合并资产负债表
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2016年12月31日 单位：人民币元
项 目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 五、（一） 234,768,718.92 486,723,702.72
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 五、（二） 23,815,553.20 32,703,630.00
应收账款 五、（三） 59,199,378.06 89,911,592.58
预付款项 五、（四） 141,284,993.00 27,223,469.27
应收利息
应收股利 92,651.50
其他应收款 五、（五） 112,408,553.66 73,521,062.71
存货 五、（六） 504,168,652.53 455,108,756.70
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五、（七） 49,622,578.40 47,139,629.15
流动资产合计 1,125,361,079.27 1,212,331,843.13
非流动资产：
可供出售金融资产 五、（八） 15,107,077.87 15,107,077.87
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、（九） 79,450,944.93 99,686,212.37
投资性房地产 五、（十） 8,428,012.09 9,017,255.65
固定资产 五、（十一） 927,011,727.57 655,768,500.74
在建工程 五、（十二） 359,547,433.31 513,809,859.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 五、（十三） 89,120,157.45 86,080,319.91
油气资产
无形资产 五、（十四） 100,457,963.82 85,789,344.13
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五、（十五） 3,582,388.78 4,215,036.04
其他非流动资产 五、（十六） 94,589,032.05 63,476,883.76
非流动资产合计 1,677,294,737.87 1,532,950,490.41
资产总计 2,802,655,817.14 2,745,282,333.54
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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合并资产负债表（续）
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2016年12月31日 单位：人民币元
项 目 附注 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 五、（十七） 509,950,000.00 679,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 五、（十八） 10,000,000.00 56,850,000.00
应付账款 五、（十九） 377,568,579.86 161,254,492.40
预收款项 五、（二十） 186,695,457.84 156,924,217.88
应付职工薪酬 五、（二十一） 53,834,956.81 21,967,415.87
应交税费 五、（二十二） 6,046,807.24 4,431,627.44
应付利息 五、（二十三） 1,683,018.16 368,393.67
应付股利 五、（二十四） 853,799.17 4,732,111.03
其他应付款 五、（二十五） 409,721,293.17 453,181,256.29
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 五、（二十六） 20,352,931.80 85,957,559.36
其他流动负债 五、（二十七） 2,825,091.81
流动负债合计 1,576,706,844.05 1,627,492,165.75
非流动负债：
长期借款 五、（二十八） 483,649,103.71 214,296,390.44
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 五、（二十九） 17,250,181.26 17,727,690.80
预计负债
递延收益 五、（三十） 63,681,349.94 45,395,962.23
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 564,580,634.91 277,420,043.47
负债合计 2,141,287,478.96 1,904,912,209.22
所有者权益：
实收资本（或股本） 五、（三十一） 381,512,820.00 381,512,820.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 五、（三十二） 933,327,492.46 937,573,967.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 五、（三十三） 63,694,424.54 63,694,424.54
未分配利润 五、（三十四） -718,187,518.24 -566,745,356.16
归属于母公司所有者权益合计 660,347,218.76 816,035,856.22
少数股东权益 1,021,119.42 24,334,268.10
所有者权益合计 661,368,338.18 840,370,124.32
负债和所有者权益合计 2,802,655,817.14 2,745,282,333.54
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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母公司资产负债表
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2016年12月31日 单位：人民币元
项 目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 37,098,346.39 264,400,931.26
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,150,000.00
应收账款
预付款项 583,333.33 4,481,446.17
应收利息
应收股利 24,462,474.57
其他应收款 十三、（一） 878,115,639.04 934,882,773.73
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 95,270.50
流动资产合计 940,355,063.83 1,205,915,151.16
非流动资产：
可供出售金融资产 15,057,077.87 15,057,077.87
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十三、（二） 1,022,184,124.96 928,825,445.69
投资性房地产
固定资产 31,183,697.45 12,855,142.72
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,064,585.56 845,683.19
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,070,489,485.84 957,583,349.47
资产总计 2,010,844,549.67 2,163,498,500.63
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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母公司资产负债表（续）
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2016年12月31日 单位：人民币元
项 目 附注 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 344,950,000.00 356,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 62,000,000.00
应付账款 116.90 116.90
预收款项
应付职工薪酬 3,780,469.70 363,843.43
应交税费 1,023,343.00
应付利息 1,199,718.75
应付股利
其他应付款 298,925,964.18 366,402,524.55
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 83,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 663,856,269.53 868,789,827.88
非流动负债：
长期借款 371,500,000.00 179,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 10,854,447.00 10,854,447.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 382,354,447.00 189,854,447.00
负债合计 1,046,210,716.53 1,058,644,274.88
所有者权益：
实收资本（或股本） 381,512,820.00 381,512,820.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,123,325,422.29 1,123,325,422.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 63,694,424.54 63,694,424.54
未分配利润 -603,898,833.69 -463,678,441.08
所有者权益合计 964,633,833.14 1,104,854,225.75
负债和所有者权益总计 2,010,844,549.67 2,163,498,500.63
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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合 并 利 润 表
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2016年度 单位：人民币元
项 目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 五、（三十五） 1,562,192,861.03 631,268,592.04
减：营业成本 五、（三十五） 1,388,332,558.99 479,913,152.06
税金及附加 五、（三十六） 3,238,844.60 516,992.67
销售费用 五、（三十七） 70,714,580.05 27,522,483.81
管理费用 五、（三十八） 118,913,709.05 120,371,950.74
财务费用 五、（三十九） 61,408,930.48 59,122,648.43
资产减值损失 五、（四十） 108,765,207.92 112,064,633.11
加：公允价值变动收益
投资收益 五、（四十一） -2,588,151.20 -7,757,960.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -191,769,121.26 -176,001,228.84
加：营业外收入 五、（四十二） 22,330,700.49 165,034,098.00
其中：非流动资产处置利得 7,880.76 1,928,169.32
减：营业外支出 五、（四十三） 8,278,894.80 3,860,094.00
其中：非流动资产处置损失 4,597,666.16 1,828,790.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -177,717,315.57 -14,827,224.84
减：所得税费用 五、（四十四） 654,293.64 -926,347.88
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -178,371,609.21 -13,900,876.96
其中：归属于母公司所有者的净利润 -151,442,162.08 13,429,486.81
少数股东损益 -26,929,447.13 -27,330,363.77
五、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法核算的在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
益中所享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额 -178,371,609.21 -13,900,876.96
归属于母公司所有者的综合收益总额 -151,442,162.08 13,429,486.81
归属于少数股东的综合收益总额 -26,929,447.13 -27,330,363.77
七、每股收益
（一）基本每股收益 -0.40 0.04
（二）稀释每股收益 -0.40 0.04
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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母公司利润表
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2016年度 单位：人民币元
项 目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加 323,102.69
销售费用
管理费用 21,019,985.47 18,989,282.25
财务费用 15,700,477.45 2,076,164.84
资产减值损失 154,084,140.23 20,313,679.61
加：公允价值变动收益
投资收益 十三、（三） 52,535,974.74 -7,627,399.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润 -138,591,731.10 -49,006,526.12
加：营业外收入 28,389.50 151,476,400.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,657,051.01 520,014.17
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额 -140,220,392.61 101,949,859.71
减：所得税费用
四、净利润 -140,220,392.61 101,949,859.71
五、其他综合收益的税后净额
(一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法核算的在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
收益中所享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -140,220,392.61 101,949,859.71
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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合并现金流量表
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2016年度 单位：人民币元
项 目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,002,977,620.98 705,181,842.15
收到的税费返还 365,862.08 228,420.64
收到其他与经营活动有关的现金 五、（四十五） 92,976,717.12 229,061,881.23
经营活动现金流入小计 1,096,320,200.18 934,472,144.02
购买商品、接受劳务支付的现金 762,325,681.24 626,807,064.81
支付给职工以及为职工支付的现金 165,982,896.54 130,210,015.99
支付的各项税费 12,685,494.28 11,835,659.46
支付其他与经营活动有关的现金 五、（四十五） 108,351,770.56 83,105,656.95
经营活动现金流出小计 1,049,345,842.62 851,958,397.21
经营活动产生的现金流量净额 46,974,357.56 82,513,746.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 149,643.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,701,410.00 2,607,026.66
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 9,639,872.16 870,765.49
投资活动现金流入小计 31,490,926.00 3,477,792.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 223,988,493.41 177,831,759.30
投资支付的现金 22,000,000.00 370,985,701.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 965,279.87 308,908.00
投资活动现金流出小计 246,953,773.28 549,126,368.30
投资活动产生的现金流量净额 -215,462,847.28 -545,648,576.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 830,000,000.00 865,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 五、（四十五） 124,414,741.39 164,003,184.91
筹资活动现金流入小计 954,414,741.39 1,029,003,184.91
偿还债务支付的现金 797,788,498.12 561,079,986.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 55,712,991.78 44,786,970.58
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 五、（四十五） 144,151,129.61 215,555,327.22
筹资活动现金流出小计 997,652,619.51 821,422,284.14
筹资活动产生的现金流量净额 -43,237,878.12 207,580,900.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 171,384.04 33,723.39
五、现金及现金等价物净增加额 -211,554,983.80 -255,520,205.18
加：期初现金及现金等价物余额 443,323,702.72 698,843,907.90
六、期末现金及现金等价物余额 231,768,718.92 443,323,702.72
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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母公司现金流量表
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2016年度 单位：人民币元
项 目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,839,262.82 74,875,942.78
经营活动现金流入小计 8,839,262.82 74,875,942.78
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,975,762.01 10,514,169.83
支付的各项税费 393,617.59 144,376.34
支付其他与经营活动有关的现金 10,187,711.21 21,473,292.18
经营活动现金流出小计 21,557,090.81 32,131,838.35
经营活动产生的现金流量净额 -12,717,827.99 42,744,104.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 30,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,032,059.32 10,771,414.30
投资支付的现金 114,690,000.00 647,985,701.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 127,722,059.32 658,757,115.30
投资活动产生的现金流量净额 -97,722,059.32 -658,757,115.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 585,000,000.00 536,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 309,930,000.00 610,193,993.96
筹资活动现金流入小计 894,930,000.00 1,146,193,993.96
偿还债务支付的现金 471,550,000.00 289,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,295,264.34 24,082,515.13
支付其他与筹资活动有关的现金 460,547,433.22 567,211,120.33
筹资活动现金流出小计 971,392,697.56 880,293,635.46
筹资活动产生的现金流量净额 -76,462,697.56 265,900,358.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -186,902,584.87 -350,112,652.37
加：期初现金及现金等价物余额 224,000,931.26 574,113,583.63
六、期末现金及现金等价物余额 37,098,346.39 224,000,931.26
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
- 10 -
合并股东权益变动表
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2016年度 单位：人民币元
本 期
归属于母公司股东权益
项 目 股东
其他权益工具 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 381,512,820.00 937,573,967.84 63,694,424.54 -566,745,356.16 816,035,856.22 24,334,268.10 840,370,124.32
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 381,512,820.00 937,573,967.84 63,694,424.54 -566,745,356.16 816,035,856.22 24,334,268.10 840,370,124.32
三、本期增减变动金额（减少以“
-4,246,475.38 -151,442,162.08 -155,688,637.46 -23,313,148.68 -179,001,786.14
－”号填列）
（一）综合收益总额 -151,442,162.08 -151,442,162.08 -26,929,447.13 -178,371,609.21
（二）股东投入和减少资本 -4,188,298.44 -4,188,298.44 4,188,298.44
