948.43 60,029,827.60
应收账款 133,432,233.37 140,330,896.89
预付款项 67,229,645.46 41,738,928.88
应收利息
应收股利
其他应收款 269,546,542.62 196,478,798.48
存货 98,593,570.76 91,611,173.49
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 223,693,863.02 201,792,671.23
流动资产合计 1,243,918,856.50 1,010,729,452.10
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 128,913,400.00 115,820,000.00
投资性房地产
固定资产 281,716,406.07 280,562,834.28
50 / 149
2017 年半年度报告
在建工程 119,367,593.07 97,516,788.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 59,130,922.70 59,674,099.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,865,987.28 3,018,383.78
其他非流动资产
非流动资产合计 592,994,309.12 556,592,106.43
资产总计 1,836,913,165.62 1,567,321,558.53
流动负债：
短期借款 359,000,000.00 183,500,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 128,069,467.52 130,240,223.22
应付账款 63,976,149.76 59,567,369.51
预收款项 172,036.24 680,027.72
应付职工薪酬 9,814,612.02 8,641,963.17
应交税费 5,938,279.27 3,878,098.41
应付利息 526,855.85 335,813.36
应付股利
其他应付款 22,342,813.68 4,683,885.13
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 182,859.42 313,584.00
其他流动负债
流动负债合计 590,023,073.76 391,840,964.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 345,312.45 345,312.45
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 25,298,432.45 26,406,930.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 25,643,744.90 26,752,242.90
负债合计 615,666,818.66 418,593,207.42
所有者权益：
股本 131,261,557.00 131,307,557.00
其他权益工具
其中：优先股
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2017 年半年度报告
永续债
资本公积 901,674,286.90 889,136,546.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 19,376,292.39 19,376,292.39
未分配利润 168,934,210.67 108,907,955.36
所有者权益合计 1,221,246,346.96 1,148,728,351.11
负债和所有者权益总计 1,836,913,165.62 1,567,321,558.53
法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：郁露青
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 449,549,808.30 390,063,047.50
其中：营业收入 449,549,808.30 390,063,047.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 414,081,497.91 359,723,306.48
其中：营业成本 341,665,914.36 298,381,463.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,037,260.02 1,642,439.22
销售费用 11,621,689.16 9,321,181.85
管理费用 52,569,021.63 43,924,255.30
财务费用 4,080,917.60 6,671,215.89
资产减值损失 1,106,695.14 -217,248.81
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,636,397.26
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,104,707.65 30,339,741.02
加：营业外收入 3,544,553.85 2,535,864.71
其中：非流动资产处置利得 225,557.28 23,997.34
52 / 149
2017 年半年度报告
减：营业外支出 1,451,562.91 1,542,305.03
其中：非流动资产处置损失 966,287.05 1,381,422.13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 41,197,698.59 31,333,300.70
减：所得税费用 7,722,504.24 4,803,334.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,475,194.35 26,529,966.65
归属于母公司所有者的净利润 33,011,254.75 25,761,529.55
少数股东损益 463,939.60 768,437.10
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 33,475,194.35 26,529,966.65
归属于母公司所有者的综合收益总额 33,011,254.75 25,761,529.55
归属于少数股东的综合收益总额 463,939.60 768,437.10
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.2514 0.2341
（二）稀释每股收益(元/股) 0.2514 0.2341
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：郁露青
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期发生额 上期发生额
注
一、营业收入 334,285,481.95 252,031,883.84
减：营业成本 257,525,407.50 202,772,916.48
税金及附加 1,384,020.39 422,729.39
53 / 149
2017 年半年度报告
销售费用 8,397,715.29 6,186,501.73
管理费用 34,949,114.51 27,722,612.71
财务费用 4,061,888.70 6,408,980.70
资产减值损失 5,513,987.84 225,760.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 55,302,102.83
其中：对联营企业和合营企业的 51,665,705.57
投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,755,450.55 8,292,382.24
加：营业外收入 1,876,752.63 1,188,496.85
其中：非流动资产处置利得 223,562.74 -
减：营业外支出 823,509.58 1,267,809.73
其中：非流动资产处置损失 823,509.58 1,237,809.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号填 78,808,693.60 8,213,069.36
列）
减：所得税费用 5,451,277.75 1,340,128.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 73,357,415.85 6,872,940.89
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 73,357,415.85 6,872,940.89
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.5587 0.0625
（二）稀释每股收益(元/股) 0.5587 0.0625
法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：郁露青
合并现金流量表
54 / 149
2017 年半年度报告
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 473,986,942.00 443,290,731.93
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,076,735.22 3,639,293.01
收到其他与经营活动有关的现金 6,062,048.80 4,563,849.52
经营活动现金流入小计 481,125,726.02 451,493,874.46
购买商品、接受劳务支付的现金 304,220,645.87 357,331,830.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 68,248,092.69 57,806,068.21
支付的各项税费 35,461,012.81 26,294,177.14
支付其他与经营活动有关的现金 29,026,276.49 25,573,798.88
经营活动现金流出小计 436,956,027.86 467,005,875.21
经营活动产生的现金流量净额 44,169,698.16 -15,512,000.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,735,205.48
处置固定资产、无形资产和其他长 435,700.00 81,537.40
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 152,170,905.48 81,537.40
购建固定资产、无形资产和其他长 124,158,770.40 89,179,926.88
期资产支付的现金
投资支付的现金 120,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 244,158,770.40 89,179,926.88
投资活动产生的现金流量净额 -91,987,864.92 -89,098,389.48
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2017 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 717,836,589.91
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 304,000,000.00 268,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 24,610,000.00
筹资活动现金流入小计 304,000,000.00 1,010,446,589.91
偿还债务支付的现金 128,500,000.00 166,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 6,941,680.37 7,291,712.16
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 1,200,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 26,215,652.23 4,929,100.00
筹资活动现金流出小计 161,657,332.60 178,220,812.16
筹资活动产生的现金流量净额 142,342,667.40 832,225,777.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -113.90 -3.31
影响
五、现金及现金等价物净增加额 94,524,386.74 727,615,384.21
加：期初现金及现金等价物余额 256,079,378.34 49,908,810.32
六、期末现金及现金等价物余额 350,603,765.08 777,524,194.53
法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：郁露青
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 340,028,599.34 301,787,928.07
收到的税费返还 546,245.03 433,466.36
收到其他与经营活动有关的现金 208,514,424.84 129,895,209.83
经营活动现金流入小计 549,089,269.21 432,116,604.26
购买商品、接受劳务支付的现金 171,815,539.96 206,760,772.44
支付给职工以及为职工支付的现金 45,015,812.50 28,107,419.16
支付的各项税费 19,798,338.17 8,650,850.30
支付其他与经营活动有关的现金 262,119,116.62 256,629,717.90
经营活动现金流出小计 498,748,807.25 500,148,759.80
经营活动产生的现金流量净额 50,340,461.96 -68,032,155.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,735,205.48
处置固定资产、无形资产和其他长 435,700.00 2,760.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
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2017 年半年度报告
投资活动现金流入小计 152,170,905.48 2,760.00
购建固定资产、无形资产和其他长 81,672,954.16 49,419,688.80
期资产支付的现金
投资支付的现金 183,093,400.00 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 264,766,354.16 59,419,688.80
投资活动产生的现金流量净额 -112,595,448.68 -59,416,928.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 717,836,589.91
取得借款收到的现金 304,000,000.00 268,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 24,610,000.00
筹资活动现金流入小计 304,000,000.00 1,010,446,589.91
偿还债务支付的现金 128,500,000.00 166,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 5,470,797.43 7,291,712.16
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 26,215,652.23 4,929,100.00
筹资活动现金流出小计 160,186,449.66 178,220,812.16
筹资活动产生的现金流量净额 143,813,550.34 832,225,777.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -113.90 -3.31
影响
五、现金及现金等价物净增加额 81,558,449.72 704,776,690.10
加：期初现金及现金等价物余额 246,337,735.94 35,518,721.43
六、期末现金及现金等价物余额 327,896,185.66 740,295,411.53
法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：郁露青
57 / 149
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 131,307 889,136 19,376, 229,880 12,867,22 1,282,567
,557.00 ,546.36 292.39 ,349.36 0.94 ,966.05
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 131,307 889,136 19,376, 229,880 12,867,22 1,282,567
,557.00 ,546.36 292.39 ,349.36 0.94 ,966.05
三、本期增减变动金额（减 -46,000 12,537, 31,811, -12,867,2 31,435,77
少以“－”号填列） .00 740.54 - 254.75 20.94 4.35
（一）综合收益总额 33,011, 463,939.6 33,475,19
254.75 0 4.35
（二）所有者投入和减少资 -46,000 -793,42 -839,420.
本 .00 0.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -46,000 -793,42 -839,420.
