威海华东数控股份有限公司
2016 年度审计报告
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审计报告
— 合并资产负债表
— 母公司资产负债表
— 合并利润表
— 母公司利润表
— 合并现金流量表
— 母公司现金流量表
— 合并股东权益变动表
— 母公司股东权益变动表
— 财务报表附注
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
一、
审计报告
XYZH/2017JNA20164
威海华东数控股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的威海华东数控股份有限公司（以下简称华东数控公司）财务报表，包括 2016
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华东数控公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准
则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，华东数控公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
华东数控公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。
四、 强调事项段
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
华东数控公司 2015 年度、2016 年度连续两年亏损，2015 年度归属于母公司净利润-21,175.31 万
元，流动资产小于流动负债 30,571.40 万元。2016 年度归属于母公司净利润-23,299.27 万元，累计未
分配利润-46,959.96 万元，流动资产小于流动负债 46,039.01 万元。华东数控公司虽然在财务报表附
注十三中披露了拟进行的重大资产重组事项，由于该重大资产重组事项尚未确定，其可持续经营能
力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：毕 强
中国注册会计师：姚丰全
中国 北京 二〇一七年四月二十五日
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
合并资产负债表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 74,067,414.51 127,123,424.07
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 16,577,508.85 6,610,155.00
应收账款 93,038,854.95 120,457,750.63
预付款项 13,618,089.72 14,606,327.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 17,231,412.79 23,945,832.97
买入返售金融资产
存货 465,839,155.15 549,521,215.95
划分为持有待售的资产 1,358,005.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,513,832.05 1,883,320.58
流动资产合计 686,886,268.02 845,506,032.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 860,004,259.85 914,539,508.34
在建工程 143,548,426.60 191,511,832.98
工程物资 15,857,308.30 19,590,797.50
固定资产清理
无形资产 166,492,757.47 170,659,110.55
长期待摊费用
递延所得税资产 101,843.50 17,583,026.37
其他非流动资产
非流动资产合计 1,186,004,595.72 1,314,884,275.74
资产总计 1,872,890,863.74 2,160,390,308.56
法定代表人：刘永强 主管会计工作负责人：刘旭辉 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
合并资产负债表（续）
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 374,780,000.00 489,236,705.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 14,000,000.00
应付账款 140,200,707.94 173,829,079.87
预收款项 81,808,102.47 67,767,539.93
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,949,826.60 18,589,322.30
应交税费 8,457,770.69 279,079.52
应付利息 19,893,057.84 12,516,546.54
应付股利 3,920,000.00 3,920,000.00
其他应付款 347,791,893.14 210,521,721.64
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 150,225,000.00 160,310,000.00
其他流动负债 250,000.00 250,000.00
流动负债合计 1,147,276,358.68 1,151,219,994.80
非流动负债：
长期借款 6,725,000.00
应付债券
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 11,943,957.23 11,943,957.23
预计负债 9,479,788.01
递延收益 43,820,000.00 44,070,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 65,243,745.24 62,738,957.23
负债合计 1,212,520,103.92 1,213,958,952.03
所有者权益：
股本 307,495,600.00 307,495,600.00
资本公积 734,444,022.23 734,367,010.54
其他综合收益
专项储备 12,917,661.19 11,331,194.03
盈余公积 56,610,882.02 56,610,882.02
一般风险准备
未分配利润 -469,599,590.28 -236,606,921.56
归属于母公司所有者权益合计 641,868,575.16 873,197,765.03
少数股东权益 18,502,184.66 73,233,591.50
所有者权益合计 660,370,759.82 946,431,356.53
负债和所有者权益总计 1,872,890,863.74 2,160,390,308.56
法定代表人：刘永强 主管会计工作负责人：刘旭辉 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
母公司资产负债表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 38,006,149.81 96,063,792.97
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 38,273,356.55 20,781,200.00
应收账款 56,297,876.63 71,793,736.97
预付款项 10,413,751.44 9,785,416.93
应收利息
应收股利 4,080,000.00 4,080,000.00
其他应收款 335,360,979.31 302,181,828.36
存货 301,541,717.16 353,430,265.28
划分为持有待售的资产 1,358,005.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 356,515.54
流动资产合计 783,973,830.90 859,830,761.88
非流动资产：
可供出售金融资产 1,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,390,834.37 203,345,236.36
投资性房地产
固定资产 473,469,838.29 531,450,886.20
在建工程 104,123,719.52 110,058,803.46
工程物资 13,347,957.07 13,610,461.13
无形资产 68,146,199.21 69,906,628.25
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 17,135,319.24
其他非流动资产
非流动资产合计 674,478,548.46 946,507,334.64
资产总计 1,458,452,379.36 1,806,338,096.52
法定代表人：刘永强 主管会计工作负责人：刘旭辉 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
母公司资产负债表（续）
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 303,780,000.00 309,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,000,000.00 113,720,000.00
应付账款 89,535,017.96 119,251,148.90
预收款项 64,762,330.48 57,794,366.37
应付职工薪酬 4,780,316.13 4,529,742.51
应交税费 6,266,921.77 2,548,833.57
应付利息 18,875,101.22 12,126,881.77
应付股利
其他应付款 295,382,106.49 156,839,276.50
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 66,725,000.00 73,310,000.00
其他流动负债 250,000.00 250,000.00
流动负债合计 881,356,794.05 849,370,249.62
非流动负债：
长期借款 6,725,000.00
应付债券
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 11,943,957.23 11,943,957.23
预计负债 9,479,788.01
递延收益 25,020,000.00 25,270,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 46,443,745.24 43,938,957.23
负债合计 927,800,539.29 893,309,206.85
所有者权益：
股本 307,495,600.00 307,495,600.00
资本公积 734,367,010.54 734,367,010.54
其他综合收益
专项储备 6,921,897.47 6,448,741.99
盈余公积 56,610,882.02 56,610,882.02
未分配利润 -574,743,549.96 -191,893,344.88
所有者权益合计 530,651,840.07 913,028,889.67
负债和所有者权益总计 1,458,452,379.36 1,806,338,096.52
法定代表人：刘永强 主管会计工作负责人：刘旭辉 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
合并利润表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 167,701,814.23 230,428,719.24
其中：营业收入 167,701,814.23 230,428,719.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 432,663,984.08 479,633,645.77
其中：营业成本 198,353,283.17 231,318,415.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
分保费用
税金及附加 14,646,681.35 655,451.51
销售费用 13,561,442.29 20,214,385.46
管理费用 38,879,518.27 56,743,658.51
财务费用 42,011,429.26 49,953,312.45
资产减值损失 125,211,629.74 120,748,422.55
投资收益（损失以“－”号填列） 299,471.91
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -264,962,169.85 -248,905,454.62
加：营业外收入 5,091,204.98 2,008,181.04
其中：非流动资产处置利得 3,470,599.77 175,709.01
减：营业外支出 10,614,899.11 797,887.04
其中：非流动资产处置损失 170,795.13 60,684.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -270,485,863.98 -247,695,160.62
减：所得税费用 17,496,201.59 765,601.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -287,982,065.57 -248,460,762.34
归属于母公司所有者的净利润 -232,992,668.72 -211,753,099.67
少数股东损益 -54,989,396.85 -36,707,662.67
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -287,982,065.57 -248,460,762.34
归属于母公司所有者的综合收益总额 -232,992,668.72 -211,753,099.67
归属于少数股东的综合收益总额 -54,989,396.85 -36,707,662.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.76 -0.69
（二）稀释每股收益 -0.76 -0.69
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：刘永强 主管会计工作负责人：刘旭辉 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
母公司利润表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 155,844,549.32 220,275,184.45
减：营业成本 154,416,737.17 219,219,479.98
税金及附加 8,782,643.49 510,205.26
销售费用 9,913,923.94 14,321,813.70
管理费用 22,731,587.22 33,152,355.03
财务费用 16,425,302.47 21,118,992.17
资产减值损失 305,448,027.82 133,007,431.62
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -361,873,672.79 -201,055,093.31
加：营业外收入 6,394,990.73 1,452,971.49
其中：非流动资产处置利得 5,164,123.07 167,341.30
减：营业外支出 10,236,203.78 515,458.00
其中：非流动资产处置损失 54,796.29
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -365,714,885.84 -200,117,579.82
减：所得税费用 17,135,319.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -382,850,205.08 -200,117,579.82
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -382,850,205.08 -200,117,579.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -1.25 -0.65
（二）稀释每股收益 -1.25 -0.65
法定代表人：刘永强 主管会计工作负责人：刘旭辉 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
合并现金流量表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 136,397,971.40 197,800,835.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
拆入资金净增加额
收到的税费返还 3,071,231.98
收到其他与经营活动有关的现金 12,902,118.27 15,930,680.52
经营活动现金流入小计 149,300,089.67 216,802,747.83
购买商品、接受劳务支付的现金 45,499,405.87 90,635,218.87
支付给职工以及为职工支付的现金 56,859,254.36 68,201,029.90
支付的各项税费 21,718,749.62 17,808,737.32
支付其他与经营活动有关的现金 30,076,873.66 79,879,081.24
经营活动现金流出小计 154,154,283.51 256,524,067.33
经营活动产生的现金流量净额 -4,854,193.84 -39,721,319.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,653,300.00 3,629,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 163,373,981.31
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,653,300.00 167,003,481.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,537,716.42 8,348,528.07
投资支付的现金 236,700.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,774,416.42 8,348,528.07
投资活动产生的现金流量净额 -16,121,116.42 158,654,953.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 580,391,000.00 683,760,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 294,907,868.46 419,596,154.65
筹资活动现金流入小计 875,298,868.46 1,103,356,154.65
偿还债务支付的现金 681,669,705.00 729,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,984,011.05 42,862,575.94
支付其他与筹资活动有关的现金 158,719,730.14 450,088,539.53
筹资活动现金流出小计 873,373,446.19 1,222,601,115.47
筹资活动产生的现金流量净额 1,925,422.27 -119,244,960.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 144,235.13 -27,310.98
五、现金及现金等价物净增加额 -18,905,652.86 -338,638.06
加：期初现金及现金等价物余额 31,666,177.11 32,004,815.17
六、期末现金及现金等价物余额 12,760,524.25 31,666,177.11
法定代表人：刘永强 主管会计工作负责人：刘旭辉 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
母公司现金流量表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 90,257,310.20 128,319,968.50
收到的税费返还 3,071,231.98
收到其他与经营活动有关的现金 2,437,200.96 331,795,139.87
经营活动现金流入小计 92,694,511.16 463,186,340.35
购买商品、接受劳务支付的现金 40,518,493.88 70,276,380.15
支付给职工以及为职工支付的现金 29,931,657.13 35,935,830.83
支付的各项税费 14,955,633.58 10,186,028.21
支付其他与经营活动有关的现金 13,709,795.69 298,586,512.67
经营活动现金流出小计 99,115,580.28 414,984,751.86
