诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人龙大伟、总裁王学顺、财务总监邹勇华声明：保证本半年度报告中财务报告
的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意风险。
公司存在市场竞争和产品价格波动风险、主营业务产品和技术风险、经营风险、管理风
险、安全环保风险、商誉减值风险。详细内容见本报告第四节（十）公司面临的风险和应对
措施。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,253,011,919 股为基数，向全体股
东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义............................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................. 10
第五节 重要事项.................................................................................................................................. 19
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................. 36
第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................ 42
第九节 公司债相关情况 ..................................................................................................................... 45
第十节 财务报告.................................................................................................................................. 46
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................... 158
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
教育部 指 中华人民共和国教育部
深交所 指 深圳证券交易所
大华会计师事务所（特殊普通合伙），曾用名立信大华会计
审计机构、会计师事务所 指
师事务所有限公司、大华会计师事务所有限公司
保荐机构、独立财务顾问、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司
公司、本公司 指 诚志股份有限公司
清华控股、间接控股股东 指 清华控股有限公司
诚志科融 指 诚志科融控股有限公司
诚志永华 指 石家庄诚志永华显示材料有限公司
诚志利华 指 北京诚志利华科技发展有限公司
珠海诚志通 指 珠海诚志通发展有限公司
宝龙环保 指 安徽宝龙环保科技有限公司
宝龙测控 指 安徽宝龙环保科技测控有限公司
安徽今上 指 安徽今上显示玻璃有限公司
诚志生命科技 指 诚志生命科技有限公司
诚志生物工程 指 江西诚志生物工程有限公司
万胜生物 指 宁夏诚志万胜生物工程有限公司
美国 BLS 指 诚志（美国）生物能量生命科技有限公司
惠生（南京）清洁能源股份有限公司，现名：南京诚志清洁
南京惠生、南京诚志 指
能源有限公司
南京惠生新材料有限公司 ，现名：南京诚志永清能源科技
惠生新材料，南京诚志永清能源 指
有限公司
诚志门诊 指 北京诚志门诊部有限公司
环保局 指 蚌埠市淮上区环境保护局
清控财务公司 指 清华控股集团财务有限公司
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 诚志股份 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 诚志股份有限公司
公司的中文简称 诚志股份
公司的外文名称 CHENGZHI CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 CHENGZHI
公司的法定代表人 龙大伟
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 冷慧卿 徐惊宇
江西省南昌市经济技术开发区玉 江西省南昌市经济技术开发区玉
联系地址 屏东大街 299 号清华科技园（江西）屏东大街 299 号清华科技园（江西）
华江大厦 华江大厦
电话 0791-83826898 0791-83826898
传真 0791-83826899 0791-83826899
电子信箱 lenghuiqing@thcz.com.cn xujingyu0403@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同
本报告期 上年同期
期增减
营业收入（元） 2,811,311,871.67 1,311,843,827.80 114.30%
归属于上市公司股东的净利润（元） 396,251,133.27 -26,073,757.73 1,619.73%
归属于上市公司股东的扣除非经常
403,196,468.24 -28,003,027.68 1,539.83%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 503,141,912.57 -66,304,802.35 858.83%
基本每股收益（元/股） 0.32 -0.07 569.47%
稀释每股收益（元/股） 0.32 -0.07 569.47%
加权平均净资产收益率 2.56% -1.10% 增加 3.66 个百分点
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减
总资产（元） 20,080,468,834.66 20,150,225,180.21 -0.35%
归属于上市公司股东的净资产（元） 15,617,085,062.98 15,280,871,471.55 2.20%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
-22,558.43 —
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 —
8,508,730.55
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,555,133.89 主要因为对外捐赠的支出
减：所得税影响额 -1,970,982.87 —
少数股东权益影响额（税后） 847,356.07 —
合计 -6,945,334.97 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求: 否
本报告期，公司从事的主要业务未发生变化，具体如下：
1、工业气体及基础化工原料的综合运营。公司子公司南京诚志一直致力成为国内领先的工业气体及
基础化工原料综合运营商，运营模式基于产业园区，主要为大型下游客户提供基础化工原料综合配套。主
要产品是工业气体产品（包括合成气、一氧化碳、氢气等）、以及乙烯、丁辛醇等基础化工原料产品，其
中工业气体产品、乙烯主要销售给南京化学工业园区内其他下游生产企业，丁辛醇及部分乙烯销往园区外
其他长三角下游客户，主要客户较为稳定，在行业内拥有较强的竞争优势。
2、从事TN型、STN型、TFT型等系列液晶显示材料以及ITO导电玻璃、显示器减薄玻璃、真空镀膜玻璃、
手机屏幕玻璃、各种规格模组、触摸屏、显示器等化工产品的生产和销售。公司子公司诚志永华为国内领
先的液晶显示材料供应商，其研制和开发的混合液晶产品达400多个系列，1200多个品种，拥有多项发明
专利，液晶单体、中间体年处理能力和TFT混合液晶年生产能力都已达到国内领先水平。公司子公司安徽
今上主要从事ITO导电玻璃、显示器减薄玻璃、真空镀膜玻璃、手机屏幕玻璃、各种规格的模组、触摸屏、
显示器以及相关玻璃配套设备及原辅材料的研发、生产和销售。
3、从事机动车尾气激光遥感监测仪器的研发、生产、销售、服务。宝龙环保是国内专业从事机动车
尾气激光遥感监测仪器的研发、生产、销售的高新技术企业，是目前国内领先的专业性机动车尾气实时在
线监测系统制造和营销的企业。宝龙环保的产品类型为移动式遥感设备、固定式遥感设备、汽柴一体式遥
感设备等，产品功能为不影响车辆正常行驶的情况下，有效检测并筛选高污染车辆。
4、从事D-核糖、L-谷氨酰胺等生命科技产品的生产和销售。公司子公司诚志生命科技是公司在生物
技术、生命健康高科技领域发展的投资、研发和市场营销的主体子公司，致力于D-核糖等天然发酵产品的
开发及市场开拓，在国际市场上形成了较强的品牌和品质优势，经多年发展现已成为全球唯一一家同时拥
有D-核糖产品制造及应用领域完整知识产权的创新型企业。公司子公司美国BLS公司在D-核糖产品应用开
发方面处于国际领先地位，拥有全球范围内的销售网络，在膳食补充剂、营养健康、食品保健品细分领域
的市场占有率达50%以上。公司子公司诚志生物工程致力于以先进的生物工程技术制造新型功能性的天然
发酵产品，其开发的“发酵法生产D-核糖项目”先后被列入国家创新计划、国家重点新产品计划、国家生
物结构调整和产业升级专项。
5、提供医疗健康服务。在医疗健康服务领域公司持有丹东市第一医院60%的股权，该院为三级甲等综
合性医院、中国医科大学教学医院，总建筑面积7.5万余平方米，总开放床位1080张，现有20个病区、45
个科系，下设丹东市眼科医院、丹东市心脑血管病医院、丹东市肿瘤医院和丹东市糖尿病治疗中心，拥有
辽宁省重点专科普通外科，主要提供诊断、治疗等医疗服务，无论是规模还是医疗技术水平在当地医疗服
务机构中都处于领先地位。
6、从事化工原料为主的相关贸易。公司子公司珠海诚志通主要经营精对苯二甲酸、乙二醇、混合芳
烃、液氨、煤炭等产品的相关贸易，多采取的是订单式销售即先寻求下家客户，再在此基础上向上游采购。
报告期内公司的其他业务还包括助洗剂、涂料分散剂、专用乳液等精细化工产品。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
其他流动资产 公司理财产品增加导致
货币资金 公司理财产品增加导致减少
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求: 否
本报告期，公司在提升核心竞争力方面取得了以下进展：
1、子公司诚志生命科技作为主持单位，联合相关研究机构和子公司诚志生物工程完成“菊芋果糖基化
合物生物合成稀少糖关键技术开发”项目的立项材料与可研报告、申报、答辩工作，该项目已被列入 2017
年江西省重点研发计划；子公司诚志生物工程再次通过BRC体系认证现场审核获得A级证书，江西省科技厅
批准其组建“江西省生物发酵医药中间体工程技术研究中心”并获得立项，还被江西省科技厅认定为科技
型中小微企业。
2、子公司诚志永华被评为“河北省科技小巨人”、“石家庄高新技术产业开发区2016年度优秀高新技
术企业”，“含有2,3-二氟苯基的负性液晶化合物及其制备方法与应用”荣获石家庄市专利二等奖。
3、子公司宝龙环保主持起草的《机动车尾气立式遥测设备通用技术要求》行业标准顺利通过论证和审
查，已报送工信部待批，该公司自主研发的“宝龙汽车污染物排放垂直式遥感检测控制软件”、“宝龙汽
车污染物排放遥感检测数据综合分析统计软件”、“宝龙汽车污染物排放中红外遥感检测控制软件” 取
得国家版权局计算机软件著作权登记证书，保护期限为50年。
4、北京诚志东升门诊部成为上海联影医疗科技有限公司国内第一家智能医疗健康管理基地。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，全球经济呈现持续温和复苏态势，国内经济稳中向好态势明显。由于2016年底公司完
成对南京诚志清洁能源有限公司的收购，公司主营业务的综合实力和盈利能力都得到极大提升，同时本报
告期公司液晶显示材料系列产品产销两旺，销售规模和盈利水平同比较大幅度增加。公司实现营业总收入
281,131.19万元，同比增长 114.30%，实现归属于上市公司股东的净利润39,625.11万元，同比增长
1619.73%。主营业务及其他业务经营情况具体如下：
（一）主营业务
1、清洁能源：子公司南京诚志在上半年产品生产成本因原料煤炭价格上涨而上涨的不利情况下，通过
内部调节、技改保证了生产负荷，并且准确把握产品价格行情，根据市场变化情况适时调整销售策略，从
而较好地完成了经营目标和销售计划。同时，该子公司在安全生产管理方面取得新成绩，通过了安全标准
化一级企业审核认定，安全环保零事故。
2、显示材料：子公司诚志永华优化产品结构，紧跟重点客户，积极开拓海外市场，黑白产品销售份额
逆境中实现稳定增长达48%，居于历史高位；高端TFT产品销售量大幅增长，本报告期营业收入、净利润同
比都实现较大幅度增长。子公司安徽今上为防范坏账风险、控制应收账款规模，自年初调整了产品结构、
销售模式和结算方式，减少了普通白玻减薄及ITO镀膜的生产，压缩了贸易类客户的供货，将产能向优质
客户倾斜，导致部分客户流失、销售收入下降，造成业绩同比下滑、本报告期亏损。
3、医疗健康：
（1）生物医药：总体上仍处于亏损状态，但情况要略好于去年同期。其中，国际市场：美国经济转好，
欧洲经济形势仍然处于滞胀，子公司美国BLS销售业绩好于去年同期，完成预算各项指标，D-核糖在食品
饮料行业的销售稳定增长，在医疗保健品行业的销售平稳；国内市场：D-核糖原料经过2016年的激烈竞争
市场趋于稳定，中间体市场处于缓慢回升态势，销量和销售额与去年同期相比都有所增长；终端产品销售
方面，力搏士产品的销售情况较去年同期没有太大突破；万胜生物因氨基酸市场大环境低迷，产量小、品
种单一、生产成本过高，目前依然处于停产状态。
（2）医疗服务：丹东市第一医院继续围绕创新医疗护理管理模式和开展“规范医疗流程、科学合理用
药、提高医疗质量、保证医疗安全、降低医疗费用”的核心工作，全面推行attending管理模式（主诊医
师负责制），核心医疗制度得到了更为有效落实，中青年骨干医生工作积极性和责任感有了较大提升。本
报告期医院的门急诊数、手术例数、平均住院日、出院人数等工作量指标同比继续稳步提升，业务收入同
比有小幅增长。
（二）其他业务
（1）激光遥感技术应用：子公司宝龙环保把握国家环保部出台的《京津冀及周边地区2017年大气污染
防治工作方案》、《“2+26”城市机动车遥感检测网络建设方案》系列重大利好政策开展各项经营活动，
加速企业由制造商向运营商和服务商转型升级，但由于上半年下大力度研发垂直式尾气遥测设备，研发投
入和原材料采购也较大，本报告期亏损。
（2）相关贸易：子公司珠海诚志通在国内外经济环境复杂多变、贸易风险不确定性增加的背景下，本
着稳健经营、风险可控的原则，逐步向相关行业贯通上下游的供应链服务商转型，但由于业务规模的主动
缩减导致本报告期亏损。
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二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
合并范围增加以及业务结
营业收入 2,811,311,871.67 1,311,843,827.80 114.30%
构调整导致
合并范围增加以及业务结
营业成本 1,894,668,038.21 1,113,057,771.89 70.22%
构调整导致
销售费用 35,773,320.00 27,888,749.59 28.27% 合并范围变化导致
管理费用 318,449,370.44 129,639,562.69 145.64% 主要是合并范围变化导致
合并范围变化及贷款增加
财务费用 56,091,583.01 28,121,973.51 99.46%
导致
合并范围增加、业务结构变
所得税费用 83,785,439.27 8,317,421.18 907.35% 换带来盈利水平提高、税费
增加
研发投入 79,688,827.28 22,290,449.29 257.50% 合并范围变化导致增加
经营活动产生的现 主要是销售回款率提高导
503,141,912.57 -66,304,802.35 858.83%
金流量净额 致现金流增加
投资活动产生的现
-2,409,474,781.88 -40,052,182.87 -5,915.84% 理财投资业务导致
金流量净额
筹资活动产生的现 合并范围增加及偿还贷款
-237,622,829.58 83,188,397.01 -385.64%
金流量净额 变化导致
现金及现金等价物
-2,144,140,829.95 -23,527,946.83 -9,013.17% 理财投资导致减少
净增加额
营业外收入 2,827,109.32 5,673,115.65 -50.17% 会计政策变化导致
营业外支出 17,459,496.71 2,078,788.92 739.89% 主要由捐赠导致
业务结构变换带来毛利水
营业税金及附加 31,133,888.11 4,237,388.51 634.74%
平提高、税费增加
理财收益收益增加及合并
投资收益 21,546,285.21 1,949,795.86 1,005.05%
范围变化导致
其他收益 6,530,025.60 0.00 会计政策变化导致
归属于上市公司股 并购重组及业务结构变化
396,251,133.30 -26,073,757.73 1,619.73%
东的净利润 带来盈利水平提高
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
2016 年底公司完成对南京诚志清洁能源有限公司的收购，公司主营业务和盈利能力都得到极大提升，
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导致净利润大幅增加。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
分产品
化工产品 2,464,473,974.72 1,600,987,004.13 35.04% 272.59% 206.95% 13.89%
生物医药产品 64,382,703.65 53,457,831.21 16.97% 29.79% 28.88% 0.59%
医疗服务 201,655,774.52 187,664,861.82 6.94% 4.45% 7.20% -2.38%
其他产品 80,799,418.78 52,558,341.05 34.95% -80.18% -85.98% 26.91%
分地区
江西地区 39,198,429.68 30,452,366.09 22.31% -23.47% -25.67% 2.30%
北京地区 54,591,425.74 26,877,159.74 50.77% 105.21% 793.56% -37.93%
河北地区 282,184,332.88 131,055,421.13 53.56% 73.34% 52.79% 6.24%
辽宁地区 195,742,014.34 182,196,643.07 6.92% 2.85% 4.90% -1.82%
广东地区 54,869,542.15 51,519,849.88 6.10% -92.43% -92.72% 3.78%
江浙地区 2,106,295,621.23 1,403,638,493.93 33.36%
其他地区 78,430,505.65 68,928,104.37 12.12% -49.87% -32.43% -22.68%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要原因是被投资企业
投资收益 21,546,285.21 4.56% —
收益增加导致
资产减值 16,572,514.25 3.51% 主要为坏账减值损失 —
营业外收入 2,827,109.32 0.60% 主要原因是政府补助 —
营业外支出 17,459,496.71 3.70% 主要原因是捐赠支出 —
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末 比重增减 重大变动说明
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占总资产 占总资产
金额 金额
比例 比例
货币资金 1,170,108,504.77 5.83% 3,331,781,436.16 16.53% -10.70% 购买理财产品导致减少
应收账款 1,232,318,776.22 6.14% 1,406,084,704.02 6.98% -0.84% —
存货 556,571,191.76 2.77% 602,451,312.48 2.99% -0.22% —
投资性房地产 746,832,425.00 3.72% 746,832,425.00 3.71% 0.01% —
长期股权投资 578,980,191.18 2.88% 570,977,221.93 2.83% 0.05% —
固定资产 4,382,918,992.03 21.83% 4,500,503,364.01 22.33% -0.50% —
在建工程 115,972,742.33 0.58% 97,714,215.57 0.48% 0.10% —
短期借款 2,420,509,360.00 12.05% 2,270,200,000.00 11.27% 0.78% —
长期借款 387,325,000.00 1.93% 522,000,000.00 2.59% -0.66% —
其他流动资产 2,524,951,571.60 12.57% 255,352,313.27 1.27% 11.30% 购买理财产品导致增加
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 累计公允价 期末数
值变动损益 的减值 金额 金额
值变动
金融资产
投资性房地产 746,832,425.00 746,832,425.00
上述合计 746,832,425.00 746,832,425.00
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）2014年5月，南京诚志与招商银行南京分行签署抵押合同，将设备及土地使用权36,826.63万元设定
抵押，并以上述资产为双方签署的2012年贷字第110821736号固定资产借款合同提供担保，该合同项下借
款金额20,000万元，借款期限自2012年10月22日至2018年10月21日。
（2）2014年8月，南京诚志与中国银行股份有限公司江苏省分行、交通银行股份有限公司江苏省分行，中
国银行股份有限公司南京六合支行等银行组成的银团，签署《惠生(南京)清洁能源股份有限公司债务结构
优化项目银团授信合同》。南京诚志将价值337,167.89万元设备、房产及土使用权设定抵押，以获取在授
信期内发生的最高本金金额不超过等值人民币38亿元的综合授信。上述抵押期限至2019年6月3日。
（3）2015年3月11日，诚志股份第六届董事会第二次会议审议通过了《公司关于收购安徽今上显示玻璃有
限公司部分股权并增资控股的议案》，股权转让及增资合计金额为30,150万元人民币，资金来源主要为公
司自有资金及银行融资资金。公司以持有的安徽今上60%的股权质押获得15,000万元并购借款。详见披露
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
于巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn的相关公告，公告编号：2015-030。
（4）经公司第六届董事会第十四次会议审议批准，公司于2016年6月14日与安徽宝龙电器有限公司、丁苑
林签订了关于对安徽宝龙环保科技有限公司的投资并购协议。为顺利实施该项并购，公司向中国工商银行
股份有限公司南昌站前路支行申请并购贷款19,000万元，贷款方式为信用方式，追加并购及增资后诚志股
份有限公司持有的安徽宝龙环保科技有限公司70%股权质押为增信措施。详见披露于巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn的相关公告，公告编号：2016-054。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
500,322,622.89 19,400,000.00 2,478.98%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资产
被投资
主要业 投资 投资金 持股 资金 合作 投资 产品 负债表日 预计收 本期投 是否 披露
公司名 披露索引
务 方式 额 比例 来源 方 期限 类型 的进展情 益 资盈亏 涉诉 日期
称
况
巨潮资讯网
南京诚 越海 年
化工气 http://www.c
志清洁 38,000,0 自有 物流 0.4% 227,830. 179,396.
体与液 收购 100% — 已完成 否 ninfo.com.cn
能源有 00.00 资金 有限 股权 00 55 月
体产品 公告编号：
限公司 公司
2017-007
日
环氧乙
烷、乙二
南京诚 醇及乙 巨潮资讯网
年
志永清 烯下游 洁净 http://www.c
300,000, 募集
能源科 产品的 增资 100% — — 煤技 已完成 — — 否 ninfo.com.cn
000.00 资金 月
技有限 技术研 术 公告编号：
公司 发；化工 2017-053
日
产品销
售。
北京诚
志瑞华 投资管 60,000,0 自有
增资 100% — — 增资 已完成 — — 否
医院投 理 00.00 资金
资管理
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公
司
398,000, 227,830. 179,396.
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
000.00 00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
是否 截止报 未达到
投资
为固 截至报告期末 告期末 计划进
投资 项目 本报告期 资金 项目 预计 披露 披露
项目名称 定资 累计实际投入 累计实 度和预
方式 涉及 投入金额 来源 进度 收益 日期 索引
产投 金额 现的收 计收益
行业
资 益 的原因
巨潮资讯
网
TFT-LCD 高
http://ww
世代线用液 2015 年
TFT-L w.cninfo.
晶材料的开 自建 是 18,151,795.80 56,100,282.05 自筹 95.00% 08 月 29
CD com.cn
发与产业化 日
公告编
项目
号：
2015-064
建设惠生能
巨潮资讯
源全资子公
募集 2016 年 网
司惠生新材
自建 是 化工 21,550.19 160,263,919.64 资金、 3.90% 12 月 23 http://ww
料的 60 万
自筹 日 w.cninfo.
