东北电气发展股份有限公司关于上市公司治理专项活动整改情况说明
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
为进一步完善公司法人治理结构，建立健全上市公司内部控制制度，规范关联交易行为，提高上市公司透明度，从制度根源防止大股东占用上市公司资金问题的发生，根据中国证监会[2008]27号公告文件精神的要求，东北电气发展股份有限公司（“公司”）现对公司治理整改报告中所列事项截止2008年6月30日的整改情况作以说明，整改报告中所列事项均已如期完成，具体情况报告如下：
一、公司对开展上市公司治理专项活动的落实情况
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）和深交所《上市公司内部控制指引》的有关规定，公司于2007年5月启动了公司治理专项活动，成立了以公司董事长为组长的公司治理专项活动领导小组，并制定了相关工作方案。
在自查活动的基础上，2007年7月13日公司董事会召开五届五次会议，专门审议并通过了《关于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划》。
2007年11月23日公司公告《公司治理专项活动整改报告》。
2008年7月6日公司董事会召开五届十二次会议，通报整改情况，讨论加强公司内部监督控制的重要性，与会董事审议并一致通过相关汇报。
二、对于公司自查发现问题的整改完成情况
针对自查中发现的制度建设需要进一步健全和完善，投资者关系尚需进一步加强，新任职董事需要专业培训问题，公司制定了整改措施和工作计划。
截止2008年6月30日，公司均已指定责任人逐项落实整改措施，并如期完成整改工作计划，具体工作情况：
1、在健全和完善有关制度方面，公司新增或修订了《信息披露事务管理制度》《重大信息内部报告制度》、《接待和推广制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《董事行为准则》、《监事行为准则》和《董事、监事和高级管理人员持股管理办法》。
2、在加强与投资者的关系方面，公司加强了网站建设，检查网站安全性，及时更新信息。同时完善了公司接待投资者来访制度，做好记录。
3、在新任董事培训工作方面，公司已组织孙震、史吏、张赵忠（增补董事候选人）参加了香港特许秘书公会持续培训；史吏、毕建忠先后参加了深圳证券交易所组织的董事会秘书培训班；苏伟国、张斌、杜凯、刘庆民和监事代桂青均已参加了辽宁证监局组织的董、监事培训班。
三、对于辽宁证监局现场检查评价意见的公司整改完成情况
2007年10月15日—16日，辽宁证监局对公司治理情况进行了现场检查。
2007年10月31日辽宁证监局出具了评价意见，指出：公司已按证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）的要求，对照自查事项逐条开展自查；报送的自查报告与公司规范运作、独立性、透明度等公司治理实际情况基本相符；整改计划明确可行。但公司“其他应收款”账目中部分业务的资金划转手续不健全，无主管领导审批、无资金使用用途报告及相应的还款计划，存在安全隐患。
公司整改完成情况：
公司对此非常重视，通过财务部门对相关“其他应收款”的逐笔审查和汇总分析，具体情况是：绝大部分属于公司与附属公司以及附属公司之间内部业务的资金往来，无资金安全风险，并已在合并层面抵消。
公司重新对照中国证监会有关上市公司规范性文件的要求，在内部监督控制制度建设、财务核算和会计基础工作等方面做了更深入、全面的自查，并做出了妥善处理。
公司已经重点制定了内部财务监督控制制度并严格按照制度履行审批程序，加强公司在治理方面的薄弱环节和风险隐患的控制，以确保今后不再发生类似问题。
目前公司已结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活动，已经如期完成整改报告中所列事项。借此契机，全面落实公司内部控制制度的建立健全、贯彻实施及有效监督，将公司治理活动透明化、规范化、专业化，实现完善公司法人治理结构及内部监控制度的目标，提高公司遵守交易所《股票上市规则》的合规意识，提升企业管治水平，以科学发展观促进公司健康可持续发展，以股东权益最大化为公司治理终极目标。
东北电气发展股份有限公司
董事会
二〇〇八年七月十八日
