中房股份2016年年度报告

2016 年年度报告
公司代码：600890                                       公司简称：中房股份
                   中房置业股份有限公司
                     2016 年年度报告
                                    重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
   准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
   律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段或其他事
    项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，
    请投资者注意阅读。
    强调事项为：我们提醒财务报表使用者关注，中房股份公司截至 2016 年 12 月 31
日累计未分配利润-39,858.14 万元，目前无后续开发项目。中房股份公司拟通过加大
投资性房地产的出租及销售力度，控制成本支出以及推进正在进行的重大重组事项等
措施提高公司未来持续经营能力。本段内容不影响已发表的审计意见。
四、 公司负责人朱雷、主管会计工作负责人孟长舒及会计机构负责人（会计主管人员）
    孟长舒声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016 年归属于母公司所有者的
净利润为-42,018,822.59 元，加上年初未分配利润-356,562,583.35 元，期末可供分配的
利润为-398,581,405.94 元。由于公司累计未分配利润为负数，本年度公司拟不进行利
润分配，资本公积金不转增股本。
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六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
     因中国证监会在例行新闻发布会上表示，市场对海外上市的红筹企业，通过并购
重组回到 A 股市场上市存在质疑，认为这类企业回归 A 股市场有较大的特殊性，正对
这类企业通过 IPO、并购重组回归 A 股市场可能引起的影响进行深入分析研究。目前
该政策尚不明确，导致公司正在进行的重大资产重组存在重大不确定性。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                         目录
第一节     释义....................................................................................................................4
第二节     公司简介和主要财务指标 ...............................................................................4
第三节     公司业务概要 ...................................................................................................7
第四节     经营情况讨论与分析 .......................................................................................8
第五节     重要事项 .........................................................................................................15
第六节     普通股股份变动及股东情况 .........................................................................24
第七节     优先股相关情况 .............................................................................................29
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................29
第九节     公司治理 .........................................................................................................34
第十节     公司债券相关情况 .........................................................................................36
第十一节   财务报告 .........................................................................................................37
第十二节   备查文件目录 ...............................................................................................130
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                                   第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、中房股份              指       中房置业股份有限公司
嘉益投资                            指       嘉益（天津）投资管理有限公司
报告期                              指       2016 年度
元、万元、亿元                      指       人民币元、人民币万元、人民币亿元
上交所                              指       上海证券交易所
瑞华                                指       瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
中审众环                            指       中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
新疆中房                            指       新疆中房置业有限公司
徐州天嘉                            指       徐州天嘉房地产开发有限公司
缘诺公司                            指       深圳市缘诺实业有限公司
忠旺精制                            指       辽宁忠旺精制投资有限公司
忠旺集团                            指       辽宁忠旺集团有限公司
惊破天                              指       上海惊破天资产管理有限公司
上海夏达                            指       上海夏达投资管理中心（有限合伙）
广瀚电子                            指       广瀚电子科技（苏州）有限公司
                       第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        中房置业股份有限公司
公司的中文简称                        中房股份
公司的外文名称                        CRED HOLDING CO.,LTD
公司的外文名称缩写                    CRED HOLDING
公司的法定代表人                      朱雷
二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                      证券事务代表
姓名                 郭洪洁
联系地址             北京市海淀区苏州街18号长远天地大厦C座二层
电话                 010-82608847
传真                 010-82611808
电子信箱             [e-mail]
    公司证券事务代表目前空缺。
三、 基本情况简介
公司注册地址                          北京市海淀区苏州街18号院4号楼4212-3房间
                                         4 / 130
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公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                         北京市海淀区苏州街18号长远天地大厦C座二层
公司办公地址的邮政编码
公司网址                             http://www.credholding.com
电子信箱                             [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司证券部
五、 公司股票简况
                                   公司股票简况
 股票种类   股票上市交易所     股票简称    股票代码                    变更前股票简称
A股       上海证券交易所     中房股份    600890                  ST中房、*ST中房、长春长铃
六、 其他相关资料
                         名称                  中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所
                         办公地址              湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号
（境内）
                         签字会计师姓名        黄丽琼、张玲
                         名称                  财达证券有限责任公司
                         办公地址              北京市海淀区首体南路 20 号国兴大厦 D 座二层
报告期内履行持续督导职
                         签字的财务顾问        张超超、衣龙涛
责的财务顾问
                         主办人姓名
                         持续督导的期间        2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                     本期比上年
       主要会计数据              2016年                2015年          同期增减         2014年
                                                                         (%)
营业收入                       10,833,463.82         15,919,322.11          -31.95    15,357,865.24
归属于上市公司股东的净利润    -42,018,822.59         12,133,533.81         -446.30   -13,425,453.71
归属于上市公司股东的扣除非    -50,992,045.43        -17,505,849.56         不适用    -28,445,476.24
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额    -36,953,959.06        -19,029,388.24         不适用    -26,328,727.53
                                                                     本期末比上
                                2016年末              2015年末       年同期末增        2014年末
                                                                       减（%）
归属于上市公司股东的净资产   285,867,598.52         327,886,421.11         -12.82    315,752,887.30
总资产                       318,483,900.38         365,142,943.59         -12.78    403,566,041.66
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(二)   主要财务指标
                                                                  本期比上年同期增
          主要财务指标                2016年        2015年                                2014年
                                                                        减(%)
基本每股收益（元／股）                 -0.0725          0.0209                -446.89        -0.02
稀释每股收益（元／股）                 -0.0725          0.0209                -446.89        -0.02
扣除非经常性损益后的基本每股收益       -0.0880         -0.0302                不适用         -0.05
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）               -13.69            3.77     减少17.46个百分点         -4.16
扣除非经常性损益后的加权平均净资        -16.62           -5.44     减少11.18个百分点         -8.82
产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
     市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
     市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                               第一季度          第二季度          第三季度        第四季度
                             （1-3 月份）      （4-6 月份）      （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入                         938,259.45       910,489.66         891,422.08    8,093,292.63
归属于上市公司股东的净利润   -8,302,527.04     -8,529,001.29     -3,106,312.18   -22,080,982.08
归属于上市公司股东的扣除非
                              -8,682,325.04    -8,529,821.29      -6,220,947.14     -27,558,951.96
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额   -19,984,331.21    -4,001,910.31        534,427.93      -13,502,145.47
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                    附注（如适
       非经常性损益项目            2016 年金额                      2015 年金额      2014 年金额
                                                        用）
非流动资产处置损益                 -1,197,203.92    详 见 附 注     27,331,201.52   11,000,000.00
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                                                 七、69 及 70
单独进行减值测试的应收款项减值   4,278,635.00    详 见 附 注                     3,705,511.85
准备转回                                         七、66
除上述各项之外的其他营业外收入    367,475.60     详 见 附 注     3,114,183.98      29,347.57
和支出                                           七、69 及 70
其他符合非经常性损益定义的损益   5,524,316.16    详 见 附 注                      300,000.00
项目                                             七、68
少数股东权益影响额
所得税影响额                                                      -806,002.13      -14,836.89
              合计               8,973,222.84                   29,639,383.37   15,020,022.53
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
                           第三节      公司业务概要
一、     报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
       公司主要业务为投资性房产的销售及自有物业的出租。
    报告期内，全资子公司新疆中房销售位于新疆乌鲁木齐新疆兵团大厦地下一层
795.13 平米、地下二层 516.91 平米房产，实现营业收入 716.78 万元。报告期末实际
物业出租面积为 3,086.49 平方米，其余部分为待租售状态。
    由于公司投资性房产的继续出售，导致公司投资性房地产存量继续下降，截至
2016 年末仅有新疆公司 13,770.57 平方米存量投资性房地产。报告期内，公司没有新
增土地储备和新开工项目，房地产主营业务面临经营困境。
    由于公司正在进行重大资产重组，若重组成功，公司主营业务将彻底发生改变，
国内房地产行业仅对目前子公司新疆公司所持投资性房地产的销售和价格产生影响。
二、     报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
   1、预付账款期末数比期初数增加是由于报告期内公司预付的信息披露费用增加所
致。
    2、其他应收款期末数比期初数增加是由于报告期内公司支付的办公用房押金增加
所致。
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    3、划分为持有待售的资产期末数比期初数减少是由于报告期内公司完成了转让徐
州天嘉房地产开发有限公司45%股权结转了账面成本所致。
    4、其他流动资产期末数比期初数增加的主要原因为报告期内公司购入银行短期保
本理财产品5,000万元所致。
    5、固定资产期末数比期初数增加主要原因为报告期内公司购入办公车辆及办公设
备增加所致。
    6、其他非流动资产期末数比期初数增加是由于报告期内公司预付的购买办公家具
款所致。
    7、应付职工薪酬期末数比期初数增加主要原因为报告期内公司计提的工资奖金年
末尚未发放所致。
    8、应交税费期末数较期初数减少主要原因为报告期内公司缴纳了 2015 年末销售
房产计提的税金及将以前年度遗留的已缴增值税核销所致
其中：境外资产 0（单位：元   币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
三、   报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司作为房地产开发企业，无土地储备及未来房地产开发计划。因此
未对房地产经营业务进行对应人才、技术等相应储备，且存量投资性房产继续下降。
因此就主营房地产业务而言，公司已不具备竞争力。
                      第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    截至报告期末，由于无在建项目、存量投资性房产继续减少，没有土地储备，开
发资金紧张等原因，公司主营房地产业务面临困境。
    公司董事会和管理层已充分认识到持续经营能力不足的现状，一方面继续加大现
有资产和物业的销售和出租力度，盘活公司存量资产，同时加大各项费用控制力度，
加强企业内部控制，提升公司治理水平；另一方面，公司正在进行重大资产重组，若
重组完成公司业务将转型，公司也会彻底改变房地产主业长期停滞的局面，提升公司
核心业务竞争力和经营业绩。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，公司实现业务收入 10,833,463.82 元，归属于母公司的净利润为
-42,018,822.59 元。
                                    8 / 130
                                          2016 年年度报告
  (一) 主营业务分析
                             利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                           单位:元 币种:人民币
               科目                         本期数           上年同期数         变动比例（%）
  营业收入                                 10,833,463.82       15,919,322.11              -31.95
  营业成本                                 18,558,751.36       11,705,052.62                58.55
  销售费用                                             0                   0              不适用
  管理费用                                 41,704,980.68      24,539,541.61                 69.95
  财务费用                                 -1,005,452.49       -4,821,410.83              不适用
  经营活动产生的现金流量净额              -36,953,959.06     -19,029,388.24               不适用
  投资活动产生的现金流量净额               33,300,914.46     142,687,444.36               -76.66
  筹资活动产生的现金流量净额                           0     -50,039,730.00               不适用
  研发支出                                             0                   0              不适用
  1. 收入和成本分析
  √适用 □不适用
  (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                        主营业务分行业情况
                                                           营业收     营业成
                                                  毛利率 入比上       本比上    毛利率比上年增减
   分行业           营业收入        营业成本
                                                  （%） 年增减        年增减          （%）
                                                           （%）      （%）
房地产行业      10,833,463.82      18,558,751.36 -71.31      -31.95     58.55    减少 97.78 个百分点
                                        主营业务分产品情况
                                                             营业
                                                                      营业成
                                                             收入
                                                  毛利率              本比上    毛利率比上年增减
   分产品           营业收入        营业成本                 比上
                                                  （%）               年增减          （%）
                                                             年增
                                                                      （%）
                                                           减（%）
投资性房地产        7,167,751.90   10,570,373.75    -47.47 -40.27     113.17    减少 106.15 个百分点
房屋车位            3,505,334.60    7,988,377.61 -127.89      -8.48     18.41   减少 51.76 个百分点
其他                  160,377.32               0 100.00       80.20   不适用
                                        主营业务分地区情况
                                                             营业
                                                                      营业成
                                                             收入
                                                  毛利率              本比上     毛利率比上年增减
   分地区           营业收入        营业成本                 比上
                                                  （%）               年增减           （%）
                                                             年增
                                                                      （%）
                                                           减（%）
华北地区           160,377.32                  0 100.00 -98.72        -100.00    增加 44.69 个百分点
西北地区        10,673,086.50      18,558,751.36    -73.88 215.10      204.00      增加 6.35 个百分点
  主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
  □适用 √不适用
                                              9 / 130
                                      2016 年年度报告
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
                                                                                          单位：元
                                       分行业情况
                                                                                本期金
                                                                      上年同
                                      本期占                                    额较上
           成本构成                                                   期占总                情况
 分行业                本期金额       总成本         上年同期金额               年同期
             项目                                                     成本比                说明
                                      比例(%)                                   变动比
                                                                      例(%)
                                                                                例(%)
房地产行   房地产销   18,558,751.36       100         11,705,052.62      100      58.55
业         售成本及
           投资性房
           地产摊销
                                       分产品情况
                                                                                本期金
                                                                      上年同
                                      本期占                                    额较上
           成本构成                                                   期占总                情况
 分产品                本期金额       总成本         上年同期金额               年同期
             项目                                                     成本比                说明
                                      比例(%)                                   变动比
                                                                      例(%)
                                                                                例(%)
投资性房   房屋销售   10,570,373.75     56.96          4,958,596.05     42.36   113.17
地产       成本
房屋车位   投资性房    7,988,377.61     43.04          6,746,456.57     57.64     18.41
           地产摊销
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 991.32 万元，占年度销售总额 91.51%；其中前五名客户销售
额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
2. 费用
√适用 □不适用
    （1） 管理费用本期较上期增加主要原因是本期公司发生的重大资产重组相关
的中介费用增加、公司办公用房租赁费增加及新增固定资产折旧费用增加所致。
    （2） 财务费用本期较上期增加的原因为公司上期财务费用主要是公司收回了
原拟非公开发行股票募集资金购买股权的订金 1 亿元产生的利息所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
                                          10 / 130
                                      2016 年年度报告
 情况说明
 □适用 √不适用
 4. 现金流
 √适用 □不适用
    （1）     经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少主要是由于报告期内公司
 支付的重大资产重组相关的中介费用增加、公司办公用房租赁费及押金增加所致。
    （2）     投资活动产生的现金流量净额本期较上期减少主要是由于上期公司收回
 山南天源投资中心股权收购订金 1 亿元及处置子公司投资收回的投资款所致。
    （3）     筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少是由于上期公司返还了上
 年度拟非公开发行股票两名特定投资者定金及利息所致。
 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
 √适用 □不适用
     1、资产减值损失：报告期内公司收到了武汉证券有限责任公司破产管理人返还
 的清算款 427.86 万元。
     2、投资收益：报告期内公司完成了处置徐州天嘉 45%的股权产生的转让收益
 464.10 万元及公司购买银行保本理财产品产生的收益 88.34 万元。
 (三) 资产、负债情况分析
 √适用 □不适用
 1. 资产及负债状况
                                                                               单位：元
                               本期期末数              上期期末数 本期期末金额
                                                                                   情况说
   项目名称        本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变
                                                                                     明
                               比例（%）               比例（%） 动比例（%）
划分分持有待售               0         0 90,359,045.99     24.75          -24.75 说明 1
的资产
其他流动资产       50,005,847.70    15.70        415,356.23   0.11         15.59   说明 2
 其他说明
     1、划分为持有待售的资产减少：由于本期公司完成了转让徐州天嘉 45%股权结
 转了账面成本所致。
     2、其他流动资产增加：由于本期公司购入银行短期保本理财产品 5,000 万元所致。
 2. 截至报告期末主要资产受限情况
 □适用 √不适用
                                            11 / 130
                                          2016 年年度报告
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
房地产行业经营性信息分析
1. 报告期内房地产储备情况
□适用 √不适用
2. 报告期内房地产开发投资情况
□适用 √不适用
3. 报告期内房地产销售情况
√适用 □不适用
 序                                                              可供出售面积      已预售面积
          地区                 项目               经营业态
 号                                                                (平方米)          (平方米)
1     西北地区       新疆兵团大厦              出租、出售              15,082.58
4. 报告期内房地产出租情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                      租金收入/
                                            出租房地产                     是否采用公
序                               经营业                     出租房地产                房地产公
       地区         项目                    的建筑面积                     允价值计量
号                                 态                       的租金收入                  允价值
                                              (平方米)                       模式
                                                                                          (%)
1    西北地区   新疆兵团大厦     出租          3,086.49     3,505,334.60           否
5. 报告期内公司财务融资情况
□适用 √不适用
6. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
     报告期内，公司对外投资额为 500 万元。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
                                              12 / 130
                                   2016 年年度报告
    报告期内，经公司第八届董事会第二十五次会议审议通过，公司拟出资 5,000 万
元，与上海惊破天资产管理有限公司共同投资设立服务于公司资产并购与产业整合的
产业并购基金，与惊破天签署了《合作框架协议》。
    因工商登记部门的临时性限制规定，公司以变更已设立的合伙企业（基金）股权
的形式投资设立并购基金。设立的合伙企业（基金）的名称为上海夏达投资管理中心
（有限合伙），成立时间为 2015 年 8 月 26 日，原注册资本 5,000 万元。经上海夏达
原股东进行股权转让以及增资，上海夏达现注册资本变更为 10,000 万元，普通合伙
人惊破天认缴出资 5,000 万元，公司认缴出资 5,000 万元，上海夏达自注册成立后
并未进行实际经营活动，没有对外债权债务，与公司无关联关系。详见《关于关于投
资设立产业并购基金的进展公告》（临 2016-052）。
    公司于 2016 年 7 月 19 日及 7 月 28 日分别出资 50 万元、450 万元，截止报告日
共出资 500 万元。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          公司名称             总资产          净资产         营业收入       净利润
新疆中房置业有限公司        96,957,128.74   61,931,556.49   10,673,086.50 -10,367,422.71
天津乾成置业有限公司        27,120,238.58   25,165,706.53            0.00     791,403.21
中房上海房产营销有限公司    18,860,966.13   15,704,045.99            0.00      -4,561.00
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
（2） 公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)   行业格局和趋势
√适用 □不适用
    公司于 2016 年 8 月 22 日披露与忠旺精制的重大资产重组草案等文件。若重组完
成，公司主营业务及所处行业将发生变化。
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                                 2016 年年度报告
(二)   公司发展战略
√适用 □不适用
    公司对于主营房地产业务将继续实施存量销售及出租的策略，在主营房地产业务
未制定新开发计划及有关战略。公司将根据重组进展适时制定公司的发展战略。
(三)   经营计划
√适用 □不适用
    在重大资产重组未完成的情况下，公司计划继续加大销售及出租子公司新疆中房
的存量房产，争取 2017 年实现盈利，同时加强各项费用的控制力度。此外公司督促
加快重大资产重组进程，使公司尽快步入正常生产经营的轨道。
(四)   可能面对的风险
√适用 □不适用
    因中国证监会在例行新闻发布会上表示，市场对海外上市的红筹企业，通过并购
重组回到 A 股市场上市存在质疑，认为这类企业回归 A 股市场有较大的特殊性，正对
这类企业通过 IPO、并购重组回归 A 股市场可能引起的影响进行深入分析研究。目前
该政策尚不明确，导致公司正在进行的重大资产重组存在重大不确定性。
(五)   其他
√适用 □不适用
    公司于 2016 年 3 月 22 日召开第八届董事会二十五次会议，审议通过了《关于<
中房置业股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交
易预案>及其摘要》等相关议案，并于 2016 年 3 月 23 日披露《中房置业股份有限公
司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》，于 2016 年 4
月 7 日披露《中房置业股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资
金暨关联交易预案（修订稿）》。
    公司于 2016 年 8 月 19 日召开第八届董事会三十次会议，审议通过了《中房置业
股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书
（草案）及其摘要》等相关议案，并于 2016 年 8 月 22 日披露《中房置业股份有限公
司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）及其
摘要》。
    由于公司有重大事项在核实过程中，公司股票自 2016 年 8 月 23 日起持续停牌。
    （3） 公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露
          的情况和原因说明
□适用 √不适用
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                                         2016 年年度报告
                                      第五节          重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 √不适用
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方
     案或预案
                                                                           单位：元   币种：人民币
                                                                     分红年度合并     占合并报表中
           每 10 股送    每 10 股派                       现金分红   报表中归属于     归属于上市公
 分红                                  每 10 股转
             红股数      息数(元)                           的数额   上市公司普通     司普通股股东
 年度                                  增数（股）
             （股）      （含税）                         （含税）   股股东的净利     的净利润的比
                                                                           润             率(%)
2016 年             0             0               0              0   -42,018,822.59
2015 年             0             0               0              0    12,133,533.81
2014 年             0             0               0              0   -13,425,453.71
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润
     分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