经营活动产生的现金流量净额 -6,421,069.12 48,201,588.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,429,500.00 3,629,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 161,219,600.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,429,500.00 164,849,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,214,973.00 6,460,276.11
投资支付的现金 236,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,451,673.00 6,460,276.11
投资活动产生的现金流量净额 -16,022,173.00 158,388,823.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 470,611,000.00 475,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 531,361,182.57 362,246,154.65
筹资活动现金流入小计 1,001,972,182.57 837,246,154.65
偿还债务支付的现金 557,853,000.00 652,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,938,621.59 16,928,461.72
支付其他与筹资活动有关的现金 438,298,397.38 352,701,253.10
筹资活动现金流出小计 1,003,090,018.97 1,022,279,714.82
筹资活动产生的现金流量净额 -1,117,836.40 -185,033,560.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 144,019.37 -27,493.26
五、现金及现金等价物净增加额 -23,417,059.15 21,529,358.95
加：期初现金及现金等价物余额 25,794,546.01 4,265,187.06
六、期末现金及现金等价物余额 2,377,486.86 25,794,546.01
法定代表人：刘永强 主管会计工作负责人：刘旭辉 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
合并所有者权益变动表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减：
其他综 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润
其他 合收益 险准备
股 债 股
一、上年期末余额 307,495,600.00 734,367,010.54 11,331,194.03 56,610,882.02 -236,606,921.56 73,233,591.50 946,431,356.53
二、本年期初余额 307,495,600.00 734,367,010.54 11,331,194.03 56,610,882.02 -236,606,921.56 73,233,591.50 946,431,356.53
三、本期增减变动金额
77,011.69 1,586,467.16 -232,992,668.72 -54,731,406.84 -286,060,596.71
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -232,992,668.72 -54,989,396.85 -287,982,065.57
（二）所有者投入和减少
77,011.69 -427,011.69 -350,000.00
资本
其他 77,011.69 -427,011.69 -350,000.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,586,467.16 685,001.70 2,271,468.86
1．本期提取 2,479,268.19 696,507.01 3,175,775.20
2．本期使用 -892,801.03 -11,505.31 -904,306.34
（六）其他
四、本期期末余额 307,495,600.00 734,444,022.23 12,917,661.19 56,610,882.02 -469,599,590.28 18,502,184.66 660,370,759.82
法定代表人：刘永强 主管会计工作负责人：刘旭辉 会计机构负责人：肖崔英
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合并所有者权益变动表（续）
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减： 其他综 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 库存 合收益 险准备
一、上年期末余额 307,495,600.00 734,367,010.54 股 8,550,063.86 56,610,882.02 -24,853,931.58 108,878,250.39 1,191,047,875.23
二、本年期初余额 307,495,600.00 734,367,010.54 8,550,063.86 56,610,882.02 -24,853,931.58 108,878,250.39 1,191,047,875.23
三、本期增减变动金额 2,781,130.17 -211,752,989.98 -35,644,658.89 -244,616,518.70
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -211,753,099.67 -36,707,662.67 -248,460,762.34
（二）所有者投入和减少 109.69 109.69
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 109.69 109.69
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 2,781,130.17 1,063,003.78 3,844,133.95
1．本期提取 3,033,336.96 1,113,603.59 4,146,940.55
2．本期使用 -252,206.79 -50,599.81 -302,806.60
（六）其他
四、本期期末余额 307,495,600.00 734,367,010.54 11,331,194.03 56,610,882.02 -236,606,921.56 73,233,591.50 946,431,356.53
法定代表人：刘永强 主管会计工作负责人：刘旭辉 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
母公司所有者权益变动表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 收益
一、上年期末余额 307,495,600.00 734,367,010.54 6,448,741.99 56,610,882.02 -191,893,344.88 913,028,889.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 307,495,600.00 734,367,010.54 6,448,741.99 56,610,882.02 -191,893,344.88 913,028,889.67
三、本期增减变动金额（减少以“－” 473,155.48 -382,850,205.08 -382,377,049.60
号填列）
（一）综合收益总额 -382,850,205.08 -382,850,205.08
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 473,155.48 473,155.48
1．本期提取 1,340,550.35 1,340,550.35
2．本期使用 -867,394.87 -867,394.87
（六）其他
四、本期期末余额 307,495,600.00 734,367,010.54 6,448,741.99 57,084,037.50 -574,743,549.96 530,651,840.07
法定代表人：刘永强 主管会计工作负责人：刘旭辉 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 收益
一、上年期末余额 307,495,600.00 734,367,010.54 5,094,709.99 56,610,882.02 8,224,234.94 1,111,792,437.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 307,495,600.00 734,367,010.54 5,094,709.99 56,610,882.02 8,224,234.94 1,111,792,437.49
三、本期增减变动金额（减少以“－” 1,354,032.00 -200,117,579.82 -198,763,547.82
号填列）
（一）综合收益总额 -200,117,579.82 -200,117,579.82
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,354,032.00 1,354,032.00
1．本期提取 1,494,503.63 1,494,503.63
2．本期使用 -140,471.63 -140,471.63
（六）其他
四、本期期末余额 307,495,600.00 734,367,010.54 6,448,741.99 56,610,882.02 -191,893,344.88 913,028,889.67
法定代表人：刘永强 主管会计工作负责人：刘旭辉 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
一、公司的基本情况
威海华东数控股份有限公司（以下简称“华东数控”或“本公司”或“公司”）前身为成立于 2002 年
3 月 4 日的威海华东数控有限公司。经山东省发展和改革委员会《关于同意威海华东数控有限公司变
更为威海华东数控股份有限公司的批复》（鲁发改许可企业字［2004］11 号文）批准，威海华东数
控有限公司依法整体变更为威海华东数控股份有限公司，并于 2004 年 12 月 28 日在山东省工商行政
管理局办理了公司设立登记，领取了《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 8,000 万元，其中：
山东省高新技术投资有限公司出资 31,578,579 元，占注册资本的 39.47%；汤世贤出资 25,680,733
元，占注册资本的 32.10%；高鹤鸣出资 13,438,820 元，占注册资本的 16.80%；李壮出资 4,727,481
元，占注册资本的 5.91%；刘传金出资 4,574,387 元，占注册资本的 5.72%。
2007 年 9 月 14 日，威海市顺迪投资担保有限公司出资 5,000 万元认购公司新增股份 1,000 万
股，本次增资扩股已经公司 2007 年度第二次临时股东会审议通过，并经山东省人民政府国有资产监
督管理委员会鲁国资产权函[2007]109 号文批准。本次增资扩股完成后，公司注册资本由 8,000 万元
变更为 9,000 万元，其中：山东省高新技术投资有限公司 31,578,579 元，占注册资本的 35.087%；汤
世贤 25,680,733 元，占注册资本的 28.534%；高鹤鸣 13,438,820 元，占注册资本的 14.932%；威海市
顺迪投资担保有限公司 1,000 万元，占注册资本的 11.111%；李壮 4,727,481 元，占注册资本的
5.253%；刘传金 4,574,387 元，占注册资本的 5.083%。本次股本变更业经中和正信会计师事务所有
限公司于 2007 年 9 月 17 日以中和正信验字（2007）第 2-022 号验资报告予以审验。
2008 年 5 月 21 日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2008]721 号”文批准，公司向社会公开
发行人民币普通股（A 股）3,000 万股，发行后公司总股本变更为人民币 12,000 万元。发行后股本结
构 为 ： 山 东 省 高 新 技 术 投 资 有 限 公 司 31,578,579 股 ， 占 26.315% ； 汤 世 贤 25,680,733 股 ， 占
21.401%；高鹤鸣 13,438,820 股，占 11.199%；威海市顺迪投资担保有限公司 1,000 万股，占
8.333%；李壮 4,727,481 股，占 3.940%；刘传金 4,574,387 股，占 3.812%；社会公众股 3000 万股，
占 25%。公司于 2008 年 6 月 12 日在深圳证券交易所挂牌交易。
2010 年 4 月 8 日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]410 号”文《关于核准威海华东数控
股份有限公司增发股票的批复》核准，公司获准增发不超过 3,500 万股新股。公司向社会公开发行人
民币普通股 874.78 万股，发行后总股本变更为人民币 12,874.78 万元。
2010 年 8 月 14 日，经公司 2010 年度第四次临时股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东
每 10 股转增 10 股，转增后总股本为 257,495,600.00 股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1152 号文核准，公司于 2014 年 3 月 4 日向大连高金
科技 发展 有 限公 司非 公 开发 行人 民 币普 通股 5,000 万股，非公 开增 发 后公 司注 册 资本 增加至
307,495,600.00 元。
本公司职能管理部门包括人力资源部、办公室、财务部、审计部、证券部、技术中心、营销
部、国际业务部等部门，子公司主要包括威海华东数控机床有限公司、威海华东重工有限公司、荣
成市弘久锻铸有限公司、威海华东电源有限公司、上海原创精密机床主轴有限公司等。
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公司经营范围：数控系统、数控机床、切削工具、手工具、金属切削机床、机床附件、液压
件、气动元件、电动工具、电动机、电器元器件、工业自动化仪表的生产、销售；量具量仪的销
售；经营本企业自产产品及技术的出口业务（国家统一联合经营的商品除外）；经营本企业生产、
科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家实行核定公司经营的
进口商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动）。
公司注册资本：叁亿零柒佰肆拾玖万伍仟陆佰元整；
公司注册地址：威海经济技术开发区环山路 698 号；
公司法定代表人：刘永强。
二、 合并财务报表范围
本公司合并财务报表范围包括威海华东数控机床有限公司(以下简称“华东机床”)、威海华东重工
有限公司(以下简称“华东重工”)、荣成市弘久锻铸有限公司（以下简称“荣成弘久”）、上海原创精密
机床主轴有限公司、威海华东电源有限公司。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、 财务报表的编制基础
（1） 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编
制。
（2） 持续经营
本公司综合目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在对持续经营能力产生重大怀疑的
因素，本财务报表以公司持续经营假设为基础编制。
四、 重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
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3. 营业周期
本公司的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终
控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值
计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或
承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通
过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成
本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收
入。
6. 合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的
会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司
的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股
东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收
益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务
报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权
的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投
资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状
态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的
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时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加
的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复
计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同
一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分
别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入
合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制
权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下
被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损
益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被
投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对
于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投
资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的投资损益。
7. 现金及现金等价物
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物
指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
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8. 外币业务和外币财务报表折算
（1） 外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符
合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期
损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除
“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日
的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量
采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9. 金融资产和金融负债
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类
为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融
工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具
除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致
