山推工程机械股份有限公司
2016 年度财务决算报告
一、合并报表范围及审计意见
1、2016 年度公司合并报表范围
母公司：山推工程机械股份有限公司
控股子公司：山东山推工程机械进出口有限公司、山东山推工程机械结构件有限
公司、山东山推欧亚陀机械有限公司、山东山推工程机械事业园有限公司、山推道路
机械有限公司、山推楚天工程机械有限公司、山推投资有限公司、山东彩桥驾驶室有
限公司。
2、2016 年度公司合并报表审计意见
公司 2016 年度财务报告已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并出
具了标准无保留意见。
二、主要财务指标完成情况
单位:万元
合并数 母公司数
项 目
2016 年 2015 年 增减(%) 2016 年 2015 年 增减(%)
营业收入 440,446 377,074 16.81 331,529 256,850 29.07
营业成本 363,476 358,815 1.30 278,428 252,315 10.35
销售费用 26,222 30,205 -13.19 10,593 12,284 -13.77
管理费用 52,793 56,698 -6.89 36,875 36,197 1.87
财务费用 9,113 13,257 -31.26 7,409 10,164 -27.11
资产减值损失 6,854 17,032 -59.76 2,020 4,429 -54.39
投资收益 7,803 4,318 80.71 5,121 -385 1,430.13
营业外收支净额 16,647 1,412 1,078.97 15,578 820 1,799.76
利润总额 1,588 -94,797 101.68 13,905 -59,144 123.51
所得税费用 -177 2,017 -108.78 292 481 -39.29
归属于母公司所有者的净利润 4,346 -87,552 104.96 13,612 -59,625 122.83
1、2016 年度公司实现营业收入 440,446 万元，比上年同期增加 16.81%，其中：
母公司实现 331,529 万元，比上年同期增加 29.07%,主要是由于公司抓住市场机遇，产
品销售增加。
2、2016 年度，公司实现盈利，实现利润总额 1,588 万元，同比上升 96,385 万元，
主要原因如下：
(1)公司抓住市场机遇，产品收入同比增加, 使利润总额同比上升 3,069 万元；
(2)公司本年度通过实施多种成本降低措施，使毛利率提高，使利润总额同比上升
55,643 万元；
(3)公司本年度通过采取多种费用管控措施，使期间费用降低，利润总额同比上升
12,032 万元，主要是销售费用下降 3,983 万元，管理费用下降 3,905 万元，财务费用
下降 4,144 万元；
(4)公司本年度加速闲置资产处置、收到的政府补助同比增加，使利润总额同比上
升 15,235 万元；主要是资产处置利得同比增加 3,353 万元，政府补助同比增加 8,747
万元，债务重组利得同比增加 3,013 万元；
(5)公司本年度确认的投资收益同比增加，使利润总额同比上升 3,485 万元，主要
是参股公司小松山推的盈利水平提升，使公司投资收益增加 3,699 万。
3、资产负债情况
单位:万元
合并数 母公司数
项目
期末余额 期初余额 增减(%) 期末余额 期初余额 增减(%)
1、总资产 926,204 939,885 -1.46 883,957 845,951 4.49
(1)货币资金 92,410 106,911 -13.56 70,817 75,767 -6.53
(2)应收账款 184,937 177,364 4.27 134,908 133,156 1.32
(3)存货 153,019 152,016 0.66 81,343 77,705 4.68
(4)预付账款 22,993 23,638 -2.73 132,861 54,102 145.58
(5)长期股权投资 63,591 53,962 17.84 227,849 223,163 2.10
(6)固定资产 206,946 236,832 -12.62 127,378 147,628 -13.72
(7)其他资产 202,308 189,162 6.95 108,801 134,430 -19.06
2、总负债 574,956 590,670 -2.66 474,721 450,223 5.44
(1)银行借款 225,158 154,784 45.47 190,000 88,000 115.91
(2)应付票据 67,608 25,265 167.60 57,657 20,017 188.04
(3)应付账款 144,746 176,176 -17.84 117,346 135,506 -13.40
合并数 母公司数
项目
期末余额 期初余额 增减(%) 期末余额 期初余额 增减(%)
(4)应付债券 50,000 -100.00 50,000 -100.00
(5)其他负债 137,444 184,445 -25.48 109,718 156,700 -29.98
3、所有者权益 351,248 349,215 0.58 409,236 395,728 3.41
(1)股本 124,079 124,079 124,079 124,079
(2)资本公积 119,013 119,006 0.01 119,228 119,236 -0.01
(3)专项储备 1,882 1,928 -2.39 572 644 -11.02
(4)盈余公积 39,755 39,755 39,691 39,691 -
(5)未分配利润 43,054 38,708 11.23 125,493 111,880 12.17
(6)其他综合收益 -5,135 -5,491 6.48 173 198 -13.13
(7)少数股东权益 28,600 31,230 -8.42
(1)期末货币资金较期初减少 13.56%，主要是为优化资本结构，减少借款利息支出，
偿还部分短期借款及中期票据本金。
(2)期末银行借款较期初增加 45.47%，主要原因系本期偿还中期票据本金，使得短
期借款增加。
(3)期末应付票据较期初增加 167.60%,主要是本期采购量增加，新办理银行承兑汇
票增加。
4、现金流量表
单位:万元
合并数 母公司数
项 目
2016 年 2015 年 增减(%) 2016 年 2015 年 增减(%)
经营活动现金流入 346,675 439,810 -21.18 237,427 236,137 0.55
经营活动现金流出 319,360 414,836 -23.02 280,150 227,941 22.90
经营活动现金流量净额 27,315 24,974 9.37 -42,723 8,196 -621.27
投资活动现金流入 8,733 9,886 -11.66 51,510 16,047 220.99
投资活动现金流出 4,756 8,724 -45.48 2,651 64,449 -95.89
投资活动现金流量净额 3,977 1,162 242.25 48,859 -48,402 200.94
筹资活动现金流入 309,526 178,442 73.46 305,526 93,942 225.23
筹资活动现金流出 351,103 237,613 47.76 318,288 75,783 320.00
项 目 合并数 母公司数
筹资活动现金流量净额 -41,577 -59,171 29.73 -12,762 18,159 -170.28
现金及现金等价物净增加额 -10,150 -32,011 68.29 -6,627 -22,048 69.94
(1)经营活动产生的现金净流量为 27,315 万元，比上年同期增加 2,341 万元，主
要是采购现金支付货款较去年同期减少。
(2)投资活动产生的现金净流量为 3,977 万元，比上年同期增加 2,815 万元，主要
是处置固定资产和无形资产收到的现金较去年同期增加。
(3)筹资活动产生的现金净流量为-41,577 万元，比上年同期增加 17,594 万元，
主要是本期带息负债的净减少相比去年同期有所降低。
从本年财务指标来看，公司资产负债结构较为合理，两金占用得到了有效控制。
下一步，公司要以持续盈利为目标，提升盈利能力。一是加强成本控制，细化成本管
理，大力推进降本增效工作，以此提高产品的盈利能力；二是强化预算的管控，降低
期间费用；三是以盈亏平衡点分析为抓手，提高产品边际贡献。
山推工程机械股份有限公司董事会
二○一七年四月二十七日