     持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                   如未能及
                                                                              是否          如未能及
                                                                       是否有      时履行应
            承诺                          承诺               承诺时间         及时          时履行应
承诺背景                承诺方                                         履行期      说明未完
            类型                          内容                 及期限         严格          说明下一
                                                                          限       成履行的
                                                                              履行            步计划
                                                                                   具体原因
与股改相   股份限   天津中维     1、在法定承诺禁售          2006/12/4， 是    是
关的承诺   售       商贸集团     期（即所持股票获           5年
                    有限公司     得流通权后 12 个
                                 月）期满后，48 个
                                 月内不上市交易；
                                 2、在上述承诺的禁
                                 售期满后，通过交
                                 易所出售的价格不
                                 低于 7 元/股。
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                                     2016 年年度报告
收购报告   其他   嘉益(天     通过交易所出售的         2013/5/13   否   是
书或权益          津)投资管   价格不低于 7 元/
变动报告          理有限公    股。
书中所作          司
承诺
           其他   嘉益(天     基于对公司未来发         2016/5/17   是   是
                  津)投资管   展的坚定信心，嘉
                  理有限公    益投资计划自 2016
其他对公          司          年 5 月 18 日起 3 个
司中小股                      月内，继续以自有
东所作承                      资金增持公司股份
诺                            不少于 40 万股，但
                              不超过 340 万股，
                              增持价格不超过
                              14.83 元。
    公司已披露的重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报
告书（草案）里，嘉益投资及上市公司做出了关于提供资料真实性、准确性和完整性
的声明与承诺、上市公司做出了关于置出资产权属的承诺。详见 2016 年 8 月 22 日披
露的《中房置业股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关
联交易报告书（草案）》。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或
     项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
    近年来，由于无在建项目和土地储备，存量房日渐减少，开发资金紧张等原因，
公司主营房地产业务面临困境。
    公司董事会和管理层已充分认识到持续经营能力不足的现状，一方面继续加大现
有资产和物业的销售和出租力度，盘活公司存量资产，同时加大各项费用控制力度，
加强企业内部控制，提升公司治理水平；另一方面，公司正在进行重大资产重组，若
重组完成公司业务将转型，公司也会彻底改变房地产主业长期停滞的局面，提升公司
核心业务竞争力和经营业绩。
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五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
√适用 □不适用
    2017 年 2 月 21 日，公司获悉瑞华自 2017 年 1 月 6 日起被财政部及中国证监会暂
停承接新的证券业务并开始整改。之后公司与瑞华负责人进行了多次沟通，了解其整
改情况及进展。至公司发出股东大会通知时，瑞华仍未取得证监局以及财政部联合下
发的恢复其执业的批文。故公司改聘中审众环为公司 2016 年审计及内部控制审计机
构。
    中审众环也与瑞华进行了沟通，瑞华确认：未发现公司管理层存在重大诚信方面
的问题；与公司管理层在重大会计、审计等问题上未存在重大的意见分歧；没有与公
司监事会、审计委员会或其它类似治理层机构沟通的管理层舞弊、违反法规行为以及
内部控制的重大缺陷；无需要提请后任注册会计师关注的其他重要事项。
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                             单位：万元 币种：人民币
                                       原聘任                          现聘任
境内会计师事务所名称       瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中审众环会计师事务所（特殊普
                                                            通合伙）
境内会计师事务所报酬                                   35
境内会计师事务所审计年限   3
                                             名称                           报酬
内部控制审计会计师事务所   中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
重大资产重组独立财务顾问   招商证券股份有限公司                                    1,900
重大资产重组独立财务顾问   财达证券股份有限公司                                    1,100
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
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                                      2016 年年度报告
    公司第八届董事会三十四次会议（临时）及 2017 年第一次临时股东大会审议通过
改聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年的审计及内部控制审计
机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    公司第八届董事会三十三次会议（临时）于 2017 年 1 月 12 日审议通过了续聘瑞
华为公司 2016 年审计及内部控制审计机构。因瑞华被财政部和中国证监会自 2017 年
1 月 6 日起暂停承接新的证券业务 2 个月，至公司发出股东大会通知时未取得证监会
以及财政部联合下发的恢复其执业的批文。故公司改聘中审众环为公司 2016 年审计
及内部控制审计机构。
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                      事项概述及类型                                    查询索引
    我公司曾于 2004 年 10 月 18 日向上海市高级人民法院提         相关公告于 2008 年 12 月 16
起诉讼，控告武汉证券有限责任公司上海新港路营业部、武        日、2009 年 1 月 21 日及 2009 年 7
汉证券有限责任公司在未经本公司授权的情况下，擅自处置        月 16 日刊登在《上海证券报》、
本公司的财产 9,750 万元国债。法院已判决被告向我公司进行     《中国证券报》。
赔偿。我公司向武汉证券破产财产管理人申报了债权，并已
于 2009 年 12 月份收到第一次分配款 671.64 万元，2011 年 3
月收到第二次分配款 19.23 万元，2013 年 2 月收到第三次分
配款 115.20 万元，2014 年 10 月收到第四次分配款 370.55 万
元，2016 年收到第五次分配款 427.86 万元。
    我公司曾于 2005 年 4 月 7 日向甘肃省高级人民法院提起        相关公告于 2008 年 10 月 25
诉讼，控告甘肃证券有限责任公司、甘肃证券有限责任公司        日、2011 年 11 月 24 日、2012 年
                                          18 / 130
                                   2016 年年度报告
兰州和政路证券营业部及深圳市慧真科技开发有限公司对本 9 月 5 日刊登在《上海证券报》、
公司计 137,659,400.00 元的投资资金未尽谨慎保管义务，并未 《中国证券报》。
经本公司同意随意处置本公司资产。甘肃省高级人民法院已
下达（2005）甘民二初字第 20 号民事判决书，判决驳回我公
司的诉讼请求，并承担诉讼费用。我公司的诉讼请求被驳回
后，公司积极与相关各方进行了协商谈判，并依据甘肃省高
院民事判决书发函给中房集团，要求其向我公司重新支付重
组尾款 137,659,400.00 元。中房集团于 2011 年 11 月 1 日发函
向我公司承诺：在甘肃省高级人民法院判决中房集团在其另
一诉讼案件中胜诉后，中房集团即与我公司协商安排重组尾
款的具体支付事宜。2012 年 9 月，中房集团发函告知我公司，
上述案件已经下达了终审裁定书，该裁定驳回了中房集团的
诉讼请求。根据该裁定对有关事实的认定，中房集团曾向我
公司承诺的在其胜诉后将与我公司协商安排重组尾款的具体
支付事宜的前提条件已确定不成立。据此，中房集团无须再
向我公司支付 137,659,400.00 元重组尾款。目前，公司正着手
研究下一步对策，将采取必要措施努力维护公司合法利益不
受侵犯。公司将密切关注相关进展情况，及时履行信息披露
义务。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
√适用 □不适用
   因深圳市缘诺实业有限公司欠我公司 1,636 万元一案，我公司于 2009 年 12 月向
深圳市罗湖区人民法院提起诉讼，并胜诉。但因缘诺公司于 2007 年 11 月 30 日被公
告吊销营业执照，至今未进行清算。为追究相关人员的责任，我公司于 2015 年 6 月
向深圳市中院提起对缘诺公司的破产清算，目前当地法院已经受理，进入公告程序。
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处
    罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
                                       19 / 130
                                  2016 年年度报告
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)   资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                      20 / 130
                                     2016 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                                  关联方向上市公司
                                           向关联方提供资金
                                                                      提供资金
    关联方            关联关系
                                         期初            期末   期初            期末
                                                发生额                  发生额
                                         余额            余额   余额            余额
长春长铃酒花制品有限责 控股子公司        690.47       0 690.47
任公司
广瀚电子科技（苏州）有 联营公司                                     537.75   0   537.75
限公司
                合计                     690.47        0   690.47   537.75   0   537.75
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
□适用 √不适用
                                         21 / 130
                                                                 2016 年年度报告
(三)   委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位:万元 币种:人民币
                  委托理财   委托理     委托理财     委托理财    报酬确定       实际收回    实际获   是否经过   计提减值    是否关 是否涉 关联关
   受托人
                  产品类型   财金额     起始日期     终止日期      方式         本金金额    得收益   法定程序   准备金额    联交易     诉    系
中国建设银行      保本浮动     5,000   2016-5-9     2016-11-7    到期后一           5,000       77   是                 0 否        否
股份有限公司      收益型                                         次性支付
宁波银行股份      保本浮动     5,000   2016-11-9    2016-12-19   到期后一           5,000     13.7   是               0   否       否
有限公司          收益型                                         次性支付
宁波银行股份      保本浮动     5,000   2016-12-21   2017-2-3     到期后一           5,000     19.3   是               0   否       否
有限公司          收益型                                         次性支付
    合计             /        15,000       /            /            /             15,000      110        /                    /        /   /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
                                                                     22 / 130
                                2016 年年度报告
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)   其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    公司参股子公司广瀚电子科技（苏州）有限公司于 2013 年 9 月开始破产清算，
苏州市吴江区人民法院于 2015 年 6 月 25 日裁定认可债权人会议通过的《广瀚电子科
技（苏州）有限公司破产财产分配方案》，并于 2015 年 7 月 22 日裁定终结广瀚电子
破产程序。截至报告期末工商注销尚未完成。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
                                    23 / 130
                                  2016 年年度报告
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                  第六节     普通股股份变动及股东情况
一、   普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、   证券发行与上市情况
(一)   截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
                                      24 / 130
                                        2016 年年度报告
 (二)    公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
 □适用 √不适用
 (三)    现存的内部职工股情况
 □适用 √不适用
 三、    股东和实际控制人情况
 (一) 股东总数
 截止报告期末普通股股东总数(户)                                                       25,695
 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                         25,694
 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）
 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                     单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                    持有有    质押或冻结情况
                                                      限售
    股东名称       报告期内增     期末持股数 比例                                    股东
                                                      条件    股份
    （全称）           减             量        (%)                    数量          性质
                                                      股份    状态
                                                      数量
嘉益（天津）投资      2,983,585   112,782,809 19.47       0          70,000,000   境内非国有
                                                              质押
管理有限公司                                                                      法人
天津中维商贸集团    -12,563,300    64,961,700   11.22     0   质押   46,000,000   境内非国有
有限公司                                                      冻结   18,961,700   法人
兰州铁路局                    0    41,397,866    7.15     0   无              0   国有法人
上海华山康健医疗     -1,658,400    12,073,395    2.08     0                   0   未知
                                                              无
有限公司
陈勇                               11,767,490    2.03     0   质押    9,130,390   境内自然人
朱忠敏                4,386,000     9,567,800    1.65     0   质押    9,567,800   境内自然人
天津和讯商贸有限      7,280,000     7,280,000    1.26     0           7,280,000   境内非国有
                                                              质押
公司                                                                              法人
谈亮                               6,437,800     1.11   0   无              0     境内自然人
杨忠义                             6,344,332     1.10   0   无              0     境内自然人
朱炳银               1,002,100     4,686,900     0.81   0   无              0     境内自然人
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                      持有无限售条件              股份种类及数量
            股东名称
                                        流通股的数量          种类                数量
嘉益（天津）投资管理有限公司                112,782,809   人民币普通股           112,782,809
天津中维商贸集团有限公司                     64,961,700   人民币普通股            64,961,700
兰州铁路局                                   41,397,866   人民币普通股            41,397,866
上海华山康健医疗有限公司                     12,073,395   人民币普通股            12,073,395
陈勇                                         11,767,490   人民币普通股            11,767,490
朱忠敏                                        9,567,800   人民币普通股              9,567,800
天津和讯商贸有限公司                          7,280,000   人民币普通股              7,280,000
谈亮                                          6,437,800   人民币普通股              6,437,800
杨忠义                                        6,344,332   人民币普通股              6,344,332
                                            25 / 130
                                         2016 年年度报告
朱炳银                                        4,686,900     人民币普通股            4,686,900
上述股东关联关系或一致行动的说明        天津和讯商贸有限公司为天津中维商贸集团有限公司的控
                                        股股东，与天津中维为一致行动人。公司未知其他股东之是
                                        否存在关联关系或一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量        无
的说明
 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
 □适用 √不适用
 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
 □适用 √不适用
 四、    控股股东及实际控制人情况
 (一) 控股股东情况
 1   法人
 √适用 □不适用
 名称                              嘉益（天津）投资管理有限公司
 单位负责人或法定代表人            卢建
 成立日期                          2013-1-22
 主要经营业务                      投资管理
 报告期内控股和参股的其他境内外    持有焦作万方铝业股份有限公司（000612）7.29%股权。
 上市公司的股权情况
 其他情况说明                      无
     嘉益投资自本报告期末后继续增持焦作万方铝业股份有限公司股权，截至本年度
 报告披露日，持有其 15.64%股权。
 2   自然人
 □适用 √不适用
 3   公司不存在控股股东情况的特别说明
 □适用 √不适用
 4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
 □适用 √不适用
 5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
 √适用 □不适用
                                             26 / 130
                                      2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             呼健
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   北京盈泰箭翎投资管理有限公司，法人、执行董事、经理；
                                 盈泰和玺（北京）资产管理有限公司，法人、执行董事、经理；
                                 北京幽州海棠投资管理有限公司，法人、执行董事、经理；
                                 信怡投资有限公司，法人、执行董事；
                                 深圳市盈泰洁能投资管理有限公司，法人、执行董事，经理；
                                 嘉益（天津）投资管理有限公司，监事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公   无
司情况
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
√适用 □不适用
    2016 年 12 月 23 日，公司实际控制人变更为自然人呼健，具体内容详见公司于
2016 年 12 月 24 日披露的《关于实际控制人变更的提示性公告》（临 2016-105）。
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                          27 / 130
                                       2016 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、    其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
                  单位负责
                                         组织机构        注册资   主要经营业务或管理活动等情
法人股东名称 人或法定 成立日期
                                           代码            本                 况
                    代表人
天 津 中 维 商 贸 邹强     1997-9-15   70048626-7        31,000   计算机、网络及外围设备生产、
集团有限公司                                                      销售；日用百货、五金交电、
                                                                  办公用品、建筑装饰材料批发
                                           28 / 130
                                               2016 年年度报告
                                                                  兼零售。国家有专营、专项规
                                                                  定的按专营专项规定办理。
    情况说明            天津中维与天津和讯商贸有限公司共同持有本公司 12.47%股权
    六、     股份限制减持情况说明
    □适用√不适用
                                      第七节       优先股相关情况
    □适用 √不适用
                   第八节            董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、持股变动情况及报酬情况
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    √适用 □不适用
                                                                                                   单位：股
                                                                                        增   报告期内 是否
                                                                                 年度
                                                                                        减   从公司获 在公
                                                                                 内股
                           性   年    任期起始     任期终止      年初持   年末持        变   得的税前 司关
 姓名        职务(注)                                                            份增
                           别   龄      日期         日期          股数     股数        动   报酬总额 联方
                                                                                 减变
                                                                                        原   （万元） 获取
                                                                                 动量
                                                                                        因            报酬
朱雷       董事长          男   44    2016-6-28    2017-6-12          0        0   0           37.31 否
杨松柏     副董事长        男   47    2015-12-17   2017-6-12          0        0   0           65.39 否
朱宏坤     董事            男   39    2016-6-28    2017-6-12          0        0   0           29.20 否
杜建中     独立董事        男   68    2015-9-7     2017-6-12          0        0   0               6 否
谢荣兴     独立董事        男   67    2015-9-7     2017-6-12          0        0   0               6 否
李伟       独立董事        男   45    2015-9-7     2017-6-12          0        0   0               6 否
朱耀庭     监事会主席      男   76    2015-3-4     2017-6-12          0        0   0           43.68 否
李明颐     监事            女   36    2015-12-17   2017-6-12          0        0   0               0 是
张蕾       职工监事        男   38    2015-11-5    2017-6-12     23,700   23,700   0           49.95 否
郭洪洁     职工监事        女   45    2014-6-13    2017-1-10          0        0   0           54.14 否
卢建       副总经理        男   42    2015-9-10    2017-1-12          0        0   0           78.49 否
           原董事                     2015-9-7     2016-6-16
刘波       原董事长        男   58    2015-3-4     2016-6-16          0       0    0           30.18   否
吴小辉     原董事          男   55    2015-9-7     2016-6-16          0       0    0           60.36   否
           原总经理                   2015-9-10    2016-12-30
           原董事会秘书               2016-3-22    2016-12-30
秦峰       原董事          男   38    2015-3-4     2016-12-30         0       0    0               0   否
朱洪策     原董事          男   48    2015-9-7     2016-12-29         0       0    0               0   否
毛嫦致     原董事          男   49    2016-6-28    2016-12-30         0       0    0           11.52   否
王海明     原监事长        男   40    2015-9-7     2016-12-30         0       0    0               0   否
崔跃勇     原副总经理      男   45    2015-9-10    2016-12-30         0       0    0           54.23   否
刘红雁     原副总经理      女   49    2011-11-29   2016-12-30         0       0    0           48.63   否
                                                   29 / 130
                                     2016 年年度报告
合计        /        /   /       /            /        23,700   23,700   0   /   581.08   /
    姓名                                     主要工作经历
  朱雷     历任瑞银集团北京首席代表、董事总经理；德意志银行北京首席代表、董事总经理；
           瑞士信贷银行北京首席代表、董事总经理；现任盈泰证券（香港）有限公司董事长、
           君康人寿保险股份有限公司董事、中房置业股份有限公司董事长。
  杨松柏   历任新疆证券发展部，中哈一汽合资公司副总经理，新疆亚博房地产开发公司总经理，
           中房置业股份有限公司副总经理；中房置业股份有限公司董事、总经理。现任中房置
           业股份有限公司副董事长。
  朱洪坤   自 1997 年起在中国农业银行股份有限公司北京西城支行工作，主要从事银行各项业务
           审计、制度建设、内控合规管理，客户管理与市场营销、互联网金融业务及金融产品
           推广等工作。曾任中房置业股份有限公司审计部部长，现任中房置业股份有限公司董
           事、总经理助理兼证券部部长。
  杜建中   曾历任招商局蛇口工业区有限公司总会计师室主任，深圳市天元生物技术有限公司总
           会计师，深圳市东方药业有限公司总经理，深圳市平南铁路有限公司董事、总会计师、
           党委书记，并担任过国内上市公司“招商地产”监事。
  谢荣兴   曾任万国证券公司第一任计财部经理，万国黄浦营业部经理，万国证券董事、交易总
           监，君安证券副总裁、董事、董事会风险控制委员会主席，国泰君安证券公司总经济
           师，国泰君安投资管理公司副董事长、总裁，国联安基金管理公司监事长、督察长。
           现任九汇律师事务所律师，张家港保税科技独立董事，九百股份独立董事，并担任上
           海第十届、十一届政协委员，上海市财务学会副会长、上海金融文化促进中心副会长、
           上海市（科委）创投基金评审委专家库成员、交通大学上海高级金融学院研究生企业
           导师、交通大学多层次资本市场研究所所长、上海福卡经济预研究所副秘书长首席专
           业研究员、九三学社上海市委经济委员会顾问、上海市红十字会社会监督员。
  李伟     曾历任北京市公安局警卫局连职、营职参谋，副处长（副团职），处长（正团职），
           于 2013 年 11 月退出现役转业。现任北京北方恒美置业有限公司总经理。
  朱耀庭   曾担任交通部审计局副局长、交通部财务司司长、华建交通经济开发中心总经理、中
           国公路学会高速公路运营管理分会理事长，并担任过国内上市公司“五洲交通”副董
           事长、“宁沪高速”董事、“华北高速”监事会主席、“路桥国际”独立董事、香港 H
           股上市公司“北青传媒”监事。现任嘉益（天津）投资管理有限公司经理，中房置业
           股份有限公司监事会主席。
  李明颐   历任中房集团海外发展有限公司项目总监助理兼设计管理；中核集团中国原子能科学
           研究院投资计划处项目经理；亚太资产集团总裁助理兼合同管理部经理；天津中维商
           贸有限公司项目经理。现任天津中维商贸集团有限公司副总经理。
  张蕾     曾任职北京凯帝克建筑设计有限公司，担任董事长助理兼市场部经理，中房置业股份
           有限公司投资管理部副部长。现任中房置业股份有限公司总经理助理兼投资管理部部
           长。
  郭洪洁   曾任北京天竺空港工业开发公司企业管理部副部长，北京空港科技园区股份有限公司
           证券部部长、证券事务代表；中房置业股份有限公司证券事务部副部长、部长、职工
           监事、总经理助理；现任中房置业股份有限公司副总经理兼董事会秘书。
  卢建     曾经任北京爱立信通信系统公司信用管理部主管，后长期在美国维亚康姆亚洲有限公
           司北京代表处（MTV 音乐电视台）任职，历任制作管理部高级经理及财务部总监，中房
           置业股份有限公司董事、副总经理。现任信怡投资有限公司监事，嘉益（天津）投资
           管理有限公司执行董事，百傲特（天津）投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人
           委派代表，上海夏达投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人委派代表，上海垒科
           通信信息技术有限公司执行董事，上海忠旺科技有限公司执行董事，芜湖隆威工贸有
           限公司执行董事，深圳市大唐盈泰投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代
           表，中房置业股份有限公司总经理。
                                         30 / 130
                                      2016 年年度报告
其它情况说明
√适用 □不适用
       报告期末至年报披露日，董事、监事及高级管理人员变动情况：
   1、孙鲁曦先生于 2017 年 1 月 10 日经职工大会选举当选为职工监事；
   2、 卢建先生于 2017 年 1 月 12 日召开的第八届董事会三十三次会议（临时）被
聘任为总经理；
   3、孟长舒女士于 2017 年 1 月 12 日召开的第八届董事会三十三次会议（临时）被
聘任为副总经理、财务总监；
   4、郭洪洁女士于 2017 年 1 月 12 日召开的第八届董事会三十三次会议（临时）被
聘任为副总经理、董事会秘书。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
                                                     在股东单位担任   任期起始日     任期终止
 任职人员姓名              股东单位名称
                                                          的职务          期           日期
卢建               嘉益（天津）投资管理有限公司      法人、执行董事   2015 年 7 月
朱耀庭             嘉益（天津）投资管理有限公司      经理             2015 年 9 月
李明颐             天津中维商贸集团有限公司          副总经理         2013 年 6 月
在股东单位任职
情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
                                                  在其他单位担任      任期起始日     任期终止
任职人员姓名              其他单位名称
                                                       的职务             期           日期
朱雷             盈泰证券（香港）有限公司         董事长
朱雷             君康人寿保险股份有限公司         董事
卢建             百傲特（天津）投资合伙企业（有 执行事务合伙人
                 限合伙）                         委派代表
卢建             上海夏达投资管理中心（有限合伙） 执行事务合伙人
                                                  委派代表
卢建             上海垒科通信信息技术有限公司     法人、执行董事
卢建             上海忠旺科技有限公司             法人、执行董事
卢建             芜湖隆威工贸有限公司             法人、执行董事
卢建             深圳市大唐盈泰投资合伙企业（有 执行事务合伙人
                                                  委派代表
                 限合伙）
卢建             信怡投资有限公司                 监事
                                          31 / 130
                                     2016 年年度报告
谢荣兴         上海九汇律师事务所                   合伙人
谢荣兴         张家港保税科技股份有限公司           独立董事
谢荣兴         上海九百股份有限公司                 独立董事
李伟           北京北方恒美置业有限公司             总经理
在其他单位任
职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报   董事、监事无津贴；独立董事津贴由股东大会决定；高级管理人
酬的决策程序                 员报酬由董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报   高级管理人员薪酬按照董事会通过的《薪酬管理办法》及《高级
酬确定依据                   管理人员薪酬标准》发放。
董事、监事和高级管理人员报   581.08 万元
酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高   报告期末全体董监高实际获得的报酬合计为 581.08 万元，包括部
级管理人员实际获得的报酬     分人员 2015 年度及 2016 年度的绩效工资。