.00 0.00
（三）利润分配 -1,200, -1,200,00
- 000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -1,200, -1,200,00
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2017 年半年度报告
分配 000.00 0.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转 13,331, -13,331,1
160.54 60.54
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 13,331, -13,331,1
160.54 60.54
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 131,261 901,674 19,376, 261,691 1,314,003
,557.00 ,286.90 292.39 ,604.11 ,740.40
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 110,040 184,037 16,377, 207,257 11,662,96 529,375,5
,000.00 ,359.24 629.91 ,615.24 3.96 68.35
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 110,040 184,037 16,377, 207,257 11,662,96 529,375,5
,000.00 ,359.24 629.91 ,615.24 3.96 68.35
三、本期增减变动金额（减 21,024, 696,812 25,761, 768,437.1 744,366,5
少以“－”号填列） 557.00 ,032.91 529.55 0 56.56
59 / 149
2017 年半年度报告
（一）综合收益总额 25,761, 768,437.1 26,529,96
529.55 0 6.65
（二）所有者投入和减少 21,024, 696,812 717,836,5
资本 557.00 ,032.91 89.91
1．股东投入的普通股 21,024, 696,812 717,836,5
557.00 ,032.91 89.91
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 131,064 880,849 16,377, 233,019 12,431,40 1,273,742
,557.00 ,392.15 629.91 ,144.79 1.06 ,124.91
法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：郁露青
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2017 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 131,307,5 889,136,5 19,376,2 108,907, 1,148,728
57.00 46.36 92.39 955.36 ,351.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 131,307,5 889,136,5 19,376,2 108,907, 1,148,728
57.00 46.36 92.39 955.36 ,351.11
三、本期增减变动金额（减 -46,000.0 12,537,74 60,026,2 72,517,99
少以“－”号填列） 0 0.54 55.31 5.85
（一）综合收益总额 73,357,4 73,357,41
15.85 5.85
（二）所有者投入和减少资 -46,000.0 -793,420. -839,420.
本 0 00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 -46,000.0 -793,420. -839,420.
0 00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转 13,331,16 -13,331,
0.54 160.54
1．资本公积转增资本（或股
61 / 149
2017 年半年度报告
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 13,331,16 -13,331,
0.54 160.54
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 131,261,5 901,674,2 19,376,2 168,934, 1,221,246
57.00 86.90 92.39 210.67 ,346.96
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 110,040,0 184,037,3 16,377,6 112,064, 422,519,8
00.00 59.24 29.91 841.12 30.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 110,040,0 184,037,3 16,377,6 112,064, 422,519,8
00.00 59.24 29.91 841.12 30.27
三、本期增减变动金额（减 21,024,55 696,812,0 6,872,94 724,709,5
少以“－”号填列） 7.00 32.91 0.89 30.80
（一）综合收益总额 6,872,94 6,872,940
0.89 .89
（二）所有者投入和减少资 21,024,55 696,812,0 717,836,5
本 7.00 32.91 89.91
1．股东投入的普通股 21,024,55 696,812,0 717,836,5
7.00 32.91 89.91
2．其他权益工具持有者投入
资本
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2017 年半年度报告
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 131,064,5 880,849,3 16,377,6 118,937, 1,147,229
57.00 92.15 29.91 782.01 ,361.07
法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：徐鸿飞 会计机构负责人：郁露青
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2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一)历史沿革
1、上海北特金属制品有限公司成立
上海北特金属制品有限公司（以下简称“北特金属”），系由自然人靳坤与迟凤阁共同出资
组建的有限责任公司，于 2002 年 6 月 21 日取得上海市工商行政管理局嘉定分局核发的
3101142033877 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 500 万元，其中靳坤出资比例 90%，
迟凤阁出资比例 10%。上述注册资本经上海同诚会计师事务所审验，并于 2002 年 6 月 17 日出具
同诚会验[2002]第 3-924 号验资报告审验。
根据 2006 年 2 月 21 日股东会决议，由靳坤以货币增资 500 万元，增资后注册资本为 1,000
万元，靳坤出资比例变更为 95%，迟凤阁出资比例为 5%,上述注册资本变更经上海东亚会计师事务
所有限公司 2006 年 3 月 9 日出具沪东七验（2006）648 号验资报告审验。2006 年 8 月 8 日，迟凤
阁将所持北特金属 5%的股权转让给自然人靳晓堂，本次股权转让完成后，靳坤持有北特金属 95%
股权，靳晓堂持有 5%股权。
根据 2010 年 7 月 20 日股东会决议,靳坤将所持北特金属 16.676%的股权转让给自然人谢云臣，
同时北特金属增加注册资本人民币 112.04 万元，由陶万垠等 20 人以现金认缴，变更后的注册资
本为人民币 1,112.04 万元，股东人数为 23 人。上述注册资本变更经天职国际会计师事务所有限
公司 2010 年 8 月 16 日出具天职沪核字[2010]1336 号验资报告审验。上述股权转让并增资后，北
特金属的股权结构如下：
股东 认缴 实缴出资占 股权
认缴出资 实缴出资
名称 出资比例(%) 注册资本比例(%) 性质
靳坤 7,832,400.00 70.4327 7,832,400.00 70.4327 自然人
靳晓堂 500,000.00 4.4962 500,000.00 4.4962 自然人
谢云臣 1,667,600.00 14.9959 1,667,600.00 14.9959 自然人
陶万垠 349,500.00 3.1429 349,500.00 3.1429 自然人
齐东胜 349,500.00 3.1429 349,500.00 3.1429 自然人
曹宪彬 354,500.00 3.1878 354,500.00 3.1878 自然人
徐鸿飞 20,900.00 0.1879 20,900.00 0.1879 自然人
包维义 18,100.00 0.1628 18,100.00 0.1628 自然人
蔡向东 7,000.00 0.0629 7,000.00 0.0629 自然人
王新计 4,200.00 0.0377 4,200.00 0.0377 自然人
盛利民 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人
沈凯旋 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人
王洪利 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人
64 / 149
2017 年半年度报告
张绍斌 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人
徐宝忠 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人
杨永林 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人
甘春林 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人
张玉海 1,400.00 0.0126 1,400.00 0.0126 自然人
汪超峰 1,100.00 0.0099 1,100.00 0.0099 自然人
徐海波 1,100.00 0.0099 1,100.00 0.0099 自然人
熊北怀 1,100.00 0.0099 1,100.00 0.0099 自然人
熊祥宝 1,100.00 0.0099 1,100.00 0.0099 自然人
潘亚威 1,100.00 0.0099 1,100.00 0.0099 自然人
合计 11,120,400.00 100 11,120,400.00
2、上海北特科技股份有限公司成立
根据 2010 年 9 月 10 日的股东会决议，北特金属于 2010 年 9 月 16 日整体变更为上海北特科
技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“北特科技”),并将北特金属截止 2010 年 8
月 31 日的净资产 92,975,934.85 元折合为北特科技的股本 80,000,000.00 股，每股 1 元，其余
12,975,934.85 元转入资本公积。2010 年 9 月 10 日，沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具
了《上海北特金属制品有限公司股份制改造项目资产评估报告书》（沃克森评报字(2010)第 0215
号资产评估报告书），评估净资产为 20,293.33 万元。2010 年 9 月 16 日，天职国际会计师事务
所有限公司出具天职沪核字[2010]1351 号验资报告验证，北特科技申请登记的注册资本
80,000,000.00 元，北特科技股东为北特金属的全体股东。公司于 2010 年 10 月 8 日完成工商变
更登记，取得上海市工商行政管理局嘉定分局核发的 310114000614256 号《企业法人营业执照》。
根据北特科技于 2014 年 5 月 25 日召开的股东大会通过的发行人民币普通股股票及上市决议，以
及 2014 年 6 月 9 日中国证券监督管理委员会证监许可[2014]574 号文的核准，北特科技获准公开
发行人民币普通股（“A 股”）26,670,000.00 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人
民币 7.01 元，募集资金总额为人民币 186,956,700.00 元，扣除本次发行费用人民币
36,982,375.61 元，募集资金净额为人民币 149,974,324.39 元。上述募集资金业经天职国际会计
师事务所（特殊普通合伙）2014 年 7 月 16 日出具的天职业字[2014]10432 号验资报告予以验证。
因此，本期增加股本 26,670,000.00 元。本次变更后，北特科技股权结构如下：
期末余额
项目 期初余额
发行新股 送股 公积金转股 合计
一、有限售条件股
80,000,000.00 80,000,000.00
份
其他内资持股 80,000,000.00 80,000,000.00
其中：境内法人持
股
境内自然人持股 80,000,000.00 80,000,000.00
二、无限售条件流
26,670,000.00 26,670,000.00 26,670,000.00
通股份
人民币普通股 26,670,000.00 26,670,000.00 26,670,000.00
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2017 年半年度报告
合计 80,000,000.00 26,670,000.00 26,670,000.00 106,670,000.00
公司 2015 年 8 月 11 日第二届董事会第十八次会议决议通过的《上海北特科技股份有限公司
限制性股票激励计划（草案）》，拟授予的限制性股票数量不超过 4,000,000.00 股，其中首次授
予数量 3,690,000.00 股，预留 310,000.00 股。首次授予的激励对象总人数为 86 人，激励对象包
括公司公告本激励计划时在公司任职的董事、公司高层管理人员、中层管理人员及核心业务（技
术）人员，不包括独立董事和监事，授予价格 14.80 元/股，限制性股票的来源为公司向激励对象
定向发行 A 股普通股，确定限制性股票激励计划授予日为 2015 年 9 月 18 日。本次实际认购数量
为 3,370,000.00 股，实际授予对象为靳晓堂、盛利民、刘春梅、刘兴国、宋培纯、徐鸿飞等 76
人，共计增加注册资本人民币 3,370,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 110,040,000.00 元。
经审验，截至 015 年 12 月 7 日止，公司已经收到限制性股票激励对象以货币缴纳的出资合计人民
币 49,876,000.00 元，其中计入股本人民币 3,370,000.00 元，计入资本公积 46,506,000.00 元。
限制性股票激励计划执行后股本变动情况如下：
本期增减变动（+、-）
公积
项目 期初余额 送 其 期末余额
发行新股 金转 合计
股 他
股
一、有限售条件股份 71,939,840.00 3,370,000.00 3,370,000.00 75,309,840.00
其他内资持股 71,939,840.00 3,370,000.00 3,370,000.00 75,309,840.00
其中：境内法人持股
境内自然人持股 71,939,840.00 3,370,000.00 3,370,000.00 75,309,840.00
二、无限售条件流通股份 34,730,160.00 34,730,160.00
人民币普通股 34,730,160.00 34,730,160.00
合计 106,670,000.00 3,370,000.00 3,370,000.00 110,040,000.00
2016 年 6 月 23 日,根据公司 2015 年年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会《关于
核准上海北特科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]807 号）文件核准，
公司以非公开发行方式向 8 名特定对象发行人民币普通股（A 股）21,024,557 股，公司本次发行
股票每股面值人民币 1 元，发行价格人民币 35.02 元。本次发行后增加注册资本人民币
21,024,557.00 元，增加资本公积人民币 696,812,032.91 元。本次发行后公司的注册资本为人民
币 131,064,557.00 元，股本为 131,064,557.00 元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于
二○一六年六月二十四日对公司非公开发行股票所增加注册资本的实收情况进行验证并出具天职
业字[2016]13009 号验资报告。本次增资后，公司股权结构如下表：
项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额
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2017 年半年度报告
公积
送 其
发行新股 金转 合计
股 他
股
一、有限售条件股份 75,309,840.00 21,024,557.00 21,024,557.00 96,334,397.00
其他内资持股 75,309,840.00 21,024,557.00 21,024,557.00 96,334,397.00
其中：境内法人持股 18,169,046.00 18,169,046.00 18,169,046.00
境内自然人持股 75,309,840.00 2,855,511.00 2,855,511.00 78,165,351.00