吨/年 MTO
com.cn
项目
异丁醛改造 100.00
自建 是 化工 17,393,728.73 33,775,752.09 自筹
项目 %
合计 -- -- -- 35,567,074.72 250,139,953.78 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名 公司 主要业 所处 注册
总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 类型 务 行业 资本
南京诚
化工气
志清洁 子公 制造
体与液 1,414,285,714 5,810,297,021.40 3,839,301,262.14 2,106,295,621.23 498,202,857.27 411,319,373.30
能源有 司 业
体产品
限公司
石家庄
诚志永
子公 液晶显 制造
华显示 61,000,000 945,626,620.80 552,799,506.67 282,184,332.88 90,301,078.95 79,799,597.86
司 示材料 业
材料有
限公司
环境监
安徽宝
测仪器
龙环保 子公 制造
设备等 12,778,000 248,694,892.76 114,560,257.63 5,426,604.99 -12,783,468.02 -11,706,668.15
科技有 司 业
生产和
限公司
销售
安徽今
玻璃、显
上显示 子公 制造
示产品 83,750,000 524,717,353.57 387,807,681.47 70,595,717.51 -16,042,386.81 -12,910,672.38
玻璃有 司 业
等
限公司
北京诚 科技项 租赁
志利华 子公 目研发 和商
300,000,000 1,153,126,932.86 862,185,880.43 22,003,686.59 -3,996,627.85 -4,061,455.86
科技发 司 及成果 务服
展有限 转化、贸 务业
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司 易、写字
楼物业
D-核糖
等医药
诚志生 中间体、
命科技 子公 氨基酸 制造
260,000,000 531,544,768.75 221,208,995.79 61,975,928.19 -14,479,341.32 -14,042,833.59
有限公 司 系列产 业
司 品的研
发和销
售
玉米的
收购及
加工；玉
米淀粉
宁夏诚 及其衍
志万胜 生物；
子公 制造
生物工 D-核糖、 200,000,000 172,163,172.65 -11,924,513.42 2,408,183.15 -21,938,068.89 -21,820,336.93
司 业
程有限 L-精氨
公司 酸、L-
谷氨酰
胺等的
生产和
销售
珠海诚
商务
志通发 子公 商业批
服务 100,000,000 746,351,869.12 79,788,737.21 54,869,542.15 -17,744,396.47 -16,169,738.46
展有限 司 发、零售
业
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□ 适用 √ 不适用
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
（1）市场竞争和产品价格波动风险：显示材料、医疗健康等主营业务受经济景气度、市场供求关系和
产业政策影响较为明显影响较大，当下国内外宏观经济形势依旧不容乐观，市场需求和产品价格可能存在
波动和不确定性，市场竞争将进一步白热化，公司产品销售、经营业绩均会受到波及。
（2）主营业务产品和技术风险；生物医药领域产品结构相对单一，新产品产业化周期长，抗风险能力
相对较弱；显示材料属典型资本密集型行业且技术升级换代非常快，子公司诚志永华虽有较强的研发能力，
但仍需更好地掌握客户需求及其变化并在此基础上持续投入、不断提高自主创新能力，做好相关技术储备
和知识产权保护。
（3）经营风险：子公司南京诚志所在的清洁能源领域作为公司当下主营业务中最为重要的部分，其经
营主要面临原料供应价格波动风险、客户集中度高及违约风险对业绩的影响；子公司珠海诚志通本报告期
发生多起重大仲裁、诉讼等事项，该子公司已采取筛选客户、加强物流和货权管控、完善运营流程等应对
效措施。
（4）管理风险：迈入“百亿平台”阶段以后，公司主营业务进一步丰富，资产规模不断扩大，管理上
面临许多新的挑战，目前正在通过完善“事业部制”，赋予事业部一定的经营自主权，推动管理重心下移
来提升管控水平，促进各业务板块的协同发展以及确保运营效率。
（5）安全环保风险：我国政府正趋于执行更为严格的环境保护标准，监管和执法力度在不断加大。子
公司南京诚志主要产品为甲醇、乙烯、丙烯、丁辛醇以及一氧化碳、氢气等易燃易爆工业气体，且隶属于
环境保护部门规定的重点排污单位，其安全和环保工作面临较大的风险和压力。该子公司持有安全生产许
可证，建立了较好的安全生产管理体系及相关制度，在经营过程中也非常注重环境保护，并通过循环产业
链技术的应用实施，实现了资源和“三废”的综合利用与处理。
（6）商誉减值风险：子公司如南京诚志、诚志永华、安徽今上、安徽宝龙存在商誉减值的风险，如发
生商誉减值将直接减少公司各相应会计年度当期损益。
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
诚志股份有限公司
2016 年年度股东大
会决议公告（公告编
2016 年年度股
年度股东大会 76.14% 2017 年 04 月 13 日 2017 年 04 月 14 日 号：2017-027），查询
东大会
网址：巨潮资讯网
http://www.cninfo.co
m.cn
诚志股份有限公司
2017 年第一次临时
股东大会决议公告
2017 年第一次 （公告编号：
临时股东大会 71.21% 2017 年 06 月 06 日 2017 年 06 月 07 日
临时股东大会 2017-057），查询网
址：巨潮资讯网
http://www.cninfo.co
m.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 1.0
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股） 1,253,011,919
现金分红总额（元）（含税） 125,301,191.9
可分配利润（元） 340,010,349.10
现金分红占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况：
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司以 2017 年 6 月 30 日的总股本 1,253,011,919 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.0 元（含
税），本次分配派发现金红利 125,301,191.90 元。本年度不进行资本公积金转增股本。本利润分配预案还
需提交 2017 年第二次临时股东大会审议。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲 诉讼(仲
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)进
裁)审理结 裁)判决执 披露日期 披露索引
情况 （万元） 预计负债 展
果及影响 行情况
珠海诚志通诉深 巨潮资讯网：
一审胜诉，等 2017 年 01
圳市科特科技股 546.63 否 http://www.cninfo
待二审 月 14 日
份有限公司 .com.cn 公告编
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
号：2017-009
巨潮资讯网：
珠海诚志通诉福
一审正在审理 2017 年 01 http://www.cninfo
州一化化学品股 630.09 否
中 月 14 日 .com.cn 公告编
份有限公司
号：2017-009
巨潮资讯网：
珠海诚志通诉包
2017 年 06 http://www.cninfo
头北驰车轮有限 1,589.69 否 等待法院审理
月 20 日 .com.cn 公告编
责任公司
号：2017-059
巨潮资讯网：
珠海诚志通诉包
2017 年 06 http://www.cninfo
头北驰车轮有限 1,392.94 否 等待法院审理
月 20 日 .com.cn 公告编
责任公司
号：2017-059
巨潮资讯网：
珠海诚志通诉珠
已达成和解协 2017 年 07 http://www.cninfo
海市拓华矿产品 1,831.5 否
议 月 19 日 .com.cn 公告编
有限公司
号：2017-059、068
巨潮资讯网：
珠海诚志通诉福
2017 年 01 http://www.cninfo
州德广兴贸易有 378.97 否 进入仲裁程序
月 14 日 .com.cn 公告编
限公司
号：2017-009
巨潮资讯网：
珠海诚志通诉福
正在讨论和解 2017 年 01 http://www.cninfo
州捷通盛通讯器 1,877.43 否
还款方案 月 14 日 .com.cn 公告编
材有限公司
号：2017-009
巨潮资讯网：
珠海诚志通诉深
2017 年 01 http://www.cninfo
圳市嘉源达科技 620.4 否 进入仲裁程序
月 14 日 .com.cn 公告编
有限公司
号：2017-009
巨潮资讯网：
珠海诚志通诉深
2017 年 01 http://www.cninfo
圳小鸟科技有限 481.63 否 进入仲裁程序
月 14 日 .com.cn 公告编
公司
号：2017-009
巨潮资讯网：
珠海诚志通诉深
2017 年 01 http://www.cninfo
圳市嘉兴兆业科 626.34 否 进入仲裁程序
月 14 日 .com.cn 公告编
技有限公司
号：2017-009
巨潮资讯网：
珠海诚志通诉福
2017 年 06 http://www.cninfo
州中恒兴贸易有 1,546.85 否 进入仲裁程序
月 28 日 .com.cn 公告编
限公司
号：2017-061
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
巨潮资讯网：
珠海诚志通诉福
2017 年 06 http://www.cninfo
州开发区正大实 356.88 否 进入仲裁程序
月 28 日 .com.cn 公告编
业有限公司
号：2017-061
巨潮资讯网：
珠海诚志通诉福
2017 年 06 http://www.cninfo
建省瑞隆科技开 1,542.31 否 进入仲裁程序
月 28 日 .com.cn 公告编
发有限公司
号：2017-061
巨潮资讯网：
珠海诚志通诉联
2017 年 06 http://www.cninfo
通华盛通信有限 1,083.45 否 进入仲裁程序
月 28 日 .com.cn 公告编
公司福建分公司
号：2017-061
巨潮资讯网：
珠海诚志通诉福
2017 年 06 http://www.cninfo
州恒大伟业贸易 768.07 否 进入仲裁程序
月 28 日 .com.cn 公告编
有限公司
号：2017-061
巨潮资讯网：
珠海诚志通诉福
2017 年 06 http://www.cninfo
州东佑电子有限 768.07 否 进入仲裁程序
月 28 日 .com.cn 公告编
公司
号：2017-061
注：以上涉案金额含违约金及律师费等。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
调查处
名称/姓名 类型 原因 结论（如有） 披露日期 披露索引
罚类型
安徽今上目前已根据《蚌
经检查发现废水总排 埠市淮上区环境保护局
巨潮资讯网：
口外排的废水中氟化 责令停产整治决定书》
http://www.cni
物超标排放，同时在外 （淮环责停字【2017】01
安徽今上显示 2017 年 07 nfo.com.cn 公
其他 排废水中检测出多氯 其他 号）的要求制定了整治方
玻璃有限公司 月 19 日 告编号：
联苯,被蚌埠市淮上区 案，并实施整改。截至本
2017-062、
环境保护局责令立即 报告披露日，已完成整
065、067、069
停产整治。 改，并收到环保局批准复
产通知。
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
安徽今上已作如下整改：
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、针对氟化物超标排放：已按照规范处理氟化物，该项已不超标；
2、针对外排废水中检测出多氯联苯：已停产排查多氯联苯存在的可能性，自行委托的检测机构检测结
果是未检出多氯联苯。
2017年7月下旬环保局认为安徽今上具备复产条件，下发文件同意其复产。具体内容详见2017年7月25
日披露在巨潮资讯网的《关于子公司安徽今上显示玻璃有限公司收到批准复产通知的公告》（公告编号：
2017-069）。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东及实际控制人均不是失信执行人，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未
清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 是否 可获得
关联 关联交 关联交 关联交
关联交易 关联 关联交 关联交 交易金 交易额 超过 的同类 披露
交易 易定价 易金额 易结算 披露索引
方 关系 易内容 易价格 额的比 度（万 获批 交易市 日期
类型 原则 （万元） 方式
例 元） 额度 价
公司所
《关于
在区域
控股 2017 年度
房屋租
股东 应付 2017 日常关联
启迪控股 赁市场 按合同
直接 关联 按合同 年 03 交易预计
股份有限 租赁费 价格为 0 0.00% 40 否 约定方
控制 方债 价格 月 11 的公告》
公司 基础，各 式
的法 务 日 （公告编
方平等
人 号：
协商确
2017-018）
定
实际 公司所 《关于
控制 在区域 2017 年度
应收
清华大学 人直 房屋租 按合同 日常关联
关联 租赁收 按合同 年 03
及附属单 接控 赁市场 508.06 23.09% 1,100 否 约定方 交易预计
方债 入 价格 月 11
位 制的 价格为 式 的公告》
权 日
其他 基础，各 （公告编
附属 方平等 号：
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
企业 协商确 2017-018）
定
公司所
控股 《关于
在区域
股东 2017 年度
房屋租
清华控股 直接 应收 2017 日常关联
赁市场 按合同
有限公司 控制 关联 租赁收 按合同 年 03 交易预计
价格为 238.81 10.86% 520 否 约定方
及附属单 的其 方债 入 价格 月 11 的公告》
基础，各 式
位 他附 权 日 （公告编
方平等
属企 号：
协商确
业 2017-018）
定
实际 《关于
以市场
控制 2017 年度
交易价
人直 应收 2017 日常关联
清华大学 格为基 按合同
接控 关联 健康管 按合同 年 03 交易预计
及附属单 础，各方 97.57 54.90% 180 否 约定方
制的 方债 理收入 价格 月 11 的公告》
位 平等磋 式
其他 权 日 （公告编
商后确
附属 号：
定
企业 2017-018）
控股 《关于
以市场
股东 2017 年度
交易价
清华控股 直接 应收 2017 日常关联
格为基 按合同
有限公司 控制 关联 健康管 按合同 年 03 交易预计
础，各方 77 44.33% 370 否 约定方
及附属单 的其 方债 理收入 价格 月 11 的公告》
平等磋 式
位 他附 权 日 （公告编
商后确
属企 号：
定
业 2017-018）
《关于
以市场
2017 年度
接受 交易价
2017 日常关联
实际 关联 格为基 按合同
技术开 按合同 年 03 交易预计
清华大学 控制 人提 础，各方 9 100.00% 30 否 约定方
发 价格 月 11 的公告》
人 供的 平等磋 式
日 （公告编
劳务 商后确
号：
定
2017-018）
合计 -- -- 930.44 -- 2,240 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联 2017 年 4 月 13 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2017 年度日常关联
交易进行总金额预计的，在报告期 交易预计的议案》，预计 2017 年度日常关联交易金额为 2,240 万元。截至 2017 年 6 月 30
内的实际履行情况（如有） 日，实际已发生的日常关联交易金额为 930.44 万元。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企 被投资企 被投资企业
被投资企业 被投资企业的 被投资企业的
共同投资方 关联关系 业的主营 业的总资 的净利润
的名称 注册资本 净资产（万元）
业务 产（万元） （万元）
北京凤凰万
同投资管理
有限公司、
清控融康
清控三联创 控股股东直 资产管理、
（杭州）投
业投资（北 接控制的其 投资管理、 1000 万人民币
资管理有限
京）有限公 他附属企业 投资咨询
公司
司和西藏领
沨创业投资
合伙企业
被投资企业的重大在建 截至 2017 年 6 月 30 日，投资协议已签署完毕，清控融康（杭州）投资管理有
项目的进展情况 限公司已完成工商登记，各股东尚未实缴出资。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在 期初余 本期新增 本期收回 本期利
利 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 非经营性 额（万 金额 金额 息（万
率 （万元）
资金占用 元） （万元） （万元） 元）
实际控制人直
清华大学及
接控制的其他 租赁收入 否 0 508.06 508.06
附属院系
附属单位
实际控制人直
清华控股及
接控制的其他 租赁收入 否 0 238.81 238.81
附属单位
附属单位
实际控制人直
清华大学及 健康管理
接控制的其他 否 7.85 97.57 16.86 88.56
附属单位 收入
附属单位
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
实际控制人直
清华控股及 健康管理
接控制的其他 否 53.21 77 94.97 35.24
附属单位 收入
附属单位
北京清控金
其他关联人及
信投资有限 代垫税费 是 0 20,968.14 3,000 17,968.14
期附属企业
公司
关联债权对公司经营成果及
无
财务状况的影响
应付关联方债务：
本期新增 本期归还 本期利
期初余额 利 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 金额 金额 息（万
（万元） 率 （万元）
（万元） （万元） 元）
清华大学 实际控制人 技术服务费 0 9 9
清华控股有
控股股东 资产购买款 140.16 0 0 140.16
限公司
清华控股集
控股股东直接
团财务有限 短期借款 50,000 1,250.63 11,250.63 1,250.63 40,000
控制的法人
公司
同方股份有 控股股东直接
配电工程款 6.6 0 0 6.6
限公司 控制的法人
北京国环清
华环境工程 控股股东直接
工程业务款 57 0 0
设计研究院 控制的法人
有限公司
实际控制人直
清控融资租
接控制的其他 融资租赁款 10,950.76 35.41 10,086.17
赁有限公司
附属单位
关联债务对公司经营成果及
无
财务状况的影响
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、2017年3月9日,经第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第十五次会议审议通过，公司与清华控股
集团财务有限公司续签为期三年的《金融服务协议》，2017、2018、2019年度每年综合授信余额最高不超
过人民币陆亿元。
2、2017年5月24日，经第六届董事会2017年第三次临时会议、第六届监事会2017年第一次临时会议审议通
过，子公司南京诚志以自有资金捐赠的方式向清华大学教育基金会提供两笔捐赠。
3、2016年12月7日，第六届董事会2016年第七次临时会议审议通过《关于控股子公司拟与清控融资租赁有
限公司签订融资租赁合同暨关联交易的议案》，公司所属子公司安微宝龙环保科技有限公司于2016年12月
与清控融资租赁有限公司签定融资租赁合同，将公司约1千万的机器设备出售后，再将该资产从清控融资
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
租赁公司租回，资产出售金额1,000万元，租期1年。
4、南京诚志清洁能源有限公司于2016年1月29日与清控融资租赁有限公司签定融资租赁合同，将公司三期
合成气其中净值约1亿的机器设备出售后，再将该资产从清控融资租赁公司租回，该项融资租赁售后回租，
资产出售金额1亿元，租期1年，自2016年2月起租，该项融资租赁已于2017年1月到期结束。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
诚志股份有限公司与清华控股集团财 巨潮资讯网
务有限公司续签《金融服务协议》的 2017 年 03 月 11 日 http://www.cninfo.com.cn，公告编号：
关联交易公告 2017-021
巨潮资讯网
关于子公司向清华大学教育基金会捐
2017 年 05 月 25 日 http://www.cninfo.com.cn，公告编号：
赠暨关联交易的公告
2017-055
关于控股子公司拟与清控融资租赁有
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn，
限公司签订融资租赁合同暨关联交易 2016 年 12 月 08 日
公告编号：2016-095
的公告
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司下属子公司诚志利华位于北京市海淀区的清华科技园创新大厦，以及下属子公司诚志科技园（江
西）发展有限公司位于南昌市经济技术开发区玉屏东大街299号清华科技园（江西）华江大厦目前部分对
外出租,其中清华科技园创新大厦本报告期实现2,200.37万元收入。
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为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
石家庄诚志永华
2013 年 04 2013 年 06 月 03 连带责任保
显示材料有限公 10,000 10,000 56 个月 否 否
月 24 日 日 证
司
珠海诚志通发展 2016 年 04 2016 年 09 月 19 连带责任保
8,000 4,000 1年 否 否
有限公司 月 27 日 日 证
珠海诚志通发展 2016 年 04 2016 年 10 月 27 连带责任保
8,000 6,000 10 个月 否 否
有限公司 月 27 日 日 证
珠海诚志通发展 2016 年 04 2016 年 12 月 30 连带责任保
15,000 10,000 1年 否 否
有限公司 月 27 日 日 证
珠海诚志通发展 2016 年 04 2016 年 12 月 30 连带责任保
8,000 4,800 1年 否 否
有限公司 月 27 日 日 证
珠海诚志通发展 2017 年 03 2017 年 04 月 20 连带责任保
16,000 6,000 1年 否 否
有限公司 月 11 日 日 证
安徽今上显示玻 2016 年 04 2016 年 08 月 03 连带责任保
9,000 4,500 1年 否 否
璃有限公司 月 27 日 日 证
安徽今上显示玻 2016 年 04 2016 年 10 月 16 连带责任保
6,000 4,000 1年 否 否
璃有限公司 月 27 日 日 证
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
安徽今上显示玻 2017 年 03 2017 年 05 月 27 连带责任保
9,000 4,500 1年 否 否
璃有限公司 月 11 日 日 证
南京诚志清洁能 2017 年 03 2017 年 05 月 02 连带责任保
85,375 10,666 1年 否 否
源有限公司 月 11 日 日 证
南京诚志清洁能 2017 年 03 2017 年 05 月 27 连带责任保
85,375 9,500 1年 否 否
源有限公司 月 11 日 日 证
南京诚志清洁能 2017 年 03 2017 年 06 月 07 连带责任保
30,000 25,000 1年 否 否
源有限公司 月 11 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
276,000 103,966
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
276,000 98,966
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
276,000 103,966
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
276,000 98,966
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 6.34%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
30,800
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 30,800
上述对外担保均为对控股子公司担保，为其贷款提供担保的财
务风险均处于公司可控制的范围之内，遵循了合法的审批程序
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）
和信息披露义务，截至报告期末不存在逾期担保，违规担保的
现象。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
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（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产 报告期
合同订 合同订 评估 评估 是否 截至报告期
合同标 合同签 的账面 的评估 定价 交易金 关联 披露
立公司 立对方 机构 基准 关联 末的执行情 披露索引
的 订日期 价值 价值 原则 额（万 关系 日期
方名称 名称 名称 日 交易 况
（万 （万 元）
元） 元）
2005 年
一氧化 市场
01 月 否 无 正在履行
碳 价格
24 日
2008 年
南京诚 一氧化 市场
1 月 18 否 无 正在履行
志清洁 碳二期 价格
客户 A 日 40,920.6
能源有
限公司 巨潮资讯网
2011 年 http://www.c
市场 年 05
氢气 6 月 13 否 无 终止 ninfo.com.cn
价格 月 16
日 公告编号：
日
2017-043
南京诚
2012 年
志清洁 氢气和 市场
客户 B 12 月 7,808.73 否 无 正在履行
能源有 合成气 价格
26 日
限公司
南京诚
2015 年
志清洁 市场
客户 C 气体 01 月 6,948.74 否 无 正在履行
能源有 价格
01 日
限公司
4、委托他人进行现金资产管理情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
计提
是否 报酬 本期实际 报告期 报告期损
受托人 产品 委托理财 减值 预计收
关联 起始日期 终止日期 确定 收回本金 实际损 益实际收
名称 类型 金额 准备 益
交易 方式 金额 益金额 回情况
金额
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
交通银
行股份 理财 2016 年 5 协议
否 130,000 - 118,000 348.82 已收回
有限公 产品 月 10 日 约定
司
中国银
行股份 理财 2017 年 1 2017 年 6 协议
否 38,000 38,000 27.47 已收回
有限公 产品 月 3 日 月 15 日 约定
司
平安银
行股份 理财 2016 年 12 协议
否 10,300 - 9,200 17.67 已收回
有限公 产品 月 30 日 约定
司
上海浦
东发展
理财 2017 年 2 2017 年 5 协议
银行股 否 800 800 1.47 已收回
产品 月 23 日 月 10 日 约定
份有限
公司
合计 179,100 -- -- -- 166,000 395.43 --
委托理财资金来源 闲置自有资金
逾期未收回的本金和
收益累计金额
涉诉情况 不适用
委托理财审批董事会
2017 年 3 月 9 日第六届董事会第十九次会议
公告披露日期
委托理财审批股东会
公告披露日期
未来是否还有委托理
是
财计划
计提
是否 报酬 本期实际 报告期 报告期损
受托人 产品 委托理财 减值 预计收
关联 起始日期 终止日期 确定 收回本金 实际损 益实际收
名称 类型 金额 准备 益
交易 方式 金额 益金额 回情况
金额
中国建
设银行 理财 2017 年 5 2018 年 2 协议
否 22,000 116.78 未到期
股份有 产品 月 10 日 月 22 日 约定
限公司
中国建
理财 2017 年 5 2017 年 11 协议
设银行 否 20,000 100.60 未到期
产品 月 11 日 月 8 日 约定
股份有
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
限公司
中国建
设银行 理财 2017 年 5 2018 年 2 协议
否 28,000 153.07 未到期
股份有 产品 月 11 日 月 6 日 约定
限公司
中国建
设银行 理财 2017 年 5 2018 年 5 协议
否 80,000 437.33 未到期
股份有 产品 月 11 日 月 10 日 约定
限公司
中国银
行股份 理财 2017 年 5 2017 年 8 协议
否 50,000 212.50 未到期
有限公 产品 月 15 日 月 15 日 约定
司
中国工
商银行 理财 2017 年 5 2017 年 8 协议
否 20,000 79.72 未到期
股份有 产品 月 18 日 月 16 日 约定
限公司
合计 220,000 -- -- -- 1,100 --
委托理财资金来源 闲置募集资金
逾期未收回的本金和
收益累计金额
涉诉情况 不适用
委托理财审批董事会
2017 年 4 月 13 日第六届董事会第二十次会议
公告披露日期
委托理财审批股东会
公告披露日期
未来是否还有委托理
是
财计划
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
本报告期，公司及子公司诚志生物工程、丹东市第一医院开展了扶贫工作，具体情况如下：
公司：根据江西省的扶贫工作安排和公司扶贫工作计划，积极推进定点贫困村的帮扶工作。专职扶贫
“第一书记”长驻扶贫村，与村两委积极配合，努力工作。上半年公司决定在2016年拨付扶贫资金30余万
元的基础上再增拨扶贫资金60万元，实际到位28.04万元，并协调落实了当地有关方面的相关扶贫资金，
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完成村级公路改造维修、村小学主体工程建设、部分饮用水供给等基础设施建设。全面排查登记有关贫困
户的建档立卡工作，并帮助部分建档立卡的贫困户实现脱贫。定点贫困村扶贫工作6月已通过了江西省扶
贫工作督察组和江西省扶贫工作第三方验收，目前正在进一步按照精准扶贫要求努力解决扶贫工作中存在
的差距与不足迎接国家扶贫工作检查组的检查。
诚志生物工程：根据《鹰潭市委、市政府关于全力推进精准扶贫工作的实施意见》，按照“切实瞄准
扶贫对象，确保真扶贫、扶真贫，不断提高扶贫开发工作实效，加快贫困地区和贫困群众脱贫致富步伐”
的基本原则，和制定的“力争提前两年实现精准扶贫工作”的目标，在摸清建档立卡贫困户底数的基础上，
贯彻“区分类型、找准问题、分类施策”的要求，围绕市委、市政府总体布署，我公司强化组织协调、投
入扶贫资金，采取结对帮扶的方式，做到“工作到村、扶持到户、责任到人”，完成每年结对帮扶3户贫
困户的任务。2017年上半年按照鹰潭市委、市政府精准扶货工作统一布署，切实落实安排，公司完成了帮
扶3户的扶贫任务，按两个类别划分，其中五保户1户、低保户1户；残疾人员1户；2户兜底保障、1户产业
扶持。预计全年将提供了1.8万元扶贫资金(上半年已投入价值约0.3万元实物)。
丹东市第一医院按照丹东市政府的指令，承担着一户丹东市宽甸县农村家庭的扶贫任务，主要是以健
康救助为主，每年负责给这个家庭做免费体检和住院检查治疗。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元
2.物资折款 万元 3.34
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫
1.2 产业发展脱贫项目个数 个
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 0.1
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人
2.转移就业脱贫 —— ——
其中： 2.1 职业技能培训投入金额 万元
2.2 职业技能培训人数 人次
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数 人
3.易地搬迁脱贫 —— ——
其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数 人
4.教育脱贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元
4.2 资助贫困学生人数 人
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 万元
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5.健康扶贫 —— ——
其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 万元
6.生态保护扶贫 —— ——
6.2 投入金额 万元
7.兜底保障 —— ——
其中： 7.1“三留守”人员投入金额 万元
7.2 帮助“三留守”人员数 人
7.3 贫困残疾人投入金额 万元 3.24
7.4 帮助贫困残疾人数 人
8.社会扶贫 —— ——
其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额 万元
8.2 定点扶贫工作投入金额 万元
8.3 扶贫公益基金投入金额 万元
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个
9.2.投入金额 万元
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
无
（3）后续精准扶贫计划
公司计划在2018年继续按照江西省精准扶贫工作的要求，一是对国家检查组检查后可能发现的问题进
行整改和完善；二是积极支持帮助村委会已经注册成立的“生态养牛合作社”和“案关山种植合作社”加
快发展，使之形成规模，产生效益；三是按照市县整体安排，在2018年要使关下村最后两户贫困户如期脱
贫；四是进一步加强协调，广开渠道，帮助全体村民整体收入水平不断提高，确保关下村按照省里部署，
全面脱贫。
诚志生物工程将继续围绕市委、市政府扶贫工作规划，加大资源整合、持续深入走访、合理进行扶贫
投入，通过结对帮扶的方式，责任到人，完成每年结对帮扶3户贫困户的任务。
丹东市第一医院将继续按规定完成指定家庭的健康救助任务。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放 排放口分 排放 排放总 超标排放
及特征污染 排放口数量 执行的污染物排放标准 核定的排放总量
司名称 方式 布情况 浓度 量 情况
物的名称
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废水执行标准：《污染综
合排放标准》
（GB8978-1996）表 4
废水排口 1 COD：165.8 吨/
COD、氨 一级标准，《化学工业主
南京诚志清 个，雨水（清 低于核 年氨氮 9.7 吨/年
氮、二氧化 各生产装 达标 要水污染物排放标准》 无超标排
洁能源股份 连续 下水）排口 定排放 二氧化硫：14.818
硫、氮氧化 置区内 排放 DB32/939-2016 一级标 放
有限公司 6 个，废气 量 吨/年氮氧化物：
物 准。废气执行标准：《大
排口 13 个 37.667 吨/年
气污染综合排放标准》
（GB16297-1996）表 2
二级标准
COD：149.81 吨/
COD、氨 淀粉工业水污染物排放 年 NH3-N：47.51
宁夏诚志万 废水排口 1 污水处理
氮、烟尘、 标准 GB 25461-2010 锅 吨/年 SO2：160.48 无超标排
胜生物工程 连续 个，废气排 站、锅炉 停产
