山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
山东道恩高分子材料股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人于晓宁、主管会计工作负责人邢永胜及会计机构负责人(会计主
管人员)高瑜声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告所涉及的经营业绩的预计等前瞻性陈述均属于公司计划性事
项，存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注
意投资风险。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司
对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并
且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司日常经营中可能面临
的风险因素详见“第四节 经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对
措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、道恩股份 指 山东道恩高分子材料股份有限公司
本集团 指 山东道恩高分子材料股份有限公司及其子公司
青岛润兴 指 青岛润兴塑料新材料有限公司，公司持有 75%股份的控股子公司
大韩道恩高分子材料（上海）有限公司，公司持有 50%股份的合营
大韩道恩 指
公司
山东龙旭 指 山东龙旭高分子材料有限公司，公司持有 10%股份的参股公司
道恩特种弹性体 指 山东道恩特种弹性体材料有限公司，公司全资子公司
董事或董事会 指 山东道恩高分子材料股份有限公司董事或董事会
监事或监事会 指 山东道恩高分子材料股份有限公司监事或监事会
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
公司章程 指 《山东道恩高分子材料股份有限公司章程》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
财政部 指 中华人民共和国财政部
科技部 指 中华人民共和国科学技术部
国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会
国家海关总署 指 中华人民共和国海关总署
国家税务总局 指 中华人民共和国国家税务总局
深交所 指 深圳证券交易所
保荐人（主承销商）、保荐人 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司
律师 指 北京国枫律师事务所
申报会计师 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 道恩股份 股票代码
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东道恩高分子材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 道恩股份
公司的外文名称（如有） Shandong Dawn Polymer Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Dawn
公司的法定代表人 于晓宁
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 田洪池 于辉
山东省龙口市振兴路北首道恩经济园工 山东省龙口市振兴路北首道恩经济园工
联系地址
业园区 业园区
电话 0535-8866557 0535-8866557
传真 0535-8831026 0535-8831026
电子信箱 thc@chinadawn.cn yh@chinadawn.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 449,621,281.37 356,244,098.05 26.21%
归属于上市公司股东的净利润（元） 46,960,409.54 42,320,235.95 10.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
46,341,972.13 39,984,841.64 15.90%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -16,377,191.14 33,016,027.21 -149.60%
基本每股收益（元/股） 0.37 0.34 8.82%
稀释每股收益（元/股） 0.37 0.34 8.82%
加权平均净资产收益率 5.97% 10.25% -4.28%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 924,378,369.17 1,009,752,879.75 -8.45%
归属于上市公司股东的净资产（元） 788,977,649.34 763,017,239.80 3.40%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 105,559.57
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
792,080.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -402.35
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减：所得税影响额 134,585.58
少数股东权益影响额（税后） 144,214.23
合计 618,437.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是一家集研发、生产、销售热塑性弹性体、改性塑料和色母粒等功能性高分子复合材料的国家火炬计划重点高新技
术企业。公司的热塑性弹性体产品主要是动态全硫化热塑性弹性体（TPV）；改性塑料产品主要是增强增韧改性塑料、高光
泽改性塑料和阻燃改性塑料；色母粒产品主要是专用色母粒和多功能色母粒。公司产品主要应用于汽车工业、家用电器、医
疗卫生等行业。
公司拥有多元化、高水准的研发平台，包括国家级企业技术中心、国家创新能力建设平台、国家CNAS认证实验室、国
家地方联合工程实验室等四个国家级研发平台，全国石油与化学工业高性能热塑性弹性体工程实验室、山东省高性能热塑性
弹性体TPV重点实验室、山东省塑胶弹性体工程技术研究中心、山东省特种橡塑工程实验室等四个省部级研发平台。
TPV是一类替代传统橡胶的新型高分子材料，是传统橡胶的升级品种，是一种石油节约型、能源节约型的可持续发展的
“绿色”高分子材料，它兼具传统橡胶的高弹性能和塑料材料的热塑性加工性能，充分满足了低能耗加工、可重复性加工性能
的要求，TPV不但解决了传统橡胶难于回收再利用的问题，缓解石油资源危机和实现可持续发展的目标，还从很大程度上实
现节能的目的（同传统橡胶加工成型相比，热塑性弹性体的加工成型能耗降低约75%，加工生产效率提高10倍以上），是橡
胶工业发展的重要方向，是解决传统橡胶加工问题和橡胶回收及再利用的良好途径，世界各国高度重视发展TPV替代传统橡
胶作为解决橡胶工业“黑色污染”和“难回收”的重要举措。公司是国内第一家使用“完全预分散——动态全硫化”技术生产TPV
的国内企业，成功替代进口材料，推动了我国橡胶工业的发展。在2008年的国家科学技术奖励中被国务院授予“国家科学技
术奖技术发明二等奖”的荣誉。公司是国内热塑性弹性体的龙头企业，受邀起草热塑性弹性体TPV的国家行业标准。
公司生产的TPV产品达到了国外同类产品的先进水平。随着公司品牌知名度的提升，下游诸多国际巨头与公司建立起了
合作关系，公司已经与鬼怒川（日本）、申雅密封件、库博公司（美国）、和仁宝利得（韩国）、井上华翔（日本）等全球
汽车密封系统、汽车防尘罩系统行业龙头企业建立了合作关系，产品用于日产汽车、本田汽车、通用汽车、神龙汽车、现代
汽车、长城汽车等汽车制造商。公司客户群层级不断提高，国际化进程提速。
公司生产的改性塑料和色母粒主要供给汽车和电器零部件制造商，自2006年以来，公司先后成为一汽集团、上海大众、
长城汽车、日产汽车、吉利汽车、海尔集团、海信集团、九阳股份等多家国内企业及其零部件配套厂商的供应商，并形成了
稳定的合作关系。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 未发生重大变化
固定资产 未发生重大变化
无形资产 未发生重大变化
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在建工程 未发生重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）技术创新能力优势
2008年，公司研发的“完全预分散-动态全硫化”制备TPV的成套工业化技术被国务院授予“国家科学技术奖技术发明二等
奖”，标志着公司成为国内在TPV行业中率先实现技术突破和产业化的企业。凭借优秀的科研创新能力，公司技术中心2010
年被国家发改委、国家科技部、财政部、海关总署、国家税务总局联合认定为“国家级企业技术中心”，2015年被国家发改委
认定为“国家地方联合工程实验室”。公司弹性体研发中心被山东省科技厅授予“塑胶弹性体省级工程技术研发中心”、“山东
省高性能热塑性弹性体TPV重点实验室”，被中国石油与化学工业联合会授予“全国石油与化学工业高性能热塑性弹性体工程
实验室”，公司改性塑料研发中心被中国阻燃学会授予“阻燃材料研发中心”。子公司青岛润兴凭借其色母粒的技术创新能力，
被认定为青岛市高新技术企业、青岛市创新型企业、青岛市企业技术中心。近年来，公司自主开发的“完全预分散-动态全硫
化”制备TPV的成套工业化技术，形成了包括产品配方、生产工艺和制造装备在内的成套TPV制备工业化技术，公司通过了
NSF国际认证，具有突出的自主创新能力，公司生产的改性塑料产品和TPV产品先后被认定为“国家重点新产品”。公司拥有
发明专利17项，受邀主持或参与制订了9项国家标准和行业标准，先后承担过包括国家973计划、国家“十一五”、“十二五”
科技支撑计划项目等在内的多项国家和省部级科技计划项目。
（二）专业服务优势
公司生产的高分子复合材料应用领域广泛，很多下游行业或者企业对产品的原材料有着特殊的性能要求，需要个性化的
原材料解决方案。公司凭借强大的研发实力、完善的生产体系和专业化的销售模式，可以根据下游客户特殊的性能要求，为
其开发、定制满足其性能、指标要求的新的产品，并且协助客户在解决好产品售前材料选择、结构设计，售后产品与对方制
造工艺及装备相匹配等应用性技术问题。发行人密切跟踪市场及客户需求变化、针对客户需求提供量体裁衣式的个性化的服
务，增强了客户的依赖性，提高了客户的忠诚度，拓展并稳固了客户群体。
（三）技术协同行销优势
公司主导产品虽然性能不同，但应用领域关联性很大，往往应用于同一领域的不同部件上，下游客户具有很大的重叠性。
公司通过整合TPV、改性塑料、色母粒三个类型的产品资源，为下游企业提供更多的设计和产品解决方案，可以满足下游企
业多元化的需求，增强了综合竞争力，增强了客户对公司的依赖性，例如，公司在TPV产品方面的价格和服务优势得到汽车
生产商如吉利汽车、长城汽车的认可，带动了改性塑料的销售。
（四）优质的客户资源优势
作为行业内著名的高分子材料生产企业之一，公司凭借自主研发的新型复合材料开发和应用技术，针对国内下游客户的
应用需求，进行有针对性的基础研发和应用配方研发，在保证产品品质的同时，降低下游客户的采购成本、提高其采购效率，
甚至根据客户需求特点进行材料配方的主动改进，实现主流客户需求的优化满足，从而实现对行业应用的引导。最终依靠公
司产品优良的性能、稳定的产品质量和优质的服务，公司与多家国内大型汽车、家电行业的企业建立了长期合作关系，自2006
年以来，先后成为一汽集团、上海大众、长城汽车、吉利汽车、海尔集团、海信集团、九阳股份等多家国内企业及其零部件
配套厂商的供应商，并形成了稳定的合作关系。近年来，随着公司品牌知名度不断提升，下游诸多跨国企业与公司建立起了
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合作关系，产品国际化进程提速。目前，公司已经与鬼怒川（日本）、申雅密封件、库博公司（美国）、和仁宝利得（韩国）、
井上华翔（日本）等全球汽车密封系统、汽车防尘罩系统行业龙头企业建立了合作关系，产品用于日产汽车、本田汽车、通
用汽车、神龙汽车、现代汽车、长城汽车等汽车制造商。优秀的客户群体为公司长期持续稳定发展奠定了坚实基础，也为公
司面对相关行业进行销售推广建立了良好的口碑示范效应和需求引导效应。
（五）TPV设备原创性优势
TPV的生产对于设备和工艺要求比较高，设备性能的高低和工艺流程的合理性对产品质量的高低及品质稳定性具有至关
重要的作用。公司的关键核心设备动态硫化反应成套装置是公司根据动态硫化反应及其工艺的特殊性，按照自行设计的工艺
流程和设备参数要求，委托德国著名机械制造企业专门生产，具有原创性和唯一性。公司的动态全硫化热塑性弹性体设备与
国内外普通设备相比，具有生产效率高、产品品质好且性能稳定的优势，不易被竞争对手仿制。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，世界政治经济形势依然复杂多变,经济增长依然脆弱,国内正在进行全面深化改革、特别是供给侧结构性
改革向纵深发展,经济转型升级不断推进,经济运行出现了持续企稳向好态势。面对适应经济新常态、改革发展新变化、安全
发展新要求、科技创新新机遇、市场竞争新格局的经济环境下，公司紧紧围绕年度发展规划和经营工作计划，积极应对市场
变化，着力抓好主营产品的生产和销售，积极稳妥地推进各项工作,不断夯实基础管理工作,进一步优化产品结构,提高产品质
量,优化服务方式,降低运营成本,稳定扩大产品市场份额。报告期内，公司合并报表范围内实现营业收入449,621,281.37元，同
比增长26.21%；实现利润总额57,220,420.15元，同比增长10.48%；实现归属于母公司股东的净利润46,960,409.54元，同比增
长10.96%。
2017年上半年，公司开展的主要工作有：
1、开拓业务：2017年是家电行业、汽车行业充满变革、结构升级的一年，面对不断升级的客户需求和市场竞争环境，
公司进一步加强销售队伍建设、完善了营销渠道，努力扩大市场占用率，深化原有战略性客户的同时拓展新客户，目前已成
为全球汽车零部件巨头cooperstand（库博）的战略供应商，在中国区已经开展合作，很快将进入其全球采购平台。上半年改
性塑料实现收入22,720.61万元，同比增长25.46%；热塑性弹性体实现收入13,711.88万元，同比增长18.40%；色母粒实现收
入8,434.13万元，同比增长50.86%。
2、技术创新：上半年公司加强了研发创新力度和研发投入，提升自主创新能力。在提升原有产品技术的基础上，不断
开拓新产品，一方面进军医疗卫生、石油钻井、航天航空、武器部件密封件等高精尖领域，加速产品的橡胶替代与进口替代
进程；另一方面充分把握汽车、家电等行业换代、升级趋势，不断开发新产品，满足市场对产品性能不断提升的需求。报告
期内，公司取得了包括“一种低硬度医用热塑性溴化丁基橡胶及其制备方法”在内的发明专利3项，同时，依托公司的国家级
实验室（同时也是CNAS认证试验室）的强大优势，着力打造高层次的国家级企业技术中心，提升企业自主创新能力，增强
核心竞争力。
3、人才建设：公司自成立以来一贯坚持“以人为本”的管理理念，强调以积极向上的企业文化氛围来不断增强公司员工的
凝聚力。公司在热塑性弹性体、改性塑料与色母粒研发方面打造了一支技术过硬、经验丰富的专业科研团队。报告期内，公
司在现有项目研发团队的基础上，引进一批高水平、专业人才，进一步提升公司研发水平和创新能力。为公司深入开展医疗
卫生、石油钻井、航天航空、武器部件密封等先进的高分子复合材料领域，提供强有力的人才储备力量。同时，通过建立一
套完善的激励和考核政策，充分调动各团队的积极性、主动性与创造性；公司不断改善员工福利水平，确保员工总体收入不
断提高，为全体员工创造良好的生活和工作环境。
4、精益管理：报告期内，公司持续推行精益管理，加强现场标准化、现场可视化和6S管理。建立科学的采购、生产和
销售管理体系，让全体员工积极参与、主动改善，取得了显著效果，特别是员工的精益管理意识得以增强，持续改进的思想
深入人心，员工得到了锻炼与提升，产品质量与运营效率上了一个新的台阶。
5、项目建设：报告期内，公司根据优化产品结构、提升核心产品供应能力的需要，更新改造现有设备、购置新设备并
进一步加快热塑性弹性体（TPV）扩建项目和企业技术中心项目等项目建设。
6、投资事项：公司于2017年6月14日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于收购资产的议案》，同日，公司
与交易对方富艺国际工程有限公司签订了《股权转让协议》。公司拟以自有资金15,000,000.00元收购青岛润兴25%股权，本
次交易结束后，公司将直接持有青岛润兴100%股权，青岛润兴将成为公司的全资子公司。截至报告期末，相关手续正在办
理过程中。
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二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 449,621,281.37 356,244,098.05 26.21% 销量增加所致
营业成本 355,762,104.72 262,452,954.15 35.55% 销量增加所致
销售费用 12,847,855.63 13,162,005.49 -2.39%
管理费用 21,932,612.85 22,652,020.29 -3.18%
财务费用 1,257,088.15 2,621,252.04 -52.04% 归还银行借款
所得税费用 8,588,953.85 8,106,335.57 5.95%
研发投入 11,392,702.15 11,883,424.30 -4.13%
经营活动产生的现金流
-16,377,191.14 33,016,027.21 -149.60%
量净额
投资活动产生的现金流
-132,401,822.67 -24,616,021.47 437.87% 项目投资增加