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 -4,188,298.44 -4,188,298.44 4,188,298.44
（三）利润分配 -58,176.94 -58,176.94 -571,999.99 -630,176.93
1.提取盈余公积
2.对股东的分配 -630,176.93 -630,176.93
3.其他 -58,176.94 -58,176.94 58,176.94
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 381,512,820.00 933,327,492.46 63,694,424.54 -718,187,518.24 660,347,218.76 1,021,119.42 661,368,338.18
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
- 11 -
合并股东权益变动表
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2016年度 单位：人民币元
上 期
归属于母公司股东权益
项 目 股东
其他权益工具 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 381,512,820.00 1,122,864,439.24 63,694,424.54 -580,174,842.97 987,896,840.81 -133,625,839.53 854,271,001.28
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 381,512,820.00 1,122,864,439.24 63,694,424.54 -580,174,842.97 987,896,840.81 -133,625,839.53 854,271,001.28
三、本期增减变动金额（减少以“
-185,290,471.40 13,429,486.81 -171,860,984.59 157,960,107.63 -13,900,876.96
－”号填列）
（一）综合收益总额 13,429,486.81 13,429,486.81 -27,330,363.77 -13,900,876.96
（二）股东投入和减少资本 -185,290,471.40 -185,290,471.40 185,290,471.40
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 -185,290,471.40 -185,290,471.40 185,290,471.40
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.对股东的分配
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 381,512,820.00 937,573,967.84 63,694,424.54 -566,745,356.16 816,035,856.22 24,334,268.10 840,370,124.32
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
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母公司股东权益变动表
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2016年度 单位：人民币元
本 期
项 目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 381,512,820.00 1,123,325,422.29 63,694,424.54 -463,678,441.08 1,104,854,225.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 381,512,820.00 1,123,325,422.29 63,694,424.54 -463,678,441.08 1,104,854,225.75
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -140,220,392.61 -140,220,392.61
（一）综合收益总额 -140,220,392.61 -140,220,392.61
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.对股东的分配
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 381,512,820.00 1,123,325,422.29 63,694,424.54 -603,898,833.69 964,633,833.14
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
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母公司股东权益变动表
编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2016年度 单位：人民币元
上 期
项 目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 381,512,820.00 1,123,325,422.29 63,694,424.54 -565,628,300.79 1,002,904,366.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 381,512,820.00 1,123,325,422.29 63,694,424.54 -565,628,300.79 1,002,904,366.04
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 101,949,859.71 101,949,859.71
（一）综合收益总额 101,949,859.71 101,949,859.71
（二）股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.对股东的分配
3.其他
（四）股东权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 381,512,820.00 1,123,325,422.29 63,694,424.54 -463,678,441.08 1,104,854,225.75
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、 企业的基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经新疆生产建设兵团
1998 年 4 月 20 日以新兵函[1998]17 号文批准，由新疆阿克苏农垦农工商联合总公司独家
发起，并经中国证监会以《关于核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（筹）公开发行股
票的通知》（证监发行字[1999]32 号）文核准采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司
股份总额为 29400 万股，1999 年 4 月在上海证券交易所上市。2001 年经中国证监会《关于
核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公司配股的通知》（证监公司字[2001]89 号）核准，
公司向社会公众股股东配售 2700 万股，股份总额变更为 32100 万股。经新疆生产建设兵团
国有资产监督管理委员会兵国资发[2006]40 号文《关于新疆塔里木农业综合开发股份有限公
司股权分置改革有关问题的批复》同意，并经股东大会审议通过，公司于 2006 年 5 月 24
日以每 10 股流通股获得非流通股支付的 3.5 股对价股份完成股权分置改革。
公司原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司在 2006 年 8 月 10 日与阿拉尔塔
河投资有限责任公司签署了《股权划转合同》，将原控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公
司持有本公司 16305 万股股份无偿划转给阿拉尔塔河投资有限责任公司。该事项于 2007 年
8 月 22 日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]900 号文批准，并于 2008 年
3 月 27 日完成股权过户。股权划转后阿拉尔塔河投资有限责任公司为本公司的控股股东和
实际控制人。公司总股本仍为 32100 万股。2008 年 10 月 31 日，阿拉尔塔河投资有限责
任公司更名为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司（以下简称阿拉尔统众）。
2014 年 10 月 24 日，中国证监会签发《关于核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公
司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1128 号），核准发行人本次非公开发行申请。
本 次 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 （ A 股 ） 60512820 股 ， 非 公 开 发 行 后 公 司 股 本 增 加 至
381,512,820.00 元。
公司注册地址为：新疆阿拉尔南口镇 1 号，总部地址为阿拉尔市军垦大道领先商业写字
楼 11 楼。
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财务报表附注
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（二）企业的业务性质和主要经营活动
公司所属行业为种植业类。公司经营范围：农业种植、牧渔养殖、农产品、畜产品的生产
加工及销售，农业机械制造及修理；塑料制品、皮革制品的销售。自营和代理各类商品和技术
进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。棉纺织品的生产、销售。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告经公司董事会于 2017 年 4 月 25 日批准报出。
（四）本年度合并财务报表范围
公司合并财务报表范围包括新疆塔里木河种业股份有限公司（以下简称“塔河种业”）、
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司（以下简称“新农甘草”）、阿拉尔新农乳业有限责任
公司（原名“阿克苏新农乳业有限责任公司”，以下简称“新农乳业”）、阿拉尔新农化纤有
限责任公司（以下简称“新农化纤”）、阿拉尔新农棉纺有限责任公司（以下简称“新农棉纺”）、
新疆新农矿业投资有限责任公司（以下简称“新农矿业”）6 家子公司。
与上年相比，本年合并财务报表范围没有发生变化。
二、 财务报表的编制基础
1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财
政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营：公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重
大事项。
三、 重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016
年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标
准。
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(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 企业合并
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债
务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表
中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具
作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业
合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值
计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现
为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经
复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
营业外收入。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可
分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司
相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在
合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期
股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益
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项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制
时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
(七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。
单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资
格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况
变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分
类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会
计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的
资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因
出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的
投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计
处理。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付
的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务及外币财务报表折算
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1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外
币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产
负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在
资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账
本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收
益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对
其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债
项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外
币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影
响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十) 金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确
认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有
至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司
及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性
金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包
括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有
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至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产
或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的
利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的
金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直
接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终
止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来
信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，按其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，
不再转回。
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当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，
在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予
以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直
接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化
标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。
取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
成本的计算方法 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为投资成本。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公
期末公允价值的确定方法 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
定其公允价值。
(十一) 应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证
据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值
损失。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
将应收款项余额前五名或占应收款余额 10%以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项视为重大应收款项
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提
坏账准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
组合 1 单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项
组合 2 单项金额不重大且风险不大的款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况：
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账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00
1至2年 10.00 10.00
2至3年 20.00 20.00
3至4年 30.00 30.00
4至5年 30.00 30.00
5 年以上 100.00 100.00
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
(十二) 存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、库
存商品、委托加工物资、受托加工物资、消耗性生物资产等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法/移动加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时
或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大
宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁
多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(十三) 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该
非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在
一年内完成。
(十四) 长期股权投资
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1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方
所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的
合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买
价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务
重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关
规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和
合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过
风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上
主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，
并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产
的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被
投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之
一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位
的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
与被投资单位之间发生重要交易。
(十五) 投资性房地产
本公司投资性房地产为出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模