二氧化硫、 炉排放标准 吨/年 NO2：40.66 放
有限公司 口1个 房左侧
氮氧化物 GB13271-2014 吨/年烟尘：40.33
吨/年
防治污染设施的建设和运行情况
1、南京诚志三套污水预处理装置，一套中水回用装置运行稳定良好。
2、宁夏万胜于2010年新建日处理2400吨污水处理设施，运行正常，废水经处理后达标排放；锅炉废
气经文丘里水膜除尘后达标排放。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2017年1月13日，公司披露了《关于收购南京诚志清洁能源股份有限公司0.4%股权的公告》（公告编号：
2017-007）。截至本报告披露日，上述股权收购的评估结果已获得中华人民共和国教育部备案，南京诚志
更名为“南京诚志清洁能源有限公司”，详见2017年4月26日、5月23日披露的《关于收购南京诚志清洁能
源股份有限公司0.4%股权的进展公告》（公告编号：2017-040、050）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、北京永晖投资所欠珠海诚志通逾期未支付货款已由永晖资源控股有限公司（以下简称“永晖资源”）
及其法定代表人王兴春为上述业务合同项下形成的债权提供连带担保。担保方永晖资源还将其所持香港证
券交易所上市的永晖实业控股股份有限公司（股票代码：HK01733，以下简称“永晖控股”）31,690万股
普通股股票及其相关权利抵押给了珠海诚志通作为偿还该笔债务的保证措施详见2015-40号公告。因永晖
控股的合股、配股及送股，持股数变更为73,113,350股，另永晖控股更名为易大宗控股有限公司，股票简
称“易大宗”。
截至本报告期末，珠海诚志通在香港注册的子公司“珠港通贸易有限公司”实际已累计收到永晖投
资归还的货款折合人民币2,064.95万元。
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2、子公司安徽今上2016年未达年度净利润12,000万元的业绩承诺，公司向上海今上、曹树龙、张雁主
张的补偿金额为7679.90万元。截至本报告披露日，双方仍未能对利润补偿达成一致意见，公司将于近期
启动业绩补偿的仲裁程序，维护公司及安徽今上的合法权益。具体内容详见2017年7月8日披露的《关于子
公司安徽今上显示玻璃有限公司业绩承诺补偿进展及停产风险提示公告》（公告编号：2017-065）。
3、2017年4月15日，公司披露了《关于子公司与专业机构合作投资暨关联交易的公告》（公告编号：
2017-033），子公司诚志瑞华拟出资240万元与北京凤凰万同、清控三联和西藏领沨共同设立一支健康产
业投资基金，并共同设立清控融康（杭州）投资管理有限公司作为拟募集基金的管理公司。截至本报告披
露日，清控融康（杭州）投资管理有限公司已完成工商登记。
4、截至本报告期，子公司诚志永华自筹资金投建的TFT-LCD高世代线用液晶材料的开发与产业化项目
处于设备调试阶段，产线试运行中。
5、子公司诚志永华在晋州投资设立的河北诚志永昌化工有限公司，注册资本人民币2000万元，占地面
积50亩地，主要生产水性高分子产品，截至报告期,项目已经完成了土地确权工作，并已递交了办理土地
证的申请材料。
6、子公司诚志永胜实施的“平板显示用湿化学品循环利用项目”，计划投资3000万元，其中诚志永华
出资2100万元，占比70%，诚志永胜另一股东北京信诚友通科技发展中心出资600万元，技术入股300万，
占比30%。分两期各一半投入。截至报告期，诚志永华已实际出资700万元。
7、2015年12月10日、12月31日，公司披露了《关于与关联方共同对子公司增资暨关联交易的公告》及
《关联交易进展暨完成工商变更公告》（公告编号：2015-98，106），诚志股份有限公司草珊瑚分公司（以
下简称“草珊瑚分公司”）、诚志生命科技有限公司（以下简称“诚志生命”）分别以实物资产评估作价
认购江西诚志日化有限公司（以下简称“诚志日化”）新增注册资本。
截至本报告披露日，关于子公司诚志生命科技所属南昌经济技术开发区枫林西大街183号土地及厂房，
以及草珊瑚分公司所属土地及厂房过户，南昌经济技术开发区不动产登记中心已受理并审核了过户材料、
不动产过户税务征缴凭证（免税证明），诚志日化已向经开区不动产中心缴纳了过户费用，现等待南昌市
国土资源局下属测绘部门进行现场位置测绘，取得测量报告后才能办理过户变更。
诚志生命科技所属南昌经济技术开发区昌西大道土地过户，已向南昌市不动产登记中心提交了过户材
料，南昌市不动产中心认为该地块没有达到国土资源局相关规定的投资强度，南昌经济技术开发区政府已
协助办理，现仍在等待南昌不动产中心答复。
8、2017年4月25日公司披露了《关于子公司因外资转内资事项收到补缴税款通知的公告》（公告编号：
2017-037），根据诚志股份有限公司与北京清控金信投资有限公司签署的《附条件生效的股份转让协议》
及补充协议等文件的约定，如果惠生能源（南京诚志前身由惠生集团控股有限公司出资设立的外商独资企
业）由外商企业变更为内资企业而导致出现可能补缴税款等或有事项，由北京清控金信投资有限公司以现
金方式补足全部经济损失并承担相应责任。目前南京诚志已收到相关款项3,000万元，尚未收到尾款1.79
亿元。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 955,983,575 76.29% 0 0 0 0 0 955,983,575 76.29%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 28,202,605 2.25% 0 0 0 0 0 28,202,605 2.25%
3、其他内资持股 927,780,970 74.04% 0 0 0 0 0 927,780,970 74.04%
其中：境内法人持股 927,776,900 74.04% 0 0 0 0 0 927,776,900 74.04%
境内自然人持股 4,070 0.00% 0 0 0 0 0 4,070 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 297,028,344 23.71% 0 0 0 0 0 297,028,344 23.71%
1、人民币普通股 297,028,344 23.71% 0 0 0 0 0 297,028,344 23.71%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 1,253,011,919 100.00% 0 0 0 0 0 1,253,011,919 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 17,443
总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持有
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的普通 条件的普通
的普通股数量 股份状态 数量
情况 股数量 股数量
诚志科融控股有
境内非国有法人 33.44% 418,985,928 0 418,985,928
限公司
清华控股有限公
国有法人 11.76% 147,342,275 0 28,202,605 119,139,670
司
北京金信卓华投
资中心（有限合 境内非国有法人 8.36% 104,738,966 0 104,738,966
伙）
北京华清创业科
境内非国有法人 8.36% 104,738,966 0 104,738,966 0 质押 104,738,964
技有限公司
珠海融文股权投
资合伙企业（有限 境内非国有法人 5.57% 69,825,977 0 69,825,977
合伙）
深圳万安兴业实
境内非国有法人 5.57% 69,825,977 0 69,825,977 0 质押 69,825,977
业发展有限公司
芜湖华融渝创投
资中心（有限合 境内非国有法人 4.46% 55,856,773 0 55,856,773 0 质押 55,856,773
伙）
宁波东方嘉元投
资合伙企业（有限 境内非国有法人 2.23% 27,928,386 0 27,928,386 0 质押 27,928,386
合伙）
重庆昊海投资有
境内非国有法人 2.01% 25,180,897 0 25,180,897 0 质押 25,180,897
限公司
上海恒岚投资管
境内非国有法人 2.01% 25,180,897 0 25,180,897 0 质押 25,180,897
理合伙企业（有限
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合伙）
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名普通股股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
诚志科融为清华控股下属子公司，金信卓华的执行事务合伙人为北京金信融达投资管
理有限公司，清华控股间接控股子公司持有北京金信融达投资管理有限公司 45%的股
上述股东关联关系或一致行动的说
权且为其并列第一大股东，且清华控股下属子公司通过金信卓华间接持有公司部分股
明
份。除此之外，公司不知上述股东之间是否存在关联关系，也不知其是否属于《上市
公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
清华控股有限公司 119,139,670 人民币普通股 119,139,670
鹰潭市经贸国有资产运营公司 8,677,706 人民币普通股 8,677,706
石家庄永生集团股份有限公司 3,999,643 人民币普通股 3,999,643
西藏万青投资管理有限公司 1,918,288 人民币普通股 1,918,288
方正东亚信托有限责任公司－方
正东亚恒升 25 号证券投资单一资 1,737,394 人民币普通股 1,737,394
金信托
吴强 1,700,784 人民币普通股 1,700,784
中国人寿保险股份有限公司－分
1,564,333 人民币普通股 1,564,333
红－个人分红-005FH002 深
香港中央结算有限公司 1,494,668 人民币普通股 1,494,668
杨玉娟 1,378,359 人民币普通股 1,378,359
官小欢 1,357,181 人民币普通股 1,357,181
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司不知上述股东之间是否存在关联关系，也不知其是否属于《上市公司收购管理办法》
股股东和前 10 名普通股股东之间 规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职 期初持股 本期增持股 本期减持股 期末持股
姓名 职务 的限制性股 的限制性股 的限制性股
状态 数（股） 份数量（股）份数量（股）数（股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
龙大伟 董事长 现任 0 0 0 0 0 0
副董事长、党工委书
张喜民 现任 0 0 0 0 0 0
记
王学顺 董事、总裁 现任 0 0 0 0 0 0
雷霖 董事 现任 0 0 0 0 0 0
张蕊 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
吕本富 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
朱大旗 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
朱玉杰 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0
陈亚丹 监事 现任 0 0 0 0 0 0
贺琴 监事 现任 0 0 0 0 0 0
顾思海 副总裁 现任 0 0 0 0 0 0
徐东 副总裁 现任 5,427 0 0 5,427 0 0
涂勤华 副总裁 现任 0 0 0 0 0 0
李学峰 副总裁、人事总监 现任 0 0 0 0 0 0
邹勇华 副总裁、财务总监 现任 0 0 0 0 0 0
杨永森 副总裁 现任 0 0 0 0 0 0
冷慧卿 副总裁、董事会秘书 现任 0 0 0 0 0 0
彭谦 副总裁 现任 0 0 0 0 0 0
庄宁 专务副总裁 现任 0 0 0 0 0 0
张乐 专务副总裁 现任 0 0 0 0 0 0
于红蕾 专务副总裁 现任 0 0 0 0 0 0
秦宝剑 总裁助理 现任 0 0 0 0 0 0
郑成武 董事、总裁 离任 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 5,427 0 0 5,427 0 0
注：2014 年 9 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]803 号文核准，公司向清华控股有限公
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司、重庆昊海投资有限公司、上海恒岚投资管理合伙企业（有限合伙）、富国-诚志集合资产管理计划 4 名
特定对象非公开发行了 90,651,230 股新股，其中，发行对象富国-诚志集合资产管理计划的委托人珠海立嘉
股权投资中心（有限合伙）和珠海宏立股权投资中心（有限合伙）由公司部分董事、高级管理人员和骨干
员工出资设立。
2016 年 12 月，经中国证券监督管理委员会证监许可［2016］2748 号文《关于核准诚志股份有限公司
非公开发行股票及重大资产重组的批复》核准，诚志股份有限公司（以下简称“公司”）向诚志科融控股
有限公司、北京金信卓华投资中心（有限合伙）、珠海志德股权投资中心（有限合伙）等 10 名特定投资者
非公开发行股份募集资金。其中，珠海志德股权投资中心（有限合伙）的部分合伙人为公司董事、高级管
理人员。
前述两次非公开发行股票后，公司董事、监事、高级管理人员间接持股情况如下：
董事、监事、高级管理人员姓名 职务 间接持股数量（股）
龙大伟 董事长 401,737
张喜民 副董事长 1,100,372
王学顺 董事、总裁 693,575
顾思海 副总裁 388,086
徐东 副总裁 812,724
彭谦 副总裁 569,645
涂勤华 副总裁 150,651
邹勇华 副总裁、财务总监 583,612
杨永森 副总裁 210,653
庄宁 专务副总裁 1,212,104
秦宝剑 总裁助理 506,796
贺琴 职工监事 30,130
郑成武 原董事、总裁 1,150,589
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王学顺 总裁 聘任 2017 年 01 月 09 日 公司第六届董事会 2017 年第一次临时会议聘任
王学顺 董事 被选举 2017 年 04 月 13 日 公司 2016 年年度股东大会选举
李学峰 副总裁、人事总监 聘任 2017 年 01 月 09 日 公司第六届董事会 2017 年第一次临时会议聘任
冷慧卿 副总裁 聘任 2017 年 01 月 09 日 公司第六届董事会 2017 年第一次临时会议聘任
冷慧卿 董事会秘书 聘任 2017 年 04 月 25 日 第六届董事会 2017 年第二次临时会议聘任
于红蕾 专务副总裁 聘任 2017 年 01 月 09 日 公司第六届董事会 2017 年第一次临时会议聘任
郑成武 董事、总裁 离任 2017 年 01 月 08 日 因个人原因辞职
因工作变动不再担任董事会秘书，继续担任副总
邹勇华 董事会秘书 离任 2017 年 04 月 25 日
裁、财务总监
杨永森 人事总监 离任 2017 年 01 月 09 日 因工作变动不再担任人事总监，继续担任副总裁
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券：否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：诚志股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,170,108,504.77 3,331,781,436.16
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 146,196,879.21 83,049,487.99
应收账款 1,232,318,776.22 1,406,084,704.02
预付款项 412,520,251.40 452,569,816.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 11,271,726.03 1,887,748.00
应收股利 25,000,000.00
其他应收款 274,576,527.29 113,743,352.03
买入返售金融资产
存货 556,571,191.76 602,451,312.48
划分为持有待售的资产
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 15,185,630.57 15,690,042.88
其他流动资产 2,524,951,571.60 255,352,313.27
流动资产合计 6,343,701,058.85 6,287,610,212.93
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 106,527,755.76 107,220,885.88
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 578,980,191.18 570,977,221.93
投资性房地产 746,832,425.00 746,832,425.00
固定资产 4,382,918,992.03 4,500,503,364.01
在建工程 115,972,742.33 97,714,215.57
工程物资 170,184.76 175,411.82
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 681,151,776.79 706,460,582.30
开发支出 15,198,231.85 13,278,091.99
商誉 6,983,859,105.12 6,983,859,105.12
长期待摊费用 45,210,870.31 51,792,103.90
递延所得税资产 79,945,500.68 83,801,559.76
其他非流动资产
非流动资产合计 13,736,767,775.81 13,862,614,967.28
资产总计 20,080,468,834.66 20,150,225,180.21
流动负债：
短期借款 2,420,509,360.00 2,270,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 83,522,224.02 74,562,317.61
应付账款 462,412,600.90 605,338,660.75
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预收款项 86,188,115.91 101,889,979.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 77,406,597.57 90,520,786.98
应交税费 79,229,597.61 130,512,056.86
应付利息 4,443,280.43
应付股利 27,000,000.00
其他应付款 200,116,201.66 206,134,183.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 236,325,000.00 385,707,600.00
其他流动负债
流动负债合计 3,672,709,697.67 3,869,308,865.51
非流动负债：
长期借款 387,325,000.00 522,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 60,195,042.12 59,723,567.74
递延所得税负债 166,884,080.56 180,692,408.91
其他非流动负债
非流动负债合计 614,404,122.68 762,415,976.65
负债合计 4,287,113,820.35 4,631,724,842.16
所有者权益：
股本 1,253,011,919.00 1,253,011,919.00
其他权益工具
其中：优先股
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永续债
资本公积 12,903,786,444.33 12,927,006,284.13
减：库存股
其他综合收益 5,419,439.71 6,587,454.82
专项储备
盈余公积 56,257,977.06 56,257,977.06
一般风险准备
未分配利润 1,398,609,282.88 1,038,007,836.54
归属于母公司所有者权益合计 15,617,085,062.98 15,280,871,471.55
少数股东权益 176,269,951.33 237,628,866.50
所有者权益合计 15,793,355,014.31 15,518,500,338.05
负债和所有者权益总计 20,080,468,834.66 20,150,225,180.21
法定代表人：龙大伟 主管会计工作负责人：邹勇华 会计机构负责人：邹勇华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 224,710,403.86 2,654,930,398.25
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 65,644,498.11 65,644,498.11
预付款项 34,529.80 34,529.80
应收利息 11,000,000.00
应收股利 313,000,000.00
其他应收款 1,287,348,780.36 1,215,019,708.70
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,200,001,346.19 1,061,329.53
流动资产合计 4,101,739,558.32 3,936,690,464.39
非流动资产：
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可供出售金融资产 42,580,142.42 42,580,142.42
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 12,030,296,970.53 11,671,157,173.11
投资性房地产
固定资产 11,644,002.63 11,933,237.64
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,472,904.93 5,689,087.22
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 13,088,167.57 13,115,176.59
其他非流动资产
非流动资产合计 12,103,082,188.08 11,744,474,816.98
资产总计 16,204,821,746.40 15,681,165,281.37
流动负债：
短期借款 1,082,000,000.00 932,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 20,952.14 20,952.14
预收款项 1,334,773.35 68,516.55
应付职工薪酬 4,513,682.76 2,998,378.96
应交税费 798,207.32 7,211,329.74
应付利息
应付股利
其他应付款 258,787,581.86 210,931,924.09
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
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其他流动负债
流动负债合计 1,347,455,197.43 1,153,231,101.48
非流动负债：
长期借款 295,000,000.00 230,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 5,953,552.56 5,953,552.56
其他非流动负债
非流动负债合计 300,953,552.56 235,953,552.56
负债合计 1,648,408,749.99 1,389,184,654.04
所有者权益：
股本 1,253,011,919.00 1,253,011,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,907,132,751.25 12,907,132,751.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 56,257,977.06 56,257,977.06
未分配利润 340,010,349.10 75,577,980.02
所有者权益合计 14,556,412,996.41 14,291,980,627.33
负债和所有者权益总计 16,204,821,746.40 15,681,165,281.37
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,811,311,871.67 1,311,843,827.80
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其中：营业收入 2,811,311,871.67 1,311,843,827.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,352,688,714.02 1,324,405,472.43
其中：营业成本 1,894,668,038.21 1,113,057,771.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 31,133,888.11 4,237,388.51
销售费用 35,773,320.00 27,888,749.59
管理费用 318,449,370.44 129,639,562.69
财务费用 56,091,583.01 28,121,973.51
资产减值损失 16,572,514.25 21,460,026.24
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 21,546,285.21 1,949,795.86
其中：对联营企业和合营企业
8,107,506.29 1,615,897.31
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 6,530,025.60
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 486,699,468.46 -10,611,848.77
加：营业外收入 2,827,109.32 5,673,115.65
其中：非流动资产处置利得 3,073.29 3,350.28
减：营业外支出 17,459,496.71 2,078,788.92
其中：非流动资产处置损失 25,631.72 1,205,195.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 472,067,081.07 -7,017,522.04
减：所得税费用 83,785,439.27 8,317,421.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 388,281,641.80 -15,334,943.22
归属于母公司所有者的净利润 396,251,133.27 -26,073,757.73
少数股东损益 -7,969,491.47 10,738,814.51
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六、其他综合收益的税后净额 -1,168,015.11 1,555,714.64
归属母公司所有者的其他综合收益
-1,168,015.11 1,555,714.64
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-1,168,015.11 1,555,714.64
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
194,912.19
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -1,362,927.30 1,555,714.64
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 387,113,626.69 -13,779,228.58
归属于母公司所有者的综合收益总额 395,083,118.16 -24,518,043.09
归属于少数股东的综合收益总额 -7,969,491.47 10,738,814.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.32 -0.07
（二）稀释每股收益 0.32 -0.07
法定代表人：龙大伟 主管会计工作负责人：邹勇华 会计机构负责人：邹勇华
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
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税金及附加 270,202.68
销售费用
管理费用 19,637,251.51 16,478,475.90
财务费用 4,823,836.11 1,663,569.58
资产减值损失 -108,036.07 4,979.56
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
315,139,797.42 -504,012.64
列）
其中：对联营企业和合营企
-390,118.74 -504,012.64
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 290,516,543.19 -18,651,037.68
加：营业外收入 103,073.29 895.94
其中：非流动资产处置利得 3,073.29
减：营业外支出 1,100,000.00 38,921.24
其中：非流动资产处置损失 9,949.30
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
289,519,616.48 -18,689,062.98
列）
减：所得税费用 27,009.02 -1,244.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 289,492,607.46 -18,687,818.09
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
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为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 289,492,607.46 -18,687,818.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,265,866,774.13 1,364,295,325.20
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,800,967.94 7,540,786.04
收到其他与经营活动有关的现金 94,083,880.79 30,640,728.44
经营活动现金流入小计 3,372,751,622.86 1,402,476,839.68
购买商品、接受劳务支付的现金 1,894,658,041.43 1,163,686,514.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
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支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
277,846,363.45 166,458,001.17
金
支付的各项税费 354,377,081.34 68,522,050.81
支付其他与经营活动有关的现金 342,728,224.07 70,115,075.58
经营活动现金流出小计 2,869,609,710.29 1,468,781,642.03
经营活动产生的现金流量净额 503,141,912.57 -66,304,802.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,570,530,530.12
取得投资收益收到的现金 4,054,800.89 333,898.55
处置固定资产、无形资产和其他
262,510.00 675,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,574,847,841.01 1,009,398.55
购建固定资产、无形资产和其他
102,322,622.89 41,061,581.42
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,882,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,984,322,622.89 41,061,581.42
投资活动产生的现金流量净额 -2,409,474,781.88 -40,052,182.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 900,000.00 12,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
900,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,946,339,360.00 672,575,699.71
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,956,041.80 40,215,855.45
筹资活动现金流入小计 1,958,195,401.80 725,391,555.16
偿还债务支付的现金 2,079,580,000.00 599,694,566.73
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分配股利、利润或偿付利息支付
116,238,231.38 42,508,591.42
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
20,000,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,195,818,231.38 642,203,158.15
筹资活动产生的现金流量净额 -237,622,829.58 83,188,397.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-185,131.06 -359,358.62
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,144,140,829.95 -23,527,946.83
加：期初现金及现金等价物余额 3,272,024,958.78 741,724,801.40
六、期末现金及现金等价物余额 1,127,884,128.83 718,196,854.57
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,266,256.80 0.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 96,483,527.21 14,439,404.83
经营活动现金流入小计 97,749,784.01 14,439,404.83
购买商品、接受劳务支付的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
10,366,896.35 11,332,520.57
金
支付的各项税费 9,672,432.34 4,017,242.36
支付其他与经营活动有关的现金 100,640,248.50 74,701,015.54
经营活动现金流出小计 120,679,577.19 90,050,778.47
经营活动产生的现金流量净额 -22,929,793.18 -75,611,373.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 30,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