的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载
明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌
入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生
工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其
进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值
变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置
时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
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持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销
或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际
利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期
损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为
其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其
他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价
值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币
性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产
终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有
期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股
利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资，按成本计量。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金
融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是
放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产
控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对
价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至
终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计
入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
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以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以
转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上
与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依
据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相
关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公
司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负
债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款
后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当
期损益。
3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利
市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能
够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相
关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由
对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
10. 应收款项坏账准备
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流
量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未
履行偿债义务超过5年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
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对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计
入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账
损失，冲销提取的坏账准备。
（1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将单项金额超 500 万元且单笔金额占余额的比例在 5%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
计提方法 账准备
（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 3.00 3.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 30.00 30.00
3-4 年 50.00 50.00
4-5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
2）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的
单项计提坏账准备的理由
应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
11. 存货
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定
其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值
按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额确定。
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12. 划分为持有待售资产
本公司划分为持有待售资产包括上海市普陀区西康路 1068 号综合楼。将其划分为持有待售资产
的依据是：该资产在当前状态下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售，本公司董事
会已经就处置该组成部分作出决议、与受让方签订了不可撤销的转让协议并且该项转让将在一年内
完成，该资产本期已处置。
13. 长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活
动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常认
为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位
的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单
位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和
情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投
资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权
的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取
得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净
资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投
资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制
权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分
步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法
核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用
公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
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除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付
的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价
值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公
司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规
定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价
值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利
润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加
或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被
投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营
企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位
的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算
的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该
项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核
算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收
益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账
面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进
行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值
之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14. 固定资产
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000.00 元的有形资产。
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固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公
司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折
旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 30-35 4 2.74-3.20
2 机器设备 10 4 9.60
3 运输设备 8 4 12.00
4 办公设备 4 4 24.00
5 其他 5-15 4 6.40-19.20
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发
生改变，则作为会计估计变更处理。
15. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价
值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调
整。
16. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或
生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计
入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17. 无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其
中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资
产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确
定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在
对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术等无形资产按预
计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按
其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法
于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间，本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
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本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分
为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以
后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达
到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
18. 长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程，采用成本模式计量的使用
寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿
命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减
值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19. 职工薪酬
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费等，在职工提供服务的会计期
间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设
定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供
的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。如
果公司存在设定受益计划，应说明具体会计处理方法。
辞退福利是职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，并计入当期损益，或为鼓励职
工自愿接受裁减而提出给予补偿产生，在企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时、企业确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利
产生的职工薪酬负债,并计入当期损益；其中对超过一年予以支付补偿款，按适当的折现率折现后计
入当期损益。
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20. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同
时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可
能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
21. 收入确认原则和计量方法
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认政
策如下，收入确认政策如下：
1）内销产品收入确认原则：
公司普通机床和小型数控机床，客户一般在公司制造车间进行验收，如客户放弃验收，则视同
验收合格。交货地点属于工厂交货的，一般是客户单位自行提货，该种情形以发货时确认收入实
现。若客户单位要求送货，则公司委托货运公司送货，货物抵达后货运公司与客户单位结算运费，
该种情形以客户货物送达客户并提交验收单时确认收入实现。
大型机床在交货之前，首先在公司工厂完成组装、调试和检测工作，并经客户确认后，运往客
户指定地点；设备运往客户工地后，由公司安排安装调试人员进行安装调试；设备安装调试完毕进
行终验收。对大型机床是以已发货并安装调试完毕后且已提交终验收单时确认收入实现。部分大型
机床根据与客户签订的协议，不需在客户现场进行安装调试，只在公司工厂进行验收，验收合格
后，客户自行提货的，以发货时确认收入实现；委托货运公司送货的，以客户货物送达客户并提交
验收单时确认收入实现。
对于机床配件，则以货物发出时确认收入实现。
2）出口产品收入确认原则：
出口产品销售收入按照销售合同约定和《国际贸易术语解释通则》（2010）的规定，采用 FOB
结算方式，以货物离岸时确认为出口收入的实现。
22. 政府补助
本公司的政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本公司
能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，
或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，
按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得
的，按照名义金额(1 元)计量。
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用
的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23. 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的
递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初
始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递
延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认递延所得税资产。
24. 租赁
本公司的租赁业务包括经营租赁。
本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
益。
25. 重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
本年度无会计政策变更。
（2）重要会计估计变更
本年度无重要会计估计变更事项。
五、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入、设备租赁收入 17%
营业税 厂房租赁收入 5%（2016 年 5 月 1 日前）
企业所得税 应纳税所得额 25%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 应缴纳流转税额 2%
不同企业所得税税率纳税主体说明：
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
纳税主体名称 所得税税率
上海原创精密机床主轴有限公司 25%
威海华东数控机床有限公司 25%
荣成市弘久锻铸有限公司 25%
威海华东重工有限公司 25%
威海华东电源有限公司 25%
2. 税收优惠
（1）增值税
