三变科技：2016年年度报告

三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
三变科技股份有限公司
   2016 年年度报告
    2017 年 04 月
                                                                 三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                              第一节 重要提示、目录和释义
     本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
     公司负责人卢旭日、主管会计工作负责人俞尚群及会计机构负责人(会计主
管人员)章日江声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
     除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
         未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务     未亲自出席会议原因            被委托人姓名
李旺荣                         独立董事               工作原因                 陈奎
     本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的前瞻性陈述内容，均不
构成本公司对任何投资者的实质承诺。投资者均应对此保持足够的风险认识，
并应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。
     公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中有详细阐述公司未来可能发
生的有关风险因素，敬请投资者认真阅读和分析这些可能发生的风险事项并注
意投资风险。
     公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                             三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                        目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 11
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 31
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 37
第九节 公司治理 ....................................................................................................... 44
第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 50
第十一节 财务报告 ................................................................................................... 51
第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 120
                                                         三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                     释义
                释义项       指                              释义内容
公司、本公司、三变科技       指   三变科技股份有限公司
三变小额贷款公司、贷款公司   指   三门县三变小额贷款股份有限公司
三变集团、控股股东           指   浙江三变集团有限公司
三变进出口公司、进出口公司   指   浙江三变进出口有限公司
变压器                       指   一种把电压和电流转变成另一种（或几种）不同电压电流的电气设备
南方银谷                     指   南方银谷科技有限公司
新能源公司                   指   浙江三变新能源有限公司
                                                                           三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 三变科技                               股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           三变科技股份有限公司
公司的中文简称           三变科技
公司的外文名称（如有）   SAN BIAN SCIENCE& TECHNOLOGY Co.，LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SAN BIAN SCI-TECH
公司的法定代表人         卢旭日
注册地址                 浙江三门西区大道 369 号
注册地址的邮政编码       317100
办公地址                 浙江三门西区大道 369 号
办公地址的邮政编码       317100
公司网址                 www.sanbian.cn
电子信箱                 [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                羊静                                      杨群
联系地址                            浙江省三门县西区大道 369 号               浙江省三门县西区大道 369 号
电话                                0576-83381688                             0576-83381318
传真                                0576-83381921                             0576-83381921
电子信箱                            [e-mail]                        [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                  《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                          公司证券部
                                                                             三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                          91330000734527928F
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                      无变化
有）
历次控股股东的变更情况（如有）        无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称               天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址           杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10F
签字会计师姓名                 向晓三、王建甫
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年              2015 年             本年比上年增减         2014 年
营业收入（元）                        484,468,087.48       928,482,689.59                -47.82%       923,825,119.05
归属于上市公司股东的净利润
                                        5,256,000.78         9,661,892.44                -45.60%        16,709,709.19
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      -56,313,002.71         5,679,425.45             -1,091.53%        12,972,028.19
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       70,434,461.20       -15,341,612.00               559.11%         94,881,683.61
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.03                 0.05               -40.00%                 0.08
稀释每股收益（元/股）                            0.03                 0.05               -40.00%                 0.08
加权平均净资产收益率                            1.06%                2.01%                -0.95%                3.56%
                                     2016 年末          2015 年末            本年末比上年末增减      2014 年末
总资产（元）                       1,229,936,203.22     1,433,783,242.66                 -14.22%     1,300,881,859.70
归属于上市公司股东的净资产
                                      505,410,384.34       484,406,585.17                 4.34%        476,760,692.73
（元）
                                                                            三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                              单位：元
                                  第一季度                第二季度               第三季度            第四季度
营业收入                           124,080,410.20         171,599,987.43           93,006,771.26       95,780,918.59
归属于上市公司股东的净利润             870,370.49          40,373,666.35          -22,623,850.53      -13,364,185.53
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       768,455.10           -7,514,491.84         -24,389,751.33      -23,460,324.18
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额         -62,132,167.57         120,460,790.25           -5,014,367.75       17,120,206.27
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                    项目               2016 年金额          2015 年金额          2014 年金额           说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                             271,587.35         -137,394.18           -61,713.34
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享     60,253,665.96         4,505,810.41         3,711,812.00
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                            -736,370.72           348,627.79
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出      1,043,750.18           350,421.48
                                                                      三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                              -265,271.64
    少数股东权益影响额（税后）                                                    -4,226.19
合计                                       61,569,003.49     3,982,466.99      3,737,681.00        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                      三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1、公司主要业务
     公司主要经营变压器、电机、电抗器、低压成套电器设备、输变电设备的生产、维修、保养和销售，主要产品有油浸式
电力变压器、树脂绝缘和H级浸渍干式变压器、防腐型石化专用变压器、组合式变电站、地埋式变压器、风电场组合式变压
器、非晶合金变压器、单相自保护变压器、电缆分支箱、环网柜、开关柜、特种变压器等12大类1600多个规格品种，公司产
品主要用于电力转换、传输等。
     2016年公司营业收入48446.81万元,归属上市公司股东的净利润525.60万元，分别较去年同期下降 47.82%，45.60%，报
告期内，公司在产品类方面作营销策略调整，降低了组合式产品的销售比重，导致产品销售收入下降较多。
     2、所属行业发展特点
     公司所处行业为电力行业的电气设备制造板块，电力行业是支撑国民经济和社会发展的基础性产业和公用事业，公司经
营业绩与电力消费水平及电网投资规模密切相关。公司主营产品变压器行业属于资金和技术密集型行业，产品品种规格多，
成套性和系统性强，随着经济发展和科技水平的提高，其产品技术含量和附加值越来越高。
     输配电设备行业由于产能过剩、产品低端化的影响，使得市场竞争持续加剧，竞争手段向低价竞争方向发展。
     随着“一带一路”战略及国家发改委提出的农村电网改造升级将对着整个电气设备产业链产生拉动作用。未来输配电设
备技术主要往特高压、智能化、节能环保等方向发展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                            重大变化说明
股权资产                             报告期内，公司新增浙江三变新能源有限公司 60%股权。
固定资产                             无重大变化
无形资产                             无重大变化
在建工程                             无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                     三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    1、应对市场变化的营销管理机制
    公司已经建立起覆盖全国的市场销售网络体系并跟随市场变化而及时调整，主营产品已经销售到全国各地，并积极开
拓海外市场。公司已成为国家电网和南方电网的供应商之一。
    2、技术优势
    公司具有500kV级及以下电力变压器的研究开发能力，与国内众多知名高校和科研院所、建立了长期、紧密的合作关
系。公司不断围绕节能化、环保型、高性能方向开展项目研究，在消化吸收引进技术的基础上通过自主研发形成专有技术诀
窍和专利技术，依托核心技术优势形成了产品“低损耗、低噪声、低局放、高抗短路能力”的技术特点，截止报告期末，公司
已获取68项国家专利，有了大量的自主知识产权，技术竞争优势明显。
    3、行业地位优势
    公司参加了国家、行业多个标准的修订工作，公司企业研究院被列为浙江省省级企业研究院，公司的影响力和竞争力
日益增强。
    4、生产能力优势
   公司拥有先进的工艺技术及试验装备、生产设施，前后投入9000多万元从德国、美国、日本等国引进大批具有国际先进
水平的生产和检测关键设备，有从德国乔格公司引进的铁心剪切生产线和西安启源公司的20t立绕机，芬兰SOLVING公司引
进的280t气垫车，美国A/G公司的卷铁心生产线，瑞士泰迪斯公司的局放测试系统，美国尼可罗公司的高压脉冲波型分析系
统，加拿大MTM公司的铁心横剪线等。公司具有二级计量保证能力，“浙江省方圆变压器质量检测中心” 在我公司落户，计
量标准器和配套设备完好，人员操作熟练，能独立对外开展试验检测业务，承担第三方公正性检验。
                                                                          三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2016年是国家宏观经济趋于下行、产能调整、通货紧缩的一年，公司的发展面临着前所未有的考验，面对诸多的困难，
公司在董事会的领导下，全体管理层和全体员工共同努力，以国内电网需求为根本，以国外新业务拓展为突破，以产品优化
和研发为主力点，以管理推进为着力点，稳中求进。公司整体运行基本正常。
  1) 随着国内经济发展速度减缓，国内电力设备市场投资增速下降，产能严重过剩、行业集中度较低，各企业为争夺市场
份额竞相压价，恶性竞争加剧、利润下滑。报告期内，国内市场业绩下滑，主要是公司根据市场情况在产品类方面作营销策
略调整，降低了组合式产品的销售比重，导致产品销售收入同比下降。
  2) 本报告期，公司全年实现营业收入 48,446.81 万元，较上年同期下降 47.82%，归属于上市公司股东的净利润 525.60
万元，较上年同期下降 45.60%。
  3) 公司加强国外业务开拓，落实了外贸销售目标考核办法、明确了相关模式和人员配置，通过努力，全年实现订单较上
年同期增长 166%，并新增多家业务客户，为今后海外业务开拓打下了良好的基础。公司继续做好销售逾期应收账款的控制，
加强了货款的催收工作，应收账款的控制较上年有较大的改善。
  4) 公司以市场为导向，积极推进创新工作， 2016 年，公司研发的 ODFS-334000/500 产品顺利通过国家质量技术监督局
变压器检测中心包括突发短路在内的产品试验，优良的性能参数、卓越的抗短路能力使该产品的综合性能达到国际先进水平。
500kV 产品的研发成功，标志着公司从此进入国内超高压变压器竞争行列。同时，高原型三相组合式风冷有载电力变压器、
高阻抗有载调压电力变压器、变频干变、SZ13-M.ZT-315（100）/10 有载调容调压变压器、高过载配电变压器等多个产品完
成了新产品鉴定，不断丰富公司的产品类型，满足市场需求。
  5) 推进两化深度融合，加快信息化在管理、制造与服务过程中的运用。通过整合现有多个系统，打通信息孤岛，实现业
务驱动财务并一体化的核算模式。改善和强化了公司生产内部的流程规范执行。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                         单位：元
                                   2016 年                               2015 年
                                                                                                   同比增减
                          金额           占营业收入比重          金额           占营业收入比重
营业收入合计            484,468,087.48                 100%    928,482,689.59             100%           -47.82%
分行业
输配电及控制设备        470,442,357.35             97.10%      919,630,713.48            99.05%          -48.84%
其他业务收入             14,025,730.13                 2.90%     8,851,976.11             0.95%           58.45%
                                                                                 三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
分产品
油浸式变压器             284,454,779.87                 58.71%      445,040,407.60               47.93%              -36.08%
干式变压器                97,172,385.68                 20.06%       94,095,079.27               10.13%                3.27%
组合变压器                88,815,191.80                 18.33%      372,150,814.45               40.08%              -76.13%
其他                                                                  8,344,412.16                   0.90%          -100.00%
其他业务收入              14,025,730.13                 2.90%         8,851,976.11                   0.95%            58.45%
分地区
国内销售                 450,165,716.74                 92.92%      912,283,017.28               98.26%              -50.66%
国外销售                  34,302,370.74                 7.08%        16,199,672.31                   1.74%           111.75%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                     单位：元
                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本             毛利率
                                                                            同期增减          同期增减            期增减
分行业
输配电及控制设
                    470,442,357.35   395,473,265.12              15.94%          -48.84%              -45.24%         -5.53%
备
分产品
油浸式变压器        284,454,779.87   244,897,389.30              13.91%          -36.08%              -27.47%        -10.22%
干式变压器           97,172,385.68    80,248,543.82              17.42%            3.27%               8.54%          -4.01%
组合变压器           88,815,191.80    70,327,332.00              20.82%          -76.13%              -76.84%          2.43%
其他                                                                            -100.00%             -100.00%       -100.00%
分地区
国内销售            436,139,986.61   372,080,925.20              14.69%          -50.66%              -47.46%         -6.92%
国外销售             34,302,370.74    23,392,339.92              31.81%          111.75%              67.25%          18.15%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类            项目                  单位                2016 年               2015 年              同比增减
输配电及控制设备 销售量                   KVA                              9,242,290          15,193,678             -39.17%
                                                                                  三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（KVA）               生产量                KVA                            10,408,278             13,495,069         -22.87%
                      库存量                KVA                             3,030,183              1,864,195          62.55%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
销售量同比减少39.17%的主要原因是较去年同期合同额有所下降。库存量同比增长62.55%的主要原因是本期部分产品项目
有所延迟，期末未发货所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                                     单位：元
                                                    2016 年                             2015 年
      行业分类           项目                                                                                    同比增减
                                            金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重
输配电及控制设
                    人工费用              22,758,954.09            5.76%     30,925,734.68               4.28%       -26.41%
备
输配电及控制设
                    原材料             347,355,212.81             87.83%    638,415,309.02              88.40%       -45.59%
备
输配电及控制设
                    制造费用              25,359,098.22            6.41%     45,939,345.36               6.36%       -44.80%
备
其他                原材料                         0.00            0.00%       6,922,833.01              0.96%      -100.00%
                                                                                                                     单位：元
                                                    2016 年                             2015 年
      产品分类           项目                                                                                    同比增减
                                            金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重
油浸式变压器        主营业务成本       244,897,389.30             61.93%    337,634,648.14              46.75%       -27.47%
干式变压器          主营业务成本          80,248,543.82           20.29%     73,934,946.48              10.24%         8.54%
组合变压器          主营业务成本          70,327,332.00           17.78%    303,710,794.44              42.05%       -76.84%
其他                主营业务成本                   0.00            0.00%       6,922,833.01              0.96%      -100.00%
说明：无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
       合并范围增加
     公司名称                股权取得方式          股权取得时点             出资额                  出资比例
三变新能源[注]               新设子公司             2016年9月       拟出资额12000万元                 60%
                                                                     三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
注：2016年9月5日，第五届董事会第二十次会议审议通过了与浙江泰诺资产管理有限公司共同出资设立三变新能源的议案，
并于2016年9月完成工商注册登记。三变新能源注册资本为人民币20,000万元，其中本公司认缴13,400万元，占注册资本67%。
2016年9月19日，经公司第五届董事会第二十一次会议审议通过，决定将公司持有的三变新能源7%的股权转让给公司总经理
俞尚群先生。本次股权转让结束后，公司持有三变新能源60%股权。截至报告日，三变新能源还未开展相关业务。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                    92,151,925.77
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                              19.59%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                       0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号               客户名称                     销售额（元）                占年度销售总额比例
1           第一名                                          25,373,430.77                              5.39%
2           第二名                                          25,366,095.00                              5.39%
3           第三名                                          14,240,000.00                              3.03%
4           第四名                                          13,890,000.00                              2.95%
5           第五名                                          13,282,400.00                              2.82%
合计                       --                               92,151,925.77                             19.59%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                 120,248,894.80
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                            27.37%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                       0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号               供应商名称                   采购额（元）                占年度采购总额比例
1            第一名                                         45,963,451.29                             10.46%
2            第二名                                         23,958,727.05                              5.45%
3            第三名                                         22,357,795.97                              5.09%
4            第四名                                         14,029,817.09                              3.19%
                                                                            三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
5           第五名                                                 13,939,103.41                                3.17%
合计                         --                                   120,248,894.80                               27.37%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                               单位：元
                             2016 年             2015 年             同比增减                 重大变动说明
                                                                                     本年收入、到款下降导致运输费用及
销售费用                     61,796,090.64        90,489,963.21            -31.71%
                                                                                     业务费的减少
管理费用                     52,996,136.96        65,168,026.38            -18.68%
财务费用                     16,820,911.30        23,111,158.13            -27.22%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
2016年，公司基于市场需求和可持续性发展要求，围绕高电压、节能降耗、新能源方面开展了ODFS-334000/500单相自耦无
载调压电力变压器、国网新台套一体化结构设计研发、太阳能集装箱式箱变等23个项目的研发工作，共有20个项目实行了成
果转化，当前已投入市场运行，性能稳定可靠。这些产品的研发和投入市场，促进公司市场占有率的提高，提供了丰富的产
品类别，赢得了用户赞誉。
公司研发投入情况
                                       2016 年                         2015 年                      变动比例
研发人员数量（人）                                    122                              140                     -12.86%
研发人员数量占比                                   14.86%                          15.82%                       -0.96%
研发投入金额（元）                           21,742,759.98                  31,886,615.07                      -31.81%
研发投入占营业收入比例                              4.49%                            3.43%                      1.06%
研发投入资本化的金额（元）                            0.00                            0.00                      0.00%
资本化研发投入占研发投入
                                                    0.00%                            0.00%                      0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                               单位：元
            项目                       2016 年                         2015 年                      同比增减
                                                                               三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营活动现金流入小计                         941,830,504.62              1,017,972,053.05                         -7.48%
经营活动现金流出小计                         871,396,043.42              1,033,313,665.05                        -15.67%
经营活动产生的现金流量净
                                              70,434,461.20                   -15,341,612.00                     559.11%
额
投资活动现金流入小计                         181,106,672.27                     5,483,634.05                   3,202.68%
投资活动现金流出小计                          52,913,573.44                   112,474,213.53                     -52.95%
投资活动产生的现金流量净
                                             128,193,098.83               -106,990,579.48                        219.82%
额
筹资活动现金流入小计                         891,312,398.45              1,153,201,386.00                        -22.71%
筹资活动现金流出小计                        1,091,869,834.49             1,030,009,391.12                          6.01%
筹资活动产生的现金流量净
                                            -200,557,436.04                   123,191,994.88                    -262.80%
额
现金及现金等价物净增加额                       -1,713,807.08                    1,102,658.87                    -255.42%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
     1、2016年度，公司经营活动现金流量净额比2015年度增加8,577.61万元，增长559.11%，主要原因是：公司本年度采购
量减少货款支付较上年有所下降所致。
     2、2016年度，投资活动现金流量净额比2015年度增加23,518.37万元，增长219.82%，主要原因是：公司土地收储收到
奖励款导致投资活动现金流入增加所致。
     3、2016年度，公司筹资活动现金流量净额比2015年度减少32,374.94万元，下降262.80%，主要原因是：公司本年度银
行贷款减少导致筹资活动现金流入减少所致。
     4、2016年度，现金及现金等价物增加额比2015年度减少281.65万元，下降255.42%，主要原因是：本年筹资活动现金流
量净额同比下降较多所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期公司经营活动产生的现金净流量超过本年度净利润的1240.08%，主要是本年度采购量减少货款支付有所下降及收回
承兑保证金存款较多所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                           金额              占利润总额比例            形成原因说明                 是否具有可持续性
投资收益                    4,498,604.62                85.05% 参股公司分红款                  是
公允价值变动损益                     0.00                0.00%
                                                                 应收账款总额较大，计提坏
资产减值                   10,983,139.82               207.64%                                 否
                                                                 账准备较多
营业外收入                 61,984,894.61             1,171.83% 收到政府补助                    否
营业外支出                    754,367.52                14.26% 缴纳水利建设专项资金            是
                                                                                三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                  单位：元
                          2016 年末                     2015 年末
                                     占总资产                    占总资产比 比重增减               重大变动说明
                       金额                          金额
                                       比例                         例
货币资金            163,546,449.02     13.30% 213,577,929.09         14.90%     -1.60%
应收账款            414,644,570.38     33.71% 608,323,707.71         42.43%     -8.72%
存货                198,452,786.46     16.14% 142,372,302.75          9.93%      6.21%
长期股权投资         18,713,597.34      1.52% 18,973,879.71           1.32%      0.20%
固定资产            208,509,366.39     16.95% 219,786,630.61         15.33%      1.62%
短期借款            250,912,398.45     20.40% 304,879,170.00         21.26%     -0.86%
应付票据            244,980,000.00     19.92% 332,000,000.00         23.16%     -3.24%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
           项目                       年末账面价值                                受限原因
    货币资金                                116,995,099.49           应付票据保证金、保函保证金
    固定资产                                137,386,502.16              作为抵押取得银行贷款
    无形资产                                 42,162,487.71              作为抵押取得银行贷款
           合计                                 296,544,089.36
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                     上年同期投资额（元）                             变动幅度
                                     0.00                           100,000,000.00                                -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                                                                                           三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
被投资                                                                              截至资产负           本期              披露日 披露索
                            投资 投资 持股 资金 合作                投资     产品                 预计              是否
公司名       主要业务                                                               债表日的进           投资              期（如 引（如
                            方式 金额 比例 来源            方       期限     类型                 收益              涉诉
  称                                                                                  展情况             盈亏                 有）        有）
         新能源技术推广、                                 浙江
                                                                                                                                      巨潮资
         电力供应；电力工                                 泰诺
                                                                                                                                      讯网
浙江三 程及运行维护服                                     资产
                                                                                                                           2016 年 （www.