量净额
筹资活动产生的现金流 归还银行借款和利润分
-106,561,047.62 2,563,891.88 -4,256.22%
量净额 配
现金及现金等价物净增 归还银行借款和利润分
-255,308,758.70 11,282,199.53 -2,362.93%
加额 配
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 449,621,281.37 100% 356,244,098.05 100% 26.21%
分行业
橡胶和塑料制品业 449,621,281.37 100.00% 356,244,098.05 100.00% 26.21%
分产品
改性塑料类 227,206,081.16 50.53% 181,092,062.85 50.83% 25.46%
热塑性弹性体类 137,118,775.48 30.50% 115,813,636.67 32.51% 18.40%
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色母粒类 84,341,331.42 18.76% 55,905,322.71 15.69% 50.86%
其他 955,093.31 0.21% 3,433,075.82 0.96% -72.18%
分地区
境内 440,660,181.53 98.01% 346,908,582.16 97.38% 27.02%
境外 8,961,099.84 1.99% 9,335,515.89 2.62% -4.01%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
橡胶和塑料制品
449,621,281.37 355,762,104.72 20.88% 26.21% 35.55% -5.45%
业
分产品
改性塑料类 227,206,081.16 194,818,177.44 14.25% 25.46% 37.97% -7.77%
热塑性弹性体类 137,118,775.48 90,910,910.36 33.70% 18.40% 20.05% -0.91%
色母粒类 84,341,331.42 69,453,021.16 17.65% 50.86% 62.49% -5.89%
分地区
境内 440,660,181.53 347,638,858.44 21.11% 27.02% 36.92% -5.70%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、因原材料价格上涨，造成改性塑料类和色母粒类销售成本较上年同期增长，毛利率较去年同期下降。
2、色母粒类销量增加使销售收入较上年同期增加。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -3,122,533.24 -5.46% 合营企业大韩道恩亏损
资产减值 -970,408.89 -1.70% 应收款项减少冲回
营业外收入 935,671.67 1.64% 主要是政府补助
营业外支出 38,434.45 0.07% 主要是资产处置损失
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四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
因证监会审核通过公司首发申请，募
货币资金 74,906,502.27 8.10% 43,708,588.91 6.62% 1.48% 集资金于 2016 年 12 月 30 日到账，
导致公司货币资金大幅增加。
193,131,010.6
应收账款 20.89% 160,698,973.83 24.35% -3.46% 营业收入增加，应收账款增加。
124,334,378.6
存货 13.45% 101,854,309.70 15.44% -1.99% 营业收入增加，库存储备增加。
因子公司青岛润兴对外出租的部分
投资性房地产 6,071,870.80 0.66% 12,348,155.52 1.87% -1.21% 房产改变用途，导致投资性房地产大
幅减少
因合营企业大韩道恩亏损增加，导致
长期股权投资 12,994,595.33 1.41% 22,666,571.30 3.43% -2.02%
长期股权投资大幅减少
因首发募集资金到账，总资产增加幅
153,822,956.8
固定资产 16.64% 135,649,130.09 20.56% -3.92% 度远高于固定资产增加幅度，导致固
定资产占比变小。
因募投项目建设加快，导致在建工程
在建工程 31,642,930.26 3.42% 23,198,680.01 3.52% -0.10%
增加较多。
短期借款 84,000,000.00 12.73% -12.73% 因本期已归还全部短期借款。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
见“第十节 财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”的“77.所有权或使用权受到限制的资产”。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 29,050.8
报告期投入募集资金总额 14,681.12
已累计投入募集资金总额 14,681.12
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2989 号文核准，同意本公司向社会公众公开发行股票不超过 2,100 万股人民
币普通股。本次公开发行股票的人民币普通股每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价为人民币 15.28 元，募集资金总额为
人民币 32,088.00 万元，扣除承销费、保荐费、上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等发行费用合计
人民币 3,037.20 万元，后，募集资金净额为人民币 29,050.80 万元，上述资金已于 2016 年 12 月 30 日全部到位，并经中审
众环会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 12 月 30 日出具的众环验字（2016）010160 验资报告审验。2、2017 年上
半年使用募集资金 14,681.12 万元，具体如下：高性能热塑性弹性体（TPV）扩建项目已投资 4823.94 万元，改性塑料扩建
项目已投资 5974.69 万元，万吨级热塑性医用溴化丁基橡胶产业化项目已投资 2595.71 万元，企业技术中心建设项目已投
资 1286.78 万元。截至 2017 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 14,397.48 万元（包括银行存款利息扣除银行手续费等
的净额）。
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
高性能热塑性弹性体
否 14,550.8 14,550.8 4,823.94 4,823.94 33.15% 否 否
（TPV）扩建项目
改性塑料扩建项目 否 7,300 7,300 5,974.69 5,974.69 81.85% 否 否
万吨级热塑性医用溴
化丁基橡胶(TPIIR)产 否 5,000 5,000 2,595.71 2,595.71 51.91% 否 否
业化项目
企业技术中心建设项
否 2,200 2,200 1,286.78 1,286.78 58.49% 否 否
目
承诺投资项目小计 -- 29,050.8 29,050.8 14,681.12 14,681.12 -- -- -- --
超募资金投向
无
合计 -- 29,050.8 29,050.8 14,681.12 14,681.12 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 2017 年 3 月 1 日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募
期投入及置换情况 投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金为人民币 12,973.26 万
元。详情请见公司于 2017 年 3 月 3 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《关于使用
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2017-011）。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
截至 2017 年 6 月 30 日，尚未使用的募集资金 10,000 万元用于购买银行保本理财产品（中国农业银
尚未使用的募集资金 行“汇利丰”2017 年第 4271 期对公定制人民币理财产品；中国建设银行山东省分行“乾元”保本型理财
用途及去向 产品 2017 年第 68 期；中国工商银行保本型法人 182 天稳利人民币理财产品），除此之外的尚未使用
的募集资金共 4,397.48 万元存放在公司指定的募集资金监管账户中。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见刊登于 2017 年 8 月 10 日的巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《2017 年上半年募集资金存放与使用情 上的《2017 年上半年募集资金存放与使
2017 年 08 月 10 日
况的专项报告》 用情况的专项报告》（公告编号：
2017-041）以及《第三届董事会第三次
会议决议公告》（公告编号：2017-038）。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
青岛润兴塑 色母粒的研
106,842,593. 63,942,626.4 84,575,504.7
料新材料有 子公司 发、生产、 200 万美元 7,185,141.31 6,684,227.04
23 0
限公司 销售
氢化丁腈橡
山东道恩特 胶、氢化丁
19,084,837.4 15,000,000.0
种弹性体材 子公司 苯橡胶产品 1500 万元 0.00 0.00 0.00
4
料有限公司 的研发、生
产销售
高性能高分
大韩道恩高 子材料（除
166,218,918. 26,010,982.1 55,751,274.2 -8,005,310.9 -7,754,189.6
分子材料（上 参股公司 危险品）的 1,200 万美元
79 9 7 6
海）有限公司 开发、生产、
销售
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0.00% 至 20.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
6,144.76 至 7,373.71
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万 6,144.76
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
元）
业绩变动的原因说明 主要变动原因是销售收入较上年同期增长所致
十、公司面临的风险和应对措施
1、经营成果受下游行业波动影响的风险
公司成立以来专注于热塑性弹性体（主要为TPV）、改性塑料和色母粒产品的研发、生产、销售和专业服务，产品主要
应用于汽车工业、家用电器、医疗卫生、轨道交通、建筑工程等领域。报告期内，以汽车、家电为代表的下游行业的快速发
展相应带动了公司业务的发展，但如果下游行业受到宏观经济、进出口贸易环境、汇率波动等诸多因素影响出现不利变化，
将减少其对公司所在行业产品的需求，对公司的经营成果造成不利影响。对此，公司在巩固汽车工业、家用电器、医疗卫生、
轨道交通、建筑工程等应用领域的同时，加大市场开发力度，扩大产能的同时提高产品质量不断满足客户的需求，做精做优，
着力完善售后服务体系，加大新产品、新工艺和节能环保的研发力度，节能减排，开源节流，不断提高企业综合竞争力。同
时，随着公司实力的增强，公司将依托资本市场，开拓新的利润增长点和业务增长。
2、主要产品原材料价格波动的风险
本公司产品主要原材料包括PP、ABS、PA、EPDM等。上述原材料多为合成树脂，市场价格受石油价格波动影响较大。
合成树脂是原油经过裂解、重整形成基本的化工原料，再经过聚合得到。因此，原油价格变动是影响合成树脂成本变化的重
要原因，原油价格的波动将会通过产业链层层传导最终影响到产品的成本，若原油价格上涨过快，生产企业则会面临生产成
本上升的压力。由于公司产品销售客户主要为汽车工业、家用电器、医疗卫生、轨道交通、建筑工程等领域的厂商，上述行
业在我国基本处于完全竞争状态，因此，原材料价格波动导致产品成本上升的风险可能无法完全、及时通过产品提价转嫁给
下游客户，从而影响公司利润水平。对此，公司会通过加强内部管理，强化预算控制及原材料价格事前严密预测，跟踪研究
价格趋势等措施，合理控制价格波动风险，努力降低风险影响。另一方面公司加大了工艺创新和技术升级，有效提高生产效
率，降低生产成本，同时通过适度调整销售价格向下游有效传导，以保持整体销售毛利率稳定。
3、核心技术失密和核心技术人员流失的风险
高分子复合新材料行业是涉及多门学科的高技术产业，是技术密集行业，新技术、新工艺和新产品的开发和应用是本公
司赢得市场的关键。公司近年来取得了大量的研发成果，多数研发成果已经通过申请专利的方式获得了保护，部分研发成果
尚处于专利的申请过程中，还有部分研发成果和工艺诀窍是公司多年来积累的非专利技术。如果该等研发成果失密或受到侵
害，将给公司生产经营带来不利影响。同时，在市场竞争日益激烈的行业背景下，不排除核心技术人员流失的可能性，若核
心技术人员流失，公司技术保密和生产经营将受到不利影响。对此，公司将继续增加在技术和研发方面的投入，力争能持续
推出高附加值的新产品，保证公司产品的差异化竞争优势。公司还将重点完善技术和管理体系、创新研发激励机制，加大对
技术研发人员的奖励力度，充分调动技术人员的积极性，并吸引更多优秀专业人才的加入，激发技术研发队伍的活力与创造
力。同时，公司将加强人才引进、培养和储备，建立有层次、高素质的人才梯队。公司将不断完善薪酬与考评制度，建立岗
位竞聘机制，提高员工福利待遇，增强公司对员工的吸引力，使其与公司共同成长，为公司持续、快速发展提供有力的人力
资源保障。
4、税收政策变动风险
根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2016】32号）和《高新技术企业
认定管理工作指导》（国科发火【2016】195号），公司被认定为高新技术企业，2014年-2016年公司按15%的税率计缴企业
所得税，2017年公司高新技术企业资质需要重新认定，若公司失去高新技术企业资格，或者相关优惠政策发生变动，则可能
增加公司的税负，从而减少公司的净利润。公司已提交高新技术企业复评材料，目前正在审核中。
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公告编号：2017-029
公告名称：《2016 年
度股东大会决议公
2016 年度股东大会 年度股东大会 70.37% 2017 年 05 月 23 日 2017 年 05 月 24 日
告》
披露网站：巨潮资讯
网
公告编号：2017-014
公告名称：《2017 年
2017 年第一次临时 第一次临时股东大
临时股东大会 75.11% 2017 年 03 月 21 日 2017 年 03 月 22 日
股东大会 会会议决议的公告》
披露网站：巨潮资讯
网
公告编号：2017-036
公告名称：《2017 年
2017 年第二次临时 第二次临时股东大
临时股东大会 70.37% 2017 年 06 月 20 日 2017 年 06 月 21 日
股东大会 会会议决议公告》
披露网站：巨潮资讯
网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
巨潮
资讯
（ww
w.cnin
fo.com
.cn），
公告
名称
向关
《201
道恩集 联人 2017 年
控股股 7 年度
团有限 采购 采购 市场价格 - 32.43 0.10% 200 否 承兑 - 04 月 25
东 日常
公司 原材 日
关联
料
交易
预计
公
告》，
公告
编号：
2017-0
巨潮
资讯
（ww
大韩道 w.cnin
向关
恩高分 fo.com
联人 2017 年
子材料 参股子 .cn），
采购 采购 市场价格 - 98.42 0.30% 1,300 否 电汇 - 04 月 25
（上海）公司 公告
原材 日
有限公 名称
料
司 《201
7 年度
日常
关联
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
交易
预计
公
告》，
公告
编号：
2017-0
巨潮
资讯
（ww
w.cnin
fo.com
.cn），
公告
名称
向关
山东道 同受本 《201
联人 2017 年
恩钛业 公司最 7 年度
采购 采购 市场价格 - 0 0.00% 1,500 否 - - 04 月 25
有限公 终控制 日常
原材 日
司 方控制 关联
料
交易
预计
公
告》，
公告
编号：
2017-0
巨潮
资讯
（ww
w.cnin
fo.com
大韩道 .cn），
向关
恩高分 公告
联人 2017 年
子材料 参股子 名称
销售 销售 市场价格 - 11.43 0.03% 500 否 电汇 - 04 月 25
（上海）公司 《201
产品、 日
有限公 7 年度
商品
司 日常
关联
交易
预计
公
告》，
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公告
编号：
2017-0
合计 -- -- 142.28 -- 3,500 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 实际履行情况见上表
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