合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
       姓名                担任的职务                  变动情形           变动原因
朱雷                  董事长                  选举
朱宏坤                董事                    选举
毛嫦致                董事                    选举
刘波                  原董事长                离任                 辞职
吴小辉                原董事                  离任                 辞职
卢建                  原董事                  离任                 辞职
朱洪策                原董事                  离任                 辞职
秦峰                  原董事                  离任                 辞职
毛嫦致                原董事                  离任                 辞职
王海明                原监事长                离任                 辞职
崔跃勇                原副总经理              离任                 辞职
刘红雁                原副总经理              离任                 辞职
    1、 朱雷先生于 2016 年 6 月 28 日召开的 2015 年年度股东大会被选举为董事，并
于同日召开的第八届董事会二十八次会议（临时）被选举为董事长；
    2、 朱宏坤先生、毛嫦致先生于 2016 年 6 月 28 日召开的 2015 年年度股东大会被
选举为董事；
    3、 刘波先生于 2016 年 6 月 16 日向董事会提出辞去董事长职务并生效；
    4、 吴小辉先生、卢建先生于 2016 年 6 月 16 日向董事会提出辞去董事职务并生
效；
    5、 朱洪策先生于 2016 年 12 月 29 日向董事会提出辞去董事职务并生效；
                                         32 / 130
                                   2016 年年度报告
   6、 秦峰先生、毛嫦致先生于 2016 年 12 月 30 日向董事会提出辞去董事职务并生
效；
   7、 崔跃勇先生、刘红雁女士于 2016 年 12 月 30 日向董事会提出辞去副总经理职
务并生效。
   8、 李伟先生于 2016 年 12 月 30 日向董事会提出辞去独立董事职务，由于公司尚
未补选新的独立董事，李伟先生仍在履行独立董事职责。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                           专业构成人数
                  生产人员
                  销售人员
                  技术人员
                  财务人员
                  行政人员
                    合计
                                      教育程度
              教育程度类别                           数量（人）
                    研究生
                    本科
                大专及以下
                    合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
   公司制订有绩效考核办法，以提高工作的效率与积极性，更好地了解、评估员工
工作态度与能力。通过绩效考核考察员工工作绩效，并作为员工奖惩、评先、调迁、
薪酬、晋升、退职管理的依据，同时作为员工培训与发展的参考。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
                                       33 / 130
                                         2016 年年度报告
    公司每年制订有培训计划，采用内部培训和外部培训相结合的方式开展员工培训。
培训形式分为普通员工培训、员工入职培训、财务、法律、审计、证券事务等人员参
加相关专业培训等。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                  第九节          公司治理
一、     公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照中国证监会、上海证券交易所等监管部门的要求开展公
司治理工作，依据《公司》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规
则》等相关法律法规建立治理治理体系。公司股东大会、董事会、监事会规范运作，
切实维护了投资者和公司的利益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明
原因
□适用 √不适用
二、     股东大会情况简介
                                                                                       决议刊登的
         会议届次                召开日期        决议刊登的指定网站的查询索引
                                                                                        披露日期
2016 年第一次临时股东大会       2016-1-20        http://www.sse.com.cn                2016-1-21
2015 年度股东大会               2016-6-28        http://www.sse.com.cn                2016-6-29
2016 年第二次临时股东大会       2016-9-6         http://www.sse.com.cn                2016-9-7
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、     董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参                以通讯                       是否连续两     出席股东
 姓名      立董事               亲自出                   委托出   缺席
                    加董事会                方式参                       次未亲自参     大会的次
                                席次数                   席次数   次数
                      次数                  加次数                         加会议         数
朱雷        否              5        2            3           0      0       否
杨松柏      否             10        3            7           0      0       否
                                              34 / 130
                                    2016 年年度报告
朱宏坤      否          5       2           3           0        0       否
杜建中      是         10       2           8           0        0       否
谢荣兴      是         10       2           7           1        0       否
李伟        是         10       2           8           0        0       否
刘波        否          5       1           4           0        0       否
吴小辉      否          5       1           4           0        0       否
卢建        否          5       1           4           0        0       否
秦峰        否         10       3           7           0        0       否
朱洪策      否         10       3           7           0        0       否
毛嫦致      否          5       2           3           0        0       否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
√适用 □不适用
独立董事                                                                 是否被
             独立董事提出异议的有关事项内容             异议的内容                备注
  姓名                                                                     采纳
李伟       关于公司重大资产重组及发行股份购买         以对重组行业不     否
           并募集配套资金暨关联交易方案等与重         了解，无法判断为
           组相关的议案                               由投了弃权票
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存
    在异议事项的，应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、     监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保
    证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、     报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
                                        35 / 130
                                2016 年年度报告
    公司已经建立了高级管理人员绩效考评机制，按照《高管人员绩效考核实施办法》
对高级管理人员年度履职情况及《高管人员绩效考核责任书》完成情况进行考核。公
司目前尚未制定高级管理人员的长期激励机制。公司于 2016 年年初制定了 2016 年经
营目标为盈利。经财务部初步测算，2016 年全年将亏损，未完成年初制定的经营目标。
公司董事会薪酬与考核委员会根据《中房置业股份有限公司高管人员绩效考核实施办
法》相关规定，参考公司的实际经营状况，决定取消发放公司高管人员 2016 年绩效工
资。
八、    是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
      公司内部控制自我评价报告于 2017 年 4 月 29 日披露于上海证券交易所网站
http://ww.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、    内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司内部控制审计报告于 2017 年 4 月 29 日披露于上海证券交易所网站
http://ww.sse.com.cn
是否披露内部控制审计报告：是
十、    其他
□适用 √不适用
                       第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                    36 / 130
                                 2016 年年度报告
                            第十一节 财务报告
一、     审计报告
√适用 □不适用
                                   审计报告
                                                    众环审字（2017）080145 号
中房置业股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的中房置业股份有限公司（以下简称“中房股份公司”）的财务报
表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2016 年度合并及母公司的
利润表、合并及母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及财务报表
附注。
    一、管理层对合并财务报表的责任
    编制和公允列报合并财务报表是中房股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）
按照企业会计准则的规定编制合并财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执
行和维护必要的内部控制，以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对合并财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们
遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对合并财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关合并财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的合并财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与合并财务报表编制和
公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价合并财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了中房股份公司 2016 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2016 年度合并及
母公司的经营成果和现金流量。
    四、强调事项
    我们提醒财务报表使用者关注，中房股份公司截至 2016 年 12 月 31 日累计未分
配利润-39,858.14 万元，目前无后续开发项目。中房股份公司拟通过加大投资性房地
                                     37 / 130
                                     2016 年年度报告
产的出租及销售力度，控制成本支出以及推进正在进行的重大重组事项等措施提高公
司未来持续经营能力。本段内容不影响已发表的审计意见。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）                         中国注册会计师       张   玲
中国              武汉
                                                             中国注册会计师       黄丽琼
                                                                    2017 年 4 月 27 日
二、   财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位: 中房置业股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                  期初余额
流动资产：
  货币资金                          七、1                145,795,726.46          149,448,771.06
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                          七、5
  预付款项                          七、6                   159,666.67
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        七、9                  6,578,976.70             279,399.47
  买入返售金融资产
  存货                              七、10                  691,567.64               717,635.14
  划分为持有待售的资产                                                            90,359,045.99
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      七、13                50,005,847.70              415,356.23
    流动资产合计                                         203,231,785.17          241,220,207.89
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                  七、14
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      七、17                 3,982,394.19
  投资性房地产                      七、18               100,901,746.75          119,460,498.11
                                         38 / 130
                                   2016 年年度报告
  固定资产                         七、19             10,097,974.27     4,462,237.59
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                         七、25
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                   七、29
  其他非流动资产                   七、30                270,000.00
    非流动资产合计                                   115,252,115.21   123,922,735.70
      资产总计                                       318,483,900.38   365,142,943.59
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                         七、35              5,213,694.28     5,174,694.28
  预收款项
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37              3,649,620.06     1,524,327.85
  应交税费                         七、38                285,166.51     1,097,247.40
  应付利息
  应付股利                         七、40              3,042,718.48     3,042,718.48
  其他应付款                       七、41             18,854,697.93    24,846,673.77
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                      31,045,897.26    35,685,661.78
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
                                       39 / 130
                                     2016 年年度报告
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                      31,045,897.26          35,685,661.78
所有者权益
  股本                            七、53           579,194,925.00         579,194,925.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                        七、55            20,337,892.29          20,337,892.29
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                        七、59            84,916,187.17          84,916,187.17
  一般风险准备
  未分配利润                      七、60          -398,581,405.94        -356,562,583.35
  归属于母公司所有者权益合计                       285,867,598.52         327,886,421.11
  少数股东权益                                       1,570,404.60           1,570,860.70
    所有者权益合计                                 287,438,003.12         329,457,281.81
      负债和所有者权益总计                         318,483,900.38         365,142,943.59
法定代表人：朱雷          主管会计工作负责人：孟长舒           会计机构负责人：孟长舒
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位:中房置业股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                 期初余额
流动资产：
  货币资金                                             137,913,936.78              271,715.18
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                          十七、1
  预付款项                                                 159,666.67
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        十七、2              36,379,067.78          151,834,865.43
  存货
  划分为持有待售的资产                                                           85,720,347.44
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          50,000,000.00
    流动资产合计                                       224,452,671.23           237,826,928.05
非流动资产：
  可供出售金融资产
                                         40 / 130
                                   2016 年年度报告
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     十七、3           168,397,793.59   164,415,399.40
  投资性房地产
  固定资产                                             9,756,133.59     4,023,281.90
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                         270,000.00
    非流动资产合计                                   178,423,927.18   168,438,681.30
      资产总计                                       402,876,598.41   406,265,609.35
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款
  预收款项
  应付职工薪酬                                         3,581,285.27     1,455,544.26
  应交税费                                               149,333.92       557,732.63
  应付利息
  应付股利                                             3,042,718.48     3,042,718.48
  其他应付款                                          59,288,026.80    38,345,777.46
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                      66,061,364.47    43,401,772.83
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
                                       41 / 130
                                      2016 年年度报告
      负债合计                                      66,061,364.47          43,401,772.83
所有者权益：
  股本                                             579,194,925.00         579,194,925.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                           3,586,560.91           3,586,560.91
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                          84,916,187.17          84,916,187.17
  未分配利润                                      -330,882,439.14       -304,833,836.56
    所有者权益合计                                 336,815,233.94         362,863,836.52
      负债和所有者权益总计                         402,876,598.41         406,265,609.35
法定代表人：朱雷          主管会计工作负责人：孟长舒            会计机构负责人：孟长舒
                                       合并利润表
                                     2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注       本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                                            10,833,463.82         15,919,322.11
其中：营业收入                             七、61         10,833,463.82         15,919,322.11
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            56,529,724.54        33,042,711.91
其中：营业成本                             七、61         18,558,751.36        11,705,052.62
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                           七、62          1,550,079.99         1,619,528.51
      销售费用                             七、63
      管理费用                             七、64         41,704,980.68        24,539,541.61
      财务费用                             七、65         -1,005,452.49        -4,821,410.83
      资产减值损失                         七、66         -4,278,635.00
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
      投资收益（损失以“－”号填列）       七、68          4,506,710.35        26,554,027.66
      其中：对联营企业和合营企业的投资                    -1,017,605.81          -383,071.91
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                       -41,189,550.37         9,430,637.86
                                           42 / 130
                                    2016 年年度报告
  加：营业外收入                         七、69           380,618.00         4,259,083.93
      其中：非流动资产处置利得           七、69                                394,101.95
  减：营业外支出                         七、70          1,210,346.32          750,798.00
      其中：非流动资产处置损失           七、70          1,197,203.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 -42,019,278.69       12,938,923.79
  减：所得税费用                         七、71                                806,002.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     -42,019,278.69       12,132,921.66
  归属于母公司所有者的净利润                           -42,018,822.59       12,133,533.81
  少数股东损益                                                -456.10             -612.15
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                       -42,019,278.69       12,132,921.66
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     -42,018,822.59       12,133,533.81
  归属于少数股东的综合收益总额                                -456.10             -612.15
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                  -0.0725               0.0209
  （二）稀释每股收益(元/股)                                  -0.0725               0.0209
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：朱雷        主管会计工作负责人：孟长舒             会计机构负责人：孟长舒
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                      附注       本期发生额           上期发生额
一、营业收入                             十七、4                             12,000,000.00
  减：营业成本                           十七、4                              8,214,533.67
                                         43 / 130
                                     2016 年年度报告
    税金及附加                                             70,942.43          992,514.73
    销售费用
    管理费用                                            38,948,139.90      18,520,296.04
    财务费用                                              -363,841.77      -3,548,125.50
    资产减值损失                                        -4,278,635.00
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
    投资收益（损失以“－”号填列）   十七、5             9,145,408.90     153,561,640.35
    其中：对联营企业和合营企业的投资 十七、5            -1,017,605.81        -295,443.29
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                         -25,231,196.66     141,382,421.41
  加：营业外收入                                               379,798.00         292,713.59
    其中：非流动资产处置利得                                                  292,713.59
  减：营业外支出                                             1,197,203.92         750,798.00
    其中：非流动资产处置损失                             1,197,203.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                     -26,048,602.58     140,924,337.00
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                         -26,048,602.58     140,924,337.00
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                           -26,048,602.58     140,924,337.00
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：朱雷             主管会计工作负责人：孟长舒               会计机构负责人：孟长舒
                                    合并现金流量表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                     单位：元 币种：人民币
               项目                  附注              本期发生额            上期发生额
                                         44 / 130
                                   2016 年年度报告
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         3,094,248.80     3,603,565.20
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金     七、73              1,924,174.03     1,882,092.50
    经营活动现金流入小计                               5,018,422.83     5,485,657.70
  购买商品、接受劳务支付的现金                                            226,960.00
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      11,819,064.27    11,427,601.05
  支付的各项税费                                       2,899,679.12     3,043,652.93
  支付其他与经营活动有关的现金     七、73             27,253,638.50     9,816,831.96
    经营活动现金流出小计                              41,972,381.89    24,515,045.94
      经营活动产生的现金流量净额                     -36,953,959.06   -19,029,388.24
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                 189,778,635.00     9,500,000.00
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                       6,939,548.58    12,375,713.59
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                       14,964,245.01
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七、73                909,863.01   110,211,077.78
    投资活动现金流入小计                             197,628,046.59   147,051,036.38
  购建固定资产、无形资产和其他长                       9,327,132.13     4,363,592.02
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     155,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                             164,327,132.13     4,363,592.02
      投资活动产生的现金流量净额                      33,300,914.46   142,687,444.36
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
                                       45 / 130
                                    2016 年年度报告
到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金    七、73                                  50,039,730.00
    筹资活动现金流出小计                                                  50,039,730.00
      筹资活动产生的现金流量净额                                0       -50,039,730.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -3,653,044.60          73,618,326.12
  加：期初现金及现金等价物余额                    149,448,771.06          75,830,444.94
六、期末现金及现金等价物余额                      145,795,726.46        149,448,771.06
法定代表人：朱雷          主管会计工作负责人：孟长舒          会计机构负责人：孟长舒
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         127,288,357.93          14,615,122.27
    经营活动现金流入小计                               127,288,357.93          14,615,122.27
  购买商品、接受劳务支付的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        11,214,730.02           9,722,734.48
  支付的各项税费                                           844,586.71             600,169.93
  支付其他与经营活动有关的现金                           9,990,242.50           4,290,128.86
    经营活动现金流出小计                                22,049,559.23          14,613,033.27
  经营活动产生的现金流量净额                           105,238,798.70               2,089.00
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   189,778,635.00
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                                                  292,713.59
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                             909,863.01
    投资活动现金流入小计                               190,688,498.01             292,713.59
  购建固定资产、无形资产和其他长                         3,285,075.11              32,498.00
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       155,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                        46 / 130
                                    2016 年年度报告
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                          158,285,075.11               32,498.00
      投资活动产生的现金流量净额                    32,403,422.90            260,215.59
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计
      筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      137,642,221.60             262,304.59
  加：期初现金及现金等价物余额                         271,715.18               9,410.59
六、期末现金及现金等价物余额                      137,913,936.78             271,715.18
法定代表人：朱雷          主管会计工作负责人：孟长舒             会计机构负责人：孟长舒
                                        47 / 130
                                                                              2016 年年度报告
                                                                         合并所有者权益变动表