式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资
产部分相同。
(十六) 固定资产
1、固定资产确认条件
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固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他设备等；
折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和
预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与
原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入
账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-45 5.00 4.75-2.11
机器设备 8-15 5.00 11.88-6.33
电子设备 8-15 5.00 11.88-6.33
运输设备 4-10 5.00 23.75-9.50
其他设备 5 5.00 19.00
(十七) 在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定
可使用状态时，结转固定资产。
在建工程在达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，
待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整，但不调整原已计提的折旧额。上述
“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之
一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格
产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十八) 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
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本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入
银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累
计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确
定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一
会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利
率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十九) 生物资产
公司生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产。
生物资产按照成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输
费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出；自行繁殖或养殖的消耗性生物资产（育
肥畜）的成本包括出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出；自行繁殖的
生产性生物资产（产畜）的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工
费和应分摊的间接费用等必要支出（达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生
产期，可以多年连续稳定产出产品、提供劳务或出租）；计入生物资产成本的借款费用，按照
借款费用的相关规定处理；投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，
但合同或协议约定价值不公允的除外；生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养
费用等后续支出，计入当期损益。
公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相
关资产的成本或当期损益。公司生产性生物资产包括经济林、产畜和役畜，采用年限平均法计
提折旧，预计净残值为 20-28%，预计使用寿命为 8 年。
公司在年度终了对产畜的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作
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为会计估计变更处理。
公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由
于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现
净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于
账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当消耗性生物资产减
值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不再转回。
对于消耗性生物资产，在出售时，按照其账面价值结转成本，结转成本的方法为加权平均
法；生物资产改变用途后的成本，按照改变用途时的账面价值确定；生物资产出售、盘亏或死
亡、毁损时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。
(二十) 无形资产
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按照成本进行初始计量。购
入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资
合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际
成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度
终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的
调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证
据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确
定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法
定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法
判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由
无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(二十一) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式
计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象
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的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减
值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测
试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试
结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应
的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资
产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(二十二) 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长
期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受
益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十三) 职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或
补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时
根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值
计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，
以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2、离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的
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福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3、辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提
存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福
利净负债或净资产。
(二十四) 预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流
出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需
支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的
可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及
相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实
反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十五) 收入
公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合
同收入，收入确认原则如下：
（1）销售商品收入：公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、公司
既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入
的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
其中产品销售：本公司将产品按照合同或协议规定地点交付，由购买方接收确认后，确
认收入，收入的金额按合同或协议价款的公允价值确定。购买方在确认接收后具有自行销售
和使用产品的相应权利并承担该产品可能发生价格波动或保管的风险。
（2）提供劳务收入：公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济
利益很可能流入公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负
债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工
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百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的
劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务
收入。
（3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入公司、收入的金额能够可靠地
计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
(二十六) 政府补助
1、与资产相关的政府补助会计处理
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政
府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产
的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
2、与收益相关的政府补助会计处理
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况
处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期
间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断
依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支
出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进
行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为
与收益相关的政府补助。
（二十七）递延所得税资产和递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目
按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
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3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与
子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转
回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（二十八）租赁
1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产
成本或当期损益。
2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确
认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作
为长期应付款列示。
（二十九）重要会计政策变更、会计估计变更的说明
1、重要会计政策变更
无。
2、重要会计估计变更
无。
四、 税项
(一)主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按产品销售收入 17%或 13%的税率计算销项税额，并按扣
增值税 13%、17%
除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、1%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 1%、2%
企业所得税 应纳税所得额 15%或 25%
存在执行不同企业所得税税率纳税主体的，应按纳税主体分别披露：
纳税主体名称 所得税税率
本公司、新农棉纺、新农化纤、库车乳业、新
25%
农矿业、塔河种业、大红园林、新农乳业
新农甘草 15%
注：大红园林其园林业类收益免税，工程类按 25%征所得税。新农乳业花色奶、奶粉部分的收
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益按 25%征所得税，农产品初加工、及牧业类收益免税。
(二)重要税收优惠及批文
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第（一）项的规定，从事农、林、
牧、渔业项目的所得可以免征、减征企业所得税，财税发[2008]149 号文《关于发布享受企业
所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》具体规定了免减范围，公司生产的皮棉、
短绒、棉籽、棉籽油、棉籽饼、粮食、牛奶等属于此类免征、减征企业所得税范围。
（2）依据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政
策问题的通知》（财税[2011]58 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对
设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。西部大开发企业所得税优
惠政策属于审批类减免税优惠的范畴， 第一年须报主管税务机关审核确认，第二年及以后年
度实行备案管理。截止本报告日，于 2016 年度，公司下属 1 家(2015 年 1 家，即新农甘草)
子公司已经获得主管机关的批准，满足西部大开发税收优惠条件，享受减按 15%的税率缴纳企
业所得税。
（3）根据新疆维吾尔族自治区人民政府新政发[2005]43 号文《关于在全区范围免征农业
税牧业税的通知》规定：“自治区人民政府决定，从 2005 年起在全区范围内全面免征农业
税、牧业税”，据此公司享受免征农业税、牧业税的税收优惠。
（4）公司之子公司新农乳业根据阿克苏地区温宿县国家税务局温国税办[2006]102 号文
《关于阿克苏地区新农乳业有限责任公司免征增值税的批复》，同意其自产自销的牲畜饲养、
牛乳销售（酸奶、奶油、奶酪除外）免征增值税，免税期自 2006 年 6 月 1 日起，免税期间
按时如实申报。于 2016 年度，新农乳业主管税务机关变更为阿拉尔国家税务局后，获得阿拉
尔国家税务局关于自产农产品免征增值税优惠备案登记，免税期限自 2016 年 2 月 1 日起。
（5）公司之子公司塔河种业棉花加工业务符合《中华人民共和国企业所得税法实施条例》
第八十六条、第一款、第 7 项“灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等
农、林、牧、渔服务业项目”以及《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（范围）》
（2008）第一类、第（八）条、第 1 款“棉花初加工。通过轧花、剥绒等脱绒工序简单加工
处理，制成的皮棉、短绒、棉籽”，以及国家税务总局《关于实施农 林 牧 渔业项目企业所
得税优惠问题的公告》（国家税务总局公告 2011 年第 48 号）第七条“企业将购入的农、
林、牧、渔产品，在自有或租用的场地进行育肥、育秧等再种植、养殖，经过一定的生长周期，
使其生物形态发生变化，且并非由于本环节对农产品进行加工而明显增加了产品的使用价值
的，可视为农产品的种植、养殖项目享受相应的税收优惠”，享受免征企业所得税的税收优惠。
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根据《企业所得税法》（主席令第 63 号）27 条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》
（国务院令 512 号）第八十六条的文件规定，林木的培育和种植符合此文件之相关规定，享
受免征企业所得税的税收优惠。
（6）公司之子公司塔河种业对自产自销的农业产品符合《中华人民共和国增值税暂行条
例》第十六条规定的免税范围，自主生产的农业产品皮棉、短绒、棉籽、林木等免征增值税。
根据财政部国家税务总局关于制种行业增值税有关问题的公告（国家税务总局公告 2010
年第 17 号文），公司棉种销售享受免征增值税的税收优惠。
五、 合并财务报表重要项目注释
(一)货币资金
类 别 期末余额 期初余额
现金 1,886.00
银行存款 231,753,718.92 443,306,816.72
其他货币资金 3,015,000.00 43,415,000.00
合计 234,768,718.92 486,723,702.72
注：期末受限资金为 300.00 万元，为银行承兑汇票保证金。
(二)应收票据
类 别 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 23,815,553.20 32,703,630.00
合计 23,815,553.20 32,703,630.00
1、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 572,968,455.65
合计 572,968,455.65
2、期末出票人未履约而将票据转应收账款的金额为 600,000.00 元。
(三) 应收账款
1、应收账款分类
期末数
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
12,220,734.25 15.78 12,220,734.25 100.00
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 64,109,003.71 82.78 4,909,625.65 7.66
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 1,115,279.43 1.44 1,115,279.43 100.00
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期末数
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
的应收账款
合计 77,445,017.39 100.00 18,245,639.33
续上表
期初数
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
12,220,734.25 11.29 12,220,734.25 100.00
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 94,603,534.84 87.36 4,691,942.26 4.96
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
1,465,940.64 1.35 1,465,940.64 100.00
的应收账款
合计 108,290,209.73 100.00 18,378,617.15
（1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由
拜城鼎元牛业有限公司 7,628,800.00 7,628,800.00 5 年以上 100.00 预计无法收回
丹东五兴化纤纺织（集
2,089,682.50 2,089,682.50 5 年以上 100.00 预计无法收回
团）有限公司
沙雅县种子公司 2,502,251.75 2,502,251.75 5 年以上 100.00 预计无法收回
合计 12,220,734.25 12,220,734.25
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄 计提比例 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(%) (%)
1 年以内 53,309,816.01 1.00 533,098.18 78,591,966.74 1.00 785,919.67
1至2年 2,309,795.53 10.00 230,979.55 11,096,514.78 10.00 1,109,651.47
2至3年 4,318,550.26 20.00 863,710.05 710,015.93 20.00 142,003.19
3至4年 193,676.68 30.00 58,103.00 1,186,329.09 30.00 355,898.73
4至5年 1,076,329.09 30.00 322,898.73 1,028,913.02 30.00 308,673.92
5 年以上 2,900,836.14 100.00 2,900,836.14 1,989,795.28 100.00 1,989,795.28
合计 64,109,003.71 4,909,625.65 94,603,534.84 4,691,942.26
2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额为 132,977.82 元。
3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
