赞宇科技集团股份有限公司
关于开展期货套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证本公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
赞宇科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年4月26日召开第四
届董事会第九次会议审议通过了《关于制定<期货套期保值业务内部控制及风险管
理制度>的议案》、《关于开展期货套期保值业务的可行性报告》及《关于开展期
货套期保值业务的议案》。因公司业务发展需要，需开展原材料期货套期保值业
务，现将相关情况公告如下：
一、开展套期保值业务的目的和必要性
公司开展原材料期货套期保值业务，主要是为了锁定公司产品销售价格和产
品成本，有效地防范和化解由于原材料价格变动带来的市场风险，减少因原材料
价格波动造成的产品成本波动，降低原材料价格波动对公司正常经营的影响。公
司拟利用期货市场仅限于开展期货套期保值业务，不进行投机交易。
二、期货套期保值业务的开展
由公司董事会授权公司期货领导小组作为管理公司期货套期保值业务的领导
机构，并按照公司建立的《期货套期保值业务内部控制及风险管理制度》相关规
定及流程进行操作。
董事会同意授权总经理在上述金额范围内负责签署公司商品期货套期保值操交
易业务相关的协议及文件。
三、预计开展的期货套期保值业务的情况
1、套期保值的期货品种
公司开展的期货套期保值业务仅限于境内外期货交易所挂牌交易的棕榈油、
棕榈仁油、豆油、菜籽油等期货交易合约。
2、预计投入资金
（1）业务期间：董事会审议通过之日起2年内；
（2）公司业务期间占用期货保证金余额不超过人民币5000万元（含5000万元，
但不包括交割当期头寸而支付的全额保证金在内）；
（3）资金来源：公司自有资金。
四、期货套期保值的可行性分析
公司已经具备了开展期货套期保值业务的必要条件，具体情况如下：
1、公司由董事会授权公司管理层作为决策组，负责公司期货套期保值业务的
审批决策及管理，资金部、财务部、内审部、各事业管理部等职能部门中人员组
成交易组、核算组及风控稽核组，负责期货业务相关事项的具体执行及风险控制。
2、公司已经颁布的《期货套期保值业务内部控制及风险管理制度》，作为进
行期货套期业务的内部控制和风险管理制度，其对套期保值业务额度、套期保值
业务品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、
内部风险报告制度及风险处理程序等做出明确规定，能够有效的保证期货业务的
顺利进行，并对风险形成有效控制。
3、公司目前的自有资金规模能够支持公司从事商品期货套期保值业务的所需
保证金及后续护盘资金。
五、期货套期保值风险分析
公司进行期货套期保值业务存在价格波动、资金、内部控制、技术、客户违
约、政策等方面的风险，具体如下：
1、价格波动风险：当期货行情大幅剧烈波动时，公司可能无法在要求锁定的
价格买入套保或在预定的价格平仓，造成损失。
2、资金风险：期货交易按照公司《期货套期保值业务内部控制及风险管理制
度》中规定权限下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，此
外，在期货价格波动巨大时，公司甚至可能存在未及时补充保证金而被强行平仓
带来实际损失的风险。
3、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于
内控制度不完善造成风险。
4、技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等
造成交易系统非正常运行，导致交易指令延迟、中断或数据错误等问题。
5、客户违约风险：期货价格出现不利的大幅波动时，客户可能违反合同的相
关约定，取消产品订单，造成公司损失。
6、政策风险：期货市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场波动
或无法交易，从而带来的风险。
六、风险控制措施
1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲原材料价格波动风
险。公司的期货套期保值业务只限于在境内外的期货交易所交易的期货合约，严
禁进行以逐利为目的的任何投机交易。
2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金。公司业务期间占
用期货保证金余额不超过人民币5000万元（含5000万元，但不包括交割当期头寸
而支付的全额保证金在内）。公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，不使
用募集资金直接或间接进行套期保值。
3、公司将严格按照相关内控制度安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗
位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素
质。
4、根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公
司规范运作指引》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《期货套期保值业务
内部控制及风险管理制度》，对套期保值业务额度、品种范围、审批权限、内部
审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程
序、信息披露等作出明确规定。公司将严格按照《期货套期保值业务内部控制及
风险管理制度》规定对各个环节进行控制。
5、设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统的正常运
行，确保交易工作正常开展。
6、加强对国家及相关管理机构相关政策的把握和理解，及时合理地调整套期
保值思路与方案。
七、会计政策及核算原则
公司套期保值业务的相关会计政策及核算原则将严格按照财政部发布的《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》及《企业会计准则第24号——套期
保值》相关规定执行。开展套期保值所使用的期货产品的公允价值变动,将计入公
司的当期损益,从而将增加或减少公司利润水平。
八、独立董事发表独立意见
公司独立董事对该事项发表意见如下：公司使用自有资金利用境内外期货市场开
展的套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规
定；公司已就开展的套期保值业务的行为建立了健全的组织机构、业务操作流程、审
批流程及《期货套期保值业务内部控制及风险管理制度》；在保证正常生产经营的
前提下，公司使用自有资金开展的套期保值业务，有利于锁定公司的产品预期利润，
控制经营风险，提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，不存在损害公司和全
体股东利益的情形。
九、保荐机构的核查意见
经核查，我们认为：赞宇科技进行期货套期保值业务的目的是为了运用期货套期
保值工具降低经营风险，具有必要性和可行性。同时，公司已根据有关法律法规的要
求建立了套期保值业务内控制度及有效的风险控制措施。因此，保荐机构对赞宇科技
拟开展期货套期保值业务无异议。
十、备查文件
1、董事会第四届董事会第九次会议决议
2、独立董事关于第四届董事会第九次会议相关事项的独立意见
3、中信建投证券股份有限公司关于公司开展期货套期保值业务的核查意见
4、关于开展期货套期保值业务的可行性分析报告
特此公告!
赞宇科技股份有限公司董事会
2017年4月26日
