凯迪生态环境科技股份有限公司
关于 2016 年年度报告补充更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完
整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2017 年 4 月 12 日，凯迪生态环境科技股份有限公司（以下简称
“公司”）在上海证券报、证券时报、证券日报及巨潮资讯网上披露
了《2016 年年度报告全文》及《2016 年年度报告摘要》，按照监管要
求，需对部分内容进行补充更正披露，具体如下：
一、第二节公司简介和主要财务指标第六项主要会计数据和财务
指标做出以下更正：
更正前：
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司 2015 年 5 月 31 日发生了重大的资产重组，2016 年 1 月公司收购控股股东的子公
司北京凯迪资本投资有限公司。
更正后：
1、2015 年 5 月 31 日公司发生了重大的资产重组，购买的 87 家生物质电厂 100%股权、1
家生物质电厂运营公司 100%股权及 44 家林业公司 100%股权，构成同一控制下企业合并。对
于同一控制下的控股合并，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并资产负债表的期初
数进行调整，故追溯调整 2014 年数据；2、2016 年 1 月公司收购控股股东的子公司北京凯迪
资本投资有限公司，故追溯调整 2015 年数据.
二、第四节管理层讨论与分析第二项主营业务分析第 2 项“收入
与成本”部分“（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入”做出以下
补充更正：
更正前：
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
更正后：
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减
销售量 亿千瓦时 50.43 35.01 44.04%
生物质发
生产量 亿千瓦时 56.55 39.49 43.20%
电
库存量 亿千瓦时 0
销售量 万吨 201.3 196.4 2.49%
原煤销售 生产量 万吨 201.38 190.13 5.92%
库存量 万吨 12.58 12.5
销售量 亿千瓦时 6.59 8.94 -26.29%
环保发电 生产量 亿千瓦时 7.44 10.09 -26.26%
库存量 亿千瓦时 0
销售量 亿千瓦时 2.92 2.54 14.96%
风水发电 生产量 亿千瓦时 2.98 2.59 15.06%
库存量 亿千瓦时 0
电力生产板块库存量为零，生产量和销售量差额主要用机器自用量和损耗量。
备注：生物质发电生产量同比增加 43.2%，主要原因为 1、装机容量增加，同时因技术改造，产能利用
率提高。2、建立有效的燃料收购体系，保障燃料供应。
三、第四节管理层讨论与分析第二项主营业务分析第 2 项“收入
与成本”部分“（5）营业成本构成”做出以下补充更正：
更正前：
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
2016 年 2015 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
原煤销售 职工薪酬 176,961,740.39 5.32% 181,862,458.95 7.40% -2.69%
电建承包项目 设备采购 366,838,860.99 11.03% 124,518,302.62 5.06% 194.61%
环保发电 原煤和煤泥 137,078,815.45 4.12% 169,440,046.26 6.89% -19.10%
生物质发电 燃料成本 1,661,750,651.85 49.97% 963,448,737.77 39.18% 72.48%
更正后：
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
2016 年 2015 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
原煤销售 职工薪酬 176,961,740.39 5.32% 181,862,458.95 7.40% -2.69%
电建承包项目 设备采购 366,838,860.99 11.03% 124,518,302.62 5.06% 194.61%
环保发电 原煤和煤泥 137,078,815.45 4.12% 169,440,046.26 6.89% -19.10%
生物质发电 燃料成本 1,546,701,547.92 46.51% 963,448,737.77 39.18% 60.54%
四、第四节管理层讨论与分析第二项主营业务分析第 5 项“现金
流”部分数据同比变动超过 50%逐一说明产生重大变动的原因做出以
下补充：
更正前：
5、现金流
单位：元
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 5,876,297,419.18 4,881,155,430.61 20.39%
经营活动现金流出小计 5,577,166,181.86 4,338,658,029.97 28.55%
经营活动产生的现金流量
299,131,237.32 542,497,400.64 -44.86%
净额
投资活动现金流入小计 152,934,756.39 5,312,401.00 2,778.83%
投资活动现金流出小计 2,403,114,838.92 7,178,856,950.90 -66.53%
投资活动产生的现金流量
-2,250,180,082.53 -7,173,544,549.90 -68.63%
净额
筹资活动现金流入小计 24,062,941,833.17 17,740,647,000.00 35.64%
筹资活动现金流出小计 16,239,164,090.00 10,865,498,210.84 49.46%