52,766.00 14,648.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,598,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,598,052,766.00 14,648.00
投资活动产生的现金流量净额 -2,568,052,766.00 -14,648.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 602,000,000.00 442,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 602,000,000.00 442,000,000.00
偿还债务支付的现金 387,000,000.00 302,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
54,237,435.21 31,978,680.85
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 441,237,435.21 333,978,680.85
筹资活动产生的现金流量净额 160,762,564.79 108,021,319.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,430,219,994.39 32,395,297.51
加：期初现金及现金等价物余额 2,654,930,398.25 346,998,108.59
六、期末现金及现金等价物余额 224,710,403.86 379,393,406.10
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 所有者
项目 少数股
其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
优先 永续 其他
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股 债
1,253, 12,927, 1,038,0 15,518,
6,587,4 56,257, 237,628
一、上年期末余额 011,91 006,284 07,836. 500,338
54.82 977.06 ,866.50
9.00 .13 54 .05
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,253, 12,927, 1,038,0 15,518,
6,587,4 56,257, 237,628
二、本年期初余额 011,91 006,284 07,836. 500,338
54.82 977.06 ,866.50
9.00 .13 54 .05
三、本期增减变动
-23,219, -1,168,0 360,601 -61,358, 274,854
金额（减少以“－”
839.80 15.11 ,446.34 915.17 ,676.26
号填列）
（一）综合收益总 -1,362,9 396,251 -7,969,4 386,918
额 27.30 ,133.27 91.47 ,714.50
（二）所有者投入 -23,219, -23,219,
和减少资本 839.80 839.80
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-23,219, -23,219,
4．其他
839.80 839.80
-35,649, -53,389, -89,039,
（三）利润分配
686.93 423.70 110.63
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -25,060, -39,500, -64,560,
股东）的分配 238.38 000.00 238.38
-10,589, -13,889, -24,478,
4．其他
448.55 423.68 872.25
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（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
194,912 194,912
（六）其他
.19 .19
1,253, 12,903, 1,398,6 15,793,
5,419,4 56,257, 176,269
四、本期期末余额 011,91 786,444 09,282. 355,014
39.71 977.06 ,951.33
9.00 .33 88 .31
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
387,68 1,474,7 3,049,7
1,925,3 56,257, 939,067 190,047
一、上年期末余额 3,644. 69,648. 51,519.
60.84 977.06 ,208.50 ,680.43
00 92
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
387,68 1,474,7 3,049,7
1,925,3 56,257, 939,067 190,047
二、本年期初余额 3,644. 69,648. 51,519.
60.84 977.06 ,208.50 ,680.43
00 92
三、本期增减变动 865,32 11,452, 4,662,0 98,940, 47,581, 12,468,
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金额（减少以“－” 8,275. 236,635 93.98 628.04 186.07 748,818
号填列） 00 .21 .30
（一）综合收益总 4,662,0 110,780 35,176, 150,618
额 93.98 ,081.08 675.76 ,850.82
865,32 11,452, 12,329,
（二）所有者投入 12,404,
8,275. 236,635 969,420
和减少资本 510.31
00 .21 .52
865,32 11,452, 12,330,
1．股东投入的普 12,600,
8,275. 236,635 164,910
通股 000.00
00 .21 .21
2．其他权益工具 12,908, 12,908,
持有者投入资本 259.02 259.02
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-13,103 -13,103,
4．其他
,748.71 748.71
-11,839, -11,839,
（三）利润分配
453.04 453.04
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -11,630, -11,630,
股东）的分配 509.32 509.32
-208,94 -208,94
4．其他
3.72 3.72
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
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（六）其他
1,253, 12,927, 1,038,0 15,518,
6,587,4 56,257, 237,628
四、本期期末余额 011,91 006,284 07,836. 500,338
54.82 977.06 ,866.50
9.00 .13 54 .05
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,253,01 12,907,13 56,257,97 75,577, 14,291,98
一、上年期末余额
1,919.00 2,751.25 7.06 980.02 0,627.33
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,253,01 12,907,13 56,257,97 75,577, 14,291,98
二、本年期初余额
1,919.00 2,751.25 7.06 980.02 0,627.33
三、本期增减变动
264,432 264,432,3
金额（减少以“－”
,369.08 69.08
号填列）
（一）综合收益总 289,492 289,492,6
额 ,607.46 07.46
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-25,060, -25,060,2
（三）利润分配
238.38 38.38
1．提取盈余公积
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2．对所有者（或 -25,060, -25,060,2
股东）的分配 238.38 38.38
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,253,01 12,907,13 56,257,97 340,010 14,556,41
四、本期期末余额
1,919.00 2,751.25 7.06 ,349.10 2,996.41
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
387,683, 1,454,896 56,257,97 151,837 2,050,674
一、上年期末余额
644.00 ,116.04 7.06 ,262.84 ,999.94
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
387,683, 1,454,896 56,257,97 151,837 2,050,674
二、本年期初余额
644.00 ,116.04 7.06 ,262.84 ,999.94
三、本期增减变动
865,328, 11,452,23 -76,259, 12,241,30
金额（减少以“－”
275.00 6,635.21 282.82 5,627.39
号填列）
（一）综合收益总 -64,628, -64,628,7
额 773.50 73.50
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（二）所有者投入 865,328, 11,452,23 12,317,56
和减少资本 275.00 6,635.21 4,910.21
1．股东投入的普 865,328, 11,452,23 12,317,56
通股 275.00 6,635.21 4,910.21
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-11,630, -11,630,5
（三）利润分配
509.32 09.32
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -11,630, -11,630,5
股东）的分配 509.32 09.32
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,253,01 12,907,13 56,257,97 75,577, 14,291,98
四、本期期末余额
1,919.00 2,751.25 7.06 980.02 0,627.33
三、公司基本情况
诚志股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1998年10月经江西省（市）人民政府赣股
（1998）04号文批准，由江西合成洗涤剂厂、江西草珊瑚企业（集团）公司、南昌高新区建设开发有限责
任公司、江西省日用品工业总公司和清华同方股份有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社
会信用代码：913600007055084968，并于2000年7月6日在深圳证券交易所上市。
经过历年的派送红股、转增股本及增发新股，截至2017年6月30日，本公司累计发行股本总数
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125,301.1919万股，注册资本为125,301.1919万元；注册地址：南昌市经济技术开发区玉屏东大街299号；
总部地址：南昌市经济技术开发区玉屏东大街299号；母公司为诚志科融控股有限公司，公司实际控制人
为教育部。
本公司自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；本企业的进
料加工和“三来一补”业务；日用化学产品、专用化学用品（化学危险品除外）的开发、经营；咨询服务、
物业管理、纸、纸制品、生活用纸、卫生系列产品的经营；食用油脂及油料的经营；医院投资管理；技术
咨询、技术开发、技术服务、技术转让；液晶电子、信息功能材料产品、生物工程、医药中间体、汽车零
配件、机械电子等产品的开发、经营；资产管理、资产受托管理、实业投资及管理、企业收购与兼并、资
产重组的策划等。
本财务报表业经公司全体董事于2017年8月7日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共31户，具体包括
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
诚志生命科技有限公司 全资子公司 二级 100
北京诚志英华生物科技有限公司 全资子公司 三级 100
江西诚志生物工程有限公司 全资子公司 三级 100
美国诚志生物能量生命科技有限公司 全资子公司 三级 100
AmbooBioceuticals ,INC. 全资子公司 三级 100
诚志科技园（江西）发展有限公司 控股子公司 二级 85.9 85.9
清华科技园（江西）培训中心 控股子公司 三级 85.9 85.9
江西华清物业管理有限公司 控股子公司 三级 88.72 88.72
珠海诚志通发展有限公司 全资子公司 二级 100
珠海诚飞科技发展有限公司 全资子公司 三级 100
ZHUGANGTONG TRADE CO. , LIM1TED 全资子公司 三级 100
珲春瀚华科技发展有限公司d 控股子公司 三级 97.18 97.18
珲春瀚华房地产开发有限公司 控股子公司 四级 97.18 97.18
北京诚志利华科技发展有限公司 全资子公司 二级 100
北京诚志瑞华医院投资管理有限公司 全资子公司 二级 100
北京诚志玉泉医院投资管理有限公司 控股子公司 三级 80.52 80.52
北京诚志门诊部有限公司 控股子公司 四级 80.52 80.52
北京诚志东升门诊有限公司 控股子公司 三级 60
石家庄诚志永华显示材料有限公司 全资子公司 二级 100
北京诚志永昌化工有限公司 全资子公司 三级 100
河北诚志永昌化工有限公司 全资子公司 三级 100
北京迪斯泰信息咨询有限公司 全资子公司 三级 100
石家庄诚志永胜电子材料有限公司 全资子公司 三级 70
丹东诚志医院投资管理有限公司 控股子公司 二级 60
丹东市第一医院 控股子公司 三级 60
宁夏诚志万胜生物工程有限公司 全资子公司 二级 100
安徽今上显示玻璃有限公司 控股子公司 二级 75
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
安徽宝龙环保科技有限公司 控股子公司 二级 70
安徽宝龙环保科技测控有限公司 控股子公司 三级 70
南京诚志清洁能源有限公司 控股子公司 二级 100.00 100.00
南京诚志永清能源科技有限公司 控股子公司 三级 100.00 100.00
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认
和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——
财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项
或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，重要的会计政策和会计估计主要体现在应收
款项坏账准备的计提方法，存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、投资性房地产的计量、开发
支出资本化的判断标准、收入的确认时点等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度
3、营业周期
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度
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4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
本公司目前有两家在美国登记注册的境外企业，境外子公司均以美元作为记账本位币，编制财务报表
时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差
额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期
损益。
（3）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购
买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成
本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认
和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成
本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转
入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
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为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均
纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司
或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商
誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行
调整
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
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①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将
合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营
企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合
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营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作
为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合
收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的平均
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益
比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股
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东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外
币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融
资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融
负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直
接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；
③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入
损益的金融资产或金融负债：
①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失
在确认或计量方面不一致的情况；
②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和
金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改
变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工
具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除
已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用
计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有
报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方
应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
3）持有至到期投资
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持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交
易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实
际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资
账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出
售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发
生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项
投资的公允价值没有显著影响。
②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别
以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认
为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形
成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价
值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的
金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
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签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于
且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且
能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的
交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输
入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1）发行方或债务人发生严重财务困难；
2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债
务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所
处行业不景气等；
7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资
人可能无法收回投资成本；
8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
①可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表
日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发
生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，
本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损
益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证
券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益
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工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工
具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的
因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售
金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的
减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不
得转回。
②持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期
损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万元以上（含）的应收款项。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
相同账龄的应收账款项具有类似信用风险特征 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
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3 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项金额小于 100 万元，且存在客观证据表明引起了特
单项计提坏账准备的理由 殊减值或无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，需按
个别认定进行减值计提。
公司对单项金额不重大但需单项计提减值准备的应收款项采
用个别认定法进行减值计提，即单独进行减值测试，如有客
观证据表明已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备，确认减值损失计入当期损益；
单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏
账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、自制半成品、产成品（库存商
品）、发出商品、低值易耗品和周转材料等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次
加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库
存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过
程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础
计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
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采用永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用分期摊销法；
2）包装物采用分期摊销法；
3）其他周转材料采用分期摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权
力机构的批准；
3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4）该项转让将在一年内完成。
（2）划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映
其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价
值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或
摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所
得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性
房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
14、长期股权投资
(1)初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同一控制下
企业合并的会计处理方法
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或
取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加
或收回投资调整长期股权投资的成本。
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除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享
有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、
共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值
计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账
面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制
的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在
追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收
入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一
控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会
计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
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本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易
事项作为一揽子交易进行会计处理：
① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置
后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相
应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值
之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决
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策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该
安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单
独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利
时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对
被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财
务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被
投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据
本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取
得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑资产
状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于
预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在
资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入
当期损益。
投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的房地产交
易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投
资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取
得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类或类似房地产的最近交易价格，并考虑
资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或
基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的
公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转
换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的
公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入
其他综合收益。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 25-45 3% 2.16-3.88%
机器设备 年限平均法 5-15 5% 6.33-19%
运输设备 年限平均法 5-8 5% 11.88-19%
其他设备 年限平均法 5-10 5% 9.5-19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：1）在租赁期届满
时，租赁资产的所有权转移给本公司。2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远
低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4）本公司在租赁开始日的最低租
赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，
只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等
初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公
司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊
的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程
预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资
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产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的