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占应收账款总额的
单位名称 期末余额 坏账准备余额
比例(%)
新疆泰昌实业有限责任公司 9,163,040.87 11.84 91,630.41
拜城鼎元牛业有限公司 7,628,800.00 9.85 7,628,800.00
阿克苏市教育局 3,010,371.57 3.89 30,103.72
新疆爱家超市集团股份有限公司 2,636,420.40 3.40 26,364.20
和田市教育局 2,511,132.70 3.24 25,111.33
合计 24,949,765.54 32.22 7,802,009.66
(四) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 140,416,443.44 99.39 26,357,698.45 96.82
1至2年 407,971.74 0.29 502,300.02 1.84
2至3年 97,300.02 0.07 61,915.00 0.23
3 年以上 363,277.80 0.25 301,555.80 1.11
合计 141,284,993.00 100.00 27,223,469.27 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
天呈投资有限公司 54,686,626.13 38.71
浙江省化工进出口有限公司 29,378,480.00 20.79
新疆生产建设兵团第一师幸福农场 7,281,184.00 5.15
滕州市永发煤炭运销有限责任公司 5,731,437.57 4.06
新疆中泰化学股份有限公司 5,552,268.81 3.93
合计 102,629,996.51 72.64
(五)其他应收款
1、其他应收款
期末数
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的
50,731,290.14 28.91 50,731,290.14 100.00
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 123,448,459.29 70.35 11,039,905.63 8.94
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
1,303,298.78 0.74 1,303,298.78 100.00
备的其他应收款
合计 175,483,048.21 100.00 63,074,494.55
续上表
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期初数
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的
50,731,290.14 38.46 49,204,801.52 96.99
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 79,671,127.63 60.41 7,861,043.77 9.87
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
1,487,789.01 1.13 1,303,298.78 87.60
备的其他应收款
合计 131,890,206.78 100.00 58,369,144.07
（1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例(%) 计提理由
新疆海龙化纤有限公司 39,894,500.98 39,894,500.98 5 年以上 100.00 预计无法收回
新疆中融信投资发展有 预计赔偿无法
3,000,000.00 3,000,000.00 5 年以上 100.00
限公司 实现
款项收回难度
计永刚 3,052,977.25 3,052,977.25 2-3 年 100.00
较大
新疆海通矿业有限公司 2,597,662.17 2,597,662.17 3-5 年 100.00 预计无法收回
诸城市金日东造纸机械
1,288,000.00 1,288,000.00 5 年以上 100.00 预计无法收回
公司
新农开发粘胶短纤项目 898,149.74 898,149.74 5 年以上 100.00 预计无法收回
合计 50,731,290.14 50,731,290.14
（2）按组合计提坏账准备的其他应收款
采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄 计提比 计提比
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
例(%) 例(%)
1 年以内 102,260,662.29 1.00 1,022,606.64 64,253,203.38 1.00 642,532.03
1至2年 6,887,304.33 10.00 688,730.43 4,312,150.92 10.00 431,215.09
2至3年 3,945,367.14 20.00 789,073.41 1,969,029.06 20.00 393,805.81
3至4年 1,467,019.06 30.00 440,105.72 1,266,738.66 30.00 380,021.60
4至5年 1,126,738.66 30.00 338,021.61 2,652,194.83 30.00 795,658.46
5 年以上 7,761,367.81 100.00 7,761,367.82 5,217,810.78 100.00 5,217,810.78
合计 123,448,459.29 11,039,905.63 79,671,127.63 7,861,043.77
2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为 4,705,350.48 元；本期收回或转回坏账准备金额为 0 元。
3、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
外部单位借款 42,711,592.78 39,995,955.51
职工往来 2,876,360.01 3,032,696.57
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款项性质 期末余额 期初余额
保证金 5,220,892.75 5,035,892.75
应收其他款项 124,674,202.67 83,825,661.95
合计 175,483,048.21 131,890,206.78
4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
债务人 款项 坏账准备
期末余额 账龄 期末余额合计
名称 性质 余额
数的比例(%)
阿拉尔市富丽达纤 补偿款及往来
94,236,263.76 1 年以内 53.70 942,362.64
维有限公司 款
新疆海龙化纤有限
借款及利息 39,894,500.98 5 年以上 22.73 39,894,500.98
公司
阿克苏新农房地产
新农花园代管 4,146,502.10 1-2 年 2.36 414,650.21
有限责任公司
新疆生产建设兵团
往来款 3,320,354.41 2-3 年 1.89 664,070.88
第一师阿拉尔农场
计永刚 欠款 3,052,977.25 2-3 年 1.74 3,052,977.25
合计 144,650,598.50 82.42 44,968,561.96
(六)存货
1、存货的分类
期末数 期初数
存货类别
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 192,803,938.12 4,516,554.86 188,287,383.26 130,598,704.16 516,251.80 130,082,452.36
在产品 2,576,097.15 2,576,097.15 1,080,041.39 1,080,041.39
库存商品 296,194,072.41 26,023,169.98 270,170,902.43 381,220,009.71 89,687,368.41 291,532,641.30
包装物及
低值易耗 438,816.31 380,697.84 58,118.47 442,567.17 380,697.84 61,869.33
品
发出商品 32,482,702.30 149,401.22 32,333,301.08 6,591,049.60 345,180.22 6,245,869.38
消耗性生
6,715,294.64 6,715,294.64 6,165,073.06 6,165,073.06
物资产
委托加工
51,150.05 51,150.05 17,695,755.11 17,695,755.11
物资
受托加工
260,053.03 100,052.27 160,000.76
物资
工程施工 3,976,405.45 3,976,405.45 2,085,054.01 2,085,054.01
合计 535,238,476.43 31,069,823.90 504,168,652.53 546,138,307.24 91,029,550.54 455,108,756.70
2、存货跌价准备的增减变动情况
本期减少额
存货类别 期初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
原材料 516,251.80 4,000,303.06 4,516,554.86
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本期减少额
存货类别 期初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
库存商品 89,687,368.41 48,428,939.55 112,093,137.98 26,023,169.98
包装物及低值易
380,697.84 380,697.84
耗品
发出商品 345,180.22 149,401.22 345,180.22 149,401.22
消耗性生物资产
受托加工物资 100,052.27 100,052.27
合计 91,029,550.54 52,578,643.83 112,538,370.47 31,069,823.90
(七)其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
应交税费-期末留抵进项税 47,227,269.47 46,023,112.97
预缴其他税金 138,690.78
预付保险费 600,000.00
预付营销策划费 307,443.37
修理费及其他 1,349,174.78 1,116,516.18
合计 49,622,578.40 47,139,629.15
(八)可供出售金融资产
1、 可供出售金融资产情况
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具
可供出售权益工具 19,907,077.87 4,800,000.00 15,107,077.87
按成本计量 19,907,077.87 4,800,000.00 15,107,077.87
合计 19,907,077.87 4,800,000.00 15,107,077.87
续上表
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具
可供出售权益工具 19,907,077.87 4,800,000.00 15,107,077.87
按成本计量 19,907,077.87 4,800,000.00 15,107,077.87
合计 19,907,077.87 4,800,000.00 15,107,077.87
2、 期末以成本计量的重要权益工具投资明细
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账面余额 在被投资
本期现
被投资单位 单位持股
期初 本期增加 本期减少 期末 金红利
比例(%)
阿拉尔塔河创丰农业
370,606.00 370,606.00 3.71 92,651.50
服务有限公司
阿拉尔供排水有限责
14,686,471.87 14,686,471.87 18.17
任公司
苏州新农乳业销售有
50,000.00 50,000.00 5.00
限公司
阿拉尔新农赛杰草业
4,800,000.00 4,800,000.00 60.00
有限责任公司
合计 19,907,077.87 19,907,077.87 92,651.50
续上表
减值准备 在被投资
本期现
被投资单位 单位持股
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金红利
比例(%)
阿拉尔塔河创丰农业
3.71 92,651.50
服务有限公司
阿拉尔供排水有限责
18.17
任公司
苏州新农乳业销售有
5.00
限公司
阿拉尔新农赛杰草业
4,800,000.00 4,800,000.00 60.00
有限责任公司
合计 4,800,000.00 4,800,000.00 92,651.50
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(九)长期股权投资
本期增减变动
权益法下确 宣告发放 减值准备期末
被投资单位 期初余额 其他综合 其他权 期末余额
追加投资 减少投资 认的投资损 现金股利 计提减值准备 其他 余额
收益调整 益变动
益 或利润
联营企业
新疆金胡杨光电有
83,527,571.27 -52,237.10 6,441,498.25 77,033,835.92 12,757,215.68
限公司
阿拉尔新阳光科技
13,193,327.79 -230,005.14 12,963,322.65 12,963,322.65
有限公司
新疆阿拉尔天农节
水灌溉有限责任公 813,039.54
司
新疆塔河勤丰植物
2,965,313.31 -903,946.71 2,061,366.60
科技有限公司
新疆新乳电子商务
2,000,000.00 -1,644,257.59 355,742.41
有限公司
小计 99,686,212.37 2,000,000.00 -2,830,446.54 19,404,820.90 79,450,944.93 26,533,577.87
合计 99,686,212.37 2,000,000.00 -2,830,446.54 19,404,820.90 79,450,944.93 26,533,577.87
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财务报表附注
2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
(十)投资性房地产
1、 按成本计量的投资性房地产
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 12,792,934.04 12,792,934.04
2.本期增加金额
（1）外购
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 12,792,934.04 12,792,934.04
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 3,775,678.39 3,775,678.39
2.本期增加金额 589,243.56 589,243.56
（1）计提或摊销 589,243.56 589,243.56
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 4,364,921.95 4,364,921.95
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 8,428,012.09 8,428,012.09
2.期初账面价值 9,017,255.65 9,017,255.65
(十一) 固定资产
1、固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计
一、账面原值
1.期初余额 453,736,135.17 447,072,389.31 20,347,965.48 28,823,636.10 949,980,126.06
2.本期增加金额 251,070,918.49 165,336,208.08 1,184,684.65 9,479,844.19 427,071,655.41
（1）购置 11,092,120.66 2,106,768.93 1,184,684.65 5,747,711.91 20,131,286.15
（2）在建工程转
239,978,797.83 163,229,439.15 3,732,132.28 406,940,369.26
入
（3）其他
3.本期减少金额 68,805,530.01 225,660.00 1,388,142.59 70,419,332.60
（1）处置或报废 225,660.00 225,660.00
（2）转入在建工
68,805,530.01 1,388,142.59 70,193,672.60
程
（3）其他
4.期末余额 704,807,053.66 543,603,067.38 21,306,990.13 36,915,337.70 1,306,632,448.87
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财务报表附注
2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计
二、累计折旧
1.期初余额 95,771,214.70 159,916,863.79 13,322,998.56 21,999,851.22 291,010,928.27
2.本期增加金额 26,219,477.68 53,384,437.07 1,474,834.68 3,227,371.51 84,306,120.94
（1）计提 26,219,477.68 53,384,437.07 1,474,834.68 3,227,371.51 84,306,120.94
（2）其他
3.本期减少金额 24,974,342.16 218,890.20 806,625.78 25,999,858.14
（1）处置或报废 218,890.20 218,890.20
（2）转入在建工
24,974,342.16 806,625.78 25,780,967.94
程
4.期末余额 121,990,692.38 188,326,958.70 14,578,943.04 24,420,596.95 349,317,191.07
三、减值准备
1.期初余额 1,312,541.86 1,412,679.95 165,947.59 309,527.65 3,200,697.05
2.本期增加金额 16,730,541.47 9,545,699.82 173,875.66 652,716.23 27,102,833.18
（1）计提 16,730,541.47 9,545,699.82 173,875.66 652,716.23 27,102,833.18
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 18,043,083.33 10,958,379.77 339,823.25 962,243.88 30,303,530.23
四、账面价值
1.期末账面价值 564,773,277.95 344,317,728.91 6,388,223.84 11,532,496.87 927,011,727.57
2.期初账面价值 356,652,378.61 285,742,845.57 6,859,019.33 6,514,257.23 655,768,500.74
2、未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
阿拉尔新农化纤有限责任公司运输设备 1,044,490.40 正在办理
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司房屋及建筑物 15,388,305.95 正在办理
阿拉尔新农化纤有限责任公司房屋及建筑物 261,960,827.35 正在办理
新疆塔里木河种业股份有限公司房屋建筑物 18,082,743.04 正在办理
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司房屋建筑物 17,394,095.68 尚未完成竣工决算
阿拉尔新农乳业有限责任公司房屋建筑物 19,242,277.14 尚未完成竣工决算
合计 333,112,739.56
(十二) 在建工程
1、 在建工程基本情况
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新农开发农业种
162,492.00 162,492.00 162,492.00 162,492.00
植分公司
污水一级提标项
24,311,187.05 24,311,187.05
目
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期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
短纤技改项目 53,507,274.27 53,507,274.27 335,511,193.41 335,511,193.41
防腐工程 5,151,074.84 5,151,074.84 -
阿拉尔甘草精深
73,194,462.83 73,194,462.83 41,812,562.44 41,812,562.44
加工项目
水稻试验基地项
1,240,613.00 1,240,613.00
目
金银川机采棉项
19,048,140.62 19,048,140.62
目
保障性住房 15,454,631.88 15,454,631.88 17,935,555.98 17,935,555.98
育种基地项目 1,451,579.78 1,451,579.78
技术中心及配套
9,816,990.17 9,816,990.17
设施项目
良种繁育加工基
6,555,517.68 6,555,517.68 - -
地
兵团棉花育种与
良繁体系建设项 5,570,377.36 5,570,377.36 - -
目
乳业综合加工基
163,879,758.08 163,879,758.08 82,347,138.11 82,347,138.11
地建设项目
营销网络冷库建
15,945,582.75 15,945,582.75
设项目
零星工程 260,000.00 260,000.00 - 623,653.00 623,653.00
合 计 359,969,925.31 422,492.00 359,547,433.31 513,972,351.94 162,492.00 513,809,859.94
2、重大在建工程项目变动情况
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工程投入 其中：本
转入固定资 利息资本化 本期利息资 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数 占预算比 工程进度 期利息资
产 累计金额 本化率(%) 来源
例(%) 本化金额
营销网络冷库建设项
17,000,000.00 15,945,582.75 15,945,582.75 93.80 建设中 募股资金
目
阿拉尔综合加工基地
231,190,000.00 82,347,138.11 101,456,901.91 19,924,281.94 163,879,758.08 82.79 建设中 424,368.50 募股资金
建设项目
阿拉尔精深加工项目 119,690,000.00 41,812,562.44 49,827,729.42 18,445,829.03 73,194,462.83 100.00 95.00% 募股资金
污水一级提标项目 35,000,000.00 24,311,187.05 4,766,534.08 29,077,721.13 83.08 100.00% 自筹资金
短纤技改项目 172,459,000.00 335,511,193.41 43,080,038.57 325,083,957.71 53,507,274.27 建设中 自筹资金
保障性住房 17,935,555.98 362,233.43 1,436,449.28 1,406,708.25 15,454,631.88 自筹资金
育种基地项目 2,680,000.00 1,451,579.78 1,240,960.22 2,692,540.00 100.47 100.00% 自筹资金
技术中心及配套设施
127,282,000.00 9,816,990.17 9,816,990.17 项目终止 其他来源
项目【注 1】
防腐工程 5,151,074.84 5,151,074.84 建设中 自筹资金
金银川机采棉项目 34,000,000.00 19,048,140.62 19,048,140.62 56.02 建设中 自筹资金