本公司商品销售适用 17%的增值税销项税率，增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后
的余额；出口产品增值税实行“免、抵、退”办法，退税率为 17%。
（2）企业所得税
根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合下发的
《关于公示山东省 2014 年拟认定高新技术企业名单的通知》（鲁科函字【2014】136 号），本公司
于 2014 年 10 月 31 日取得高新技术企业证书，证书编号 GR201437000005，有效期三年。根据《中
华人民共和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收
企业所得税”规定，本公司自 2014 年至 2016 年享受高新技术企业 15%的企业所得税优惠税率。
根据 2016 年 12 月 15 日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于公示山东省
2016 年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，威海华东重工有限公司拟认定为高新技术企业，
并予以公示，截止 2016 年 12 月 31 日，威海华东重工有限公司尚未取得高新企业证书。
六、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2016 年 1 月 1 日，“年末”系指 2016
年 12 月 31 日，“本年”系指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31
日，货币单位为人民币元。
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
1. 货币资金
项目 年末余额 年初余额
现金 147,741.49 223,006.48
银行存款 12,612,782.76 31,762,285.54
其他货币资金 61,306,890.26 95,138,132.05
合计 74,067,414.51 127,123,424.07
截至 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金中银行承兑汇票和保函保证金余额为 55,354,145.20 元。
因诉讼而冻结的资金余额为 5,952,745.06 元。
2. 应收票据
（1） 应收票据种类
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 13,577,508.85 6,610,155.00
商业承兑汇票 3,000,000.00
合计 16,577,508.85 6,610,155.00
（2） 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无用于质押的应收票据。
（3） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额
银行承兑汇票 25,075,080.88 6,780,000.00
合计 25,075,080.88 6,780,000.00
（4） 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的应收票据。
3. 应收账款
（1） 应收账款分类
2016 年 12 月 31 日余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并
单项计提坏账准 25,961,421.19 11.19 25,961,421.19 100.00
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 183,138,482.73 78.99 90,099,627.78 49.20 93,038,854.95
备的应收账款
单项金额不重大
但单项计提坏账 22,747,437.37 9.82 22,747,437.37 100.00
准备的应收账款
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2016 年 12 月 31 日余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
合计 231,847,341.29 100.00 138,808,486.34 — 93,038,854.95
（续表）
2015 年 12 月 31 日余额
账面余额 坏账准备 账面价值
类别
计提比例
金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并
单项计提坏账准 25,961,421.19 10.65 25,961,421.19 100.00
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 197,377,874.59 81.03 76,920,123.96 38.97 120,457,750.63
备的应收账款
单项金额不重大
但单项计提坏账 20,260,144.65 8.32 20,260,144.65 100.00
准备的应收账款
合计 243,599,440.43 100.00 123,141,689.80 — 120,457,750.63
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
占应收账款期
坏账准备期末
单位名称 账龄 期末余额 末余额合计数 单项计提原因
余额
的比例(%)
4-5 年 12,880,000.00 5.55 12,880,000.00 预计无法收回
包钢集团机械设
5 年以上 2,411,790.50 1.04 2,411,790.50
备制造有限公司
小计 15,291,790.50 6.59 15,291,790.50
山东弗斯特数控
4-5 年 10,669,630.69 4.60 10,669,630.69 预计无法收回
设备有限公司
合计 — 25,961,421.19 11.19 25,961,421.19
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 32,198,403.64 965,952.12 3.00
1-2 年 28,499,390.60 2,849,939.07 10.00
2-3 年 35,478,733.90 10,643,620.17 30.00
3-4 年 16,062,219.85 8,031,109.93 50.00
4-5 年 16,453,641.25 13,162,913.00 80.00
5 年以上 54,446,093.49 54,446,093.49 100.00
合计 183,138,482.73 90,099,627.78 —
3） 组合中，单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
柳州正菱集团有限公司 7,614,762.36 7,614,762.36 100.00 预计无法收回
南通思冠弛数控机床有限公司 3,559,000.00 3,559,000.00 100.00 预计无法收回
苏州海华集团有限公司 1,704,670.50 1,704,670.50 100.00 预计无法收回
江阴市智友机电设备有限公司 1,687,770.00 1,687,770.00 100.00 预计无法收回
河南重工起重机集团有限公司 1,262,222.22 1,262,222.22 100.00 预计无法收回
常州乔堡机械设备有限公司 1,010,000.00 1,010,000.00 100.00 预计无法收回
四川长江液压机械制造有限公
986,190.00 986,190.00 100.00 预计无法收回
司
秦皇岛市奥安机床有限公司 734,585.94 734,585.94 100.00 预计无法收回
江苏协易机床城有限公司 666,500.00 666,500.00 100.00 预计无法收回
重庆方驰科技发展有限公司 535,210.00 535,210.00 100.00 预计无法收回
河南北方铁路器材有限公司 520,000.00 520,000.00 100.00 预计无法收回
湖南小巨人机电设备有限公司 510,000.00 510,000.00 100.00 预计无法收回
辽宁忠旺集团有限公司 360,015.38 360,015.38 100.00 预计无法收回
福州金锐达机电设备有限公司 353,900.00 353,900.00 100.00 预计无法收回
山东鲁重(数控)机床股份有限
300,000.00 300,000.00 100.00 预计无法收回
公司
无锡市京盈机电设备有限公司 296,304.99 296,304.99 100.00 预计无法收回
衡水中亚金属制品有限公司 157,905.98 157,905.98 100.00 预计无法收回
安徽力威数控机床有限公司 95,500.00 95,500.00 100.00 预计无法收回
杭州三普数控设备有限公司 89,000.00 89,000.00 100.00 预计无法收回
浙江乾大动力有限公司 81,400.00 81,400.00 100.00 预计无法收回
西安翔辉机电科技有限公司 79,000.00 79,000.00 100.00 预计无法收回
武汉重冶阳逻重型机械制造有
66,500.00 66,500.00 100.00 预计无法收回
限公司
苏州伟兴力机电设备贸易有限
57,000.00 57,000.00 100.00 预计无法收回
公司
常州市裕华机械制造有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00 预计无法收回
合计 22,747,437.37 22,747,437.37 —
（2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年计提坏账准备 19,964,574.32 元；本年收回坏账准备 4,297,777.78 元。
以前年度已全额计提坏账准备在本年收回的应收账款：
本年转回（或收 本年转回(或收
单位名称 收回方式
回）金额 回）原因
包头市佳隆金属制品有限责任公司 3,300,000.00 银行回款 诉讼
河南重工起重机集团有限公司 667,777.78 易货 催款
常州市裕华机械制造有限公司 280,000.00 银行回款 诉讼
福州金锐达机电设备有限公司 50,000.00 银行回款 诉讼
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本年转回（或收 本年转回(或收
单位名称 收回方式
回）金额 回）原因
合计 4,297,777.78 — —
（3） 本期无实际核销的应收账款。
（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
占应收账款年
坏账准备年
单位名称 账龄 年末余额 末余额合计数
末余额
的比例(%)
天津思为机器设备有限公司 5 年以上 20,081,000.00 8.66 20,081,000.00
南通思冠弛数控机床有限公司 1 年以内 377,000.00 0.16 11,310.00
1-2 年 3,698,047.71 1.60 369,804.77
2-3 年 8,742,535.87 3.77 2,622,760.76
5 年以上 3,559,000.00 1.54 3,559,000.00
小计 16,376,583.58 7.07 6,562,875.53
包钢集团机械设备制造有限公
4-5 年 12,880,000.00 5.56 12,880,000.00
司
5 年以上 2,411,790.50 1.04 2,411,790.50
小计 15,291,790.50 6.60 15,291,790.50
希斯庄明机电设备(上海)有限公
2-3 年 250,800.00 0.11 75,240.00
司
5 年以上 10,645,495.13 4.59 10,645,495.13
小计 10,896,295.13 4.7 10,720,735.13
山东弗斯特数控设备有限公司 4-5 年 10,669,630.69 4.60 10,669,630.69
合计 — 73,315,299.90 31.63 63,326,031.85
4. 预付款项
（1） 预付款项账龄
项目 年末余额 年初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 5,378,427.73 39.49 5,902,922.84 40.41
1－2 年 2,151,226.18 15.80 6,919,628.43 47.37
2－3 年 5,674,386.22 41.67 1,543,163.43 10.57
3 年以上 414,049.59 3.04 240,613.09 1.65
合计 13,618,089.72 100.00 14,606,327.79 100.00
（2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
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占预付款项年末余
单位名称 账龄 年末余额 额合计数的比例
(%)
烟台东海钢管有限公司 1 年以内 407,500.00 2.99
1 年-2 年 500,000.00 3.67
2 年-3 年 1,486,014.87 10.91
小计 2,393,514.87 17.57
山东商祺锂电材料有限公司 0-1 年 1,721,398.97 12.64
1 年-2 年 281,202.06 2.07
小计 2,002,601.03 14.71
青岛前哨精密机械公司销售分公司 2-3 年 1,794,871.80 13.18
SchiessBrighton(Germany)Ltd 香 港
2-3 年 736,572.26 5.41
（BrightonGmbh）
济南友联控制工程有限公司 0-1 年 348,490.73 2.56
合计 — 7,276,050.69 53.43
5. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
年末余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 34,240,083.25 98.92 17,008,670.46 49.67 17,231,412.79
备的其他应收款
单项金额不重大
但单项计提坏账
372,715.42 1.08 372,715.42 100.00
准备的其他应收
款
合计 34,612,798.67 100.00 17,381,385.88 17,231,412.79
（续表）
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 36,484,948.75 98.98 12,539,115.78 34.37 23,945,832.97
其他应收款
单项金额不重大但
375,657.07 1.02 375,657.07 100.00
单项计提坏账准备
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年初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
的其他应收款
合计 36,860,605.82 100.00 12,914,772.85 - 23,945,832.97
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 年末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 3,588,454.77 107,653.63 3.00
1-2 年 3,155,352.45 315,535.25 10.00
2-3 年 12,447,187.18 3,734,156.15 30.00
3-4 年 2,237,789.85 1,118,894.92 50.00
4-5 年 5,394,342.43 4,315,473.94 80.00
5 年以上 7,416,956.57 7,416,956.57 100.00
合计 34,240,083.25 17,008,670.46
2） 组合中，单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
组合名称 年末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
常亚男 69,641.30 69,641.30 100.00 预计无法收回
史东海 24,000.00 24,000.00 100.00 预计无法收回
郭志伟 13,121.00 13,121.00 100.00 预计无法收回
王欢欢 12,500.00 12,500.00 100.00 预计无法收回
宋辉 11,400.00 11,400.00 100.00 预计无法收回
谷文昭 10,857.51 10,857.51 100.00 预计无法收回
梁君华 10,728.00 10,728.00 100.00 预计无法收回
陈干 10,000.00 10,000.00 100.00 预计无法收回
徐文娟 8,000.00 8,000.00 100.00 预计无法收回
易基刚 7,948.60 7,948.60 100.00 预计无法收回
段威 7,640.00 7,640.00 100.00 预计无法收回
赵传安 7,224.80 7,224.80 100.00 预计无法收回
刘业强 6,398.00 6,398.00 100.00 预计无法收回
谭俊杰 6,000.00 6,000.00 100.00 预计无法收回
王义 5,785.60 5,785.60 100.00 预计无法收回
刘晓 5,393.50 5,393.50 100.00 预计无法收回
张宇 5,300.00 5,300.00 100.00 预计无法收回
张开富 5,120.00 5,120.00 100.00 预计无法收回
戚炜东 4,792.96 4,792.96 100.00 预计无法收回
于洋 4,694.00 4,694.00 100.00 预计无法收回
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组合名称 年末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
孙静 4,658.00 4,658.00 100.00 预计无法收回
范爱旺 4,500.00 4,500.00 100.00 预计无法收回
于云晓 4,500.00 4,500.00 100.00 预计无法收回
宫川盛 4,100.00 4,100.00 100.00 预计无法收回
王建龙 3,800.00 3,800.00 100.00 预计无法收回
侯云东 3,640.00 3,640.00 100.00 预计无法收回
胡小志 3,500.00 3,500.00 100.00 预计无法收回
陈振乾 3,334.00 3,334.00 100.00 预计无法收回
黄羽超 3,192.00 3,192.00 100.00 预计无法收回
于雅琴 3,157.72 3,157.72 100.00 预计无法收回
梁金保 3,100.00 3,100.00 100.00 预计无法收回
柯红良 3,000.00 3,000.00 100.00 预计无法收回
刘兴 3,000.00 3,000.00 100.00 预计无法收回
丛国文 3,000.00 3,000.00 100.00 预计无法收回
王健 2,500.00 2,500.00 100.00 预计无法收回
王君波 2,500.00 2,500.00 100.00 预计无法收回
孔骑 2,450.00 2,450.00 100.00 预计无法收回
于德馨 2,268.50 2,268.50 100.00 预计无法收回
梁延辉 2,223.00 2,223.00 100.00 预计无法收回
柯金水 2,208.00 2,208.00 100.00 预计无法收回
贾立强 2,198.00 2,198.00 100.00 预计无法收回
孙晓芳 2,103.68 2,103.68 100.00 预计无法收回
王志楠 2,053.00 2,053.00 100.00 预计无法收回
林龙 2,000.00 2,000.00 100.00 预计无法收回
于海啸 1,923.50 1,923.50 100.00 预计无法收回
孙青山 1,922.00 1,922.00 100.00 预计无法收回
秦萌 1,812.50 1,812.50 100.00 预计无法收回
姜京浩 1,800.00 1,800.00 100.00 预计无法收回
张旭 1,719.00 1,719.00 100.00 预计无法收回
张鲁坤 1,515.20 1,515.20 100.00 预计无法收回
曹彬彬 1,500.00 1,500.00 100.00 预计无法收回
卢道林 1,500.00 1,500.00 100.00 预计无法收回
赵仲刚 1,500.00 1,500.00 100.00 预计无法收回
朱锦升 1,495.00 1,495.00 100.00 预计无法收回
丁文旗 1,450.00 1,450.00 100.00 预计无法收回
董长锋 1,440.00 1,440.00 100.00 预计无法收回
谢海滨 1,437.50 1,437.50 100.00 预计无法收回
王伟 1,432.00 1,432.00 100.00 预计无法收回
李琪 1,428.50 1,428.50 100.00 预计无法收回
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