                                                                           2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                               本期
                                                                                     归属于母公司所有者权益
          项目                                                                                        专                                              少数股东权     所有者权益合
                                                其他权益工具                                   其他                        一般
                                                                                    减：库            项                                                  益             计
                                 股本         优先   永续      其    资本公积                  综合           盈余公积     风险    未分配利润
                                                                                    存股              储
                                                股     债      他                              收益                        准备
                                                                                                      备
一、上年期末余额             579,194,925.00                         20,337,892.29                          84,916,187.17          -356,562,583.35     1,570,860.70   329,457,281.81
加：会计政策变更
      前期差错更正
      同一控制下企业合并
      其他
二、本年期初余额             579,194,925.00                         20,337,892.29                          84,916,187.17          -356,562,583.35     1,570,860.70   329,457,281.81
三、本期增减变动金额（减少                                                                                                         -42,018,822.59          -456.10   -42,019,278.69
以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                 -42,018,822.59         -456.10    -42,019,278.69
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
                                                                                    48 / 130
                                                                                2016 年年度报告
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额             579,194,925.00                         20,337,892.29                          84,916,187.17          -398,581,405.94   1,570,404.60   287,438,003.12
                                                                                                               上期
                                                                                     归属于母公司所有者权益
          项目                                  其他权益工具                                          专                                            少数股东权     所有者权益合
                                                                                               其他                        一般
                                                                                    减：库            项                                                益               计
                                 股本         优先   永续      其    资本公积                  综合           盈余公积     风险    未分配利润
                                                                                    存股              储
                                                股     债      他                              收益                        准备
                                                                                                      备
一、上年期末余额             579,194,925.00                         20,337,892.29                          84,916,187.17          -368,696,117.16   1,571,472.85   317,324,360.15
加：会计政策变更
      前期差错更正
      同一控制下企业合并
      其他
二、本年期初余额             579,194,925.00                         20,337,892.29                          84,916,187.17          -368,696,117.16   1,571,472.85   317,324,360.15
三、本期增减变动金额（减少                                                                                                          12,133,533.81        -612.15    12,132,921.66
以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                 12,133,533.81        -612.15     12,132,921.66
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
                                                                                    49 / 130
                                                                                   2016 年年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            579,194,925.00                             20,337,892.29                              84,916,187.17          -356,562,583.35     1,570,860.70      329,457,281.81
     法定代表人：朱雷                                       主管会计工作负责人：孟长舒                                                              会计机构负责人：孟长舒
                                                                           母公司所有者权益变动表
                                                                               2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                           本期
              项目                                         其他权益工具                               减：库存    其他综     专项
                                     股本                                              资本公积                                      盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                  优先股      永续债        其他                        股        合收益     储备
 一、上年期末余额                579,194,925.00                                        3,586,560.91                                 84,916,187.17   -304,833,836.56         362,863,836.52
 加：会计政策变更
       前期差错更正
       其他
 二、本年期初余额                579,194,925.00                                        3,586,560.91                                 84,916,187.17   -304,833,836.56         362,863,836.52
 三、本期增减变动金额（减少以                                                                                                                        -26,048,602.58         -26,048,602.58
 “－”号填列）
 （一）综合收益总额                                                                                                                                  -26,048,602.58         -26,048,602.58
 （二）所有者投入和减少资本
                                                                                       50 / 130
                                                                                2016 年年度报告
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                579,194,925.00                                     3,586,560.91                               84,916,187.17   -330,882,439.14    336,815,233.94
                                                                                                       上期
            项目                                          其他权益工具                            减：库存    其他综   专项
                                    股本                                            资本公积                                   盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                 优先股      永续债      其他                       股        合收益   储备
一、上年期末余额                579,194,925.00                                     3,586,560.91                               84,916,187.17   -445,758,173.56    221,939,499.52
加：会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额                579,194,925.00                                     3,586,560.91                               84,916,187.17   -445,758,173.56    221,939,499.52
三、本期增减变动金额（减少以                                                                                                                   140,924,337.00    140,924,337.00
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                            140,924,337.00     140,924,337.00
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
                                                                                    51 / 130
                                                            2016 年年度报告
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                579,194,925.00                 3,586,560.91   84,916,187.17   -304,833,836.56   362,863,836.52
   法定代表人：朱雷                              主管会计工作负责人：孟长舒                   会计机构负责人：孟长舒
                                                                52 / 130
                                  2016 年年度报告
三、   公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    中房置业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名为长春长铃实业股份有
限公司，系经长春市经济体制改革委员会长体改（1993）30 号文批准以长春汽油机总
厂（后改制为长铃集团有限公司）部分资产发起设立的股份有限公司。公司 A 股于
1996 年 3 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。
    经财政部财企[2003]108 号文件批准，长春长铃集团有限公司（后改名为长铃集团
有限公司）将其持有本公司 51.78%的股权分别转让给中国房地产开发集团公司(以下
简称“中房集团”)29.78%，转让给上海唯亚实业投资有限公司 22%。相应的股东股权
转让过户手续已于 2003 年 8 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办
理完毕。
    2006 年 8 月 3 日，吉林省高级人民法院委托拍卖公司拍卖了上海唯亚实业投资有
限公司持有本公司 22%的股权，天津中维商贸有限公司以 1.355 亿元拍得该股权。股
权过户手续已于 2006 年 11 月 23 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办
理完毕，天津中维商贸有限公司成为本公司的第二大股东。
    2012 年 12 月 6 日，兰州铁路运输中级法院依据（2006）兰铁中刑初字第 38 号刑
事裁定书依法划转了本公司第一大股东中房集团持有的本公司 34,587,789 股无限售流
通股，用以支付其应付兰州铁路局 1.376594 亿元人民币案款。划转完成后，中房集团
持有本公司股份 109,799,224 股，占公司总股本 18.96%，仍为本公司的第一大股东。
兰州铁路局取得本公司股份 34,587,789 股，占公司总股份的 5.97%，加上其之前持有
11,000,000 股，共计持有本公司股份 45,587,789 股流通股，占公司总股份的 7.87%。
股权过户手续已于 2012 年 12 月 6 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办
理完毕，兰州铁路局成为本公司的第三大股东。
    2013 年 5 月公司第一大股东中房集团通过公开征集受让方的方式协议转让给嘉益
（天津）投资管理有限公司所持本公司的全部股份（109,799,224 股，占本公司总股本
的 18.96%)，截至 2016 年 12 月 31 日，嘉益（天津）投资管理有限公司为本公司的第
一大股东。
    本公司上市时股本总额为 14,455 万股，1997 年配股 2,421.1224 万股，以资本公积
转增 11,813.2857 万股，2001 年以资本公积转增 19,795.6916 万股，2006 年 12 月 21
日根据本公司第五次临时股东大会表决通过的股权分置改革方案，以资本公积向全体
流通股股东每 10 股转增 4.6 股，共转增 9,434.3928 万股。截止 2016 年 12 月 31 日，
本公司的股本总额为 57,919.4925 万股。本公司的控股股东为嘉益（天津）投资管理
有限公司（以下简称“嘉益公司”）。
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    公司注册地为中华人民共和国北京市，企业法人营业执照注册号：
9111000024383849XF，本公司总部位于北京市海淀区苏州街 18 号院 4 号楼 4212-3 房
间，法定代表人：朱雷。
    本公司及子公司统称为“本集团”，本集团主要经营范围：房地产开发；物业管理；
房地产管理咨询；房屋租赁；房地产经纪；商品房销售；房屋销售；销售动力机械、
激光打印机、数字照相机、数字式扫描仪、调制解调器；销售汽车（小轿车除外）、
机械电器设备；制造动力机械、激光打印机、数字照相机、数字式扫描仪、调制解调
器。经销摩托车，农业机械，园林机械，电动工具，五金机电，通信产品，金属材料，
建材，中小型汽油、柴油发电机组和水泵机组及上述产品的零配件，咨询服务，电子
产品销售，电子产品及网络系统集成研发及“四技”服务。经济信息咨询；家居装饰；
建筑材料、钢材、百货、工艺美术品、针纺织品、五金、交电、化工材料、机械电器
设备、家具、家用电器批发兼零售。工业、商业、基础建设投资咨询；日用百货、针
纺织品、服装鞋帽、办公用品、家用电器、五金交电、农副土特产品、机电产品、工
艺美术品、家具、炊具、钟表、玉器的销售。（企业依法自主选择经营项目，开展经
营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得
从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
    本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 27 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、   财务报表的编制基础
1. 编制基础
    本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会
计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制
财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
    截至2016年12月31日止，本集团累计未分配利润-39,858.14万元，目前无后续开
发项目，本集团拟通过加大投资性房地产的出租及销售力度，控制成本支出以及推进
正在进行的重大重组事项等措施维持经营。
    截至2016年12月31日，本集团货币资金余额为14,579.57万元，没有受限资金，并
且同时持有期限不超过1年的理财产品5,000.00万元，能够维持本集团在未来12个月的
持续经营。
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五、   重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司
2015 年 12 月 31 日的财务状况及 2015 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，
本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表
及其附注的披露要求。
2. 会计期间
    本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期
间。本集团正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一
年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产
或流动负债。
4. 记账本位币
    本集团以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处
理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合
并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支
付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发
行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始
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计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券
溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编
制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比
较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
    （2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处
理。区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购
买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性
证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采
用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合
收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在
购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关
的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之
前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利
得或损失的金额。
   ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影
响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并
成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
    本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
    本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨
认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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    企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公
司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，
以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务
报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    （1）合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至
2016年12月31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被
投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方
拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额。
    （2）合并财务报表编制方法
    本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务
报表。
    本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会
计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、
经营成果和现金流量。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。
    （3）少数股东权益和损益的列报
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债
表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以
“少数股东损益”项目列示。
    （4）超额亏损的处理
    在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司
期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
    （5）当期增加减少子公司的合并报表处理
    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调
整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资
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产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并
资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该
子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期
初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流
量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩
余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
    因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司
的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的
差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不
足冲减的，调整留存收益。
    （6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交
易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前
每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一
揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部
分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多
种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者
在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实
施会计处理。
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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）合营安排的分类
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营
安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该
安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合
营安排。
    未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可
辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主
体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下
列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的
法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营
安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；
其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担
义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续
依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承
担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担
该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的
义务发生变化的，本集团对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设
立多项合营安排的一个框架性协议，本集团分别确定各项合营安排的分类。
    确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）14。
    （2）共同经营的会计处理方法
    本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同
经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认
单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由
共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与
方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定
的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。本集团自共同经营购买资产等（该资产
构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中
归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。
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    本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资
产且承担该共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制
定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持
有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
    （1）金融工具的确认
    本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
    （2）金融资产的分类和计量
    ①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融
资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷
款和应收款项、可供出售金融资产。
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为
了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据
表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且
为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不
同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的
正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管
理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工
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具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生
工具的混合工具。
    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    B、持有至到期投资
    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意
图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    C、贷款和应收款项
    贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生
金融资产。
    D、可供出售金融资产
    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及
除上述金融资产类别以外的金融资产。
    本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相
关交易费用计入初始确认金额。
    ③金融资产的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续
计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
    B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、
减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
    C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、
减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
    D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综
合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出
售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    ④金融资产的减值准备
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    A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，
计提减值准备。
    B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
    a）发行方或债务人发生严重财务困难；
    b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让
步；
    d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开
的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量
确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家
或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
    g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权
益工具投资人可能无法收回投资成本；
    h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    C、金融资产减值损失的计量
    a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
    持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准
备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融
资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该
金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损
失予以转回，计入当期损益。
    b）可供出售金融资产
    本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供
出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公
允价值跌幅超过成本的20%，或者持续下跌时间达3个月以上，则认定该可供出售金
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融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出
售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所
计算的摊余成本。
    可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确
认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入
当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团
将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
    对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入
当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
    （3）金融负债的分类和计量
    ①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为
了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据
表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且
为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不
同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的
正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管
理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工
具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
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包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生
工具的混合工具。
    本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
    ③金融负债的后续计量
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续
计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
    B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
    （4） 金融资产转移确认依据和计量
    本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对
该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额
计入当期损益：
    ①所转移金融资产的账面价值；
    ②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面
价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    ①终止确认部分的账面价值；
    ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金
融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收
到的对价确认为一项金融资产。
    对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程
度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
    （5）金融负债的终止确认
    本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一
部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且
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新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同
时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
    （6）金融资产和金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条
件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定
权利，且该种法定权利是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融
资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移
的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收款项
(1).    单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准     本集团将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为
                                     单项金额重大的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计   本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，
提方法                               单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用
                                     风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已
                                     确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风
                                     险特征的应收款项组合中进行减值测试。