良种繁育加工基地 9,190,000.00 6,555,517.68 6,555,517.68 71.33 建设中 自筹资金
兵团棉花育种与良繁
7,970,000.00 5,570,377.36 5,570,377.36 69.89 建设中 自筹资金
体系建设项目
合计 756,461,000.00 513,186,206.94 253,005,090.88 406,477,769.26 1,406,708.25 358,306,820.31 424,368.50
注 1：种业技术中心及配套建设项目，因棉花种子市场变化大，行业整合显著加剧，区域服务需求、技术研发组织要求等变动较大，投资可行性下降，投资预期的直接及间接效益
都出现较大不确定性。为控制投资风险，维护公司及全体股东的利益，经塔河种业履行必要程序提议，公司决定终止实施《种业技术中心及配套建设项目》。
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3、在建工程减值准备
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 计提原因
农业分公司转入的在
162,492.00 162,492.00 无使用价值
建工程
零星工程 260,000.00 260,000.00 不能产生预定效益
合计 162,492.00 422,492.00
(十三) 生产性生物资产
1、 以成本计量的生物资产
畜牧养殖业
项目 合计
成母牛 青年牛 育成牛 母犊牛
一、账面原值
1.期初余额 58,579,829.46 41,264,892.48 9,066,002.57 270,256.76 109,180,981.27
2.本期增加金额 20,573,113.81 12,409,763.12 20,952,551.79 2,582,929.19 56,518,357.91
(1)自行培育 20,573,113.81 12,409,763.12 20,952,551.79 2,582,929.19 56,518,357.91
3.本期减少金额 16,079,083.83 21,211,731.87 14,910,065.25 2,417,865.54 54,618,746.49
(1)处置 16,079,083.83 128,673.86 356,398.92 106,937.04 16,671,093.65
(2)其他 21,083,058.01 14,553,666.33 2,310,928.50 37,947,652.84
4.期末余额 63,073,859.44 32,462,923.73 15,108,489.11 435,320.41 111,080,592.69
二、累计折旧
1.期初余额 22,590,717.16 22,590,717.16
2.本期增加金额 4,986,588.48 4,986,588.48
(1)计提 4,986,588.48 4,986,588.48
3.本期减少金额 10,499,739.77 10,499,739.77
(1) 处置 10,499,739.77 10,499,739.77
4.期末余额 17,077,565.87 17,077,565.87
三、减值准备
1.期初余额 509,944.20 509,944.20
2.本期增加金额 4,882,869.37 4,882,869.37
(1)计提 4,882,869.37 4,882,869.37
3.本期减少金额 509,944.20 509,944.20
(1)处置
(1)其他 509,944.20 509,944.20
4.期末余额 4,882,869.37 4,882,869.37
四、账面价值
1.期末账面价值 41,113,424.20 32,462,923.73 15,108,489.11 435,320.41 89,120,157.45
2.期初账面价值 35,989,112.30 40,754,948.28 9,066,002.57 270,256.76 86,080,319.91
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(十四) 无形资产
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 88,909,269.62 25,100.00 1,519,546.75 90,453,916.37
2.本期增加金额 15,681,634.10 1,493,128.21 17,174,762.31
(1)购置 15,681,634.10 1,493,128.21 17,174,762.31
(2)其他
3.本期减少金额
(1)其他
4.期末余额 104,590,903.72 25,100.00 3,012,674.96 107,628,678.68
二、累计摊销
1.期初余额 4,142,451.76 18,026.00 504,094.48 4,664,572.24
2.本期增加金额 2,220,389.42 2,200.08 283,553.12 2,506,142.62
(1)计提 2,220,389.42 2,200.08 283,553.12 2,506,142.62
(2)其他
3.本期减少金额
(1)其他
4.期末余额 6,362,841.18 20,226.08 787,647.60 7,170,714.86
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 98,228,062.54 4,873.92 2,225,027.36 100,457,963.82
2.期初账面价值 84,766,817.86 7,074.00 1,015,452.27 85,789,344.13
未办妥产权证书的土地使用权情况：
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
塔河种业土地使用权 11,203,710.00 正在办理
土地使用权-棉浆 77,190.38 正在办理
土地使用权-棉浆 2,927,286.47 正在办理
土地使用权-电厂 10,715,421.56 正在办理
(十五) 递延所得税资产、递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项 目
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
资产减值准备 1,564,766.27 9,312,588.12 2,080,093.88 11,768,068.11
递延收益 2,017,622.51 11,557,690.04 2,134,942.16 12,248,568.63
合计 3,582,388.78 20,870,278.16 4,215,036.04 24,016,636.74
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2、 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 112,603,381.34 112,050,156.08
可抵扣亏损 651,065,797.22 506,195,210.43
合计 763,669,178.56 618,245,366.51
3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况
年度 期末余额 期初余额 备注
2016年 70,569,098.78 2011 年亏损
2017年 215,275,631.50 215,275,631.50 2012 年亏损
2018年 112,130,725.70 112,130,725.70 2013 年亏损
2019年 49,793,884.27 49,793,884.27 2014 年亏损
2020年 57,818,427.30 58,425,870.18 2015 年亏损
2021年 216,047,128.45 2016 年亏损
合计 651,065,797.22 506,195,210.43
(十六) 其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
预付工程及设备款 94,589,032.05 63,476,883.76
合计 94,589,032.05 63,476,883.76
(十七) 短期借款
1、 短期借款分类
借款条件 期末余额 期初余额
保证借款 509,950,000.00 679,000,000.00
合计 509,950,000.00 679,000,000.00
(十八) 应付票据
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 10,000,000.00 29,850,000.00
银行信用证 27,000,000.00
合计 10,000,000.00 56,850,000.00
(十九) 应付账款
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 343,615,348.98 139,175,814.73
1 年以上 33,953,230.88 22,078,677.67
合计 377,568,579.86 161,254,492.40
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2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
账龄超过 1 年的大额应付账款
债权单位名称 期末余额 未偿还原因
江西泰德工程有限公司 5,992,102.56 尚未结算
阿拉尔市新通运输有限责任公司 1,122,836.18 尚未结算
江苏冠云泵业有限公司 1,042,716.00 尚未结算
阿拉尔新城建筑有限责任公司 1,464,698.90 尚未到结算期
新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责
1,660,372.49 尚未到结算期
任公司
阿拉尔恒源建筑安装工程公司 1,223,808.00 尚未到结算期
新农赛杰草业有限责任公司 1,665,045.00 尚未结算
合计 14,171,579.13
(二十) 预收款项
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 186,165,111.61 156,575,387.44
1 年以上 530,346.23 348,830.44
合计 186,695,457.84 156,924,217.88
(二十一) 应付职工薪酬
1、应付职工薪酬分类列示
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、短期薪酬 21,967,415.87 178,283,218.22 146,415,677.28 53,834,956.81
二、离职后福利-设定提存计划 19,402,062.70 19,402,062.70
合计 21,967,415.87 197,685,280.92 165,817,739.98 53,834,956.81
2、短期职工薪酬情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.工资、奖金、津贴和补贴 20,073,635.49 156,678,752.74 125,498,519.91 51,253,868.32
2.职工福利费 60,820.00 4,000,964.06 4,000,262.56 61,521.50
3.社会保险费 8,868,544.93 8,868,544.93
其中：医疗保险费 7,926,436.76 7,926,436.76
工伤保险费 753,792.37 753,792.37
生育保险费 188,315.80 188,315.80
4.住房公积金 2,245.00 4,567,058.00 4,567,058.00 2,245.00
5.工会经费和职工教育经费 1,830,715.38 4,167,898.49 3,481,291.88 2,517,321.99
6.短期带薪缺勤
合计 21,967,415.87 178,283,218.22 146,415,677.28 53,834,956.81
3、设定提存计划情况
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2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 18,253,204.52 18,253,204.52
2、失业保险费 1,148,858.18 1,148,858.18
合计 19,402,062.70 19,402,062.70
(二十二) 应交税费
税种 期末余额 期初余额
增值税 1,900,928.31 95,127.77
营业税 428,219.07
企业所得税 120,667.44 948,173.64
个人所得税 3,312,921.02 2,460,484.19
城市维护建设税 118,043.42 10,161.02
房产税 153,196.91 161,956.91
土地使用税 270,001.19 270,001.19
其他税费 171,048.95 57,503.65
合计 6,046,807.24 4,431,627.44
(二十三) 应付利息
类 别 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,447,974.15
短期借款应付利息 235,044.01 368,393.67
合计 1,683,018.16 368,393.67
(二十四) 应付股利
项目名称 期末余额 期初余额 超过 1 年未支付原因
普通股股利 853,799.17 4,732,111.03 陆续支付
合计 853,799.17 4,732,111.03
(二十五) 其他应付款
款项性质 期末余额 期初余额
押金及保证金 10,105,447.53 6,014,939.74
风险抵押金 23,883,172.99 25,873,786.20
外部单位借款 209,474,260.44 290,077,547.64
应付政府补助 5,875,756.38 4,844,807.86
承包户兑现款 25,047,832.34 5,581,343.16
承包户自理金 44,928,893.62 45,975,638.24
其他 90,405,929.87 74,813,193.45
合计 409,721,293.17 453,181,256.29
账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
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2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
单位名称 期末余额 未偿还原因
阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司 103,728,415.74 陆续偿付
新疆金胡杨光电有限公司 90,000,000.00 陆续偿付
阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司 5,220,169.22 陆续偿付
合计 198,948,584.96
(二十六) 一年内到期的非流动负债
项 目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 20,352,931.80 85,957,559.36
合计 20,352,931.80 85,957,559.36
(二十七) 其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
一年内结转的递延收益 2,825,091.81
合计 2,825,091.81
递延收益明细如下：
本年新
本年计入营业
政府补助项目 年初余额 增补助 其他变动 年末余额
外收入金额
金额
标准化牛场工程项目资金 510,000.00 510,000.00
奶牛饲养补贴资金 200,000.00 200,000.00
日处理200吨鲜奶生产线改
200,000.00 200,000.00
造技术项目
乳制品加工项目资金 100,000.00 100,000.00
乳制品加工项目资金 66,700.00 66,700.00
甘草生产线改扩建资金 150,000.00 150,000.00
甘草黄铜胶囊技术开发项目
300,000.00 300,000.00
资金
全面质量管理（GMP）改
80,000.00 80,000.00
造加深工程项目资金
节水项目专项资金 358,106.06 358,106.06
优质长绒棉良种繁育工程 501,666.60 501,666.60
杂交棉制种及科研育种项目 170,000.00 170,000.00
打包机项目资金 25,000.00 25,000.00
加工中心良种繁育项目资金 56,709.87 56,709.87
棉花加工设备贴息 38,461.56 38,461.56
阿拉尔厂机采棉项目资金 42,857.16 42,857.16
双五千项目资金 1,590.56 1,590.56
以工代赈项目资金 24,000.00 24,000.00
合计 2,825,091.81 2,825,091.81
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(二十八) 长期借款
借款条件 期末余额 期初余额 利率区间
质押借款【注 1】 177,000,000.00 179,000,000.00 4.750%
保证借款 120,500,000.00 4.750%
LIBOR（六个月）+0.35%(伦
保证借款【注 2】 33,726,432.30 34,750,887.05
敦同业折借利率)
信用借款 422,671.41 545,503.39 6 个月 LIBOR+1.2%
抵押借款【注 3】 152,000,000.00 5.150%
合计 483,649,103.71 214,296,390.44
注 1：质押借款 177,000,000.00 元质押物系本公司持有的子公司新农化纤长期股权，详见本附注“五、（四
十七）所有权或使用权受限的资产”。
注 2：该保证借款为外币借款，详细见本附注“五、（四十八）外币货币性项目”。
注 3：抵押借款 152,000,000.00 元抵押物系本公司之子公司新农乳业土地使用权，详见本附注“五、（四十
七）所有权或使用权受限的资产”。
(二十九) 专项应付款
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
工业发展专项资金 3,650,000.00 3,650,000.00 新兵投字【2006】36 号
应急保障体系专项
12,000.00 12,000.00 师财建发【2012】62 号
资金
师财预发【2014】426 号
科技科研项目经费 24,100.00 24,100.00
师财预发【2015】573 号
师财企发【2013】335 号
师财企发【2013】444 号
良种补贴资金 584,400.00 170,358.00 728,861.46 25,896.54
师财企发【2015】463 号
师财企发【2016】290 号
师市财企发【2013】252 号
招收安置补助资金 921,367.80 22,820.00 898,547.80 师市发改发【2014】153
号
师财企发【2016】223 号
农业保险费 3,582,477.64 3,317,188.00 265,289.64
师财企发【2016】530 号
病虫害防治专项资
400,000.00 17,200.00 382,800.00 师财企发【2015】281 号
金
兵团科技发展专项
650,000.00 308,587.33 341,412.67 师财事发【2015】308 号
资金
兵团农业技术推广
100,000.00 100,000.00 师财企发【2013】442 号
资金
农工培育工程资金 10,000.00 10,000.00 师财企发【2015】432 号
农业技术试验示范
81,376.00 81,376.00 师财企发【2015】432 号
专项资金
新品种选育与推广 师财预发【2015】573 号
440,000.00 330,000.00 420,045.67 349,954.33
项目资金 师财事发【2016】312 号
技术研究与发展资 师财建发【2007】186 号
10,854,447.00 10,854,447.00
金 师市财企发【2009】143 号
农业技术推广资金 10,000.00 10,000.00 师财企发【2016】78 号
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
科技计划专项经费 500,000.00 42,799.60 457,200.40 师财预发【2016】223 号
农作物海南夹带繁
20,000.00 15,367.12 4,632.88 师财预发【2016】606 号
育补助
合计 17,727,690.80 4,612,835.64 5,090,345.18 17,250,181.26
(三十) 递延收益
1、 递延收益按类别列示
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因
政府补助 45,395,962.23 20,325,355.28 2,039,967.57 63,681,349.94
合计 45,395,962.23 20,325,355.28 2,039,967.57 63,681,349.94
2、政府补助项目情况
本期计入 与资产相关
本期新增补
政府补助项目 期初余额 营业外收 其他变动 期末余额 /
助金额
入金额 与收益相关
标准化牛场工程
4,037,500.00 1,700,000.00 5,737,500.00 与资产相关
项目
奶牛饲养补贴资
1,800,000.00 1,800,000.00 与资产相关
金
乳制品加工项目
900,000.00 900,000.00 与资产相关
资金
乳制品加工项目
560,902.78 560,902.78 与资产相关
资金
甘草生产线改扩
建 750,000.00 750,000.00 与资产相关
资金
甘草黄铜胶囊技
1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关
术开发项目资金
全面质量管理
（GMP）改造加深
400,000.00 400,000.00 与资产相关
工程项目
资金
甘草多糖生产项
目 1,900,000.00 1,900,000.00 与资产相关
资金
甘草黄酮和甘草
多糖技术提升项 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
目资金
节水项目专项资
8,594,545.46 8,594,545.44 与资产相关
金
优质长绒棉良种
1,600,238.32 1,600,238.35 与资产相关
繁育工程
打包机项目资金 150,000.00 150,000.04 与资产相关
杂交棉制种及科
1,020,000.00 1,019,999.98 与资产相关
研育种项目
加工中心良种繁
2,421,649.71 2,421,649.69 与资产相关
育项目资金
棉花加工设备贴
197,802.08 197,802.07 与资产相关
息
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本期计入 与资产相关
本期新增补
政府补助项目 期初余额 营业外收 其他变动 期末余额 /
助金额
入金额 与收益相关
日处理 200 吨鲜
奶生产线改造技 1,600,000.00 1,600,000.00 与资产相关
术项目
以工代赈项目资
718,000.00 718,000.00 与资产相关
金
阿拉尔厂机采棉
510,714.25 510,714.25 与资产相关
项目资金
双五千项目资金 14,609.63 14,609.63 与资产相关
甘草浸膏车间洁
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
净区改造
优质棉基地项目 7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关
育种选育基地项
2,000,000.00 33,333.33 1,966,666.67 与资产相关
目
新农乳业乳制品
安全能力体系建 3,240,000.00 3,240,000.00 与资产相关
设项目
2015 年农业保险
480,000.00 480,000.00 - 与收益相关
费补贴资金
棉浆二期 5 万吨专
4,070,000.00 19,379.84 4,050,620.16 与资产相关
项资金
技改专项资金 5,000,000.00 21,421.07 4,978,578.93 与资产相关
良种繁育及加工
7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关
基地项目
2016 年农业保险
1,920,000.00 1,440,000.00 480,000.00 与收益相关
费补贴资金
2015 年进口设备
535,355.28 535,355.28 与资产相关
贴息
“阿克苏垦区规
范化奶牛场犊牛
高发疾病防控技 100,000.00 45,833.33 54,166.67 与收益相关