筹资活动产生的现金流量
7,823,777,743.17 6,875,148,789.16 13.80%
净额
现金及现金等价物净增加
5,869,516,057.94 243,742,347.16 2,308.08%
额
更正后：
5、现金流
单位：元
项目 2016 年 2015 年 同比增减 原因
经营活动现金流入小计 5,876,297,419.18 4,881,155,430.61 20.39%
经营活动现金流出小计 5,577,166,181.86 4,338,658,029.97 28.55%
经营活动产生的现金流
299,131,237.32 542,497,400.64 -44.86%
量净额
凯迪阳光公司理财产品到期赎回、凯迪
投资活动现金流入小计 152,934,756.39 5,312,401.00 2,778.83% 生态收到汉口银行红利和投资补贴款所
致。
由于 2015 年发生的重大资产重组取得子
投资活动现金流出小计 2,403,114,838.92 7,178,856,950.90 -66.53% 公司所支付的对价和 2016 年购建固定资
产、无形资产规模缩小所致。
投资活动产生的现金流 由于投资活动产生的现金流入和流出变
-2,250,180,082.53 -7,173,544,549.90 -68.63%
量净额 动所致。
筹资活动现金流入小计 24,062,941,833.17 17,740,647,000.00 35.64%
筹资活动现金流出小计 16,239,164,090.00 10,865,498,210.84 49.46%
筹资活动产生的现金流
7,823,777,743.17 6,875,148,789.16 13.80%
量净额
本期增加非公开发行股票募集资金、对
现金及现金等价物净增 外发行企业债券等外部融资以及 2016 年
5,869,516,057.94 243,742,347.16 2,308.08%
加额 收到以前年度结算第六批新上国家可再
生能源目录补贴款所致。
五、第四节管理层讨论与分析第七项主要控股参股公司分析做出
以下补充更正：
更正前：
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
河南蓝光环
1,459,347,93 307,580,390. 215,671,826. -37,935,242. -37,956,857.
保发电有限 子公司 环保发电 43,900 万元
0.51 28 16 63
公司
郑州煤炭工
业（集团）杨 1,905,375,14 1,375,471,69 591,071,059.
子公司 原煤 50,000 万元 5,114,885.26 4,503,690.30
河煤业有限 4.82 4.93
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
更正后：
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
河南蓝光环
1,459,347,93 307,580,390. 215,671,826. -37,935,242. -37,956,857.
保发电有限 子公司 环保发电 43,900 万元
0.51 28 16 63
公司
南陵县凯迪
418,406,158. 199,898,824. 118,325,487. 37,945,627.8 43,509,629.5
绿色能源开 子公司 生物质发电 8100 万元
39 70 17 4
发有限公司
江陵县凯迪
647,946,853. 157,747,158. 148,377,696. 35,044,998.3 54,091,195.4
绿色能源开 子公司 生物质发电 8100 万元
71 88 77 5
发有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
公司持有河南蓝光环保发电有限公司股权比例为 100%；公司持有南陵县凯迪绿色能源开发有限公司比
例为 100%；公司持有江陵县凯迪绿色能源开发有限公司股权比例为 100%。公司于 2016 年 9 月 13 日公告了
《关于子公司河南蓝光环保发电有限公司停机改造的公告》，目前改造工作正在进行中。主要资产：房屋建
筑物 70,938,696.82 元，机器设备 771,129,639.45 元，两项合计占总资产比例 57.75%；货币资金 79,807,956.63
元，占总资产比例 5.47%。
六、第十节公司债券相关情况第七项“报告期内债券受托管理人
履行职责的情况”做出以下更正：
更正前：
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
11凯迪债债券受托管理人为中德证券有限责任公司。本期债券受托管理人为中国民族证券有限责任公
司。债券受托管理人持续关注公司偿债情况，严格执行债券持有人会议决议，代表债券持有人及时就
有关决议内容与发行人及其他相关主体进行沟通，促成债券持有人会议决议为发行人或其他相关主体
所接受，督促债券持有人会议决议的具体落实。此外，在债券存续期内，债券受托管理人将出具债券
受托管理事务报告，以及时向债券持有人披露相关信息。
更正后：
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
11凯迪债债券受托管理人为中国民族证券有限责任公司。债券受托管理人持续关注公司偿债情况，严
格执行债券持有人会议决议，代表债券持有人及时就有关决议内容与发行人及其他相关主体进行沟通，
促成债券持有人会议决议为发行人或其他相关主体所接受，督促债券持有人会议决议的具体落实。此
外，在债券存续期内，债券受托管理人将出具债券受托管理事务报告，以及时向债券持有人披露相关
信息。
七、第十节公司债券相关情况第八项“截至报告期末公司近 2 年
的主要会计数据和财务指标”做出以下补充：
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2016 年 2015 年 同期变动率 指标重大变动原因