变新能 务；电力设备维                    60.00            管理                      已完成工商
                            新设 0.00              自筹             长期   投资                   0.00      0.00 否        09 月 10 cninfo.c
源有限 修；电力器材、柴                        %          有限                      登记
                                                                                                                           日         om.cn）
公司     油销售；电力技术                                 公司、
                                                                                                                                      2016-08
         咨询、技术转让、                                 俞尚
         技术服务。                                       群
合计            --           --   0.00    --        --         --     --      --           --     0.00      0.00      --        --         --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                      单位：元
  公司名称   公司类型       主要业务           注册资本             总资产          净资产       营业收入          营业利润          净利润
                                                                               三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                         办理各项小额贷
三门县三变
                         款，办理小企业发                 140,101,023. 108,484,622. 21,386,833.7 17,635,489.3 12,891,116.7
小额贷款股 参股公司                         80000000.00
                         展、管理、财务等                          69           29               1         8
份有限公司
                         咨询业务
                         吸收公众存款；发
                         放短期、中期和长
                         期贷款；办理国内
                         结算；办理票据承
                         兑贴现；代理发
浙江三门银               行、代理兑付、承
座村镇银行               销政府债券；从事 100000000.0 2,418,452,65 243,987,245. 161,097,144. 98,173,780.5 76,470,526.8
              参股公司
股份有限公               同业拆借；代理收 0                      8.02           35              98         6
司                       付款项及代理保
                         险业务（上述业务
                         不含外汇业务）；
                         经银行业监督管
                         理机构批准的其
                         他业务。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
                公司名称                      报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响
浙江三变新能源有限公司                    成立                                       影响较小
主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、行业格局和趋势
     随着国家“十三五”期间智能电网进入全面建设阶段，驱动一次设备和二次设备积极融合；未来输配电设备技术主要往特
高压、智能化、节能环保等方向发展，从单一产品销售向组合、成套供应及系统集成化方向发展。提供设备、系统集成与技
术服务的综合提供商将占据市场主导地位。
     目前，输配电设备行业由于产能过剩、产品低端化的影响，使得市场竞争持续加剧，竞争手段向低价竞争方向发展。
2、公司发展战略
     坚持技术创新，推进创新要素优化；坚持品牌战略，拓展提升核心业务；适时拓展关联业务。
3、公司经营计划
      1）、优化营销模式，加快国际化布局
     2017年，公司将继续以市场为导向、技术创新和管理创新为依托，融入国家“一带一路”战略，加大国际业务投入，加
快海外市场拓展步伐，实施“走出去”战略，分享“一带一路”红利。
     对目前的营销制度及流程进行改革和优化。建立适应多种销售模式的组织机制，理顺营销管理流程。使得大客户销售、
                                                                        三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
渠道销售、项目销售等各种销售方式能进行协同。继续拓展海外业务,巩固现有客户。推进新产品市场开拓和营销策划。
    2）继续做好技术创新，完善品质保障体系
    以市场为导向，升级优化现有产品，同时通过新产品、新技术引领市场需求，纵深优化品质管理流程。进一步加强技术
创新能力，超前谋划部署技术发展。
    3）、控制运营成本，提升产品市场竞争力
    强化生产运营成本的控制，合理配置生产资源，强化产销协同管理，提高生产效能。优化调整各车间人员配置，提高生
产效率。
    完善生产管理信息化，按U9-ERP系统管控要求做好采购管理、库存管理、生产管理和车间管理信息化实施和完善，做
好生产成本的控制。实施物料采购组合管理模式，降低采购成本加强采购管理。
4、可能面对的风险
    1)、行业和竞争风险
    公司产品所服务的输变电设备制造行业为国家的基础产业，2017年国家经济复苏依旧缓慢，并且存在诸多不确定因素，
输变电行业过剩的产能造成的竞争加剧的趋势持续，市场恶性竞争造成价格下降，公司市场开拓、维护压力加大，盈利能力
受到挑战。因此，公司存在行业和竞争风险。
    2)、原材料风险
    公司产品生产所用的主要原材料包括铜线、钢材、硅钢片等，材料成本占主营业务成本的比重较大，原材料的价格波动
直接影响公司的生产成本，进而影响公司的盈利水平，因此，公司存在主要原材料价格波动风险。
    3)、汇率风险
    公司部分产品出口美国、非洲、欧洲等国家，但由于对国外相关政策不熟悉，存在贸易风险；同时，受国际金融环境的
变化影响，汇率波动较大。
    4)、行业特定风险
    公司为输配电设备制造商，客户主要为国家电网公司和南方电网公司及其下属公司，客户相对强势，输配电设备制造商
在商务谈判中处于弱势，在一定程度上导致公司应收账款和产成品（含发出商品）存货较大。
    客户具有良好的商业信用，应收账款质量良好，坏账率较低，产成品存货均有订单保证，公司将继续加强货款回笼和管
理工作，促进公司经营性现金流保持在正常水平。
    针对上述风险，公司将加强对国家宏观经济和行业产业政策的研究，积极调整公司产业、产品及市场结构，大力开拓新
兴市场、抢抓优质订单，提高市场占有率；继续通过改进工艺流程、提高标准化、通用化、加强供方管理等方式削减成本，
提高产品科技附加值；增加公司的核心竞争力和抗风险能力。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
           接待时间                接待方式              接待对象类型                调研的基本情况索引
                                                                            《投资者关系活动记录表》登载于深交
                                                                            所互动易
2016 年 05 月 17 日        实地调研              机构
                                                                            http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00211
                                                                            2/index.html
                                                                            《投资者关系活动记录表》登载于深交
                                                                            所互动易
2016 年 05 月 17 日        实地调研              个人
                                                                            http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00211
                                                                            2/index.html
                                                                            三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                            第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
  根据公司2015年度股东大会审议通过的2015年度利润分配预案：以公司2015年12月31日的总股本201,600,000股为基数，
向全体股东每10股派发现金红利0.1元（含税），共计2,016,000.00元。公司于2016年6月22日刊登了《2015年度权益分派实施
公告》,并于2016年6月29日实施完毕。
   报告期内，公司严格执行现金分红政策，保护广大股东特别是中小投资者的合法权益。公司利润分配政策符合公司章程
及审议程序的规定，能够做到充分保护中小投资者的合法权益，并由独立董事发表意见，有明确的分红标准和分红比例。
                                              现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                 是
分红标准和比例是否明确和清晰：                               是
相关的决策程序和机制是否完备：                               是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                     是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                             是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                             公司报告期内未进行现金分红政策的调整或变更。
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2016年度利润分配预案：根据公司经营计划和公司的发展现状，为保证公司经营活动的正常进行，2016年度拟不派发现
金红利，不送红股，不以公积金转增股本。该预案尚需提交2016年年度股东大会审议。
2、2015年度利润分配方案：以2015年末公司总股本201,600,000股为基数，每10股派现金红利0.10元（含税），送红股0股（含
税），不以公积金转增股本。
3、2014年度利润分配方案：以2014年末公司总股本201,600,000股为基数，每10股派现金红利0.10元（含税），送红股0股（含
税），不以公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                            单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                          税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比         红的金额          红的比例
                                               润                   率
2016 年                              0        5,256,000.78               0.00%                  0
2015 年                   2,016,000.00        9,661,892.44               20.87%               0.00           0.00%
                                                                             三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2014 年                  2,016,000.00          16,709,709.19              12.06%                     0.00          0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提
                                                                          公司未分配利润的用途和使用计划
            出普通股现金红利分配预案的原因
2016 年，受外部经济环境低迷的持续影响，公司业务经营形
                                                               公司 2016 年度未分配利润将主要用于满足公司日常经营需
势严峻。目前通过内生外延各种举措充分利用现有资源，推
                                                               要，相应减少公司对外借款余额，有效降低财务费用支出。
进产业结构调整，推动公司业务的开拓创新；公司最近三年
                                                               同时公司将积极推进重点产品的研发进度，围绕着市场和技
（2014 年度、 2015 年度、2016 年度）以现金方式累计分配
                                                               术发展，超前谋划部署技术发展。
的已超过最近三年公司实现的平均可分配利润 30% 。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                 承诺方      承诺类型             承诺内容           承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                                 1、三变集团自身及现有
                                                关于同业竞
                                                                 的全资附属企业、控股、                       严格按承
                                 浙江三变集 争、关联交                                    2006 年 03
首次公开发行或再融资时所作承诺                                   参股企业中没有与三变                  长期   诺内容履
                                 团有限公司 易、资金占用                                  月 10 日
                                                                 科技经营业务构成或可                         行
                                                方面的承诺
                                                                 能构成同业竞争的现象。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
                                                                        三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    为进一步规范增值税会计处理，促进《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）的贯彻落实，
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）。该规定自2016年5月1日执行。
根据上述规定,本公司将进行如下调整：
    1、利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
    2、房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自2016年5月1日起调整计入“税金及附加”。
    3、调增合并利润表税金及附加本年金额1,803,903.77元，调减合并利润表管理费用本年金额1,803,903.77元，调增母公司
利润表税金及附加本年金额1,803,903.77元，调减母公司利润表管理费用本年金额1,803,903.77元。
本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状
况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和公司《章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
     合并范围增加
  公司名称             股权取得方式         股权取得时点            出资额           出资比例
三变新能源[注]          新设子公司           2016年9月       拟出资额12000万元         60%
注：2016年9月5日，第五届董事会第二十次会议审议通过了与浙江泰诺资产管理有限公司共同出资设立三变新能源的议案，
并于2016年9月完成工商注册登记。三变新能源注册资本为人民币20,000万元，其中本公司认缴13,400万元，占注册资本67%。
2016年9月19日，经公司第五届董事会第二十一次会议审议通过，决定将公司持有的三变新能源7%的股权转让给公司总经理
俞尚群先生。本次股权转让结束后，公司持有三变新能源60%股权。截至报告日，三变新能源还未开展相关业务。
                                                                    三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                       天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限         15
境内会计师事务所注册会计师姓名             向晓三、王建甫
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
                                                                    三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
    1、经公司于2016年3月18日召开的第五届董事会第十四次会议同意为公司的参股公司三门县三变小额贷款股份有限公司
向宁波理工监测科技股份有限公司借款人民币4000万元提供连带责任担保，保证期限为借款到期之日起两年。该笔对外担保
亦经公司于2016年4月6日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过。截止报告期末该笔对外担保尚未履行完毕。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
              临时公告名称                    临时公告披露日期               临时公告披露网站名称
                                                                    公告编号：2016-025；披露媒体：《中国证券
第五届董事会第十四次会议决议公告       2016 年 03 月 19 日          报》、《证券时报》和巨潮资讯网
                                                                    （www.cninfo.com.cn）
                                                                    公告编号：2016-031；披露媒体：《中国证券
2016 年第二次临时股东大会决议公告      2016 年 04 月 07 日          报》、《证券时报》和巨潮资讯网
                                                                    （www.cninfo.com.cn）
                                                                                      三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                       单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                                 是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                         担保类型        担保期
                                             （协议签署日）         额                                          完毕   联方担保
                    披露日期
浙江省三门浦东电工 2014 年 04                2015 年 06 月 23                    连带责任保 2016 年 3 月
                                     7,200                               3,000                             是          否
电器有限公司        月 01 日                 日                                  证            14 日
浙江省三门浦东电工 2014 年 04                2014 年 03 月 31                    连带责任保 2016 年 3 月
                                     7,200                               2,000                             是          否
电器有限公司        月 01 日                 日                                  证            30 日
浙江省三门浦东电工 2014 年 04                2015 年 08 月 20                    连带责任保 2016 年 3 月
                                     7,200                               2,000                             是          否
电器有限公司        月 01 日                 日                                  证            30 日
浙江省三门浦东电工 2016 年 02                2016 年 03 月 11                    连带责任保 2017 年 3 月
                                     7,200                               3,000                             否          否
电器有限公司        月 24 日                 日                                  证            10 日
浙江省三门浦东电工 2016 年 02                2016 年 03 月 31                    连带责任保 2018 年 2 月
                                     7,200                               2,000                             否          否
电器有限公司        月 24 日                 日                                  证            23 日
浙江省三门浦东电工 2016 年 02                2016 年 03 月 31                    连带责任保 2018 年 2 月
                                     7,200                               2,000                             否          否
电器有限公司        月 24 日                 日                                  证            23 日
                                                                                       三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
三门县三变小额贷款 2016 年 04                2016 年 04 月 07                     连带责任保 2018 年 4 月 6
                                     4,000                                4,000                               否          是
股份有限公司        月 07 日                 日                                   证            日
报告期内审批的对外担保额度合                                    报告期内对外担保实际发
                                                      11,200                                                                   18,000
计（A1）                                                        生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度                                    报告期末实际对外担保余
                                                      11,200                                                                   11,000
合计（A3）                                                      额合计（A4）
                                              公司与子公司之间担保情况
                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                                    是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                                          担保类型          担保期
                                             （协议签署日）          额                                            完毕   联方担保
                    披露日期
                                              子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期       实际担保金                                    是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                                          担保类型          担保期
                                             （协议签署日）          额                                         完毕      联方担保
                    披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额
                                                      11,200                                                                   18,000
（A1+B1+C1）                                                    合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                    报告期末实际担保余额合
                                                      11,200                                                                   11,000
（A3+B3+C3）                                                    计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                              21.76%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）                                                                                 4,000
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                                                   4,000
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                                无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                          无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
                                                                     三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、 履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、履行其他社会责任的情况
     1、作为一家上市企业，公司建立健全了法人治理结构，严格按照三会议事规则运作，明确股东大会为公司最高权力机
构并保证所有股东同股同权，能平等享受其合法权益。
     2、公司重视人才培养，通过为员工提供职业生涯规划，鼓励在职教育，加强内部职业素质提升培训等员工发展与深造
计划，提升员工素质，实现员工与企业的共同成长。
     3、公司始终把员工的安全健康放在第一位，在日常生产经营中全面推行安全生产管理。通过落实安全生产责任，健全
完善制度，强化专项检查考核，加大安全生产隐患排查，创造企业安全的工作环境和生活环境。公司定期为员工配备必要的
劳动保护用品和保护设施。
     4、公司高度重视环境保护工作，将环境保护作为一项重要工作来抓，将环境保护、节能减排工作纳入了重要议事日程。
公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气、废渣进行有效综合治理，多年来积极投入践行企业环保责任。
     5、公司注重社会价值的创造，自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活动上，积极投身社会公益慈善事业，
努力创造和谐公共关系。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
                                                                     三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    1、 土地收储事项
   公司于2011年8月23日召开的第四届董事会第四次会议审议通过了《关于土地收储的议案》，同意由三门县土地储备中
心对公司位于三门县平安路167号的国有土地使用权及土上（含地面上下）的全部附着物进行收储；并于2013年11月1日、2013
年12月12日、2014年6月17日发布了进展公告； 公司2014年7月11日因三门县政府审议公司老三变厂房、设备等土地收储及
补偿有关事宜，经公司申请，公司股票自2014年7月11日开市起停牌；公司于2014年7月18日，2014年7月25日、2014年8月1
日发布了《关于停牌进展公告》、《关于继续停牌公告》；2014年8月1日经公司第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关
于老三变厂房征收及设备搬迁补偿的议案》、《关于老三变土地征收补偿的议案》，并于2014年8月5日发布了《关于土地收
储事项公告》；2016年1月19日，公司与三门县土地储备中心签订了《国有土地使用权收购合同》（三储收字【2016】01号）；
与三门县旧城改造办公室签订了《老三变厂房征收和设备搬迁补偿及土地出让奖励协议书》并于2016年1月21日发布了《关
于土地收储事项的进展公告》；2016年4月25日，公司与三门县旧城改造办公室签订了《补充协议书》，明确了奖励金额为
土地出让金纯收益部分60%；2016年4月27日，公司分别收到三门县旧城改造办公室补偿款81,318,970元，三门县土地储备中
心补偿款36,604,700元；2016年6月29日，公司收到三门县旧城改造办公室奖励金额52,970,583元。相关内容详见《中国证券
报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
    2、重大资产重组事项
    公司因筹划重大事项于2015年7月21日开市起停牌。 经确认，该重大事项涉及重大资产重组，公司于2015年9月15日发
布了《关于筹划重大资产重组的停牌公告》，并于2015年10月14日、2015年11月24日发布了《关于筹划重大资产重组延期复
牌公告》。2015年12月10日公司2015 年第二次临时股东大会审议通过《关于筹划重大资产重组事项申请延期复牌的议案》。
    2016年01月17日，公司召开了第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于<三变科技股份有限公司发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>的议案》及其相关议案，并于2016年01月19日披露本次重大资产重组的董事
会决议及重大资产重组预案等相关公告。
    2016年01月27日，公司收到深圳证券交易所公司管理部发出的《关于对三变科技股份有限公司的重组问询函》（中小板
重组问询函（需行政许可）【2016】第9号）。深圳证券交易所对公司提交的预案提出了若干反馈意见，要求公司及中介机
构做出书面说明和出具核查意见。公司于2016年02月02日发布了《关于重大资产重组的进展暨延期复牌的公告》。
    2016年05月29日，公司第五届董事会第十七次会议重新审议通过了《关于<发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
金暨关联交易预案>的议案》等与本次重大资产重组相关的议案，并于2016年05月31日披露本次重大资产重组的董事会决议
及重大资产重组预案等相关公告。
    2016年06月01日，公司收到深圳证券交易所发出的《关于对三变科技股份有限公司的重组问询函》（中小板重组问询函
（需行政许可）【2016】第52号）。
   2016年06月15日，公司与交易各方及中介机构对问询函进行了逐项落实，披露了预案修订稿及问询函回复等相关公告。
公司股票于2016年06月15日开始起复牌。具体内容详见《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
    停牌期间，公司每五个交易日发布一次进展情况公告。
    因公司就重组事项与控股股东及其相关上级主管部门、实际控制人、交易对方的沟通花费时间较长；由于近期证券市场
环境、监管政策发生较大变化，交易各方最终无法就重组细节达成一致意见，方案未能上报上级国有资产管理部门。经公司
审慎研究认为，继续推进本次重大资产重组事项将面临重大不确定性，为保护上市公司和广大投资者利益，为确保公司后续
工作的有序开展，经协商一致，交易双方决定终止本次重大资产重组事项。2016年8月5日，公司召开了第五届董事会第十八
次会议，审议通过了《关于终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》，独立董事发表了事前认
可意见及独立意见。独立财务顾问发表了核查意见。
    2016年8月9日，公司召开了投资者说明会，与投资者就终止本次重大资产重组进行互动交流与沟通。
   3、公司员工涉嫌职务侵占事项
   公司在应收账款核查过程中发现，公司一名员工涉嫌利用职务侵占公司部分应收账款，对公司的财务状况造成不利影响，
公司已向警方报案。2016年9月，公司收到浙江省三门县人民法院《刑事判决书》，责令其退赔给司人民币捌佰玖拾万陆仟
                                                                    三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
零陆拾贰元叁角叁分，公司财务部已按谨慎性原则对该部分的应收账款全额计提坏账准备。具体内容详见《中国证券报》、
《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2016年9月5日，第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于投资设立子公司的议案》，子公司三变新能源有限公司于2016
年9月已完成工商注册登记手续。经公司第五届董事会第二十一次会议审议通过，决定将公司持有的三变新能源7%的股权转
让给公司总经理俞尚群先生。本次股权转让结束后，公司持有三变新能源60%股权。截至报告日，三变新能源还未开展相关
业务。具体内容详见《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
                                                                                三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                      单位：股
                                   本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                    本次变动后
                                                       发行新          公积金
                                  数量        比例              送股               其他         小计       数量       比例
                                                         股             转股
一、有限售条件股份              20,441,942 10.14%                               -1,494,355 -1,494,355 18,947,587       9.40%
3、其他内资持股                 20,441,942 10.14%                               -1,494,355 -1,494,355 18,947,587       9.40%
其中：境内法人持股                        0   0.00%                                       0            0          0    0.00%
         境内自然人持股         20,411,942 10.14%                               -1,494,355 -1,494,355 18,947,587       9.40%
二、无限售条件股份             181,158,058 89.86%                                  1,494,355 1,494,355 182,652,413    90.60%
1、人民币普通股                181,158,058 89.86%                                  1,494,355 1,494,355 182,652,413    90.60%
三、股份总数                   201,600,000 100.00%                                        0            0 201,600,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2016年1月1日起，公司高管所持有的有限售条件股份按比例解除限售变更为无限售条件股份。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：股
                                       本期解除限     本期增加限
   股东名称         期初限售股数                                    期末限售股数       限售原因            解除限售日期
                                         售股数        售股数
                                                                                                       每年按所持股份总数的
卢旭日                    13,525,013              0             0       13,525,013 高管锁定股
                                                                                                       25%解除限售
                                                                                     三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                               每年按所持股份总数的
朱峰                     4,659,464       929,988                  0         3,729,476 高管锁定股
                                                                                                               25%解除限售
                                                                                                               每年按所持股份总数的
叶光雷                   1,095,979       273,995                  0          821,984 高管锁定股
                                                                                                               25%解除限售
                                                                                                               每年按所持股份总数的
章初阳                   1,161,486       290,372                  0          871,114 高管锁定股
                                                                                                               25%解除限售
合计                    20,441,942      1,494,355                 0        18,947,587            --                        --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                                  单位：股
                                                                                                          年度报告披露
                                                                  报告期末表决
                                 年度报告披露                                                             日前上一月末
                                                                  权恢复的优先
报告期末普通                     日前上一月末                                                             表决权恢复的
                        23,353                         21,107 股股东总数                              0
股股东总数                       普通股股东总                                                             优先股股东总
                                                                  （如有）（参见
                                 数                                                                       数（如有）（参
                                                                  注 8）
                                                                                                          见注 8）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                             报告期内 持有有限 持有无限                       质押或冻结情况
                                                 报告期末
    股东名称           股东性质       持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                                 股份状态              数量
                                                                 情况   股份数量 股份数量
浙江三变集团有                                   29,770,93                           29,770,93
                    国有法人            14.77%               -995,000
限公司                                                  1
                                                 18,033,35              13,525,01
卢旭日              境内自然人           8.95%               0                       4,508,338
                                                        1
中科汇通（深圳） 境内非国有法人          5.25% 10,581,46 0                       0 10,581,46 质押                               10,581,464
                                                                            三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
股权投资基金有                                      4
限公司
云南国际信托有
限公司－云南信
                   其他               3.12% 6,285,700 6,285,700          0 6,285,700
托聚鑫 12 号集合
资金信托计划
乐清市电力实业
                   境内非国有法人     2.48% 4,991,364 0                  0 4,991,364
有限公司
朱峰               境内自然人         2.47% 4,972,635 0           3,729,476 1,243,159
云南惠泉投资合
伙企业（有限合     境内非国有法人     1.83% 3,680,280 3,680,280          0 3,680,280
伙）
交通银行股份有
限公司－工银瑞
                   其他               1.77% 3,562,445 3,562,445          0 3,562,445
信互联网加股票
型证券投资基金
邵雨田             境内自然人         1.59% 3,200,472 3,200,472          0 3,200,472
陈少忠             境内自然人         1.23% 2,484,500 2,484,500          0 2,484,500
                                    浙江三变集团有限公司和卢旭日先生存在关联关系，股东卢旭日先生在浙江三变集团
上述股东关联关系或一致行动的说
                                    有限公司担任董事。公司未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上
明
                                    市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
           股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类           数量
浙江三变集团有限公司                                                       29,770,931 人民币普通股         29,770,931
中科汇通（深圳）股权投资基金有限
                                                                           10,581,464 人民币普通股         10,581,464
公司
云南国际信托有限公司－云南信
                                                                            6,285,700 人民币普通股          6,285,700
托聚鑫 12 号集合资金信托计划
乐清市电力实业有限公司                                                      4,991,364 人民币普通股          4,991,364
卢旭日                                                                      4,508,338 人民币普通股          4,508,338
云南惠泉投资合伙企业（有限合伙）                                            3,680,280 人民币普通股          3,680,280
交通银行股份有限公司－工银瑞信
                                                                            3,562,445 人民币普通股          3,562,445