二、无限售条件流通股份 34,730,160.00 34,730,160.00
人民币普通股 34,730,160.00 34,730,160.00
合计 110,040,000.00 21,024,557.00 21,024,557.00 131,064,557.00
根据公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了审议通过了《关于向激励对象授予预留限
制性股票的议案》公司本次授予公司部分员工 310,000 股剩余限制性股票，2016 年 9 月 21 日股
份变动完成，公司股本变更为 131,374,557 股，公司注册资本变更为 131,374,557 元人民币，增
加资本公积人民币 5,955,100.00 元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于二○一六年九月
二十五日对公司股权激励增加注册资本的实收情况进行验证并出具天职业字[2016]15459 号验资
报告。2016 年增资后的股权结构入下表：
本期增减变动（+、-）
公
积
项目 期初余额 送 期末余额
发行新股 金 其他 合计
股
转
股
一、有限售条件股份 96,334,397.00 310,000.00 310,000.00 96,644,397.00
其他内资持股 96,334,397.00 310,000.00 310,000.00 96,644,397.00
其中：境内法人持股 18,169,046.00 18,169,046.00
境内自然人持股 78,165,351.00 310,000.00 310,000.00 78,475,351.00
二、无限售条件流通股份 34,730,160.00 34,730,160.00
人民币普通股 34,730,160.00 34,730,160.00
合计 131,064,557.00 310,000.00 310,000.00 131,374,557.00
根据公司第二届董事会第二十六次会议决议，公司回购注销了谢会来、王振华的 5,7000 股闲
置性股票，第二届董事会第二十八次会议决议，公司回购注销了袁申波的 10,000 股闲置性股票，
两次注销股票导致公司股本减少 6,7000 股, 资本公积减少人民币 922,300.00 元。本次变更后，
公司股权结构如下表：
项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额
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2017 年半年度报告
公
积
送
发行新股 金 其他 合计
股
转
股
一、有限售条件股份 96,644,397.00 -67,000.00 -67,000.00 96,577,397.00
其他内资持股 96,644,397.00 -67,000.00 -67,000.00 96,577,397.00
其中：境内法人持股 18,169,046.00 18,169,046.00
境内自然人持股 78,475,351.00 -67,000.00 -67,000.00 78,408,351.00
二、无限售条件流通股份 34,730,160.00 34,730,160.00
人民币普通股 34,730,160.00 34,730,160.00
合计 131,374,557.00 -67,000.00 -67,000.00 131,307,557.00
根据上海北特科技股份有限公司（以下简称“公司”）2015 年第二次临时股东大会通过的《关
于<上海北特科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》（以下简称“限
制性股票激励计划草案”）及股东大会的授权，公司第三届董事会第二次会议、第三届董事会第
六次会议审议通过了《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股
票的议案》，根据《限制性股票激励计划草案》及相关规定，原激励对象毛蕊、李欣、王大勇已
离职，已失去本次股权激励资格，因此对上述三人持有的共计 46,000 股限制性股票予以回购注销，
详细内容公司已披露公告《上海北特科技股份有限公司关于回购注销已不符合激励条件的激励对
象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告 》（2016066）、《上海北特科技股份有限公司关于回
购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》（2017014）。
目前，上述限制性股票 46,000 股已全部过户至公司开立的回购专用证券账户，并于 2017 年
6 月 29 日予以注销，公司减少注册资本 46,000 元，减少后的注册资本为 131,261,557 元
本公司法定代表人：靳坤，营业期限：2002 年 06 月 21 日至不约定期限，注册地址：嘉定区
华亭镇高石路（北新村内）
（二）本公司经营范围及行业性质
金属制品的加工、制造，从事货物和技术的进出口业务，新材料领域内的技术开发、技术转
让、技术咨询、技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司行业性质为汽车零部件制造业。
（三）本公司基本组织架构
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2017 年半年度报告
截止 2017 年 6 月 30 日，本公司组织架构如下图所示：
股东大会
监事会
董事会
董事会秘书 专门委员会
总经理
证 券 部 薪
酬
战 提 与 审
略 名 考 计
委 委 核 委
员 员 委 员
会 会 员 会
会
审计部
副总经理 副总经理 副总经理 财务总监
人 综 财
力 合 技
资 管 设 术 务
源 理 生 备 质 经 部 部
部 部 产 工 保 营
装 部 部
部 部
理 上 件 上 件 长 件 天 公重
有 海 有 海 有 春 有 津 司庆
限 北 限 北 限 北 限 北 北
公 特 公 特 公 特 公 特 特
司 供 司 汽 司 汽 司 汽 科
应 车 车 车 技
链 零 零 零 有
管 部 部 部 限
（四）实际控制人
本公司的实际控制人为靳坤先生。
（五）财务报表报出
本公司财务报表经公司董事会批准后报出。
本财务报表批准报出日：2017 年 8 月 18 日。
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2017 年半年度报告
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
合并范围为上海北特科技股份有限公司，上海北特汽车零部件有限公司，长春北特汽车零部件有
限公司，天津北特汽车零部件有限公司，重庆北特科技有限公司，上海北特供应链管理有限公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资
产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
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2017 年半年度报告
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
“对于通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，本公司在购买日的会计处理为：
（1）在个别财务报表层面，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》（2014年修订）
中关于“长期股权投资核算方法的转换”的规定，确定购买日之前所持被购买方投资在转换日的
账面价值，并将其与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有
股权按照金融资产核算的，在购买日将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。购买日之前
持有股权按照权益法核算的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）在合并财务报表层面，按以下步骤进行处理：
第一步，调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为
购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综
合收益除外。
第二步，确认商誉（或计入损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购
买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于
后者，差额计入当期损益（营业外收入）。”
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的
原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理
方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
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2017 年半年度报告
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投
资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处
理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整
留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资
收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企
业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
合并财务报表包括本公司及全部子公司截至报告基准日为止的年度财务报表。子公司指被本
公司控制的被投资单位。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本公司内部各公司
之间的所有重大交易及往来于合并时抵消。
纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务
报表中单独列示。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
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2017 年半年度报告
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收
益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期
投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负
债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
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金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金
融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移
金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额
计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综
合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场
的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为
确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进
行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融
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资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计
未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，
将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金
流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失
一并转出计入减值损失。
6. 本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生改变
的依据：
（1）因被投资单位信用状况严重恶化，将持有至到期投资予以出售；
（2）因相关税收法规取消了持有至到期投资的利息税前可抵扣政策，或显著减少了税前可抵
扣金额，将持有至到期投资予以出售；
（3）因发生重大企业合并或重大处置，为保持现行利率风险头寸或维持现行信用风险政策，
将持有至到期投资予以出售；
（4）因法律、行政法规对允许投资的范围或特定投资品种的投资限额作出重大调整，将持有
至到期投资予以出售；
（5）因监管部门要求大幅度提高资产流动性，或大幅度提高持有至到期投资在计算资本充足率时
的风险权重，将持有至到期投资予以出售。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 一般以“金额 100 万元以上（含）或/且占应收
款项账面余额 10%以上的款项”等为标准。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
按账龄组合计提坏账准备的应收款项 按账龄划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5
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1－2 年 20
2－3 年 50
3 年以上 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 年末账龄超过信用期限的应收款项、年末账龄在
信用期限以内且有迹象表明该应收款项未来现金
流量现值低于其账面价值的单项金额不重大的应
收款项。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损
益。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具
有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减
值测试。单独测试未发生减值的应收账款、其他
应收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款
项组合中再进行减值测试。
12. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
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5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2） 包装物
按照一次转销法进行摊销。
6、存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料
存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有
的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超
出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减计存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 投资成本的确定
（1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者
权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本
公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
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始投资成本。
（3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资
者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的
除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核
算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但
内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公
司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益
以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4. 长期股权投资的处置
4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益。
4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股
权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确
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认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为
权益法的相关规定进行会计处理。
5. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账
面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折
旧。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 20-50 5 1.90-4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
运输设备 年限平均法 5 5 19.00
电子设备及其他 年限平均法 5 5 19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权
转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选
择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；3）
即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的
75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始
日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎
相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不
作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
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17. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已
经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者
生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权
平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、计算机软件等，按成本进行初始计量。
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2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
土地使用权
计算机软件
3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回
金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益
的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无
形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可
靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段：为获取新的技术和知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不能同时满足上述条件的支出，计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
1、长期股权投资
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成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损
失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差
额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其
账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存
在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本
公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。
然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收
回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1） 本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2） 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为
其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职
工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等
情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1）设定提存计划
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地
规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险
费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在
职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，
同时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
本公司将该项义务确认为预计负债。
2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
√适用 □不适用
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1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和
期权定价模型等。
3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
存在等待期的股份支付，本公司在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职
工数变动等后续信息对可行权权益工具的情况进行估计。
4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相
应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公
允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司
在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为
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基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工
具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方
式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条
件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认
的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将
发生的成本能够可靠地计量。各类别销售收入确认原则如下：
（1）内销销售收入。在取得与客户双方确认的销售结算单的时点确认销售收入，金额为销售
结算单显示的数量和单价的乘积。
（2）出口业务销售收入。在取得海关报关单的时点确认销售收入。金额为报关单显示的出口
货物销售金额。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的
完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计
能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收
入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资
产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收
入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
费用的期间，计入当期损益；用于补偿以前的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生
的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费
用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时
计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用
实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
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32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售商品、销售使用过的动产、 17%、6%
让渡资产使用权
城市维护建设税 缴纳增值税 5%、7%
企业所得税 境内法人单位应税所得 15%、25%
教育费附加 缴纳增值税基 3%
地方教育费附加 缴纳增值税基 2%
土地使用税 根据当地土地级次确定适用税 定额征收
额
印花税 根据合同性质确定适用税率、权 0.005%~0.1%
利证照
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
上海北特科技股份有限公司 15%
上海北特汽车零部件有限公司 25%
长春北特汽车零部件有限公司 15%
天津北特汽车零部件有限公司 15%
重庆北特科技有限公司 25%
上海北特供应链管理有限公司 25%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
2014 年 10 月 23 日，本公司获得上海市科学技术委员会、上海市财政厅、上海市国家税务局
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和上海市地方税务局发放的高新技术企业批准证书（证书编号为“GF201431001531”）有效期为三
年。2017 年企业所得税按 15%的税率计缴。
2015 年 10 月 8 日，本公司之子公司长春北特汽车零部件有限公司获得吉林省科学技术厅、
吉林省财政厅、吉林省国家税务局和吉林省地方税务局发放的高新技术企业批准证书（证书编号
为“GF201522000063”）有效期为三年。2017 年企业所得税按 15%的税率计缴。
2015 年 12 月 8 日，本公司之子公司天津北特汽车零部件有限公司获得天津市科学技术委员
会、天津市财政厅、天津市国家税务局和天津市地方税务局发放的高新技术企业批准证书（证书
编号为“GF201512000207”）有效期为三年。2017 年企业所得税按 15%的税率计缴。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 566,205.79 227,441.99
银行存款 350,037,120.63 255,851,936.35
其他货币资金 32,717,305.84 32,410,974.64
合计 383,320,632.26 288,490,352.98
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
无
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 99,171,948.43 64,898,761.54
商业承兑票据 6,800,000.00
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合计 105,971,948.43 64,898,761.54
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 55,311,283.11
商业承兑票据
合计 55,311,283.11
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 87,505,733.93
商业承兑票据
合计 87,505,733.93
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 198,32 100 10,007 5.05 188,31 212,18 100 10,732 5.06 201,44
征组合计提坏 4,726. ,160.7 7,565. 2,330. ,817.2 9,513.
账准备的应收 05 9 26 68 4
账款
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单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
198,32 / 10,007 / 188,31 212,18 / 10,732 / 201,44
合计 4,726. ,160.7 7,565. 2,330. ,817.2 9,513.
05 9 26 68 4
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 198,161,193.45 9,908,059.68 5.00
1至2年
2至3年 128,862.98 64,431.49 50.00
3 年以上 34,669.62 34,669.62 100.00
合计 198,324,726.05 10,007,160.79
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-722,665.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,991.08
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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款项是否
应收账款
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序 由关联交
性质
易产生
助易（北京） 产品货款 651.08 无法收回 公司财务部核对应收款 否
汽车配件系 项的期末余额，营销中心
统有限公司 进行催收，经多次催收无
果，经总裁批准核销，财
务部进行核销。
豫北光洋转 产品货款 2,340.00 客户寄给公司的索赔 公司财务部与营销中心 否
向器有限公 发票在途中遗失，经 与客户对账后发现发票
司 协商公司以客户索赔 遗失事项，经总裁批准核
发票复印件入账，核 销，财务部进行核销。
销应收账款。
合计 / 2,991.08 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款余额的
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄
比例(%)
第一名 非关联方 26,141,096.91 一年以内 13.18
第二名 非关联方 16,552,216.66 一年以内 8.35
第三名 非关联方 14,209,648.15 一年以内 7.16
第四名 非关联方 13,114,847.51 一年以内 6.61
第五名 非关联方 12,989,483.87 一年以内 6.55
合计 83,007,293.10 41.85
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 147,008,213.21 92.44 111,179,409.72 92.42
1至2年 11,700,926.54 7.36 1,539,983.30 1.28
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2至3年 299,365.60 0.19 7,580,154.67 6.30
3 年以上 22,448.99 0.01
合计 159,030,954.34 100.00 120,299,547.69 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债务单位 债权单位 期末余额 账龄 未结算的原因
苏美达国际技术贸易有限 1 年以内及
重庆北特科技有限公司 27,156,639.14 设备在安装调试中
公司 1-2 年
合计 27,156,639.14
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
占预付款余
单位名称 与本公司关系 期末余额 年限
额的比例(%)
德国安美特公司 非关联方 41,762,791.76 1 年以内 26.26
苏美达国际技术贸易有限公司 非关联方 27,156,639.14 1 年内及 1-2 年 17.08
上海嘉定娄塘建筑安装有限公司 非关联方 9,640,000.00 1 年以内 6.06
中建津泓（天津）建设发展有限公司 非关联方 6,855,990.80 1 年以内 4.31
重庆建工第三建设有限责任公司 非关联方 4,150,000.00 1 年以内 2.61
合计 89,565,421.70 56.32
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%)
(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 13,475,672.22 100.00 4,634,999.82 34.40 8,840,672.40 15,973,400.63 98.43 2,550,779.71 15.97 13,422,620.92