暂无后续精准扶贫计划
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司于 2017 年 6 月 14 日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于收购资产的议案》，具体内容详见 2017 年 6 月
15 日刊登在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告（《第三届董事会第二次会议决议公告》公告编号：2017-033、《关于收购资产的
公告》公告编号：2017-034）。同日，公司与交易对方富艺国际工程有限公司（以下称“转让方”或“富艺国际”）签订了《股
权转让协议》。公司拟以自有资金 15,000,000.00 元收购青岛润兴塑料新材料有限公司（以下称“青岛润兴”）25%股权，本次
交易结束后，公司将直接持有青岛润兴 100%股权，青岛润兴将成为公司的全资子公司。截至报告期末，相关手续正在办理
过程中。
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
63,000,00 31,500,00 31,500,00 94,500,00
一、有限售条件股份 75.00% 0 0 0 75.00%
0 0 0
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
63,000,00 31,500,00 31,500,00 94,500,00
3、其他内资持股 75.00% 0 0 0 75.00%
0 0 0
40,751,91 20,375,95 20,375,95 61,127,87
其中：境内法人持股 48.51% 0 0 0 48.51%
9 9 9
22,248,08 11,124,04 11,124,04 33,372,12
境内自然人持股 26.49% 0 0 0 26.49%
1 1 1
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
21,000,00 10,500,00 10,500,00 31,500,00
二、无限售条件股份 25.00% 0 0 0 25.00%
0 0 0
21,000,00 10,500,00 10,500,00 31,500,00
1、人民币普通股 25.00% 0 0 0 25.00%
0 0 0
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
84,000,00 42,000,00 42,000,00 126,000,0
三、股份总数 100.00% 0 0 0 100.00%
0 0 0
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于 2017 年 5 月 23 日召开的 2016 年度股东大会审议通过了《关于 2016 年度利润分配预案的议案》，同意公司 2016
年度利润分派方案为：以公司现有总股本 84,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 2.5 元人民币现金，同时以资本公积
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金向全体股东每 10 股转增 5 股。。本次权益分派的股权登记日为 2017 年 6 月 27 日，除权除息日为 2017 年 6 月 28 日以上利
润分配方案已实施完毕，公司总股本由 84,000,000 股变为 126,000,000 股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2017年4月24日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于 2016 年度利润分配预案的议案》，独立董
事对本次利润分配方案发表了同意的独立意见；
公司于2017年4月24日召开第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于 2016 年度利润分配预案的议案》，公司监事
会对本次利润分配方案发表了同意的意见。
公司于2017年5月23日召开2016年度股东大会，审议通过了《关于 2016 年度利润分配预案的议案》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司资本公积转增股份于 2017 年 6 月 28日直接记入股东证券账户，股份变动过户已完成。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
项目 2017年一季度 2016年年度
股份变动前 股份变动后 股份变动前 股份变动后
基本每股收益（元/股） 0.26 0.18 1.26 0.63
稀释每股收益（元/股） 0.26 0.18 1.26 0.63
项目 2017年3月31日 2016年12月31日
股份变动前 股份变动后 股份变动前 股份变动后
归属于上市公司股东的 9.35 6.23 9.08 6.06
每股净资产（元/股）
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
首发限售；公司
实施 2016 年度利
润分派方案（以
道恩集团有限公
40,751,919 0 20,375,959 61,127,878 资本公积金每 10 2020 年 1 月 6 日
司
股转增 5 股）后，
股东持股总数及
限售股数作相应
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变化。
首发限售；公司
实施 2016 年度利
润分派方案（以
资本公积金每 10
韩丽梅 17,506,523 0 8,753,262 26,259,785 2020 年 1 月 6 日
股转增 5 股）后，
股东持股总数及
限售股数作相应
变化。
首发限售；公司
实施 2016 年度利
润分派方案（以
资本公积金每 10
伍社毛 3,889,417 0 1,944,708 5,834,125 2018 年 1 月 6 日
股转增 5 股）后，
股东持股总数及
限售股数作相应
变化。
首发限售；公司
实施 2016 年度利
润分派方案（以
资本公积金每 10
蒿文朋 430,000 0 215,000 645,000 2018 年 1 月 6 日
股转增 5 股）后，
股东持股总数及
限售股数作相应
变化。
首发限售；公司
实施 2016 年度利
润分派方案（以
资本公积金每 10
田洪池 422,141 0 211,071 633,212 2018 年 1 月 6 日
股转增 5 股）后，
股东持股总数及
限售股数作相应
变化。
合计 63,000,000 0 31,500,000 94,500,000 -- --
3、证券发行与上市情况
不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
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报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 7,699
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
道恩集团有限 61,127,87 61,127,87
境内非国有法人 48.51% 61,127,878
公司 8
26,259,78 26,259,78
韩丽梅 境内自然人 20.84% 26,259,785
5
伍社毛 境内自然人 4.63% 5,834,125 5,834,125 5,834,125
全国社保基金
其他 1.34% 1,688,361 1,688,361 0 1,688,361
四零四组合
沈向红 境内自然人 0.65% 823,190 823,190 0 823,190
蒿文朋 境内自然人 0.51% 645,000 645,000 645,000
田洪池 境内自然人 0.50% 633,212 633,212 633,212
中国建设银行
股份有限公司
－长城消费增 其他 0.47% 589,185 588,504 0 589,185
值混合型证券
投资基金
中国建设银行
股份有限公司
－长城改革红
其他 0.45% 565,786 565,105 0 565,786
利灵活配置混
合型证券投资
基金
融通资本－招
商银行－华润
深国投信托－
其他 0.41% 514,946 514,946 0 514,946
华润信托前海
道明 1 号集合
资金信托计划
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
道恩集团与韩丽梅为一致行动人
说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
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股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
全国社保基金四零四组合 1,688,361 人民币普通股 1,688,361
沈向红 823,190 人民币普通股 823,190
中国建设银行股份有限公司－长
589,185 人民币普通股 589,185
城消费增值混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－长
城改革红利灵活配置混合型证券 565,786 人民币普通股 565,786
投资基金
融通资本－招商银行－华润深国
投信托－华润信托前海道明 1 号 514,946 人民币普通股 514,946
集合资金信托计划
中国工商银行股份有限公司－广
506,542 人民币普通股 506,542
发核心精选混合型证券投资基金
#唐弟连 451,090 人民币普通股 451,090
#李萍 408,150 人民币普通股 408,150
王平 404,250 人民币普通股 404,250
#贾真 383,400 人民币普通股 383,400
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和前 10
股股东和前 10 名普通股股东之间 名股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
于晓宁 董事长 现任 0 0 0 0 0 0
韩丽梅 董事 现任 17,506,523 8,753,262 0 26,259,785 0 0
副董事长、
蒿文朋 现任 430,000 215,000 0 645,000 0 0
总经理
董事、董事
田洪池 会秘书、副 现任 422,141 211,071 0 633,212 0 0
总经理
董事、财务
邢永胜 总监、副总 现任 0 0 0 0 0 0
经理
董事、副总
梁兆涛 现任 0 0 0 0 0 0
经理
孙宗民 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0
周政懋 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0
宋晓 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0
胡迁林 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
许世英 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
梁坤 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
监事会主
宋慧东 现任 0 0 0 0 0 0
席
刘嘉厚 监事 现任 0 0 0 0 0 0
刘晓平 监事 离任 0 0 0 0 0 0
苏畅 监事 现任 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 18,358,664 9,179,333 0 27,537,997 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
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姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2017 年 05 月 23
孙宗民 独立董事 任期满离任 任期满离任
日
2017 年 05 月 23
周政懋 独立董事 任期满离任 任期满离任
日
2017 年 05 月 23
宋晓 独立董事 任期满离任 任期满离任
日
2017 年 05 月 23
胡迁林 独立董事 被选举 换届选举
日
2017 年 05 月 23
许世英 独立董事 被选举 换届选举
日
2017 年 05 月 23
梁坤 独立董事 被选举 换届选举
日
2017 年 05 月 23
刘晓平 监事 任期满离任 任期满离任
日
2017 年 05 月 23
苏畅 监事 被选举 换届选举
日
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东道恩高分子材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 74,906,502.27 330,215,260.97
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 129,879,279.26 53,126,482.69
应收账款 193,131,010.66 218,503,072.88
预付款项 7,962,485.35 8,741,372.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 754,561.60
应收股利
其他应收款 1,364,142.75 1,290,207.31
买入返售金融资产
存货 124,334,378.67 125,499,756.77
划分为持有待售的资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100,000,000.00 9,092.89
流动资产合计 632,332,360.56 737,385,246.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 12,994,595.33 16,871,690.17
投资性房地产 6,071,870.80 6,269,970.08
固定资产 153,822,956.87 146,193,657.86
在建工程 31,642,930.26 27,435,845.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 49,819,942.13 50,652,836.18
开发支出 4,543,397.04 4,540,906.42
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,805,724.59 1,951,285.92
其他非流动资产 21,344,591.59 8,451,441.81
非流动资产合计 292,046,008.61 272,367,633.44
资产总计 924,378,369.17 1,009,752,879.75
流动负债：
短期借款 84,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 60,922,044.51 81,202,969.65
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预收款项 3,306,467.37 6,548,238.06
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,208,016.18 5,802,334.27
应交税费 7,005,637.03 7,022,127.39
应付利息
应付股利
其他应付款 1,414,807.38 2,429,493.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 74,856,972.47 187,005,162.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 39,120,762.01 39,978,548.68
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 39,120,762.01 39,978,548.68
负债合计 113,977,734.48 226,983,711.36
所有者权益：
股本 126,000,000.00 84,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
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永续债
资本公积 319,553,081.53 361,553,081.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 29,248,603.75 29,248,603.75
一般风险准备
未分配利润 314,175,964.06 288,215,554.52
归属于母公司所有者权益合计 788,977,649.34 763,017,239.80
少数股东权益 21,422,985.35 19,751,928.59
所有者权益合计 810,400,634.69 782,769,168.39
负债和所有者权益总计 924,378,369.17 1,009,752,879.75
法定代表人：于晓宁 主管会计工作负责人：邢永胜 会计机构负责人：高瑜
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 71,373,192.87 328,048,855.11