(2).    按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
    本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信
用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按
照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量
测算相关。
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
金额不超过 100 万元，且逾期账龄在三年以上的应收款项     按逾期账龄划分组合
金额不超过 100 万元，且逾期账龄不超过三年的应收款项     按逾期账龄划分组合
金额超过 100 万元但单项测试未发生减值的应收款项         按逾期账龄划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                  应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
0-6 个月                                                  0
7-12 个月                                                10
1－2 年                                                  30
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2－3 年                                               50
3 年以上                                             100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).       单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                   ①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合
                                         同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；
                                         ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其
                                         他表明应收款项发生减值的客观依据。
坏账准备的计提方法                       先单独测试，若发生减值按信用风险特征组合计
                                         提
12. 存货
√适用 □不适用
    （1） 存货分类：本集团存货主要包括库存材料、在建开发产品（开发成本）、
已完工开发产品和意图出售而暂时出租的开发产品等。开发产品的成本包括土地出让
金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及
开发过程中的其他相关费用。
    （2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
    ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
    ②该存货的成本能够可靠地计量。
    （3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，开
发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本；非房地产开发产品发出时，采用加
权平均法计价。
    （4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低低值易耗品和包装物于领用时按一次
摊销法核算。
    （5） 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存
货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的
确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成
本时，提取存货跌价准备。
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    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的
可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的
金额计入当期损益。
    （6） 存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
（7）维修基金：本集团根据京建物[2009] 836 号《北京市住宅专项维修基金管理办法》，
按各开发产品总投资的 2%提取公共设施专用基金计入“在建开发产品”；在办理房屋
入住手续前，多层住宅按 100 元/平方米，高层住宅按 200 元/平方米向业主收取住宅
专项维修基金。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    （1）持有待售的确认标准
    本集团对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有
待售：
    ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立
即出售；
    ②本集团相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批
准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
    ③本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
    ④该项转让将在一年内完成。
    （2）持有待售的会计处理方法
    持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中
作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的
一部分。如果处置组是一个资产组，并且按照《企业会计准则第8号――资产减值》
的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一
项经营，则该处置组包括企业合并中取得的商誉。
    本集团对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减
去处置费用后的净额孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面
价值的，其差额作为资产减值损失计入当期损益；如果持有待售的是处置组，则将资
产减值损失首先分配至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售资产范围内的其他非流
动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和
计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产
生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量方法，而是根据
相关准则或本集团制定的相应会计政策进行个别计量或是作为某一处置组的一部分
进行计量。
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某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本集团
停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置
组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下
原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的再收回
金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
    （1） 初始计量
    本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
    ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
    A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务
方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本
与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，
包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入
当期损益。
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按
照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额
之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益
性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
    B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
    a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
    b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权
投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
    c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
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    d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如
果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合
并成本。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下
列规定确定其初始投资成本：
    A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成
本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权
益中扣减。
    C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会
计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
    D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第
12号--债务重组》确定。
    ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的
应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，
不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
    （2） 后续计量
    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
    ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整
长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投
资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价
值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被
投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
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集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，
并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权
投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，
本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收
益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发
生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在
此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减
值损失的，予以全额确认。
    ③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    ④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控
制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资
从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司
因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资
原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即
采用权益法核算进行调整。
   （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
   共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回
报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参
与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
   （4）减值测试方法及减值准备计提方法
   长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”
会计政策执行。
15. 投资性房地产
    （1）本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的
房地产。主要包括：
    ①已出租的土地使用权；
    ②持有并准备增值后转让的土地使用权；
    ③已出租的建筑物。
    （2）本集团投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
    ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
                                   70 / 130
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    ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
    （3）初始计量
    投资性房地产按照成本进行初始计量。
    ①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的
其他支出；
    ②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成；
    ③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
    （4）后续计量
    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性
房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
    投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
   资产类别         预计使用寿命       预计净残值率（%）            年折旧(摊销)率
    建筑物            20-30 年                      0                   3.3%～5%
  土地使用权        土地证规定年限                  0       在使用年限内平均摊销
    本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性
房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入
账价值。
    本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计
价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予
转回。
16. 固定资产
(1).     确认条件
√适用 □不适用
    本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命
超过一个会计年度的有形资产。
    （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).     折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法        折旧年限（年）        残值率（%）     年折旧率（%）
房屋及建筑物    年限平均法         20-30                0.00             3.33-5.00
                                         71 / 130
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运输工具          年限平均法   5                  0.00      20.00
办公及电子设备    年限平均法   3-5                0.00      20.00-33.33
    本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进
行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计
数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方
式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方
法的改变作为会计估计变更。
(3).   融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该
项固定资产的租赁为融资租赁。
    融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者确定。
    融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定
租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合
理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限
两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
□适用 √不适用
18. 借款费用
□适用 √不适用
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1).    计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    （1）无形资产的确认
    本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性
资产。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关
                                     72 / 130
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的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购
的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配
的，全部作为固定资产处理。
    （2）无形资产的计量
    ①本集团无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经
济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的
其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
    ②无形资产的后续计量
    A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用
寿命内采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定
的无形资产不摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更
则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使
用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    B、无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
(2).    内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开
发阶段的支出计入当期损益：
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
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    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用
而预计的下跌。
    （2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或
将在近期发生重大变化，从而对本集团产生不利影响。
    （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计
算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    （6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如
资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形
资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项
资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金
额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值
准备。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收
回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。
    资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他
资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组
产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组
组合进行。
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
□适用 √不适用
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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    职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式
的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。本集团提供给职工
配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
    （1）短期薪酬
    本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，
是指本集团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制
定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集
团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划
以外的离职后福利计划。
    A、设定提存计划
    本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    B、设定受益计划
    本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬
负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
□适用 √不适用
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27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、建造合同收入和让渡资产使用
权收入。
    （1）销售商品收入
    本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确
认销售商品收入。
    （1）房地产销售收入
    对于房地产购买方在建造工程开始前能够规定房地产设计的主要结构要素，或者
能够在建造过程中决定主要结构变动的，房地产建造协议符合建造合同定义，本本集
团对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号—建造合同》确认相关的收入和
费用；对于房地产购买方影响房地产设计的能力有限（如仅能对基本设计方案做微小
变动）的，本本集团按照《企业会计准则第14号－收入》中有关商品销售收入确认的
原则和方法，并结合本本集团房地产销售业务的具体情况确认相关的营业收入。
    ① 开发产品
    已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所
有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本集团不再保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的
经济利益很可能流入；并且该项目已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销
售收入的实现。
    在房屋完工且经有关部门验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明并交
付使用时确认销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于
书面交房通知确定的交付使用时限结束后即确认销售收入的实现。
     ②分期收款销售
    在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的
义务，相关的经济利益很可能流入，并且该开发产品成本能够可靠地计量时，按照应
收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额；应收的合同或协议价款与其公允价值
间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
    ③ 投资性房地产的处置：当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不
能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。
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    企业出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收
入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    ④代建房屋和工程业务
    代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益
能够流入企业，代建房屋和工程的完工进度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有
关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。
    （2）提供劳务收入
    ①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发
生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确
认提供劳务收入。
    确定提供劳务交易完工进度的方法：完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成
本的比例确定。
    ②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处
理：
    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认提供劳务收入。
    （3）建造合同收入
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确
认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本
的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。
    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②
与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可
靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够
收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本
不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。如果使建造合同的
结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关
的收入和费用。
    合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
    （4）让渡资产使用权收入
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
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    本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认
让渡资产使用权收入。
    出租物业收入确认方法：按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免
租期）与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实
现。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
□适用 √不适用
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
□适用 √不适用
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
    （1）递延所得税资产
    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很
可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来
抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产
的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    （2）递延所得税负债
    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入
相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发
生时计入当期损益。
    本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的
相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；
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发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资
产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或
有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付
款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生
的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租
入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确
认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
    在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内
含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的
租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
    本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定
租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确
定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较
短的期间内计提折旧。
    本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费
用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、
初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现
融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；
或有租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    1、 公允价值计量
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该
资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当
前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债
的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进
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行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用
的假设。
    本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是
否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损
益，但相关会计准则另有规定的除外。
    本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技
术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先
使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况
下，才可以使用不可观察输入值。
    本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入
值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量
日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第
一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关
资产或负债的不可观察输入值。
    本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生
经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济
利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，
而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值
计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该
自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的
权利、承担相应的义务。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、   税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
       税种                      计税依据                    税率
                                      80 / 130
                                     2016 年年度报告
增值税                增值税销项税按扣除进项税后的余额缴纳           3%、5%、6%、11%
消费税
营业税                营业收入                                       5%
城市维护建设税        应纳流转税额                                   7%
企业所得税                                                           25%
教育费附加            应纳流转税额                                   3%
房产税                自用房产按房产原扣减值减除 30%后的余           1.2%、12%
                      额的 1.2%计缴；出租房屋按租金收入的
                      12%计缴
    根据财政部与国家税务总局联合发布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的
通知》（财税〔2016〕36 号），自 2016 年 5 月 1 日起，本集团房地产销售业务由原
缴纳营业税（税率 5%），改为缴纳增值税（销项税率 11%）；公司本年销售的房产
为 2015 年 4 月 30 日前取得，公司销售不动产按 5%简易办法征税，本集团下属子公
司新疆中房置业有限公司为小规模纳税人，根据财税【2016】68 号，出租自行开发的
房地产项目，按照 5%的征收率计算应纳税额。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、    合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                       期末余额                           期初余额
库存现金                                                 18,806.59                     9,465.97
银行存款                                            145,776,919.87               149,439,305.09
其他货币资金
合计                                                145,795,726.46               149,448,771.06
    其中：存放在境外的款项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
                                         81 / 130
                                                        2016 年年度报告
    4、 应收票据
        (1). 应收票据分类列示
        □适用 √不适用
        (2). 期末公司已质押的应收票据
        □适用 √不适用
        (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
        □适用 √不适用
        (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
        □适用 √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
    5、 应收账款
        (1). 应收账款分类披露
        √适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                                           期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额             坏账准备
      类别                                                   账面                                                账面
                                    比例             计提比                          比例                 计提比
                        金额                 金额            价值          金额                 金额             价值
                                    (%)                例(%)                          (%)                 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组     1,560,529.32 100.00 1,560,529.32   100.00          1,560,529.32   100.00    1,560,529.32   100.00
合计提坏账准备的
应收账款
组合 1：金额不超过   1,560,529.32 100.00 1,560,529.32   100.00          1,560,529.32   100.00    1,560,529.32   100.00
100 万元，且逾期账
龄在三年以上
组合 2：金额不超过
100 万元，且逾期账
龄不超过三年
组合 3：金额超过
100 万元但单项测
试未发生减值
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
    合计         1,560,529.32    /   1,560,529.32    /              1,560,529.32    /        1,560,529.32    /
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
        □适用 √不适用
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
        √适用□不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                         期末余额
                 账龄
                                           应收账款                      坏账准备                        计提比例
                                                             82 / 130
                                  2016 年年度报告
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上                   1,560,529.32             1,560,529.32       100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
    合计               1,560,529.32             1,560,529.32       100.00
确定该组合依据的说明：
    确定该组合的依据详见附注（五）11。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 1,231,865.32 元，
占应收账款期末余额合计数的比例为 78.94%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金
额为 1,231,865.32 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                      83 / 130
                                       2016 年年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                            期末余额                            期初余额
    账龄
                     金额              比例(%)           金额            比例(%)
1 年以内              159,666.67               100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