组合名称 年末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
国钰成 1,400.00 1,400.00 100.00 预计无法收回
丁禹满 1,400.00 1,400.00 100.00 预计无法收回
王晓伟 1,394.00 1,394.00 100.00 预计无法收回
张道清 1,380.40 1,380.40 100.00 预计无法收回
于鸣非 1,351.70 1,351.70 100.00 预计无法收回
王克祥 1,350.00 1,350.00 100.00 预计无法收回
赵士强 1,300.00 1,300.00 100.00 预计无法收回
林荣强 1,277.50 1,277.50 100.00 预计无法收回
姜玉飞 1,150.00 1,150.00 100.00 预计无法收回
胡晓鹏 1,150.00 1,150.00 100.00 预计无法收回
于向辉 1,111.00 1,111.00 100.00 预计无法收回
于文涛 1,054.00 1,054.00 100.00 预计无法收回
张超 1,045.00 1,045.00 100.00 预计无法收回
姜学刚 1,001.80 1,001.80 100.00 预计无法收回
宫伟 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回
张凯艺 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回
丛新安 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回
丛爽 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回
肖书彬 983.00 983.00 100.00 预计无法收回
董立民 950.00 950.00 100.00 预计无法收回
李文健 940.00 940.00 100.00 预计无法收回
高京松 932.50 932.50 100.00 预计无法收回
张鸽 908.00 908.00 100.00 预计无法收回
唐志益 868.00 868.00 100.00 预计无法收回
张勇 864.90 864.90 100.00 预计无法收回
刘庆荣 812.00 812.00 100.00 预计无法收回
李亚辉 780.00 780.00 100.00 预计无法收回
张高宏 760.00 760.00 100.00 预计无法收回
郝大炜 743.50 743.50 100.00 预计无法收回
朱占超 700.00 700.00 100.00 预计无法收回
刘美娟 700.00 700.00 100.00 预计无法收回
林超群 698.00 698.00 100.00 预计无法收回
江忠威 694.50 694.50 100.00 预计无法收回
刘佳 684.00 684.00 100.00 预计无法收回
刘晓彬 650.00 650.00 100.00 预计无法收回
张鹏 641.00 641.00 100.00 预计无法收回
孙玉皓 615.00 615.00 100.00 预计无法收回
姜宏新 542.25 542.25 100.00 预计无法收回
刁学斌 538.00 538.00 100.00 预计无法收回
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
组合名称 年末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
董禹秀 523.00 523.00 100.00 预计无法收回
于皎皎 500.00 500.00 100.00 预计无法收回
李云云 385.00 385.00 100.00 预计无法收回
张俊峰 328.00 328.00 100.00 预计无法收回
宋寿清 150.00 150.00 100.00 预计无法收回
周晓君 53.00 53.00 100.00 预计无法收回
合计 372,715.42 372,715.42 — —
3） 本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 4,469,554.68 元；本年收回坏账准备金额 2,941.65 元。
以前年度已全额计提坏账准备在本年收回的其他应收款。
单位名称 本年转回（或收回）金额 收回方式 本年转回（或收回）原因
所吉华 2,941.65 银行回款 催收
合计 2,941.65 — —
（2） 本年度无实际核销的其他应收款。
（3） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
股权转让款 10,060,400.00 10,060,400.00
借款 8,138,883.95 8,285,147.14
工程设备款 7,370,104.72 7,350,455.17
保证金 3,711,242.43 6,166,587.43
其他 3,265,268.18 2,135,127.61
备用金 1,751,307.65 2,474,705.27
代扣代缴养老保险 315,591.74 388,183.20
合计 34,612,798.67 36,860,605.82
（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应
收款年末
坏账准备年
单位名称 款项性质 年末余额 账龄 余额合计
末余额
数的比例
（%）
威海市国有资本运营有限
股权转让款 10,060,400.00 2-3 年 29.07 3,018,120.00
公司
HANSMACHINECO.,LTD 预付设备款 4,405,680.00 5 年以上 12.73 4,405,680.00
河南焦矿成套装备有限公 投标保证金 1,200,000.00 2-3 年 3.47 360,000.00
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
占其他应
收款年末
坏账准备年
单位名称 款项性质 年末余额 账龄 余额合计
末余额
数的比例
（%）
司
中安融金（深圳）商业保
借款保证金 1,000,000.00 1 年以内 2.89 30,000.00
理有限公司
济南高新开发区中泰环保
4,548.46 1 年以内 0.01 136.45
技术开发中心 加工费
726,495.75 1-2 年 2.10 72,649.578
小计 731,044.21 2.11 72,786.03
合计 17,397,124.21 — 50.27 7,886,586.03
6. 存货
（1） 存货分类
年末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 89,862,172.30 11,348,042.61 78,514,129.69
在产品 200,779,321.52 62,616,845.02 138,162,476.50
库存商品 288,088,007.59 61,390,446.54 226,697,561.05
发出商品 14,104,765.28 1,884,696.90 12,220,068.38
周转材料 7,244,194.39 16,821.92 7,227,372.47
委托加工物资 3,031,370.86 13,823.80 3,017,547.06
合计 603,109,831.94 137,270,676.79 465,839,155.15
（续表）
项目 年初余额
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 89,194,751.07 7,972,357.14 81,222,393.93
在产品 187,283,664.73 26,016,714.63 161,266,950.10
库存商品 319,381,527.27 47,488,642.73 271,892,884.54
发出商品 31,250,376.08 5,191,783.75 26,058,592.33
周转材料 9,133,627.23 3,366,469.88 5,767,157.35
委托加工物资 3,313,237.70 3,313,237.70
合计 639,557,184.08 90,035,968.13 549,521,215.95
（2） 存货跌价准备
本年增加 本年减少
项目 年初余额 年末余额
计提 其他 转回或转销 其他转出
原材 7,972,357.14 8,702,410.30 4,922,184.60 404,540.23 11,348,042.61
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
本年增加 本年减少
项目 年初余额 年末余额
计提 其他 转回或转销 其他转出
料
在产
26,016,714.63 46,650,066.93 4,378,649.63 5,671,286.91 62,616,845.02
品
库存
47,488,642.73 20,361,990.86 6,699,336.25 9,897,228.86 3,262,294.44 61,390,446.54
商品
发出
5,191,783.75 2,683,577.74 623,509.11 1,884,696.90
商品
周转
3,366,469.88 3,349,647.96 16,821.92
材料
委托
加工 13,823.80 13,823.80
物资
合计 90,035,968.13 75,728,291.89 6,699,336.25 25,231,288.79 9,961,630.69 137,270,676.79
注：（1）本年其他增加为原材料、在产品以及发出商品的减值准备因领用和完工等结转产品成
本转入；库存商品的其他转出为产品完工转为自用设备而结转至固定资产。
（2）本期减少中因实现销售而转销 21,179,418.12 元，因价值回升而转回 4,051,870.67 元。
7. 划分为持有待售的资产
项目 年末余额 年初余额
上海市普陀区西康路1068号综合楼 1,358,005.83
合计 1,358,005.83
8. 其他流动资产
项目 年末余额 年初余额 性质
待抵扣进项税 5,002,210.77 371,699.30 待抵扣进项税
预交所得税 1,511,621.28 1,511,621.28 预交所得税
合计 6,513,832.05 1,883,320.58
注：待抵扣进项税变动较大的主要是子公司荣成市弘久锻铸有限公司留抵进项税额较大所致。
9. 可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
项目 年末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本计
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
量的
合计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
（2）年末按成本计量的可供出售金融资产
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
账面余额
被投资单位
年初 本年增加 本年减少 年末
山东省创新创业投资有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
（续）
减值准备 在被投资单 本年
被投资单位 位持股比例 现金
年初 本年增加 本年减少 年末
(%) 红利
山东省创新创业
1,000,000.00 1,000,000.00 4.4643
投资有限公司
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
（3）可供出售金融资产减值准备
可供出售金融资产分类 按成本计量的 合计
年初已计提减值金额
本年计提 1,000,000.00 1,000,000.00
其中：从其他综合收益转入
本年减少
其中：期后公允价值回升转回
年末已计提减值金额 1,000,000.00 1,000,000.00
10. 固定资产
（1）固定资产明细表
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备
一、账面原值
1.2016年1月1日余额 657,593,315.87 628,635,356.12 9,606,530.03
2.本期增加金额 24,684,848.91 15,693,311.09
（1）购置 925,734.38 1,666,913.24
（2）在建工程转入 23,759,114.53 14,026,397.85
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,358,553.34 4,897,748.74
（1）处置或报废 2,358,553.34 4,897,748.74
（2）处置子公司减少
4.2016年12月31日余额 682,278,164.78 641,970,113.87 4,708,781.29
二、累计折旧
1.2016年1月1日余额 94,883,835.88 296,362,420.52 5,958,375.40
2.本期增加金额 22,984,770.42 57,925,519.87 955,677.78
（1）计提 22,984,770.42 57,925,519.87 955,677.78
（2）其他转入
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备
3.本期减少金额 - 1,326,054.06 4,268,370.57
（1）处置或报废 - 1,326,054.06 4,268,370.57
（2）处置子公司减少
（3）其他减少
4.2016年12月31日余额 117,868,606.30 352,961,886.33 2,645,682.61
三、减值准备
1.2016年1月1日余额 2,001,947.77
2.本期增加金额 8,362,968.80
（1）计提 5,100,674.36
（2）其他转入 3,262,294.44
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）处置子公司减少
4.2016年12月31日余额 10,364,916.57
四、账面价值
1.2016年12月31日账面价值 564,409,558.48 278,643,310.97 2,063,098.68
2.2016年1月1日账面价值 562,709,479.99 330,270,987.83 3,648,154.63
注：减值准备的其他转入为上期期末计提减值的存货转为自用设备而转入。
（续表）
项目 办公设备 其他 合计
一、账面原值
1.2016年1月1日余额 2,503,236.09 40,247,242.43 1,338,585,680.54
2.本期增加金额 11,829.06 40,389,989.06
（1）购置 11,829.06 2,604,476.68
（2）在建工程转入 37,785,512.38
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 116,212.86 689,373.25 8,061,888.19
（1）处置或报废 116,212.86 689,373.25 8,061,888.19
（2）处置子公司减少
4.2016年12月31日余额 2,398,852.29 39,557,869.18 1,370,913,781.41
二、累计折旧
1.2016年1月1日余额 2,148,910.93 22,560,451.56 421,913,994.29
2.本期增加金额 136,316.44 2,816,997.41 84,819,281.92
（1）计提 136,316.44 2,816,997.41 84,819,281.92
（2）其他转入
3.本期减少金额 111,086.71 613,390.02 6,318,901.36
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
项目 办公设备 其他 合计
（1）处置或报废 111,086.71 613,390.02 6,318,901.36
（2）处置子公司减少
（3）本期转回
4.2016年12月31日余额 2,174,140.66 24,764,058.95 500,414,374.85
三、减值准备
1.2016年1月1日余额 130,230.14 2,132,177.91
2.本期增加金额 8,362,968.80
（1）计提 5,100,674.36
（2）其他转入 3,262,294.44
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）处置子公司减少
4.2016年12月31日余额 130,230.14 10,495,146.71
四、账面价值
1.2016年12月31日账面价值 224,711.63 14,663,580.09 860,004,259.85
2.2016年1月1日账面价值 354,325.16 17,556,560.73 914,539,508.34
（2）通过经营租赁租出的固定资产
项目 账面价值
房屋建筑物 1,963,206.00
合计 1,963,206.00
（3）未办妥产权证书的固定资产
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
华东重工厂房 172,364,672.79 资料不全
9#厂房 110,827,401.67 资料不全
荣成弘久厂房 97,319,005.42 资料不全
3#宿舍楼 7,819,633.00 资料不全
2#宿舍楼 7,806,363.21 资料不全
华东电源厂房 4,208,050.00 资料不全
数控铣厂房 3,591,322.63 资料不全
合计 403,936,448.72
11. 在建工程
（1）在建工程明细表
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
区厂 4,003,482.20 4,003,482.20 3,683,482.20 3,683,482.20
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
区扩
建项
目
重型
机床
3,687,904.98 3,687,904.98 46,223,145.21 46,223,145.21
加工
项目
铸造
技改 530,435.47 530,435.47 1,047,059.88 1,047,059.88
项目
自制
142,570,171.78 8,838,452.79 133,731,718.99 141,295,473.89 737,328.20 140,558,145.69
设备
其他
1,594,884.96 1,594,884.96 -
工程
合计 152,386,879.39 8,838,452.79 143,548,426.60 192,249,161.18 737,328.20 191,511,832.98
（2）重大在建工程项目变动情况
本年减少 年末余额
工程名称 年初余额 本年增加
转入固定资产 其他减少
经区厂区扩
3,683,482.20 320,000.00 4,003,482.20
建项目
重型机床加
46,223,145.21 12,604,563.67 35,939,803.90 19,200,000.00 3,687,904.98
工项目
铸造技改项
1,047,059.88 986,519.97 1,503,144.38 530,435.47
目
自制设备 141,295,473.89 1,274,697.89 142,570,171.78
其他工程 1,937,449.06 342,564.10 1,594,884.96
合计 192,249,161.18 17,123,230.59 37,785,512.38 19,200,000.00 152,386,879.39
（3）本年计提在建工程减值准备
项目 本年计提金额 计提原因
自制设备 8,101,124.59 预计可收回金额低于账面价值
合计 8,101,124.59 —
12. 工程物资
项目 年末余额 年初余额
自有设备物资 13,081,694.94 13,610,461.13
重型机床加工项目物资 2,775,613.36 5,980,336.37
合计 15,857,308.30 19,590,797.50
13. 无形资产
（1）无形资产明细
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
项目 土地使用权 专利权 非专利技术
一、账面原值
1.2016 年 1 月 1 日余额 193,673,798.11 491,879.72 4,020,440.80
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司减少
(3)其他减少
4.2016 年 12 月 31 日余额 193,673,798.11 491,879.72 4,020,440.80
二、累计摊销
1.2016 年 1 月 1 日余额 23,782,910.02 491,879.72 3,373,664.50
2.本期增加金额 3,979,958.16 161,694.12
(1)计提 3,979,958.16 161,694.12
(2)企业合并增加
(3)其他转入
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司减少
(3)其他减少
4.2016 年 12 月 31 日余额 27,762,868.18 491,879.72 3,535,358.62
三、减值准备
1.2016 年 1 月 1 日余额
2.本期增加金额
（1）计提
(2)企业合并增加
(3)其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司减少
(3)其他减少