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 115,683,935.77 44,666,326.11
应收账款 171,107,177.04 176,757,453.73
预付款项 5,411,244.03 6,375,974.13
应收利息 754,561.60
应收股利
其他应收款 4,003,427.52 1,092,323.63
存货 107,086,145.44 110,463,049.33
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100,000,000.00
流动资产合计 575,419,684.27 667,403,982.04
非流动资产：
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 62,494,595.33 51,621,690.17
投资性房地产
固定资产 121,718,146.84 114,588,962.56
在建工程 27,990,801.01 27,325,467.64
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 42,160,502.45 42,909,126.47
开发支出 4,543,397.04 4,540,906.42
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,589,768.42 1,611,393.47
其他非流动资产 8,090,731.69 7,613,059.27
非流动资产合计 278,587,942.78 260,210,606.00
资产总计 854,007,627.05 927,614,588.04
流动负债：
短期借款 59,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 45,556,713.73 74,343,180.69
预收款项 3,144,848.13 6,326,613.42
应付职工薪酬 1,023,639.73 3,993,462.07
应交税费 5,516,369.44 4,977,282.44
应付利息
应付股利
其他应付款 619,663.54 956,381.68
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 55,861,234.57 149,596,920.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 39,120,762.01 39,978,548.68
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 39,120,762.01 39,978,548.68
负债合计 94,981,996.58 189,575,468.98
所有者权益：
股本 126,000,000.00 84,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 319,553,081.53 361,553,081.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 29,248,603.75 29,248,603.75
未分配利润 284,223,945.19 263,237,433.78
所有者权益合计 759,025,630.47 738,039,119.06
负债和所有者权益总计 854,007,627.05 927,614,588.04
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 449,621,281.37 356,244,098.05
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其中：营业收入 449,621,281.37 356,244,098.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 392,903,351.87 304,302,465.30
其中：营业成本 355,762,104.72 262,452,954.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,074,099.41 1,561,685.71
销售费用 12,847,855.63 13,162,005.49
管理费用 21,932,612.85 22,652,020.29
财务费用 1,257,088.15 2,621,252.04
资产减值损失 -970,408.89 1,852,547.62
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-3,122,533.24 -2,964,800.64
列）
其中：对联营企业和合营企业
-3,877,094.84 -2,964,800.64
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 2,727,786.67
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,323,182.93 48,976,832.11
加：营业外收入 935,671.67 2,818,748.86
其中：非流动资产处置利得 105,559.57 23.39
减：营业外支出 38,434.45 4,644.28
其中：非流动资产处置损失 38,434.45 3,644.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,220,420.15 51,790,936.69
减：所得税费用 8,588,953.85 8,106,335.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,631,466.30 43,684,601.12
归属于母公司所有者的净利润 46,960,409.54 42,320,235.95
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
少数股东损益 1,671,056.76 1,364,365.17
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 48,631,466.30 43,684,601.12
归属于母公司所有者的综合收益
46,960,409.54 42,320,235.95
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,671,056.76 1,364,365.17
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.37 0.34
（二）稀释每股收益 0.37 0.34
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：于晓宁 主管会计工作负责人：邢永胜 会计机构负责人：高瑜
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 365,321,411.40 300,098,231.67
减：营业成本 285,651,236.96 219,241,751.85
税金及附加 1,674,429.64 1,178,938.59
销售费用 10,827,595.27 11,618,501.53
管理费用 17,239,656.90 18,376,596.07
财务费用 631,679.28 1,853,938.58
资产减值损失 -144,166.99 1,889,714.91
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-3,122,533.24 -2,964,800.64
列）
其中：对联营企业和合营企
-3,877,094.84 -2,964,800.64
业的投资收益
其他收益 2,727,786.67
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,046,233.77 42,973,989.50
加：营业外收入 381,665.67 2,551,421.42
其中：非流动资产处置利得 105,559.57 25,283.64
减：营业外支出 32,003.66 3,644.28
其中：非流动资产处置损失 32,003.66 3,644.28
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
49,395,895.78 45,521,766.64
列）
减：所得税费用 7,409,384.37 7,288,533.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,986,511.41 38,233,233.06
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 41,986,511.41 38,233,233.06
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 475,594,683.89 407,113,412.39
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,127,342.20 680,043.12
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 476,722,026.09 407,793,455.51
购买商品、接受劳务支付的现金 430,146,824.90 316,987,919.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
19,296,146.63 17,099,254.18
金
支付的各项税费 18,171,923.85 22,956,686.30
支付其他与经营活动有关的现金 25,484,321.85 17,733,568.48
经营活动现金流出小计 493,099,217.23 374,777,428.30
经营活动产生的现金流量净额 -16,377,191.14 33,016,027.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
106,007.53 20,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,870,000.00 5,700,000.00
投资活动现金流入小计 1,976,007.53 5,720,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
34,377,830.20 30,336,021.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00
投资活动现金流出小计 134,377,830.20 30,336,021.47
投资活动产生的现金流量净额 -132,401,822.67 -24,616,021.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 84,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 84,000,000.00
偿还债务支付的现金 84,000,000.00 79,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
22,461,358.33 2,236,108.12
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 99,689.29 200,000.00
筹资活动现金流出小计 106,561,047.62 81,436,108.12
筹资活动产生的现金流量净额 -106,561,047.62 2,563,891.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
31,302.73 318,301.91
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -255,308,758.70 11,282,199.53
加：期初现金及现金等价物余额 330,215,260.97 29,684,324.23
六、期末现金及现金等价物余额 74,906,502.27 40,966,523.76
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 383,247,464.32 339,460,883.71
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 464,119.66 232,033.44
经营活动现金流入小计 383,711,583.98 339,692,917.15
购买商品、接受劳务支付的现金 354,134,502.64 264,624,835.97
支付给职工以及为职工支付的现
16,540,789.42 13,842,523.01
金
支付的各项税费 14,533,407.05 18,833,129.24
支付其他与经营活动有关的现金 20,026,462.75 16,073,671.02
经营活动现金流出小计 405,235,161.86 313,374,159.24
经营活动产生的现金流量净额 -21,523,577.88 26,318,757.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
106,007.53 20,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,870,000.00 5,700,000.00
投资活动现金流入小计 1,976,007.53 5,720,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
13,386,912.04 28,804,873.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金 14,850,000.00 150,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 127,989,066.37
投资活动现金流出小计 156,225,978.41 28,954,873.34
投资活动产生的现金流量净额 -154,249,970.88 -23,234,873.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 59,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 59,000,000.00
偿还债务支付的现金 59,000,000.00 49,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
21,836,649.98 1,451,079.67
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 96,766.23 200,000.00
筹资活动现金流出小计 80,933,416.21 50,651,079.67
筹资活动产生的现金流量净额 -80,933,416.21 8,348,920.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
31,302.73 337,446.87
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -256,675,662.24 11,770,251.77
加：期初现金及现金等价物余额 328,048,855.11 25,601,863.18
六、期末现金及现金等价物余额 71,373,192.87 37,372,114.95
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
84,000
361,553 29,248, 288,215 19,751, 782,769
一、上年期末余额 ,000.0
,081.53 603.75 ,554.52 928.59 ,168.39
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
84,000
361,553 29,248, 288,215 19,751, 782,769
二、本年期初余额 ,000.0
,081.53 603.75 ,554.52 928.59 ,168.39
三、本期增减变动 42,000
-42,000, 25,960, 1,671,0 27,631,
金额（减少以“－” ,000.0
000.00 409.54 56.76 466.30
号填列）
（一）综合收益总 46,960, 1,671,0 48,631,
额 409.54 56.76 466.30
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-21,000, -21,000,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -21,000, -21,000,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
42,000
（四）所有者权益 -42,000,
,000.0
内部结转 000.00
42,000
1．资本公积转增 -42,000,
,000.0
资本（或股本） 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
126,00
319,553 29,248, 314,175 21,422, 810,400
四、本期期末余额 0,000.