情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数按年初期末简单平均乘以所占用一般借
款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息
金额。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、
非专有技术、各类商标、许可证和管理软件。
1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
①使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形
资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依 据
专利权、技术使用权 10-30年 专利权证、技术使用合同
土地使用权类 40-50年 土地权证有效期内
商标注册类 10年 注册商标法定有效期
各种软件类 10年 根据软件可使用期，按不低于10年摊销
药品生产许可证类 5年 许可证法定有效期内
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
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对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期
末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以
后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定
用途之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资
产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与
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相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相
关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（2）摊销年限
类别 摊销年限 备注
经营租赁方式租入的固定资产改良支出 在租赁期内平均摊销
装饰、装修费、其他等类 5-10 年
普通催化剂 3-4年 一次投入使用3-4年
MTO、OXO催化剂 10年 一次投入使用10年
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当
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期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经
本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安
排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞
退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支
付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化
及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独
立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
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对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不
存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因
素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的
预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权
条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如
服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预
计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余
等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件
但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经
济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分
类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数
量的自身权益工具；
4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换
固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资
产或金融负债的合同义务；
2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付
可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具
交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
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（3）会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、
注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产
生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司根据以上规定与原则来确定销售商品收入的时点，即1）内销业务，按照销售合同约定，以仓
库已发货、且已开具销售发票的时点来确认产品销售收入时点；2）出口业务是按报关单网上查询信息且
已反馈给税务局确认后的业务单据来确认销售收入时点。3）本公司所生产的气体产品按照合同约定，已
通过供应管道中双方商定的界点；液体产品已按合同约定的条件实际交付客户。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）收入的金额能够可靠地计量；
2）相关的经济利益很可能流入企业；
3）交易的完工进度能够可靠地确定；
4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够
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区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
（4）建造合同收入的确认依据和方法
1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百
分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度
按照累计已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①合同总收入能够可靠地计量；
②与合同相关的经济利益很可能流入企业；
③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①与合同相关的经济利益很可能流入企业；
②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为
当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确
认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收
入。
2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期
确认为合同费用。
②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（5）附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款
判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认
销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确
认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的
期间，计入当期损益或冲减相关成本；
用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企
业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支 。
企业取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨
付给企业两种情况，分别按照政府补助准则第十三条和第十四条进行会计处理，其中财政将贴息资金直接
拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资
产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影
响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得
额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
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2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在
整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五（十六）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费
用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
本公司将满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独
区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
（2）安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。
使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科
目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产
的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
因<企业会计准则第 16 号—政府补助>修订 董事会
财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订<企业会计准则第16号—政府补助>的通知》（财会
〔2017〕15号），对《企业会计准则第16号—政府补助》进行了修订，自2017年6月12日起施行。
由于上述会计准则的颁布，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行
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上述会计准则，并增加利润表项目“其他收益”用于归集相应政府补助的核算，经梳理并结合公司2017年
度已发生的政府补助情况，按照新修订的政府补助会计准则规定，将原计入“营业外收入”的部分政府补
助项目调整至“其他收益”项目列报，其他收益项目列报金额为6,530,025.60元，本次会计政策调整对当
期财务状况未产生重大影响，对当期损益无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物、应税销售服务收入、无形资
增值税 17%、11%、6%、5%
产或者不动产
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、28%
教育费附加 实缴流转税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税额 2%
按照房产原值的 70%（或租金收入）为
房产税 1.2%
纳税基准
房产税 租金收入为纳税基准 12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
石家庄诚志永华显示材料有限公司 15%
江西诚志生物工程有限公司 15%
安徽今上显示玻璃有限公司 15%
南京诚志清洁能源有限公司 15%
美国诚志生物能量生命科技有限公司 28%
安微宝龙环保科技有限公司 15%
合并范围内的其他分子公司 25%
2、税收优惠
1、本公司子公司江西诚志生物工程有限公司于2015年4月17日获得江西省科技厅对高新技术企业资格
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认证的批复，证书编号：GF201536000049，有效期自2015年4月17日起三年，适用15%的企业所得税税率。
2、本公司子公司安徽今上显示玻璃有限公司于2014年7月2日获得安徽省科技厅对高新技术企业资格
认证的批复，证书编号：GR201434000316，有效期自2014年7月2日起三年，适用15%的企业所得税税率。
3、本公司子公司石家庄诚志永华显示材料有限公司于2014年9月19日获得河北省科学技术厅对高新技
术企业资格认证的批复，证书编号：GR201413000332，有效期自2014年9月19日起三年，适用15%的企业所
得税税率。
4、南京诚志清洁能源股份有限公司于2016年10月20日获得的《高新技术企业证书》，证书编号：
GR201632000026，有效期自2016年10月20日起三年，适用15%的企业所得税税率。
5、安微宝龙环保科技有限公司于2015年6月19日获得的《高新技术企业证书》，证书编号：
GR201534000439，有效期自2015年6月19日起三年，适用15%的企业所得税税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 260,989.86 467,858.47
银行存款 1,127,623,138.97 3,271,557,100.31
其他货币资金 42,224,375.94 59,756,477.38
合计 1,170,108,504.77 3,331,781,436.16
其中：存放在境外的款项总额 8,353,511.89 7,270,312.51
其他说明
截至2017年6月30日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□ 适用 √ 不适用
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3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 146,196,879.21 83,049,487.99
合计 146,196,879.21 83,049,487.99
（2）期末公司已质押的应收票据
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□ 适用 √ 不适用
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□ 适用 √ 不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重大并单
439,586,6 141,378,8 298,207,7 293,335,0 111,068,7 182,266,28
独计提坏账准备的 30.33% 65.10% 18.23% 54.63%
72.13 97.31 74.82 61.25 73.15 8.10
应收账款
按信用风险特征组
997,875,1 63,764,18 934,111,0 1,302,044, 78,602,92 1,223,442,0
合计提坏账准备的 68.84% 29.36% 80.90% 38.66%
88.40 7.00 01.40 930.34 7.04 03.30
应收账款
单项金额不重大但 12,030,13 12,030,13 14,033,19 13,656,77
0.83% 5.54% 0.87% 6.72% 376,412.62
单独计提坏账准备 6.92 6.92 1.14 8.52
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的应收账款
1,449,491 217,173,2 1,232,318, 1,609,413, 203,328,4 100.00 1,406,084,7
合计 100.00% 100.00% 100.00%
,997.45 21.23 776.22 182.73 78.71 % 04.02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海合盛企业发展有限公司 97,372,739.54 34,080,458.84 35.00% 部分不能收回
上海中泽国际贸易有限公司 151,407,843.25 52,992,745.14 35.00% 部分不能收回
北京华清物业管理有限责任公司 4,322,306.76 4,322,306.76 100.00% 5 年以上不能收回
北京天缘兆业房地产开发有限公司 1,354,031.00 1,354,031.00 100.00% 5 年以上不能收回
北京众慧生物工程技术有限公司 1,630,000.00 1,630,000.00 100.00% 5 年以上不能收回
GORDIAN.POEWER.LIMITED 51,457,002.72 5,145,700.27 10.00% 部分不能收回
HENSE(CHINA)LIMITED 47,344,024.95 4,734,402.50 10.00% 部分不能收回
南通首控石化有限公司 23,660,463.71 13,292,985.54 56.00% 部分不能收回
福州捷通盛通讯器材有限公司 10,564,411.61 3,169,323.48 30.00% 诉讼中
深圳聚凯祥电子有限公司 4,775,999.81 1,432,799.94 30.00% 诉讼中
深圳市科特科技股份有限公司 4,112,892.00 1,233,867.60 30.00% 诉讼中
深圳小鸟科技有限公司 3,694,893.72 1,108,468.12 30.00% 诉讼中
深圳市酷克迈腾电子科技有限公司 3,307,531.97 992,259.59 30.00% 诉讼中
福州德广兴贸易有限公司 2,914,141.30 874,242.39 30.00% 诉讼中
珠海市拓华矿产品有限公司 12,691,178.26 3,807,353.48 30.00% 诉讼中
福建省瑞隆科技开发有限公司 5,193,115.24 1,557,934.57 30.00% 诉讼中
福州中恒兴贸易有限公司 5,905,826.00 1,771,747.80 30.00% 诉讼中
珠海怡亚数码科技有限公司 1,206,174.99 1,206,174.99 100.00% 5 年以上不能收回
广西陆泛欧有限公司 6,672,095.30 6,672,095.30 100.00% 5 年以上不能收回
合计 439,586,672.13 141,378,897.31 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 761,728,732.24 24,755,995.04 5.00%
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1至2年 188,148,428.12 18,814,842.52 10.00%
2至3年 19,028,322.87 5,708,496.85 30.00%
3 年以上 28,969,705.17 188,148,428.12 50.00%
合计 997,875,188.40 63,764,187.00
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 16,212,094.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
诚志永华应收账款核销情况 2,366,549.81
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
应收账 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款性质 联交易产生
维林控股有限公司 货款 881,138.30 吊销或注销 无法收回 董事会授权 否
大连益显达电子有限公司 货款 3,330.00 吊销或注销 无法收回 董事会授权 否
新林电子有限公司 货款 742,173.30 吊销或注销 无法收回 董事会授权 否
厦门辰信电子有限公司 货款 131,333.21 吊销或注销 无法收回 董事会授权 否
天华科技有限公司 货款 86,416.59 吊销或注销 无法收回 董事会授权 否
深圳市航通科技有限公司 货款 47,536.96 吊销或注销 无法收回 董事会授权 否
深圳宝安文乐菱生电子厂 货款 9,500.00 吊销或注销 无法收回 董事会授权 否
上海慧成显示技术有限公司 货款 1,200.00 吊销或注销 无法收回 董事会授权 否
莆田德信电子有限公司 货款 22,184.55 吊销或注销 无法收回 董事会授权 否
徐州科洋光电技术有限公司 货款 10,370.00 吊销或注销 无法收回 董事会授权 否
上海展强电子有限公司 货款 5,325.00 吊销或注销 无法收回 董事会授权 否
海南清华显示器科技开发有限公司 货款 10,669.40 5 年以上 无法收回 董事会授权 否
东莞市飞尔液晶显示器有限公司 货款 32,943.00 5 年以上 无法收回 董事会授权 否
莆田市莆辉方显光电子有限公司 货款 110,264.86 5 年以上 无法收回 董事会授权 否
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长春联信电子有限公司 货款 33,933.90 5 年以上 无法收回 董事会授权 否
中山市精诚电子有限公司 货款 121,685.24 5 年以上 无法收回 董事会授权 否
深圳市格物致电子有限公司 货款 77,083.00 5 年以上 无法收回 董事会授权 否
深圳市万信显示器有限公司 货款 39,462.50 5 年以上 无法收回 董事会授权 否
合计 -- 2,366,549.81 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
珠海诚志通涉及仲裁及诉讼的债权和北京永晖投资所欠珠海诚志通逾期未支付货款14,311.10万元的
说明见：十六、其他重要事项说明（7）。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 199,028,099.43 48.25% 332,836,674.79 73.54%
1至2年 144,713,758.30 35.08% 111,076,080.13 24.55%
2至3年 66,703,268.80 16.17% 6,416,960.34 1.42%
3 年以上 2,075,124.87 0.50% 2,240,100.84 0.49%
合计 412,520,251.40 -- 452,569,816.10 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 11,271,726.03 1,887,748.00
合计 11,271,726.03 1,887,748.00
（2）重要逾期利息
□ 适用 √ 不适用
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
陕西长青能源化工有限公司 25,000,000.00
合计 25,000,000.00
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
□ 适用 √ 不适用
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 比例
单项金额重大并单
342,318,4 97,418,3 244,900,0 162,636, 97,418,362. 65,218,637.
独计提坏账准备的 88.97% 28.46% 72.75% 59.90%
46.32 62.29 84.03 999.98 29
其他应收款
按信用风险特征组
37,200,66 8,802,20 28,398,45 55,396,9 8,441,789.5 46,955,150.
合计提坏账准备的 9.67% 23.66% 24.78% 15.24%
0.96 9.01 1.95 39.76 8
其他应收款
单项金额不重大但
5,240,884. 3,962,89 1,277,991 5,532,45 3,962,892.8 1,569,564.1
单独计提坏账准备 1.36% 75.61% 2.47% 71.63%
20 2.89 .31 7.05 9
的其他应收款
384,759,9 110,183, 274,576,5 223,566, 109,823,044 113,743,35
合计 100.00% 28.64% 100.00% 49.12%
91.48 464.19 27.29 396.79 .76 2.03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
首都专利中试基地有限公司 8,879,144.44 8,879,144.44 100.00% 不能收回
北京希必实机电技术有限公司 7,035,567.17 7,035,567.17 100.00% 不能收回
洪宝源科技发展有限公司 1,645,800.00 1,645,800.00 100.00% 不能收回
青岛润宜进出口有限责任公司 38,820,100.00 38,820,100.00 100.00% 不能收回
中达国际经贸集团有限公司 2,990,008.08 2,990,008.08 100.00% 不能收回
吴忠金积工业园区管理委员会 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 不能收回
福州一化化学品股份有限公司 6,423,900.00 1,927,170.00 30.00% 诉讼中
永丰县经贸委工会 1,400,000.00 1,400,000.00 100.00% 不能收回
北京清控金信投资有限公司 179,681,446.34 关联方回收风险不大
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上海中泽国际贸易有限公司 90,004,450.29 31,501,557.60 35.00% 部分不能收回
郭峰 1,000,000.00 500,000.00 50.00% 部分不能收回
南京南汽专用车有限公司 2,093,560.00 1,046,780.00 50.00% 部分不能收回
南京欣立阳汽车销售服务有限公司 1,344,470.00 672,235.00 50.00% 部分不能收回
合计 342,318,446.32 97,418,362.29 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
12,946,807.71 647,340.38 5.00%
1 年以内小计 12,946,807.71 647,340.38
1至2年 8,600,077.96 860,007.78 10.00%
2至3年 2,660,134.04 798,040.21 30.00%
3 年以上 12,993,641.25 6,496,820.64 50.00%
合计 37,200,660.96 8,802,209.01
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 360,419.43 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 10,394,078.44 30,540,521.73
备用金 9,768,255.18 4,357,380.64
代垫运杂费 3,100.00 0.00
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出口退税 301,112.33 745,164.66
代垫社保费用 725,752.66 548,917.44
工程款 1,000,000.00 1,000,000.00
设备款 715,326.13 715,326.13
土地占地款 27,130.00 27,130.00
往来债权 173,575,645.11 175,735,977.97
医疗赔偿 1,531,788.69 1,199,065.69
欠款欠票 3,203,966.79 3,143,966.79
委托贷款 0.00 0.00
资金拆借 0.00 0.00
政府补助 0.00 0.00
代垫款（税款） 179,681,446.34
其他 3,832,389.81 5,552,945.74
合计 384,759,991.48 223,566,396.79
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京清控金信投资
代垫税费 179,681,446.34 半年以内 46.70% 0.00
有限公司
上海中泽国际贸易
往来款 90,004,450.29 2-3 年 23.39% 31,501,557.60
有限公司
青岛润宜进出口有
诉讼 38,820,100.00 5 年以上 10.09% 38,820,100.00
限责任公司
首都专利中试基地
往来款 8,879,144.44 5 年以上 2.31% 8,879,144.44
有限公司
北京希必实机电技
往来款 7,035,567.17 5 年以上 1.83% 7,035,567.17
术有限公司
合计 -- 324,420,708.24 -- 86,236,369.21
（6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 216,335,348.18 9,041,037.39 207,294,310.79 287,488,863.83 9,041,037.39 278,447,826.44
在产品 125,120,570.94 125,120,570.94 86,809,194.52 86,809,194.52
库存商品 157,131,068.17 11,668,809.39 145,462,258.78 192,231,535.11 18,005,616.26 174,225,918.85
周转材料 56,448,761.86 56,448,761.86 54,416,699.30 54,416,699.30
委托加工材料 3,382,347.77 3,382,347.77 4,066,917.09 4,066,917.09
低值易耗品 5,733,177.16 5,733,177.16 4,484,756.28 4,484,756.28
在途材料 13,129,764.46 13,129,764.46
合计 577,281,038.54 20,709,846.78 556,571,191.76 629,497,966.13 27,046,653.65 602,451,312.48
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 9,041,037.39 9,041,037.39
库存商品 18,005,616.26 6,336,806.87 11,668,809.39
合计 27,046,653.65 6,336,806.87 20,709,846.78
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□ 适用 √ 不适用
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□ 适用 √ 不适用
11、划分为持有待售的资产
□ 适用 √ 不适用
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
催化剂摊销 14,237,716.13 14,742,128.44
MTO 排污权 947,914.44 947,914.44
合计 15,185,630.57 15,690,042.88
其他说明：
上述一年内到期的非流动资产系一年内到期的长期待摊费转入。
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1、应交所得税借方余额 35,931.36 15,404.30
2、待抵扣增值税进项税额 11,857,636.99 11,787,992.89
3、应交增值税-已交税金
4、未确认融资收益 404,323.65
5、待摊财产保险费 2,058,003.25 6,144,592.43
6、理财产品 2,511,000,000.00 237,000,000.00
合计 2,524,951,571.60 255,352,313.27
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 106,527,755.76 106,527,755.76 107,220,885.88 107,220,885.88
按成本计量的 106,527,755.76 106,527,755.76 107,220,885.88 107,220,885.88
合计 106,527,755.76 106,527,755.76 107,220,885.88 107,220,885.88
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□ 适用 √ 不适用
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现金
被投资单位 本期 本期 单位持股
期初 本期减少 期末 期初 本期减少 期末 红利
增加 增加 比例
福建德美投资
40,080,142.42 40,080,142.42 16.00%
有限公司
山东诚志菱花
生物工程有限 3,012,717.39 3,012,717.39 5.00%
公司
青岛剑桥湾生
5,000,000.00 5,000,000.00 10.00%
物医药公司
新企创业投资
5,634,527.27 530,530.12 5,103,997.15 0.88% 115,235.05
企业一期
新企创业投资
6,424,498.80 6,424,498.80 0.89%
企业二期
RiboCor, Inc.
（美国生物能 6,937,000.00 162,600.00 6,774,400.00 3.17%
量有限公司）
鄂尔多斯国泰
商贸有限责任 40,132,000.00 40,132,000.00 5.00%
公司
合计 107,220,885.88 693,130.12 106,527,755.76 -- 115,235.05
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□ 适用 √ 不适用
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□ 适用 √ 不适用
15、持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
□ 适用 √ 不适用
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
被投资单位 期初余额 追加 减少 其他综合 其他权益 计提减 期末余额
确认的投 现金股利 其他 期末余额
投资 投资 收益调整 变动 值准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京艾克斯
365,891.4 11,948,526.
特科技有限 11,582,634.55
5
公司
北京诚大信
2,348,594.8
业科技有限 2,348,610.80 -15.97
公司
北京至同思 1,209,394.4
1,214,677.90 -5,283.45
睿信息技术
福建省源丰
33,429,037.
实业有限公 33,432,696.34 -3,658.82
司
青岛青迈高
-390,118. 17,291,402.