4.2016 年 12 月 31 日余额
四、账面价值
1.2016 年 12 月 31 日账面价值 165,910,929.93 485,082.18
2.2016 年 1 月 1 日账面价值 169,890,888.09 646,776.30
（续表）
项目 软件 其他 合计
一、账面原值
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
项目 软件 其他 合计
1.2016 年 1 月 1 日余额 334,288.56 198,520,407.19
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司减少
(3)其他减少
4.2016 年 12 月 31 日余额 334,288.56 198,520,407.19
二、累计摊销
1.2016 年 1 月 1 日余额 212,842.40 27,861,296.64
2.本期增加金额 24,700.80 4,166,353.08
(1)计提 24,700.80 4,166,353.08
(2)企业合并增加
(3)其他转入
3.本期减少金额
(1)处置
(2)处置子公司减少
(3)其他减少
4.2016 年 12 月 31 日余额 237,543.20 32,027,649.72
三、减值准备
1.2016 年 1 月 1 日余额
2.本年增加金额
（1）计提
(2)企业合并增加
(3)其他增加
3.本年减少金额
(1)处置
(2)处置子公司减少
(3)其他减少
4.2016 年 12 月 31 日余额
四、账面价值
1.2016 年 12 月 31 日账面价值 96,745.36 166,492,757.47
2.2016 年 1 月 1 日账面价值 121,446.16 170,659,110.55
本年末无通过公司内部研发形成的无形资产。
（2）本期末无未办妥产权证书的土地使用权。
14. 递延所得税资产和递延所得税负债
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
（1）未经抵销的递延所得税资产
项目 年末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 407,374.00 101,843.50 76,659,857.97 12,329,350.46
存货跌价准备 18,435,881.14 3,190,253.98
未实现内部交易
收益 11,008,488.90 1,651,527.28
固定资产减值准
备 1,928,378.61 325,303.26
在建工程减值准
备 577,275.95 86,591.39
合计 407,374.00 101,843.50 108,609,882.57 17,583,026.37
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 年末余额 年初余额
可抵扣亏损 490,607,631.21 328,111,763.02
坏账准备 155,782,498.22 59,396,604.68
存货跌价准备 137,270,676.79 71,600,086.99
在建工程减值准备 8,838,452.79 160,052.25
其他非流动资产减值准备 19,200,000.00
固定资产减值准备 10,495,146.71 203,799.30
未实现内部交易收益 10,165,791.78 834,352.48
可供出售金融资产减值准备 1,000,000.00
工程物资减值准备 654,485.36 654,485.36
合计 834,014,682.86 460,961,144.08
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 年末金额 年初金额 备注
2017 年 50,157,606.99 50,157,606.99 2012 年汇算清缴
2018 年 99,997,434.82 99,997,434.82 2013 年汇算清缴
2019 年 46,008,536.13 46,008,536.13 2014 年汇算清缴
2020 年 131,948,185.08 131,948,185.08 2015 年汇算清缴
2021 年 162,495,868.19 2016 年公司测算数额
合计 490,607,631.21 328,111,763.02
15. 其他非流动资产
年末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
预付工程款 19,200,000.00 19,200,000.00
合计 19,200,000.00 19,200,000.00
16. 短期借款
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
（1） 短期借款分类
借款类别 年末余额 年初余额
抵押借款 26,700,000.00
保证借款 27,000,000.00 37,000,000.00
质押保证借款 12,000,000.00 12,000,000.00
抵押、保证借款 244,000,000.00 253,300,000.00
票据贴现 91,780,000.00 160,236,705.00
合计 374,780,000.00 489,236,705.00
（2） 本公司期末不存在已逾期未偿还的短期借款。
17. 应付票据
票据种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 14,000,000.00
合计 14,000,000.00
年末不存在已到期未支付的应付票据。
18. 应付账款
（1） 应付账款
项目 年末余额 年初余额
应付设备工程款 19,292,076.91 38,901,535.05
应付货款 120,908,631.03 134,927,544.82
合计 140,200,707.94 173,829,079.87
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
公司名称 年末余额 未偿还或结转的原因
威海经济技术开发区长虹铸造厂 12,266,797.75 资金紧张
合计 12,266,797.75 —
19. 预收款项
项目 年末余额 年初余额
预收账款 81,808,102.47 67,767,539.93
合计 81,808,102.47 67,767,539.93
20. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 18,589,322.30 51,482,572.45 50,213,973.46 19,857,921.29
离职后福利-设定提存计划 6,446,662.21 6,354,756.90 91,905.31
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
辞退福利 290,524.00 290,524.00
合计 18,589,322.30 58,219,758.66 56,859,254.36 19,949,826.60
（2） 短期薪酬
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 2,775,659.30 42,963,283.71 42,507,286.06 3,231,656.95
职工福利费 2,541,178.65 2,541,178.65
职工奖励及福利基金 5,729,911.54 70,316.13 5,659,595.41
社会保险费 3,487,133.10 3,436,188.32 50,944.78
其中：医疗保险费 2,798,297.71 2,757,304.61 40,993.10
工伤保险费 521,681.47 514,148.48 7,532.99
生育保险费 167,153.92 164,735.23 2,418.69
住房公积金 26,175.00 1,001,443.80 980,194.80 47,424.00
工会经费和职工教育经费 10,057,576.46 1,489,533.19 678,809.50 10,868,300.15
合计 18,589,322.30 51,482,572.45 50,213,973.46 19,857,921.29
（3） 设定提存计划
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险 6,112,414.40 6,025,345.75 87,068.65
失业保险费 334,247.81 329,411.15 4,836.66
合计 6,446,662.21 6,354,756.90 91,905.31
21. 应交税费
项目 年末余额 年初余额
增值税 5,211,547.35 -2,151,151.70
土地使用税 1,595,451.77 1,623,398.35
房产税 446,581.68 440,430.16
其他 432,028.31 -493,020.50
企业所得税 303,695.16 311,439.79
城市维护建设税 195,826.34 97,858.01
教育费附加 138,686.37 70,661.54
个人所得税 133,953.71 240,083.82
营业税 139,380.05
合计 8,457,770.69 279,079.52
22. 应付利息
（1） 应付利息分类
项目 年末余额 年初余额
短期借款应付利息 492,018.61 744,922.13
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
项目 年末余额 年初余额
中信信托利息 7,058,500.00 3,420,000.00
应付华东重装利息 9,386,136.15 8,025,594.66
应付大连高金利息 1,522,500.00
其他应付利息 1,433,903.08 326,029.75
合计 19,893,057.84 12,516,546.54
（2） 重要的已逾期未支付的利息
借款单位 逾期金额 逾期原因
中信信托利息 7,058,500.00 资金紧张
合计 7,058,500.00
注：详见“十三、资产负债表日后事项”。
23. 应付股利
项目 年末余额 年初余额
朱口集团有限公司 1,840,000.00 1,840,000.00
日本东瀛株式会社 2,080,000.00 2,080,000.00
合计 3,920,000.00 3,920,000.00
24. 其他应付款
（1） 其他应付款按款项性质分类
款项性质 年末余额 年初余额
借款 254,952,534.74 113,047,000.00
增发认购保证金 63,000,000.00 63,000,000.00
预收职工公寓款 12,115,127.53 11,714,783.47
其他 8,395,886.80 10,072,960.93
往来款 4,790,131.65 5,134,070.12
押金 3,316,902.44 3,508,407.12
保证金 1,221,309.98 1,115,000.00
预收售房款 2,929,500.00
合计 347,791,893.14 210,521,721.64
（2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
25,000,000.00 定增未完成
大连高金科技发展有限公司
35,000,000.00 资金紧张
朱口集团有限公司 39,870,000.00 资金紧张
威海经济技术开发区国有资
30,000,000.00 资金紧张
产经营管理公司
中合中小企业融资担保股份 25,000,000.00 定增未完成
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
有限公司
宣家鑫 10,000,000.00 定增未完成
合计 164,870,000.00
25. 一年内到期的非流动负债
项目 年末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 150,225,000.00 160,310,000.00
合计 150,225,000.00 160,310,000.00
注：（1）2014 年 12 月 2 日，高鹤鸣、刘传金、李壮三人通过威海华东数控股份有限公司工会
委员会与中信信托有限责任公司签订编号为 P2014M11SHDSK0001-0001 的《资金信托合同》，向公
司发放贷款 6,000 万元，到期日为 2016 年 12 月 16 日。截止到 2016 年 12 月 31 日，该项借款已经逾
期但公司尚未偿还。
（2）2009 年 9 月 10 日，威海华东重工有限公司与中国银行威海高新支行签订贷款合同，合计
贷款 1.5 亿元，到期日 2016 年 9 月 14 日。2016 年 9 月 12 日，威海华东重工有限公司与中国银行股
份有限公司威海高新支行签订展期协议，约定威海华东重工有限公司 2017 年 9 月 14 日还清贷款。
截至 2016 年 12 月 31 日，威海华东重工有限公司在以上抵押合同下的借款余额 8,350 万元。详见“十
四、其他重要事项”。
（3）2009 年 6 月 22 日，根据鲁发改投资[2009]458 号《关于下达 2009 年第三批省调控资金使
用计划的通知》、鲁金办字[2009]22 号《关于下达 2009 年第三批省调控资金使用方案的通知》，本
公司与威海经济技术开发区国有资产经营管理公司签订合同借款 4,000.00 万元，借款期限为 2009 年
6 月 22 日至 2017 年 6 月 10 日。本公司以威房权证字第 2009021047 号房产，威经技区国用（2009）
第 Z-017 号、威经技区国用（2009）第 D-050 号、威经技区国用（2009）第 Z-024 号土地使用权作抵
押，但未办理抵押登记。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司在该抵押合同下的借款余额为 672.50 万
元。
26. 其他流动负债
（1） 其他流动负债分类
项目 年末余额 年初余额
政府补助 250,000.00 250,000.00
合计 250,000.00 250,000.00
（2） 政府补助
本年计入营业 与资产/与收
政府补助项目 年初余额 本年新增 其他变动 年末余额
外收入金额 益相关
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
本年计入营业 与资产/与收
政府补助项目 年初余额 本年新增 其他变动 年末余额
外收入金额 益相关
高档超大超重
型数控机床的
250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 与资产相关
合作研制项目
的专项经费
合计 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
注：本期其他变动为递延收益项目中转入的预计一年内结转利润表的政府补助。
27. 长期借款
借款类别 年末余额 年初余额
抵押借款 6,725,000.00
合计 6,725,000.00
28. 专项应付款
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因
中央预算内投资 5,600,000.00 5,600,000.00 收到政府补助款
重大技术装备进口退税 6,343,957.23 6,343,957.23 收到政府补助款
合计 11,943,957.23 11,943,957.23
29. 预计负债
项目 年末余额 年初余额 形成原因
未决诉讼 9,479,788.01 售后回购担保义务
合计 9,479,788.01
30. 递延收益
（1） 递延收益分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因
政府补助 44,070,000.00 250,000.00 43,820,000.00 收到政府补助
合计 44,070,000.00 250,000.00 43,820,000.00 —
（2） 政府补助项目
政府补助 本年新增 本年计入营业 与资产相关/
年初余额 其他变动 年末余额
项目 补助金额 外收入金额 与收益相关
民口重大
3,320,000.00 3,320,000.00 与资产相关
专项
国际合作
3,750,000.00 250,000.00 3,500,000.00 与资产相关
项目
龙门导轨
7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关
磨产业化
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
政府补助 本年新增 本年计入营业 与资产相关/
年初余额 其他变动 年末余额
项目 补助金额 外收入金额 与收益相关
国际科技
合作专项 10,800,000.00 10,800,000.00 与资产相关
款
2013 年战
略产业发 19,200,000.00 19,200,000.00 与资产相关
展资金
合计 44,070,000.00 250,000.00 43,820,000.00
注：其他变动为转入其他流动负债项目中的预计一年内结转利润表的政府补助。
31. 股本
本年变动增减（+、-） 年末余额
项目 年初余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总额 307,495,600.00 307,495,600.00
32. 资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价 734,367,010.54 77,011.69 734,444,022.23
合计 734,367,010.54 77,011.69 734,444,022.23
注：本期资本公积增加是购买少数股东股权产生。
33. 专项储备
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
安全生产费 11,331,194.03 2,479,268.19 892,801.03 12,917,661.19
合计 11,331,194.03 2,479,268.19 892,801.03 12,917,661.19
34. 盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 35,532,183.96 35,532,183.96
任意盈余公积 21,078,698.06 21,078,698.06
合计 56,610,882.02 56,610,882.02
35. 未分配利润
项目 本年 上年
上年年末余额 -236,606,921.56 -24,853,931.58
加：年初未分配利润调整数
其中：《企业会计准则》新规定追溯调整
会计政策变更
重要前期差错更正
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项目 本年 上年
同一控制合并范围变更
其他调整因素
本年年初余额 -236,606,921.56 -24,853,931.58
加：本年归属于母公司所有者的净利润 -232,992,668.72 -211,753,099.67
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他 -109.69
本年年末余额 -469,599,590.28 -236,606,921.56
36. 营业收入、营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 166,028,258.86 198,270,461.19 227,742,174.11 230,952,670.78
其他业务 1,673,555.37 82,821.98 2,686,545.13 365,744.51
合计 167,701,814.23 198,353,283.17 230,428,719.24 231,318,415.29
37. 税金及附加
项目 本年发生额 上年发生额
土地使用税 8,941,697.47
房产税 3,916,513.97
城市维护建设税 819,579.08 234,504.62
教育费附加 351,248.16 104,558.70
地方教育费附加 234,165.47 75,727.87
印花税 198,590.80
水利建设基金 117,082.73 34,080.20
营业税 44,008.15 206,580.12
车船税 23,795.52
合计 14,646,681.35 655,451.51
注：根据财会〔2016〕22 号《财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知》的规定，本公
司自 2016 年 5 月起，对经营活动过程中发生的相关税费全部计入税金及附加核算。
38. 销售费用
项目 本年发生额 上年发生额
差旅费 4,119,849.11 5,792,519.37
职工薪酬 3,601,096.75 3,160,679.91
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项目 本年发生额 上年发生额
运输费 1,864,300.62 4,037,955.92
售后服务材料费 1,632,061.82 1,723,242.12
其他 1,190,377.64 3,586,162.20
销售佣金 1,056,607.65 1,633,280.71
业务宣传费 97,148.70 280,545.23
合计 13,561,442.29 20,214,385.46
39. 管理费用
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 10,731,857.52 10,961,138.16
研究与开发费 9,648,564.69 10,290,750.37