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但 254,859.61 1.57 254,859.61 100.00
单独计提坏账准备 -
的其他应收款
合计 13,475,672.22 / 4,634,999.82 / 8,840,672.40 16,228,260.24 / 2,805,639.32 / 13,422,620.92
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2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 8,961,974.99 448,098.75 5.00
1至2年 350,681.69 70,136.34 20.00
2至3年 92,501.62 46,250.81 50.00
3 年以上 4,070,513.92 4,070,513.92 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 13,475,672.22 4,634,999.82
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,829,360.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 10,042,892.50 14,650,330.00
备用金及暂借款 1,400,839.05 529,571.82
其他 395,301.01 271,939.16
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业务往来款 561,440.75 412,166.43
个人社保 1,752.80 324,738.21
工伤理赔款 49,514.62 39,514.62
临时性的进项税额待抵扣 1,023,931.49
合计 13,475,672.22 16,228,260.24
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
江阴泰富兴澄特种材 保证金 5,000,000.00 1 年以内 37.10 250,000.00
料有限公司
上海嘉定华亭工业发 保证金 3,532,000.00 3 年以上 26.21 3,532,000.00
展有限公司
重庆北部新区建设工 保证金 830,000.00 1 年以内 6.16 41,500.00
程质量监督站
上海海关进口增值税 临时性的进项 608,872.11 1 年以内 4.52 30,443.61
（临时待抵扣） 税额待抵扣
沈凯旋 备用金及暂借 351,773.00 2-3 年及 3 2.61 310,203.66
款 年以上
合计 / 10,322,645.11 / 76.60 4,164,147.27
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 60,791,729.72 60,791,729.72 51,426,209.48 51,426,209.48
在产品 20,998,664.31 958,490.54 20,040,173.77 29,541,100.67 958,490.54 28,582,610.13
库存商品 14,710,551.46 272,066.69 14,438,484.77 8,894,703.07 272,066.69 8,622,636.38
周转材料 8,478,082.40 8,478,082.40
发出商品 53,737,897.64 573,888.70 53,164,008.94 74,558,698.75 573,888.70 73,984,810.05
委托加工物资 1,644,727.65 1,644,727.65 1,248,372.34 1,248,372.34
合计 160,361,653.18 1,804,445.93 158,557,207.25 165,669,084.31 1,804,445.93 163,864,638.38
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品 958,490.54 958,490.54
库存商品 272,066.69 272,066.69
发出商品 573,888.70 573,888.70
合计 1,804,445.93 1,804,445.93
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2017 年半年度报告
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
委托理财产品 173,693,863.01 201,792,671.23
重庆北特待抵扣的增值税进项税 10,884,096.00 3,873,300.70
合计 184,577,959.01 205,665,971.93
其他说明
委托理财产品的详细情况见第四节 经营情况的讨论与分析(四)投资状况分析(2)重大的非股权投
资。
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 □不适用
不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 214,036,320.89 388,233,728.14 11,086,600.20 11,999,760.13 625,356,409.36
2.本期增加金额 45,600,953.73 939,590.37 2,181,017.84 48,721,561.94
（1）购置 9,950,416.56 939,590.37 2,034,881.75 12,924,888.68
（2）在建工程转入 32,811,177.05 32,811,177.05
（3）企业合并增加
（4）内部资产转移增加 2,839,360.12 146,136.09 2,985,496.21
3.本期减少金额 27,115,612.33 1,055,854.75 1,434,734.17 29,606,201.25
（1）处置或报废 2,348,001.54 1,055,854.75 406,134.56 3,809,990.85
（2）转入在建工程 1,302,564.10 1,302,564.10
（3）内部资产转移减少 23,465,046.69 1,028,599.61 24,493,646.30
4.期末余额 214,036,320.89 406,719,069.54 10,970,335.82 12,746,043.80 644,471,770.05
二、累计折旧
1.期初余额 36,209,971.94 112,406,209.48 3,834,642.33 4,810,402.45 157,261,226.20
2.本期增加金额 5,398,493.61 20,541,431.36 1,026,486.92 921,480.87 27,887,892.76
（1）计提 5,398,493.61 20,541,431.36 1,026,486.92 921,480.87 27,887,892.76
3.本期减少金额 12,950,665.74 807,941.39 434,436.16 14,193,043.29
（1）处置或报废 1,206,930.17 807,941.39 257,220.72 2,272,092.28
（2）转入在建工程 555,892.26 555,892.26
（3）内部资产转移减少 11,187,843.31 177,215.44 11,365,058.75
4.期末余额 41,608,465.55 119,996,975.10 4,053,187.86 5,297,447.16 170,956,075.67
三、减值准备
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2017 年半年度报告
1.期初余额 320,034.11 320,034.11
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 320,034.11 320,034.11
（1）处置或报废 320,034.11 320,034.11
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 172,427,855.34 286,722,094.44 6,917,147.96 7,448,596.64 473,515,694.38
2.期初账面价值 177,826,348.95 275,507,484.55 7,251,957.87 7,189,357.68 467,775,149.05
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2017 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 9,609,202.03 6,259,687.12 3,349,514.91
运输设备 839,179.49 225,879.17 613,300.32
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
华业路厂房（主体部分） 92,297,390.43 厂房整体尚未通过验收。
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项目 值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准备
备
上海新厂房装修 23,173,932.40 23,173,932.40 22,479,640.43 22,479,640.43
及配套设施
转向类生产设备 63,414,431.26 63,414,431.26 53,054,408.04 53,054,408.04
减振类生产设备 25,308,783.60 25,308,783.60 12,513,002.67 12,513,002.67
生产工装 7,470,445.81 7,470,445.81 5,141,359.00 5,141,359.00
重庆生产设备 33,443,882.28 33,443,882.28 6,183,579.39 6,183,579.39
重庆厂房项目 27,276,316.48 27,276,316.48 21,893,022.80 21,893,022.80
天津厂房项目 6,015,845.89 6,015,845.89 883,230.07 883,230.07
天津生产设备 12,056,449.94 12,056,449.94 13,684,510.22 13,684,510.22
合计 198,160,087.66 198,160,087.66 135,832,752.62 135,832,752.62
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2017 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累 本期
工 其中：
本期其 计投入 利息
期初 本期转入固定 期末 程 利息资本化 本期利 资金来
项目名称 预算数 本期增加金额 他减少 占预算 资本
余额 资产金额 余额 进 累计金额 息资本 源
金额 比例 化率
度 化金额
(%) (%)
上海新厂房装 24,415,400. 22,479,640. 694,291.97 23,173,932.40 94.92 97% 自筹
修及配套设施 00 43 -
转向类生产设 90,533,180. 53,054,408. 26,424,425.83 16,064,402.6 63,414,431.26 87.79 86% 自筹
备 00 04
减振类生产设 99,043,500. 12,513,002. 13,342,789.49 547,008.56 25,308,783.60 26.11 30% 363,308.51 -4,708 6% 借款、
备 00 67 .33 自筹
生产工装 12,000,000. 5,141,359.0 2,329,086.81 7,470,445.81 62.25 60% 自筹
00 0 -
重庆生产设备 150,000,000 6,183,579.3 40,557,678.94 13,297,376.0 33,443,882.28 31.16 50% 1,477,345. 借款、
.00 9 5 86 自筹
重庆厂房项目 45,000,000. 21,893,022. 5,383,293.68 27,276,316.48 60.61 70% 自筹
00
天津厂房项目 15,000,000. 883,230.07 5,132,615.82 6,015,845.89 40.11 40% 自筹
00 -
天津生产设备 25,000,000. 13,684,510. 1,274,329.55 2,902,389.83 12,056,449.94 59.84 70% 自筹
00
460,992,080 135,832,752 95,138,512.09 32,811,177.0 198,160,087.66 / / 1,840,654. -4,708 / /
合计
.00 .62 5 37 .33
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2017 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 109,258,614.13 1,017,906.12 110,276,520.25
2.本期增加 235,441.08 235,441.08
金额
(1)购置 235,441.08 235,441.08
3.本期减少
金额
4.期末余额 109,258,614.13 1,253,347.20 110,511,961.33
二、累计摊销
1.期初余额 7,297,907.15 617,970.39 7,915,877.54
2.本期增加 1,119,844.80 84,773.77 1,204,618.57
金额
（1）计提 1,119,844.80 84,773.77 1,204,618.57
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2017 年半年度报告
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 8,417,751.95 702,744.16 9,120,496.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 100,840,862.18 550,603.04 101,391,465.22
价值
2.期初账面 101,960,706.98 399,935.73 102,360,642.71
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 内部 确认为 期末
项目
余额 开发 其他 无形资 转入当期损益 余额
支出 产
研发项 14,900,685.54 14,900,685.54
目
合计 14,900,685.54 14,900,685.54
其他说明
无其他说明事项
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2017 年半年度报告
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 16,446,606.54 2,528,366.22 16,576,936.60 2,598,609.45
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 3,691,800.29 922,950.07 1,543,412.28 385,853.07
合计 20,138,406.83 3,451,316.29 18,120,348.88 2,984,462.52
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 3,451,316.29 2,984,462.52
递延所得税负债
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 65,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 294,000,000.00 163,500,000.00
信用借款
合计 359,000,000.00 183,500,000.00
短期借款分类的说明：
无其他说明事项
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 128,069,467.52 130,240,223.22
合计 128,069,467.52 130,240,223.22
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
材料款 53,492,404.66 51,320,080.29
设备及工程款 37,807,984.22 35,845,918.82
委外加工 11,806,236.20 17,525,066.17
其他 4,410,759.79 4,180,497.68
合计 107,517,384.87 108,871,562.96
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 172,036.24 680,027.72
合计 172,036.24 680,027.72
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14,451,970.49 64,724,430.44 66,395,682.73 12,780,718.20
二、离职后福利-设定提存 1,564,178.25 5,251,472.23 5,448,416.92 1,367,233.56
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 16,016,148.74 69,975,902.67 71,844,099.65 14,147,951.76
107 / 149
2017 年半年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 13,484,133.36 57,032,641.83 58,699,882.82 11,816,892.37
