北京韩建河山管业股份有限公司
2016 年度审计委员会履职情况报告
根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》等相关法律法
规和《公司章程》、《审计委员会议事规则》等的规定，公司董事会审计委员会本
着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现就 2016 年度工作情况汇报如下：
一、审计委员会的基本情况
公司第二届董事会审计委员会由独立董事马元驹、刘凯湘和董事长田玉波三
人组成，审计委员会召集人由专业会计资格人士马元驹先生担任。
2016 年 10 月 26 日公司召开 2016 年度第二次临时股东大会进行了董事会换
届选举，选举产生了公司第三届董事会。2016 年 10 月 26 日召开的公司第三届
董事会第一次会议上，选举产生了公司第三届董事会审计委员会，审计委员会由
独立董事张敏、张云岭和董事长田玉波三人组成，审计委员会召集人由会计专业
人士张敏先生担任。
二、2016 年度审计委员会的召开会议及发表专项审核意见的情况
（一）2016 年 3 月 5 日，第二届董事会审计委员会对公司第二届董事会第
十八次会议审议的《关于批准公司与北京韩建集团有限公司签署<附条件生效的
股份认购协议>的议案》进行了认真审核，并出具了专项审核意见，意见认为：
本次非公开发行 A 股股票涉及的关联交易事项,符合法律法规和《北京韩建河山
管业股份有限公司》的规定,方案合理可行,程序合规,遵循了公正、公平的原则,
有利于公司的长远发展,符合公司和全体股东的利益,没有损害中小股东的利益；
公司与韩建集团签署的《附条件生效的股份认购协议》的内容和签订的程序均符
合国家法律、法规和其他规范性文件的规定,协议所约定的认购价格公允, 符合
公司和全体股东的利益,没有损害中小股东的利益。因此，公司董事会审计委员
会同意上述关联交易。
（二）2016 年 4 月 26 日召开了第二届董事会审计委员会 2016 年第一次会
议，会议审议前审计委员会与公司外部审计机构就审计工作进行了单独沟通，会
议对以下议案逐项进行审议，并形成审核意见：
1、关于公司 2015 年度财务决算的议案
审计委员会认为：公司 2015 年度财务决算符合有关法律法规、《公司章程》
的规定以及监管机构的有关要求，全面反映了公司 2015 年的生产经营情况。公
司 2016 年财务报表真实、完整、准确，并经公司年度审计机构审核，出具了标
准无保留意见的审计报告。通过该议案并同意提交董事会全体会议审议。
2、关于公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案
审计委员会认为：公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本预案客观、
实际，符合公司发展战略及股东利益。通过该议案并同意提交董事会全体会议审
议。
3、关于确认 2015 年度日常关联交易及预计 2016 年度日常关联交易的议案
审计委员会认为：公司 2015 年度日常关联交易均系遵循相关协议确定的原
则，不存在损害股东利益的情况。公司 2016 年度的日常关联交易预计情况符合
客观实际。通过该议案并同意提交董事会全体会议审议。
4、关于聘请公司 2016 年度审计机构的议案
审计委员会认为：致同会计师事务所具备相关行业经验和较好的专业能力，
同意聘请致同会计师事务所为公司 2016 年度审计机构。通过该议案并同意提交
董事会全体会议审议。
5、关于公司《2015 年度报告及摘要》的议案
审计委员会认为：2015 年度报告及摘要准确、完整反映公司 2015 年度财务
状况及经营情况。通过该议案并同意提交董事会全体会议审议。
6、关于《公司 2016 年一季度报告》的议案
审计委员会认为：公司 2016 年一季度报告准确、完整反映公司财务状况和
经营情况。通过该议案并同意提交董事会全体会议审议。
（三）2016 年 6 月 27 日召开了第二届董事会审计委员会 2016 年第二次会
议，会议对《关于调整 2016 年度日常性关联交易预计额度的议案》进行了审议，
并形成如下审核意见：
审计委员会认为：公司调整 2016 年度日常关联交易预计额度的情况符合客
观实际，不存在损害股东利益的情况。通过该议案并同意提交董事会全体会议审
议。
（四）2016 年 8 月 5 日召开了第二届董事会审计委员会 2016 年第三次会议，
审议通过关于《北京韩建河山管业股份有限公司 2016 年半年度报告》及摘要的
议案并形成审核意见如下：
审计委员会认为：公司编制的 2016 年半年度报告符合有关法律法规、《公司
章程》的规定以及监管机构的有关要求，真实、完整、准确地反映了公司 2016
年半年度的财务状况及生产经营情况。通过该议案并同意提交董事会全体会议审
议。
（五）2016 年 10 月 25 日召开了第二届董事会审计委员会 2016 年第四次会
议，会议审议通过关于《北京韩建河山管业股份有限公司 2016 年第三季度报告》
的议案，并形成如下审核意见：
审计委员会认为：公司编制的 2016 年第三季度报告符合有关法律法规、《公