,081.53 603.75 ,964.06 985.35 ,634.69
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
63,000
90,382, 21,977, 216,240 17,570, 409,170
一、上年期末余额 ,000.0
515.51 567.75 ,029.33 621.96 ,734.55
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
63,000
90,382, 21,977, 216,240 17,570, 409,170
二、本年期初余额 ,000.0
515.51 567.75 ,029.33 621.96 ,734.55
三、本期增减变动
42,320, 1,364,3 43,684,
金额（减少以“－”
235.95 65.17 601.12
号填列）
（一）综合收益总 42,320, 1,364,3 43,684,
额 235.95 65.17 601.12
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
63,000
90,382, 21,977, 258,560 18,934, 452,855
四、本期期末余额 ,000.0
515.51 567.75 ,265.28 987.13 ,335.67
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
84,000,0 361,553,0 29,248,60 263,237 738,039,1
一、上年期末余额
00.00 81.53 3.75 ,433.78 19.06
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
84,000,0 361,553,0 29,248,60 263,237 738,039,1
二、本年期初余额
00.00 81.53 3.75 ,433.78 19.06
三、本期增减变动
42,000,0 -42,000,0 20,986, 20,986,51
金额（减少以“－”
00.00 00.00 511.41 1.41
号填列）
（一）综合收益总 41,986, 41,986,51
额 511.41 1.41
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-21,000, -21,000,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -21,000, -21,000,0
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益 42,000,0 -42,000,0
内部结转 00.00 00.00
1．资本公积转增 42,000,0 -42,000,0
资本（或股本） 00.00 00.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
126,000, 319,553,0 29,248,60 284,223 759,025,6
四、本期期末余额
000.00 81.53 3.75 ,945.19 30.47
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
63,000,0 90,382,51 21,977,56 197,798 373,158,1
一、上年期末余额
00.00 5.51 7.75 ,109.82 93.08
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
63,000,0 90,382,51 21,977,56 197,798 373,158,1
二、本年期初余额
00.00 5.51 7.75 ,109.82 93.08
三、本期增减变动
38,233, 38,233,23
金额（减少以“－”
233.06 3.06
号填列）
（一）综合收益总 38,233, 38,233,23
额 233.06 3.06
（二）所有者投入
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
63,000,0 90,382,51 21,977,56 236,031 411,391,4
四、本期期末余额
00.00 5.51 7.75 ,342.88 26.14
三、公司基本情况
山东道恩高分子材料股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由龙口市道恩工程塑料有限公司（以下简称“道恩工程
公司”）整体变更设立的股份有限公司。公司于2010年12月29日在山东省工商行政管理局办理了工商登记手续，领取了
370681228007455号企业法人营业执照。
公司前身道恩工程公司系由龙口兴隆道恩化学有限公司和自然人韩丽梅出资设立的有限责任公司。公司于2002年12月6
日注册成立，领取了龙口市工商行政管理局颁发的3706812800745号企业法人营业执照。
道恩工程公司设立时申请登记的注册资本为人民币500,000.00元，其中：龙口兴隆道恩化学有限公司（龙口兴隆道恩化
学有限公司2002年12月6日更名为山东道恩化学有限公司，2003年12月17日更名为山东道恩集团有限公司，2010年1月28日更
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名为道恩集团有限公司）以货币资金出资400,000.00元，占注册资本比例为80.00%。韩丽梅以货币资金出资100,000.00元，
占注册资本比例为20.00%。本次出资已经龙口华禹有限责任会计师事务所于2002年11月27日出具的龙禹会验字【2002】第
225号验资报告予以审验。
2003年7月，根据道恩工程公司股东会决议，道恩工程公司申请增加注册资本9,080,000.00元，分别由山东道恩化学有限
公司以实物资产出资8,080,000.00元，韩丽梅以货币资金出资1,000,000.00元，增加后注册资本为人民币9,580,000.00元，其中：
山东道恩化学有限公司占88.52%，韩丽梅占11.48%。本次增资已经烟台天宏有限责任会计师事务所于2003年7月28日出具的
烟天会验字【2003】121号验资报告予以审验。
2005年7月，根据道恩工程公司股东会决议，道恩工程公司申请增加注册资本28,420,000.00元，分别由山东道恩化学有
限公司以货币资金出资10,900,000.00元，韩丽梅以货币资金出资17,520,000.00元，增加后注册资本为人民币38,000,000.00元，
其中：山东道恩化学有限公司占51.00%，韩丽梅占49.00%。本次增资已经山东国信会计师事务所有限公司于2005年7月7日
出具的国信会验字（2005）第2174号验资报告予以审验。
2009年10月，根据道恩工程公司股东会决议，韩丽梅将其持有的道恩工程公司5.46%股权转让给自然人伍社毛，道恩工
程公司于2009年11月18日办理了此次股权转让的工商变更登记手续。
2010年8月，根据道恩工程公司临时股东会决议，道恩工程公司申请增加注册资本15,870,000.00元，分别由道恩集团有限公
司以土地使用权出资13,870,000.00元，伍社毛以货币资金出资1,601,040.00元，田洪池以货币资金出资398,960.00元，增加后
注册资本为人民币53,870,000.00元，其中：道恩集团有限公司占61.72%，韩丽梅占30.71%，伍社毛占6.83%，田洪池占0.74%。
本次增资已经烟台天宏有限责任会计师事务所于2010年8月28日出具的烟天宏会验字【2010】176号验资报告予以审验。
2010年11月22日，经道恩工程公司临时股东会决议，同意以2010年9月30日为基准日，将道恩工程公司以整体变更方式
设立股份有限公司，并更名为山东道恩高分子材料股份有限公司；
根据本公司全体股东于2010年12月8日共同签署的发起人协议书和公司章程的规定，以道恩工程公司截止2010年9月30日经审
计后的净资产值人民币111,382,515.51元，按1.9541：1的比例全部折为股本，共折合股本57,000,000.00元，折股溢价
54,382,515.51元计入资本公积。上述事项已经山东汇德会计师事务所有限公司于2010年12月10日出具的（2010）汇所验字第
7-004号验资报告予以审验。
2012年12月，根据本公司2012年第二次临时股东大会决议，公司申请增加注册资本6,000,000.00元，分别由道恩集团有
限公司以货币资金认购5,570,000.00股，自然人嵩文朋以货币资金认购430,000.00股，增加后注册资本为人民币63,000,000.00
元。本次增资已经山东汇德会计师事务所有限公司于2012年12月25日出具的（2012）汇所验字第7-016号验资报告予以审验。
2016年12月02日经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2989号文核准，本公司于2016年12月30日向社会公众公开发
行人民币普通股21,000,000股，每股面值为人民币1元，发行价格为人民币15.28元，募集资金总额为人民币320,880,000.00元，
扣除承销费、保荐费、上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等发行费用合计人民币30,372,000.00元后，
实际募集资金净额为人民币290,508,000.00元。上述资金已于2016年12月30日全部到位，增加后注册资本为人民币
84,000,000.00元，并经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年12月30日出具的众环验字（2016）010160号验资报
告审验。
2017年5月23日,公司召开2016年度股东大会，审议通过了公司《2016年度利润分配预案》，同意以公司截至2016年12月
31日的总股本84,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共转增42,000,000股，转增后公司的股本为
126,000,000股。截止至2017年6月30日，公司已完成资本公积转增股份42,000,000股，工商变更手续尚在办理中，本公司注册
资本为人民币126,000,000元，实收资本为人民币126,000,000 元。法定代表人为于晓宁。
（一）本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司。
本公司注册地址：山东省龙口市振兴路北首道恩经济园工业园区。
本公司总部办公地址：山东省龙口市振兴路北首道恩经济园工业园区。
（二）本公司的业务性质和主要经营活动
本公司属于橡胶和塑料制品业，主要产品为改性塑料和热塑性弹性体。经营范围包括：前置许可经营项目：无。一般经
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营项目：弹性体、改性塑料产品的开发、生产与经营，经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零
配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。报告期内公司的主营业务未发生
过变动。
本公司及子公司（以下合称“本集团”或“集团”）主要经营改性塑料、热塑性弹性体和色母料的生产和销售。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告于2017年8月9日经公司第三届董事会第三次会议批准报出。
（四）本期的合并财务报表范围及其变化情况
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计2家，分别为青岛润兴塑料新材料有限公司和山东道恩特种弹性体
材料有限公司，其中山东道恩特种弹性体材料有限公司2016年2月成立，2016年已纳入合并报表范围，情况详见本财务报表
附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计
准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易
或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。正
常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动
资产或流动负债。
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4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和
负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并
发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发
行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成
母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间
应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表
进行相关会计处理：
a、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初
始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和
计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
b、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买
日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并
对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对
可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的，将其计入合并成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进
行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购
买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财
务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2016年12月31日止的年度财务报表。子
公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回
报金额。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权
益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其
余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同
一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编
制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并
利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将
该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日
的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在
不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份
额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财
务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前
与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实
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施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业
结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经
营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权
利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法
人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明
满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排
中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权
利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与
合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担
保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。
相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本集团对合营安排的分类进行重新评
估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本集团分别确定各项合营安排的分类。
确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注“长期股权投资”部分。
（2）共同经营的会计处理方法
本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有
的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有
的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份
额确认共同经营发生的费用。
本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产
等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准
则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。
本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照
上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本
位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日
即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符
合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期
汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算。按照上述折算产生的外币财务
报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10、金融工具
（1）金融工具的确认
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的
可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被
指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定
可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资
策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌
入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混
合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
b、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
c、贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
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d、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金
融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接
计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
计入当期损益。
b、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入
当期损益。
c、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入
当期损益。
d、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减
值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本计量。
④金融资产的减值准备
a、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证
据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
c、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所
在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
c、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确
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认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非
暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的35%，或者持续下跌时间达一年以上，则认定该可供出
售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按
照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允
价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的
可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被
指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定可以
消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略
的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍
生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工
具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负
债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接
计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
计入当期损益。
b、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产转移确认依据和计量
本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
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本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部
分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分
的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融资产。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反
映本集团所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认
本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之
间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债
表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现
该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
公司将期末单项金额超过其相应科目期末余额的 5%且期末
单项金额重大的判断依据或金额标准
余额在 200 万元以上的款项作为单项金额重大的应收款项。
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证
据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征
的应收款项组合中再进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
应收款项账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
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2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值
单项计提坏账准备的理由
的应收款项应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、库存商品、发出商品等。
（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成
本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货
跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明
产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并
计提存货跌价准备。
（6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
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（1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、库存商品、发出商品等。