能电子辐照 17,681,521.04
74
有限公司
福建省龙源
24,868,082.
泰实业有限 24,875,860.52 -7,778.38
公司
江西诚志日 170,144,400.3 2,185,795 172,330,195
化有限公司 0 .04 .34
陕西长青能 309,696,820.4 5,962,675 -104,537 315,554,958
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
源化工有限 8 .16 .04 .60
公司
570,977,221.9 8,107,506 -104,537 578,980,191
小计
3 .29 .04 .18
570,977,221.9 8,107,506 -104,537 578,980,191
合计
3 .29 .04 .18
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 746,832,425.00 746,832,425.00
二、本期变动
加：外购
存货\固定资产
\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额 746,832,425.00 746,832,425.00
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
□ 适用 √ 不适用
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、账面原值：
1.期初余额 1,758,281,160.82 4,642,955,113.96 24,466,005.09 54,269,845.12 6,479,972,124.99
2.本期增加金额 9,286,634.64 61,072,516.72 2,399,711.71 3,576,722.38 76,335,585.45
（1）购置 409,632.45 26,915,538.71 2,070,737.36 3,576,722.38 32,972,630.90
（2）在建工程
8,877,002.19 34,156,978.01 328,974.35 43,362,954.55
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 6,033,000.00 383,394.63 666,886.94 130,456.31 7,213,737.88
（1）处置或报
383,394.63 666,886.94 130,456.31 1,180,737.88
废
其他转出 6,033,000.00 6,033,000.00
4.期末余额 1,761,534,795.46 4,703,644,236.05 26,198,829.86 57,716,111.19 6,549,093,972.56
二、累计折旧
1.期初余额 370,467,738.07 1,562,025,384.83 16,299,821.76 28,916,865.55 1,977,709,810.21
2.本期增加金额 28,671,050.81 155,374,205.80 995,187.17 3,412,068.59 188,452,512.37
（1）计提 28,671,050.81 155,374,205.80 995,187.17 3,412,068.59 188,452,512.37
3.本期减少金额 868,752.00 204,554.86 551,724.30 121,261.66 1,746,292.82
（1）处置或报
204,554.86 551,724.30 121,261.66 877,540.82
废
其他转出 868,752.00 868,752.00
4.期末余额 398,270,036.88 1,717,195,035.77 16,743,284.63 32,207,672.48 2,164,416,029.76
三、减值准备
1.期初余额 1,758,950.77 1,758,950.77
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 1,758,950.77 1,758,950.77
四、账面价值
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.期末账面价值 1,361,505,807.81 2,986,449,200.28 9,455,545.23 25,508,438.71 4,382,918,992.03
2.期初账面价值 1,386,054,471.98 3,080,929,729.13 8,166,183.33 25,352,979.57 4,500,503,364.01
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
诚志永华二期工程 2017 年竣工时统一办
房屋及建筑物 62,876,041.95
理
其他说明
（1）南京诚志于2013年11月14日与招商银行南京分行签署抵押合同，将三期合成气项目设备账面原
值20,001.42万元抵押，于2013年11月26日办妥抵押登记手续，抵押期限至2018年10月21日；于2014年5月
19日与招商银行南京分行签署抵押合同，将账面原值15,221.79万元的三期合成气项目设备设定抵押，于
2014年5月20日办妥抵押登记手续，抵押期限至2018年10月21日；于2014年5月7日与招商银行南京分行签
署国有土地使用权抵押合同，将宁六国用(2012)第00014号土地使用权抵押，该土地使用权账面原值为
1,252.10万元，净值为1,036.22万元，土地面积43,929.4平方米，抵押金额1,603.42万元，于2014年5月26日
办妥抵押登记手续，抵押期限至2018年10月22日。南京诚志以上述资产为双方签署的2012年贷字第
110821736号固定资产借款合同提供担保，该合同项下借款金额20,000万元，借款期限自2012年10月22日至
2018年10月21日。
（2）南京诚志于2014年6月3日与中国银行股份有限公司江苏省分行作为牵头行，交通银行股份有限
公司江苏省分行作为联合牵头行，中国银行股份有限公司南京六合支行作为担保代理行，中国银行股份有
限公司南京六合支行、交通银行股份有限公司南京六合支行、中国工商银行股份有限公司江苏省分行营业
部、中国民生银行股份有限公司济南分行、平安银行股份有限公司青岛分行、招商银行股份有限公司南京
分行为参加行组成的银团，签署《惠生(南京)清洁能源股份有限公司债务结构优化项目银团授信合同》。
南京诚志将作为抵押人将拥有的国有土地使用权、办妥权证的房屋建筑物、机器设备等财产抵押给银团，
以获取在授信期内发生的最高本金金额不超过等值人民币38亿元的综合授信。本合同生效后，《原有抵押
物清单》所列的、授信申请人与优先级参加行单独签订的担保合同继续有效，上述银行与南京诚志在抵押
权设立前形成债权属于最高本金金额不超过等值人民币38亿元的综合授信范围。
南京诚志于2014年6月19日与银团签署南京诚志银团抵押第（1）号最高额财产抵押合同，将账面原值
199,789.45万元的机器设备设定抵押，于2014年6月27日办妥抵押登记手续，抵押期限至2019年6月3日；于
2014年6月19日与银团签署南京诚志银团抵押第（2）号签署最高额财产抵押合同，将账面原值111,798.43
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万元的机器设备设定抵押，南京诚志于2014年6月27日办妥抵押登记手续，抵押期限至2019年6月3日。
根据上述《惠生(南京)清洁能源股份有限公司债务结构优化项目银团授信合同》规定，南京诚志所拥有
的已办妥权证的房屋建筑物、国有土地使用权，除子公司本期取得的赵桥河路至长丰河路138,320.40平米
土地外，均属于抵押范围。截止报告日，账面原值14,120.00万元的房屋建筑物、账面净值7,512.76万元的
国有土地使用权证抵押登记手续于2014年8月14日完成。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1、丹东医院二期工程 3,370,913.45 3,370,913.45 3,283,169.54 3,283,169.54
2、丹东医院伽马刀后装机 414,634.00 414,634.00 245,661.00 245,661.00
3、丹东医院元宝区锅炉改
770,000.00 770,000.00 770,000.00 770,000.00
造
4、丹东医院房屋改造 321,578.22 321,578.22
5、丹东医院检验中心改造 772,296.00 772,296.00
6、生命科技奥利司他项目 17,657,599.18 17,657,599.18 17,662,970.75 17,662,970.75
7、生命科技无水乙醇精馏
1,219,636.69 1,219,636.69 1,084,074.82 1,084,074.82
塔项目
8、生命科技羟脯氨酸项目 83,025.21 83,025.21
9、生命科技燃气锅炉项目 2,377.48 2,377.48
10）诚志永华 TFT-LCD 高
世代线用液晶材料的开发 56,100,282.05 56,100,282.05 37,948,486.25 37,948,486.25
与产业化项目
11）安徽今上 3、4 号厂房
5,976,749.63 5,976,749.63
净化
12）安徽今上 2 期工程配电
199,141.04 199,141.04
设备
13）安徽今上公共零星工程 228,089.62 228,089.62
14）安徽今上 2 号厂房改造 765,765.77 765,765.77
15）诚志东升门诊装修 5,670,666.46 5,670,666.46 4,879,256.20 4,879,256.20
16）诚志门诊装修 34,983.50 34,983.50
17）安徽宝龙西楼装修工程 7,681,374.74 7,681,374.74 334,080.16 334,080.16
18）安徽宝龙食堂改建 1,060,683.32 1,060,683.32 47,169.81 47,169.81
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19）安徽宝龙 办公楼外墙
270,270.28 270,270.28 135,135.14 135,135.14
翻新工程
20）安徽宝龙其他 526,358.99 526,358.99 85,900.00 85,900.00
25）南京异丁醛改造项目 16,382,023.36 16,382,023.36
26）南京 60 万吨 MTO 1,557,916.49 1,557,916.49 1,536,366.30 1,536,366.30
27）南京 2015 技改项目 407,860.18 407,860.18 380,475.56 380,475.56
28）南京 2016 技改项目 14,881,361.07 14,881,361.07 6,962,697.05 6,962,697.05
29）南京 2017 技改项目 1,845,077.77 1,845,077.77 0.00 0.00
30）南京 MTP 中试改造 PO
130,850.82 130,850.82 0.00 0.00
项目
合计 115,972,742.33 115,972,742.33 97,714,215.57 97,714,215.57
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期 工程累 其中：本
本期转入 本期利
期初余 本期增 其他 计投入 工程 利息资本化 期利息 资金
项目名称 预算数 固定资产 期末余额 息资本
额 加金额 减少 占预算 进度 累计金额 资本化 来源
金额 化率
金额 比例 金额
1）生命科
17,662,9 -2,294.6 17,657,599.
技奥利司 2,520.40 3,076.92 70.00% 75.00 513,702.95 自有
70.75 5
他项目
2）诚志永
华
TFT-LCD
高世代线 12,368.5 37,948,4 18,151,7 56,100,282.
45.35% 95.00 自有
用液晶材 0 86.25 95.80
料的开发
与产业化
项目
3）南京诚
16,382,0 17,393,7 33,775,752
志异丁醛 3,878.50 87.08% 100.00 自有
23.36 28.73 .09
改造项目
4）南京
6,962,69 7,918,66 14,881,361.
2016 技改 2,630.00 56.58% 80.00 自有
7.05 4.02
项目
5）南京
1,845,07 1,845,077.7
2017 技改 1,400.00 13.18% 30.00 自有
7.77
项目
6）南京 2,119.00 130,850. 130,850.82 38.32% 60.00 自有
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MTP 中试
改造 PO 项
目
7）南京 60 411,013. 1,536,36 21,550.1 1,557,916.4 募股
3.90% 3.90
万吨 MTO 00 6.30 9 9 资金
435,929. 80,492,5 45,459,3 33,778,829 92,173,087.
合计 -- -- 513,702.95 --
40 43.71 72.68 .01
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□ 适用 √ 不适用
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程用材料 170,184.76 175,411.82
合计 170,184.76 175,411.82
其他说明：
22、固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 368,975,258.05 644,997,286.18 58,675,632.05 7,419,812.94 1,080,067,989.22
2.本期增加金额 10,978,088.40 91,452.99 11,069,541.39
（1）购置 10,978,088.40 91,452.99 11,069,541.39
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 309,886.93 309,886.93
（1）处置
其他转出 309,886.93 309,886.93
4.期末余额 379,953,346.45 644,687,399.25 58,675,632.05 7,511,265.93 1,090,827,643.68
二、累计摊销
1.期初余额 37,784,000.73 314,747,698.95 16,892,365.23 4,183,342.01 373,607,406.92
2.本期增加金额 3,904,035.26 28,829,341.78 2,834,052.79 501,030.14 36,068,459.97
（1）计提 3,904,035.26 28,829,341.78 2,834,052.79 501,030.14 36,068,459.97
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 41,688,035.99 343,577,040.73 19,726,418.02 4,684,372.15 409,675,866.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 338,265,310.46 301,110,358.52 38,949,214.03 2,826,893.78 681,151,776.79
2.期初账面价值 331,191,257.32 330,249,587.23 41,783,266.82 3,236,470.93 706,460,582.30
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
□ 适用 √ 不适用
26、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额 期末余额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形资 转入当期损
其他
出 产 益
1、奥利司他 1,027,459.73 1,027,459.73
2、D-核糖 2,888,377.64 2,888,377.64
3、L-核糖 1,209,088.27 1,209,088.27
4、申报保健食品 102,810.00 102,810.00
5、核糖与咖啡因联合应用及组合物专利 373,207.56 373,207.56
6、β-胸苷项目 4,730,586.82 161.29 161.29 4,730,586.82
7、熊果苷产品质量控制及技术升级 291,419.01 291,419.01
8、谷胱甘肽 2,655,142.96 526,422.70 3,181,565.66
9、羟脯氨酸 1,148,280.27 1,148,280.27
10、遥测设备外观设计 245,436.89 245,436.89
合计 13,278,091.99 1,674,864.26 245,436.89 161.29 15,198,231.85
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
收购石家庄诚志
永华显示材料有 124,261,349.88 124,261,349.88
限公司
收购安徽今上显
120,893,021.82 120,893,021.82
示材料有限公司
收购安徽宝龙环
200,794,575.20 200,794,575.20
保科技有限公司
收购南京诚志清
6,537,910,158.22 6,537,910,158.22
洁能源股份有限
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公司
合计 6,983,859,105.12 6,983,859,105.12
（2）商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本公司按照《企业会计准则》的要求，于年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试，即对公司
2009年度通过非同一控制下合并取得的石家庄诚志永华显示材料有限公司、2015年通过非同一控制下合并
取得的安徽今上显示玻璃有限公司、2016年通过非同一控制下合并取得的安微宝龙环保科技有限公司以及
2016年通过非同一控制下合并取得的南京诚志清洁能源股份有限公司形成的商誉部分进行减值测试。
（1）测试方法：本公司对合并商誉采用收益法进行测试，即根据预计未来现金流情况选择恰当的折
现率折现后的金额作为估值；
（2）收益年限的确定：收益年限根据上述四家公司所处行业发展趋势及能够带来收益期间来确定；
（3）折现率的确定：参考行业报酬率及收购时评估折现率确定。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
1、色谱专用树脂 1,049,938.37 203,135.00 305,611.20 947,462.17
2、d-核糖试车费用
1,643,484.69 164,346.81 1,479,137.88
转长期待摊费用
3、装修装饰费 1,375,147.06 1,704,969.81 438,670.96 2,641,445.91
4、催化剂摊销 44,800,857.79 504,412.31 7,611,164.52 37,694,105.58
5、排污费 2,922,675.99 473,957.22 2,448,718.77
合计 51,792,103.90 2,412,517.12 8,993,750.71 45,210,870.31
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 325,885,916.18 78,216,224.47 335,093,491.04 75,802,084.12
应付职工薪酬 5,383,898.18 807,584.72 21,383,898.18 3,207,584.73
预提费用 25,801,329.51 3,870,199.42
递延收益 6,144,609.91 921,691.49 6,144,609.91 921,691.49
合计 337,414,424.27 79,945,500.68 388,423,328.64 83,801,559.76
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
52,526,784.15 7,879,017.62 55,195,266.26 8,279,289.94
产评估增值
投资性房地产公允价值
636,914,101.22 157,781,978.24 636,914,101.22 157,781,978.24
变动
评估增资价值调整 4,892,338.77 1,223,084.70 58,524,562.89 14,631,140.73
合计 694,333,224.14 166,884,080.56 750,633,930.37 180,692,408.91
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 79,945,500.68 79,945,500.68 83,801,559.76 83,801,559.76
递延所得税负债 79,945,500.68 166,884,080.56 83,801,559.76 180,692,408.91
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 30,430,952.20 21,030,775.70
可抵扣亏损 381,473,028.32 363,188,796.47
合计 411,903,980.52 384,219,572.17
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 14,220,626.25 187,685.91
2018 年 81,155,829.11 14,220,626.25
2019 年 86,389,423.91 81,155,829.11
2020 年 66,012,386.33 86,389,423.91
2021 年 133,694,762.72 66,012,386.33
2022 年
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 381,473,028.32 247,965,951.51 --
30、其他非流动资产
□ 适用 √ 不适用
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 100,000,000.00
保证借款 713,750,000.00 1,057,200,000.00
信用借款 1,706,759,360.00 1,113,000,000.00
合计 2,420,509,360.00 2,270,200,000.00
短期借款分类的说明：
（1）南京诚志原保证借款均由原控股股东北京清控金信投资有限公司提供担保，现南京诚志全部借
款保证人正由原控股股东逐步向现控股股东诚志股份有限公司转移。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□ 适用 √ 不适用
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 83,522,224.02 74,562,317.61
合计 83,522,224.02 74,562,317.61
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 405,007,437.98 491,993,044.45
应付货款(贸易批发业) 8,411,320.07 32,312,598.61
应付工程款 21,768,058.30 51,521,483.20
应付设备款 24,347,258.23 27,997,336.48
运费 1,329,761.87 1,514,198.01
应付软件款 1,548,764.45
合计 462,412,600.90 605,338,660.75
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
郑州市财政局 1,556,900.00 未结算
安徽宝龙富乐智能计量有限公司 1,267,616.31 未结算
北京林杰世纪科技有限公司 1,418,073.60 未结算
沈阳永之信商贸有限公司 3,173,095.20 未结算
北京通达事顺建筑工程有限公司 1,179,036.00 未结算
北京迈胜普公司 1,950,000.00 未开票
山东奥诺能源科技有限公司 1,224,000.00 陆续在付款
江西省华景建设集团有限公司 2,262,452.89 工程未决算
江苏苏中电力设计有限公司南京分公司 1,252,727.00 未结算
合计 15,283,901.00 --
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收材料款 683,414.41 32,342,115.71
预收货款（贸易批发业） 82,842,858.11 68,944,683.88
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预收租金 1,823,564.69 569,937.30
其他 838,278.70 33,242.60
合计 86,188,115.91 101,889,979.49
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京中煤顺通国际贸易股份有限公司 3,900,209.24 未结算
长沙市湘魏化工贸易有限公司 1,892,656.00 未结算
苏州亚都环保科技有限公司 9,805,131.51 未结算
合计 15,597,996.75 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□ 适用 √ 不适用
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 66,883,434.62 252,472,500.89 273,539,403.13 45,816,532.38
二、离职后福利-设定提
23,698,352.36 33,164,155.09 25,317,442.26 31,545,065.19
存计划
三、辞退福利 -61,000.00 674,697.24 568,697.24 45,000.00
合计 90,520,786.98 286,311,353.22 299,425,542.63 77,406,597.57
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
53,982,667.72 213,676,127.47 235,741,029.83 31,917,765.36
补贴
2、职工福利费 95,724.32 8,195,132.65 8,368,045.27 -77,188.30
3、社会保险费 2,241,374.39 11,960,911.89 11,453,523.27 2,748,763.01
其中：医疗保险费 2,237,121.42 10,401,149.70 9,945,642.71 2,692,628.41
工伤保险费 2,694.47 934,303.09 894,282.13 42,715.43
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
生育保险费 1,558.50 625,459.10 613,598.43 13,419.17
4、住房公积金 1,644,453.54 14,121,295.84 14,152,980.84 1,612,768.54
5、工会经费和职工教育
8,919,214.65 4,519,033.04 3,823,823.92 9,614,423.77
经费
合计 66,883,434.62 252,472,500.89 273,539,403.13 45,816,532.38
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 16,123,042.24 24,716,751.00 22,868,570.18 17,971,223.06
2、失业保险费 3,761,683.43 4,429,560.71 2,448,872.08 5,742,372.06
3、企业年金缴费 3,813,626.69 4,017,843.38 7,831,470.07
合计 23,698,352.36 33,164,155.09 25,317,442.26 31,545,065.19
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 14,778,353.21 57,974,359.24
企业所得税 55,617,831.25 52,206,850.84
个人所得税 3,301,682.41 3,062,007.53
城市维护建设税 1,547,456.34 4,283,071.31
营业税 826,500.00
房产税 1,043,088.97 814,677.53
土地使用税 1,834,976.95 2,043,530.14
教育费附加(含地方教育费附加) 1,089,249.67 3,043,719.31
防洪基金(水利堤围费) 15,031.17 74,656.22
印花税 1,927.64 6,182,684.74
合计 79,229,597.61 130,512,056.86
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 4,443,280.43
合计 4,443,280.43
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40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 27,000,000.00
合计 27,000,000.00
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 11,094,647.84 8,587,314.74
销售返利 752,830.50 0.00
代收(扣)款 1,944,016.01 2,457,450.03
工程款 2,734,829.93 4,813,281.64
设备款 207,409.38 689,990.38
股权款 102,785,764.00 102,785,764.00
应付报销款 204,140.30 1,136,674.58
其他往来欠款 80,261,883.53 85,568,198.08
其它 130,680.17 95,509.94
合计 200,116,201.66 206,134,183.39
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
创新大厦管理委员会 1,174,891.07 代收款
时培成 2,929,440.50 员工安全风险抵押金
清华控股有限公司 1,401,628.77 外来款
合计 5,505,960.34 --
42、划分为持有待售的负债
□ 适用 √ 不适用
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43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 236,325,000.00 285,200,000.00
一年内到期的长期应付款 100,507,600.00
合计 236,325,000.00 385,707,600.00
其他说明：
注1：一年内到期的长期借款期末余额中无逾期未还的借款。
44、其他流动负债
□ 适用 √ 不适用
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 295,000,000.00 230,000,000.00
保证借款 92,325,000.00 292,000,000.00
合计 387,325,000.00 522,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
本报告期末，质押借款系诚志股份2015年4月27日、2016年7月29日、2017年6月29日向工商银行站前
路支行借款11000万元、9500万元和9000万元， 2017年度执行利率分别为4.75%、4.41%、4.90%，质押物
分别为安徽今上显示玻璃有限公司60%股权和安徽宝龙环保科技有限公司70%股权。
46、应付债券
□ 适用 √ 不适用
47、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
48、长期应付职工薪酬
□ 适用 √ 不适用
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49、专项应付款
□ 适用 √ 不适用
50、预计负债
□ 适用 √ 不适用
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 59,723,567.74 2,550,000.00 2,078,525.62 60,195,042.12
合计 59,723,567.74 2,550,000.00 2,078,525.62 60,195,042.12 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
1、高新技术扶持
1,620,000.00 151,500.00 1,468,500.00 与资产相关
资金
2、江西财政厅环
境保护厅环境保 480,000.00 30,000.00 450,000.00 与资产相关
护专项资金
3、TFT 液晶材料
7,799,206.72 395,013.54 7,404,193.18 与资产相关
生产基地项目
4、LCD 用 3D 液
晶材料的研发与 3,456,356.15 204,921.90 3,251,434.25 与资产相关
产业化
5、省级战略新兴
4,466,666.56 100,000.02 4,366,666.54 与资产相关
产业专项资金
6、贯标经费（省
18,000.00 18,000.00 与资产相关
知识产权局）
7、TFT-LCD 高世
代线用液晶材料 19,489,445.85 506,089.88 18,983,355.97 与资产相关
的产业化项目
8、工程项目贴息 1,491,866.56 33,400.02 1,458,466.54 与收益相关
9、手机用 IPS 型
TFT-LCD 用液晶 400,000.00 300,000.00 700,000.00 与资产相关
材料开发
10、工程技术中 400,000.00 400,000.00 与资产相关
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心补助
11、循环水冷却
塔降噪改造工程 71,052.60 6,766.92 64,285.68 与资产相关
项目补助经费
12、土地款补贴 20,430,973.30 188,333.34 20,242,639.96 与资产相关
13、国家重点研
发计划课题 课
题编号 1,850,000.00 462,500.00 1,387,500.00 与收益相关
2016YFC020100
3
合计 59,723,567.74 2,550,000.00 2,078,525.62 60,195,042.12 --
52、其他非流动负债
□ 适用 √ 不适用
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,253,011,919. 1,253,011,919.