2016 年对外融资大幅增加相应造
成利息支出及融资费用增加导致
息税折旧摊销前利润 227,792.83 162,193.99 40.44% 本年发生额较上期上升，其次部分
在建电厂完工转固，导致折旧较上
期上升。
2016 年非公开发行股票募集资金
流动比率 138.97% 63.75% 75.22% 及对外其他融资大幅增加，导致货
币资金期末余额较年初余额增加。
资产负债率 68.96% 75.89% -6.93%
2016 年非公开发行股票募集资金
速动比率 102.94% 38.03% 64.91% 及对外其他融资大幅增加，导致货
币资金期末余额较年初余额增加。
EBITDA 全部债务比 7.91% 6.50% 1.41%
利息保障倍数 0.87 1 -13.00%
现金利息保障倍数 1.27 1.59 -20.13%
EBITDA 利息保障倍数 1.22 1.44 -15.28%
贷款偿还率 100.00% 100.00%
利息偿付率 100.00% 100.00%
八、第十一节财务报告第七项合并财务报表项目注释第 9 项“其
他应收款”项下“（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
情况”做出以下补充：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例 期末余额
民生（上海）资产管
股权购买保证金 50,000,000.00 半年以内 6.61%
理有限公司
中民国际融资租赁
融资租赁保证金 37,500,000.00 1-2 年 4.96%
股份有限公司
上海慷慨投资顾问
股权购买诚意订金 34,311,894.00 半年以内 4.53%
有限公司
国中融资租赁有限
融资租赁保证金 32,000,000.00 1-2 年 4.23%
公司
太平石化金融租赁
融资租赁保证金 22,000,000.00 1-2 年及 2-3 年 2.91%
有限责任公司
合计 -- 175,811,894.00 -- 23.24%
九、第十一节财务报告第七项合并财务报表项目注释第 46 项“应
付债券”项下“（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的
优先股、永续债等其他金融工具）”做出以下更正：
更正前：
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
2011.11.2
11 凯迪 1,180,000 2011.11.2 1 至 1,160,660 1,170,530 2,985,874 1,173,514
2,000.00
债 ,000.00 1 2018.11.2 ,000.00 ,153.03 .30 ,027.33
2011.5.5
11 凯迪 1,200,000 1,182,000 1,192,886 6,732,329 543,000,0 656,619,0
2011.5.5 至
MTN1 ,000.00 ,000.00 ,767.68 .49 00.00 97.17
2018.5.5
2016.9.7
16 凯迪 1,000,000 988,912,5 989,540,0 1,187,938 990,728,0
2016.9.7 至
01 ,000.00 00.00 94.34 .60 32.94
2021.9.7
2016.12.1
16 凯迪 600,000,0 2016.12.1 5 至 593,147,5 593,535,3 593,625,0
89,634.50
02 00.00 5 2019.12.1 00.00 77.36 11.86
3,924,720 2,363,416 1,583,075 10,995,77 543,002,0 3,414,486
合计 -- -- --
,000.00 ,920.71 ,471.70 6.90 00.00 ,169.31
更正后：
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
2011.11.2
11 凯迪 1,180,000 2011.11.2 1 至 1,160,660 1,170,530 2,985,874 1,173,514
2,000.00
债 ,000.00 1 2018.11.2 ,000.00 ,153.03 .30 ,027.33
2011.5.5
11 凯迪 1,200,000 1,182,000 1,192,886 6,732,329 543,000,0 656,619,0
2011.5.5 至
MTN1 ,000.00 ,000.00 ,767.68 .49 00.00 97.17
2018.5.5
2016.9.7
16 凯迪 1,000,000 988,912,5 989,540,0 1,187,938 990,728,0
2016.9.7 至
01、02 ,000.00 00.00 94.34 .60 32.94
2021.9.7
2016.12.1
16 凯迪 600,000,0 2016.12.1 5 至 593,147,5 593,535,3 593,625,0
89,634.50
03 00.00 5 2019.12.1 00.00 77.36 11.86
合计 -- -- -- 3,924,720 2,363,416 1,583,075 10,995,77 543,002,0 3,414,486
,000.00 ,920.71 ,471.70 6.90 00.00 ,169.31
凯迪生态环境科技股份有限公司董事会
2017 年 5 月 18 日| 凯迪生态：关于2016年年度报告补充更正的公告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-05-19 |
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| 附件：公告原文 |
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