（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成
本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货
跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明
产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并
计提存货跌价准备。
（6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
无
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）初始计量
本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，
于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面
值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费
用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
b、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
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a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并
成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资
单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，
从权益中扣减。
c、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
d、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放
的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影
响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告
分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本
集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发
生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承
担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益
分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的
比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于
资产减值损失的，予以全额确认。
本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主
体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集团都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在
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处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响
的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原
子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期
损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有
参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本集团投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相
同的方法计提折旧或进行摊销。
本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房
地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差
额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
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16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 10 5 9.50
运输工具 年限平均法 5 5 19.00
其他设备 年限平均法 5 5 19.00
无
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁
取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采
用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内
计提折旧。
17、在建工程
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未
办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计
入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
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符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于
发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、生物资产
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
无形资产按照成本进行初始计量，后续计量如下：
a、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项
目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。本集团使用
寿命有限的无形资产主要为土地使用权，其使用寿命以土地使用权证上的终止日期为准。此外，还对使用寿命不确定的无形
资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使
用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
b、无形资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行
的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本集团研究阶段支出与开发阶段支出的划分具体标准是：研究阶段支出是指研
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究该产品的市场应用情况和国际同类产品的剖析研究以及实验室小试研究，包括实验室制备技术成功前的所有支出；开发阶
段支出在实验室制备技术成功的基础上进行中试和产业化扩大生产开发设计，以及客户应用评估测试等工作，开发阶段支出
是产品转入中试试验和车间放大试作以及客户产品评估测试阶段后的可直接归属的支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益
22、长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本集团
产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，
导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营
业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用
《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收
回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低
于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的
资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流
入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉
的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各
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项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就离职后福利达成
的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用
后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此
以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结
果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
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本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独
确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，
按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金
结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服
务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定：
①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市
场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，通过期权定价模型来估计所授予的期权的公允价
值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影
响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确
认已得到服务相对应的成本费用。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期
内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可
行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变
动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果
修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照
有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取
消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
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28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入
本公司主要业务为销售改性塑料、热塑性弹性体及色母料产品。
当同时满足下述条件时，本公司确认改性塑料、热塑性弹性体及色母料销售收入：
①本公司已与客户签订有效商品销售合同或取得有效的客户订单。
②本公司所生产的改性塑料、热塑性弹性体及色母料已按合同约定的条件实际交付客户，并经客户确认。本公司既没有
保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
③本公司所销售改性塑料、热塑性弹性体及色母料的数量能够通过相关称重器材可靠的计量，销售价格或定价原则已通
过销售合同或订单予以确定。
④产品销售成本能够可靠地计量。
⑤相关的经济利益很可能流入本公司。
（2）提供劳务收入
①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济
利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已经发生的成本占估计总成本的比例。
②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本。
b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入
企业时，确认让渡资产使用权收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，
分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次
性转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
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（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税
资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期
间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由
应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始
直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在
租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采
用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期
损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程
中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在
租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合
同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，
在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两
者中较短的期间内计提折旧。
本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；
未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期
损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
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33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
公司将修改财务报表列报，与日常活动
有关的政府补助，从利润表“营业外入”
2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财
项目调整为利润表“其他收益”目列报，该
会 [2017]15 号《关于印发修订<企业会 经公司第三届董事会第三次会议和第三
变更仅对财务报表项目列示产生影响，
计准 则第 16 号—政府补助>的通知》， 届监事会第二次会议审议通过
对公司净资产和净利润不产生影响；与
自 2017 年 6 月 12 日起施行。
日常经营无关的政府补助计入营业外收
支。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品、原材料销售收入 17.00%
城市维护建设税 应纳流转税额 7.00%
企业所得税 应纳税所得额 15.00%、25.00%
教育费附加 应纳流转税额 3.00%
地方教育费附加 应纳流转税额 2.00%
地方水利建设基金 应纳流转税额 1.00%、0.50%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
青岛润兴 15%
山东道恩特种弹性体材料有限公司 25%
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2、税收优惠
2014年10月31日，本公司被山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局及山东省地方税务局联合认定为高新
技术企业，有效期为自2014年起三年按15%的税率计提和缴纳企业所得税。
2013年12月12日，本公司之子公司青岛润兴塑料新材料有限公司被青岛市科学技术局、青岛市财政局、山东省青岛市国
家税务局及青岛市地方税务局联合认定为高新技术企业，有效期为自2013年起三年。2016年子公司通过高新技术企业复审，
据此，2013年-2018年度按15%的税率计提和缴纳企业所得税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 70,421.40 34,840.35
银行存款 72,717,232.78 329,149,634.63
其他货币资金 2,118,848.09 1,030,785.99
合计 74,906,502.27 330,215,260.97
其他说明
其他货币资金主要为信用证业务保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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银行承兑票据 128,652,679.26 50,523,158.78
商业承兑票据 1,226,600.00 2,603,323.91
合计 129,879,279.26 53,126,482.69
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 215,523,122.06
合计 215,523,122.06
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
205,089, 11,958,1 193,131,0 231,435 12,932,47 218,503,07
合计提坏账准备的 100.00% 5.83% 100.00% 5.59%
183.62 72.96 10.66 ,546.07 3.19 2.88
应收账款
205,089, 11,958,1 193,131,0 231,435 12,932,47 218,503,07
合计 100.00% 5.83% 100.00% 5.59%
183.62 72.96 10.66 ,546.07 3.19 2.88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 189,035,163.32 9,449,397.30 5.00%
1至2年 10,589,067.61 1,058,906.76 10.00%
2至3年 4,275,358.16 855,071.63 20.00%
3至4年 1,189,594.53 594,797.27 50.00%
合计 205,089,183.62 11,958,172.96 5.83%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 974,300.23 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额（元） 账龄 占应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例（%） （元）
单位一 20,086,207.45 1年以内 9.79% 1,004,310.37
单位二 9,296,574.25 1年以内 4.53% 464,828.71
单位三 8,416,544.45 1年以内 4.10% 420,827.22
单位四 5,421,082.12 1年以内 2.64% 271,054.11
单位五 5,196,173.29 1年以内 2.53% 259,808.66
合计 48,416,581.56 23.61% 2,420,829.08
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 7,958,995.35 99.96% 8,700,832.80 99.54%
1至2年 37,050.00 0.42%
2至3年 2,700.00 0.03% 2,700.00 0.03%
3 年以上 790.00 0.01% 790.00 0.01%
合计 7,962,485.35 -- 8,741,372.80 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额（元） 占预付款项余额 的比例(%)
单位一 821,336.99 10.32%
单位二 568,124.78 7.14%
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单位三 510,485.01 6.41%
单位四 448,233.00 5.63%
单位五 400,000.00 5.02%
合计 2,748,179.78 34.51%
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财利息 754,561.60
合计 754,561.60
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
无
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
无
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9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,447,95 83,815.9 1,364,142 1,370,1 1,290,207.3
合计提坏账准备的 100.00% 5.79% 100.00% 79,924.60 5.83%
8.69 4 .75 31.91
其他应收款
1,447,95 83,815.9 1,364,142 1,370,1 1,290,207.3
合计 100.00% 5.79% 100.00% 79,924.60 5.83%
8.69 4 .75 31.91
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,249,400.69 62,460.14 5.00%
1至2年 183,558.00 18,355.80 10.00%
2至3年 15,000.00 3,000.00 20.00%
合计 1,447,958.69 83,815.94 5.79%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,891.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金借支 468,040.12 489,841.52
代职工缴纳社保金额 141,352.01 261,926.93
押金及保证金 455,755.54
往来款 838,566.56 162,607.92
合计 1,447,958.69 1,370,131.91
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
崔永路 备用金借支 222,570.36 1 年以内 15.37% 11,128.52
代职工缴纳社保金
社会保险 141,352.01 1 年以内 9.76% 7,067.60
额
马学艳 备用金借支 98,748.00 1 年以内 6.82% 4,937.40
张德雨 备用金借支 60,118.47 1 年以内 4.15% 3,005.92
邹延强 备用金借支 50,000.00 1 年以内 3.45% 2,500.00
合计 -- 572,788.84 -- 39.56% 28,639.44
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 64,633,288.58 64,633,288.58 63,829,322.67 63,829,322.67
库存商品 46,892,479.36 46,892,479.36 48,611,380.51 48,611,380.51
发出商品 12,808,610.73 12,808,610.73 13,059,053.59 13,059,053.59
合计 124,334,378.67 124,334,378.67 125,499,756.77 125,499,756.77
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
无
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
无
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 9,092.89
保本理财 100,000,000.00
合计 100,000,000.00 9,092.89
其他说明：
无
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
按成本计量的 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
山东龙旭
高分子材 10,000,000 10,000,000
10.00%
料有限公 .00 .00
司
10,000,000 10,000,000
合计 --
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
大韩道恩 16,871,69 -3,877,09 12,994,59
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
0.17 4.84 5.33
16,871,69 -3,877,09 12,994,59
小计
0.17 4.84 5.33
二、联营企业
16,871,69 -3,877,09 12,994,59
合计
0.17 4.84 5.33
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 8,341,022.62 8,341,022.62