股份总数
00
54、其他权益工具
□ 适用 √ 不适用
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 12,920,620,104.38 12,920,620,104.38
其他资本公积 6,386,179.75 23,219,839.80 -16,833,660.05
合计 12,927,006,284.13 0.00 23,219,839.80 12,903,786,444.33
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积减少是由于收购南京诚志0.4%股权导致。
56、库存股
□ 适用 √ 不适用
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57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入 减：所 税后归
项目 期初余额 本期所得税 税后归属于母公 期末余额
其他综合收益 得税 属于少
前发生额 司
当期转入损益 费用 数股东
二、以后将重分类进损益的其他
6,587,454.82 -1,168,015.11 -1,168,015.11 5,419,439.71
综合收益
其中：权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合 2,358,589.18 194,912.19 194,912.19 2,553,501.37
收益中享有的份额
外币财务报表折算差额 4,228,865.64 -1,362,927.30 -1,362,927.30 2,865,938.34
其他综合收益合计 6,587,454.82 -1,168,015.11 -1,168,015.11 5,419,439.71
58、专项储备
□ 适用 √ 不适用
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 56,257,977.06 56,257,977.06
合计 56,257,977.06 56,257,977.06
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,038,007,836.54
调整后期初未分配利润 1,038,007,836.54
加：本期归属于母公司所有者的净利润 396,251,133.27
提取储备基金 3,089,448.55
应付普通股股利 25,060,238.38
其他利润分配 7,500,000.00
期末未分配利润 1,398,609,282.88
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,663,135,808.03 1,793,063,493.20 1,311,506,636.41 1,112,843,718.16
其他业务 148,176,063.64 101,604,545.01 337,191.39 214,053.73
合计 2,811,311,871.67 1,894,668,038.21 1,311,843,827.80 1,113,057,771.89
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 11,334,940.49 1,038,224.89
教育费附加 7,588,867.01 1,495,911.99
资源税 507,552.33 601,637.01
房产税 6,631,000.30
土地使用税 4,049,242.43
车船使用税 46,287.85
印花税 880,667.08
水利建设基金 95,330.62 193,238.02
价格调节基金
营业税 908,376.60
合计 31,133,888.11 4,237,388.51
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 8,399,589.79 9,221,104.42
残疾人就业保障金
劳务租赁费 36,752.68 1,000.00
展览费 957,956.67 871,929.98
广告费 205,595.79 14,811.21
宣传费 225,857.92 81,241.04
低值易耗品摊销 411,787.67 100,634.82
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
折旧 288,624.36 183,334.02
无形资产摊销 3,000.00 6,265,060.08
长期待摊费用摊销
修理费 9,867.30
办公费 257,482.20 307,040.04
差旅费 1,450,183.44 1,199,910.23
交通费 35,901.73 39,317.48
邮电费 147,319.36 198,790.03
会议费 87,724.08 75,710.04
会员费
水费 4,631.00
电费 19,017.29 7,597.18
取暖费 25.59
物业费 57,459.71 50,672.58
劳动保护费 91,670.93
包装费 2,324.87 1,944.02
运输费 9,964,040.75 3,399,486.92
装卸费 5,796.77 0.00
仓储保管费 2,487,663.80 0.00
车辆使用费 223,912.75 175,129.78
租赁费 2,860,460.01 642,432.93
业务招待费 2,101,984.27 1,267,171.95
销售服务费 4,532,517.48 633,732.13
委托代销手续费 0.00
样品及产品损耗 37,288.62 38,665.80
学术交流费 0.00
报关费 14,152.58 9,525.00
中介服务费 348,795.24 1,606,570.61
其他 379,158.05 1,486,070.00
保险费 49,820.60
培训费 84,824.00
合计 35,773,320.00 27,888,749.59
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64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 98,035,786.57 57,085,995.13
残疾人就业保障金 78,622.85 328.20
股份增值权 0.00 0.00
辞退福利 332,261.00 524,853.00
办公经费 1,658,943.08 917,358.17
交通费 105,718.31 161,526.72
差旅费 2,240,381.21 1,982,846.55
业务招待费 2,597,994.09 1,851,219.68
系统维护费 2,758.30 6,340.00
中介服务费 8,422,208.87 3,120,231.95
租赁费 2,573,995.66 1,704,738.95
车辆使用费 1,420,953.50 759,890.27
水费 141,946.05 104,697.88
电费 815,378.08 338,603.61
取暖费 734,155.30 454,433.84
修理费 65,078,613.61 429,888.02
物业费 4,515,803.58 1,019,170.84
税金 0.00 5,480,900.30
折旧 23,145,272.52 18,048,031.74
无形资产摊销 17,493,622.41 6,234,195.76
长期待摊费用摊销 697,764.28 50,399.80
会议费 541,065.26 157,678.79
会员费 43,726.16 11,500.00
制作费 40,373.10 132,090.28
劳务费 2,368,753.90 224,374.94
低值易耗品摊销 1,030,674.72 163,184.62
开办费 0.00 26,720.02
研究开发费 78,013,963.02 21,065,445.71
存货盘亏毁损 0.00 0.00
保险费 275,242.84 54,760.97
董事会费 18,878.77 24,667.27
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
董监事津贴 299,514.24 28,312.67
上缴管理费 0.00 0.00
劳动保护费 272,793.85 32,175.60
邮电费 799,305.52 414,299.34
人力资源费 137,005.32 21,119.44
环保绿化费 432,004.12 465,943.84
燃气费 3,160.00 2,600.00
广告宣传费 577,592.92 240,845.87
诉讼保全费 1,287,560.95 50,000.00
其他 1,978,485.48 6,248,192.92
仓储费 136,124.07
检测费 96,306.74
培训费 4,660.19
合计 318,449,370.44 129,639,562.69
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 66,463,782.88 30,731,015.51
减：利息收入 11,809,148.43 4,266,475.88
汇兑损益 228,663.90 -1,192,889.76
其他支出净额 1,208,284.66 2,850,323.64
合计 56,091,583.01 28,121,973.51
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 16,572,514.25 20,516,362.26
二、存货跌价损失 943,663.98
合计 16,572,514.25 21,460,026.24
67、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 8,107,506.29 1,615,897.31
持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00 107,442.62
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 115,235.05 226,455.93
理财收益 13,323,543.87
合计 21,546,285.21 1,949,795.86
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
收环境保护专项资金 60,000.00
高新技术产业扶持资金 赣高新产业办字
150,000.00
（2007）02 号
江西财政厅环境保护厅环境保护专项资金
30,000.00
（赣财建指（2014）297 号）
递延收益-土地使用税返还 188,333.34
新建年产 100 万张减薄玻璃项目补贴 2,420,000.00
循环水冷却塔降噪改造工程项目补助经费 3,383.46
循环水冷却塔降噪改造工程项目补助经费 3,383.46
区级污染防治补助资金 20,000.00
关于下达拨付 2016 年度石家庄高新区知识产
250,000.00
权资助资金、高新技术企业资助资金的通知
关于下达 2017 年省级支持市县科技创新和科
10,000.00
学普及专项资金（第三批）的通知
关于下达 2017 的省级工业转型升级（技改）
1,700,000.00
专项资金的通知
关于下达 2016 年度高新区外经贸专项支持资
26,400.00
金的通知
TFT 液晶材料生产基地项目 395,013.54
LCD 用 3D 液晶材料的研发与产业化 204,921.90
省级战略新兴产业专项资金 100,000.02
TFT-LCD 高世代线用液晶材料的产业化项目 506,089.88
国家重点研发计划课题 课题编号 462,500.00
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2016YFC0201003
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 3,073.29 3,350.28
其中：固定资产处置利得 3,073.29 3,350.28
债务重组利得 6,000.13
政府补助 1,945,304.93 5,453,334.80
其他 872,730.97 216,430.57
合计 2,827,109.32 5,673,115.65
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
财政补助 1,542,845.70 4,201,835.34 与收益相关
政府奖励 200,000.00 15,000.00 与收益相关
税收返还 20,959.23 与收益相关
递延收益 181,500.00 1,236,499.46 与资产相关
合计 -- -- -- -- -- 1,945,304.93 5,453,334.80 --
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 25,631.72 1,205,195.18
其中：固定资产处置损失 25,631.72 1,205,195.18
对外捐赠 17,100,000.00 27,900.00
其他 333,864.99 845,693.74
合计 17,459,496.71 2,078,788.92
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72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 80,485,007.93 13,565,339.79
递延所得税费用 3,300,431.34 -5,247,918.61
合计 83,785,439.27 8,317,421.18
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 472,067,081.07
按法定/适用税率计算的所得税费用 118,016,770.29
子公司适用不同税率的影响 -49,853,772.05
调整以前期间所得税的影响 -6,300,587.70
非应税收入的影响 -8,394,401.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -634,745.72
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,450,120.93
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
32,402,296.67
损的影响
所得税费用 83,785,439.27
73、其他综合收益
详见附注 57。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 8,959,245.70 4,216,835.34
利息收入 11,809,148.43 4,266,475.88
收回个人借支 235,347.39 1,189,338.44
保证金及押金 12,257,103.14 344,964.00
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收回各类代扣款 7,773,517.06 5,726,556.62
其他单位往来 51,652,250.33 13,454,640.96
废旧物资收入 1,204,843.52 1,441,917.20
其他营业外收入 192,425.22
收回各类代扣款（国药）
合计 94,083,880.79 30,640,728.44
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、日常运营费用
技术研发费 2,198,971.40 2,152,159.11
中介费 10,359,705.94 4,726,802.56
办公费 3,007,195.92 1,224,398.21
差旅费 4,414,513.05 3,182,756.78
招待费 4,904,784.49 3,118,391.63
物业租赁费 6,647,373.83 2,347,171.87
广告及业务宣传费 5,476,490.93 336,898.12
运输费 2,744,593.69 2,826,514.92
展览费、卖场费、销售服务费 5,704,269.12 1,505,662.11
维修费 8,596,471.21
安全生产费 7,465,042.74
环保排污费 2,975,140.19
其他日常运营费 13,817,909.65 6,890,007.70
二、其他支出
捐赠支出 17,100,000.00
食堂费
扶贫支出 280,390.00
银行手续费 1,208,284.66 2,850,323.64
与成本相关的支出 12,110,955.49 21,524,678.72
派息手续费
三、单位往来
个人借支 4,066,293.85 1,222,468.18
支付业务保证金或押金 4,867,334.82 58,543.00
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各类代扣款项 987,674.15 783,486.01
内部单位往来
其他单位往来 14,113,382.60 15,364,813.02
各类代扣款项（清控金信代垫税费） 209,681,446.34
合计 342,728,224.07 70,115,075.58
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
信用承兑保证金 10,956,041.80 40,215,855.45
合计 10,956,041.80 40,215,855.45
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 388,281,641.80 -15,334,943.22
加：资产减值准备 16,572,514.25 21,460,026.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
188,452,512.37 51,530,210.61
物资产折旧
无形资产摊销 36,068,459.97 12,040,087.34
长期待摊费用摊销 8,993,750.71 824,506.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
24,283.25 56,891.58
的损失（收益以“－”号填列）
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 20,700.74 209,673.19
财务费用（收益以“－”号填列） 66,203,996.38 30,731,015.51
投资损失（收益以“－”号填列） -21,546,285.21 -1,949,795.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,856,542.68 -4,676,747.45
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -13,808,328.35 -571,171.17
存货的减少（增加以“－”号填列） 45,880,120.72 -62,802,976.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-196,055,021.59 43,976,756.12
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-19,802,975.15 -141,798,335.31
列）
经营活动产生的现金流量净额 503,141,912.57 -66,304,802.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,127,884,128.83 718,196,854.57
减：现金的期初余额 3,272,024,958.78 741,724,801.40
现金及现金等价物净增加额 -2,144,140,829.95 -23,527,946.83
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,127,884,128.83 3,272,024,958.78
其中：库存现金 256,283.53 467,858.47
可随时用于支付的银行存款 1,127,627,845.30 3,271,557,100.31
三、期末现金及现金等价物余额 1,127,884,128.83 3,272,024,958.78
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
42,224,375.94 59,756,477.38
的现金和现金等价物
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76、所有者权益变动表项目注释
□ 适用 √ 不适用
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 42,224,375.94 银行承兑汇票及信用证保证金
固定资产 2,236,431,415.19 抵押
无形资产 74,186,733.55 抵押
合计 2,352,842,524.68 --
其他说明：
A：截止2014年5月，南京诚志与招商银行南京分行签署抵押合同，将设备及土地使用权36,826.63万元
设定抵押，并以上述资产为双方签署的2012年贷字第110821736号固定资产借款合同提供担保，该合同项
下借款金额20,000万元，借款期限自2012年10月22日至2018年10月21日。
B：截止2014年8月，南京诚志与中国银行股份有限公司江苏省分行、交通银行股份有限公司江苏省分
行，中国银行股份有限公司南京六合支行等银行组成的银团，签署《惠生(南京)清洁能源股份有限公司债
务结构优化项目银团授信合同》。南京诚志将价值337,167.89万元设备、房产及土使用权设定抵押，以获
取在授信期内发生的最高本金金额不超过等值人民币38亿元的综合授信。上述抵押期限至2019年6月3日。
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 48,302,904.93
其中：美元 7,129,796.16 6.77 48,302,904.93
欧元 3.15 7.74 24.37
应收账款 -- -- 7,106,688.38
其中：美元 1,049,050.60 6.77 7,106,688.38
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司所属全资子公司BIOENERY LIFE SCIENCE,INC.和AMBOO BIOCEUTICALS,INC.,其经营地分别
为美国明尼苏达州、美国达拉瓦州，两公司记账本位币均为美元。
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
79、套期
□ 适用 √ 不适用
80、其他
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
2、同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
□ 适用 √ 不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2017年公司新发起设立ZHUGANGTONG TRADE CO. , LIM1TED，注册地址UNIT 04, 7/F, BRIGHT WAY
TOWER, N0 33 MONG KOK R0AD,KL。
6、其他
□ 适用 √ 不适用
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京诚志利华科 北京市海淀区清华科技园创
北京市 技术开发 100.00% 投资设立
技发展有限公司 新大厦 B 座 14 层
广东省珠海市香洲区香洲红
珠海诚志通发展
广东省珠海市 山路 288 号珠海国际科技大 商业批发 100.00% 投资设立
有限公司
厦 1403
ZHUGANGTON UNIT 04, 7/F, BRIGHT WAY
G TRADE CO.， 香港 TOWER, N0 33 MONG 贸易 100.00% 发起设立
LIMITED KOK R0AD,KL
广东省珠海市唐家湾镇港湾
珠海诚飞科技有
广东省珠海市 大道科技一路 10 号主楼第 商业批发 100.00% 投资设立
限公司
六层 601 房 N 单元
珲春瀚华科技发 吉林省珲春市沿河西街东方
吉林省珲春市 贸易 97.18% 投资设立
展有限公司 世纪居 2 单元 507 室
珲春瀚华房地产 吉林省珲春市沿河西街东方
吉林省珲春市 房地产 97.18% 投资设立
开发有限公司 世纪居 2 单元 507 室
北京诚志瑞华医
北京市海淀区清华科技园创
院投资管理有限 北京市 投资管理 100.00% 投资设立
新大厦 B 座 14 层 1402 室
公司
北京诚志玉泉医
院投资管理有限
北京市海淀区清华科技园创
公司（原名称中 北京市 投资管理 80.52% 投资设立
新大厦 B 座一层
信玉泉医院投资
管理有限公司）
北京诚志门诊部 北京市海淀区清华科技园创
北京市 医疗服务 80.52% 投资设立
有限公司 新大厦 A 座地下一层
诚志生命科技有 江西省南昌经济技术开发区
江西省南昌市 制造业 100.00% 投资设立
限公司 玉屏东大街 299 号
江西省鹰潭市月湖区鹰潭高
江西诚志生物工
江西省鹰潭市 新技术产业园区金田路 12 制造业 100.00% 投资设立
程有限公司
号
北京诚志英华生 北京市海淀区清华园清华同
北京市 贸易 100.00% 投资设立
物科技有限公司 方大厦 A702
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
BIOENERGYLIF
ESCIENCE,INC.
(美国诚志生物 美国明尼苏达州 美国明尼苏达州 商业批发 100.00% 投资设立
能量生命科技有
限公司)
AMBOOBIOCE
美国德拉瓦州 美国德拉瓦州 技术研发 100.00% 投资设立
UTICALS,INC.
丹东诚志医院投 医疗投资
丹东市 丹东市元宝区解放路 2 号 60.00% 投资设立
资管理有限公司 管理
丹东市元宝区宝山大街 76
丹东市第一医院 丹东市 医疗服务 60.00% 投资设立
号
诚志科技园（江
江西南昌经开区玉屏东大街
西）发展有限公 江西省南昌市 投资管理 85.90% 投资设立
299 号
司
清华科技园（江 江西南昌经开区玉屏东大街
江西省南昌市 培训 85.90% 投资设立
西）培训中心 299 号
江西华清物业管 江西南昌经开区玉屏东大街
江西省南昌市 物业管理 68.72% 投资设立
理有限公司 300 号
石家庄诚志永华
河北省石家庄市新石北路
显示材料有限公 石家庄市 制造业 100.00% 企业合并
362 号
司
北京诚志永昌化 北京市海淀区清华科技园创
北京市 制造业 100.00% 投资设立
工有限公司 新大厦 B 座 14 层 1405
北京迪斯泰信息 北京市海淀区清华园清华同
北京市 技术服务 100.00% 投资设立
咨询有限公司 方大厦 A 座 6 层
河北诚志永昌化 河北省石家庄市晋州市马于
石家庄市 制造业 100.00% 投资设立
工有限公司 镇东赵家庄
石家庄诚志永胜
河北省石家庄市高新区珠江
电子材料有限公 石家庄市 制造业 70.00% 投资设立
大道 362 号
司
宁夏诚志万胜生 宁夏回族自治区吴忠市金积
宁夏自治区 制造业 100.00% 合并收购
物工程有限公司 西街
安徽今上显示玻 安徽省蚌埠市长征北路 820
安徽省 制造业 75.00% 合并收购
璃有限公司 号
北京诚志东升门 北京市海淀区西三旗花园三
北京市 医疗服务 60.00% 投资设立
诊有限公司 里 76 号楼一层北侧、二三层
安徽宝龙环保科 合肥市蜀山新产业园仰桥路
合肥市 制造业 70.00% 合并收购
技有限公司 18 号
安徽宝龙环保科 合肥市 合肥市蜀山区蜀山新产业园 环保设备 70.00% 合并收购
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
技测控有限公司 仰桥路 18 号研发四楼 研发制造
南京诚志清洁能 南京化学工业园区方水路
南京市 制造业 100.00% 合并收购
源有限公司 118 号
南京诚志永清能 南京化学工业园区开发土地
南京市 制造业 100.00% 合并收购
源科技有限公司 3A-2 号地块
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
丹东诚志医院投资管理
40.00% -1,511,120.22 19,277,275.18
有限公司
安徽今上显示玻璃有限
25.00% -3,795,448.85 20,000,000.00 104,565,269.07
公司
安徽宝龙环保科技有限
30.00% -3,512,000.45 27,000,000.00 34,368,077.29
公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
丹东诚
志医院
194,332, 246,490, 440,822, 392,629, 392,629, 186,186, 247,315, 433,502, 381,531, 381,531,
投资管
111.04 168.61 279.65 091.70 091.70 403.65 732.48 136.13 147.62 147.62
理有限
公司
安徽今
上显示 238,294, 322,951, 561,245, 116,667, 26,317,7 142,984, 311,107, 329,830, 640,937, 130,588, 26,906,4 157,494,
玻璃有 483.01 423.14 906.15 032.14 97.73 829.87 199.75 416.91 616.66 341.61 03.39 745.00
限公司
安徽宝
龙环保 210,664, 38,030,4 248,694, 132,747, 1,387,50 134,134, 249,866, 31,599,8 281,465, 65,199,0 65,199,0
科技有 423.35 69.41 892.76 135.13 0.00 635.13 101.59 56.71 958.30 32.52 32.52
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
额 金流量 额 金流量
丹东诚志医
195,742,014. 190,317,031.