    合计              159,666.67               100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
    截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 159,666.67 元，占
预付款项期末余额合计数的比例为 100.00%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1).       应收利息分类
□适用 √不适用
(2).       重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                           84 / 130
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                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                                                期初余额
                   账面余额                坏账准备                       账面余额                 坏账准备
    类别                                          计提      账面                                            计提        账面
                              比例                                                    比例
                   金额                  金额     比例      价值          金额                    金额      比例        价值
                              (%)                                                     (%)
                                                  (%)                                                       (%)
单项金额重大 134,052,517.38 92.86 134,052,517.38 100.00              138,331,152.38   97.19 138,331,152.38 100.00
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 10,301,781.77 7.14 3,722,805.07 36.14 6,578,976.70 4,002,204.54           2.81     3,722,805.07 93.02 279,399.47
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
组合1：金额不 3,722,805.07 2.58 3,722,805.07 100.00                    3,722,805.07    2.61     3,722,805.07 100.00
超过100万元，
且逾期账龄在
三年以上其他
应收款
组合2：金额不     534,576.70 0.37                         534,576.70     279,399.47    0.20                           279,399.47
超过100万元，
且逾期账龄不
超过三年的其
他应收款
组合3：金额超 6,044,400.00 4.19                         6,044,400.00
过100万元但
单项测试未发
生减值的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
    合计      144,354,299.15 / 137,775,322.45       /   6,578,976.70 142,333,356.92     /     142,053,957.45   /      279,399.47
     期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
     √适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                      期末余额
         其他应收款                                                     计提比
                                     其他应收款         坏账准备                                     计提理由
         （按单位）                                                        例
   武汉证券有限责任公司          78,990,009.87          78,990,009.87     100.00       武汉证券公司已经破产，预计
   破产管理人                                                                          收回可能性较小
   深圳缘诺实业有限公司          16,360,000.00          16,360,000.00      100.00      账龄为 5 年以上，预计可收回
                                                                                       的可能性较小
   长春拖拉机集团有限公              2,000,000.00        2,000,000.00      100.00      账龄为 5 年以上，预计可收回
   司                                                                                  的可能性较小
   上海昌瑞企业发展有限              6,300,000.00        6,300,000.00      100.00      账龄为 5 年以上，预计可收回
   公司                                                                                的可能性较小
   长春长铃酒花制品有限              6,904,710.71        6,904,710.71      100.00      债务人已被吊销营业执照，预
   公司                                                                                计可收回的可能性较小
   甘肃证券有限责任公司              2,697,796.80        2,697,796.80      100.00      账龄为 5 年以上，预计可收回
   利息                                                                                的可能性较小
   上海五隆置业发展有限              1,000,000.00        1,000,000.00      100.00      账龄为 5 年以上，预计可收回
                                                          85 / 130
                                        2016 年年度报告
公司                                                                   的可能性较小
上海唯亚实业投资有限     1,800,000.00        1,800,000.00     100.00   账龄为 5 年以上，预计可收回
公司                                                                   的可能性较小
上海奥华工贸公司        18,000,000.00       18,000,000.00     100.00   账龄为 5 年以上，预计可收回
                                                                       的可能性较小
    合计           134,052,517.38    134,052,517.38        /                    /
  组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
  √适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
           账龄                其他应收款                 坏账准备              计提比例
  1 年以内
  其中：1 年以内分项
  0-6 个月                          6,578,976.70
  7-12 个月
  1 年以内小计                      6,578,976.70
  1至2年
  2至3年
  3 年以上
  3至4年
  4至5年
  5 年以上                          3,722,805.07             3,722,805.07                  100.00
            合计                   10,301,781.77             3,722,805.07
  确定该组合依据的说明：
      确定该组合的依据详见附注（五）11。
  组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
  □适用√不适用
  组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
  □适用 √不适用
  (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
  本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,278,635.00 元。
  其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
              单位名称                       转回或收回金额                    收回方式
  武汉证券有限责任公司破产管理人                     4,278,635.00      银行存款转入
                合计                                 4,278,635.00                  /
  (3). 本期实际核销的其他应收款情况
  □适用 √不适用
                                             86 / 130
                                             2016 年年度报告
      其中重要的其他应收款核销情况：
      □适用 √不适用
      其他应收款核销说明：
      □适用 √不适用
      (4). 其他应收款按款项性质分类情况
      √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                款项性质                     期末账面余额                        期初账面余额
      往来款                                         53,156,063.79                       52,972,687.87
      武汉证券有限责任公司清算款                     78,990,009.87                       83,268,644.87
      甘肃证券有限责任公司利息                        2,697,796.80                        2,697,796.80
      代垫款                                          2,571,784.18                        2,571,784.18
      案件强制扣款                                                                           71,000.00
      代扣代缴社会保险费及住房公                                126,667.78                   70,823.31
      积金
      押金                                              6,340,500.00                          13,100.00
      其他                                                212,880.63                         441,859.26
      备用金                                              258,596.10                         225,660.63
                  合计                                144,354,299.15                     142,333,356.92
      (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
      √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                       占其他应收款期
                                                                                         坏账准备
     单位名称        款项的性质      期末余额          账龄            末余额合计数的
                                                                                         期末余额
                                                                           比例(%)
武汉证券有限责任公   清算款         78,990,009.87 5 年以上                        54.72  78,990,009.87
司破产管理人
上海奥华工贸公司     往来款         18,000,000.00 5 年以上                       12.47    18,000,000.00
深圳缘诺有限公司     往来款         16,360,000.00 5 年以上                       11.33    16,360,000.00
长春长铃酒花制品有   往来款          6,904,710.71 5 年以上                        4.78     6,904,710.71
限公司
上海昌瑞企业发展有   往来款          6,300,000.00 5 年以上                        4.36     6,300,000.00
限公司
    合计               /       126,554,720.58           /                    87.66   126,554,720.58
      (6). 涉及政府补助的应收款项
      □适用 √不适用
      (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
      □适用 √不适用
                                                 87 / 130
                                            2016 年年度报告
  (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 √不适用
  10、       存货
  (1). 存货分类
  √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                  期初余额
      项目
                    账面余额     跌价准备       账面价值    账面余额       跌价准备    账面价值
原材料                                                     1,411,760.14   1,411,760.14
库存商品                                                   1,210,456.41   1,210,456.41
已开发完工产品      684,220.14                  684,220.14 684,220.14                  684,220.14
低值易耗品            7,347.50                    7,347.50    80,114.36      46,699.36   33,415.00
      合计          691,567.64                  691,567.64 3,386,551.05   2,668,915.91 717,635.14
  (2). 存货跌价准备
  √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                       本期增加金额               本期减少金额
         项目           期初余额                                                     期末余额
                                       计提      其他         转回或转销      其他
  原材料               1,411,760.14                           1,411,760.14
  库存商品             1,210,456.41                           1,210,456.41
  低值易耗品              46,699.36                              46,699.36
         合计          2,668,915.91                           2,668,915.91
  (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
  □适用 √不适用
  (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
  □适用 √不适用
  其他说明
  □适用 √不适用
  11、 划分为持有待售的资产
  □适用 √不适用
  12、 一年内到期的非流动资产
  □适用 √不适用
  13、 其他流动资产
  √适用 □不适用
                                                88 / 130
                                                     2016 年年度报告
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                 项目                                       期末余额                             期初余额
   保本浮动收益型理财产品                                         50,000,000.00
   预缴税金                                                            5,847.70                             415,356.23
                 合计                                             50,005,847.70                             415,356.23
     其他说明
             期末 5,000 万理财产品为公司于 2016 年 12 月 20 日购买的宁波银行股份有限公司
     北京分行（以下简称“宁波银行”）的保本浮动收益型理财产品，公司出资 5,000 万
     元人民币购买宁波银行智能定期理财 2 号保本浮动收益型理财产品，产品期限 40 天，
     客户预期年化收益率 3.20%。本理财产品有投资风险，宁波银行只保障理财资金本金，
     不保证理财收益，预期收益按投资者当期理财账户余额及使用收益率计算。
     14、 可供出售金融资产
     (1). 可供出售金融资产情况
     √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                    期初余额
           项目                                                       账面                              账面
                               账面余额         减值准备                      账面余额       减值准备
                                                                      价值                              价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：       211,853.66                211,853.66                   211,853.66         211,853.66       0
    按公允价值计量的
  按成本计量的           211,853.66               211,853.66                     211,853.66        211,853.66       0
其他                 134,226,712.07           134,226,712.07                 134,226,712.07    134,226,712.07       0
    合计         134,438,565.73           134,438,565.73                 134,438,565.73    134,438,565.73       0
     (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
     □适用 √不适用
     (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
     √适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                                            在被   本
                               账面余额                                         减值准备
                                                                                                            投资   期
  被投资                                                                                                    单位   现
                               本   本                                         本   本
    单位                                                                                                    持股   金
                               期   期                                         期   期
                  期初                        期末                期初                         期末         比例   红
                               增   减                                         增   减
                                                                                                            (%)    利
                               加   少                                         加   少
山东龙口长        211,853.66                 211,853.66          211,853.66                   211,853.66
铃摩托车有
限公司
其他          134,226,712.07              134,226,712.07     134,226,712.07                134,226,712.07
   合计       134,438,565.73              134,438,565.73     134,438,565.73                134,438,565.73     /
                                                           89 / 130
                                 2016 年年度报告
    其他 134,226,712.07 元，为公司于 2003 年通过甘肃证券有限责任公司购买的国债，
后被甘肃证券有限责任公司转移占用。公司于 2005 年 4 月 7 日向甘肃省高级人民法
院提起诉讼，并于 2008 年 10 月收到甘肃省高院（2005）甘民二初字第 20 号民事判
决书，判决书驳回本公司的全部诉讼请求。公司计提减值准备 134,226,712.07 元，2016
年该诉讼无进展。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
   的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).   持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).   期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).   本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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     17、 长期股权投资
     √适用□不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                    本期增减变动
               期                                                                                                减值
                                     减                   其他              宣告发
               初                                                    其他             计提          期末         准备
被投资单位                           少   权益法下确认    综合              放现金           其
               余     追加投资                                       权益             减值          余额         期末
                                     投     的投资损益    收益              股利或           他
               额                                                    变动             准备                       余额
                                     资                   调整              利润
一、合营企业
上海夏达投            5,000,000.00         -1,017,605.81                                          3,982,394.19
资管理中心
（有限合伙）
小计                  5,000,000.00         -1,017,605.81                                          3,982,394.19
二、联营企业
广瀚电子科
技（苏州）有
限公司
小计
三、其他
长春长铃酒
花制品有限
公司
    合计              5,000,000.00         -1,017,605.81                                          3,982,394.19
     其他说明
          ①广瀚电子科技（苏州）有限公司于 2013 年 9 月开始破产清算，初始投资成本
     为 15,387,446.05 元，损益调整为-15,387,446.05 元。苏州市吴江区人民法院于 2015 年
     6 月 25 日裁定认可债权人会议通过的《广瀚电子科技（苏州）有限公司破产财产分配
     方案》，并于 2015 年 7 月 22 日裁定终结广瀚电子科技（苏州）有限公司破产程序。
     截至 2016 年 12 月 31 日工商注销尚未完成。
          ②长春长铃酒花制品有限公司已于 2004 年被吊销营业执照停止经营。2002 年末
     公司账面对其的投资成本为 600.00 万元，损益调整-600.00 万元，账面价值为 0.00 元。
     自 2003 年开始该公司已无生产经营场所、无生产人员。
          ③公司于 2016 年 5 月 27 日与上海惊破天资产管理有限公司（以下简称“惊破天”）
     签署了《上海夏达投资管理中心（有限合伙）合伙协议》。协议约定，公司以变更已
     设立的合伙企业（基金）股权的形式投资设立并购基金。设立的合伙企业（基金）的
     名称为上海夏达投资管理中心（有限合伙）（以下简称“上海夏达”）。上海夏达成立
     时间为 2015 年 8 月 26 日，原注册资本 5,000 万元。经上海夏达原股东进行股权
     转让以及增资，上海夏达现注册资本变更为 10,000 万元，普通合伙人惊破天认缴出
     资 5,000 万元，公司认缴出资 5,000 万元，并于 2025 年 8 月 31 日前交齐。公司于
     2016 年 7 月 19 日及 7 月 28 日分别出资 50 万元、450 万元，截止 2016 年 12 月 31 日
     公司共出资 500 万元，惊破天出资 50 万元，公司实际出资比例为 90.91%。根据合伙
                                                       91 / 130
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协议约定，合伙企业的利润和亏损，由合伙人依照投资比例分配和分担。2016 年度上
海夏达净利润为-1,119,355.20 元，归属于公司的投资收益为-1,017,605.81 元。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目            房屋、建筑物        土地使用权   在建工程       合计
一、账面原值
  1.期初余额              169,250,101.21                               169,250,101.21
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
  （3）企业合并增加
  3.本期减少金额           15,928,038.92                                15,928,038.92
  （1）处置                15,928,038.92                                15,928,038.92
  （2）其他转出
    4.期末余额            153,322,062.29                               153,322,062.29
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额             49,789,603.10                                49,789,603.10
    2.本期增加金额          7,988,377.61                                 7,988,377.61
  （1）计提或摊销           7,988,377.61                                 7,988,377.61
    3.本期减少金额          5,357,665.17                                 5,357,665.17
  （1）处置                 5,357,665.17                                 5,357,665.17
  （2）其他转出
    4.期末余额             52,420,315.54                                52,420,315.54
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值          100,901,746.75                               100,901,746.75
  2.期初账面价值          119,460,498.11                               119,460,498.11
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                         92 / 130
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19、 固定资产
(1).    固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                        房屋及建筑                                      办公及电子设
    项目                           机器设备          运输工具                        合计
                            物                                                备
一、账面原值：
    1.期初余额                                           4,331,094.02    2,526,924.58    6,858,018.60
    2.本期增加金额                                       9,642,105.98      558,454.15   10,200,560.13
      （1）购置                                          9,642,105.98      558,454.15   10,200,560.13
      （2）在建工程转
入
      （3）企业合并增
加
     3.本期减少金额                                      2,560,000.00      261,015.00    2,821,015.00
      （1）处置或报废                                    2,560,000.00      261,015.00    2,821,015.00
    4.期末余额                                          11,413,200.00    2,824,363.73   14,237,563.73
二、累计折旧
    1.期初余额                                              39,257.85    2,356,523.16    2,395,781.01
    2.本期增加金额                                       2,087,287.83      171,198.58    2,258,486.41
      （1）计提                                          2,087,287.83      171,198.58    2,258,486.41
    3.本期减少金额                                         255,999.96      258,678.00      514,677.96
      （1）处置或报废                                      255,999.96      258,678.00      514,677.96
    4.期末余额                                           1,870,545.72    2,269,043.74    4,139,589.46
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      （1）处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                                       9,542,654.28     555,319.99    10,097,974.27
    2.期初账面价值                                       4,291,836.17     170,401.42     4,462,237.59
(2).    暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
      项目         账面原值          累计折旧          减值准备     账面价值       备注
办公及电子设备     180,422.00        140,992.98                     39,429.02
(3).    通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
                                            93 / 130
                                  2016 年年度报告
(4).   通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).   未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1).   在建工程情况
□适用 √不适用
(2).   重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3).   本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).   采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
                                      94 / 130
                                       2016 年年度报告
25、 无形资产
(1).     无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         项目            土地使用权      专利权       非专利技术   软件         合计
一、账面原值
    1.期初余额            451,875.94                               25,460.00   477,335.94
    2.本期增加金额
       (1)购置
       (2)内部研发
       (3)企业合并增加
    3.本期减少金额        451,875.94                               12,460.00   464,335.94
       (1)处置            451,875.94                               12,460.00   464,335.94
   4.期末余额                                                      13,000.00    13,000.00
二、累计摊销
    1.期初余额             26,019.66                               25,460.00    51,479.66
    2.本期增加金额
       （1）计提
    3.本期减少金额         26,019.66                               12,460.00    38,479.66
        (1)处置            26,019.66                               12,460.00    38,479.66
    4.期末余额                                                     13,000.00    13,000.00
三、减值准备
    1.期初余额            425,856.28                                           425,856.28
    2.本期增加金额
       （1）计提
    3.本期减少金额        425,856.28                                           425,856.28
       (1)处置            425,856.28                                           425,856.28
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值
    2.期初账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).     未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           95 / 130
                                 2016 年年度报告
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
           项目                   期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异                        273,800,730.45                  282,179,430.90
可抵扣亏损                               76,354,635.00                   51,355,025.27
           合计                         350,155,365.45                  333,534,456.17
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          年份        期末金额                  期初金额                 备注
2016 年                                             9,483,532.47
                                     96 / 130
                                  2016 年年度报告
2017 年                   13,494,733.26              13,922,730.62
2018 年                      411,783.44                 411,783.44
2019 年                   20,589,003.10              20,589,003.10
2020 年                    6,947,975.64               6,947,975.64
2021 年                   34,911,139.56
          合计            76,354,635.00              51,355,025.27              /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                    期末余额                             期初余额
预付的家具款                                     270,000.00
            合计                                 270,000.00
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1).       应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                 期末余额                               期初余额
                                      97 / 130
                                    2016 年年度报告