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,341,022.62 8,341,022.62
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 2,071,052.54 2,071,052.54
2.本期增加金额 198,099.28 198,099.28
（1）计提或摊销 198,099.28 198,099.28
3.本期减少金额
（1）处置
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）其他转出
4.期末余额 2,269,151.82 2,269,151.82
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 6,071,870.80 6,071,870.80
2.期初账面价值 6,269,970.08 6,269,970.08
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 89,579,193.27 217,902,206.85
2.本期增加金额 15,837,147.31
（1）购置 15,837,147.31
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 1,097,221.69
（1）处置或报废 1,097,221.69
4.期末余额 89,579,193.27 232,642,132.47
二、累计折旧
1.期初余额 20,490,438.41 71,708,548.99
2.本期增加金额 1,630,112.68 8,282,408.02
（1）计提 1,630,112.68 8,282,408.02
3.本期减少金额 1,171,781.41
（1）处置或报废 1,171,781.41
4.期末余额 22,120,551.09 78,819,175.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 67,458,642.18 153,822,956.87
2.期初账面价值 69,088,754.86 146,193,657.86
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
高性能热塑性弹
性体（TPV）扩 2,033,135.45 2,033,135.45 1,530,495.51 1,530,495.51
建项目
医用溴化丁基橡
21,093,152.55 21,093,152.55 19,762,765.23 19,762,765.23
胶项目
高分子材料技术
6,046,770.01 6,046,770.01 6,032,206.90 6,032,206.90
开发建设项目
年产 3000 吨特种
氢化丁腈橡胶项 1,469,680.69 1,469,680.69 110,377.36 110,377.36
目
改性塑料扩建项
1,000,191.56 1,000,191.56
目
合计 31,642,930.26 31,642,930.26 27,435,845.00 27,435,845.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
高性能
热塑性
弹性体 185,330, 1,530,49 502,639. 2,033,13 募股资
1.10%
（TPV） 000.00 5.51 94 5.45 金
扩建项
目
医用溴
化丁基 90,000,0 19,762,7 1,403,00 72,622.3 21,093,1 募股资
23.44%
橡胶项 00.00 65.23 9.69 7 52.55 金
目
高分子
材料技
32,000,0 6,032,20 14,563.1 6,046,77 募股资
术开发 18.90%
00.00 6.90 1 0.01 金
建设项
目
307,330, 27,325,4 1,920,21 72,622.3 29,173,0
合计 -- -- --
000.00 67.64 2.74 7 58.01
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
无
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 55,715,999.20 6,268,311.43 61,984,310.63
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 55,715,999.20 6,268,311.43 61,984,310.63
二、累计摊销
1.期初余额 7,125,675.84 4,205,798.61 11,331,474.45
2.本期增加金
531,062.91 301,831.14 832,894.05
额
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）计提 531,062.91 301,831.14 832,894.05
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 7,656,738.75 4,507,629.75 12,164,368.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
48,059,260.45 1,760,681.68 49,819,942.13
值
2.期初账面价
48,590,323.36 2,062,512.82 50,652,836.18
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
无
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
医用热塑性
4,540,906.42 2,490.62 4,543,397.04
弹性体开发
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 4,540,906.42 2,490.62 4,543,397.04
其他说明
医用热塑性弹性体开发项目资本化开始时点、资本化的具体依据、截至期末的研发进度如下表所示：
项目 资本化开始时点 资本化的具体依据 截止期末的研发进度
医用热塑性弹性体开发 实验室制备技术成功 满足开发阶段支出的五个 产品进行国家CFDA认证阶段，
条件 前期客户试制阶段
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
无
其他说明
无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 12,041,988.90 1,805,724.59 13,008,572.79 1,951,285.92
合计 12,041,988.90 1,805,724.59 13,008,572.79 1,951,285.92
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 1,805,724.59 1,951,285.92
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 21,344,591.59 8,451,441.81
十堰薇阳物流有限公司变卖公司货物赔
452,021.62 452,021.62
款
减：减值准备 -452,021.62 -452,021.62
合计 21,344,591.59 8,451,441.81
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 74,000,000.00
保证借款 10,000,000.00
合计 84,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料采购款 56,369,712.69 67,244,884.78
工程项目款 4,059,819.68
设备配件款 4,552,331.82 3,901,437.15
发行费用 4,705,660.37
其他款项 1,291,167.67
合计 60,922,044.51 81,202,969.65
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 3,262,347.99 6,404,779.27
1 年至 2 年（含 2 年） 40,441.38 79,953.08
2 年至 3 年（含 3 年） 3,678.00 14,601.11
3 年以上 48,904.60
合计 3,306,467.37 6,548,238.06
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 金额
其他说明：
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,802,334.27 16,948,658.68 20,542,976.77 2,208,016.18
二、离职后福利-设定提
1,571,158.00 1,571,158.00
存计划
合计 5,802,334.27 18,519,816.68 22,114,134.77 2,208,016.18
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,542,281.24 14,251,800.32 17,386,212.30 407,869.26
补贴
3、社会保险费 2,393,618.36 2,393,618.36
4、住房公积金 303,240.00 303,240.00
5、工会经费和职工教育
1,061,078.67 37,438.94 1,023,639.73
经费
8、职工奖励及福利基金 1,198,974.36 422,467.17 776,507.19
合计 5,802,334.27 16,948,658.68 20,542,976.77 2,208,016.18
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,512,380.40 1,512,380.40
2、失业保险费 58,777.60 58,777.60
合计 1,571,158.00 1,571,158.00
其他说明：
无
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38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,146,426.83 4,914,936.48
企业所得税 3,012,697.06 916,077.90
个人所得税 33,777.57 83,245.30
城市维护建设税 326,703.96 348,519.87
教育费附加 102,375.91 150,538.05
地方教育费附加 68,250.61 100,163.30
地方水利建设基金 19,487.46 49,788.54
房产税 215,916.71 212,708.70
土地使用税 46,716.23 53,390.00
其他 33,284.69 192,759.25
合计 7,005,637.03 7,022,127.39
其他说明：
无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
员工押金 92,633.00 186,695.24
代收代付款 526,380.21 600,000.00
其他往来 795,794.17 1,642,798.07
合计 1,414,807.38 2,429,493.31
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
无
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
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其他说明：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无
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47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
无
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
无
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50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 39,978,548.68 1,870,000.00 2,727,786.67 39,120,762.01
合计 39,978,548.68 1,870,000.00 2,727,786.67 39,120,762.01 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 益相关
1．3 万吨级特种橡胶材料
4,560,000.00 380,000.00 4,180,000.00 与资产相关
扩建项目补助
2．轮胎用高气体阻隔新型
合成橡胶研究开发及产业 6,748,333.34 465,000.00 6,283,333.34 与资产相关
化项目
3．1 万吨/年热塑性硫化橡
胶关键技术及产业示范项 981,333.33 128,000.00 853,333.33 与资产相关
目补助
4．地方特色产业中小企业
1,483,333.33 100,000.00 1,383,333.33 与资产相关
发展资金补助
5．高流动性热塑性硫化橡
胶（TPV）的研制与产业化 691,666.67 50,000.00 641,666.67 与资产相关
项目
6．长碳链聚酰胺树脂及柔
性合金制备与应用关键技 1,735,666.66 116,500.00 1,619,166.66 与资产相关
术研究课题项目
7．2 万吨级特种橡塑材料
529,500.00 45,000.00 484,500.00 与资产相关
扩建项目补助
8．\"8515\"企业技术改造项
1,207,083.33 78,350.00 1,128,733.33 与资产相关
目补助
9．制备热塑性硫化橡胶的
525,833.33 42,500.00 483,333.33 与资产相关
预分散动态硫化方法及其
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应用基础项目补助
10．2 万吨级特种橡塑材料
190,000.00 20,000.00 170,000.00 与资产相关
改建项目补助
11．工程塑料制造执行系统
117,500.00 15,000.00 102,500.00 与资产相关
的应用与示范项目补助
12．500 吨/年氢化丁晴橡
93,333.33 12,500.00 80,833.33 与资产相关
胶的制备技术补助
13．动态硫化制备医用热塑
性弹性体 IIR/PP 型 TPV 的 115,000.00 10,000.00 105,000.00 与资产相关
产业化项目补助
14．耐热性丁晴橡胶聚丙烯
热塑性硫化橡胶的制备技 128,333.32 10,000.00 118,333.32 与资产相关
术
15．万吨级热塑性医用溴化
丁基橡胶研发及产业化项 6,405,764.28 410,000.00 5,995,764.28 与资产相关
项目
16．5000T 级聚氨酯热塑性
296,083.33 18,700.00 277,383.33 与资产相关
弹性体材料生产项目
17．国家创新能力建设项目 6,689,437.37 400,000.00 6,289,437.37 与资产相关
18．高分子新材料研发检测
435,416.67 27,500.00 407,916.67 与资产相关
与应用公共服务平台
19．2.1 万吨高性能热塑性
791,666.67 50,000.00 741,666.67 与资产相关
弹性体（TPV）扩建项目
20．30000 吨/年改性塑料
1,496,666.67 80,000.00 1,416,666.67 与资产相关
扩建项目
21．高性能热塑性弹性体国
1,474,870.38 75,000.00 1,399,870.38 与资产相关
家地方联合工程实验室
22．高漏电起痕指数（CTI）
阻燃增强 PBT 特种工程塑 66,666.67 16,666.67 50,000.00 与资产相关
料制备技术及产业化研究
23．热塑性医用溴化丁基橡
1,883,333.33 100,000.00 1,783,333.33 与资产相关
胶制备技术
24．山东省特种橡塑工程实
282,500.00 15,000.00 267,500.00 与资产相关
验室
25．科技创新平台 186,666.67 10,000.00 176,666.67 与资产相关
26．聚合物材料的轻量化技
344,760.00 170,000.00 26,180.00 488,580.00 与资产相关
术研究
27．高分子材料技术开发建
517,800.00 25,890.00 491,910.00 与资产相关
设项目
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
28.13 年自主创新专项设备 700,000.00 700,000.00 与资产相关
29.烟台重点研发计划 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
合计 39,978,548.68 1,870,000.00 2,727,786.67 39,120,762.01 --
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 84,000,000.00 42,000,000.00 42,000,000.00 126,000,000.00
其他说明：
公司于 2017 年 5 月 23 日召开的 2016 年度股东大会审议通过了《关于 2016 年度利润分配预案的议案》，同意公司 2016
年度利润分派方案为：以公司现有总股本 84,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 2.5 元人民币现金，同时以资本公积
金向全体股东每 10 股转增 5 股。。本次权益分派的股权登记日为 2017 年 6 月 27 日，除权除息日为 2017 年 6 月 28 日以上利
润分配方案已实施完毕，公司总股本由 84,000,000 股变为 126,000,000 股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
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55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 361,553,081.53 42,000,000.00 319,553,081.53
合计 361,553,081.53 42,000,000.00 319,553,081.53
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
详见本节七、合并财务报表项目注释 53.股本之其他说明
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 29,248,603.75 29,248,603.75
合计 29,248,603.75 29,248,603.75
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 288,215,554.52 216,240,029.33
调整后期初未分配利润 288,215,554.52 216,240,029.33
加：本期归属于母公司所有者的净利润 46,960,409.54 79,320,964.31
减：提取法定盈余公积 7,271,036.00
应付普通股股利 21,000,000.00
期末未分配利润 314,175,964.06 288,215,554.52
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 446,028,038.56 353,204,901.46 352,811,022.23 259,672,539.22
其他业务 3,593,242.81 2,557,203.26 3,433,075.82 2,780,414.93
合计 449,621,281.37 355,762,104.72 356,244,098.05 262,452,954.15
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 805,848.95 772,634.72
教育费附加 345,363.82 331,129.16
房产税 442,786.99 69,265.63
印花税 149,373.64
营业税 58,437.41
地方教育费附加 230,242.56 219,842.41
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
地方水利建设基金 100,483.45 110,376.38
合计 2,074,099.41 1,561,685.71
其他说明：
无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 9,403,721.62 10,090,910.00
职工薪酬 1,500,471.75 1,424,567.52
行政运营费 1,226,148.62 1,208,811.07
其他 717,513.64 437,716.90
合计 12,847,855.63 13,162,005.49
其他说明：
无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 11,392,702.15 11,883,424.30
职工薪酬 3,777,797.06 4,597,586.54
修理费 2,138,954.15 2,161,134.26
行政运营费 2,605,067.53 1,078,964.77
税金 195,899.57 637,462.32
折旧及摊销费 1,067,516.65 1,194,839.35
其他 754,675.74 1,098,608.75
合计 21,932,612.85 22,652,020.29
其他说明：
无
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,461,358.33 2,152,766.22
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
减：利息收入 335,262.20 63,600.08
利息净支出 1,126,096.13 2,089,166.14
汇兑损益 31,302.73 318,301.91
银行手续费 99,689.29 99,952.76
贴现息 113,831.23
合计 1,257,088.15 2,621,252.04
其他说明：
无
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -970,408.89 1,852,547.62
合计 -970,408.89 1,852,547.62
其他说明：
无
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3,877,094.84 -2,964,800.64
理财收益 754,561.60
合计 -3,122,533.24 -2,964,800.64
其他说明：
无
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
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政府补助 2,727,786.67
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 105,559.57 23.39 105,559.57
其中：固定资产处置利得 105,559.57 23.39 105,559.57
政府补助 792,080.00 2,799,193.82 792,080.00
其他利得 38,032.10 19,531.65 38,032.10
合计 935,671.67 2,818,748.86 935,671.67
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 补贴是否影 是否特殊 本期发生金 上期发生 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型
原因 响当年盈亏 补贴 额 金额 与收益相关
因符合地方政府招商
科技合作奖 龙口市财政局 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 100,000.00 与收益相关
策而获得的补助
因符合地方政府招商
科技进步奖 龙口市财政局 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 30,000.00 与收益相关
策而获得的补助
因研究开发、技术更新
专利补助 龙口市财政局 补助 否 否 1,080.00 与收益相关
及改造等获得的补助
因符合地方政府招商
创新转型奖 青岛市城阳区工
奖励 引资等地方性扶持政 否 否 372,500.00 与收益相关
励 业和信息化局
策而获得的补助
高新技术企 青岛市城阳区工 因研究开发、技术更新
奖励 否 否 100,000.00 与收益相关
业奖励 业和信息化局 及改造等获得的补助
技术改造项 青岛市城阳区工 因研究开发、技术更新
奖励 否 否 134,500.00 与收益相关
目奖励 业和信息化局 及改造等获得的补助
因符合地方政府招商
清洁生产项 青岛市城阳区工
奖励 引资等地方性扶持政 否 否 50,000.00 与收益相关
目奖励 业和信息化局
策而获得的补助
技术创新项 青岛市城阳区工 因研究开发、技术更新
奖励 否 否 4,000.00 与收益相关
目奖励 业和信息化局 及改造等获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 792,080.00 --
其他说明：
无
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71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 38,434.45 3,644.28 38,434.45
其中：固定资产处置损失 38,434.45 3,644.28 38,434.45
其他 1,000.00
合计 38,434.45 4,644.28 38,434.45
其他说明：
无
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,443,392.52 8,384,217.73
递延所得税费用 145,561.33 -277,882.16
合计 8,588,953.85 8,106,335.57
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 57,220,420.15
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,443,392.52
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
145,561.33
损的影响
所得税费用 8,588,953.85
其他说明
无
73、其他综合收益
详见附注无。
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74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 792,080.00 366,480.00
