中泰证券股份有限公司关于大连易世达新能源发展股份有限公司
使用部分超募资金合资设立商业保理公司的核查意见
中泰证券股份有限公司（以下简称“本保荐机构”或“中泰证券”）作为大
连易世达新能源发展股份有限公司（以下简称“易世达”或“公司”）首次公开
发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号—超募资金及闲置募集资金使
用》等有关规定，经对易世达使用部分超募资金合资设立商业保理公司事项进行
核查，发表意见如下：
一、公司首次公开发行股票募集资金情况
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准大连易世达新能源发展股份有限
公司首次公开发行股票的批复》（“证监许可[2010]1234 号”文）核准，由主承销
商中泰证券（原齐鲁证券有限公司）采用网下询价配售与网上资金申购定价发行
相结合的方式发行人民币普通股 1,500 万股，发行价格为每股 55 元。截至 2010
年 9 月 28 日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股 1,500 万股，募集资金
总额 82,500 万元，募集资金净额人民币 77,779.78 万元，比计划募集资金 20,831
万元超募 56,948.78 万元。上述资金到位情况经大信会计师事务有限公司验证，
并出具大信验字[2010]第 3-0021 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存
储管理。
二、公司历次超募资金使用情况
1、2011 年 1 月 26 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于
使用超募资金投资喀什飞龙 2000 吨新型干法水泥生产线余热发电合同能源管理
项目议案》，同意使用超募资金 3,600 万元用于投资建设喀什飞龙余热电站合同
能源管理项目。该项目于 2014 年 6 月 9 日达到预定可使用状态，目前正常运营。
2、2014 年 10 月 24 日，公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《关
于使用超募资金及超募资金利息收购格尔木神光新能源有限公司 100%股权的议
案》，公司使用超募资金及利息 23,800.00 万元收购神光新能源有限公司所持的格
尔木神光新能源有限公司的 100%股权。本次收购完成后，公司持有格尔木神光
100%的股权。该项目于 2014 年 11 月 1 日达到预定可使用状态，目前正常运营。
3、2017 年 7 月 17 日，公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过了《关于
使用部分超募资金偿还银行贷款及暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部
分超募资金不超过 7,000 万元用于偿还银行贷款及暂时补充流动资金，其中使用
超募资金不超过 2,500 万元用于偿还全资子公司格尔木神光新能源有限公司
2017 年度尚需支付的银行贷款；使用超募资金 4,500 万元用于暂时补充公司的流
动资金。
三、公司本次超募资金使用计划及安排
1、项目概述
易世达拟使用部分超募资金与北京华数康数据科技有限公司（简称：华数康）
共同投资人民币 5,000 万元设立上海易世达商业保理有限公司（名称暂定，简称：
易世达保理），其中易世达拟使用超募资金出资 4,000 万元，占易世达保理股权
比例为 80%；华数康出资 1,000 万元，占易世达保理股权比例为 20%。
易世达保理主要模式：医院等医疗机构将医保支付机构的应收款项转让给易
世达保理，由易世达保理向其提供资金结算、融通、账款催收等一系列综合服务，
获取相关服务收入。
2、合作方基本情况
名 称：北京华数康数据科技有限公司
类 型：其他有限责任公司
统一社会信用代码：911102283064652148
住 所：北京市密云区经济开发区兴盛南路 8 号开发区办公楼 501 室-1540
（经济开发区集中办公区）
法定代表人：季强
注册资本：1500 万元
成立日期：2014 年 07 月 08 日
营业期限：2014 年 07 月 08 日至 2034 年 07 月 07 日
经营范围：技术服务、技术咨询、技术转让、技术开发；数据处理；软件开
发；经济贸易咨询；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品；
企业管理咨询；市场调查。
易世达于 2017 年 7 月 17 日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过了
《关于增资参股北京华数康数据科技有限公司的议案》，公司使用自有资金 4,500
万元参股华数康，增资完成后，公司将持有华数康 3.0005%的股权，同时依据《投
资协议》，公司将在华数康董事会中有一个董事席位。结合相关规定，基于谨慎
性原则，公司认定华数康为潜在关联方，本次投资涉及潜在关联交易。
3、项目可行性分析
易世达目前主营业务余热发电和光伏发电业务均效益不佳，亟待业务转型。
通过与华数康合作切入保理业务，可以提高募集资金使用效率，为公司培育新的
利润增长点。
易世达方面已组建了涵盖金融、证券、医疗等相关领域的专业管理团队，具
有丰富的金融产品设计、风控管理经验，将为项目提供坚实的人力支持。医保资
金的支付方为财政资金，安全边际高，资金风险小。
4、项目风险提示
易世达本次投资设立商业保理公司，是投资于新行业，在投资项目收益、管
理运作、投资决策、风险控制等方面存在一定的风险。易世达将不断完善保理公
司的法人治理结构，建立、完善内部业务流程、内部控制和风险防范机制，促进
保理公司的稳健发展。
四、公司履行的审批程序
公司 2017 年 7 月 24 日召开的第三届董事会第二十二次会议审议通过了使用
部分超募资金与华数康合资设立商业保理公司的议案，全部董事发表同意意见。
公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见，认为：根据公司实际经营需
要，本次超募资金使用计划暨关联交易是合理的，具有可行性，上述事项均履行
了必要的审批决策程序，符合相关法律法规的规定，有利于提高募集资金的使用
效率，增强公司的盈利能力，不影响公司原募集资金投资项目的正常实施，不存
在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。
本次超募资金使用事项尚需通过股东大会批准。
五、保荐机构意见
本保荐机构及保荐代表人王庆刚、尤墩周对相关事项进行核查后认为：易世
达本次拟使用部分超募资金合资设立商业保理公司事项，已经易世达第三届董事
会第二十二次会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，履行了必要的法律程
序，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》及《创业板信息披露业务备忘录第 1 号—超募资金及闲置
募集资金使用》等有关规定。本次超募资金使用事项尚需通过股东大会批准方可
实施。
（本页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于大连易世达新能源发展股份有限
公司使用部分超募资金合资设立商业保理公司的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
王 庆 刚 尤 墩 周
中泰证券股份有限公司
2017 年 7 月 24 日