术集成与示范”项
目
合计 45,395,962.23 20,325,355.28 2,039,967.57 63,681,349.94
(三十一) 股本
本次变动增减（+、-）
项目 期初余额 公积 期末余额
发行新
送股 金 其他 小计
股
转股
股份总数 381,512,820.00 381,512,820.00
(三十二) 资本公积
类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、资本溢价 885,895,389.94 4,246,475.38 881,648,914.56
二、其他资本公积 51,678,577.90 51,678,577.90
合计 937,573,967.84 4,246,475.38 933,327,492.46
注：本年资本公积-资本溢价减少 4,246,475.38 元，其中：4,188,298.44 元为本年持有的子
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公司股权份额变动引起，详见本附注“七、在其他主体中的权益”。58,176.94 元为本年本公司
子公司塔河种业分配股利与本公司按期末持股比例应享有的份额的差额。
(三十三) 盈余公积
类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 62,177,255.55 62,177,255.55
任意盈余公积 1,517,168.99 1,517,168.99
合计 63,694,424.54 63,694,424.54
(三十四) 未分配利润
期末余额
项目
金额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 -566,745,356.16
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 -566,745,356.16
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -151,442,162.08
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -718,187,518.24
(三十五) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
一、主营业务小计 1,420,467,517.77 1,348,748,791.49 576,683,556.62 478,704,889.42
二、其他业务小计 141,725,343.26 39,583,767.50 54,585,035.42 1,208,262.64
合计 1,562,192,861.03 1,388,332,558.99 631,268,592.04 479,913,152.06
注：其他业务收入中包括根据 2015 年签署的承包合同，由阿拉尔市富丽达纤维有限公司对新农化
纤 2016 年承包经营补偿款 88,792,100.82 元 。
(三十六) 税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 92,522.76 99,731.76
城市维护建设税 153,968.79 96,532.71
教育费附加 214,103.02 230,011.90
房产税 631,015.97 90,716.30
印花税 527,540.85
土地使用税 1,320,749.41
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2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
项目 本期发生额 上期发生额
车船税 297,377.13
其他 1,566.67
合计 3,238,844.60 516,992.67
(三十七) 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,707,529.25 5,570,417.06
折旧费 999,267.22 1,087,542.99
仓储租赁费 566,730.53 218,373.60
装卸运输费 40,140,032.01 10,075,047.45
业务招待费 263,788.01 248,422.47
办公及差旅费 1,056,553.88 658,823.09
市场推广及服务费 17,622,134.75 6,086,925.37
车辆相关费 312,672.34 413,912.40
物料消耗费 79,722.03 551,319.16
出口代理及配额费用 132,323.08 63,886.40
广告费 615,478.74 1,599,575.83
保险费 382,754.25
其他 218,348.21 565,483.74
合计 70,714,580.05 27,522,483.81
(三十八) 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 71,559,155.88 48,960,350.15
折旧费及摊销 10,319,106.70 26,223,531.91
税费 2,051,537.15 1,675,852.97
业务招待费 1,535,467.92 1,909,333.53
办公及差旅费 5,764,509.61 7,909,803.36
租赁费 8,050,468.57 9,015,255.00
车辆相关费 2,523,482.97 2,489,135.79
中介机构服务费 3,118,561.80 4,175,469.06
业务宣传费 967,666.40 1,204,611.50
环保绿化费 171,075.25 272,121.09
研究开发费 4,726,710.94 5,973,136.53
保险费 2,836,661.90 3,263,878.64
物料消耗费 604,290.80 4,611,398.82
律师诉讼费 -94,242.37
水电暖费 2,780,037.54 2,782,314.76
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项目 本期发生额 上期发生额
其他 1,904,975.62
合计 118,913,709.05 120,371,950.74
(三十九) 财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 58,216,204.05 57,457,692.82
减：利息收入 1,586,172.74 2,019,019.14
汇兑损失 2,290,401.88 2,231,119.87
手续费支出 2,227,497.29 659,364.00
其他支出 261,000.00 793,490.88
合 计 61,408,930.48 59,122,648.43
(四十) 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 4,536,040.65 13,070,316.79
存货跌价损失 52,578,643.83 98,994,316.32
长期股权投资减值损失 19,404,820.90
固定资产减值损失 27,102,833.17
在建工程减值损失 260,000.00
生产性生物资产减值损失 4,882,869.37
合计 108,765,207.92 112,064,633.11
(四十一) 投资收益
类 别 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,830,446.54 -7,757,960.06
可供出售金融资产持有期间取得投资收益 92,651.50
理财产品投资收益 149,643.84
合计 -2,588,151.20 -7,757,960.06
(四十二) 营业外收入
1、 营业外收入分项列示
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 7,880.76 1,928,169.32 7,880.76
其中：固定资产处置利得 7,880.76 1,928,169.32 7,880.76
政府补助 21,882,278.00 9,981,267.43 21,882,278.00
罚款收入 436,863.73 267,896.54 436,863.73
其他 3,678.00 152,856,764.71 3,678.00
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计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
合计 22,330,700.49 165,034,098.00 22,330,700.49
2、计入当期损益的政府补助
项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
节水项目专项资金 358,106.08 358,106.06 资产相关
市场监测项目款 5,000.00 收益相关
污水补贴款 13,814,014.00 收益相关
失业保险稳岗补贴款 365,711.82 收益相关
服务业发展专项资金 24,000.00 收益相关
大学生社保补贴 1,262,453.73 收益相关
棉浆二期 5 万吨专项资金 19,379.84 资产相关
技改专项资金 21,421.07 资产相关
新疆阿拉尔新农甘草有限责任公司改
150,000.00 150,000.00 与资产相关
扩建甘草生产线
新疆阿拉尔新农甘草有限责任公司甘
300,000.00 300,000.00 与资产相关
草黄铜胶囊技术开发项目
新疆阿拉尔新农甘草有限责任公司全
80,000.00 80,000.00 与资产相关
面质量管理（GMP）改造加深工程
2013 年以工代赈项目拨付 LC-20AT 高
24,000.00 24,000.00 与资产相关
效液相色谱款
拨 2015 年市场开拓项目资金 217,600.00 与收益相关
拨社保补贴及就业见习补贴 44,750.00 与收益相关
拨 2014 年市场开拓资金 168,000.00 与收益相关
良种繁育补贴款 33,333.33 与资产相关
优质长绒棉良种繁育工程 495,714.24 489,761.88 与资产相关
杂交棉制种及科研育种项目 170,000.03 170,000.00 与资产相关
打包机项目 24,999.96 25,000.00 与资产相关
加工中心良种繁育项目 65,450.04 74,190.21 与资产相关
棉花加工设备贴息 35,714.28 32,967.00 与资产相关
阿拉尔厂机采棉项目 42,857.16 42,857.16 与资产相关
双五千项目 1,550.04 1,509.52 与资产相关
标准化牛场工程项目 510,000.00 510,000.00 与资产相关
奶牛饲养补贴资金 200,000.00 200,000.00 与资产相关
乳制品加工项目资金 100,000.00 100,000.00 与资产相关
利用北欧投资银行贷款建设乳品加工 66,700.00 83,375.00 与资产相关
日处理 200 吨鲜奶生产线技术改造项
200,000.00 200,000.00 与资产相关
目资金
民贸民品贷款贴息 966,480.00 1,178,400.00 与收益相关
2014 农业保险费补贴资金 360,000.00 与收益相关
2015 农业保险费补贴资金 480,000.00 1,440,000.00 与收益相关
养殖和奶制品加工 3,983,100.60 与收益相关
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项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
2013 年中央促进服务业发展资金项目
5,000.00 与收益相关
款
2016 农业保险费补贴资金 1,440,000.00 与收益相关
就业补贴资金 161,491.75 与收益相关
服务业发展专项资金 48,000.00 与收益相关
招退役军人补贴 65,617.30 与收益相关
科技科研项目经费 35,100.00 与收益相关
应急保障资金 12,000.00 与收益相关
“阿克苏垦区规范化奶牛场犊牛高发
45,833.33 与收益相关
疾病防控技术集成与示范”项目
合计 21,882,278.00 9,981,267.43
(四十三) 营业外支出
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 4,597,666.16 1,828,790.16 4,597,666.16
其中：生产性生物资产处置损失 4,597,666.16 1,640,277.15 4,597,666.16
无形资产处置损失 188,513.01
对外捐赠 41,255.25 1,318,061.28 41,255.25
罚款支出 1,068,350.54 109,706.68 1,068,350.54
其他 2,571,622.85 603,535.88 2,571,622.85
合计 8,278,894.80 3,860,094.00 8,278,894.80
(四十四) 所得税费用
1、所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税费用 21,646.38 -214,703.49
递延所得税费用 632,647.26 -711,644.39
合计 654,293.64 -926,347.88
2、会计利润与所得税费用调整过程
项 目 金额
利润总额 -177,717,315.57
按法定/适用税率计算的所得税费用 -44,429,328.89
适用不同税率的影响 1,262,990.19
调整以前期间所得税的影响 -698,857.37
非应税收入的影响 -35,719,634.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 28,719,796.46
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
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项 目 金额
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影
51,519,327.65
响
所得税费用 654,293.64
(四十五) 现金流量表
1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与经营活动有关的现金 92,976,717.12 229,061,881.23
其中：补贴款 17,738,664.87 186,729,929.29
保证金 11,864,529.50 14,945,011.67
风险抵押金 2,753,000.00 5,035,000.00
往来款 23,657,835.02 6,580,342.05
收到代收的耕地占用补偿款 4,617,225.50
其他 32,345,462.23 15,771,598.22
支付其他与经营活动有关的现金 108,351,770.56 83,105,656.95
其中：公司间往来款 2,360,645.90 5,808,909.58
保证金 11,158,459.99 13,520,486.00
付现费用 58,312,514.70 30,298,666.42
营业外支出 2,643,256.91 649,935.88
风险抵押金 3,339,087.00 2,577,900.00
支付代收的耕地占用补偿款 4,617,225.50
其他 25,920,580.56 30,249,759.07
2、 收到或支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与投资活动有关的现金 9,639,872.16 870,765.49
其中：代收保障性住房相关费用 939,872.16 870,765.49
收到的资产相关的政府补助款 8,700,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 965,279.87 308,908.00
其中：代付保障性住房相关费用 965,279.87 308,908.00
3、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与筹资活动有关的现金 124,414,741.39 164,003,184.91
其中：收进口设备贴息 535,355.28
收保障性住房房款 3,937,029.65
收从外部单位借款 83,479,386.11 151,066,155.26
项目拨款 9,000,000.00
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项目 本期发生额 上期发生额
收回银行承兑保证金 40,400,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 144,151,129.61 215,555,327.22
其中：偿还借款 141,890,129.61 171,665,939.45
银行保证金 43,400,000.00
其他 2,261,000.00 489,387.77
(四十六) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -178,371,609.21 -13,900,876.96
加：资产减值准备 108,765,207.92 112,064,633.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 89,292,709.43 55,397,947.52
无形资产摊销 2,506,142.62 1,857,097.78
长期待摊费用摊销 1,528,429.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
4,589,785.40 -99,379.16
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 60,963,787.88 59,688,812.69
投资损失（收益以“－”号填列） -2,588,151.20 7,757,960.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 632,647.26 -711,644.39
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -49,059,895.83 -108,251,170.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -113,348,986.03 -51,363,126.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 123,592,719.32 18,545,063.40
其他
经营活动产生的现金流量净额 46,974,357.56 82,513,746.81
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 231,768,718.92 443,323,702.72
减：现金的期初余额 443,323,702.72 698,843,907.90
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -211,554,983.80 -255,520,205.18
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2、 现金及现金等价物
项目 期末余额 期初余额
一、现金 231,768,718.92 443,323,702.72
其中：库存现金 1,886.00
可随时用于支付的银行存款 231,753,718.92 443,306,816.72
可随时用于支付的其他货币资金 15,000.00 15,000.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 231,768,718.92 443,323,702.72
母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 3,000,000.00 43,400,000.00
(四十七) 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,000,000.00 银行承兑汇票保证金
长期股权投资 371,985,701.00 长期借款质押
无形资产-土地使用权 6,733,030.04 长期借款抵押
合计 381,718,731.04
注：质押的长期股权投资系本公司持有的子公司新农化纤股权，详见本附注“十三、（二）长期股权投资”。
(四十八) 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
期末折算人民币余
项目 期末外币余额 折算汇率
额
货币资金 436,816.90 3,030,198.84
其中：美元 436,816.90 6.937 3,030,198.84
一年内到期的非流动负债 483,340.32 3,352,931.80
其中：美元 483,340.32 6.937 3,352,931.80
长期借款 4,922,748.12 34,149,103.71
其中：美元 4,922,748.12 6.937 34,149,103.71
六、 合并范围的变更
1、 本年合并范围未发生变更。
2、 于本年度，本公司控股子公司阿克苏新农乳业有限责任公司变更名称为阿拉尔新农
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乳业有限责任公司。
七、 在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
持股比例（%）
子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 取得方式
直接 间接
新疆塔里木河种业股 同一控制下
阿拉尔 阿拉尔 种子生产、加工 98.96
份有限公司 企业合并
新疆阿拉尔新农甘草
阿拉尔 阿拉尔 甘草加工 85.61 其他方式
产业有限责任公司
阿拉尔新农乳业有限
温宿县 温宿县 乳制品加工 95.29 其他方式
责任公司
阿拉尔新农化纤有限
阿拉尔 阿拉尔 棉浆粕加工 100.00 其他方式
责任公司
阿拉尔新农棉纺有限
阿拉尔 阿拉尔 棉纱纺织销售 100.00 其他方式
责任公司
新疆新农矿业投资有
乌鲁木齐 乌鲁木齐 矿业 100.00 其他方式
限责任公司
2、 重要的非全资子公司情况
少数股东持股 当期归属于少数股东 当期向少数股东 期末累计少数股
序号 公司名称
比例(%) 的损益 宣告分派的股利 东权益
新疆塔里木河种
1 1.04 189,666.41 630,176.93 2,006,585.91
业股份有限公司
新疆阿拉尔新农
2 甘草产业有限责 14.39 -1,891,428.99 22,214,358.71
任公司
阿拉尔新农乳业
3 4.71 -25,227,684.55 -23,199,825.20
有限责任公司
3、 重要的非全资子公司主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
新疆塔里木
河种业股份 367,850,785.76 161,969,246.77 529,820,032.53 336,281,131.59 23,728,867.14 360,009,998.73
有限公司
新疆阿拉尔
新农甘草产
145,615,210.39 147,287,861.21 292,903,071.60 51,815,914.37 86,718,000.00 138,533,914.37
业有限责任
公司
阿拉尔新农
乳业有限责 186,738,026.08 423,597,016.84 610,335,042.92 536,288,659.06 50,063,708.44 586,352,367.50
任公司
续上表
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期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
新疆塔里木
河种业股份 525,922,817.60 134,386,675.73 660,309,493.33 445,246,788.87 17,180,790.01 462,427,578.88
有限公司
新疆阿拉尔
新农甘草产
114,984,080.25 109,573,115.46 224,557,195.71 75,299,223.03 8,718,000.00 84,017,223.03
业有限责任
公司
阿拉尔新农
乳业有限责 255,446,222.34 362,952,183.16 618,398,405.50 503,806,875.05 48,961,893.22 552,768,768.27
任公司
续上表
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