院投资管理 -3,777,800.56 -7,706,239.33 353,781.33 353,781.33 -5,978,050.25
34
有限公司
安徽今上显
70,595,717.5 -15,181,795.3 -24,550,077.8 155,441,928. 28,906,555.1 28,906,555.1 -21,330,117.6
示玻璃有限
1 8 0 38 3 3
公司
安徽宝龙环
-11,706,668.1 -51,705,366.9
保科技有限 5,426,604.99
5
公司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□ 适用 √ 不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□ 适用 √ 不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□ 适用 √ 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
江西诚志日化有
江西省南昌市 江西省南昌市 日化产品 17.71% 31.29% 权益法
限公司
陕西长青能源化 宝鸡市凤翔县长
陕西宝鸡 煤化工 23.14% 权益法
工有限公司 青镇宝冯路 19 号
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
江西诚志日化有限公司 陕西长青能源化工有限 江西诚志日化有限公司 陕西长青能源化工有限
2017 年 1-6 月 公司 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 公司 2016 年 1-6 月
流动资产 243,337,804.16 506,004,773.53 245,772,444.46 485,448,309.77
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其中：现金和现金等价
47,797,707.96 193,258,790.62 110,768,478.77 340,148,418.30
物
非流动资产 172,127,361.44 2,411,723,408.47 172,925,066.61 2,554,352,125.10
资产合计 415,465,165.60 2,917,728,182.00 418,697,511.07 3,039,800,434.87
流动负债 13,456,608.86 218,789,936.08 21,693,787.26 261,639,914.62
非流动负债 1,325,488,750.00 1,440,488,750.00
负债合计 13,456,608.86 1,544,278,686.08 21,693,787.26 1,702,128,664.62
少数股东权益 196,984,192.80 194,531,824.67
归属于母公司股东权益 205,024,363.94 1,373,449,495.92 202,471,899.14 1,337,671,770.25
营业收入 55,817,608.98 780,299,624.81 60,775,369.29 1,542,516,627.69
财务费用 -1,304,674.33 31,371,731.27 -424,351.64 75,241,828.26
所得税费用 -229,888.80 8,323,496.68 -79,458.20 5,561,453.14
净利润 5,004,832.93 24,970,490.06 5,022,232.75 16,196,159.86
综合收益总额 5,004,832.93 24,970,490.06 5,022,232.75 16,196,159.86
（3）重要联营企业的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□ 适用 √ 不适用
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□ 适用 √ 不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
□ 适用 √ 不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
□ 适用 √ 不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□ 适用 √ 不适用
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4、重要的共同经营
□ 适用 √ 不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□ 适用 √ 不适用
6、其他
□ 适用 √ 不适用
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风
险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影
响。
1、信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用
政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这
些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重
大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客
户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资
质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用
书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务
的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是
否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
3.市场风险
（1）汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但同时存在部分以外币结算的进出口贸易
业务，故汇率的变化对公司有一定的风险。公司主要通过利用金融机构提供的金融工具来控制汇率风险。
结合具体业务情况有选择的使用远期结售汇、,远期合同套期保值、货币期货套期保值、货币期权套期保值、
货币掉期、出口宝(汇率锁定)等工具进行汇率的锁定，达到降低汇率风险。
截至2017年06月30日止，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
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（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。利率的变化将导致公司现金流支付出现一定波动，公司实施
债务融资和股权融资相结合，不断降低债务融资成本及比重，基本可以控制因利率波动带来的财务风险。
十一、公允价值的披露
□ 适用 √ 不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
诚志科融控股有限公司 北京 投资管理 60 亿元 33.44% 33.44%
本企业的母公司情况的说明
诚志科融控股有限公司于2016年4月8日成立，控股公司为清华控股有限公司。截止到2017年2月20日，
诚志科融控股有限公司注册资本为60亿元人民币，清华控股有限公司认缴出资额为58亿元，直接持有诚志
科融96.67%的股份；另清华控股全资子公司华控技术转移有限公司认缴出资额为2亿元元，持有诚志科融
3.33%的股份，清华控股合计持有诚志科融100%的股权。
本企业最终控制方是中华人民共和国教育部。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
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4、其他关联方情况
□ 适用 √ 不适用
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
清华大学 技术服务 90,000.00 否 585,000.00
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
本报告期公司子公司江西诚志生物工程有限公司与清华大学签订技术服务合同，本年度内共发生技术
服务9万元，期末无欠款。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
清华大学及附属单位 房屋建筑物 5,080,650.05 9,939,267.72
清华控股及附属单位 房屋建筑物 2,388,085.50 3,581,276.04
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
清控融资租赁有限公司 机器设备 354,116.80 320,156.69
关联租赁情况说明
1）本报告期内公司子公司北京诚志利华科技发展有限公司、启迪控股股份有限公司共同与清华大学
所属院系、清华控股所属单位共同签订《物业租赁协议》，共同将清华科技园创新大厦部分房屋租赁给对
方，诚志利华公司与启迪控股公司各享有50%租赁收入，2017年1-6月诚志利华公司确认关联方租赁业务收
入（含税）746.87万元。
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2）公司于2016年1月29日与清控融资租赁有限公司签定融资租赁合同（清控租赁2016QKLTF融01号），
将公司三期合成气其中净值约1亿的机器设备出售后，再将该资产从清控融资租赁公司租回，该项融资租
赁售后回租，资产出售金额1亿元，租期1年，自2016年2月起租，租金由固定租金和浮动租金组成，固定
租金总额为与该批设备转让价款等额的租金，为1亿元，浮动租金按照中国人民银行同期贷款基准利率
（4.35%）和上述固定租金总额计算出的金额，按季支付，租期到期一次支付固定租金部分，并将以名义
回购款回购该融资租赁资产, 该项融资租赁已于2017年1月到期结束。
3）公司所属子公司安微宝龙环保科技有限公司于2016年12月与清控融资租赁有限公司签定融资租赁合同
（清控租赁2016QKLTF融07号），将公司约1千万的机器设备出售后，再将该资产从清控融资租赁公司租
回，该项融资租赁售后回租，资产出售金额1000万元，租期1年，自2016年12月起租，租金由固定租金和
浮动租金组成，固定租金总额为与该批设备转让价款等额的租金，为1000万元，浮动租金按照中国人民银
行同期贷款基准利率（4.35%）和上述固定租金总额计算出的金额，按季支付，租期到期一次支付固定租
金部分，并将以名义回购款回购该融资租赁资产, 该项融资租赁将于2017年12月到期。
（4）关联担保情况
□ 适用 √ 不适用
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
北京诚志利华公司向其
清华控股集团财务有限公司 100,000,000.00 2016 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 借入的短期借款，年利
率为 5.03%
诚志股份公司向其借入
清华控股集团财务有限公司 100,000,000.00 2016 年 06 月 24 日 2017 年 06 月 23 日 的短期借款，年利率为
4.57%
诚志股份公司向其借入
清华控股集团财务有限公司 140,000,000.00 2016 年 08 月 09 日 2017 年 08 月 08 日 的短期借款，年利率为
5.03%
诚志股份公司向其借入
清华控股集团财务有限公司 60,000,000.00 2016 年 08 月 16 日 2017 年 08 月 15 日 的短期借款，年利率为
5.03%
诚志股份公司向其借入
清华控股集团财务有限公司 100,000,000.00 2016 年 08 月 26 日 2017 年 08 月 25 日 的短期借款，年利率为
5.03%
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
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（7）关键管理人员报酬
□ 适用 √ 不适用
（8）其他关联交易
1、2017年5月24日，经第六届董事会2017年第三次临时会议、第六届监事会2017年第一次临时会议审议通
过，子公司南京诚志以自有资金捐赠的方式向清华大学教育基金会提供两笔捐赠。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
清华大学及附属单
应收账款 885,587.00 44,279.35 78,472.00 3,923.60
位
北京清控金信投资
其他应收款 179,681,446.34
有限公司
清华控股有限公司
应收账款 352,392.00 17,619.60 532,125.63 26,606.28
及附属单位
陕西长青能源化工
应收股利 25,000,000.00
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 清华控股有限公司 1,401,628.77 1,401,628.77
其他应付款 同方股份有限公司 66,000.00 66,000.00
北京国环清华环境工程设计
其他应付款 570,000.00 570,000.00
研究院有限公司
一年内到期的非流动负债 清控融资租赁有限公司 9,000,000.00 109,507,600.00
7、关联方承诺
8、其他
项目名称 关联方 本期确认 上年同期确认
体检及健康管理 清华大学及附属单位 975,654
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体检及健康管理 清华控股有限公司及附属单位 769,976
本报告期内，公司控股子公司北京诚志门诊部有限公司为清华大学及清华控股等附属单位提供医疗健
康管理服务，共实现服务收入174.56万元。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□ 适用 √ 不适用
5、其他
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）本报告期公司无与合营企业和联营企业投资相关的或有负债；
（2）本报告期公司未发生的对外提供债务担保的情况；
（3）开出保函、信用证
报告期内公司开出信用证：人民币信用证300.2万元、美元信用证USD0万元，欧元：EUR0万元。
截止报告期末，已开出未到期的信用证：人民币信用证300.2万元，美元信用证USD 0万元。
除存在上述或有事项外，截至2017年06月30日止，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。
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2、或有事项
□ 适用 √ 不适用
3、其他
□ 适用 √ 不适用
十五、资产负债表日后事项
□ 适用 √ 不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
□ 适用 √ 不适用
2、债务重组
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换
□ 适用 √ 不适用
4、年金计划
□ 适用 √ 不适用
5、终止经营
□ 适用 √ 不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时
满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
1. 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
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2. 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝
对额两者中较大者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%
时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比
重达到75%：
1. 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
2. 将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，
作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分
部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
医疗服务行业 生物医药行业分
项目 化工行业分部 其他行业分部 分部间抵销 合计
分部 部
一. 营业收入 2,464,502,276.61 201,655,774.52 64,384,111.34 80,769,709.20 2,811,311,871.67
其中：对外交易
2,464,502,276.61 201,655,774.52 64,384,111.34 80,769,709.20 2,811,311,871.67
收入
分部间交易收入
二. 营业费用 1,915,602,211.42 208,211,212.32 102,189,529.43 126,685,760.85 1,894,668,038.21
其中：对联营和
合营企业的投资 5,962,675.16 1,388,007.88 -33,185.53 -790,008.78 8,107,506.29
收益
资产减值损失 9,757,966.72 1,046,394.39 -334,509.64 6,102,662.78 16,572,514.25
折旧与摊销 190,104,018.29 10,880,646.73 29,163,253.82 3,366,804.20 233,514,723.05
三. 利润总额（亏
549,304,666.74 -6,369,559.04 -35,889,523.18 268,311,403.93 303,289,907.38 472,067,081.07
损）
四. 所得税费用 85,074,159.11 118,472.49 -26,352.66 -1,380,839.67 0.00 83,785,439.27
五. 净利润（亏
464,230,507.63 -6,488,031.53 -35,863,170.52 269,692,243.60 303,289,907.38 388,281,641.80
损）
18,151,096,127.5 20,080,468,834.6
六. 资产总额 1,755,567,419.71 515,447,874.32 6,514,004,962.80 6,855,647,549.68
1
七. 负债总额 669,946,579.13 398,825,834.27 2,465,419,218.29 2,617,169,163.36 1,864,246,974.70 4,287,113,820.35
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、关于北京永晖欠款及“永晖实业”（1733.HK）股票的变动进展
北京永晖投资所欠珠海诚志通逾期未支付货款14,311.10万元已由永晖资源及其法定代表人王兴春为
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上述业务合同项下形成的债权提供连带担保。担保方永晖资源还将其所持香港交易所上市的永晖控股（股
票代码：HK01733）31,690万股普通股股票及其相关权利抵押给了珠海诚志通作为偿还该笔债务的保证措
施。因永晖控股的合股、配股及送股，持股数变更为73,113,350股，另永晖控股更名为易大宗控股有限公
司，股票简称“易大宗”。2016年北京永晖投资有限公司更名为北京金驰投资有限公司。
报告期内，公司对上述债权进行积极催讨，与永晖投资多次就还款事宜达成相关协商，截止报告披露
日，已收回折合人民币2,064.95万元欠款，同时对该笔债权已累计计提了坏账准备2,317.31万元。
2、诚志通重大仲裁及诉讼事项
详见第五节第八点诉讼事项。
3、根据诚志股份有限公司与北京清控金信投资有限公司签署的《附条件生效的股份转让协议》及补
充协议等文件的约定，如果惠生能源（南京诚志前身由惠生集团控股有限公司出资设立的外商独资企业）
由外商企业变更为内资企业而导致出现可能补缴税款等或有事项，由北京清控金信投资有限公司以现金方
式补足全部经济损失并承担相应责任。报告期内南京诚志已按当地税务机关要求补缴2.09亿元所得税款，
已按约定收回款项3000万元，期末尚余1.79亿元待收回。
8、其他
□ 适用 √ 不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
100,983, 35,344,3 65,639,49 100,983 35,344,34 65,639,498.
独计提坏账准备的 96.38% 35.00% 96.38% 35.00%
843.25 45.14 8.11 ,843.25 5.14
应收账款
按信用风险特征组
10,000.0 10,000.
合计提坏账准备的 0.01% 5,000.00 50.00% 5,000.00 0.01% 5,000.00 50.00% 5,000.00
0
应收账款
单项金额不重大但
3,778,37 3,778,37 3,778,3 3,778,376
单独计提坏账准备 0.04% 100.00% 0.00 0.04% 100.00% 0.00
6.89 6.89 76.89 .89
的应收账款
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
104,772, 39,127,7 65,644,49 104,772 39,127,72 65,644,498.
合计 100.00% 37.35% 100.00% 37.35%
220.14 22.03 8.11 ,220.14 2.03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海中泽国际贸易有限
100,983,843.25 35,344,345.14 35.00% 部分不能收回
公司
合计 100,983,843.25 35,344,345.14 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 年以上 10,000.00 5,000.00 50.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余 已计提坏账准备
额的比例(%)
上海中泽国际贸易有限公司 100,983,843.25 99.99 35,344,345.14
珠海群鑫公司 10,000.00 0.01 5,000.00
合计 100,993,843.25 100.00 35,349,345.14
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 1,216,2
1,288,65 1,400,00 1,287,253 1,400,000 1,214,816,3
独计提坏账准备的 99.82% 0.11% 16,378. 99.79% 0.12%
3,486.09 0.00 ,486.09 .00 78.36
其他应收款
按信用风险特征组
129,475. 34,181.6 345,548 142,217.6
合计提坏账准备的 0.01% 26.40% 95,294.27 0.03% 41.16% 203,330.34
89 2 .03
其他应收款
单项金额不重大但
2,251,60 2,251,60 2,251,6 2,251,602
单独计提坏账准备 0.17% 100.00% 0.18% 100.00%
2.89 2.89 02.89 .89
的其他应收款
1,218,8
1,291,03 3,685,78 1,287,348 3,793,820 1,215,019,7
合计 100.00% 0.29% 13,529. 100.00% 0.31%
4,564.87 4.51 ,780.36 .58 08.70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
珠海诚志通发展有限公
616,688,078.08 关联方不计提
司
江西诚志生物工程有限
68,410,638.11 关联方不计提
公司
丹东诚志医院投资管理
209,713,247.40 关联方不计提
有限公司
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
诚志科技园（江西）发展
5,717,043.93 关联方不计提
有限公司
诚志生命科技有限公司
16,998,047.94 关联方不计提
北京分公司
石家庄诚志永华显示材
38,751,129.51 关联方不计提
料有限公司
北京诚志英华生物科技
5,000,000.00 关联方不计提
有限公司
诚志生命科技有限公司 171,406,958.21 关联方不计提
宁夏万胜生物工程有限
139,568,342.91 关联方不计提
公司
珲春瀚华科技发展有限
15,000,000.00 关联方不计提
公司
永丰县经贸委工会 1,400,000.00 1,400,000.00 100.00% 不能收回
合计 1,288,653,486.09 1,400,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 63,794.50 3,189.72 5.00%
2至3年 9,244.00 2,773.20 30.00%
3 年以上 56,437.39 28,218.70 50.00%
合计 129,475.89 34,181.62
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 108,036.07 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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代垫款 216,072.14 转账
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来 1,287,253,486.09 1,214,816,378.36
保证金 13,000.00 13,000.00
备用金
代垫运杂费
出口退税
代垫社保费用 28,782.21 28,782.21
工程款
设备款
土地占地款
往来债权 124,709.80 124,709.80
医疗赔偿
欠款欠票 2,936,765.82 2,936,765.82
委托贷款
资金拆借
政府补助
代垫款（税款）
其他 677,820.95 893,893.09
合计 1,291,034,564.87 1,218,813,529.28
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
永丰县经贸委工会 欠款欠票 1,400,000.00 5 年以上 0.11% 1,400,000.00
证券事务部融资项目 欠款欠票 893,893.09 5 年以上 0.07% 893,893.09
南昌市福禄电子通迅行 欠款欠票 460,000.00 5 年以上 0.04% 460,000.00
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首都专利中试基地 欠款欠票 300,000.00 5 年以上 0.02% 300,000.00
江西中医学院 欠款欠票 300,000.00 5 年以上 0.02% 300,000.00
合计 -- 3,353,893.09 -- 3,353,893.09
（6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
11,942,398,907.5 11,942,398,907.5 11,582,868,991.4 11,582,868,991.4
对子公司投资
6 6 0
对联营、合营企
87,898,062.97 87,898,062.97 88,288,181.71 88,288,181.71
业投资
12,030,296,970.5 12,030,296,970.5 11,671,157,173.1 11,671,157,173.1
合计
3 3 1
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
珠海诚志通发展
101,742,773.81 101,742,773.81
有限公司
诚志生命科技有
260,514,416.80 260,514,416.80
限公司
北京诚志利华科
309,781,852.10 309,781,852.10
技发展有限公司
清华科技园（江 35,693,095.52 35,693,095.52
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西）
北京诚志瑞华医
院投资管理有限 20,228,155.17 60,000,000.00 80,228,155.17
公司
丹东诚志医院投
25,503,800.00 25,503,800.00
资管理有限公司
石家庄诚志永华
显示材料有限公 348,095,800.00 348,095,800.00
司
宁夏诚志万胜生
15,000,000.00 15,000,000.00
物工程有限公司
安徽今上显示玻
392,033,498.00 392,033,498.00
璃有限公司
安徽宝龙环保科
322,000,000.00 38,470,083.84 283,529,916.16
技有限公司
南京诚志清洁能 10,090,275,600.0
9,752,275,600.00 338,000,000.00
源股份有限公司
11,582,868,991.4 11,942,398,907.5
合计 398,000,000.00 38,470,083.84
0
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
青岛青迈
高能电子 17,681,52 -390,118. 17,291,40
辐照有限 1.04 74 2.30
公司
江西诚志
70,606,66 70,606,66
日化有限
0.67 0.67
公司
88,288,18 87,898,06
小计
1.71 2.97
合计 88,288,18 -390,118. 87,898,06
诚志股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.71 74 2.97
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 0.00 0.00 0.00 0.00
其他业务 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 304,529,916.16
权益法核算的长期股权投资收益 -390,118.74 -504,012.64
理财收益 11,000,000.00
合计 315,139,797.42 -504,012.64
6、其他
□ 适用 √ 不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -22,558.43
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,508,730.55
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,555,133.89 主要因为对外捐赠的支出
减：所得税影响额 -1,970,982.87
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少数股东权益影响额 847,356.07
合计 -6,945,334.97 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.56% 0.32 0.32
扣除非经常性损益后归属于公司
2.61% 0.32 0.32
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
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第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
诚志股份有限公司
董事长：龙大伟
二零一七年八月七日| 诚志股份：2017年半年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-08-08 |
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| 附件：公告原文 |
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