工程款                                         884,142.27                        884,142.27
材料款                                       1,385,968.77                      1,385,968.77
质保金                                       1,644,683.73                      1,644,683.73
其他                                         1,298,899.51                      1,259,899.51
           合计                              5,213,694.28                      5,174,694.28
(2).     账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                   未偿还或结转的原因
天津中盈集团有限公司                          1,170,422.01     尚未结算完成
中铁建设集团有限公司                          1,606,421.43     尚未结算完成
            合计                              2,776,843.44
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).     应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目               期初余额         本期增加        本期减少       期末余额
一、短期薪酬                  1,524,327.85     12,736,394.36   10,637,354.12  3,623,368.09
二、离职后福利-设定提存计划                       750,749.69      750,749.69
三、辞退福利                                      285,628.97      259,377.00     26,251.97
四、一年内到期的其他福利
            合计              1,524,327.85     13,772,773.02   11,647,480.81   3,649,620.06
(2).     短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                        98 / 130
                                        2016 年年度报告
                                                                         单位：元 币种:人民币
            项目                期初余额           本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴                        11,308,446.84      9,519,607.84 1,788,839.00
二、职工福利费                                        95,515.37         95,515.37
三、社会保险费                                       415,460.47        415,460.47
其中：医疗保险费                                     372,832.20        372,832.20
      工伤保险费                                      12,711.01         12,711.01
      生育保险费                                      29,917.26         29,917.26
四、住房公积金                                       577,370.00        577,370.00
五、工会经费和职工教育经费      1,524,327.85         327,885.68         17,684.44 1,834,529.09
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、补充保险                                          11,716.00         11,716.00
            合计                1,524,327.85      12,736,394.36     10,637,354.12   3,623,368.09
(3).    设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
         项目                期初余额           本期增加            本期减少       期末余额
1、基本养老保险                                   718,190.05          718,190.05
2、失业保险费                                      32,559.64           32,559.64
3、企业年金缴费
         合计                                      750,749.69        750,749.69
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                         期初余额
增值税                                                  54,588.21
消费税
营业税                                                                                689,767.92
企业所得税                                              72,964.25                      72,964.25
个人所得税                                             121,886.93                     213,793.36
城市维护建设税                                           3,125.94                      48,813.90
教育费附加                                               1,923.54                      34,518.07
房产税                                                  30,677.64                      37,379.90
土地使用税                                                                                 10.00
            合计                                       285,166.51                   1,097,247.40
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
                                            99 / 130
                                2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                  期末余额                           期初余额
普通股股利                             1,160,277.70                       1,160,277.70
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
法人股                                      1,882,440.78                   1,882,440.78
           合计                             3,042,718.48                   3,042,718.48
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                  期末余额                           期初余额
股权转让定金                                                                9,500,000.00
往来款                                     8,314,365.46                     8,764,751.72
诉讼赔偿款                                                                  2,750,798.00
材料款                                     1,766,413.26                     1,766,413.26
中介机构费用                               8,630,000.00                     1,614,000.00
其他                                         143,919.21                       450,710.79
           合计                           18,854,697.93                   24,846,673.77
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                  未偿还或结转的原因
广瀚电子科技（苏州）有限公司               5,175,000.41    联营企业往来尚未清账
上海嘉恒实业发展有限公司                   1,266,413.26    尚未结算完成
永清县龙虎庄华延加油站                     1,000,000.00    尚未结算完成
            合计                           7,441,413.67
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
                                     100 / 130
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44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
   工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                       101 / 130
                                    2016 年年度报告
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
              期初余额       发行           公积金                       期末余额
                                    送股               其他    小计
                             新股             转股
股份总数    579,194,925.00                                             579,194,925.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
                                       102 / 130
                                       2016 年年度报告
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额            本期增加        本期减少       期末余额
资本溢价（股本溢价）
其他资本公积            20,337,892.29                                         20,337,892.29
    合计            20,337,892.29                                         20,337,892.29
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额            本期增加         本期减少        期末余额
法定盈余公积           84,916,187.17                                       84,916,187.17
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
    合计           84,916,187.17                                        84,916,187.17
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                      项目                                 本期                上期
调整前上期末未分配利润                                   -356,562,583.35    -368,696,117.16
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                     -356,562,583.35    -368,696,117.16
加：本期归属于母公司所有者的净利润                        -42,018,822.59      12,133,533.81
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
                                          103 / 130
                                       2016 年年度报告
期末未分配利润                                              -398,581,405.94     -356,562,583.35
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                              本期发生额                               上期发生额
     项目
                       收入                成本                  收入               成本
 主营业务             3,505,334.60        7,988,377.61          3,830,322.11       6,746,456.57
 其他业务             7,328,129.22       10,570,373.75         12,089,000.00       4,958,596.05
     合计            10,833,463.82       18,558,751.36         15,919,322.11      11,705,052.62
    其他业务主要是公司下属子公司新疆中房置业有限公司本期出售地下一、二层房
产，其成本按建筑面积分摊结转。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                       上期发生额
消费税
营业税                                                 62,585.33                   1,069,684.91
城市维护建设税                                         41,477.73                      75,368.57
教育费附加                                             29,626.97                      53,552.01
资源税
房产税                                             1,140,932.70                      406,466.62
土地使用税                                            24,104.00                       14,456.40
车船使用税                                             2,362.05
印花税                                                67,557.47
土地增值税                                           181,433.74
            合计                                   1,550,079.99                    1,619,528.51
63、 销售费用
□适用 √不适用
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                   项目                           本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                                              13,772,773.02              11,684,695.25
业务招待费                                              2,663,523.01               3,798,725.62
                                           104 / 130
                               2016 年年度报告
聘请中介机构费                                    11,338,000.00              2,664,000.00
税金                                                 808,396.07              1,920,009.79
差旅交通费                                         1,371,615.50              1,397,128.45
修理费                                               336,419.55                666,880.21
物业费                                               381,600.00                428,623.54
折旧费                                             2,256,503.41                252,399.63
办公费                                               144,587.51                137,384.07
租赁费                                             6,414,400.00
其他                                               2,217,162.61              1,589,695.05
                  合计                            41,704,980.68             24,539,541.61
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                  项目                   本期发生额                   上期发生额
利息收入                                       -1,024,573.59              -6,994,120.33
利息支出                                                                    2,159,730.00
金融机构手续费                                        19,121.10                12,979.50
                  合计                            -1,005,452.49           -4,821,410.83
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                  项目                        本期发生额                上期发生额
一、坏账损失                                      -4,278,635.00
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                  合计                            -4,278,635.00
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                     项目                          本期发生额             上期发生额
                                  105 / 130
                                    2016 年年度报告
权益法核算的长期股权投资收益                              -1,017,605.81        -383,071.91
处置长期股权投资产生的投资收益                             4,640,954.01      26,937,099.57
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生
的利得
理财产品（保本浮动收益型）收益                               883,362.15
                    合计                                   4,506,710.35      26,554,027.66
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损
          项目                本期发生额              上期发生额
                                                                            益的金额
非流动资产处置利得合计                                      394,101.95
其中：固定资产处置利得                                      394,101.95
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他                              380,618.00             3,864,981.98           380,618.00
          合计                    380,618.00             4,259,083.93           380,618.00
    本期“其他”中，379,798.00 元为按照长春市南关区人民法院 2016 年 1 月 2 日下
达的（2007）执字第 681 号长春市南关区人民法院执行案件结案报告，冲回上期度多
计提的诉讼赔款；820.00 元为购买金税盘系统抵扣增值税的数额。
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性
             项目                    本期发生额           上期发生额
                                                                          损益的金额
非流动资产处置损失合计                  1,197,203.92                          1,197,203.92
其中：固定资产处置损失                  1,197,203.92                          1,197,203.92
      无形资产处置损失
                                       106 / 130
                                   2016 年年度报告
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
滞纳金                                    13,142.40                           13,142.40
诉讼赔偿款                                              750,798.00
              合计                     1,210,346.32     750,798.00         1,210,346.32
其他说明：
    本期非流动资产处置净损失系处置办公车辆发生的损失，滞纳金系公司下属子公
司新疆中房置业有限公司补缴的税款滞纳金。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                   上期发生额
当期所得税费用                                                               806,002.13
递延所得税费用
            合计                                                             806,002.13
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                             项目                                    本期发生额
利润总额                                                                 -42,019,278.69
按法定/适用税率计算的所得税费用                                          -10,504,819.67
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响                                                    -479,282.20
非应税收入的影响                                                             961,823.84
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          10,022,278.03
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响             -42,019,278.69
所得税费用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                      107 / 130
                                    2016 年年度报告
             项目                       本期发生额                      上期发生额
利息收入                                        1,024,573.59                    1,283,042.55
代收款项                                          680,203.68                      442,783.31
管道维修保证金                                     50,000.00
其他                                              169,396.76                      156,266.64
              合计                              1,924,174.03                    1,882,092.50
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                     上期发生额
业务招待费                                      2,663,523.01                   3,798,725.62
差旅交通费                                      1,371,615.50                   1,397,128.45
支付律师、审计、评估等中介费                    4,404,500.00                   1,050,000.00
修理费                                            336,419.55                     666,880.21
办公、水电、取暖费                              1,051,564.18                     639,334.58
物业费                                            489,960.00                     428,623.54
信息披露费                                        650,000.00                     425,436.00
财产保险、租赁费及押金                        12,943,014.97                       48,366.14
法律诉讼及赔款                                  2,000,000.00
其他                                            1,343,041.29                    1,362,337.42
              合计                            27,253,638.50                     9,816,831.96
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
                    项目                              本期发生额          上期发生额
收回山南天源投资中心股权收购订金及利息                                      105,459,077.78
收回徐州天嘉房地产开发有限公司拆借款本息                                      4,752,000.00
收到理财产品利息                                           909,863.01
                    合计                                   909,863.01         110,211,077.78
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                     项目                             本期发生额         上期发生额
支付北京信宏融金矿业投资管理中心（有限合伙）非                             14,320,680.00
公开发行股权定金及利息
支付深圳市大唐盈泰投资合伙企业（有限合伙）非公                                 35,719,050.00
开发行股权定金及利息
                                       108 / 130
                                    2016 年年度报告
                     合计                                                  50,039,730.00
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                    补充资料                          本期金额            上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                 -42,019,278.69      12,132,921.66
加：资产减值准备                                        -4,278,635.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折            10,246,864.02       6,554,996.20
旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失               4,828,029.09        -394,101.95
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                                             -3,551,347.78
投资损失（收益以“－”号填列）                          -4,506,710.35     -26,554,027.66
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                            26,067.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）              -5,943,872.05       4,340,422.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）               4,693,576.42     -11,558,250.90
其他
经营活动产生的现金流量净额                             -36,953,959.06     -19,029,388.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                         145,795,726.46     149,448,771.06
减：现金的期初余额                                     149,448,771.06      75,830,444.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                -3,653,044.60      73,618,326.12
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                       109 / 130
                                   2016 年年度报告
                                                                   单位：元 币种：人民币
                  项目                               期末余额              期初余额
一、现金                                               145,795,726.46       149,448,771.06
其中：库存现金                                              18,806.59             9,465.97
    可随时用于支付的银行存款                           145,776,919.87       149,439,305.09
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                          145,795,726.46        149,448,771.06
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
    现金和现金等价物不含不能随时用于支付的存款。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
   记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、   合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
                                      110 / 130
                                           2016 年年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
   其他
□适用 √不适用
九、   在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
    子公司          主要经      注册                               持股比例(%)        取得
                                                     业务性质
          名称            营地        地                               直接    间接       方式
中房上海房产营销有限    上海        上海     房地产开发、经营、经      90.00          设立
公司                                         销摩托车、农业机械
天津乾成置业有限公司    天津        天津     房地产开发、商品房销     100.00          非同一控制
                                             售、物业管理                             下企业合并
新疆中房置业有限公司    新疆        新疆     房屋租赁、房屋销售、     100.00          非同一控制
                                             物业管理                                 下企业合并
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股        本期归属于少数股       本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                      比例                东的损益             告分派的股利       益余额
中房上海房产                10.00               -456.10                           1,570,404.60
营销有限公司
                                              111 / 130
                                                                 2016 年年度报告
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
        □适用 √不适用
    其他说明：
        □适用 √不适用
        (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
        √适用 □不适用
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                                                                期初余额
                            非                                  非                                非                                     非
  子公司                    流                                  流                                流                                     流
    名称      流动资产      动   资产合计        流动负债       动    负债合计      流动资产      动     资产合计         流动负债       动   负债合计
                            资                                  负                                资                                     负
                            产                                  债                                产                                     债
中房上海房   18,860,966.1        18,860,966.1    3,156,920.1         3,156,920.1   18,859,679.4          18,859,679.4     3,151,072.4         3,151,072.4
产营销有限              3                   3              4                   4              3                     3               4
公司
                                                 本期发生额                                                 上期发生额
                                                                         经营活                                                         经营活
           子公司名称        营业收                       综合收                       营业收                           综合收
                                            净利润                       动现金                        净利润                           动现金
                               入                         益总额                         入                             益总额
                                                                           流量                                                         流量
    中房上海房产                      -4,561.00                      1,639.00                      -6,121.50                          -21.50
    营销有限公司
        (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
        □适用 √不适用
        (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
        □适用 √不适用
    其他说明：
        □适用 √不适用
    2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
        □适用 √不适用
    3、 在合营企业或联营企业中的权益
        √适用 □不适用
        (1). 重要的合营企业或联营企业
        √适用 □不适用
                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                   主要                                                      持股比例(%)    对合营企业或联
   合营企业或联营企业
                                   经营         注册地               业务性质                               营企业投资的会
         名称                                                                              直接      间接
                                     地                                                                       计处理方法
   上海夏达投资管理中              上海         上海           投资管理、实业投              50.00          权益法