折旧 5,940,508.04 6,505,495.20
无形资产摊销 3,979,958.16 3,980,234.58
其他 3,690,467.33 5,733,248.22
聘请中介机构费用 1,961,513.27 3,769,075.06
办公费 1,258,364.92 1,455,833.48
修理费 865,625.62
业务招待费 802,658.72 945,349.22
土地使用税 8,997,923.96
房产税 3,892,851.76
印花税 211,758.50
合计 38,879,518.27 56,743,658.51
40. 财务费用
项目 本年发生额 上年发生额
利息支出 43,071,833.83 49,053,033.55
减：利息收入 1,087,462.79 1,304,690.56
加：汇兑损失 -322,619.57 1,682,029.31
加：其他支出 349,677.79 522,940.15
合计 42,011,429.26 49,953,312.45
41. 资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
存货跌价损失 71,676,421.22 72,110,779.02
坏账损失 20,133,409.57 48,182,278.01
其他非流动资产减值损失 19,200,000.00
在建工程减值损失 8,101,124.59 65,290.98
固定资产减值损失 5,100,674.36 1,851.31
可供出售金融资产减值损失 1,000,000.00
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项目 本年发生额 上年发生额
工程物资减值损失 388,223.23
合计 125,211,629.74 120,748,422.55
42. 投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 299,471.91
合计 299,471.91
43. 营业外收入
（1）营业外收入明细
计入本年非经常性损
项目 本年发生额 上年发生额
益的金额
非流动资产处置利得 3,470,599.77 175,709.01 3,470,599.77
其中：固定资产处置利得 3,470,599.77 175,709.01 3,470,599.77
政府补助 1,233,000.00 853,745.53 1,233,000.00
其他 387,605.21 978,726.50 387,605.21
合计 5,091,204.98 2,008,181.04 5,091,204.98
（2）政府补助明细
与资产相关/
项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据
与收益相关
2015 年科技重大专项和重点研发 威经技区财社指
600,000.00 与收益相关
计划资金 【2015】122 号
国科发财
高档超大超重型数控机床的合作 【2011】120
250,000.00 250,000.00 与资产相关
研制项目的专项经费 号、国科发财
【2012】987 号
技术创新扶持金、国内展会补助 威经科发
175,500.00 与收益相关
金、知识产权资助金 【2011】20 号
威海经区财政拨款（国内开拓资 威经信交字
54,000.00 与收益相关
金 2015） 【2015】9 号
威政发【2016】
财政专利资助费 40,000.00 与收益相关
17 号
其他 106,000.00 与收益相关
威财企【2013】
工信局市场开拓专项资金 257,800.00 与收益相关
4号
威海市科学技术
威海市科技奖-TKA69 系列数控
40,000.00 奖【编号：2014- 与收益相关
落地铣镗床关键技术研究及应用
2-6】
经技区发
收扩张项目奖励资金 100,000.00 与收益相关
【2014】33 号
鲁财教【2013】
省财政厅知识产权（专利）资助 20,000.00 与收益相关
45 号
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与资产相关/
项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据
与收益相关
威经科发
威经区科技局知识产权奖励资助 54,000.00 与收益相关
【2011】20 号
威海市科学技术
威海市科技奖-RF-CNC50/160 六
50,000.00 奖【JB2012-3- 与收益相关
轴数控滚齿机
104-D01】
其他 40,800.00 与收益相关
收财政局专利资助费 3,000.00 与收益相关
收威海科技局知识产权资金 15,000.00 与收益相关
收稳定岗位补贴 23,145.53 与收益相关
合计 1,233,000.00 853,745.53
44. 营业外支出
计入本年非经常性损
项目 本年发生额 上年发生额
益的金额
非流动资产处置损失 170,795.13 60,684.29 170,795.13
其中：固定资产处置损失 170,795.13 60,684.29 170,795.13
罚款、滞纳金 20,204.75 260,049.49 20,204.75
计提担保责任损失 9,479,788.01 9,479,788.01
固定资产报废损失 23,600.00 23,600.00
其他 920,511.22 477,153.26 920,511.22
合计 10,614,899.11 797,887.04 10,614,899.11
45. 所得税费用
（1） 所得税费用
项目 本年发生额 上年发生额
当年所得税费用 15,018.72 419,025.79
递延所得税费用 17,481,182.87 346,575.93
合计 17,496,201.59 765,601.72
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额
本年合并利润总额 -287,982,065.57
按适用税率计算的所得税费用 15,018.72
子公司适用不同税率的影响 19,578.47
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -90,393.44
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
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项目 本年发生额
影响
研发费用加计扣除的影响
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
或可抵扣亏损的影响
前期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 17,537,648.86
可抵扣亏损转回的影响
所得税费用 17,496,201.59
46. 现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
利息收入 1,087,462.79 1,304,690.56
政府补助收入 983,000.00 562,600.00
其他营业外收入 96,933.33 79,937.22
收到其他款项 10,734,722.15 13,983,452.74
合计 12,902,118.27 15,930,680.52
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
管理费用支出 7,013,004.24 8,508,407.33
营业费用支出 7,572,860.21 14,100,973.35
营业外支出 652,143.98 324,632.59
银行手续费 349,677.79 522,940.15
其他业务往来款 14,489,187.44 56,422,127.82
合计 30,076,873.66 79,879,081.24
3） 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
政府补助 2,750,000.00
非公开定向增发股票保证金 63,000,000.00
其他筹资往来款项 294,907,868.46 353,846,154.65
合计 294,907,868.46 419,596,154.65
4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
其他筹资往来款 158,719,730.14 450,088,539.53
合计 158,719,730.14 450,088,539.53
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（2）合并现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -287,982,065.57 -248,460,762.34
加：资产减值准备 104,032,211.62 120,748,422.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 84,819,281.92 82,535,756.79
无形资产摊销 4,166,353.08 4,172,871.88
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-3,299,804.64 -115,024.72
益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 23,600.00
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 42,826,605.33 49,069,256.73
投资损失（收益以“-”填列） -299,471.91
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 17,481,182.87 346,575.93
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） 36,447,352.14 -31,569,922.46
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -6,600,439.44 12,124,324.08
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 3,231,528.85 -28,273,346.03
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,854,193.84 -39,721,319.50
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 12,760,524.25 31,666,177.11
减：现金的年初余额 31,666,177.11 32,004,815.17
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -18,905,652.86 -338,638.06
（3） 现金和现金等价物
项目 年末余额 年初余额
现金 12,760,524.25 31,666,177.11
其中：库存现金 147,741.49 223,006.48
可随时用于支付的银行存款 12,612,782.76 31,443,170.63
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
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项目 年末余额 年初余额
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
年末现金和现金等价物余额 12,760,524.25 31,666,177.11
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
等价物
47. 所有权或使用权受到限制的资产
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 61,306,890.26 司法冻结资金及票据保证金及保函保证金
固定资产 276,729,445.82 贷款抵押担保
无形资产 162,762,234.85 贷款抵押担保
合计 500,798,570.93
48. 外币货币性项目
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 283,919.18 6.937 1,969,547.35
欧元 585.89 7.3068 4,280.98
港币 6,120.00 0.89 5,446.80
韩元 501,000.00 0.01 5,010.00
应收账款
其中：美元 887,277.07 6.9370 6,155,041.03
欧元 222,371.40 7.3068 1,624,823.35
应付账款
其中：美元 452,738.27 6.9370 3,140,645.38
欧元 9,900.00 7.3068 72,337.32
七、 合并范围的变化
本期公司的合并范围未发生变化。
八、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
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主要经 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
营地 直接（%）间接
上海原创精密机床主轴有限公司 上海市 上海市 设计、维修 100.00 新设
威海华东数控机床有限公司 威海市 威海市 制造业 75.00 新设
非同一控制
荣成市弘久锻铸有限公司 荣成市 荣成市 制造业 51.00
合并下合并
威海华东重工有限公司 威海市 威海市 制造业 68.83 新设
威海华东电源有限公司 威海市 威海市 制造业 20.00 新设
（2） 重要的非全资子公司
本年向少数
少数股东 本年归属于少数股东的
子公司名称 股东宣告分 年末少数股东权益余额
持股比例 损益
派的股利
威海华东数控
75.00% -4,679,620.07 2,624,696.37
机床有限公司
荣成市弘久锻
54.29% -12,557,100.84 -12,294,049.52
铸有限公司
威海华东重工
68.83% -31,485,284.37 -697,463.17
有限公司
威海华东电源
20.00% -5,582,389.87 28,869,000.98
有限公司
合计 -54,304,395.15 18,502,184.66
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（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
年末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
威海华东数控机床有限公司 90,427,900.61 2,193,730.06 92,621,630.67 81,953,911.23 81,953,911.23
荣成市弘久锻铸有限公司 36,136,175.69 141,571,714.57 177,707,890.26 202,797,787.26 202,797,787.26
威海华东重工有限公司 129,007,013.31 391,253,628.15 520,260,641.46 502,818,636.49 18,800,000.00 521,618,636.49
威海华东电源有限公司 38,364,548.61 1,256,391.46 39,620,940.07 5,166,768.22 5,166,768.22
（续）
年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
威海华东数控机床有限公司 101,549,732.81 5,034,388.65 106,584,121.46 77,197,921.72 77,197,921.72
荣成市弘久锻铸有限公司 30,915,302.31 157,739,099.83 188,654,402.14 188,117,562.74 188,117,562.74
威海华东重工有限公司 228,948,916.86 420,498,349.53 649,447,266.39 530,993,761.99 18,800,000.00 549,793,761.99
威海华东电源有限公司 43,760,403.39 2,596,793.95 46,357,197.34 4,925,038.15 4,925,038.15
（续）
2016 年发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
威海华东数控机床有限公司 28,158,242.69 -19,251,383.38 -19,251,383.38 -2,508,883.69
荣成市弘久锻铸有限公司 16,567,283.71 -25,961,495.46 -25,961,495.46 -3,535,947.91
威海华东重工有限公司 27,994,894.36 -101,742,150.67 -101,742,150.67 1,687,843.33
威海华东电源有限公司 304,488.90 -7,177,987.34 -7,177,987.34 5,415,375.44
（续）
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
2015 年发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
威海华东数控机床有限公司 43,290,310.38 -18,961,927.51 -18,961,927.51 -4,360,552.91
荣成市弘久锻铸有限公司 23,475,906.43 -23,662,312.19 -23,662,312.19 5,732,871.19
威海华东重工有限公司 66,670,799.60 -49,178,322.00 -49,178,322.00 3,163,453.37
威海华东电源有限公司 1,437,342.76 -6,490,065.83 -6,490,065.83 -7,896,944.86
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2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况
2016 年 1 月 7 日，本公司自少数股东购买上海原创精密机床主轴有限公司 35%的股权，交易完
成后本公司持股上海原创精密机床主轴有限公司 100.00%的股权
（2）在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响
项目 上海原创精密机床主轴有限公司
现金 236,700.00
非现金资产的公允价值 113,300.00
购买成本/处置对价合计 350,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 427,011.69
差额 -77,011.69
其中：调整资本公积 77,011.69
调整盈余公积
调整未分配利润
九、 与金融工具相关风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、可供出售金融资产等，各项金融工具
的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风
险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定
的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司
风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险
管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）汇率风险
本公司承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关，除母公司部分业务以美元进行采购和销售
外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配
以降低汇率风险。于2016年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元及港币余额
外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集
团的经营业绩产生影响。
项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
货币资金–美元 283,919.18 202,276.07
货币资金-欧元 585.89 585.89
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货币资金-港币 6,120.00 6,120.00
货币资金-韩元 501,000.00 501,000.00
应收账款-美元 887,277.07 239,688.96
应收账款-欧元 222,371.40 221,880.40
应付账款-美元 452,738.27 48,068.23
应付账款-欧元 9,900.00 524,742.18
本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。
1) 价格风险