新疆塔里木河种业
246,922,511.39 26,928,119.35 26,928,119.35 90,247,789.49
股份有限公司
新疆阿拉尔新农甘
草产业有限责任公 52,460,704.29 -12,860,815.45 -12,860,815.45 4,359,851.44
司
阿拉尔新农乳业有
210,165,390.25 -127,646,961.81 -127,646,961.81 5,042,256.58
限责任公司
续上表
上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
新疆塔里木河种业
263,483,773.21 28,075,541.45 28,075,541.45 27,122,504.70
股份有限公司
新疆阿拉尔新农甘
草产业有限责任公 56,800,432.82 -9,424,114.46 -9,424,114.46 -18,670,664.03
司
阿拉尔新农乳业有
141,151,606.57 -105,132,761.32 -105,132,761.32 41,110,012.36
限责任公司
4、 对使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制情况
为解决控股子公司经营资金短缺的需求，2016 年 12 月 30 日，公司召开五届三十次董
事会，审议通过了《关于为控股子公司提供财务资助的议案》，同意向控股子公司提供财务资
助，最高额度不超过 130,884.39 万元。此次财务资助对象均为公司的主要控股子公司，公司
对其具有实质的控制和影响，风险可控。
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
1、 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
①2016 年 3 月，公司对控股子公司新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司增资 2,669.00
万元，增资后公司对其持股比例由 82.92%变更为 85.61%。
②2016 年 7 月至 12 月，公司对其控股子公司阿拉尔新农乳业有限责任公司增资 8,600.00
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万元，增资后公司对其持股比例由 93.92%变更为 95.29%。
2、交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项目 新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 阿拉尔新农乳业有限责任公司
购买成本 26,690,000.00 86,000,000.00
其中：现金 26,690,000.00 86,000,000.00
减：按取得的股权比例计算
26,790,923.39 90,087,375.05
的子公司净资产份额
差额 -100,923.39 -4,087,375.05
其中：调整资本公积 -100,923.39 -4,087,375.05
(三) 在合营企业或联营企业中的权益
1、 重要的合营企业或联营企业基本情况
持股比例（%） 投资的会计处理
公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 方法
新疆金胡杨光电
阿拉尔 阿拉尔 光伏产业 30.00 权益法
有限公司
2、 重要联营企业的主要财务信息
项目 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 257,495,375.67 257,495,375.67
非流动资产 42,820,525.45 42,994,649.11
资产合计 300,315,901.12 300,490,024.78
流动负债 1,012,395.76 1,012,395.76
负债合计 1,012,395.76 1,012,395.76
归属于母公司股东权益 299,303,505.36 299,477,629.02
按持股比例计算的净资产份额 89,791,051.61 89,843,288.71
调整事项 -12,757,215.68 -6,315,717.43
其他 -12,757,215.68 -6,315,717.43
对联营企业权益投资的账面价值 77,033,835.93 83,527,571.28
净利润 -174,123.66 -174,123.66
综合收益总额 -174,123.66 -174,123.66
3、 不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 2,417,109.01 16,158,641.10
下列各项按持股比例计算的合计数： -2,778,209.44 -7,705,722.96
净利润 -6,945,523.59 -19,264,307.43
其他综合收益
综合收益总额 -6,945,523.59 -19,264,307.43
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2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
八、 与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见
本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下
所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
公司从事风险管理的目标是针对金融市场的不可预见性，在风险和收益之间取得适当的
平衡，力求将风险对公司财务业绩的潜在不利影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者
的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风
险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
1) 汇率风险
公司主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但公司已确认的少量外币资产和负
债依然存在外汇风险。公司承受汇率风险主要与美元有关，除公司下属子公司新农甘草以美元
进行采购和销售，新农乳业期末有外币借款外，公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。
于 2016 年 12 月 31 日，除下表所述资产及负债的美元余额外，公司的资产及负债均为人民币
余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对公司的经营业绩产生影响。
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
货币资金-美元 436,816.90 315,764.51
一年内到期的非流动负债-美元 483,340.32 455,457.58
长期借款-美元 4,922,748.12 5,435,565.86
目前，本公司以外汇进行的交易和外汇资产负债头寸都很小，对公司整体财务状况和经营
成果影响不大。随着公司以外汇结算的交易的增加，本公司适时采取适宜的风险控制措施降低
外汇风险。
2) 利率风险
公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固
定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司重视与银行等金融机构的信息交流及
国家金融政策的调整，根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，调整
长、短期借款额度的比例，通过扩大及缩减投资规模来增加及减少相应银行借款数额以控制及
减少由利率带来的风险。
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财务报表附注
2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
截止 2016 年 12 月 31 日，本公司带息债务主要为一年内到期的借款 530,302,931.80 元，
这些借款在借款期内的利率不变，非流动负债中的银行借款 34,149,103.71 元为浮动利率借
款。
3）价格风险
公司以市场价格销售乳制品、皮棉等农产品，因此受到此等价格波动的影响。
公司价格风险主要受国外同类奶粉进口产品数量对乳制品价格影响及国际纺织品市场需
求对棉产品价格影响。公司目前采取相应的措施来应对市场需求和市场风险，并在此基础上，
调整产品生产规模及采购政策，拓展销售渠道和销售网络，通过规模效益发挥对市场价格的影
响来控制及减少产品价格风险。
(2) 信用风险
截止 2016 年 12 月 31 日，可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另
一方未能履行义务而导致公司金融资产产生的损失以及公司承担的财务担保。公司对信用风
险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。
公司的银行存款主要存放于信用评级较高的国有银行和其他大中型上市银行，认为其不
存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而形成重大损失，故流动资金的信用风险较低。
为降低信用风险，对于应收账款、其他应收款和应收票据，公司设定了必要的政策以控制
信用风险敞口。公司建立了信用防范、合同管理及应收款项的回收制度，对销售业务的主要环
节进行控制，通过建立客户档案，对客户授信进行评级分类，规范赊销标准，确定专门部门、
划分不同信用额度分级进行审批，通过对合同履行过程中的控制和监督以降低合同执行风险。
此外，公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计
提充分的坏账准备。确保公司的整体信用风险在可控的范围内。因此，公司管理层认为公司所
承担的信用风险已经大为降低。
除应收账款金额前五名外，公司无其他重大信用集中风险。
截止 2016 年 12 月 31 日，应收账款前五名金额合计：24,949,765.54 元，占应收账款余
额的比例 32.22%。
(3) 流动风险
流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确
保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损
害。公司定期分析负债结构和期限，保持合理的负债比率，避免债务扩大过快，公司同时拓展
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2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
其他融资领域，使融资在品种结构、时间结构上更趋适用，以确保有充裕的资金。流动性风险
由公司的财务部集中控制，财务部通过对银行借款的使用情况进行监控并以确保有充裕的资
金按期偿还到期债务。
公司将银行借款作为主要资金来源。截止 2016 年 12 月 31 日，公司尚未使用的银行借款
额度为人民币 728,500,000.00 元。
九、 关联方关系及其交易
(一) 本公司的母公司
母公司对本
母公司对本公司
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的表决
的持股比例(%)
权比例(%)
阿拉尔统众国 为企业产权交易、
有资产经营有 新疆阿拉尔 股权转让提供服 1,526,292,400.00 40.32 40.32
限责任公司 务，对外投资
(二) 本公司子公司的情况
详见附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本企业的合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”，本期与本公司发
生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
合营或联营企业名称 其他关联方与本公司关系
新疆塔河勤丰植物科技有限公司 联营企业
阿拉尔新阳光科技有限公司 联营企业
新疆金胡杨光电有限公司 联营企业
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限责任公司 联营企业
新疆新乳电子商务有限公司 联营企业
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
新疆生产建设兵团第一师供销(集团）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆生产建设兵团第一师棉麻有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
阿拉尔农一师棉麻鹏飞棉业有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆生产建设兵团第一师电力有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
阿拉尔金阳粮油购销有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
阿拉尔青松化工有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆阿拉尔市新沪热电有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
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2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
阿克苏如意棉业有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆阿拉尔市鹏祥棉麻有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
阿拉尔市银海机采棉有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆生产建设兵团第一师农业生产资料有限公
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
司
阿拉尔盛源热电有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆生产建设兵团第一师电力安装工程有限责
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
任公司
阿拉尔永兴实业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
阿拉尔大漠天然气有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
(五)关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联交易
关联交易 定价方式 本期发生额 上期发生额
关联方名称 关联交易内容
类型 及决策程 金额 金额
序
采购商品、接受劳务：
新疆生产建设兵团第一师电
采购商品 采购电 市场价 40,714,297.32 10,418,748.43
力有限责任公司
阿拉尔青松化工有限责任公 采购液碱、盐酸
采购商品 市场价 1,950,611.28 2,451,795.97
司 等化工料
新疆阿拉尔市新沪热电有限 购买蒸汽、供气
采购商品 市场价 500,000.00
责任公司 管道租赁
新疆塔河勤丰植物科技有限
采购商品 购买种衣剂 市场价 554,080.35 2,525,951.30
公司
新疆生产建设兵团第一师供
采购商品 购买农资材料 市场价 6,000,000.00
销(集团）有限公司
新疆生产建设兵团第一师棉 购买皮棉包布
采购商品 市场价 190,942.00 186,400.00
麻有限责任公司 材料
新疆生产建设兵团第一师农
采购商品 购买农资材料 市场价 20,162,019.80 11,776,303.40
业生产资料有限公司
土地定向服务、
阿拉尔塔河创丰农业服务有
接受劳务 钻井安装、土地 市场价 8,440,000.00 8,175,000.00
限公司
平整费
新疆塔里木建筑安装工程 提供工程施工
接受劳务 市场价 17,435,433.00
（集团）有限责任公司 服务
阿拉尔市银海机采棉有限责
接受劳务 机采棉服务 市场价 99,750.00 95,500.00
任公司
新疆青松建材化工(集团)股
采购商品 购买化工材料 市场价 816,019.15 78,373.40
份有限公司
新疆阿拉尔市鹏祥棉麻有限 购买皮棉包布
采购商品 市场价 323,970.00 1,192,218.00
责任公司 材料
阿拉尔农一师棉麻鹏飞棉业 购买皮棉包布
采购商品 市场价 101,580.00
有限责任公司 材料
阿拉尔盛源热电有限责任公
采购商品 采购蒸汽 市场价 363,720.00 1,411,470.85
司
阿拉尔大漠天然气有限责任
接受劳务 燃气安装 市场价 437,600.00
公司
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2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
关联交易
关联交易 定价方式 本期发生额 上期发生额
关联方名称 关联交易内容
类型 及决策程 金额 金额
序
新疆生产建设兵团第一师电
接受劳务 电力工程安装 市场价 1,110,000.00
力安装工程有限责任公司
销售商品、提供劳务：
阿拉尔青松化工有限责任公 销售蒸汽、提供
销售商品 市场价 2,799,258.36
司 污水处理服务
新疆生产建设兵团第一师棉
销售商品 销售皮棉 市场价 40,077,903.99 26,889,660.00
麻有限责任公司
新疆生产建设兵团第一师电 销售电、提供园
销售商品 市场价 16,904,315.25 1,402,457.69
力有限责任公司 林绿化服务
新疆阿拉尔市鹏祥棉麻有限
销售商品 销售皮棉 市场价 79,840,751.20 124,777,395.76
责任公司
新疆塔河勤丰植物科技有限
销售商品 销售蒸汽 市场价 60,877.88
公司
新疆新乳电子商务有限公司 销售商品 销售乳制品 市场价 2,272,636.80
阿拉尔塔河创丰农业服务有
销售商品 销售蔬菜种子 市场价 1,154.20
限公司
其他交易：
新疆生产建设兵团第一师棉
其他交易 资金占用费 市场价 1,360,089.10
麻有限责任公司
2、 关联租赁情况
本期确认的租赁收
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 上期确认的租赁收入
入
新疆塔里木河种业 新疆塔河勤丰植物 固定资产、投资性
781,553.40 805,000.00
股份有限公司 科技有限公司 房地产
3、 关联担保情况
担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
新疆生产建设兵团第 新疆塔里木农业综合
50,000,000.00 2015/08/28 2018/08/28 是
一师电力公司 开发股份公司
阿拉尔统众国有资产 新疆塔里木河种业股
100,000,000.00 2015/06/10 2018/06/09 是
经营有限责任公司 份有限公司
阿拉尔统众国有资产 新疆阿拉尔新农甘草
20,000,000.00 2015/06/11 2018/06/11 是
经营有限责任公司 产业有限责任公司
新疆生产建设兵团第
新疆塔里木农业综合
一师电力有限责任公 50,000,000.00 2016/03/29 2020/03/28 否
开发股份有限公司
司
阿拉尔统众国有资产 新疆塔里木农业综合
50,000,000.00 2016/12/08 2019/12/7 否
经营有限责任公司 开发股份有限公司
阿拉尔统众国有资产 新疆塔里木农业综合
100,000,000.00 2016/10/21 2019/10/20 否
经营有限责任公司 开发股份有限公司
阿拉尔统众国有资产 新疆塔里木农业综合
50,000,000.00 2016/12/14 2019/12/13 否
经营有限责任公司 开发股份有限公司
新疆生产建设兵团第
新疆塔里木农业综合
一师供销（集团）有限 30,000,000.00 2016/01/ 06 2019/01/05 否
开发股份有限公司
公司
合计 450,000,000.00
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4、 关联方资金拆借情况
拆入/
关联方 金额 利息 起始日 到期日 说明
拆出
阿拉尔塔河 不计息，陆续偿
无固定到期
创丰农业服 拆入 79,000,000.00 2016.01.27 还，期末余额为
日
务有限公司 5,220,169.22 元
阿拉尔统众
国有资产经 无固定到期 计息，本期已偿
拆入 100,000,000.00 4,330,666.67 2011.01.12
营有限责任 日 还 2000 万元
公司
计息，陆续归
新疆塔河勤
无固定到期 还，期末余额为
丰植物科技 拆出 3,128,615.67 26,267.37 2016.01.25
日 2,689,369.90（不含
有限公司
利息）
5、 关联方资产转让情况
关联方 关联交易内容 定价原则 本期发生额 上期发生额
阿拉尔塔河创丰农 在建工程（休闲观
市场价格 613,680.00
业服务有限公司 光园项目）转出
613,680.00
6、关键管理人员报酬 金额单位：万元
项 目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 190.00 119.33
(六)关联方应收应付款项
1、 应收项目
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
新疆生产建设兵团第一师棉
应收账款 12,498,680.87 157,329.47
麻有限责任公司
阿拉尔青松化工有限责任公
应收账款 326,557.27 3,265.57
司
新疆阿拉尔市鹏祥棉麻有限
应收账款 22,149,108.78 221,491.09
责任公司
阿克苏如意棉业有限责任公
应收账款 2,336,310.74 233,631.07
司
新疆生产建设兵团第一师农
预付账款 1,870,300.27 2,088,722.10
业生产资料有限公司
新疆生产建设兵团第一师电
预付账款 26,501.20 12,440.20
力有限责任公司
新疆青松建材化工（集团）
预付账款 1,014,232.60 900,000.00
股份有限公司
新疆塔里木建筑安装工程
预付账款 450,000.00
（集团）有限责任公司
新疆塔里木建筑安装工程
预付账款 720,000.00
（集团）有限责任公司
阿拉尔盛源热电有限责任公
预付账款 452,680.00
司
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财务报表附注
2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
阿拉尔大漠天然气有限责任
预付账款 203,000.00
公司
新疆生产建设兵团第一师电
其他应收款 220,000.00 4,000.00 20,000.00 200.00
力有限责任公司
新疆青松建材化工（集团）
其他应收款 2,000,000.00 1,512,309.15 2,000,000.00 1,512,309.15
股份有限公司
阿拉尔新农赛杰草业有限责
其他应收款 4,656.00 4,656.00 4,656.00 4,656.00
任公司
阿拉尔盛源热电有限责任公
其他应收款 200,000.00 2,000.00
司
新疆塔河勤丰植物科技有限
其他应收款 2,715,637.27 27,156.37
公司
合计 8,412,774.74 1,550,121.52 42,786,475.96 2,132,882.35
2、应付项目
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应付账款 新疆生产建设兵团第一师电力有限责任公司 2,253,789.83 357,609.75
应付账款 新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司 4,675,171.28 1,923,186.05
应付账款 阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 1,665,045.00 1,665,045.00
应付账款 新疆生产建设兵团第一师棉麻有限责任公司 254,700.00 363,300.00
应付帐款 阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司 175,000.00
应付账款 阿拉尔市银海机采棉有限责任公司 99,750.00 95,500.00