补贴
二、职工福利费 2,939,866.64 2,939,866.64 -
三、社会保险费 877,700.13 3,087,014.01 3,040,477.31 924,236.83
其中：医疗保险费 746,232.76 2,648,055.96 2,609,761.57 784,527.15
工伤保险费 56,856.28 203,158.24 198,570.13 61,444.39
生育保险费 74,611.09 235,799.81 232,145.61 78,265.29
-
-
四、住房公积金 90,137.00 727,536.63 778,084.63 39,589.00
五、工会经费和职工教育 937,371.33 937,371.33 -
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 14,451,970.49 64,724,430.44 66,395,682.73 12,780,718.20
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,489,567.39 5,009,102.43 5,209,391.26 1,289,278.56
2、失业保险费 74,610.86 242,369.80 239,025.66 77,955.00
3、企业年金缴费
合计 1,564,178.25 5,251,472.23 5,448,416.92 1,367,233.56
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,271,405.38 2,591,693.26
消费税
营业税
企业所得税 694,225.94 2,403,634.92
个人所得税 336,898.56 353,168.30
108 / 149
2017 年半年度报告
城市维护建设税 240,554.90 409,478.61
教育费附加 223,591.99 362,551.93
其他 89,037.24 112,374.66
合计 3,855,714.01 6,232,901.68
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 4,708.33
企业债券利息
短期借款应付利息 526,855.85 331,105.03
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 526,855.85 335,813.36
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
运费 5,339,027.64 5,205,174.93
工伤赔偿款 3,990,000.00 4,200,000.00
质保金 1,477,600.00 1,477,600.00
社会保险 264,502.74
餐费 323,571.14
暂未支付款 1,209,119.89 63,094.34
合计 12,015,747.53 11,533,943.15
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 182,859.42 313,584.00
合计 182,859.42 313,584.00
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
融资租赁费用 345,312.45 345,312.45
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 26,406,930.45 1,108,498.00 25,298,432.45 注
合计 26,406,930.45 1,108,498.00 25,298,432.45 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
负债项目 期初余额 本期新 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关
增补助 外收入金额 变动 /与收益相
金额 关
汽车用高精度转向 3,087,218.02 385,773.81 2,701,444.21 与资产相关
器齿条及减振器活
塞杆产业化项目
汽车电控助力转向 5,452,332.19 365,144.19 5,087,188.00 与资产相关
系统关键零部件齿
条产业化项目
高精度汽车转向器 17,867,380.24 357,580.00 17,509,800.24 与资产相关
和减振器零部件产
业化项目
合计 26,406,930.45 1,108,498.00 25,298,432.45 /
其他说明：
√适用 □不适用
注：根据《国家发展改革委、工业和信息化部关于下达重点产业振兴和技术改造（第三批）2010 年中
央预算内投资计划的通知》，本公司“汽车用高精度转向器齿条及减震器活塞杆产业化项目”获得政府
补助，建设规模为形成年产 100 万支转向器齿条和 400 万支减震器活塞杆的生产能力，建设内容为土
建施工及设备安装及采购，该项目 2010 年开工，2012 年底完工，总投资为 11,000 万元，其中中央预
算内投资金额为 350 万元，于 2010 年度收到，地方预算内投资金额为 350 万元，2011 年度收到 220
万元，2012 年度收到 130 万元。中央及地方预算内资金购买的设备 7,238,461.53 元已投入使用，本
期摊销转入营业外收入的递延收益为 385,773.81 元。
根据《国家发展改革委、工业和信息化部关于下达重点产业振兴和技术改造项目 2013 年第二批中
央预算内投资计划的通知》，本公司“汽车电控助力转向系统关键零部件齿条产业化项目”获得政府补
助，建设规模为形成年产 500 万件的转向器齿条的生产能力，建设内容为设备的安装及采购，该项目
于 2013 年 2 月开工，计划于 2014 年 12 月竣工验收，总投资额为 5,513.30 万元，其中中央预算
内投资金额为 443 万元，地方预算内投资金额为 266 万元，2013 年度收到地方预算内投资金额 266
万元，2014 年收到中央预算内投资金额为 443 万元。中央及地方预算内资金购买的设备 6,186,962.73
元已投入使用，本期摊销转入营业外收入的递延收益为 365,144.19 元。
根据《上海市经济信息化委关于组织申报 2015 年上海市产业转型升级发展专项资金项目（重点技
术改造第二批）的通知》（沪经信投〔2015〕451 号）以及项目评审结果，公司《高精度汽车转向器和
减震器零部件产业化项目》获得专项项目资金补助 3,112 万元，本次补助资金的 60%于 2015 年 12 月
划拨到账，余款部分待项目竣工验收合格后，由上海市经济信息化委会同市财政局另行下达项目资金清
算通知再予拨付。本期摊销转入营业外收入的递延收益为 357,580.00 元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 期末余额
送股 金 其他 小计
新股
转股
股份总 131,307,557.00 -46,000.00 -46,000.00 131,261,557.00
数
其他说明：
本期股本变动具体情况参见一、（一）历史沿革。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 889,136,546.36 793,420.00 888,343,126.36
价）
其他资本公积 13,331,160.54 13,331,160.54
合计 889,136,546.36 13,331,160.54 793,420.00 901,674,286.90
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积-资本溢价的减少项为股权激励退股的资本溢价减少。
本期资本公积-其他资本公积的增加项为上海北特汽车零部件有限公司外方合作方零对价转让股
权的收益。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,376,292.39 19,376,292.39
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 19,376,292.39 19,376,292.39
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 229,880,349.36 207,257,615.24
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 229,880,349.36 207,257,615.24
加：本期归属于母公司所有者的净利 33,011,254.75 25,761,529.55
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 1,200,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 261,691,604.11 233,019,144.79
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2017 年半年度报告
收入 成本 收入 成本
主营业务 443,561,287.73 336,863,748.60 388,119,026.14 296,852,684.63
其他业务 5,988,520.57 4,802,165.76 1,944,021.36 1,528,778.40
合计 449,549,808.30 341,665,914.36 390,063,047.50 298,381,463.03
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 13,050.01
城市维护建设税 799,098.53 607,502.01
教育费附加 761,622.42 708,070.26
资源税
房产税 581,013.43
土地使用税 514,900.78
车船使用税
印花税 170,712.00
其他税项 209,912.86 313,816.94
合计 3,037,260.02 1,642,439.22
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 5,806,092.56 5,266,778.75
职工薪酬 1,835,768.63 1,667,422.95
仓储费 243,714.78 254,409.26
售后服务费 1,047,663.82 1,509,689.95
包装物 2,056,895.33
其他 631,554.04 622,880.94
合计 11,621,689.16 9,321,181.85
其他说明：
本期为了加强工序成本管理，将包装物单列到销售费用中，影响金额 205 万元。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,347,442.97 18,280,571.22
开发费 14,900,685.54 3,048,726.88
社会保险及公积金 2,423,048.20 2,562,732.84
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2017 年半年度报告
折旧费 2,118,478.76 2,541,528.01
业务招待费 2,579,624.22 2,514,733.43
办公费 1,175,796.37 2,172,469.19
顾问咨询费 716,783.83 1,725,310.80
股权激励费用 366,000.00 1,560,000.00
食堂费用 1,401,982.10 1,510,477.08
水电费 821,127.76 1,260,935.00
修理费 280,435.05 1,224,385.34
税金 - 1,169,312.55
无形资产摊销 1,203,617.17 1,084,999.00
差旅费 1,244,663.16 1,018,347.10
租赁费 1,174,958.34 896,757.84
车辆费用 767,568.79 676,755.05
其他 2,046,809.37 676,213.97
合计 52,569,021.63 43,924,255.30
其他说明：
上期的开发费用总额 1396.70 万元，除了计入管理费用的 304.87 万元外，其余计入主营业务成本。
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,684,311.55 6,788,045.71
利息收入 -1,735,178.92 -332,511.84
汇兑损益 113.90
银行手续费 109,062.29 60,160.24
贴现费用 32,913.00
其他 22,608.78 122,608.78
合计 4,080,917.60 6,671,215.89
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,106,695.14 -217,248.81
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
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2017 年半年度报告
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,106,695.14 -217,248.81
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
委托理财收益 3,636,397.26
合计 3,636,397.26
其他说明：
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 225,557.28 23,997.34 225,557.28
合计
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2017 年半年度报告
其中：固定资产处置 225,557.28 23,997.34 225,557.28
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 3,268,498.00 2,112,069.00 3,268,498.00
其他 50,498.57 399,798.37 50,498.57
合计 3,544,553.85 2,535,864.71 3,544,553.85
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
收益相关
汽车用高精度转向器齿条及减振 385,773.81 381,387.78 与资产相关
器活塞杆产业化项目
汽车电控助力转向系统关键零部 365,144.19 257,081.53 与资产相关
件齿条产业化项目
高精度汽车转向器和减振器零部 357,580.00 10,399.69 与资产相关
件产业化项目
品牌发展项目-2017 第四批产业 500,000.00 与收益相关
转型专项补助
区级企业技术中心专项资金 250,000.00 与收益相关
两江新区财政局产业发展专项资 1,410,000.00 与收益相关
金款
嘉定区华亭镇财政所上市奖励费 150,000.00 与收益相关
天津涉农区县工业改造补贴 910,000.00 与收益相关
基础设施建设扶持资金 403,200.00 与收益相关
合计 3,268,498.00 2,112,069.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 966,287.05 1,381,422.13 966,287.05
失合计
其中：固定资产处置 966,287.05 1,381,422.13 966,287.05
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2017 年半年度报告
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 30,000.00
其他 485,275.86 130,882.90 485,275.86
合计 1,451,562.91 1,542,305.03 1,451,562.91
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,189,358.01 4,898,039.44
递延所得税费用 -466,853.77 -94,705.39
合计 7,722,504.24 4,803,334.05
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 41,197,698.59
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,179,654.79
子公司适用不同税率的影响 -204,272.78
调整以前期间所得税的影响 1,747,122.23
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 7,722,504.24
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到与补贴收入相关的现金 2,160,000.00 1,463,200.00
收到与利息收入相关的现金 1,735,178.92 332,511.84
收到与其他收入及往来款相关的现金 2,166,869.88 2,768,137.68
合计 6,062,048.80 4,563,849.52
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的运输费 7,425,884.95 5,266,778.75
支付的业务招待费 2,829,349.12 2,626,037.03
支付的办公费 2,801,196.96 2,300,365.67
支付的差旅费 2,886,961.41 2,144,459.70
支付的其他支出及往来款 13,082,884.05 13,236,157.73
合计 29,026,276.49 25,573,798.88
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金退还 24,610,000.00
合计 24,610,000.00
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2017 年半年度报告