                                                                      112 / 130
                                        2016 年年度报告
心（有限合伙）                       资
广瀚电子科技（苏州） 苏州   吴江市   生产激光打印机、          33.00            权益法
有限公司                             数字式扫描仪、通
                                     讯产品零部件
   (2). 重要合营企业的主要财务信息
   √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                           期末余额/ 本期发生额           期初余额/ 上期发生额
                                           上海夏达投资管理中心           上海夏达投资管理中心
                                               （有限合伙）                   （有限合伙）
   流动资产                                          5,442,606.76
       其中：现金和现金等价物                             2,195.80
   非流动资产                                            30,000.00
   资产合计                                          5,472,606.76
   流动负债                                               1,551.00
   非流动负债
   负债合计                                                   1,551.00
   少数股东权益
   归属于母公司股东权益
   按持股比例计算的净资产份额                                  90.91%
   调整事项
   --商誉
   --内部交易未实现利润
   --其他
   对合营企业权益投资的账面价值
   存在公开报价的合营企业权益投资的公
   允价值
   营业收入
   财务费用                                                     177.57
   所得税费用
   净利润                                                 -1,119,355.20
   终止经营的净利润
   其他综合收益
   综合收益总额                                           -1,119,355.20
   本年度收到的来自合营企业的股利
   (3). 重要联营企业的主要财务信息
   □适用 √不适用
   (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
   □适用 √不适用
   (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
   □适用 √不适用
                                           113 / 130
                               2016 年年度报告
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、   与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   本集团的主要金融工具包括股权投资、应付账款等，相关金融工具的情况说明见
本附注七相关项目。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险
控制在限定的范围之内，由于本集团目前业务较少，面临变动风险较小，主要金融工
具的风险分析如下：
    本集团无外币资产，外汇风险较低；本集团无对外借款，利率变动风险较低；本
集团目前尚无建设项目，目前的资金足以满足本集团日常需要，流动性风险较低；本
集团货币资金存在信用评级较高的银行，流动性风险较低；本集团的长期股权投资是
房屋租赁企业，相关投资性房地产存在一定的价格变动风险，结合投资性房地产所处
地理位置及当地物价情况，这些投资性房地产贬值风险较低。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
    定量信息
□适用 √不适用
                                  114 / 130
                                     2016 年年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
    定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
    察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
    换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                                                   母公司对本   母公司对本
  母公司名称            注册地        业务性质      注册资本       企业的持股   企业的表决
                                                                     比例(%)    权比例(%)
                   天津生态动漫中    投资管理          22,001.00          19.47       19.47
嘉益（天津）投资
                   路 482 号创智大
管理有限公司
                   厦 203 室-232
本企业的母公司情况的说明
    ①嘉益（天津）投资管理有限公司（以下简称“嘉益投资”）的控股股东百傲特（天
津）投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“百傲特”）于2015年7月18日召开合伙人
会议，决定解散百傲特。经全体合伙人表决通过，指定信怡投资有限公司为清算人，
清算人已接管百傲特。根据公司2016年12月23日公告，百傲特的清算已终止，呼健成
为公司的实际控制人。本期嘉益投资通过上海证券交易所交易系统增持了公司股份
2,983,585.00股。，增持后嘉益投资持有公司股份 112,782,809 股，占公司总股本的
19.47%。
                                        115 / 130
                                  2016 年年度报告
    ②2016 年 5 月 12 日，嘉益投资将其持有的本集团 7,000 万股无限售条件流通股
质押给华泰证券有限责任公司，用于办理股票质押式回购交易业务，质押日为 2016
年 5 月 12 日，购回交易日为 2017 年 5 月 12 日。
    本企业最终控制方是呼健
2、 本企业的子公司情况
    本企业子公司的情况详见附注(九）1
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
    本集团的合营和联营企业情况详见详见本附注（九）2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
                                     116 / 130
                               2016 年年度报告
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                           单位：万元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                     581.07                   398.94
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
企业名称                      本期发生额           上期发生额      交易性质
徐州天嘉房地产开发有限公司                         252,000.00      收到利息
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                    117 / 130
                                      2016 年年度报告
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                         期初余额
  项目名称         关联方
                               账面余额      坏账准备         账面余额          坏账准备
               长春长铃酒花    6,904,710.71 6,904,710.71      6,904,710.71        6,904,710.71
其他应收款
               制品有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
    项目名称                关联方                   期末账面余额             期初账面余额
应付账款          广瀚电子科技（苏州）有限公司               202,505.84               202,505.84
其他应付款        广瀚电子科技（苏州）有限公司             5,175,000.41             5,175,000.41
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
                                         118 / 130
                                 2016 年年度报告
    可供出售金融资产 134,226,712.07 元，为本集团于 2003 年通过甘肃证券有限责任
公司购买的国债，后被甘肃证券有限责任公司转移占用。公司于 2005 年 4 月 7 日向
甘肃省高级人民法院提起诉讼，并于 2008 年 10 月收到甘肃省高院（2005）甘民二初
字第 20 号民事判决书，判决书驳回本公司的全部诉讼请求。公司计提减值准备
134,226,712.07 元，2016 年该诉讼无进展。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
   截至财务报表批准报出日，本集团资产重组正在进行，具体情况详见附注十六、7。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).   追溯重述法
□适用√不适用
(2).   未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
                                    119 / 130
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3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
   根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分
为三个经营分部，在经营分部的基础上本集团确定了三个报告分部，分别为销售租赁
业务、地产业务和其他。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及
计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目          销售租赁业务      地产           其他         分部间抵销        合计
营业收入            10,673,086.50                 160,377.32                   10,833,463.82
营业成本            18,558,751.36                                              18,558,751.36
资产总额          108,109,076.09              449,942,715.34   239,567,891.05 318,483,900.38
负债总额            35,025,572.25              71,172,816.66    75,152,491.65  31,045,897.26
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
   明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
                                           120 / 130
                                 2016 年年度报告
    重组事项：
    2016 年 1 月 4 日公司与忠旺中国投资（香港）有限公司（以下简称“忠旺香港”）
签订《关于重大资产重组的框架协议》，公司拟向忠旺香港或其控制的公司发行股份，
购买忠旺香港直接或间接拥有的盈利能力较强且满足有关监管要求的优质目标资产。
忠旺中国投资(香港)有限公司成立时间 2008 年 1 月 29 日，注册地址：56/F, Bank of
China Tower, 1 Garden Road, Hong Kong；股本：2 港币；经营范围：贸易；该公司做
为辽宁忠旺集团有限公司（以下简称“忠旺集团”）的母公司，主要从事铝加工产品海
外销售业务。
    根据公司 2016 年 3 月 23 日公告，2016 年 3 月 22 日本公司与忠旺香港的子公司
辽宁忠旺精制投资有限公司（以下简称“忠旺精制”）签订了资产置换及发行股份购买
协议。本次交易方案共包括三项交易环节：（一）重大资产置换；（二）发行股份购
买资产；（三）募集配套资金。详细说明如下：
    （1）重大资产置换
    本公司拟以持有其子公司新疆中房置业有限公司（以下简称“新疆中房”）100%
股权作为置出资产，与忠旺精制持有的忠旺集团 100%股权中的等值部分进行置换。
新疆中房 100%股权置出后，本公司剩余资产、负债不构成业务。
根据《资产置换及发行股份购买资产协议》，经交易双方友好协商，置出资产初步作
价 2 亿元，置入资产调整后初步作价为 282 亿元。交易各方同意，置出、置入资产最
终交易价格以具有证券期货业务资格的评估机构出具的相关评估报告载明的评估价
值为依据，由交易各方协商确定。
    （2）发行股份购买资产
    置入资产作价超过置出资产作价的差额部分为 280 亿元，由本公司向忠旺精制以
发行股份的方式购买。本次发行股份购买资产定价基准日为本公司第八届董事会第二
十五次会议决议公告日，发行价格为 7.12 元/股，不低于定价基准日前 20 交易日上市
公司股票均价的 90%。据此计算，本公司向忠旺精制发行股份的数量为 393,258.43 万
股，最终发行数量以本公司股东大会批准并经中国证监会核准的数量为准。
    （3）募集配套资金
    为提高本次重组绩效，本公司拟以锁价方式向睿智 1 号等 8 名配套融资认购方发
行股份募集配套资金，配套资金总额不超过 50 亿元，不超过本次拟购买资产交易价
格的 100%，配套资金拟用于年产 60 万吨高强度、大截面工业铝挤压产品项目，以及
全铝特种车辆项目。本次配套融资发行股份的定价基准日为本公司第八届董事会第二
十五次会议决议公告日，发行价格为 7.12 元/股，不低于定价基准日前 20 交易日上市
公司股票均价的 90%，发行股份数量合计为不超过 70,224.72 万股，最终发行数量以
本公司股东大会批准并经中国证监会核准的数量为准。
                                    121 / 130
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          本公司 2016 年 9 月 6 日召开 2016 年第二次临时股东大会，本次重组涉及的配套
    融资的相关议案未获通过，其他议案均获得通过。由于配套融资相关议案未获通过，
    公司暂不向中国证监会报送本次重组的申请文件。
          公司及有关各方将积极推进相关工作，并将根据上述事项的进展情况及时履行信
    息披露义务。
    8、 其他
    √适用 □不适用
         中房股份公司截至 2016 年 12 月 31 日累计未分配利润-39,858.14 万元，目前无后
    续开发项目。中房股份公司拟通过加大投资性房地产的出租及销售力度，控制成本支
    出以及推进正在进行的重大重组事项等措施提高公司未来持续经营能力。
    十七、 母公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款
      (1). 应收账款分类披露：
    √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                       期初余额
                         账面余额           坏账准备                  账面余额             坏账准备
       种类                                               账面                                           账面
                                 比例             计提比                      比例               计提比
                       金额               金额            价值      金额                 金额            价值
                                  (%)               例(%)                      (%)                 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 1,515,824.32 100.00 1,515,824.32 100.00         1,515,824.32 100.00 1,515,824.32 100.00
合计提坏账准备的
应收账款
组合 1：金额不超过 1,515,824.32 100.00 1,515,824.32 100.00       1,515,824.32 100.00 1,515,824.32 100.00
100 万元，且逾期账
龄在三年以上
组合 2：金额不超过
100 万元，且逾期账
龄不超过三年
组合 3：金额超过
100 万元但单项测试
未发生减值
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
    合计       1,515,824.32   /    1,515,824.32   /          1,515,824.32   /     1,515,824.32   /
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
    □适用√不适用
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
    √适用 □不适用
                                                     122 / 130
                                 2016 年年度报告
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                                                   期末余额
         账龄
                             应收账款              坏账准备           计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上                       1,515,824.32          1,515,824.32            100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                 1,515,824.32          1,515,824.32            100.00
确定该组合依据的说明：
    详见附注（五）11。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 1,231,865.32 元，
占应收账款期末余额合计数的比例为 81.27%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金
额为 1,231,865.32 元。
 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
                                    123 / 130
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           (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
        □适用 √不适用
    其他说明：
        □适用 √不适用
    2、 其他应收款
        (1). 其他应收款分类披露：
        √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                                                       期初余额
                    账面余额                坏账准备                              账面余额               坏账准备
    类别                                            计提          账面                                            计提          账面
                               比例                                                          比例
                   金额                   金额      比例          价值           金额                   金额      比例          价值
                               (%)                                                           (%)
                                                    (%)                                                           (%)
单项金额重大   111,952,517.38 74.01 111,952,517.38 100.00                    116,231,152.38 42.89 116,231,152.38 100.00
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特   39,316,538.69   25.99    2,937,470.91   7.47 36,379,067.78 154,772,336.34 57.11        2,937,470.91   1.90 151,834,865.43
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
组合1：金额不   2,937,470.91    1.94    2,937,470.91 100.00                    2,937,470.91 1.08      2,937,470.91 100.00
超过100万元，
且逾期账龄在
三年以上的其
他应收款
组合2：金额不     524,667.78    0.35                            524,667.78      269,603.31 0.10                                269,603.31
超过100万元，
且逾期账龄不
超过三年的其
他应收款
组合3：金额超 35,854,400.00    23.70                          35,854,400.00 151,565,262.12 55.93                            151,565,262.12
过100万元但单
项测试未发生
减值的其他应
收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
     合计     151,269,056.07     /     114889988.29    /      36,379,067.78 271,003,488.72    /     119,168,623.29   /      151,834,865.43
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
        √适用□不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                  期末余额
           其他应收款（按单位）               其他应收款             坏账准备         计提比                   计提理由
                                                                                        例
                                                               124 / 130
                                     2016 年年度报告
武汉证券有限责任公司破产    78,990,009.87    78,990,009.87    100.00    武汉证券公司已经存产，
管理人                                                                  预计收回可能性较小
                            16,360,000.00    16,360,000.00    100.00    帐龄为 5 年以上，预计可
深圳缘诺实业有限公司
                                                                        收回的可能性较小
                             2,000,000.00     2,000,000.00    100.00    帐龄为 5 年以上，预计可
长春拖拉机集团有限公司
                                                                        收回的可能性较小
                             5,000,000.00     5,000,000.00    100.00    帐龄为 5 年以上，预计可
上海昌瑞企业发展有限公司
                                                                        收回的可能性较小
                             6,904,710.71     6,904,710.71    100.00    债务人已被吊销营业执
长春长铃酒花制品有限公司                                                照，预计可收回的可能性
                                                                        较小
                             2,697,796.80     2,697,796.80    100.00    帐龄为 5 年以上，预计可
甘肃证券有限责任公司利息
                                                                        收回的可能性较小
          合计             111,952,517.38   111,952,517.38      /                  /
 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
 √适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
                 账龄
                                      其他应收款             坏账准备         计提比例
 1 年以内
 其中：1 年以内分项
 0-6 个月                              36,379,067.78
 7-12 个月
 1 年以内小计                          36,379,067.78
 1至2年
 2至3年
 3 年以上
 3至4年
 4至5年
 5 年以上                               2,937,470.91          2,937,470.91             100.00
               合计                    39,316,538.69          2,937,470.91               7.47
 确定该组合依据的说明：
   详见附注（五）11。
 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
 □适用 √不适用
 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
 □适用 √不适用
 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,278,635.00 元。
 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                        125 / 130
                                        2016 年年度报告
            单位名称                     转回或收回金额                       收回方式
  武汉证券有限责任公司破产管理人                 4,278,635.00       银行存款转入
              合计                               4,278,635.00                     /
  (3). 本期实际核销的其他应收款情况
  □适用 √不适用
  (4). 其他应收款按款项性质分类情况
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            款项性质                        期末账面余额                   期初账面余额
  往来款                                          60,080,220.71                   181,829,972.83
  武汉证券有限责任公司清算款                      78,990,009.87                    83,268,644.87
  甘肃证券有限责任公司利息                          2,697,796.80                    2,697,796.80
  代垫款                                            2,571,784.18                    2,571,784.18
  案件强制扣款                                                                         71,000.00
  代扣代缴社会保险费及住房公积金                     126,667.78                        70,823.31
  押金                                             6,331,100.00                         3,700.00
  其他                                               471,476.73                       489,766.73
               合计                              151,269,056.07                   271,003,488.72
  (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
  √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                   占其他应收款
                       款项的                                                     坏账准备
      单位名称                   期末余额               账龄       期末余额合计
                       性质                                                       期末余额
                                                                   数的比例(%)
武汉证券有限责任公司   清算款    78,990,009.87 5 年以上                    52.22  78,990,009.87
破产管理人
新疆中房置业有限公司   往来款    29,810,000.00 1 年以内                    19.71
深圳缘诺实业有限公司   往来款    16,360,000.00 5 年以上                    10.82    16,360,000.00
长春长铃酒花制品有限   往来款     6,904,710.71 5 年以上                     4.56     6,904,710.71
公司
北京中房长远房地产开   押金        6,044,400.00 1 年以内                    4.00
发有限责任公司
    合计             /      138,109,120.58           /                 91.31   102,254,720.58
  (6). 涉及政府补助的应收款项
  □适用 √不适用
  (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
  □适用 √不适用
  (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
  □适用 √不适用
                                            126 / 130
                                                    2016 年年度报告
       其他说明：
       □适用 √不适用
       3、 长期股权投资
       √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                    期初余额
       项目
                   账面余额       减值准备      账面价值       账面余额       减值准备      账面价值
   对子公司投资 195,295,399.40 30,880,000.00 164,415,399.40 195,295,399.40 30,880,000.00 164,415,399.40
   对联营、合营企 3,982,394.19                  3,982,394.19
   业投资
       合计      199,277,793.59 30,880,000.00 168,397,793.59 195,295,399.40 30,880,000.00 164,415,399.40
       (1) 对子公司投资
       √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                  本期       本期                   本期计提减 减值准备期
            被投资单位            期初余额                             期末余额
                                                  增加       减少                     值准备       末余额
    中房上海房产营销有限        45,000,000.00                         45,000,000.00            30,880,000.00
    公司
    天津乾成置业有限公司        29,244,330.12                         29,244,330.12
    新疆中房置业有限公司       121,051,069.28                        121,051,069.28
            合计               195,295,399.40                        195,295,399.40               30,880,000.00
       (2) 对联营、合营企业投资
       √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                      本期增减变动
                                                                              宣告
                   期                                                                                            减值
                                        减                    其他            发放
     投资          初                        权益法下确               其他            计提           期末        准备
                                        少                    综合            现金           其
     单位          余    追加投资            认的投资损               权益            减值           余额        期末
                                        投                    收益            股利           他
                   额                            益                   变动            准备                       余额
                                        资                    调整            或利
                                                                                润
一、合营企业
上海夏达投资管           5,000,000.00        -1,017,605.81                                        3,982,394.19
理中心（有限合
伙）
小计                     5,000,000.00        -1,017,605.81                                        3,982,394.19
二、联营企业
广瀚电子科技（苏
州）有限公司
小计
三、其他
长春长铃酒花制
品有限公司
      合计               5,000,000.00        -1,017,605.81                                        3,982,394.19
                                                        127 / 130
                                    2016 年年度报告
其他说明：
    详见附注七、17、长期股权投资注①、注②所述。
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                       本期发生额                         上期发生额
           项目
                                收入                成本              收入           成本
主营业务                                                                          524,559.00
其他业务                                                          12,000,000.00 7,689,974.67
           合计                                                   12,000,000.00 8,214,533.67
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                           本期发生额                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                  80,647,289.66
权益法核算的长期股权投资收益                          -1,017,605.81             -295,443.29
处置长期股权投资产生的投资收益                         9,279,652.56           73,209,793.98
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品（保本浮动收益型）收益                          883,362.15
                合计                                  9,145,408.90            153,561,640.35
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                          单位：1 币种：CNY
                   项目                                 金额                    说明
非流动资产处置损益                                    -1,197,203.92   详见附注七、69 及 70
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除
外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
                                        128 / 130
                                    2016 年年度报告
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                4,278,635.00   详见附注七、66
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    367,475.60   详见附注七、69 及 70
其他符合非经常性损益定义的损益项目                    5,524,316.16   详见附注七、68
所得税影响额
少数股东权益影响额
                    合计                              8,973,222.84
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                        加权平均净资产                   每股收益
             报告期利润
                                          收益率（%）          基本每股收益    稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                      -13.69             -0.0725         -0.0725
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股                  -16.62         -0.0880          -0.0880
东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
                                       129 / 130
                                2016 年年度报告
4、 其他
□适用 √不适用
                         第十二节 备查文件目录
                  载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
  备查文件目录
                  计报表。
  备查文件目录    载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                  报告期在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上公
  备查文件目录
                  开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                                              董事长：朱雷
                                         董事会批准报送日期：2017 年 4 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   130 / 130