互联网加股票型证券投资基金
邵雨田                                                                      3,200,472 人民币普通股          3,200,472
陈少忠                                                                      2,484,500 人民币普通股          2,484,500
林捷                                                                        2,480,100 人民币普通股          2,480,100
前 10 名无限售流通股股东之间，以 浙江三变集团有限公司和卢旭日先生存在关联关系，股东卢旭日先生在浙江三变集团
                                                                          三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 有限公司担任董事。公司未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上
名股东之间关联关系或一致行动的     市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   股东陈少忠通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持 1,119,100 股。
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
                         法定代表人/单位负责
       控股股东名称                                   成立日期            组织机构代码          主要经营业务
                                   人
                                                                                           变压器，电机，化工产
                                                                                           品（除危险品）制造；
                                                                                           工程安装，技术咨询（自
                                                                                           营出口本企业自产的变
浙江三变集团有限公司     叶光雷                1997 年 06 月 04 日   91331022148090188X
                                                                                           压器，进口本企业生产、
                                                                                           科研所需的原辅材料、
                                                                                           机械设备、仪器、仪表
                                                                                           及零配件）
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上     无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
                         法定代表人/单位负责
    实际控制人名称                                    成立日期            组织机构代码          主要经营业务
                                   人
三门县人民政府           李昌明                1949 年 10 月 01 日   无                    无
实际控制人报告期内控
制的其他境内外上市公     无
司的股权情况
实际控制人报告期内变更
                                                          三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                             三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                              三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                                   本期增持 本期减持
                                                         任期起始日 任期终止 期初持股                                         其他增减 期末持股
  姓名         职务     任职状态 性别         年龄                                                 股份数量 股份数量
                                                                 期          日期     数（股）                                变动（股）数（股）
                                                                                                    （股）       （股）
                                                         2004 年 12 月                18,033,35                                          18,033,35
卢旭日    董事长       现任      男                 50                                                       0            0
                                                         25 日                                 1
                                                         2004 年 12 月
朱峰      董事         现任      男                 56                                4,972,635              0            0          0 4,972,635
                                                         25 日
                                                         2011 年 05 月
章初阳    监事         现任      男                 58                                1,161,486              0            0          0 1,161,486
                                                         07 日
          监事会主                                       2011 年 05 月
叶光雷                 现任      男                 53                                1,095,979              0            0          0 1,095,979
          席                                             07 日
                                                                                      25,263,45                                          25,263,45
合计            --          --        --       --                --           --                             0            0
                                                                                               1
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名            担任的职务             类型                    日期                                       原因
                                                            2016 年 05 月 19
徐妙风               董事              离任                                        个人原因
                                                            日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    1、董事
    卢旭日：现任公司第五届董事会董事长；三门县三变小额贷款公司董事长；浙江三变集团有限公司董事；浙江三变进出
口有限公司董事长。曾任三变科技股份有限公司第四届董事会董事长。
    徐妙风：现任乐清市电力实业资产管理中心总经理；乐清农商银行董事。曾任乐清电力实业有限总公司总经理；三变科
技股份有限公司第五届董事会董事。
    朱峰：现任公司副总经理、第五届董事会董事。曾任三变科技股份有限公司第四届董事会董事。
    羊静：现任公司董事会秘书、第五届董事会董事；浙江三变集团有限公司董事。曾任三变科技股份有限公司审计部负责
人，第四届董事会董事。
    陈奎：现任公司第五届董事会独立董事；宁波理工监测科技股份有限公司、杭州钱江电气集团股份有限公司、番禺明珠
电气股份有限公司独立董事；苏州电器科学研究院股份有限公司副院长；中国电器工业协会专家/副秘书长；全国互感器标
委会、全国小型变压器和隔离变压器标委会主任委员；全国变压器标委会、变压器编委会、全国高电压技术与绝缘配合专业
                                                                         三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
委员会、中国电机工程学会高电压专委会委员；能源行业短路试验技术标委会、全国大容量试验技术标委会副主任委员；中
国电力企业联合会科技成果鉴定专家。曾任沈阳变压器研究所检验室副主任、质检中心副主任、主任和副院长等职务；三变
科技股份有限公司第四届董事会独立董事。
    赵敏：现任公司第五届董事会独立董事；浙江财经大学会计学院教授；杭州中亚机械股份有限公司、浙江广
厦股份有限公司独立董事；曾任杭州杭氧股份有限公司独立董事。
       李旺荣：现任公司第五届董事会独立董事；宝业集团股份有限公司独立董事；浙江大公律师事务所管委会主任；中国
国际经济贸易仲裁委员会仲裁员；上海国际仲裁中心仲裁员；全国律协宣传委员会委员；全国律协建设工程与房地产专业委
员会委员；浙江省律师协会副会长；曾任浙江龙山律师事务所副主任、浙江大分律师事务所主任；绍兴市律师协会会长。
         2、监事
    叶光雷：现任公司第五届监事会主席、党委副书记；浙江三变集团有限公司董事长。曾任三变科技有限公司第四届监事
会主席、总经理。
    章初阳：现任公司第五届监事会监事、工会主席、浙江三变集团有限公司监事。曾任三变科技股份有限公司第四届监事
会监事、副总经理。
    王秋潮：现任公司第五届监事会监事；浙江天册律师事务所律师；浙江开山压缩机股份有限公司、浙江晶盛机电股份有
限公司、浙江汉嘉设计股份有限公司独立董事；杭州海康威视数字技术股份有限公司独立监事；中国国际经济贸仲裁易委员
会、华南国际仲裁中心、上海国际仲裁中心仲裁员；中华全国律协战略委员会、杭州市人大立法咨询委员会委员；曾任杭州
市对外经济律师事务所主任职务。
    陈敏：现任公司第五届监事会监事、销售总监兼销售管理部经理、浙江三变集团有限公司董事。曾任三变科技股份有限
公司公司办主任。
       赵君芬：现任公司第五届监事会监事、供方管理专员。
       3、高级管理人员
    俞尚群：现任公司总经理。曾任三变科技股份有限公司副总工程师、总工程师、副总经理职务。
    王臣文：现任公司副总经理。曾任三变科技股份有限公司销售部经理、国网销售总监。
    朱峰：详见董事简介。
    羊静：详见董事简介。
    徐秋元：现任公司副总经理、总工程师、技术中心主任。曾任三变科技股份有限公司第三届监事会监事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                    在股东单位                                  在股东单位是否
任职人员姓名                  股东单位名称                       任期起始日期    任期终止日期
                                                    担任的职务                                   领取报酬津贴
                                                                 2006 年 05 月
卢旭日             浙江三变集团有限公司            董事                                         否
                                                                 24 日
                                                                 2011 年 12 月
羊静               浙江三变集团有限公司            董事                                         否
                                                                 24 日
                                                                 2010 年 06 月
叶光雷             浙江三变集团有限公司            董事长                                       否
                                                                 23 日
                                                                 2010 年 06 月
章初阳             浙江三变集团有限公司            监事                                         否
                                                                 23 日
                                                                 2013 年 12 月
陈敏               浙江三变集团有限公司            董事                                         否
                                                                 17 日
                                                                       三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
在股东单位任
               无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                    在其他单位                                       在其他单位是否
任职人员姓名              其他单位名称                            任期起始日期       任期终止日期
                                                    担任的职务                                        领取报酬津贴
                                                                 2009 年 02 月 06
卢旭日         三门县三变小额贷款股份有限公司       董事长                                           否
                                                                 日
                                                                 2013 年 01 月 06
卢旭日         浙江三变进出口有限公司               董事长                                           否
                                                                 日
                                                                 2013 年 01 月 01
李旺荣         浙江大公律师事务所                   管委会主任                                       是
                                                                 日
                                                                 2014 年 06 月 01 2017 年 06 月 01
李旺荣         宝业集团股份有限公司                 独立董事                                         是
                                                                 日                 日
                                                                 2014 年 12 月 01 2017 年 12 月 01
李旺荣         中国国际经济贸易仲裁委员会           仲裁员                                           是
                                                                 日                 日
李旺荣         上海国际仲裁中心                     仲裁员                                           否
                                                                 2012 年 08 月 01 2016 年 08 月 01
李旺荣         全国律协宣传委员会                   委员                                             否
                                                                 日                 日
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李旺荣         全国律协建设工程与房地产专业委员会   委员                                             否
                                                                 日
                                                                 2015 年 06 月 01
李旺荣         浙江省律师协会                       副会长                                           否
                                                                 日
                                                                 1987 年 06 月 01
赵敏           浙江财经大学                         教授                                             是
                                                                 日
                                                                 2011 年 12 月 09 2016 年 04 月 30
赵敏           浙江杭氧股份有限公司                 独立董事                                         是
                                                                 日                 日
                                                                 2010 年 09 月 29 2016 年 10 月 11
赵敏           浙江美大实业股份有限公司             独立董事                                         是
                                                                 日                 日
                                                                 2015 年 03 月 19
赵敏           杭州中亚机械股份有限公司             独立董事                                         是
                                                                 日
                                                                 2017 年 03 月 03
赵敏           浙江广厦股份有限公司                 独立董事                                         是
                                                                 日
                                                                 2016 年 01 月 01
徐妙风         乐清市电力实业资产管理中心           总经理                                           是
                                                                 日
                                                                 2009 年 04 月 01
徐妙风         乐清农商银行                         董事                                             否
                                                                 日
陈奎           中国电器工业协会                     专家/副秘书 2015 年 09 月 01                     否
                                                                 三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                              长           日
                                                           2016 年 01 月 01
陈奎     苏州电器科学研究院股份有限公司       副院长                                           是
                                                           日
                                                           2013 年 08 月 21
陈奎     宁波理工监测科技股份有限公司         独立董事                                         是
                                                           日
                                                           2015 年 11 月 20 2018 年 11 月 19
陈奎     番禺明珠电气股份有限公司             独立董事                                         是
                                                           日                 日
                                                           2017 年 01 月 01
陈奎     杭州钱江电气集团股份有限公司         独立董事                                         是
                                                           日
                                                           2003 年 01 月 01
陈奎     全国互感器标委会                     主任委员                                         否
                                                           日
                                                           2005 年 01 月 01
陈奎     全国小型变压器和隔离变压器标委会     主任委员                                         否
                                                           日
                                                           2005 年 01 月 01
陈奎     全国变压器标委会                     委员                                             否
                                                           日
                                                           2006 年 01 月 01
陈奎     全国高电压技术与绝缘配合专业委员会   委员                                             否
                                                           日
                                                           2003 年 01 月 01
陈奎     中国电机工程学会高电压专委会         委员                                             否
                                                           日
陈奎     能源行业短路试验技术标委会           副主任委员                                       否
陈奎     全国大容量试验技术标委会             副主任委员                                       否
                                                           2012 年 12 月 01
陈奎     变压器编委会                         委员                                             否
                                                           日
                                              科技成果鉴   2012 年 12 月 18
陈奎     中国电力企业联合会                                                                    否
                                              定专家       日
                                                           1993 年 01 月 01
王秋潮   浙江天册律师事务所                   律师                                             是
                                                           日
                                                           2015 年 05 月 20
王秋潮   浙江开山压缩机股份有限公司           独立董事                                         是
                                                           日
                                                           2015 年 04 月 10
王秋潮   浙江晶盛机电股份有限公司             独立董事                                         是
                                                           日
                                                           2015 年 07 月 01
王秋潮   浙江汉嘉设计股份有限公司             独立董事                                         是
                                                           日
                                                           2015 年 03 月 06
王秋潮   杭州海康威视数字技术股份有限公司     独立监事                                         是
                                                           日
                                                           1994 年 09 月 01
王秋潮   中国国际经济贸仲裁易委员会           仲裁员                                           是
                                                           日
王秋潮   华南国际仲裁中心                     仲裁员                                           是
                                                                       三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
王秋潮         上海国际仲裁中心                   仲裁员                                          是
                                                                 2004 年 05 月 01
王秋潮         中华全国律协战略委员会             委员                                            否
                                                                 日
                                                                 1993 年 05 月 01
王秋潮         杭州市人大立法咨询委员会           委员                                            否
                                                                 日
在其他单位任 三门县三变小额贷款股份有限公司为本公司的参股公司；浙江三变进出口有限公司为本公司的全资子公
职情况的说明 司。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
 1、公司的高级管理人员和兼任高级管理人员的董事依据第四届董事会第十八次会议审议通过的《高级管理人员薪酬方案
及考核办法》进行考核后发放；其他董事、监事和独立董事根据2014年8月21日召开的2014年第2次临时股东大会审议通过的
《董事、监事薪酬（津贴）方案》发放。
2、独立董事的津贴按季支付，其他董事、监事、高级管理人员的报酬按月支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                           单位：万元
                                                                                    从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务           性别     年龄            任职状态
                                                                                     前报酬总额         方获取报酬
卢旭日              董事长           男                    50 现任                           40.10 否
朱峰                董事、副总经理 男                      56 现任                           21.06 否
                    董事、董事会秘
羊静                                 女                    40 现任                           17.23 否
                    书
陈奎                独立董事         男                    54 现任                            8.00 否
赵敏                独立董事         女                    51 现任                            8.00 否
李旺荣              独立董事         男                    53 现任                            8.00 否
王秋潮              监事             男                    65 现任                            6.00 否
叶光雷              监事             男                    53 现任                           21.92 否
章初阳              监事             男                    58 现任                           17.17 否
陈敏                监事             男                    46 现任                           13.29 否
赵君芬              监事             女                    40 现任                            6.86 否
俞尚群              总经理           男                    52 现任                           36.06 否
王臣文              副总经理         男                    52 现任                           25.06 否
徐秋元              副总经理         男                    49 现任                           29.48 否
                                                                    三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                  --             --              --             --                 258.23     --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                     专业构成类别                                        专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
                                                 教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
硕士及以上
本科（含本科在读）
大专
高中、中专及以下
合计
2、薪酬政策
 报告期内除销售人员外，公司其他员工的工资依据公司的《工资管理制度》和《员工绩效考核办法》的规定进行发放；销
售人员工资依据《销售考核办法》的规定进行发放。
3、培训计划
为提高公司员工的整体素质和工作效率，公司每年初由人力资源根据各部门对下一年的培训需求制定年度培训计划。报告期
内，各项培训工作均已根据计划的要求顺利完成。
                    三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                       三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                           第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
     报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规及规范性文件要求，进一步
完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，强化规范运作程序，提高信息披露质量；同时，公司也一直在借鉴其他更优秀
的国内外上市公司，不断学习，使公司的治理水平得到不断提高。截止报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发
布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
    1、关于股东与股东大会
   报告期内公司共召开3次股东大会，公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司治理准则》等
法律、法规的规定和公司《章程》、《股东大会议事规则》的规定，规范股东大会召集、召开、表决程序，聘请律师列席股
东大会并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使权利。
   2、董事与董事会
   报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定召开董事会，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等
制度，认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责。公司董事会下设审计委员会、战略决策委员会、薪酬与考核委员会、提名委
员会，公司现行的专门委员会其成员组成合理。专门委员会委员均严格按照相应工作条例开展工作，在公司的经营管理中充
分发挥了其专业性作用，保证公司全体董事和董事会依法依规履行有关职责。
   3、监事和监事会
   报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定召开监事会，公司监事人数和人员构成符合法律、法规的要求。
全体监事能够按照法律法规和《公司章程》所赋予的职责，对公司财务状况、关联交易及董事、高级管理人员履行职责的合
法合规性进行监督，积极履行监督检查职能，参与公司重要决策会议，维护公司及股东的合法权益。
    4、关于控股股东与上市公司的关系
    公司控股股东行为规范，依法行使其权利并承担相应义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，
损害公司或其它股东的合法权益。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了分开独立，不存在控股股东
占用公司资金的情形，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    5、关于绩效评价与激励约束机制
    公司建立了完善的人力资源管理体系。公司董事会、监事会能够严格按照规定向股东大会报告履行职责的情况，公司正
在逐步建立完善董事、监事及高级管理人员绩效评价体系，高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。
    6、关于信息披露和投资者关系管理
    报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》、证监会和交易所的信息披露规定等法律、法规、规则以及公司章程的
规定，认真履行公司的信息披露义务，及时公告公司在涉及重要生产经营、重大投资、重要财务决策等方面的事项。本公司
董事会负责公司信息披露和承担相应的责任；公司董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，保证信息披露的及时性、
合法性、真实性和完整性。董事会秘书、证券事务代表同时加强与证券监管部门及证券交易所的联系，解答投资者的有关问
题；指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的媒体，为了加强与投资者
的沟通，在公司网站上设立了投资者关系栏目，并明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日
常管理工作。对有意参观本公司的投资者和机构研究员，公司董事会秘书和证券事务代表负责统一安排和接待。
    7、关于内部审计制度的建立和执行情况
                                                                     三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    公司设立了内部审计部门并制定了《内部审计制度》，对内审部的人员构成、职责权限、审计工作程序等进行了详细规
定。
   审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作，行使审计监督权，依法检查公司会计账目及其相关资产，对财务收
支的真实性、合法性、有效性进行监督和评价，对公司的资金运作、资产利用情况及其他财务运作情况进行分析评价，保证
公司资产的真实和完整。在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益等方面，公司审计部发挥了重要作用。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务独立情况
    本公司是由三变集团作为主发起人，将与主业相关的经营性资产投入，联合其他发起人共同发起设立，其他发起人均以
现金投入。公司拥有独立的采购、生产、销售、管理、研发体系，独立面向市场，自主经营，不依赖股东及其他关联方进行
生产经营，业务完全独立于股东单位和其他关联方。本公司大股东已不从事变压器生产和销售业务,目前从事对外投资的股
权管理。公司其他发起人股东所从事的业务均与本公司不同。为了进一步保障公司中小股东利益，本公司控股股东浙江三变
集团有限公司出具了《避免同业竞争的承诺函》。
    2、资产独立情况
    本公司设立时，公司大股东浙江三变集团有限公司将所有与变压器研发、生产、销售相关的经营性资产完整投入，并办
理了产权过户手续。股份公司设立后，本公司拥有完整而独立的资产，所有与经营性业务相关的固定资产、流动资产、无形
资产、特许经营权等均进入本公司。
    3、人员独立情况
    （1）本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，目前并无在持
有本公司5%以上股份的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外其他行政职务的情况，亦没有在与本公司业务相同或
相近的其他企业任职的情况。（2）本公司董事、监事及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在股东单位超越
本公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情形。（3）本公司已建立独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及独立的
工资管理制度，并与全体员工签订了劳动合同，由公司管理部负责公司员工的聘任、考核和奖惩，本公司在员工的社会保障、
工薪报酬等方面独立。
    4、机构独立情况
    公司拥有独立于控股股东的生产经营场所和生产经营机构，不存在与控股股东混合经营、合署办公的情形。公司机构设
置方案不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。公司控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上
下级关系，股东单位依照《公司法》和公司章程的规定推举董事参与公司的管理，并不直接干预公司的生产经营活动。
    5、财务独立情况
   在财务方面，本公司拥有自己独立的银行账户，办理了纳税登记，独立申报纳税。公司设有独立的财务会计部门，建立
了独立会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，财务人员无兼职情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                  三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次       会议类型      投资者参与比例             召开日期            披露日期                 披露索引
                                                                                                  该次会议公告编号为：
                                                                                                  2016-017；公告名称为：2016
2016 年第一次临时                                                                                 年第一次临时股东大会决
                    临时股东大会              27.84% 2016 年 02 月 23 日 2016 年 02 月 24 日
股东大会                                                                                          议公告；刊登在巨潮资讯网
                                                                                                  (www.cninfo.com.cn)和《中
                                                                                                  国证券报》、《证券时报》上。
                                                                                                  该次会议公告编号为：
                                                                                                  2016-031；公告名称为：2016
2016 年第二次临时                                                                                 年第二次临时股东大会决
                    临时股东大会              27.80% 2016 年 04 月 06 日 2016 年 04 月 07 日
股东大会                                                                                          议公告；刊登在巨潮资讯网
                                                                                                  (www.cninfo.com.cn)和《中
                                                                                                  国证券报》、《证券时报》上。
                                                                                                  该次会议公告编号为：
                                                                                                  2016-049；公告名称为：2015
2015 年年度股东大                                                                                 年年度股东大会决议公告；
                    年度股东大会              27.85% 2016 年 05 月 17 日 2016 年 05 月 18 日
会                                                                                                刊登在巨潮资讯网
                                                                                                  (www.cninfo.com.cn)和《中
                                                                                                  国证券报》、《证券时报》上。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                         以通讯方式参加                                    是否连续两次未
     独立董事姓名                       现场出席次数                          委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                                次数                                          亲自参加会议
陈奎                               12                  3                  9                  0              0否
李旺荣                             12                  2               10                    0              0否
赵敏                               12                  3                  9                  0              0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
                                                                       三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    公司三名独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》
开展工作，关注公司运作,独立履行职责,对公司内部控制建设、管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了很多
宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公
司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    1、战略决策委员会