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 25,376,232.23 4,929,100.00
股权激励退股 839,420.00
合计 26,215,652.23 4,929,100.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 33,475,194.35 26,529,966.65
加：资产减值准备 1,106,695.14 -217,248.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 27,887,892.76 21,638,905.30
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,204,618.57 1,087,272.52
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 740,729.77 1,357,424.79
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,971,855.31 6,910,654.49
投资损失（收益以“－”号填列） -3,636,397.26
递延所得税资产减少（增加以“－” -466,853.77 94,705.39
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,307,431.14 18,083,384.33
经营性应收项目的减少（增加以 -62,090,696.84 -6,372,199.05
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 36,669,228.99 -84,624,866.36
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 44,169,698.16 -15,512,000.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
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2017 年半年度报告
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 350,603,765.08 777,524,194.53
减：现金的期初余额 256,079,378.34 49,908,810.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 94,524,386.74 727,615,384.21
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 350,603,765.08 256,079,378.34
其中：库存现金 566,205.79 227,441.99
可随时用于支付的银行存款 350,037,120.63 255,851,936.35
可随时用于支付的其他货币资 438.66
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 350,603,765.08 256,079,378.34
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 32,716,867.18 票据保证金
应收票据 55,311,283.11 票据池质押
固定资产 55,849,842.15 抵押借款
无形资产 32,629,518.97 抵押借款
合计 176,507,511.41 /
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 7.21 6.7744 48.84
欧元 0.02 7.7496 0.15
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元 26,040.86 6.7744 176,411.20
欧元 9,742.79 7.7496 75,502.73
港币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损
种类 金额 列报项目
益的金额
与资产相关的政府补助 7,000,000.0 汽车用高精度转向器齿条及减振器活 385,773.81
0 塞杆产业化项目
与资产相关的政府补助 7,090,000.0 汽车电控助力转向系统关键零部件齿 365,144.19
0 条产业化项目
与资产相关的政府补助 18,672,000. 高精度汽车转向器和减振器零部件产 357,580.00
00 业化项目
与收益相关的政府补助 500,000.00 品牌发展项目-2017 第四批产业转型 500,000.00
专项补助
与收益相关的政府补助 250,000.00 区级企业技术中心专项资金 250,000.00
与收益相关的政府补助 1,410,000.0 两江新区财政局产业发展专项资金款 1,410,000.0
0
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
上海北特汽车零部件有限公司 上海 上海 制造业 100 投资
天津北特汽车零部件有限公司 天津 天津 制造业 100 投资
长春北特汽车零部件有限公司 长春 长春 制造业 100 投资
重庆北特科技有限公司 重庆 重庆 制造业 100 投资
上海北特供应链管理有限公司 上海 上海自贸区 贸易 100 投资
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
报告期内，上海北特汽车零部件有限公司由控股子公司变更为全资子公司，详细情况见第四节 经
营情况的讨论与分析(四)投资状况分析(1)重大的股权投资。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资 13,331,160.54
产份额
差额 -13,331,160.54
其中：调整资本公积 -13,331,160.54
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
√适用 □不适用
详细情况见第四节 经营情况的讨论与分析(四)投资状况分析(1)重大的股权投资。
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资
金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的
其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1.金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
期末余额
金融资产项目 以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计
金融资产
货币资金 383,320,632.26 383,320,632.26
应收票据 105,971,948.43 105,971,948.43
应收账款 188,317,565.26 188,317,565.26
其他应收款 8,840,672.40 8,840,672.40
接上表：
期初余额
以公允价值计量且其
金融资产项目
变动计入当期损益的 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计
金融资产
货币资金 288,490,352.98 288,490,352.98
应收票据 64,898,761.54 64,898,761.54
应收账款 201,449,513.44 201,449,513.44
其他应收款 13,422,620.92 13,422,620.92
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
期末余额
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计
其他金融负债 合计
入当期损益的金融负债
短期借款 359,000,000.00 359,000,000.00
应付票据 128,069,467.52 128,069,467.52
应付账款 107,517,384.87 107,517,384.87
应付利息 526,855.85 526,855.85
其他应付款 12,015,747.53 12,015,747.53
一年内到期的非流动负债 182,859.42 182,859.42
长期借款
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2017 年半年度报告
期末余额
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计
其他金融负债 合计
入当期损益的金融负债
长期应付款 345,312.45 345,312.45
接上表：
期初余额
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计
其他金融负债 合计
入当期损益的金融负债
短期借款 183,500,000.00 183,500,000.00
应付票据 130,240,223.22 130,240,223.22
应付账款 108,871,562.96 108,871,562.96
应付利息 335,813.36 335,813.36
其他应付款 11,533,943.15 11,533,943.15
长期借款 313,584.00 313,584.00
长期应付款 345,312.45 345,312.45
2.信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用
信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本
公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信
用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源
自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用
风险，详见附注十一、关联方关系及其交易中披露。
本公司已备有政策确保向具有合适信贷历史的顾客提供服务，且本公司的应收账款客户群广
泛地分散于不同的部门和行业中，因此本公司不存在重大信用风险集中。同时本公司定期对其顾
客进行评估，按本公司过往经验，评估应收账款及其他应收账款回收情况以记录拨备的范畴。就
因本公司其他金融资产产生的信贷风险而言，由于对方拥有良好的信用状况，故本公司因对方拖
欠款项而产生的信贷风险有限。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故信用风险较低。
本公司没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
期末余额
项目 逾期
合计 未逾期且未减值
1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上
应收账款 188,317,565.26 184,602,795.50 3,650,338.27 64,431.49
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2017 年半年度报告
期末余额
项目 逾期
合计 未逾期且未减值
1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上
其他应收款 8,840,672.40 8,513,876.24 280,545.35 46,250.81
应收票据 105,971,948.43 105,971,948.43
其他流动资产 184,577,959.02 184,577,959.02
接上表：
期初余额
项目 逾期
合计 未逾期且未减值
1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上
应收账款 201,449,513.44 140,169,365.13 61,118,616.55 60,080.42 101,451.34
其他应收款 13,422,620.92 10,433,334.08 2,788,450.34 200,836.50
应收票据 64,898,761.54 64,898,761.54
其他流动资产 205,665,971.93 205,665,971.93
截至 2017 年 6 月 30 日，尚未逾期但发生减值的金融资产与大量的近期无违约记录的分散化
的客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本公司认为
无需对其计提减值准备。
3.流动风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也
考虑本公司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续
性与灵活性的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
期末余额
项目
1 年以内 1到2年 2到5年 5 年以上 合计
短期借款 359,000,000.00 359,000,000.00
应付票据 128,069,467.52 128,069,467.52
应付账款 103,868,713.00 3,604,771.87 43,900.00 107,517,384.87
其他应付款 10,228,539.72 1,382,500.00 404,707.81 12,015,747.53
应付利息 526,855.85 526,855.85
接上表：
项目 期初余额
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2017 年半年度报告
1 年以内 1到2年 2到5年 5 年以上 合计
短期借款 183,500,000.00 183,500,000.00
应付票据 130,240,223.22 130,240,223.22
应付账款 103,551,810.31 5,240,062.65 79,690.00 108,871,562.96
其他应付款 10,361,565.71 754,905.04 417,472.40 11,533,943.15
应付利息 335,813.36 335,813.36
4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
（1）利率风险
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的负债有关。
本公司通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。本公司主要根据
当时的市场环境来决定使用固定利率或浮动利率借款的政策。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变
动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响。
本期
项目
基准点增加/(减少) 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
人民币 1% -1,795,000.00 -1,795,000.00
美元
接上表：
上期
项目
基准点增加/(减少) 利润总额/(减少) 股东权益增加/（减少）
人民币 1% -1,384,083.33 -1,384,083.33
美元
注：不包括留存收益。
注2：上述敏感性分析的披露根据利率风险是否重大确定，上述增加减少的基准点根据具体情
况确定，下同。
（2）汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的
外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。
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2017 年半年度报告
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销
售或采购所致。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，公司业务有关汇率发生合
理、可能的变动时，将对净利润(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)和股东权益产生
的影响。
本期
项目
汇率减少 利润总额增加 股东权益增加
人民币对美元贬值 1% 319.59 319.59
人民币对美元升值
接上表：
上期
项目
汇率减少 利润总额增加 股东权益增加
人民币对美元贬值 1% 28.91 28.91
人民币对美元升值
注：不包括留存收益。
（3）权益工具投资价格风险
无。
5.资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持
业务发展并使股东价值最大化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持
或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受
外部强制性资本要求约束。2017年上半年和去年同期相比，资本管理目标、政策或程序未发生变
化。
管理层按债务净额对股东权益比率之基准密切监察本公司之资本结构。为此，本公司界定债
务净额为债务总额（包括计息贷款，票据，其他贷款）减去现金及现金等价物。
项目 期末余额或期末比率 期初余额或期初比率
债务总额 651,131,762.10 484,476,447.73
减：期末现金及现金等价物余额 350,603,765.08 256,079,378.34
净负债小计 300,527,997.02 228,397,069.39
总权益 1,314,003,740.40 1,282,567,966.05
负债权益比率 22.87% 17.81%
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2017 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见第四节 经营情况的讨论与分析(六)主要控股参股公司分析。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