司章程》的规定以及监管机构的有关要求，真实、完整、准确地反映了公司 2016
年第三季度的财务状况及生产经营情况。
（六）2016 年 10 月 26 日公司召开 2016 年度第二次临时股东大会进行了董
事会换届选举，选举产生了公司第三届董事会。2016 年 10 月 26 日召开的公司
第三届董事会第一次会议上，选举产生了公司第三届董事会审计委员会，审计委
员会由独立董事张敏、张云岭和董事长田玉波三人组成，审计委员会召集人由会
计专业人士张敏先生担任，新一届审计委员会组成。
三、审计委员会 2016 年履职情况总结
1、关于 2016 年度财务审计工作的基本情况
根据中国证监会、上海证券交易所关于上市公司年报编制、审计和披露相关
要求的规定，公司董事会审计委员会对致同会计师事务所(特殊普通合伙)（以下
简称 “致同所”）从事本公司 2016 年度审计工作情况进行总结：
根据公司 2015 年度股东大会决议，公司续聘致同会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司 2016 年度年审会计师事务所和内部控制审计机构。按照《审计业
务约定书》，致同所对公司 2016 年度财务报告进行了审计，内容主要包括 2016
年度资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表及财务报表附注等。
董事会审计委员会根据公司及监管部门相关规则要求，对公司年报审计工作
与年审注册会计师进行了单独沟通。在年报审计注册会计师进场前，审计委员会
向会计师事务所了解了本年度财务报告审计工作的时间安排，并对公司编制的财
务会计报表初稿进行了沟通，对审计程序和方案提出了明确的要求。
会计师事务所出具初步审计意见后，就审计工作进度、初步审计结果、重大
事项情况向董事会审计委员会和独立董事进行了汇报。在听取了会计师及公司经
营层对主要财务数据的解释说明及相关重大事项的情况说明后，董事会审计委员
会认为公司 2016 年度财务会计报表数据基本反映了公司截至 2016 年 12 月 31
日的资产负债情况和 2016 年全年的生产经营成果，认为经致同会计师事务所初
步审定的 2016 年度财务会计报表符合会计准则的相关规定，能够如实反映公司
的生产经营状况，同意提交董事会进行审议。
2、关于会计师事务所执行审计业务的工作评价
公司审计机构所有职员未在公司任职，未获取除法定审计必要费用外的任何
现金及其他形式的经济利益，会计事务所与公司之间不存在直接或间接的相互投
资情况，也不存在密切的经营关系；审计小组成员与公司决策层之间不存在关联
关系；在本次审计工作中会计事务所及审计成员保持了形式上和实质上的双重独
立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。审计项目组人员具有承
办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，
同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。
在公司年报审计过程中，致同会计师事务所坚持以公允、客观的态度进行独
立审计，按时完成了公司 2016 年年报及内部控制的审计工作，审计行为规范有
序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
3、关于续聘会计师事务所的意见
为保持财务审计工作的连续性，同时鉴于致同会计师事务所在公司 2016 年
度的审计工作严谨、客观、公允、独立，充分体现了良好的职业规范和操守，董
事会审计委员会向董事会建议继续聘任致同会计师事务所 (特殊普通合伙)为公
司 2017 年度年审会计师事务所和内部控制审计机构，并提交董事会审议。
4、关于公司内部控制的意见
公司一直重视内部控制建设，报告期内继续完善治理工作。公司内部审计部
门以公司总部、各分公司、各事业部、各子公司作为测评对象，对照内控手册各
流程，对重点单位各流程进行了测试，最终出具了内控自评价报告。公司的内部
控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
5、关于公司发生的关联交易的意见
审计委员会对公司 2016 年度日常关联交易的预计议案提前进行了解并与相
关人员进行沟通，同时在对相关资料进行了审核后发表了意见。报告期内，公司
不存在违规关联交易事项。
四、总体评价
2016 年，公司董事会审计委员会依照《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》、公司《董事会审计委员会议事规则》的规定，充分发挥监
督审查作用，恪尽职守、尽职尽责的履行审计委员会的职责。 2017 年，审计委
员会将继续充分发挥监督职能，在健全和完善内控体系、提升内部审计质量、强
化风险管理意识、协调外部审计工作及公司重大事项执行情况等方面履行职责，
维护公司与全体股东的利益。
特此报告。
北京韩建河山管业股份有限公司审计委员会委员：
张敏 张云岭 田玉波
2017 年 4 月 17 日