   战略决策委员会由三名成员组成。本报告期，各委员积极履行战略决策委员会的各项职责，为公司经营管理献计献策。
    2、审计委员会
   审计委员会由三名成员组成。审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《内部审计制度》等
有关规定，积极履行职责。报告期内，审计委员会审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，
定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，委员会
认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应当前公司生产经营实际情况的需要，并能够得到有效的
执行。同时，审计委员会还就下列事项展开工作：1、与会计师事务所就年度审计报告编制进行沟通与交流；2、与公司审计
部就公司的内部控制制度的完善与执行保持沟通。
    3、薪酬与考核委员会
    薪酬与考核委员会由三名成员组成。薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬
标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。同时，薪酬与考核委员会不断探讨绩效考核体系的进一步完
善。
    4、提名委员会
       提名委员会由三名成员组成。报告期内，提名委员会认真履行职责，对人员任职资格进行审查。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人
员上一年的履职情况、责任目标完成情况、工作绩效和工作能力等进行综合考核，并根据考核结果拟定相应的薪酬方案。
                                                                        三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 04 月 28 日
                                     2017 年 4 月 28 日《2016 年度内部控制自我评价报告》全文刊登于巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
                                     （http://www.cninfo.com.cn）上。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                         100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                         100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                   缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                              非财务报告
                                     重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同
                                     其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防
                                     止或发现并纠正财务报告中的重大错报。 出现下列情形之一的，认定为重大缺
                                     如：1)    公司董事、监事和管理层对财 陷： 1)     违反国家法律、法规或规范
                                     务报告构成重大影响的舞弊行为； 2)公     性文件； 2)     缺乏民主决策程序、决
                                     司更正已公布的财务报告； 3) 公司聘请 策程序不科学导致重大决策失误； 3)
                                     的会计师事务所注册会计师发现的却未被        重要业务制度性缺失或系统性失
                                     公司内部控制识别的当期财务报告中的重 效；4)      重大或重要缺陷不能得到
                                     大错报； 4)     公司审计委员会和内部审 有效整改； 5) 安全、环保事故对公司
定性标准
                                     计机构的对外财务报告和对财务报告内部 造成重大负面影响的情形。出现下列情
                                     控制的监督无效； 出现下列情况之一的，形之一的，认定为重要缺陷： 1)
                                     认定为重要缺陷：1) 未按照公认会计准         重要业务制度或系统存在的缺
                                     则选择和应用会计政策；2)      未建立反 陷； 2)   内部控制内部监督发现的
                                     舞弊程序和控制措施；3) 财务报告过程 重要缺陷未及时整改； 3) 重要业务
                                     中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大 系统运转效率低下。 一般缺陷：一般
                                     缺陷认定标准，但影响到财务报告的真实、业务制度或系统存在缺陷。
                                     准确目标。一般缺陷：不构成重大缺陷和
                                     重要缺陷的内部控制缺陷。
                                     内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利
                                     润表相关的，以营业收入指标衡量。如果
                                     该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财 非财务报告内部控制缺陷评价的定量
定量标准                             务报告错报金额小于营业收入的 0.5%，则 标准参照财务报告内部控制缺陷评价
                                     认定为一般缺陷；如果超过营业收入的      的定量标准执行。
                                     0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；如果超
                                     过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。内
                                                               三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产
                               管理相关的，以资产总额指标衡量。如果
                               该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财
                               务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则
                               认定为一般缺陷；如果超过资产总额的
                               0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超
                               过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                                    三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                      三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                          标准的无保留意见
审计报告签署日期                                      2017 年 04 月 26 日
审计机构名称                                          天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                          天健审（2017）4188 号
注册会计师姓名                                        向晓三 王建甫
                                                审计报告正文
三变科技股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的三变科技股份有限公司（以下简称三变科技公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务
报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是三变科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，
并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，三变科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三变科技公司 2016 年 12
月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）           中国注册会计师：向晓三
               中国杭州                    中国注册会计师：王建甫
                                           二〇一七年四月二十六日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
                                                            三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位：三变科技股份有限公司
                                   2016 年 12 月 31 日
                                                                                               单位：元
                 项目                期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                    163,546,449.02                          213,577,929.09
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                      3,760,514.60                            10,111,400.00
    应收账款                                    414,644,570.38                          608,323,707.71
    预付款项                                     13,773,879.65                           13,084,566.40
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                   16,736,035.47                           18,070,556.00
    买入返售金融资产
    存货                                        198,452,786.46                          142,372,302.75
    划分为持有待售的资产                                                                 26,616,718.88
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                 45,096,952.10                           15,004,278.70
流动资产合计                                    856,011,187.68                         1,047,161,459.53
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                            104,125,000.00                          104,125,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                 18,713,597.34                           18,973,879.71
    投资性房地产
                                                 三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    固定资产                        208,509,366.39                         219,786,630.61
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         42,577,051.81                          43,691,144.62
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产                                                              45,128.19
非流动资产合计                      373,925,015.54                         386,621,783.13
资产总计                           1,229,936,203.22                      1,433,783,242.66
流动负债：
    短期借款                        250,912,398.45                         304,879,170.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        244,980,000.00                         332,000,000.00
    应付账款                        123,768,010.31                         211,346,899.64
    预收款项                         15,219,205.82                          17,335,780.12
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       8,245,588.83                         10,935,186.52
    应交税费                            155,084.87                          17,792,922.51
    应付利息                           1,850,130.60                           733,580.97
    应付股利
    其他应付款                       22,513,508.95                          48,053,117.73
    应付分保账款
    保险合同准备金
                                         三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 667,643,927.83                        943,076,657.49
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                  56,881,891.05                          6,300,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                56,881,891.05                          6,300,000.00
负债合计                     724,525,818.88                        949,376,657.49
所有者权益：
    股本                     201,600,000.00                        201,600,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                  86,914,698.39                         69,150,900.00
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                  35,510,777.40                         34,981,528.20
    一般风险准备
    未分配利润               181,384,908.55                        178,674,156.97
归属于母公司所有者权益合计   505,410,384.34                        484,406,585.17
    少数股东权益
                                                                     三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
所有者权益合计                                          505,410,384.34                           484,406,585.17
负债和所有者权益总计                                   1,229,936,203.22                         1,433,783,242.66
法定代表人：卢旭日                 主管会计工作负责人：俞尚群                        会计机构负责人：章日江
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                            162,978,032.34                           213,504,715.02
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                               3,760,514.60                            10,111,400.00
    应收账款                                            413,120,577.76                           606,359,847.28
    预付款项                                             13,296,479.65                            12,607,166.40
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           16,736,035.47                            18,070,556.00
    存货                                                198,452,786.46                           142,372,302.75
    划分为持有待售的资产                                                                          26,616,718.88
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         45,093,993.53                            15,001,320.13
流动资产合计                                            853,438,419.81                          1,044,644,026.46
非流动资产：
    可供出售金融资产                                    104,125,000.00                           104,125,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                         28,713,597.34                            28,973,879.71
    投资性房地产
    固定资产                                            208,509,366.39                           219,786,630.61
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
                                                 三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    油气资产
    无形资产                         42,577,051.81                          43,691,144.62
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产                                                              45,128.19
非流动资产合计                      383,925,015.54                         396,621,783.13
资产总计                           1,237,363,435.35                      1,441,265,809.59
流动负债：
    短期借款                        250,912,398.45                         304,879,170.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        244,980,000.00                         332,000,000.00
    应付账款                        123,768,010.31                         211,346,899.64
    预收款项                         15,219,205.82                          17,335,780.12
    应付职工薪酬                       8,245,588.83                         10,935,186.52
    应交税费                            121,484.49                          17,739,781.54
    应付利息                           1,850,130.60                           733,580.97
    应付股利
    其他应付款                       30,441,342.33                          56,092,317.73
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                        675,538,160.83                         951,062,716.52
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
                                                       三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    预计负债
    递延收益                               56,881,891.05                             6,300,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                             56,881,891.05                             6,300,000.00
负债合计                               732,420,051.88                              957,362,716.52
所有者权益：
    股本                               201,600,000.00                              201,600,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                               86,914,698.39                            69,150,900.00
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                               35,510,777.40                            34,981,528.20
    未分配利润                         180,917,907.68                              178,170,664.87
所有者权益合计                         504,943,383.47                              483,903,093.07
负债和所有者权益总计                  1,237,363,435.35                         1,441,265,809.59
3、合并利润表
                                                                                         单位：元
                 项目         本期发生额                              上期发生额
一、营业总收入                             484,468,087.48                          928,482,689.59
    其中：营业收入                         484,468,087.48                          928,482,689.59
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             544,907,618.03                          925,978,147.53
    其中：营业成本                         399,507,413.44                          726,439,846.32
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
                                                       三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                     2,803,925.87                           4,711,995.41
             销售费用                      61,796,090.64                          90,489,963.21
             管理费用                      52,996,136.96                          65,168,026.38
             财务费用                      16,820,911.30                          23,111,158.13
             资产减值损失                  10,983,139.82                          16,057,158.08
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                            4,498,604.62                           3,644,210.50
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                            2,223,717.63                           2,606,831.22
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         -55,940,925.93                          6,148,752.56
    加：营业外收入                         61,984,894.61                           5,522,433.67
           其中：非流动资产处置利得           271,587.35                             47,169.51
    减：营业外支出                            754,367.52                           1,876,137.29
           其中：非流动资产处置损失                                                 184,563.69
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）      5,289,601.16                           9,795,048.94
    减：所得税费用                             33,600.38                             16,778.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列）          5,256,000.78                           9,778,270.68
    归属于母公司所有者的净利润              5,256,000.78                           9,661,892.44
    少数股东损益                                                                    116,378.24
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                                         三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                               5,256,000.78                            9,778,270.68
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                               5,256,000.78                            9,661,892.44
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                                                                        116,378.24
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                 0.03                                    0.05
    （二）稀释每股收益                                                 0.03                                    0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：卢旭日                      主管会计工作负责人：俞尚群                       会计机构负责人：章日江
4、母公司利润表
                                                                                                           单位：元
                 项目                           本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                                 484,468,087.48                          928,482,689.59
    减：营业成本                                             399,507,413.44                          726,439,846.32
           税金及附加                                          2,803,925.87                            4,711,995.41
           销售费用                                           61,796,090.64                           90,418,380.59
           管理费用                                           52,995,806.96                           65,139,191.02
           财务费用                                           16,955,642.82                           23,264,867.98
           资产减值损失                                       10,845,847.45                           16,210,315.99
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
                                                  三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
         投资收益（损失以“－”号填
                                       4,498,604.62                           3,065,738.60
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                       2,223,717.63                           2,606,831.22
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）    -55,938,035.08                          5,363,830.88
    加：营业外收入                    61,984,894.61                           5,522,433.67
         其中：非流动资产处置利得                                               47,169.51
    减：营业外支出                       754,367.52                           1,876,137.29
         其中：非流动资产处置损失        271,587.35                            184,563.69
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                       5,292,492.01                           9,010,127.26
列）
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）     5,292,492.01                           9,010,127.26
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                       5,292,492.01                           9,010,127.26
七、每股收益：
    （一）基本每股收益                         0.03                                   0.05
                                                             三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     （二）稀释每股收益                                    0.03                                    0.05
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                579,808,395.82                          723,723,059.76
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                6,564,925.41                            1,945,429.42
     收到其他与经营活动有关的现金                355,457,183.39                          292,303,563.87
经营活动现金流入小计                             941,830,504.62                      1,017,972,053.05
     购买商品、接受劳务支付的现金                385,244,898.29                          517,737,418.91
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  55,573,954.11                           62,397,683.70
金
     支付的各项税费                               34,579,487.35                           37,810,800.40
     支付其他与经营活动有关的现金                395,997,703.67                          415,367,762.04
经营活动现金流出小计                             871,396,043.42                      1,033,313,665.05
                                                 三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额           70,434,461.20                         -15,341,612.00
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金                 5,000,000.00                          1,263,629.28
    取得投资收益收到的现金             4,758,886.99                          3,981,750.00
    处置固定资产、无形资产和其他
                                        453,532.28                            238,254.77
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金    170,894,253.00
投资活动现金流入小计                181,106,672.27                           5,483,634.05
    购建固定资产、无形资产和其他
                                       4,708,550.44                         10,474,213.53
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                   30,000,000.00                         102,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金     18,205,023.00
投资活动现金流出小计                 52,913,573.44                         112,474,213.53
投资活动产生的现金流量净额          128,193,098.83                        -106,990,579.48
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金              442,312,398.45                         480,581,386.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金    449,000,000.00                         672,620,000.00
筹资活动现金流入小计                891,312,398.45                       1,153,201,386.00
    偿还债务支付的现金              496,279,170.00                         383,865,078.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     14,153,233.77                          16,165,821.74
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金    581,437,430.72                         629,978,491.38
筹资活动现金流出小计               1,091,869,834.49                      1,030,009,391.12
筹资活动产生的现金流量净额         -200,557,436.04                         123,191,994.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的        216,068.93                            242,855.47
                                                             三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      -1,713,807.08                            1,102,658.87
     加：期初现金及现金等价物余额                 48,265,156.61                           47,162,497.74
六、期末现金及现金等价物余额                      46,551,349.53                           48,265,156.61
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                579,268,171.20                          722,697,381.91
     收到的税费返还                                6,564,925.41                            1,760,444.82
     收到其他与经营活动有关的现金                355,456,163.72                          292,308,698.21
经营活动现金流入小计                             941,289,260.33                      1,016,766,524.94
     购买商品、接受劳务支付的现金                385,244,898.29                          517,660,953.77
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  55,573,954.11                           62,397,683.70
金
     支付的各项税费                               34,526,346.38                           38,075,009.06
     支付其他与经营活动有关的现金                395,996,789.67                          415,266,276.44
经营活动现金流出小计                             871,341,988.45                      1,033,399,922.97
经营活动产生的现金流量净额                        69,947,271.88                          -16,633,398.03
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                            5,000,000.00                            1,263,629.28
     取得投资收益收到的现金                        4,758,886.99                            3,981,750.00
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                    453,532.28                              238,254.77
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                                                                           4,521,528.10
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                170,894,253.00
投资活动现金流入小计                             181,106,672.27                           10,005,162.15
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                   4,708,550.44                           10,474,213.53
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                               30,000,000.00                          102,000,000.00
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                 18,205,023.00
                                                                                 三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资活动现金流出小计                                               52,913,573.44                                  112,474,213.53
投资活动产生的现金流量净额                                        128,193,098.83                                 -102,469,051.38
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                            442,312,398.45                                  480,581,386.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                  449,000,000.00                                  672,620,000.00
筹资活动现金流入小计                                              891,312,398.45                                 1,153,201,386.00
    偿还债务支付的现金                                            496,279,170.00                                  383,865,078.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                   14,153,233.77                                   16,165,821.74
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                  581,437,430.72                                  629,728,491.38
筹资活动现金流出小计                                             1,091,869,834.49                                1,029,759,391.12
筹资活动产生的现金流量净额                                       -200,557,436.04                                  123,441,994.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                      208,055.64                                      215,314.45
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                        -2,209,009.69                                    4,554,859.92
    加：期初现金及现金等价物余额                                   48,191,942.54                                   43,637,082.62
六、期末现金及现金等价物余额                                       45,982,932.85                                   48,191,942.54
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                     本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                       少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本     优先 永续                                                                           东权益
                                         其他    积       存股   合收益     备       积       险准备    利润                计
                             股    债
                    201,60
                                                69,150,                             34,981,            178,674            484,406
一、上年期末余额 0,000.
                                                900.00                              528.20             ,156.97            ,585.17
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
                                        三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
制下企业合并