利息收入 335,262.20 63,600.08
其他 249,963.04
合计 1,127,342.20 680,043.12
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现的销售费用 11,347,383.88 11,737,437.97
付现的管理费用 14,136,937.97 5,546,174.28
其他 449,956.23
合计 25,484,321.85 17,733,568.48
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 1,870,000.00 5,700,000.00
合计 1,870,000.00 5,700,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财 100,000,000.00
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合计 100,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
上市费用 200,000.00
手续费 99,689.29
合计 99,689.29 200,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 48,631,466.30 43,684,601.12
加：资产减值准备 -970,408.89 1,852,547.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
8,282,408.02 7,814,156.72
物资产折旧
无形资产摊销 832,894.05 832,894.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-67,125.12 3,620.89
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,257,088.15 2,266,597.45
投资损失（收益以“－”号填列） 3,122,533.24 2,964,800.64
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 145,561.33 -277,882.16
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存货的减少（增加以“－”号填列） 1,165,378.10 -19,078,759.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-50,656,949.07 -21,432,569.91
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-28,120,037.25 14,386,020.66
列）
经营活动产生的现金流量净额 -16,377,191.14 33,016,027.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 74,906,502.27 40,966,523.76
减：现金的期初余额 330,215,260.97 29,684,324.23
现金及现金等价物净增加额 -255,308,758.70 11,282,199.53
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 74,906,502.27 330,215,260.97
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其中：库存现金 70,421.40 34,840.35
可随时用于支付的银行存款 72,717,232.78 329,149,634.63
可随时用于支付的其他货币资金 2,118,848.09 1,030,785.99
三、期末现金及现金等价物余额 74,906,502.27 330,215,260.97
其他说明：
无
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,118,848.09 信用证保证金
合计 2,118,848.09 --
其他说明：
无
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 669,837.39 6.8509 4,588,959.86
欧元 89,967.27 7.3449 660,800.57
其中：美元 157,290.34 6.8509 1,077,580.39
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
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79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
80、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
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无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
无
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
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合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
青岛润兴塑料新 非同一控制企业
山东省 山东省青岛市 工业生产 75.00%
材料有限公司 合并
山东道恩特种弹
性体材料有限公 山东省 山东省龙口市 工业生产 100.00% 设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
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无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
青岛润兴塑料新材料有
25.00% 1,671,056.76 21,422,985.35
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
青岛润
兴塑料
84,417,2 22,425,3 106,842, 42,899,9 42,899,9 72,692,1 46,814,1 119,506, 40,431,0 40,431,0
新材料
79.77 13.46 593.23 66.83 66.83 46.64 15.61 262.25 17.56 17.56
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
青岛润兴塑
84,575,504.7 57,277,540.2
料新材料有 6,684,227.04 6,684,227.04 5,014,564.44 5,457,460.69 5,457,460.69 6,700,466.18
5
限公司
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其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
大韩道恩高分子
材料（上海）有 上海市 上海市奉贤区 工业生产 50.00% 权益法
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
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流动资产 82,124,318.02 88,534,148.30
其中：现金和现金等价物 10,507,150.18 12,865,735.72
非流动资产 84,094,600.77 84,665,314.84
资产合计 166,218,918.79 173,199,463.14
流动负债 134,187,691.16 136,383,291.27
非流动负债 6,020,245.44 3,051,000.00
负债合计 140,207,936.60 139,434,291.27
归属于母公司股东权益 26,010,982.19 33,765,171.87
按持股比例计算的净资产份额 12,994,595.33 16,871,690.17
对合营企业权益投资的账面价值 12,994,595.33 16,871,690.17
营业收入 55,751,274.27 113,469,459.05
财务费用 873,024.67 7,981,540.72
净利润 -7,754,189.68 -17,519,363.53
综合收益总额 -7,754,189.68 -17,519,363.53
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
无
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具，包括货币资金、借款等，这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种
因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据及应付账款等。
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本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进
行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位
的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这
些工具的账面金额。本集团无因提供财务担保而面临信用风险。
本集团与客户间的贸易条款以现金交易和信用交易相结合，且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。交易记
录良好的客户可获得比较长的信贷期，信用期最长为3个月。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以
无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本
集团内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截止期末，
本集团的应收账款中前五名客户的款项占23.61%，本集团并未面临重大信用集中风险。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见本节七、合并财务报表项目注释的披露。
（二）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团通过利用银
行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所
作的到期期限分析如下：
A、期末余额
项目 金融资产
1个月以内 1-3个月 3个月至1年 1-5年 5年以 合计
（含5年） 上
（含1个月） （含3个月） （含1年）
货币资金 72,787,654.18 2,118,848.09 74,906,502.27
应收票据 14,373,257.24 40,385,052.42 75,120,969.60 129,879,279.26
应收账款 8,472,820.96 173,577,316.18 6,985,026.18 16,054,020.30 205,089,183.62
其他应收款 167,192.83 943,067.86 267,000.00 70,698.00 1,447,958.69
应收利息 754,561.60 754,561.60
合计 95,800,925.21 217,778,846.15 82,372,995.78 16,124,718.30 412,077,485.44
项目 金融负债
1个月以内 1-3个月 3个月至1年（含1 1-5年 5年以 合计
（含1个月） （含3个月） 年） （含5年） 上
短期借款
应付票据
应付账款 32,293,700.63 27,850,199.25 606,522.11 171,622.52 60,922,044.51
其他应付款 71,701.03 896,922.48 371,215.64 74,968.23 1,414,807.38
合计 32,365,401.66 28,747,121.73 977,737.75 246,590.75 62,336,851.89
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B、年初余额：
项目 金融资产
1个月以内 1-3个月 3个月至1年 1-5年 5年以 合计
（含5年） 上
（含1个月） （含3个月） （含1年）
货币资金 329,184,474.98 1,030,785.99 330,215,260.97
应收票据 6,785,973.12 4,461,270.92 41,879,238.65 53,126,482.69
应收账款 12,229,904.25 198,055,512.64 20,772,038.72 378,090.46 231,435,546.07
其他应收款 138,036.09 879,560.37 282,975.45 69,560.00 1,370,131.91
合计 348,338,388.44 204,427,129.92 62,934,252.82 447,650.46 616,147,421.64
项目 金融负债
1个月以内 1-3个月 3个月至1年（含1 1-5年 5年以 合计
（含1个月） （含3个月） 年） （含5年） 上
短期借款 10,000,000.00 74,000,000.00 84,000,000.00
应付票据
应付账款 5,563,911.28 71,636,878.43 3,918,471.46 83,708.48 81,202,969.65
其他应付款 342,926.62 1,317,430.20 754,165.80 14,970.69 2,429,493.31
合计 5,906,837.90 82,954,308.63 78,672,637.26 98,679.17 167,632,462.96
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其
他价格风险。
1、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司出口业务占比较少，汇
率波动对本公司影响有限。
2、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本集团借款系固定利率，故
无人民币基准利率变动风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
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一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
道恩集团有限公司 山东省龙口市 贸易 1.06 亿元 48.51% 48.51%
本企业的母公司情况的说明
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
无
本企业最终控制方是于晓宁及韩丽梅夫妇。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本节九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注本节九、在其他主体中的权益 3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
大韩道恩高分子材料（上海）有限公司 本企业的合营企业
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
道恩集团有限公司 购买材料 32.43 200.00 否 0.00
大韩道恩高分子材
料（上海）有限公 购买材料 98.42 1,300.00 否 0.00
司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
大韩道恩高分子材料（上海）
销售产品及材料 11.43 0.00
有限公司
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
见“第五节 重要事项”中“十三、重大关联交易”的“1.与日常经营相关的关联交易”。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
道恩集团有限公司 30,000,000.00 2015 年 07 月 21 日 2017 年 07 月 21 日 是
道恩集团有限公司、于 50,000,000.00 2017 年 03 月 19 日 2019 年 03 月 19 日 是
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
晓宁、韩丽梅
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 517,579.05 508,598.69
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部是一个业务集团，
提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。
本集团的经营分部的分类与内容如下：
a、山东道恩高分子材料股份有限公司改性塑料和热塑性弹性体生产经营分部：经营弹性体、改性塑料产品的开发、生
产与经营，经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限
定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。改性塑料和热塑性弹性体经营分部主要产品：改性塑料、热塑性弹性体。
b、青岛润兴塑料新材料有限公司色母料生产经营分部：制造、加工：塑料色母料、功能母料、塑料改性料。色母料经
营分部主要产品：专用色母料、功能色母料。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩以报告的分部利润为
基础进行评价。
分部间的转移定价，参照向第三方进行交易所采用的价格制定。
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
改性塑料及热塑性
项目 色母料报告分部 特种弹性体分部 分部间抵销 合计
弹性体报告分部
一、营业收入 365,321,411.40 84,575,504.75 -275,634.78 449,621,281.37
其中：对外交易收入 365,279,949.95 84,341,331.42 449,621,281.37
分部间交易收入 41,461.45 234,173.33 -275,634.78
二、对联营企业和合
-3,877,094.84 -3,877,094.84
营企业的投资收益
三、资产减值损失 -943,489.79 -26,919.10 -970,408.89
四、销售费用 10,827,595.27 2,020,260.36 12,847,855.63
五、利润总额（亏损） 49,391,749.63 7,828,670.52 57,220,420.15
六、资产总额 854,007,627.05 106,842,593.23 19,084,837.44 -55,556,688.55 924,378,369.17
七、负债总额 94,981,996.58 42,899,966.83 4,084,837.44 -27,989,066.37 113,977,734.48
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
181,494, 10,387,7 171,107,1 187,442 10,685,13 176,757,45
合计提坏账准备的 100.00% 5.72% 100.00% 5.70%
926.48 49.44 77.04 ,586.15 2.42 3.73
应收账款
181,494, 10,387,7 171,107,1 187,442 10,685,13 176,757,45
合计 100.00% 5.72% 100.00% 5.70%
926.48 49.44 77.04 ,586.15 2.42 3.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 169,506,196.27 8,475,019.54 5.00%
1至2年 7,742,950.40 774,295.04 10.00%
2至3年 3,281,516.81 656,303.36 20.00%
3至4年 964,263.00 482,131.50 50.00%
合计 181,494,926.48 10,387,749.44 5.72%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 297,382.98 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为43,721,006.60元，占应收账款期末余额合计数的比例为
24.09%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为2,186,050.33元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
4,214,13 210,706. 4,003,427 1,149,8 1,092,323.6
合计提坏账准备的 100.00% 5.00% 100.00% 57,490.72 5.00%
4.23 71 .52 14.35
其他应收款
4,214,13 210,706. 4,003,427 1,149,8 1,092,323.6
合计 100.00% 5.00% 100.00% 57,490.72 5.00%
4.23 71 .52 14.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,214,134.23 210,706.71 5.00%
合计 4,214,134.23 210,706.71 5.00%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 153,215.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代职工缴纳社保金额 141,352.01 261,926.93
备用金借支 431,292.79 343,023.96
往来款 3,641,489.43 544,863.46
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 4,214,134.23 1,149,814.35
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
山东道恩特种弹性体
借款 2,989,066.37 1 年以内 70.93% 149,453.32
材料有限公司
崔永路 工伤借款 222,570.36 1 年以内 5.28% 11,128.52
社会保险 保险个人承担 141,352.01 1 年以内 3.35% 7,067.60
马学艳 模具款 98,748.00 1 年以内 2.34% 4,937.40
张德雨 展位费 60,118.47 1 年以内 1.43% 3,005.92
合计 -- 3,511,855.21 -- 83.34% 175,592.76
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 49,500,000.00 49,500,000.00 34,750,000.00 34,750,000.00
对联营、合营企
12,994,595.33 12,994,595.33 16,871,690.17 16,871,690.17
业投资
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 62,494,595.33 62,494,595.33 51,621,690.17 51,621,690.17
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
青岛润兴塑料新
34,500,000.00 34,500,000.00
材料有限公司
山东道恩特种弹
性体材料有限公 250,000.00 14,750,000.00 15,000,000.00
司
合计 34,750,000.00 14,750,000.00 49,500,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
大韩道恩
高分子材 16,871,69 -3,877,09 12,994,59
料（上海） 0.17 4.84 5.33
有限公司
16,871,69 -3,877,09 12,994,59
小计
0.17 4.84 5.33
二、联营企业
16,871,69 -3,877,09 12,994,59
合计
0.17 4.84 5.33
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收入 成本 收入 成本
主营业务 364,324,856.64 285,033,925.90 298,970,058.18 218,557,376.02
其他业务 996,554.76 617,311.06 1,128,173.49 684,375.83
合计 365,321,411.40 285,651,236.96 300,098,231.67 219,241,751.85
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3,877,094.84 -2,964,800.64
理财收益 754,561.60
合计 -3,122,533.24 -2,964,800.64
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 105,559.57
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 792,080.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -402.35
减：所得税影响额 134,585.58
少数股东权益影响额 144,214.23
合计 618,437.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.97% 0.37 0.37
扣除非经常性损益后归属于公司
5.89% 0.37 0.37
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
山东道恩高分子材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有公司董事长签名的2017年半年度报告文本原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部
山东道恩高分子材料股份有限公司
董事长：于晓宁
2017年8月9日| 道恩股份：2017年半年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-08-10 |
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| 附件：公告原文 |
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