应付帐款 新疆阿拉尔市鹏祥棉麻有限责任公司 311,520.00 1,192,218.00
应付账款 阿拉尔农一师棉麻鹏飞棉业有限责任公司 73,792.03 101,580.00
应付账款 新疆塔河勤丰植物科技有限公司 1,285.00
应付账款 新疆青松建材化工(集团)股份有限公司 18,102.60
新疆生产建设兵团第一师电力安装工程有限责任
应付账款 444,000.00
公司
预收账款 新疆生产建设兵团第一师棉麻公司 8,121,381.28
预收账款 新疆天山雪米农业有限责任公司 400,000.00
预收账款 新疆新乳电子商务有限公司 4,651.60
其他应付款 阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司 108,059,082.41 123,728,415.74
其他应付款 阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司 5,220,169.22 58,989,679.48
其他应付款 新疆阿拉尔天农节水灌溉有限责任公司 284.05 284.05
其他应付款 阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 999,535.46 999,535.46
其他应付款 新疆金胡杨光电有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
其他应付款 新疆塔河勤丰植物科技有限公司 308,264.19
其他应付款 新疆生产建设兵团第一师棉麻有限责任公司 1,360,089.10
其他应付款 新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司 3,000.00
其他应付款 新疆生产建设兵团第一师电力有限责任公司 7,740.00
其他应付款 阿拉尔永兴实业有限公司 10,000.00
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2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
合计 222,603,612.16 281,279,094.42
十、 承诺及或有事项
（一）承诺事项
截止资产负债表日不存在对外重要承诺。
（二）或有事项
1.未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）金牛案件：
2009 年 3 月 4 日，本公司接到新疆乌鲁木齐市中级人民法院（以下简称“乌市中级法
院”）传票，该院已受理乌鲁木齐市商业银行股份有限公司北门支行（以下简称“商业银行”）
诉乌鲁木齐金牛投资有限公司（以下简称“金牛投资”）和新疆金牛生物有限公司（以下简称
“金牛生物”）金融借款合同纠纷案，商业银行诉讼请求本公司及其他几家公司因为金牛投资
和金牛生物提供借款担保而承担偿还连带保证责任，此案于 2009 年 5 月份开庭审理。原告
商业银行向乌市中级人民法院申请撤诉，经法院裁定，于 2010 年 9 月 12 日、2010 年 10
月 21 日分别作出准予商业银行撤回对本公司起诉的民事裁定书。
2011 年 1 月 6 日，商业银行通过乌市中级法院以公告形式再次以同样的理由起诉本公
司。乌鲁木齐市中级人民法院于 2013 年 4 月初下达（2011）乌中民二初字第 9 号《民事
判决书》判决（一审），裁定本公司对金牛投资所欠商业银行借款本金人民币 5000 万元承担
连带保证责任，另对截至 2008 年 12 月 21 日的债务利息 889.89 万元及上述借款本金自
2008 年 12 月 22 日至实际还款日的债务利息承担连带保证责任。本公司在 2013 年 4 月
6 日对案件一审判决结果进行了上诉，2013 年 12 月初本公司收到了新疆维吾尔自治区高级
人民法院（以下简称“高级人民法院”）对本公司下达的（2013）新民二终字第 90 号《民事
裁定书》，裁定撤销乌鲁木齐市中级人民法院（2011）乌中民二初字第 9 号民事判决并发回乌
市中级人民法院重审。
2014 年 5 月本公司收到中级人民法院对公司下达的（2014）乌中民二初字第 81 号《民
事裁定书》判决（二审），裁定驳回原告乌鲁木齐市商业银行股份有限公司北门支行的起诉。
同时本公司收到民事上诉状，上诉人商业银行已就新疆乌市人民法院作出的（2014）乌中民二
初字第 81 号《民事裁定书》向自治区高级人民法院提出上诉。商业银行上诉请求依法撤销乌
市中级人民法院作出的（2014）乌中民二初字第 81 号《民事裁定书》。2015 年 1 月 27 日高
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级人民法院依法开庭审理，2015 年 3 月 9 日公司收到了高级人民法院对本公司下达的（2014）
新民二终字第 170 号《民事裁定书》，裁定驳回上诉，维持原裁定。
乌鲁木齐市商业银行股份有限公司北门支行因不服高级人民法院（2014）新民二终字第
170 号民事裁定，向中华人民共和国最高人民法院（以下简称“最高院”）申请再审，公司于 2017
年 3 月收到再审裁定（详见本附注“十一、资产负债表日后事项”）。
（2）梁文亮案件：
2014 年 8 月 22 日本公司之子公司新农矿业对梁文亮提起诉讼，新农矿业诉讼请求梁
文亮立即支付新疆海通矿业有限责任公司股权转让时应承担欠款 265.35 万元及违约金
79.305 万元，并本案件诉讼费及其他费用由梁文亮承担。2015 年新农矿业收到乌鲁木齐市中
级人民法院（2015）乌中民初字第 50 号受理通知书， 2016 年 11 月收到乌鲁木齐市中级人
民法院民事判决书，法院驳回了新农矿业的请求,随后新农矿业上诉至高级人民法院，截止本
报告日法院尚未开庭审理。
（3）中融信案件:
本公司因与新疆中融信投资发展有限公司（以下简称“中融信公司”）股权转让纠纷对中
融信公司提起诉讼，诉讼请求中融信公司立即支付新疆金墩矿业有限公司股权转让款 300 万
元及违约金 240 万元，并本案件诉讼费及其他费用由中融信公司承担。新疆阿克苏地区中级人
民法院已受理该诉讼案件并下达（2014）阿中民二初字第 23 号受理通知书。本公司已收到新
疆阿克苏市地区中级人民法院于 2015 年 1 月 20 日出具的传票。2015 年 5 月，公司收到阿克
苏地区中级人民法院对本公司下达的（2014）阿中民二初字第 23 号《民事判决书》，判决如下：
被告中融信于判决生效七日内支付新农开发 300 万元股权转让款和 72 万元的违约金。于判决
生效日后至今，因无法联系到中融信公司及相关负债人，判决无法执行，相关款项很可能已无
法收回。
2.除存在上述或有事项外，截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无其他重大或有事项。
十一、 资产负债表日后事项
1．公司六届十二次董事会会议于 2017 年 3 月 21 日召开，会议审议通过《关于公司重大
资产出售构成重大资产重组的议案》、《关于公司重大资产出售构成关联交易的议案》、《关于公
司重大资产出售暨关联交易方案的议案》等事项。重大资产出售的方案指明本次交易的标的资
产为公司全资子公司新农化纤所拥有的年产 8 万吨粘胶纤维、10 万吨棉浆粕生产线全部有效
经营性资产及配套设施（包括存货、固定资产、在建工程、无形资产等），公司通过在交易中
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心以公开挂牌转让的方式对外转让，依据公开挂牌转让最终的成交结果，确定交易对方为阿拉
尔市富丽达纤维有限公司，标的资产交易价格为 11.7 亿元。截止本报告日，该事项已进入资
产交割阶段。
2．公司于 2017 年 3 月收到了关于金牛案件（详见本附注“十、承诺及或有事项”）最高
院对公司下达的（2017）最高法民再 4 号《民事裁定书》。 主要内容为：最高院再审认为，
再审申请人乌鲁木齐北门支行的再审申请理由成立， 应予支持。依照《中华人民共和国民事
诉讼法》第二百零七条第一款、第一百七十 条第一款第（二）项、第一百七十一条之规定，
裁定如下： 1、撤销新疆维吾尔自治区高级人民法院（2014）新民二终字第 170 号民事裁 定
书及新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中级人民法院（2014）乌中民二初字第 81 号 民事裁定书；
2、指令新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中级人民法院对本案进行审理。截止报告日，新疆维吾
尔自治区乌鲁木齐市中级人民法院尚未重新开庭审理，本公司正在准备材料积极应诉。
十二、 其他重要事项
(一)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2015 年 7 月 10 日，公司与浙江富丽达股份有限公司（以下简称“富丽达”）签订《30
万吨粘胶纤维项目战略合作协议》与《承包经营合同》，其中《承包经营合同》约定公司将新
农化纤公司经营资产交由富丽达承包经营，富丽达在接受本公司监管并确保资产安全的前提
下，对新农化纤公司进行承包经营。涉及重大经营决策时，遵循目标公司《章程》等有关规定
执行。承包期间若双方有其他合作方式，可协商终止本承包经营。承包经营期间，富丽达确保
新农化纤公司资产运作正常，生产经营稳定高效，年度承包经营目标为盈亏平衡，承包经营期
内若经营亏损，富丽达应在审计报告报出后一个月内按亏损金额采用补偿金汇付至新农化纤
公司；若年度经营盈利，本公司同意按盈利金额作为富丽达的承包经营所得，新农化纤公司应
在审计报告报出后一个月内按盈利金额，以承包费用形式支付给富丽达。
2015 年 12 月 24 日本公司与富丽达和阿拉尔富丽达纤维有限公司签订了《承包经营合同》
之补充协议，三方同意将《承包经营合同》中的承包人由富丽达变更为阿拉尔富丽达纤维有限
公司，由阿拉尔富丽达纤维有限公司承继《承包经营合同》中除了担保义务之外的权利和义务。
阿拉尔富丽达纤维有限公司承继富丽达权利和义务的时点从《承包经营合同》签署之日起计算。
受本附注 “十一、资产负债表日后事项”第 1 项所述事项影响，《承包经营合同》已于
2017 年 4 月 1 日起终止。
（二）分部报告
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1、分部报告的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用；(2)公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资
源、评价其业绩；(3)公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计
信息。管理层将业务分为种业、乳业、化纤、甘草及其他实施管理、评估经营成果。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基
础与编制财务报表时的会计与计量保持一致。
2、 分部报告的财务信息
项目 种业 乳业 化纤 甘草 其他 分部间抵消 合计
主营业
246,922,511.39 210,165,390.25 1,053,446,215.10 52,460,704.29 801,960.00 1,562,192,861.03
务收入
主营业
165,702,748.84 236,674,429.28 940,919,424.56 45,837,916.31 801,960.00 1,388,332,558.99
务成本
资产总
529,820,032.53 610,335,042.92 1,329,477,687.20 292,903,071.60 2,032,830,685.74 1,992,710,702.85 2,802,655,817.14
额
负债总
360,009,998.73 586,352,367.50 1,390,887,694.89 138,533,914.37 1,051,525,733.40 1,386,022,229.93 2,141,287,478.96
额
十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一)其他应收款
1、其他应收款
期末数
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比
金额 金额
(%) 例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 42,894,500.98 3.42 42,894,500.98 100.00
按组合计提坏账准备的其他应收款 1,211,715,820.02 96.48 333,600,180.98 27.53
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应
1,303,298.78 0.10 1,303,298.78 100.00
收款
合 计 1,255,913,619.78 100.00 377,797,980.74
续上表
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期初数
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比
金额 金额
(%) 例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 42,894,500.98 3.64 42,894,500.98 100.00
按组合计提坏账准备的其他应收款 1,133,803,635.38 96.25 198,920,861.65 17.54
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应
1,303,298.78 0.11 1,303,298.78 100.00
收款
合计 1,178,001,435.14 100.00 243,118,661.41
（1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
计提比例
债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提理由
(%)
新疆海龙化纤有限
39,894,500.98 39,894,500.98 5 年以上 100.00 预计无法收回
公司
新疆中融信投资发 预计赔偿无法实
3,000,000.00 3,000,000.00 5 年以上 100.00
展有限公司 现
合计 42,894,500.98 42,894,500.98
（2）按组合计提坏账准备的其他应收款
采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄 计提比 计提比
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
例(%) 例(%)
1 年以内 153,808,885.51 1.00 1,538,088.86 236,061,810.01 1.00 2,360,618.10
1至2年 229,408,759.32 10.00 22,940,875.93 150,511,069.19 10.00 15,051,106.92
2至3年 150,486,577.41 20.00 30,097,315.48 441,583,702.51 20.00 88,316,740.50
3至4年 441,583,702.51 30.00 132,475,110.75 169,596,564.07 30.00 50,878,969.22
4至5年 128,398,721.89 30.00 38,519,616.57 133,910,089.57 30.00 40,173,026.88
5 年以上 108,029,173.38 100.00 108,029,173.39 2,140,400.03 100.00 2,140,400.03
合计 1,211,715,820.02 333,600,180.98 1,133,803,635.38 198,920,861.65
2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为 134,679,319.33 元；本期收回或转回坏账准备金额为 0 元。
3、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
公司间往来及借款 1,253,708,651.08 1,154,404,372.51
职工往来 204,968.70 48,313.50
保证金 2,000,000.00 2,000,000.00
其他 21,548,749.13
合计 1,255,913,619.78 1,178,001,435.14
4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
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占其他应收款
债务人 款项 坏账准备
期末余额 账龄 期末余额合计
名称 性质 余额
数的比例(%)
1 年以内、1-2
阿拉尔新农化纤有
内部借款 792,480,079.83 年、2-3 年、3- 63.10 271,411,633.19
限责任公司
4 年、4-5 年
1 年以内、1-2
阿拉尔新农乳业有
内部借款 403,336,743.31 年、2-3 年、3- 32.12 55,901,587.84
限责任公司
4 年、4-5 年
新疆海龙化纤有限
借款及利息 39,894,500.98 5 年以上 3.18 39,894,500.98
公司
阿克苏新农房地产 代付新农花园
4,146,502.10 1-2 年 0.33 414,650.21
有限责任公司 项目
新疆生产建设兵团
往来款 3,320,354.41 2-3 年 0.26 664,070.88
第一师阿拉尔农场
合计 1,243,178,180.63 98.99 368,286,443.10
(二)长期股权投资
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对 子
公 司 1,109,532,803.07 164,738,256.44 944,794,546.63 996,842,803.07 164,738,256.44 832,104,546.63
投资
对 联
营 企
103,923,156.20 26,533,577.87 77,389,578.33 103,849,656.03 7,128,756.97 96,720,899.06
业 投
资
合计 1,213,455,959.27 191,271,834.31 1,022,184,124.96 1,100,692,459.10 171,867,013.41 928,825,445.69
1、对子公司投资
本期计
减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值
末余额
准备
阿拉尔新农化
纤有限责任公 437,985,701.00 437,985,701.00 66,000,000.00
司
新疆阿拉尔新
农甘草产业有 118,580,000.00 26,690,000.00 145,270,000.00
限责任公司
阿拉尔新农乳
业有限责任公 267,840,850.85 86,000,000.00 353,840,850.85 78,738,256.44
司
新疆新农矿业
投资有限责任 30,000,000.00 30,000,000.00
公司
阿拉尔新农棉
纺有限责任公 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
司
新疆塔里木河
122,436,251.22 122,436,251.22
种业股份公司
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本期计
减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值
末余额
准备
合计 996,842,803.07 112,690,000.00 1,109,532,803.07 164,738,256.44
2、对联营、合营企业投资
本期增减变动
其他
综合
收益 宣告
减 调整/ 发放 减值准备期
投资单位 期初余额 权益法下确 期末余额
追加/新设 少 其他 现金 计提减值准 其 末余额
认的投资损
投资 投 权益 股利 备 他
益
资 变动 或利
其他 润
权益
变动
联营企业
新疆金胡杨光
83,527,571.27 -52,237.10 6,441,498.25 77,033,835.92 12,757,215.68
电有限公司
阿拉尔新阳光
13,193,327.79 -230,005.14 12,963,322.65 12,963,322.65
科技有限公司
新疆阿拉尔天
农节水灌溉有 813,039.54
限责任公司
新疆新乳电子
2,000,000.00 -1,644,257.59 355,742.41
商务有限公司
合计 96,720,899.06 2,000,000.00 -1,926,499.83 19,404,820.90 77,389,578.33 26,533,577.87
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(三)投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 54,369,823.07
权益法核算的长期股权投资收益 -1,926,499.83 -7,627,399.42
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 92,651.50
合 计 52,535,974.74 -7,627,399.42
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项 目 金 额 备注
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -4,589,785.40
2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免
3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
21,882,277.96
定额或定量享受的政府补助除外）
4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6．非货币性资产交换损益
7．委托他人投资或管理资产的损益
8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9．债务重组损益
10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
16．对外委托贷款取得的损益
17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
19．受托经营取得的托管费收入
20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,369,017.77
21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 149,643.84
22．所得税影响额 -4,200,982.05
23．少数股东影响额 -51,558.71
合 计 10,820,577.87
(二) 净资产收益率和每股收益
‐78‐
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益
报告期利润
本年度 上年度 本年度 上年度
归属于公司普通股股东的净利润 -19.81 1.49 -0.40 0.04
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
-21.22 -16.32 -0.43 -0.39
东的净利润
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新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
财务报表附注
2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日
（此页为新疆塔里木农业综合开发股份有限公司财务报表附注盖章页）
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
二○一七年四月二十五日
第 15 页至第 79 页的财务报表附注由下列负责人签署
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
签名： 签名： 签名：
日期： 日期： 日期：
‐80‐| 新农开发：2016年审计报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-04-27 |
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| 附件：公告原文 |
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