           其他
                     201,60
                              69,150,     34,981,        178,674        484,406
二、本年期初余额 0,000.
                              900.00       528.20        ,156.97        ,585.17
三、本期增减变动
                              17,763,    529,249         2,710,7        21,003,
金额（减少以“－”
                              798.39          .20          51.58         799.17
号填列）
（一）综合收益总                                         5,256,0        5,256,0
额                                                         00.78          00.78
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                         529,249        -2,545,2        -2,016,0
（三）利润分配
                                              .20          49.20          00.00
                                         529,249         -529,24
1．提取盈余公积
                                              .20           9.20
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                         -2,016,0        -2,016,0
股东）的分配                                               00.00          00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                                 三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                 17,763,                                                                 17,763,
（六）其他
                                                 798.39                                                                   798.39
                     201,60
                                                 86,914,                           35,510,            181,384            505,410
四、本期期末余额 0,000.
                                                 698.39                             777.40            ,908.55            ,384.34
上期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                     上期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                     股本                                                                                       东权益
                              优先 永续                                                                                    计
                                          其他    积       存股   合收益    备       积      险准备    利润
                              股    债
                     201,60
                                                 69,150,                           34,080,            171,929 4,227,8 480,988
一、上年期末余额 0,000.
                                                 900.00                             515.47            ,277.26    35.02 ,527.75
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     201,60
                                                 69,150,                           34,080,            171,929 4,227,8 480,988
二、本年期初余额 0,000.
                                                 900.00                             515.47            ,277.26    35.02 ,527.75
三、本期增减变动
                                                                                  901,012             6,744,8 -4,227, 3,418,0
金额（减少以“－”
                                                                                       .73              79.71 835.02       57.42
号填列）
（一）综合收益总                                                                                      9,661,8 116,378 9,778,2
额                                                                                                      92.44      .24     70.68
（二）所有者投入                                                                                                -4,900, -4,900,0
和减少资本                                                                                                      000.00     00.00
1．股东投入的普                                                                                                 -4,900, -4,900,0
通股                                                                                                            000.00     00.00
2．其他权益工具
                                                                      三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                        901,012        -2,917,0             -2,016,0
（三）利润分配
                                                                             .73         12.73                00.00
                                                                        901,012         -901,01
1．提取盈余公积
                                                                             .73           2.73
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                        -2,016,0             -2,016,0
股东）的分配                                                                             00.00                00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                                                  555,786 555,786
（六）其他
                                                                                                      .74        .74
                   201,60
                                           69,150,                       34,981,       178,674              484,406
四、本期期末余额 0,000.
                                           900.00                        528.20         ,156.97             ,585.17
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                            单位：元
                                                             本期
       项目
                    股本    其他权益工具         资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权
                                                                          三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                优先股 永续债   其他               股   收益                         利润     益合计
                     201,600,                          69,150,90                        34,981,52 178,170 483,903,0
一、上年期末余额
                      000.00                                0.00                             8.20 ,664.87       93.07
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     201,600,                          69,150,90                        34,981,52 178,170 483,903,0
二、本年期初余额
                      000.00                                0.00                             8.20 ,664.87       93.07
三、本期增减变动
                                                       17,763,79                        529,249.2 2,747,2 21,040,29
金额（减少以“－”
                                                            8.39                                0     42.81      0.40
号填列）
（一）综合收益总                                                                                    5,292,4 5,292,492
额                                                                                                    92.01        .01
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                        529,249.2 -2,545,2 -2,016,00
（三）利润分配
                                                                                                0     49.20      0.00
                                                                                        529,249.2 -529,24
1．提取盈余公积
                                                                                                0      9.20
2．对所有者（或                                                                                     -2,016,0 -2,016,00
股东）的分配                                                                                          00.00      0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
                                                                                三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                       17,763,79                                                    17,763,79
（六）其他
                                                            8.39                                                         8.39
                     201,600,                          86,914,69                                35,510,77 180,917 504,943,3
四、本期期末余额
                      000.00                                8.39                                     7.40 ,907.68      83.47
上期金额
                                                                                                                     单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                         利润      益合计
                     201,600,                          69,150,90                                34,080,51 172,077 476,908,9
一、上年期末余额
                      000.00                                0.00                                     5.47 ,550.34      65.81
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     201,600,                          69,150,90                                34,080,51 172,077 476,908,9
二、本年期初余额
                      000.00                                0.00                                     5.47 ,550.34      65.81
三、本期增减变动
                                                                                                901,012.7 6,093,1 6,994,127
金额（减少以“－”
                                                                                                       3    14.53         .26
号填列）
（一）综合收益总                                                                                           9,010,1 9,010,127
额                                                                                                          27.26         .26
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                      三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
4．其他
                                                                                    901,012.7 -2,917,0 -2,016,00
（三）利润分配
                                                                                            3     12.73      0.00
                                                                                    901,012.7 -901,01
1．提取盈余公积
                                                                                            3      2.73
2．对所有者（或                                                                                 -2,016,0 -2,016,00
股东）的分配                                                                                      00.00      0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   201,600,                     69,150,90                           34,981,52 178,170 483,903,0
四、本期期末余额
                    000.00                           0.00                                8.20 ,664.87       93.07
三、公司基本情况
       三变科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府上市工作领导小组批准，由浙江三变集团有限
公司、台州市能源开发有限公司、乐清市电力实业有限总公司、嵊州市光宇实业有限公司、宁海县雁苍山电力建设有限公司、
台州宏兴电力发展有限公司、宁波理工监测科技股份有限公司及自然人张兴祥、卢旭日、朱峰、沈民干、叶光雷、章初阳、
郑采莲和何镇浩共同发起设立，于2001年12月29日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省台州市。公司现持有
统一社会信用代码为91330000734527928F的营业执照。注册资本20,160万元，股份总数20,160万股（每股面值1元），其中
有限售条件的股份18,947,587股，无限售条件股份182,652,413股。公司股票已于2007年2月8日在深圳证券交易所挂牌交易。
    本公司属工业制造行业。经营范围：许可经营项目：对外承包工程。一般经营项目：变压器、电机、电抗器、低压成套
电器设备、输变电设备的生产、维修、保养和销售，化工产品（不含危险品）制造，工程安装，技术咨询，自有房屋租赁，
国内货运代理及咨询服务，经营进出口业务。主要产品：油浸式变压器、组合变压器、干式变压器。
    本财务报表业经公司2017年4月26日第五届董事会第二十三次会议批准对外报出。
       本公司将浙江三变进出口有限公司（以下简称三变进出口）、浙江三变新能源有限公司（以下简称三变新能源）两家
子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
                                                                     三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
     会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
     公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
     采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及
合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
                                                                     三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
损益。
6、合并财务报表的编制方法
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
                                                                      三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    (3) 可供出售金融资产
    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
    ① 债务人发生严重财务困难；
    ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
    ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减
值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含
6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对
                                                                      三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，
判断该权益工具是否发生减值。
     以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。
     以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                      单项金额 500 万元以上(含 500 万元)且占应收款项账面余额
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                      10%以上的款项。
                                                      单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                      值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                         坏账准备计提方法
账龄组合                                              账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                      其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                5.00%                                 5.00%
1－2 年                                                            10.00%                               10.00%
2－3 年                                                            20.00%                               20.00%
3－4 年                                                            30.00%                               30.00%
4－5 年                                                            50.00%                               50.00%
5 年以上                                                        100.00%                                 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                      应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
                                                      收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
                                                                      三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                                       值的差额计提坏账准备。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1. 存货的分类
     存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
     2. 发出存货的计价方法
     发出存货采用月末一次加权平均法。
     3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
     4. 存货的盘存制度
     存货的盘存制度为永续盘存制。
     5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
     (1) 低值易耗品
     按照一次转销法进行摊销。
     (2) 包装物
     按照一次转销法进行摊销。
12、划分为持有待售资产
     公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必须在其当前状况
下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作出决议；3. 与受让方签订了不可
撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。
13、长期股权投资
     1. 共同控制、重要影响的判断
     按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
     2. 投资成本的确定
     (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
     公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
                                                                        三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根
据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的
初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
       (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
       公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
       1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
       2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
       属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期
收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
       (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
       3. 后续计量及损益确认方法
       对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
       4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
       (1) 个别财务报表
       对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金
融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
       (2) 合并财务报表
       1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
       在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
       丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
       2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
       将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
                                                                       三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）折旧方法
            类别             折旧方法                 折旧年限            残值率               年折旧率
房屋及建筑物          年限平均法               8-35              3-5                    12.125-2.714
通用设备              年限平均法               5-10              3-5                    19.400-9.500
专用设备              年限平均法               7-11              3-5                    13.857-8.636
运输工具              年限平均法               6-10              3-5                    16.167-9.500
15、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
     2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16、借款费用
     1. 借款费用资本化的确认原则
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
     2．借款费用资本化期间
     (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
     (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
     3．借款费用资本化率以及资本化金额
     为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
     1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
     2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
       项    目                      摊销年限(年)
     土地使用权
                                                                     三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    管理软件
（2）内部研究开发支出会计政策
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或
出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
    对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
    长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
    2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
    3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
                                                                     三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）辞退福利的会计处理方法
     向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
     向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其
他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1. 收入确认原则
     (1) 销售商品
     销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的
经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
     (2) 提供劳务
     提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的
收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够
可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
     (3) 让渡资产使用权
     让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
     2. 收入确认的具体方法
     公司主要销售变压器等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品
销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外
销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收
回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
                                                                       三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间
的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合
并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                                税率
增值税                                 销售货物或提供应税劳务               17%
城市维护建设税                         应缴流转税税额                       5%
企业所得税                             应纳税所得额                         15%、25%[注]
                                       从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税                                 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
                                       金收入的 12%计缴
教育费附加                             应缴流转税税额                       3%
地方教育附加                           应缴流转税税额                       2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                             所得税税率
                                                                          三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
三变科技股份有限公司                                    15%
浙江三变进出口有限公司                                  25%
2、税收优惠
       根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的国科火字[2015]31号《关于浙江省2014 年第二批高新技术
企业备案的复函》，公司于2014年10月通过高新技术企业复审，有效期三年。企业所得税优惠期为2014年1月1日至2016年12
月31日。本公司2016年企业所得税按15%税率计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                          单位： 元
                  项目                              期末余额                              期初余额
库存现金                                                             1,411.42                             19,954.07
银行存款                                                        46,549,938.11                         48,245,202.54
其他货币资金                                                   116,995,099.49                        165,312,772.48
合计                                                           163,546,449.02                        213,577,929.09
其他说明
       其他货币资金期末余额包含用于开具银行承兑汇票的保证金存款为96,392,000.00元、保函保证金存款为20,598,897.62
元，期货保证金存款为4,201.87元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                          单位： 元
                  项目                              期末余额                              期初余额
银行承兑票据                                                     3,721,997.00                         10,111,400.00
商业承兑票据                                                        38,517.60
合计                                                             3,760,514.60                         10,111,400.00
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                          单位： 元
                  项目                          期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                    62,384,475.94
合计                                                            62,384,475.94
                                                                                    三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                          期末余额                                                  期初余额
                         账面余额             坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额       比例      金额                             金额      比例       金额        计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     458,244,             43,599,8              414,644,5 659,118              50,794,46                 608,323,70
合计提坏账准备的                99.12%                  9.51%                        100.00%                     7.71%
                      399.29                 28.91                 70.38 ,168.61                      0.90                     7.71
应收账款
单项金额不重大但
                     4,083,27             4,083,27
单独计提坏账准备                 0.88%               100.00%         0.00
                         9.79                 9.79
的应收账款
                     462,327,             47,683,1              414,644,5 659,118              50,794,46                 608,323,70
合计                            100.00%               10.31%                         100.00%                     7.71%
                      679.08                 08.70                 70.38 ,168.61                      0.90                     7.71
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                            期末余额
              账龄
                                          应收账款                          坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                      221,615,407.20                        11,080,770.36                            5.00%
1 年以内小计                                  221,615,407.20                        11,080,770.36                            5.00%
1至2年                                        181,896,355.35                        18,189,635.54                           10.00%
2至3年                                            42,483,476.36                      8,496,695.27                           20.00%
3 年以上                                          12,249,160.38                      5,832,727.74                           47.62%
3至4年                                             9,042,760.91                      2,712,828.27                           30.00%
4至5年                                               173,000.00                        86,500.00                            50.00%
5 年以上                                           3,033,399.47                      3,033,399.47                          100.00%
合计                                          458,244,399.29                        43,599,828.91                            9.51%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                                                                         三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 430,846.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 221,048.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                  单位名称                      收回或转回金额                                 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                              单位： 元
                             项目                                                 核销金额
应收账款                                                                                                    3,763,246.90
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质      核销金额           核销原因        履行的核销程序
                                                                                                          易产生
客户 2                货款                  1,428,000.00 缺乏偿债能力       董事会审核批准         否
客户 3                货款                  1,114,582.70 缺乏偿债能力       董事会审核批准         否
客户 4                货款                    709,590.00 缺乏偿债能力       董事会审核批准         否
客户 5                货款                    205,258.00 缺乏偿债能力       董事会审核批准         否
客户 6                货款                    157,000.00 缺乏偿债能力       董事会审核批准         否
客户 7                货款                     95,000.00 缺乏偿债能力       董事会审核批准         否
客户 8                货款                     23,100.00 缺乏偿债能力       董事会审核批准         否
客户 9                货款                     17,350.00 缺乏偿债能力       董事会审核批准         否
客户 10               货款                     13,366.20 缺乏偿债能力       董事会审核批准         否
合计                          --            3,763,246.90         --                     --                   --
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
  单位名称                                            账面余额          占应收账款           坏账准备
                                                                        余额的比例
                                                                            (%)
客户11                                                29,922,822.92              6.48        2,307,804.55
客户12                                                18,979,680.00              4.11        1,897,968.00
客户13                                                13,500,920.00              2.92         868,142.00
客户14                                                12,962,079.00              2.80         648,103.95
客户15                                                12,363,750.00              2.67         618,512.50
                                                                                 三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
  小 计                                                   87,729,251.92                18.98      6,340,531.00
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                                               期初余额
           账龄