白青凤、靳国、靳晓堂 参股股东
谢云臣 参股股东
陶万垠、曹宪彬、齐东胜、徐鸿飞、靳晓 其他
堂、蔡向东、刘春梅、李旻
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保是否
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经履行
完毕
靳坤 20,000,000.00 2016.07.22 2017.07.21 否
靳坤 10,000,000.00 2016.07.29 2017.07.29 否
靳坤 5,000,000.00 2016.08.12 2017.07.21 否
靳坤 20,000,000.00 2016.09.23 2017.09.23 否
靳坤 60,000,000.00 2016.11.22 2017.10.17 否
靳坤 50,000,000.00 2016.12.16 2017.12.15 否
靳坤 49,000,000.00 2017.02.07 2018.01.03 否
靳坤 200,000,000.00 2017.02.20 2018.02.19 否
靳坤,白青凤 125,000,000.00 2017.01.17 2018.01.16 否
靳坤,白青凤 10,000,000.00 2017.05.09 2018.05.08 否
靳晓堂 20,000,000.00 2016.07.22 2017.07.21 否
靳晓堂 125,000,000.00 2017.01.17 2018.01.16 否
靳晓堂 15,000,000.00 2017.02.27 2018.02.26 否
上海北特汽车零部件有限公司 31,000,000.00 2016.03.03 2019.03.02 否
天津北特汽车零部件有限公司 31,000,000.00 2016.03.03 2019.03.02 否
天津北特汽车零部件有限公司 13,000,000.00 2016.07.22 2019.07.19 否
天津北特汽车零部件有限公司 10,000,000.00 2016.07.29 2017.07.29 否
天津北特汽车零部件有限公司 20,000,000.00 2016.09.23 2017.09.23 否
天津北特汽车零部件有限公司 60,000,000.00 2016.11.22 2017.10.17 否
天津北特汽车零部件有限公司 200,000,000.00 2017.02.20 2018.02.19 否
天津北特汽车零部件有限公司 15,000,000.00 2017.02.27 2018.02.26 否
天津北特汽车零部件有限公司 10,000,000.00 2017.05.09 2018.05.08 否
长春北特汽车零部件有限公司 13,000,000.00 2016.07.22 2019.07.19 否
长春北特汽车零部件有限公司 30,000,000.00 2016.07.25 2017.09.23 否
长春北特汽车零部件有限公司 200,000,000.00 2017.02.20 2018.02.19 否
长春北特汽车零部件有限公司 15,000,000.00 2017.02.27 2018.02.26 否
长春北特汽车零部件有限公司 10,000,000.00 2017.05.09 2018.05.08 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 500.83 546.81
135 / 149
2017 年半年度报告
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 公司 2016 年限制性股票计划第一批授予股票
围和合同剩余期限 剩余一期，价格 14.8 元/股，预留股份剩余二
期，价格 20.21 元/股
其他说明
无
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 用 Black-Scholes 模型计算
可行权权益工具数量的确定依据 按实际行权数量确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 4,550,813.76
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 366,000.00
其他说明
无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
136 / 149
2017 年半年度报告
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
无
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 196,892,336
经审议批准宣告发放的利润或股利 196,892,336
公司于 2017 年 5 月 31 日召开了 2016 年年度股东大会并审议通过了《公司 2016 年度利润分
配预案》，议案内容为：拟以公司 2016 年年报经审计的总股本为基数，以资本公积转增股本的方
式向全体股东每 10 股转增股本 15 股，不进行现金股利分配。根据公司 2015 年第二次临时股东大
会通过的《上海北特科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要》的相关条款和公
司第二届董事会第十八次会议、第二届董事会第二十次会议、第二届董事会第二十七次会议、第
三届董事会第二次会议、第三届董事会第六次会议等相关会议决议，因公司部分员工离职，公司
已于 2017 年 6 月 29 日回购注销 46,000 股限制性股票，详情请见公司 2016 年 6 月 29 日的公告《上
海北特科技股份有限公司关于回购注销部分限制性股票的公告》。
鉴于公司总股本在权益分派前发生变化，特将本次权益分派事项调整为：以公司本次权益分
派股权登记日的总股本为基数，以资本公积转增股本的方式向全体股东每 10 股转增股本 15 股，
不进行现金股利分配。本事项已于 2017 年 7 月 15 日公告。
因此本次分配方案为：以股权登记日的总股本 131,261,557 股为基数，以资本公积转增股本
的方式向全体股东每 10 股转增股本 15 股，不进行现金股利分配，总计转增 196,892,336 股，本
次分配后总股本为：328,153,893 股。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据公司经营产品种类，经营分部主要包括转向类、减振类及不可切分部分。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 转向类 减振类 不可切分之资产、 分部间 合计
负债、收入和费用 抵销
一、对外交易收入 25,002.60 19,952.38 44,954.98
二、分部间交易收入
三、对联营和合营企
业的投资收益
四、资产减值损失 76.60 34.07 110.67
五、折旧费和摊销费 1,607.63 1,071.74 229.88 2,909.25
六、利润总额 2,615.00 1,743.33 -238.56 4,119.77
七、所得税费用 492.79 328.54 -49.08 772.25
八、净利润 2,008.51 1,339.01 3,347.52
九、资产总额 104,443.27 69,628.85 22,441.43 196,513.55
十、负债总额 24,217.44 16,144.96 24,750.78 65,113.18
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2017 年半年度报告
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 140,550,692.47 100.00 7,118,459.10 5.06 133,432,233.37 147,838,459.74 100.00 7,507,562.85 5.08 140,330,896.89
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 140,550,692.47 / 7,118,459.10 / 133,432,233.37 147,838,459.74 / 7,507,562.85 / 140,330,896.89
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2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 140,387,159.87 7,019,357.99 5.00
1至2年
2至3年 128,862.98 64,431.49 50.00
3 年以上 34,669.62 34,669.62 100.00
合计 140,550,692.47 7,118,459.10
确定该组合依据的说明：
不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-386,112.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,991.08
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项是否
应收账款
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序 由关联交
性质
易产生
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2017 年半年度报告
助易（北京） 产品货款 651.08 无法收回 公司财务部核对应收款 否
汽车配件系 项的期末余额，营销中心
统有限公司 进行催收，经多次催收无
果，经总裁批准核销，财
务部进行核销。
豫北光洋转 产品货款 2,340.00 客户寄给公司的索赔发 公司财务部与营销中心 否
向器有限公 票在途中遗失，经协商公 与客户对账后发现发票
司 司以客户索赔发票复印 遗失事项，经总裁批准核
件入账，核销应收账款。销，财务部进行核销。
合计 / 2,991.08 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款余
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄
额的比例(%)
第一名 非关联方 16,552,216.66 一年以内 11.78
第二名 非关联方 14,209,648.15 一年以内 10.11
第三名 非关联方 12,559,234.87 一年以内 8.94
第四名 非关联方 11,686,863.69 一年以内 8.32
第五名 非关联方 9,502,634.05 一年以内 6.76
合计 64,510,597.42 45.91
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 287,620,639.08 100.00 18,074,096.46 6.28 269,546,542.62 208,652,794.44 100.00 12,173,995.96 5.83 196,478,798.48
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 287,620,639.08 / 18,074,096.46 / 269,546,542.62 208,652,794.44 / 12,173,995.96 / 196,478,798.48
143 / 149
2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 283,436,536.08 14,171,826.80 5.00
1至2年 300,330.00 60,066.00 20.00
2至3年 83,138.69 41,569.35 50.00
3 年以上 3,800,634.31 3,800,634.31 100.00
合计 287,620,639.08 18,074,096.46
确定该组合依据的说明：
不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,900,100.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部往来款 282,105,065.05 204,273,224.28
保证金及押金 3,820,330.00
临时性的进项税额待抵扣 608,872.11
备用金及暂借款 538,556.82 777,575.82
业务往来款 537,815.10 3,601,994.34
工伤理赔款 10,000.00
合计 287,620,639.08 208,652,794.44
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2017 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
重庆北特科技有限公司 内部往来款 117,395,938.65 1 年以 40.82 5,869,796.93
内
天津北特汽车零部件有限 内部往来款 97,541,743.58 1 年以 33.91 4,877,087.18
公司 内
上海北特供应链管理有限 内部往来款 67,167,382.82 1 年以 23.35 3,358,369.14
公司 内
上海嘉定华亭工业发展有 保证金 3,532,000.00 3 年以 1.23 3,532,000.00
限公司 上
上海海关进口增值税（临时 临时性的进 608,872.11 1 年以 0.21 30,443.61
待抵扣） 项税额待抵 内
扣
合计 / 286,245,937.16 / 99.52 17,667,696.86
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 128,913,400.00 128,913,400.00 115,820,000.00 115,820,000.00
对联营、合营企业
投资
合计 128,913,400.00 128,913,400.00 115,820,000.00 115,820,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
145 / 149
2017 年半年度报告
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
上海北特汽车零 5,820,000.00 3,093,400.00 8,913,400.00
部件有限公司
长春北特汽车零 50,000,000.00 50,000,000.00
部件有限公司
天津北特汽车零 50,000,000.00 50,000,000.00
部件有限公司
重庆北特科技有 10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
上海北特供应链 10,000,000.00 10,000,000.00
管理有限公司
合计 115,820,000.00 13,093,400.00 128,913,400.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 314,803,401.92 242,846,792.96 231,037,063.08 182,819,628.02
其他业务 19,482,080.03 14,678,614.54 20,994,820.76 19,953,288.46
合计 334,285,481.95 257,525,407.50 252,031,883.84 202,772,916.48
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 51,665,705.57
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
146 / 149
2017 年半年度报告
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
委托理财收益 3,636,397.26
合计 55,302,102.83
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -740,729.77
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 3,268,498.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
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2017 年半年度报告
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -434,777.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目
委托理财收益 3,636,397.26
所得税影响额 -986,711.15
少数股东权益影响额 -1,088.75
合计 4,741,588.30
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.57 0.2514 0.2514
利润
扣除非经常性损益后归属于 2.20 0.2153 0.2153
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
备查文件
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本
目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：靳坤
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 17 日
修订信息
□适用 √不适用
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| 公告日期:2017-08-18 |
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| 附件：公告原文 |
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