                               金额                       比例                       金额                       比例
1 年以内                          13,089,483.11                   95.03%                12,402,675.35                      94.79%
1至2年                                27,197.60                    0.20%                  171,491.05                        1.31%
2至3年                               149,798.94                    1.09%                  510,400.00                        3.90%
3 年以上                             507,400.00                    3.68%
合计                              13,773,879.65            --                           13,084,566.40               --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
  单位名称                                                      账面余额                  占预付款项余额
                                                                                            的比例(%)
供应商1                                                              10,463,926.31                          75.97
供应商2                                                                  2,033,098.93                       14.76
供应商3                                                                   230,700.00                         1.67
供应商4                                                                   168,600.00                         1.22
供应商5                                                                   109,025.13                         0.79
  小 计                                                              13,005,350.37                          94.41
其他说明：无
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                       期末余额                                                期初余额
                       账面余额             坏账准备                        账面余额              坏账准备
       类别
                                                  计提比 账面价值                                                        账面价值
                    金额      比例       金额                             金额     比例        金额     计提比例
                                                     例
单项金额重大并单   8,919,39   31.19% 8,919,39 100.00%             0.00
                                                                                     三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
独计提坏账准备的         1.16                  1.16
其他应收款
按信用风险特征组
                    19,673,8               2,937,79             16,736,03 20,868,              2,797,893                    18,070,556.
合计提坏账准备的                 68.81%                14.93%                        100.00%                   13.41%
                       26.28                   0.81                    5.47 449.86                   .86
其他应收款
                    28,593,2               11,857,1             16,736,03 20,868,              2,797,893                    18,070,556.
合计                            100.00%                41.47%                        100.00%                   13.41%
                       17.44                 81.97                     5.47 449.86                   .86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                          期末余额
其他应收款（按单位）
                                其他应收款                 坏账准备                    计提比例                     计提理由
                                                                                                           详见附注十一（二）3
业务员 1                            8,919,391.16                   8,919,391.16                100.00%
                                                                                                           之说明
合计                                8,919,391.16                   8,919,391.16           --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                             期末余额
             账龄
                                          其他应收款                         坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                        14,945,065.13                          747,253.26                                5.00%
1 年以内小计                                    14,945,065.13                          747,253.26                                5.00%
1至2年                                                879,892.47                        87,989.25                              10.00%
2至3年                                             2,005,725.95                        401,145.19                              20.00%
3 年以上                                           1,843,142.73                      1,701,403.11                              92.31%
3至4年                                                190,180.80                        57,054.24                              30.00%
4至5年                                                 17,226.13                         8,613.07                              50.00%
5 年以上                                           1,635,735.80                      1,635,735.80                             100.00%
合计                                            19,673,826.28                        2,937,790.81                              14.93%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                            三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,109,148.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 49,860.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                单位： 元
                  单位名称                      转回或收回金额                                   收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                             项目                                                     核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                            易产生
其他应收款核销说明：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                              期初账面余额
押金保证金                                                        10,828,846.87                             14,755,232.37
应收暂付款                                                         8,844,979.41                              6,113,217.49
应收职务侵占款                                                     8,919,391.16
合计                                                              28,593,217.44                             20,868,449.86
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                                                                                  占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例
业务员 1              应收职务侵占款        8,919,391.16 1 年以内                           31.19%           8,919,391.16
国网福建招标有限
                      投标保证金            1,600,000.00 1 年以内                            5.60%             80,000.00
公司
国网物资有限公司 投标保证金                 1,524,500.00 1 年以内                            5.33%             76,225.00
业务员 2              应收暂付款            1,429,193.36 0-3 年                              5.00%             78,959.67
三门方都大酒店        应收暂付款            1,050,006.26 5 年以上                            3.67%           1,050,006.26
合计                          --           14,523,090.78            --                      50.79%          10,204,582.09
                                                                         三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                           单位： 元
                                   期末余额                                           期初余额
       项目
                   账面余额        跌价准备         账面价值         账面余额         跌价准备         账面价值
原材料             28,445,320.82                    28,445,320.82    28,798,368.78                     28,798,368.78
在产品             26,384,545.32                    26,384,545.32    24,996,425.63                     24,996,425.63
库存商品          149,978,355.57   6,355,435.25    143,622,920.32    95,193,701.96     6,616,193.62    88,577,508.34
合计              204,808,221.71   6,355,435.25    198,452,786.46   148,988,496.37     6,616,193.62   142,372,302.75
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                           单位： 元
                                           本期增加金额                    本期减少金额
       项目        期初余额                                                                            期末余额
                                     计提             其他          转回或转销          其他
库存商品            6,616,193.62   1,443,145.01                       1,703,903.38                      6,355,435.25
合计                6,616,193.62   1,443,145.01                       1,703,903.38                      6,355,435.25
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                           单位： 元
                         项目                                                        金额
其他：无
7、划分为持有待售的资产
                                                                                                           单位： 元
           项目            期末账面价值             公允价值             预计处置费用            预计处置时间
土地收储事项资产处置
                                          0.00
净值[注]
                                                                                    三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                           0.00                                                                --
其他说明：
详见本财务报表附注十二（二）1之说明。
8、其他流动资产
                                                                                                                        单位： 元
                   项目                                       期末余额                                 期初余额
存款类产品                                                               25,000,000.00
预缴的企业所得税                                                         18,168,307.18                             15,001,320.13
待抵扣增值税进项税额                                                       1,928,644.92                                  2,958.57
合计                                                                     45,096,952.10                             15,004,278.70
其他说明：无
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                        单位： 元
                                               期末余额                                         期初余额
           项目
                               账面余额        减值准备         账面价值        账面余额       减值准备            账面价值
可供出售权益工具：           104,125,000.00                   104,125,000.00 104,125,000.00                       104,125,000.00
    按成本计量的             104,125,000.00                   104,125,000.00 104,125,000.00                       104,125,000.00
合计                         104,125,000.00                   104,125,000.00 104,125,000.00                       104,125,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                        单位： 元
                               账面余额                                        减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                                本期现金
                                                                                                          单位持股
   位          期初        本期增加 本期减少      期末         期初      本期增加 本期减少      期末                      红利
                                                                                                            比例
浙江三门
银座村镇     4,125,000.                         4,125,000.                                                              2,268,750.
                                                                                                             4.13%
银行股份              00                                 00
有限公司
国泰君安
格隆并购
           100,000,00                          100,000,00
股权投资                                                                                                    40.00%
                  0.00                                0.00
基金（上
海）合伙
                                                                                       三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
企业（有
限合伙）
[注]
            104,125,00                            104,125,00                                                                       2,268,750.
合计                                                                                                                   --
                    0.00                                   0.00
10、长期股权投资
                                                                                                                                   单位： 元
                                                              本期增减变动
被投资单                                       权益法下                         宣告发放                                           减值准备
           期初余额                                        其他综合 其他权益                 计提减值                期末余额
   位                     追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                   其他                    期末余额
                                                           收益调整    变动                    准备
                                                资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
三门县三
变小额贷
            18,713,59                          2,223,717                        2,484,000                            18,713,59
款股份有
                   7.34                              .63                               .00                                  7.34
限公司
[注]
            18,713,59                          2,223,717                        2,484,000                            18,713,59
小计
                   7.34                              .63                               .00                                  7.34
            18,713,59                          2,223,717                        2,484,000                            18,713,59
合计
                   7.34                              .63                               .00                                  7.34
其他说明：无
11、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                                   单位： 元
         项目               房屋及建筑物           通用设备              专用设备                运输工具                     合计
一、账面原值：
  1.期初余额                  217,608,099.56         13,612,053.20       125,506,089.06           25,797,041.41             382,523,283.23
  2.本期增加金额                1,697,000.00               79,581.02          1,304,847.68            1,130,996.42            4,212,425.12
       （1）购置                1,697,000.00               79,581.02          1,304,847.68            1,130,996.42            4,212,425.12
       （2）在建工程
转入
       （3）企业合并
                                                                       三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
增加
  3.本期减少金额                                                                1,943,380.10       1,943,380.10
     （1）处置或报
                                                                                1,943,380.10       1,943,380.10
废
  4.期末余额            219,305,099.56   13,691,634.22      126,810,936.74     24,984,657.73     384,792,328.25
二、累计折旧
  1.期初余额             36,377,103.93    9,444,851.64       96,070,362.05     20,844,335.00     162,736,652.62
  2.本期增加金额          7,577,999.54    1,608,191.15        5,568,529.08        542,772.22      15,297,491.99
     （1）计提            7,577,999.54    1,608,191.15        5,568,529.08        542,772.22      15,297,491.99
  3.本期减少金额                                                                1,751,182.75       1,751,182.75
     （1）处置或报
                                                                                1,751,182.75       1,751,182.75
废
  4.期末余额             43,955,103.47   11,053,042.79      101,638,891.13     19,635,924.47     176,282,961.86
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额
     （1）处置或报
废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值        175,349,996.09    2,638,591.43       25,172,045.61      5,348,733.26     208,509,366.39
  2.期初账面价值        181,230,995.63    4,167,201.56       29,435,727.01      4,952,706.41     219,786,630.61
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            账面价值                        未办妥产权证书的原因
厂房                                                          8,454,393.19 相关资料正在整理中
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其他说明：无
12、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                              单位： 元
         项目          土地使用权        专利权   非专利技术          管理软件             合计
一、账面原值
     1.期初余额          49,944,509.06                                    736,346.16      50,680,855.22
     2.本期增加金
额
         （1）购置
         （2）内部研
发
         （3）企业合
并增加
  3.本期减少金额
         （1）处置
     4.期末余额          49,944,509.06                                    736,346.16      50,680,855.22
二、累计摊销
     1.期初余额           6,320,031.17                                    669,679.43       6,989,710.60
     2.本期增加金
                          1,083,323.61                                     30,769.20       1,114,092.81
额
         （1）计提        1,083,323.61                                     30,769.20       1,114,092.81
     3.本期减少金
额
         （1）处置
     4.期末余额           7,403,354.78                                    700,448.63       8,103,803.41
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金
额
                                                                             三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （1）计提
     3.本期减少金
额
     （1）处置
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价
                           42,541,154.28                                                     35,897.53         42,577,051.81
值
     2.期初账面价
                           43,624,477.89                                                     66,666.73         43,691,144.62
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                                期末余额                                 期初余额
可抵扣暂时性差异                                                   65,540,226.84                               60,208,548.38
可抵扣亏损                                                         10,460,702.95                                7,696,726.98
合计                                                               76,000,929.79                               67,905,275.36
（2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                   单位： 元
             年份                          期末金额                   期初金额                           备注
2017 年                                          7,134,322.79                 7,696,726.98
2021 年                                          3,326,380.16
合计                                            10,460,702.95                 7,696,726.98                --
其他说明：无
14、其他非流动资产
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                                期末余额                                 期初余额
预付设备款                                                                                                         45,128.19
                                                               三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                                                           45,128.19
其他说明：无
15、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                               单位： 元
                 项目                    期末余额                              期初余额
抵押借款                                            138,412,398.45                        186,879,170.00
保证借款                                            112,500,000.00                        118,000,000.00
合计                                                250,912,398.45                        304,879,170.00
短期借款分类的说明：无
16、应付票据
                                                                                               单位： 元
                 种类                    期末余额                              期初余额
商业承兑汇票                                        244,980,000.00                        332,000,000.00
合计                                                244,980,000.00                        332,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
17、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                               单位： 元
                 项目                    期末余额                              期初余额
应付货款                                            123,089,465.68                        210,476,965.15
应付工程设备款                                         678,544.63                            869,934.49
合计                                                123,768,010.31                        211,346,899.64
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                               单位： 元
                 项目                    期末余额                         未偿还或结转的原因
其他说明：
期末无账龄1年以上重要的应付账款。
                                                                三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
18、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                 单位： 元
                  项目                     期末余额                               期初余额
预收货款                                              15,219,205.82                          17,335,780.12
合计                                                  15,219,205.82                          17,335,780.12
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                 单位： 元
           项目          期初余额          本期增加               本期减少               期末余额
一、短期薪酬               10,598,174.75     48,927,139.08            51,605,849.89           7,919,463.94
二、离职后福利-设定提
                              337,011.77      3,934,189.90             3,945,076.78            326,124.89
存计划
合计                       10,935,186.52     52,861,328.98            55,550,926.67           8,245,588.83
（2）短期薪酬列示
                                                                                                 单位： 元
           项目          期初余额          本期增加               本期减少               期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            8,997,982.95     42,150,463.47            44,373,450.26           6,774,996.16
补贴
2、职工福利费                                 2,749,852.45             2,749,852.45
3、社会保险费                 234,199.04      2,634,880.26             2,614,960.78            254,118.52
    其中：医疗保险费          173,941.76      2,003,141.62             2,003,150.10            173,933.28
            工伤保险费         49,386.30        503,036.62              483,108.51              69,314.41
            生育保险费         10,870.98        128,702.02              128,702.17              10,870.83
4、住房公积金                 217,548.50        535,458.00              753,006.50
5、工会经费和职工教育
                            1,148,444.26        856,484.90             1,114,579.90            890,349.26
经费
合计                       10,598,174.75     48,927,139.08            51,605,849.89           7,919,463.94
（3）设定提存计划列示
                                                                                                 单位： 元
                                                                     三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
         项目              期初余额           本期增加                 本期减少              期末余额
1、基本养老保险                  304,398.08      3,628,028.73              3,628,043.57            304,383.24
2、失业保险费                     32,613.69        306,161.17               317,033.21              21,741.65
合计                             337,011.77      3,934,189.90              3,945,076.78            326,124.89
其他说明：无
20、应交税费
                                                                                                     单位： 元
                  项目                        期末余额                                期初余额
增值税                                                                                           15,302,522.88
企业所得税                                                 33,600.38                                53,140.97
个人所得税                                                 21,869.54                                44,896.98
城市维护建设税                                                  9,443.68                           793,377.22
营业税                                                                                              22,597.86
房产税                                                                                             531,286.27
土地使用税                                                 80,150.10                                53,433.40
教育费附加                                                      5,569.34                           475,929.44
地方教育附加                                                    3,712.86                           317,286.28
水利建设专项基金                                                 738.97                            198,451.21
合计                                                      155,084.87                             17,792,922.51
其他说明：无
21、应付利息
                                                                                                     单位： 元
                  项目                        期末余额                                期初余额
短期借款应付利息                                         1,850,130.60                              733,580.97
合计                                                     1,850,130.60                              733,580.97
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                     单位： 元
                借款单位                      逾期金额                                逾期原因
其他说明：无
                                                                                三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                                  单位： 元
                 项目                                     期末余额                                期初余额
押金保证金                                                             1,924,268.38                            9,911,563.38
业务费                                                                 6,306,800.30                           17,643,665.77
运费                                                                  13,192,174.59                           18,012,589.48
其他                                                                   1,090,265.68                            2,485,299.10
合计                                                                  22,513,508.95                           48,053,117.73
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                                  单位： 元
                 项目                                     期末余额                         未偿还或结转的原因
其他说明
期末无账龄1年以上重要的其他应付款。
23、递延收益
                                                                                                                  单位： 元
         项目            期初余额              本期增加              本期减少          期末余额              形成原因
政府补助                   6,300,000.00         55,338,129.73          4,756,238.68     56,881,891.05 政府拨款
合计                       6,300,000.00         55,338,129.73          4,756,238.68     56,881,891.05           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                  单位： 元
                                     本期新增补助金 本期计入营业外                                         与资产相关/与收
     负债项目       期初余额                                               其他变动        期末余额
                                          额              收入金额                                             益相关
年产 1800 万
KVA 电力变压器      5,400,000.00                            900,000.00                      4,500,000.00 与资产相关
高效节能项目
变压器研究院项
                        900,000.00                                                            900,000.00 与资产相关
目
土地收储补助
                                       55,338,129.73      3,856,238.68                     51,481,891.05 与资产相关
[注]
合计                6,300,000.00       55,338,129.73      4,756,238.68                     56,881,891.05          --
其他说明：
详见本财务报表附注十二（二）1之说明。
                                                                                 三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
24、股本
                                                                                                                  单位：元
                                                            本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                  期末余额
                                    发行新股         送股        公积金转股          其他        小计
股份总数          201,600,000.00                                                                            201,600,000.00
其他说明：无
25、资本公积
                                                                                                                 单位： 元
           项目                    期初余额                 本期增加                本期减少             期末余额
资本溢价（股本溢价）                 67,010,900.00                                                           67,010,900.00
其他资本公积                          2,140,000.00            17,763,798.39                                  19,903,798.39
合计                                 69,150,900.00            17,763,798.39                                  86,914,698.39
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积增加见本财务报表附注十二（二）1之说明。
26、盈余公积
                                                                                                                 单位： 元
           项目                    期初余额                 本期增加                本期减少             期末余额
法定盈余公积                         34,981,528.20               529,249.20                                  35,510,777.40
合计                                 34,981,528.20               529,249.20                                  35,510,777.40
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       本期增加系根据公司章程，按母公司2016年度实现净利润提取10%的法定盈余公积。
27、未分配利润
                                                                                                                 单位： 元
                       项目                                       本期                               上期
调整前上期末未分配利润                                                   178,674,156.97                     171,929,277.26
调整后期初未分配利润                                                     178,674,156.97                     171,929,277.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                         5,256,000.78                       9,661,892.44
减：提取法定盈余公积                                                          529,249.20                       901,012.73
    应付普通股股利                                                         2,016,000.00                       2,016,000.00
期末未分配利润                                                           181,384,908.55                     178,674,156.97
调整期初未分配利润明细：
                                                                           三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
28、营业收入和营业成本
                                                                                                                 单位： 元
                                       本期发生额                                        上期发生额
           项目
                               收入                    成本                      收入                     成本
主营业务                       470,442,357.35         395,473,265.12             919,630,713.48       722,203,222.07
其他业务                        14,025,730.13            4,034,148.32              8,851,976.11            4,236,624.25
合计                           484,468,087.48         399,507,413.44             928,482,689.59       726,439,846.32
29、税金及附加
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                              本期发生额                               上期发生额
城市维护建设税                                                     502,218.45                              2,354,829.24
教育费附加                                                         416,568.28                              1,412,897.54
房产税                                                            1,082,676.13
土地使用税                                                         605,707.65
印花税                                                             115,519.99
营业税                                                                                                           2,336.95
地方教育附加                                                        81,235.37                                941,931.68
合计                                                              2,803,925.87                             4,711,995.41
其他说明：
根据财政部《增值税会计处理规定》（财会（2016）22号）以及《关于<关于增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本集
团将2016年5-12月房产税、土地使用税和印花税的发生额列报于本项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”科目。
30、销售费用
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                              本期发生额                               上期发生额
业务费                                                           29,192,909.38                            38,865,219.37
运输费                                                           15,973,973.97                            30,645,572.49
职工薪酬                                                          4,758,844.17                             6,952,790.79
                                                                三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
中标服务费                                             3,635,030.16                          4,645,282.67
差旅费                                                 2,745,241.06                          3,567,179.58
质量服务费                                              580,414.02                           3,313,410.66
其他                                                   4,909,677.88                          2,500,507.65
合计                                                  61,796,090.64                         90,489,963.21
其他说明：无
31、管理费用
                                                                                                单位： 元
               项目                      本期发生额                            上期发生额
研发费用                                              21,742,759.98                         31,886,615.07
职工薪酬                                              11,755,487.72                         13,798,700.43
折旧费及资产摊销                                       3,499,196.42                          3,580,304.28
审计咨询费                                             3,474,857.46                           970,330.56
业务招待费                                             1,911,133.00                          1,355,350.25
办公费                                                 1,078,910.35                           870,727.86
税费[注]                                                983,134.81                           3,558,695.48
差旅费                                                  917,583.60                           1,167,931.25
保险费                                                  885,987.15                           1,437,738.95
其他                                                   6,747,086.47                          6,541,632.25
合计                                                  52,996,136.96                         65,168,026.38
其他说明：
详见本财务报表附注五（二）2之税金及附加之说明。
32、财务费用
                                                                                                单位： 元
               项目                      本期发生额                            上期发生额
利息支出                                              20,691,214.12                         27,324,271.55
减：利息收入                                           2,416,200.89                          4,021,459.36
汇兑损益                                              -2,383,360.61                         -1,534,481.86
其他                                                    929,258.68                           1,342,827.80
合计                                                  16,820,911.30                         23,111,158.13
其他说明：无
                                                                                 三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
33、资产减值损失
                                                                                                                       单位： 元
                    项目                               本期发生额                                    上期发生额
一、坏账损失                                                         9,539,994.81                                  11,858,133.85
二、存货跌价损失                                                     1,443,145.01                                   4,199,024.23
合计                                                                10,983,139.82                                  16,057,158.08
其他说明：无
34、投资收益
                                                                                                                       单位： 元
                     项目                                   本期发生额                                上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                              2,223,717.63                              2,606,831.22
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                      2,268,750.00                              1,773,750.00
存款类产品投资收益                                                              6,136.99
铜期货投资收益                                                                                                       -736,370.72
合计                                                                      4,498,604.62                              3,644,210.50
其他说明：无
35、营业外收入
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
             项目                       本期发生额                       上期发生额
                                                                                                              额
非流动资产处置利得合计                           271,587.35                          47,169.51                       271,587.35
其中：固定资产处置利得                           271,587.35                          47,169.51                       271,587.35
政府补助                                      60,253,665.96                       4,505,810.41                     60,253,665.96
其他                                           1,459,641.30                         969,453.75                      1,459,641.30
合计                                          61,984,894.61                       5,522,433.67                     61,984,894.61
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                       单位： 元
                                                       补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体      发放原因     性质类型
                                                       响当年盈亏          贴              额            额         与收益相关
                                        因从事国家
土地收储奖                              鼓励和扶持                                    52,970,583.0
                            补助                       是           否                                             与收益相关
励[注]                                  特定行业、产
                                        业而获得的
                                                                          三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                     补助（按国家
                                     级政策规定
                                     依法取得）
                                     因研究开发、
科技项目补                           技术更新及
                         补助                       否        否                1,433,000.00 2,165,700.00 与收益相关
助                                   改造等获得
                                     的补助
                                     因从事国家
                                     鼓励和扶持
                                     特定行业、产
递延收益摊
                         补助        业而获得的 否            否                4,756,238.68    900,000.00 与资产相关
销
                                     补助（按国家
                                     级政策规定
                                     依法取得）
                                     因符合地方
                                     政府招商引
税收减免                 补助        资等地方性 否            否                 733,522.38     706,763.35 与收益相关
                                     扶持政策而
                                     获得的补助
                                     因符合地方
                                     政府招商引
其他                     补助        资等地方性 否            否                 360,321.90     733,347.06 与收益相关
                                     扶持政策而
                                     获得的补助
                                                                                60,253,665.9
合计                --          --        --             --          --                        4,505,810.41      --
其他说明：
详见本财务报表附注十二（二）1之说明。
36、营业外支出
                                                                                                               单位： 元
                                                                                          计入当期非经常性损益的金
             项目                    本期发生额                    上期发生额
                                                                                                        额
非流动资产处置损失合计                                                      184,563.69
其中：固定资产处置损失                                                      184,563.69
对外捐赠                                       300,000.00                   450,000.00                        300,000.00
水利建设专项基金                               338,476.40                 1,072,541.33
其他                                           115,891.12                   169,032.27                        115,891.12
合计                                           754,367.52                 1,876,137.29                        415,891.12
                                                                     三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：无
37、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                    单位： 元
                 项目                          本期发生额                           上期发生额
当期所得税费用                                                33,600.38                             16,778.26
合计                                                          33,600.38                             16,778.26
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                    单位： 元
                           项目                                            本期发生额
利润总额                                                                                         5,289,601.16
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                    793,440.17
子公司适用不同税率的影响                                                                           -40,485.19
非应税收入的影响                                                                                  -673,870.14
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                   118,969.39
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                 1,466,253.14
损的影响
技术开发费加计扣除的影响                                                                         -1,630,707.00
所得税费用                                                                                          33,600.38
其他说明：无
38、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                    单位： 元
                 项目                          本期发生额                           上期发生额
收回期限三个月以上的保证金存款                          347,086,096.50                         278,886,739.79
收回押金保证金净额                                          3,939,090.50                         5,599,808.59
银行存款利息收入                                            2,416,200.89                         4,021,459.36
收到的政府补助                                              1,793,321.90                         3,605,810.41
其他                                                         222,473.60                            189,745.72
合计                                                    355,457,183.39                         292,303,563.87
                                                                三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                               单位： 元
               项目                      本期发生额                            上期发生额
支付期限三个月以上的保证金存款                    298,768,423.51                          309,612,457.32
支付各项经营性期间费用                                76,324,249.17                       100,677,281.85
支付其他经营性往来款                                  20,489,139.87                         4,458,990.60
其他                                                    415,891.12                           619,032.27
合计                                              395,997,703.67                          415,367,762.04
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                               单位： 元
               项目                      本期发生额                            上期发生额
收到土地收储与资产相关的政府补助                  170,894,253.00
合计                                              170,894,253.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                               单位： 元
               项目                      本期发生额                            上期发生额
土储平整土地工程款                                    18,205,023.00
合计                                                  18,205,023.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                               单位： 元
               项目                      本期发生额                            上期发生额
收到票据贴现融资款                                447,000,000.00                          657,800,000.00
收到非公开发行认购保证金                               2,000,000.00                         8,000,000.00
收回借款保证金存款                                                                          6,820,000.00
合计                                              449,000,000.00                          672,620,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
                                                                 三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                项目                     本期发生额                             上期发生额
偿还票据贴现融资款                                   564,000,000.00                         616,300,000.00
支付票据贴现利息                                       7,437,430.72                          12,928,491.38
归还非公开发行认购保证金                              10,000,000.00
存入借款保证金存款                                                                              500,000.00
归还正鑫公司出资款                                                                              250,000.00
合计                                                 581,437,430.72                         629,978,491.38
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                 单位： 元
               补充资料                   本期金额                               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：           --                                     --
净利润                                                 5,256,000.78                            9,778,270.68
加：资产减值准备                                      10,983,139.82                          16,057,158.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                      15,297,491.99                          16,621,847.09
物资产折旧
无形资产摊销                                           1,114,092.81                            1,113,372.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                        -271,587.35                             137,394.18
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                        20,348,882.63                          27,081,416.08
投资损失（收益以“－”号填列）                         -4,498,604.62                          -3,644,210.50
存货的减少（增加以“－”号填列）                      -57,523,628.72                         88,735,287.41
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                     234,496,729.77                         -158,005,951.57
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                   -101,797,472.91                           -13,216,196.17
列）
其他                                                  -52,970,583.00
经营活动产生的现金流量净额                            70,434,461.20                          -15,341,612.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                     --
动：
                                                                              三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况：                         --                                        --
现金的期末余额                                                    46,551,349.53                          48,265,156.61
减：现金的期初余额                                                48,265,156.61                          47,162,497.74
现金及现金等价物净增加额                                          -1,713,807.08                           1,102,658.87
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                             单位： 元
                    项目                            期末余额                                  期初余额
一、现金                                                          46,551,349.53                          48,265,156.61
其中：库存现金                                                         1,411.42                             19,954.07
       可随时用于支付的银行存款                                   46,549,938.11                          48,245,202.54
三、期末现金及现金等价物余额                                      46,551,349.53                          48,265,156.61
其他说明：无
40、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                             单位： 元
                    项目                          期末账面价值                                受限原因
货币资金                                                       116,995,099.49 保证金
固定资产                                                       137,386,502.16 抵押借款
无形资产                                                          42,162,487.71 抵押借款
合计                                                           296,544,089.36                     --
其他说明：无
41、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                             单位： 元
             项目                 期末外币余额                       折算汇率                 期末折算人民币余额
货币资金                               --                                --                               1,562,580.48
其中：美元                                   225,253.06 6.9370                                            1,562,580.48
应收账款                               --                                --                              18,081,460.18
其中：美元                                  2,606,524.46 6.9370                                          18,081,460.18
预收账款                                                                                                   118,175.26
其中：美元                                    17,035.50 6.9370                                             118,175.26
其他说明：无
                                                                              三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
       合并范围增加
     公司名称             股权取得方式            股权取得时点           出资额                出资比例
三变新能源[注]             新设子公司              2016年9月        拟出资额12000万元            60%
注：2016年9月5日，第五届董事会第二十次会议审议通过了与浙江泰诺资产管理有限公司共同出资设立三变新能源的议案，
并于2016年9月完成工商注册登记。三变新能源注册资本为人民币20,000万元，其中本公司认缴13,400万元，占注册资本67%。
2016年9月19日，经公司第五届董事会第二十一次会议审议通过，决定将公司持有的三变新能源7%的股权转让给公司总经理
俞尚群先生。本次股权转让结束后，公司持有三变新能源60%股权。截至报告日，三变新能源还未开展相关业务。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                    持股比例
     子公司名称       主要经营地         注册地          业务性质                                            取得方式
                                                                            直接               间接
三变进出口          浙江三门       浙江三门           商业                    100.00%                     设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                    持股比例              对合营企业或联
合营企业或联营
                      主要经营地         注册地          业务性质                                         营企业投资的会
      企业名称                                                              直接               间接
                                                                                                            计处理方法
三变小额贷款公
                    浙江三门       浙江三门           金融                        17.25%                  权益法核算
司
                                                                        三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
    本公司系三变小额贷款公司的主发起人，且参与该公司的经营决策，故对该公司具有重大影响。
（2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                         单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                    期初余额/上期发生额
流动资产                                                   140,068,347.94                         122,343,894.32
非流动资产                                                        32,675.75                              9,402.02
资产合计                                                   140,101,023.69                         122,353,296.34
流动负债                                                    31,616,401.40                          12,359,790.77
负债合计                                                    31,616,401.40                          12,359,790.77
归属于母公司股东权益                                       108,484,622.29                         109,993,505.57
按持股比例计算的净资产份额                                  18,713,597.35                          18,973,879.71
对联营企业权益投资的账面价值                                18,713,597.35                          18,973,879.71
营业收入                                                    21,386,833.71                          24,460,874.75
净利润                                                      12,891,116.72                          15,112,065.04
综合收益总额                                                12,891,116.72                          15,112,065.04
本年度收到的来自联营企业的股利                               2,484,000.00                           2,208,000.00
其他说明：无
十、与金融工具相关的风险
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下。
    (一) 信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
    1.     银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
    2. 应收款项
    本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
    由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2016年12月31日，本公司应收账款的19.07% (2015
年12月31日：16.80%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
                                                                                    三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
 项 目                                                         期末数
                       未逾期未减值                           已逾期未减值                          合 计
                                           1年以内                1-2年            2年以上
应收票据                   3,760,514.60        3,760,514.60                                         3,760,514.60
 小 计                     3,760,514.60        3,760,514.60                                         3,760,514.60
       (续上表)
 项 目                                                         期初数
                       未逾期未减值                           已逾期未减值                          合 计
                                           1年以内                1-2年            2年以上
应收票据                  10,111,400.00    10,111,400.00                                           10,111,400.00
 小 计                    10,111,400.00    10,111,400.00                                           10,111,400.00
       (二) 流动风险
    流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于
无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期
的现金流量。
    为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资
结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本
开支。
       金融负债按剩余到期日分类
  项     目                                                         期末数
                            账面价值              未折现合同金额                 1年以内          1-3年      3年以上
银行借款                     250,912,398.45          258,411,419.25              258,411,419.25
应付票据                     244,980,000.00          244,980,000.00              244,980,000.00
应付利息                       1,850,130.60            1,850,130.60                1,850,130.60
其他应付款                    22,513,508.95           22,513,508.95               22,513,508.95
  小     计                  520,256,038.00          527,755,058.80              527,755,058.80
       (续上表)
  项     目                                                             期初数
                            账面价值              未折现合同金额                 1年以内          1-3年        3年以上
银行借款                     304,879,170.00          310,851,858.00              310,851,858.00
应付票据                     332,000,000.00          332,000,000.00              332,000,000.00
应付利息                          733,580.97              733,580.97                 733,580.97
其他应付款                    48,053,117.73           48,053,117.73               48,053,117.73
  小     计                  685,665,868.70          691,638,556.70              691,638,556.70
       (三) 市场风险
       市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
       1. 利率风险
       利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
       截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币8,200万元(2015年12月31日：人民币14,000万元)，在
                                                                               三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
       2. 外汇风险
       外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且
主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                   母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称              注册地              业务性质            注册资本
                                                                                        持股比例          表决权比例
浙江三变集团有限
                     浙江三门             制造业              7,000 万元                         14.77%           14.77%
公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是浙江省三门县人民政府。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七在其他主体中的权益（一）之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七在其他主体中的权益（二）之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                     合营或联营企业名称                                               与本企业关系
其他说明：无
4、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                单位： 元
    被担保方                担保金额                担保起始日               担保到期日         担保是否已经履行完毕
三门县三变小额贷款股
                                    30,000,000.00 2016 年 04 月 07 日      2018 年 04 月 06 日      否
份有限公司
本公司作为被担保方
                                                                                                                单位： 元
         担保方                 担保金额                担保起始日               担保到期日         担保是否已经履行完毕
浙江三变集团有限公司                20,000,000.00 2016 年 06 月 02 日      2017 年 06 月 01 日      否
                                                                            三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
浙江三变集团有限公司           15,000,000.00 2016 年 06 月 03 日       2017 年 06 月 03 日    否
浙江三变集团有限公司           30,000,000.00 2016 年 12 月 09 日       2017 年 11 月 24 日    否
浙江三变集团有限公司            5,000,000.00 2016 年 12 月 28 日       2017 年 06 月 27 日    否
浙江三变集团有限公司            7,500,000.00 2016 年 02 月 02 日       2017 年 02 月 02 日    否
浙江三变集团有限公司           10,000,000.00 2016 年 05 月 31 日       2017 年 05 月 31 日    否
浙江三变集团有限公司           10,000,000.00 2016 年 10 月 28 日       2017 年 04 月 27 日    否
浙江三变集团有限公司           16,000,000.00 2016 年 12 月 14 日       2017 年 06 月 14 日    否
浙江三变集团有限公司           23,980,000.00 2016 年 07 月 15 日       2017 年 01 月 15 日    否
浙江三变集团有限公司           22,000,000.00 2016 年 08 月 10 日       2017 年 02 月 10 日    否
浙江三变集团有限公司           28,000,000.00 2016 年 08 月 01 日       2017 年 02 月 01 日    否
浙江三变集团有限公司           25,000,000.00 2016 年 12 月 06 日       2017 年 05 月 06 日    否
浙江三变集团有限公司           20,000,000.00 2016 年 07 月 18 日       2017 年 01 月 18 日    否
浙江三变集团有限公司           20,000,000.00 2016 年 08 月 02 日       2017 年 02 月 02 日    否
浙江三变集团有限公司           20,000,000.00 2016 年 10 月 08 日       2017 年 04 月 08 日    否
浙江三变集团有限公司           20,000,000.00 2016 年 11 月 07 日       2017 年 05 月 07 日    否
浙江三变集团有限公司           15,000,000.00 2016 年 11 月 25 日       2017 年 05 月 25 日    否
浙江三变集团有限公司           20,000,000.00 2016 年 07 月 19 日       2017 年 01 月 19 日    否
浙江三变集团有限公司           15,000,000.00 2016 年 08 月 22 日       2017 年 02 月 22 日    否
关联担保情况说明：无
（2）关键管理人员报酬
                                                                                                            单位： 元
               项目                                本期发生额                                上期发生额
关键管理人员报酬                                                   2,582,400.00                           2,739,900.00
十二、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
    1. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
    (1) 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
    (2) 公司及子公司为非关联方提供的担保事项
    经公司2016年第一次临时股东大会审议批准，2016年2月本公司与浙江省三门浦东电工电器有限公司（以下简称三浦公
司）继续签订《贷款互保协议书》，约定在2016年3月12日至2018年3月12日期间三浦公司以自身信用为本公司提供不超过人
民币11,000万元的融资业务保证，本公司以自身信用为三浦公司提供不超过人民币7,200万元的融资业务提供保证。
                                                                            三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    截至2016年12月31日，三浦公司为本公司提供余额为5,500万元的银行借款保证,本公司为三浦公司6,985.00万元的银行
借款提供保证担保，具体情况如下:
                                                                         单位：万元
被担保单位     贷款金融机构    担保借款金额         借款日               借款到期日      备注
  三浦公司         中国银行               500.00             2016-1-13          2017-1-13 短期借款
                                          750.00              2016-7-5          2017-1-27 短期借款
                                          735.00              2016-7-6          2017-1-27 短期借款
                   光大银行              3,000.00            2016-3-14          2017-3-10 短期借款
                   浦发银行               600.00              2016-6-1          2017-5-31 短期借款
                                         1,400.00            2016-6-15          2017-6-14 短期借款
小 计                                    6,985.00
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
2、其他资产负债表日后事项说明
    2017年1月26日，公司发布公告：持公司股份10,581,464股（占公司总股本比例5.25%）的股东中科汇通（深圳）股权投
资基金有限公司计划在2017年1月26日起未来六个月内以集中竞价、大宗交易或协议转让方式减持公司股份10,581,464股（如
遇派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，上述拟减持股份数量将相应进行调整）。截至报告日，中科汇
通（深圳）股权投资基金有限公司尚未进行减持。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
    (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
    (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
    (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    本公司以产品分部为基础确定报告分部，资产和负债因各产品分部之间共同使用而未进行分割。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                           单位： 元
    项目         油浸式变压器       干式变压器           组合变压器           分部间抵销            合计
主营业务收入           284,454,779.87     97,172,385.68        88,815,191.80                          470,442,357.35
主营业务成本           244,897,389.30     80,248,543.82        70,327,332.00                          395,473,265.12
                                                                                  三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
       1. 土地收储
       经公司2011年8月董事会四届四次会议审议，同意由三门县土地储备中心对公司位于三门县平安路167号的国有土地使
用权及土地上(含地面上下)的全部附着物进行收储。2014年7月 30 日，公司收到三门县政府［2014］7号《十五届县政府第
二十二次常务会议纪要》，会议原则上同意三门县旧城改造办公室提交的三旧改办 [2014]17号《关于要求明确老三变区块改
造相关政策处理问题的请示》，主要内容如下：老三变的地上建筑物、构筑物拆迁补偿及设备搬迁等补偿金额合计人民币
81,318,970.00元, 土地补偿金额合计人民币36,604,700.00元, 奖励金额为土地出让金纯收益部分的60%扣除2,500万元后的金
额,以上补偿奖励金额待土地公开出让成交之日起60日内全额一次性付清。审议通过后公司已将相关土地使用权（账面净值
为9,659,146.62元）及地上建筑物、构筑物（账面净值为16,957,572.26元）划分为持有待售的资产。
       2016年1月19日，依据相关法律法规及《十五届县政府第二十二次常务会议纪要》有关规定，本公司与三门县土地储备
中心正式签订了《国有土地使用权收购合同》（三储收字[2016]01号），与三门县旧城改造办公室签订了《老三变厂房征收和
设备搬迁补偿及土地出让奖励协议书》。2016年2月26日，上述事项涉及的土地经公开拍卖程序后已成交，成交金额为2.62亿
元。
       2016年4月25日，根据十五届县政府第三十六次常务会议纪要[2016]2号精神，本公司与三门县旧城改造办公室签订了《补
充协议书》，具体内容如下：原协议约定奖励金额为土地出让金纯收益部分60%减去25,000,000.00元变更为奖励金额为土地
出让金纯收益部分60%。
       2016年4月27日，本公司分别收到三门县财政局支付的补偿款81,318,970.00元和36,604,700.00元，合计117,923,670.00元，
本公司将其计入“专项应付款”项目核算。划分为持有待售的资产土地收储事项资产处置净值26,616,718.88元及有关费用性
支出18,205,023.00元，合计44,821,741.88元抵减专项应付款；对搬迁后新建固定资产和无形资产55,338,129.73元进行补偿，
转入递延收益后在受益期间内进行分摊；扣除上述补偿金额后，结余17,763,798.39元，作为资本公积处理。
       2016年6月29日，根据三门县人民政府办公室抄告单，本公司收到三门县财政局支付的奖励款52,970,583.00元，本期按
照实际土地收储奖励金额52,970,583.00元计入营业外收入。
       2. 职务侵占应收账款
       本公司在应收账款核查过程中发现，公司一名员工涉嫌利用职务侵占公司部分应收账款。本公司向警方报案并于2016
年9月收到浙江省三门县人民法院《刑事判决书》（（2016）浙1022刑初235号）， 责令被告人退赔给本公司8,906,062.33元，
期末列示在其他应收款中。本公司已按谨慎性原则对该部分的款项及应收该员工的其他款项全额计提坏账准备，后续公司将
视法院执行情况,如有收到执行款则冲销原相应的坏账准备。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                     单位： 元
                                          期末余额                                            期初余额
                         账面余额             坏账准备                     账面余额              坏账准备
         类别
                                                     计提比 账面价值                                                账面价值
                       金额      比例      金额                          金额       比例      金额      计提比例
                                                      例
按信用风险特征组
                      456,364,            43,244,3            413,120,5 656,936             50,576,25               606,359,84
合计提坏账准备的                 99.11%               9.48%                       100.00%                   7.70%
                       907.59                29.83               77.76 ,101.47                   4.19                     7.28
应收账款
                                                                                      三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
单项金额不重大但
                      4,083,27               4,083,27
单独计提坏账准备                    0.89%               100.00%        0.00
                            9.79                 9.79
的应收账款
                      460,448,               47,327,6             413,120,5 656,936              50,576,25               606,359,84
合计                               100.00%               10.28%                        100.00%                   7.70%
                       187.38                  09.62                 77.76 ,101.47                    4.19                     7.28
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                              期末余额
               账龄
                                             应收账款                         坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                         221,479,412.15                       11,073,970.61                          5.00%
1 年以内小计                                     221,479,412.15                       11,073,970.61                          5.00%
1至2年                                           181,896,355.35                       18,189,635.54                         10.00%
2至3年                                            40,739,979.71                        8,147,995.94                         20.00%
3 年以上                                          12,249,160.38                        5,832,727.74                         47.62%
3至4年                                              9,042,760.91                       2,712,828.27                         30.00%
4至5年                                                  173,000.00                       86,500.00                          50.00%
5 年以上                                            3,033,399.47                       3,033,399.47                        100.00%
合计                                             456,364,907.59                       43,244,329.83                          9.48%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 293,554.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 221,048.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                          单位： 元
                 单位名称                                   收回或转回金额                                  收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                          单位： 元
                               项目                                                              核销金额
                                                                             三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
应收账款                                                                                                       3,763,246.90
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                         款项是否由关联交
       单位名称        应收账款性质        核销金额            核销原因          履行的核销程序
                                                                                                              易产生
客户 2             货款                     1,428,000.00 缺乏偿债能力           董事会审核批准           否
客户 3             货款                     1,114,582.70 缺乏偿债能力           董事会审核批准           否
客户 4             货款                          709,590.00 缺乏偿债能力        董事会审核批准           否
客户 5             货款                          205,258.00 缺乏偿债能力        董事会审核批准           否
客户 6             货款                          157,000.00 缺乏偿债能力        董事会审核批准           否
客户 7             货款                           95,000.00 缺乏偿债能力        董事会审核批准           否
客户 8             货款                           23,100.00 缺乏偿债能力        董事会审核批准           否
客户 9             货款                           17,350.00 缺乏偿债能力        董事会审核批准           否
客户 10            货款                           13,366.20 缺乏偿债能力        董事会审核批准           否
合计                        --              3,763,246.90             --                      --                 --
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
  单位名称                                               账面余额          占应收账款             坏账准备
                                                                           余额的比例
                                                                               (%)
客户 11                                                  29,922,822.92                6.50          2,307,804.55
客户 12                                                  18,979,680.00                4.12          1,897,968.00
客户 13                                                  13,500,920.00                2.93            868,142.00
客户 14                                                  12,962,079.00                2.82            648,103.95
客户 15                                                  12,363,750.00                2.69            618,512.50
  小 计                                                  87,729,251.92               19.06          6,340,531.00
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                     单位： 元
                                      期末余额                                                期初余额
          类别
                        账面余额          坏账准备        账面价值        账面余额                坏账准备         账面价值
                                                                                     三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                       计提比
                       金额       比例      金额                              金额     比例       金额       计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                      8,919,39             8,919,39
独计提坏账准备的                  31.19%              100.00%          0.00
                          1.16                 1.16
其他应收款
按信用风险特征组
                      19,673,8             2,937,79              16,736,03 20,868,              2,797,893                    18,070,556.
合计提坏账准备的                  68.81%                14.93%                        100.00%                   13.41%
                        26.28                  0.81                    5.47 449.86                    .86
其他应收款
                      28,593,2             11,857,1              16,736,03 20,868,              2,797,893                    18,070,556.
合计                             100.00%                41.47%                        100.00%                   13.41%
                        17.44                 81.97                    5.47 449.86                    .86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                           期末余额
 其他应收款（按单位）
                                 其他应收款                   坏账准备                 计提比例                   计提理由
                                                                                                            注：详见附注十一（二）
业务员 1                             8,919,391.16                  8,919,391.16                 100.00%
                                                                                                            3 之说明
合计                                 8,919,391.16                  8,919,391.16            --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                              期末余额
               账龄
                                           其他应收款                         坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                           14,945,065.13                       747,253.26                                 5.00%
1 年以内小计                                       14,945,065.13                       747,253.26                                 5.00%
1至2年                                                879,892.47                         87,989.25                              10.00%
2至3年                                              2,005,725.95                       401,145.19                               20.00%
3 年以上                                            1,843,142.73                      1,701,403.11                              92.31%
3至4年                                                190,180.80                         57,054.24                              30.00%
4至5年                                                 17,226.13                          8,613.07                              50.00%
5 年以上                                            1,635,735.80                      1,635,735.80                             100.00%
合计                                               19,673,826.28                      2,937,790.81                              14.93%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                             三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,109,148.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 49,860.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                  单位： 元
                  单位名称                         转回或收回金额                                  收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                             项目                                                       核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：无
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                       款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质      核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                              易产生
其他应收款核销说明：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                  单位： 元
                  款项性质                            期末账面余额                            期初账面余额
押金保证金                                                         10,828,846.87                              14,755,232.37
应收暂付款                                                           8,844,979.41                              6,113,217.49
应收职务侵占款                                                       8,919,391.16
合计                                                               28,593,217.44                              20,868,449.86
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质        期末余额                账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
业务员 1              应收职务侵占款         8,919,391.16 1 年以内                           31.19%            8,919,391.16
国网福建招标有限公
                      投标保证金             1,600,000.00 1 年以内                            5.60%              80,000.00
司
国网物资有限公司      投标保证金             1,524,500.00 1 年以内                            5.33%              76,225.00
业务员 2              应收暂付款             1,429,193.36 0-3 年                              5.00%              78,959.67
三门方都大酒店        应收暂付款             1,050,006.26 5 年以上                            3.67%            1,050,006.26
                                                                                    三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                            --             14,523,090.78             --                            50.79%         10,204,582.09
3、长期股权投资
                                                                                                                            单位： 元
                                       期末余额                                                      期初余额
       项目
                       账面余额        减值准备          账面价值               账面余额             减值准备         账面价值
对子公司投资           10,000,000.00                     10,000,000.00         10,000,000.00                          10,000,000.00
对联营、合营企
                       18,713,597.34                     18,713,597.34         18,973,879.71                          18,973,879.71
业投资
合计                   28,713,597.34                     28,713,597.34         28,973,879.71                          28,973,879.71
（1）对子公司投资
                                                                                                                            单位： 元
                                                                                               本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位            期初余额       本期增加          本期减少              期末余额
                                                                                                       备                   额
三变进出口             10,000,000.00                                           10,000,000.00
合计                   10,000,000.00                                           10,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                            单位： 元
                                                       本期增减变动
                                        权益法下                          宣告发放                                          减值准备
投资单位 期初余额                                    其他综合 其他权益                    计提减值              期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                     其他                 期末余额
                                                     收益调整   变动                        准备
                                         资损益                               或利润
一、合营企业
二、联营企业
三变小额 18,973,87                       2,223,717                            2,484,000                         18,713,59
贷款公司        9.71                           .63                                  .00                              7.34
           18,973,87                     2,223,717                            2,484,000                         18,713,59
小计
                9.71                           .63                                  .00                              7.34
           18,973,87                     2,223,717                            2,484,000                         18,713,59
合计
                9.71                           .63                                  .00                              7.34
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                            单位： 元
                                                                              三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         本期发生额                                         上期发生额
           项目
                                 收入                   成本                        收入                     成本
主营业务                       470,442,357.35           395,473,265.12              919,630,713.48          722,203,222.07
其他业务                         14,025,730.13            4,034,148.32                8,851,976.11            4,236,624.25
合计                           484,468,087.48           399,507,413.44              928,482,689.59          726,439,846.32
其他说明：无
5、投资收益
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                              本期发生额                                上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                        2,223,717.63                              2,606,831.22
处置长期股权投资产生的投资收益                                                                                 -578,471.90
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                2,268,750.00                              1,773,750.00
存款类产品投资收益                                                       6,136.99
铜期货投资收益                                                                                                 -736,370.72
合计                                                                4,498,604.62                              3,065,738.60
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                                 金额                                        说明
非流动资产处置损益                                                   271,587.35
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                               60,253,665.96
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                1,043,750.18
合计                                                               61,569,003.49                      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
                                                                    三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                 每股收益
         报告期利润            加权平均净资产收益率
                                                                基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                           1.06%                     0.03                  0.03
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                      -11.38%                   -0.28                 -0.28
普通股股东的净利润
                                                                    三变科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
                                                                          三变科技股份有限公司
                                                                          法定代表人： 卢旭日
                                                                           2017 年 4 月 26 日