本公司以市场价格销售金属切削机床产品，因此受到此等产品价格波动的影响。
2、信用风险
于2016年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能
履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账
面金额；为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程
序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的
回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担
的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。应收账款金额前五名合计
7,331.53万元，占应收账款年末余额的31.63%，本公司无其他重大信用集中风险。
3、流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保
有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公
司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控
并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。
截止2016年12月31日，本公司尚有短期借款37,478.00万元，一年内到期的非流动负债15,022.50万
元，共计52,500.50万元，短期偿债压力大。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵
守借款协议。同时采取了如下措施，以期改善和降低流动性风险。①积极与金融机构磋商，维持一
定的授信规模；②积极开拓各种融资渠道，争取补充资金；③加大产品研发、改进和升级，拓展国
内外市场，争取新的市场份额；加大应收账款清收力度，抓回款，维持正常生产资金流；④通过厂
房出租、闲置资产处置（或投资），盘活资产，补充流动资金；⑤合法、合规推动重大事项，彻底
改变公司财务状况和盈利能力。
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十、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
公司无实际控制人。
2. 子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3. 其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系
大连高金科技发展有限公司 第一大股东
汤世贤 股东
威海华东重型装备有限公司 股东控制之公司
威海武岭爆破器材有限公司 股东控制之公司
威海市贵宝贸易有限公司 股东控制之公司
北京国辰四海贸易有限公司 股东控制之公司
大连佰特佳食品有限公司 股东控制之公司
大连大安数控技术有限公司 股东控制之公司
大连大机汽车发动机有限公司 股东控制之公司
大连大力电脑机床有限公司 股东控制之公司
大连高金数控集团有限公司 股东控制之公司
大连高金数控有限公司 股东控制之公司
大连高金投资有限公司 股东控制之公司
大连高精工具有限责任公司 股东控制之公司
大连华根精密机床有限公司 股东控制之公司
大连华凯机床有限公司 股东控制之公司
大连机床（数控）股份有限公司 股东控制之公司
大连机床（瓦房店）铸造有限公司 股东控制之公司
大连机床防护有限公司 股东控制之公司
大连机床集团（东莞）科技孵化有限公司 股东控制之公司
大连机床集团（东莞)智能技术研发中心有限公司 股东控制之公司
大连机床集团成套设备有限公司 股东控制之公司
大连机床集团销售有限公司 股东控制之公司
大连机床集团有限责任公司 股东控制之公司
大连机床集团铸造有限责任公司 股东控制之公司
大连机床进出口有限公司 股东控制之公司
大连机床配件销售有限公司 股东控制之公司
大连机床营销有限公司 股东控制之公司
大连金功机械有限公司 股东控制之公司
大连金瓯精密机械有限公司 股东控制之公司
大连金润液压工程有限公司 股东控制之公司
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其他关联方名称 与本公司关系
大连金泰运输有限公司 股东控制之公司
大连金业钣焊工程有限公司 股东控制之公司
大连金益机械有限公司 股东控制之公司
大连金州德汇小额贷款股份有限公司 股东参股之公司
大连隆汇工贸有限公司 股东控制之公司
大连上柴动力有限公司 股东参股之公司
大连索尔置业有限公司 股东控制之公司
大连索尔自动化科技发展发展有限公司 股东控制之公司
大连新冶特钢有限公司 股东参股之公司
大连伊贝格主轴技术有限公司 股东间接控制公司
大连因代克斯机床有限公司 股东参股之公司
大连裕华隆钣焊有限公司 股东控制之公司
大连中嘉房地产开发有限公司 股东控制之公司
大连中骏建筑工程有限公司 股东控制之公司
大连中拥房地产开发有限公司 股东控制之公司
大连中拥实业集团有限公司 股东控制之公司
大连中拥物业管理有限公司 股东控制之公司
东莞晶博自动化设备有限公司 股东参股之公司
惠州恺丰达智能制造科技开发有限公司 股东参股之公司
南京二机智能装备有限公司 股东参股之公司
大连华根机械有限公司 股东间接控制公司
大连隆凯供销有限公司 股东间接控制公司
山西隆华铸造有限公司 股东间接控制公司
沈阳中美钻镗机床有限公司 股东间接控制公司
天津大连机床机械制造有限公司 股东间接控制公司
瓦房店汇华贸易有限公司 股东间接控制公司
瓦房店嘉宸房地产开发有限公司 股东间接控制公司
瓦房店永川机床附件有限公司 股东间接控制公司
温岭市大连南方机床有限公司 股东参股之公司
株洲金航凸轮精机有限责任公司 股东参股之公司
大连机床集团职业培训中心 股东之直接控制公司
美国英格索尔曲轴加工系统有限责任公司 股东间接参股公司
美国英格索尔生产系统有限责任公司 股东间接参股公司
大通证券股份有限公司 股东间接参股公司
中青联合投资担保（大连）有限公司 股东间接参股公司
大连鼎力机械有限公司 股东间接参股公司
温岭市泽国机床市场集群管理有限公司 股东间接参股公司
北京锦灿投资中心（有限合伙） 股东间接参股公司
湖南智谷制造技术有限公司 股东间接参股公司
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（二） 关联交易
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1） 采购商品/接受劳务
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
大连机床营销有限公司 机床采购 1,866,662.39 2,851,923.08
大连高金数控集团有限公司 采购商品 29,230.77
大连机床集团铸造有限责任公司 采购商品 356,153.84
大连机床集团有限责任公司 采购商品 530,748.04
合计 2,782,795.04 2,851,923.08
（2） 销售商品/提供劳务
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
大连机床进出口有限公司 机床销售 1,882,474.36 565,905.98
合计 1,882,474.36 565,905.98
2. 本期末不存在关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。
3. 本期期末不存在关联出租情况。
4. 关联担保情况
担保是否已
担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日
经履行完毕
威海武岭爆破器材有限
公司、大连机床（数 威海华东数控股份有限
26,700,000.00 2016-5-25 2017-5-25 否
控）股份有限公司、汤 公司
世贤
大连机床（数控）股份 威海华东数控股份有限
16,000,000.00 2016-7-21 2017-7-21 否
有限公司、汤世贤 公司
大连机床（数控）股份 威海华东数控股份有限
18,300,000.00 2016-7-28 2017-7-28 否
有限公司、汤世贤 公司
大连机床（数控）股份 威海华东数控股份有限
19,000,000.00 2016-9-14 2017-9-14 否
有限公司 公司
大连机床（数控）股份 威海华东数控股份有限
9,000,000.00 2016-10-9 2017-10-8 否
有限公司 公司
大连机床（数控）股份 威海华东数控股份有限
18,400,000.00 2016-10-17 2017-10-16 否
有限公司 公司
大连机床（数控）股份 威海华东数控股份有限
19,600,000.00 2016-10-20 2017-10-19 否
有限公司 公司
大连机床（数控）股份 威海华东数控股份有限
12,000,000.00 2016-10-21 2017-10-20 否
有限公司 公司
威海华东数控股份有限
刘永强 20,000,000.00 2016-4-22 2017-4-21 否
公司
刘永强 威海华东数控股份有限 27,000,000.00 2016-5-26 2017-5-25 否
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担保是否已
担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日
经履行完毕
公司
大连机床（数控）股份 威海华东数控股份有限
25,000,000.00 2016-8-31 2017-3-31 否
有限公司、陈永开 公司
大连机床（数控）股份 威海华东数控股份有限
20,000,000.00 2016-12-16 2017-3-3 否
有限公司、陈永开 公司
威海华东数控股份有限
汤世贤 12,000,000.00 2016-4-8 2017-1-7 否
公司
大连机床（数控）股份 威海华东数控机床有限
10,000,000.00 2016-1-18 2017-1-18 否
有限公司、汤世贤 公司
大连机床（数控）股份 威海华东数控机床有限
30,000,000.00 2016-12-9 2017-12-9 否
有限公司 公司
大连高金科技发展有限
威海华东数控股份有限
公司、大连机床集团有 40,000,000.00 2016-11-12 2016-6-12 否
公司
限责任公司
大连高金科技发展有限
威海华东数控股份有限
公司、大连机床集团有 50,000,000.00 2016-11-17 2016-6-16 否
公司
限责任公司、刘永强
汤世贤、大连机床（数
控）股份有限公司、威 威海华东数控股份有限
12,200,000.00 2016-7-17 2017-1-25 否
海武岭爆破器材有限公 公司
司
威海武岭爆破器材有限
威海华东数控股份有限
公司、大连机床（数 16,800,000.00 2016-11-2 2017-5-2 否
公司
控）股份有限公司
威海武岭爆破器材有限
威海华东数控股份有限
公司、大连机床（数 31,000,000.00 2016-9-6 2017-3-6 否
公司
控）股份有限公司
小计 433,000,000.00
5. 关联方资金拆借
关联方名称 拆入/拆出 拆借金额 起始日 到期日 备注
大连高金科技发展有限
拆入 35,000,000.00 2015-12-31 2016-6-30 未还款
公司
大连机床营销有限公司 拆入 10,000,000.00 2016-4-18 2016-4-23 已还款
大连机床营销有限公司 拆入 20,000,000.00 2016-2-1 2016-2-1 已还款
大连机床营销有限公司 拆入 10,000,000.00 2016-2-1 2016-2-23 已还款
汤世贤 拆入 2,700,000.00 2015-12-31 未约定 未还清
汤世贤 拆入 20,000,000.00 2016-8-25 2016-9-25 已还款
汤世贤 拆入 10,000,000.00 2016-10-25 未约定 未还款
高鹤鸣、刘传金、李壮 拆入 60,000,000.00 2014-12-2 2016-12-2 未还款
威海华东重装装备有限
拆入 53,197,868.46 2015-12-31 未约定 未还清
公司
（1）注：2014 年 12 月 2 日，高鹤鸣、刘传金、李壮三人通过威海华东数控股份有限公司工会
委员会与中信信托有限责任公司签订编号为 P2014M11SHDSK0001-0001 的《资金信托合同》，同时
威海华东数控股份有限公司与中信信托有限责任公司签订编号为 P2014M11SHDSK0001-0002 的《人
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民币资金贷款合同》，由委托人威海华东数控股份有限公司工会委员会委托中信信托有限责任公
司，向借款人威海华东数控股份有限公司发放贷款金额为不超过人民币 25,000 万元的贷款，分期发
放。借款期限为 2014 年 12 月 2 日至 2016 年 12 月 2 日，利率为固定利率 6%。截至 2016 年 12 月 31
日，威海华东数控股份有限公司在该合同下的借款余额为 6,000 万元，其中：高鹤鸣 3,000 万元、刘
传金 1,500 万元、李壮 1,500 万元（期后债务关系被转让，详见“十四、其他重要事项”）。
（2）2015 年 12 月 30 日，大连高金科技发展有限公司与威海华东数控股份有限公司签订借款合
同，合同约定大连高金科技发展有限公司向威海华东数控股份有限公司提供借款 3,500 万元,借款期
限为 2015 年 12 月 30 日起至 2016 年 6 月 30 日止。借款利率：4.785%，截至 2016 年 12 月 31 日此合
同下借款金额 3,500 万元。
（3）公司拟向汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传金借款，借款余额不超过 26,000 万元，借款期限自
2014 年 11 月 16 日至 2016 年 12 月 31 日，借款利息按银行贷款基准利率，截至 2016 年 12 月 31 日此
合同下汤世贤借款金额 1,265.00 万元。
（4）2015 年，公司向股东(汤世贤)控制的威海华东重装装备有限公司拆借资金,2016 年度资金
拆借最高额度 8.000,00 万元, 截至 2016 年 12 月 31 日末余额为 42,601,252.97 元。
6. 关键管理人员薪酬
项目名称 本年发生额 上年发生额
薪酬合计 1,239,676.10 1,896,666.93
（三） 关联方往来余额
1. 应收项目
年末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
大连机床进出口有限
应收账款 2,202,495.00 66,074.85
公司
2. 应付项目
项目名称 关联方 年末余额 年初余额
其他应付款 大连高金科技发展有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
其他应付款 威海华东重型装备有限公司 42,601,252.97 2,677,000.00
其他应付款 汤世贤 12,650,000.00 2,700,000.00
预收账款 大连机床营销有限公司 2,712,990.00 3,472,131.62
预收款项 大连机床集团成套设备有限公司 24,430.00
应付账款 大连高金数控集团有限公司 301,715.85 295,177.39
应付账款 大连机床集团铸造有限责任公司 378,384.61
应付账款 大连机床营销有限公司 321,427.35
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项目名称 关联方 年末余额 年初余额
应付账款 大连机床集团有限责任公司 523,148.04
应付利息 大连高金科技发展有限公司 1,522,500.00
应付利息 大连机床营销有限公司 42,291.67
应付利息 威海华东重装装备有限公司 9,386,136.15 8,025,594.66
应付利息 汤世贤 433,083.33 86,750.00
关联方委托贷款利息（中信信托借
应付利息 7,058,500.00 3,458,000.00
款）
一年 内到 期 的非
高鹤鸣、刘传金、李壮 60,000,000.00 60,000,000.00
流动负债
合计 197,955,859.97 140,714,653.67
（二） 关联方承诺
1. 汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传金、山东省高新技术创业投资有限公司于 2008 年 06 月 12 日
的避免同业竞争承诺：本人或本公司承诺不会开展数控机床、数控机床关键功能部件（数控系统、
编码器、高速精密机床主轴、刀库等）及普通机床业务，将来也不以任何方式（包括但不限于单独
经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与华东数控主
营业务构成同业竞争的业务或活动。承诺期限：长期。
2. 汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传金于 2013 年 2 月 19 日的避免同业竞争承诺：为避免本次发行
而产生的华东数控与高金科技之间的同业竞争，汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传金作为华东数控原一
致行动人及控股股东，特此承诺：自本次发行完成之日（2014 年 3 月 4 日）起 36 个月内，无条件的
配合高金科技将其所持有或有权处置的机床制造业务相关股权/资产以认购华东数控非公开发行股票
的方式或高金科技与华东数控一致认可的其他方式出售给华东数控。控股股东及其提名、委派的华
东数控董事，将在华东数控的有关上述事宜的董事会、股东大会议案审议过程中作同意表决（该等
议案的内容违反有关法律、法规规定的情形除外）。承诺期限 36 个月。
3. 大连高金科技发展有限公司于 2013 年 2 月 19 日的股份限售承诺：（1）非公开发行股份自
新股上市之日（2014 年 3 月 4 日）起 36 个月不转让。（2）为避免本次发行而产生的华东数控与高
金科技之间的同业竞争，特此承诺：自本次发行完成之日（2014 年 3 月 4 日）起 36 个月内，将所持
有或有权处置的机床制造业务相关股权/资产以认购华东数控非公开发行股票的方式或高金科技与华
东数控一致认可的其他方式出售给华东数控。承诺期限 36 个月。截止到审计报告日，公司已经作出
豁免大连高金科技发展有限公司履行上述资产重组义务。
4. 大连高金科技发展有限公司于 2015 年 7 月 10 日的承诺：为维护公司股价稳定，在有关事宜
得以妥善解决、华东数控股票复牌之日（2015 年 9 月 9 日）起 6 个月内增持华东数控的股份，包括
但不限于以下方式：（1）在二级市场上择机增持华东数控的股票，增持股票收购额度不少于 20,000
万元人民币。（2）提议华东数控实施再融资，解决华东数控资金周转困难的实际问题。若华东数控
实施非公开发行募集资金，高金科技承诺认购不少于本次发行募集金额的三分之一。截至审计报告
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
日，大连高金科技发展有限公司合计在二级市场认购公司股份 62.4 万份，其参与的非公开发行股票
事项也中止。截止到审计报告日，公司已经作出豁免大连高金科技发展有限公司履行上述增持公司
股票的义务。
5. 大连高金科技发展有限公司于 2016 年 4 月 19 日的其他承诺：不越权干预公司经营管理活
动，不侵占公司利益。
6. 公司董事刘永强、刘伯哲、王进、吕书国、陈家会、白预弘、刘玉平、刘庆林、宋希亮；高
管邱玉良、孙吉庆、刘旭辉、汤旭炜、王海波、毛维顺、张广文于 2016 年 4 月 19 日的其他承诺：
（1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
（2）承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；（3）承诺不动用公司资产从事与其履
行职责无关的投资、消费活动；（4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措
施的执行情况相挂钩；（5）若公司后续推出股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件
与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
十一、 或有事项
截至 2016 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的或有事项。
十二、 承诺事项
截至 2016 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重大承诺事项。
十三、 资产负债表日后事项
1. 重要的非调整事项
对财务状况和经营成 无法估计影
项目 内容
果的影响数 响数的原因
股票和债券 需要偿还股权认筹金
申请撤回非公开发行股票的申请材料
的发行 6300 万元
高鹤鸣、李壮、刘传金诉讼（中信信托借款 归还本金 6000 万元及
未决诉讼
6000 万） 利息 705.85 万及罚息
其他事项 大连高金持有的本公司的股权被轮候冻结 无影响
说明：
1) 威海华东数控股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017 年 2 月 28 日召开的第四届董事会第
三十四次会议及第四届监事会第二十六次会议审议通过了《关于终止非公开发行股票事项并撤回申
请文件的议案》，同意终止公司非公开发行股票事项，并向中国证券监督管理委员会申请撤回公司
非公开发行股票的申请材料。
2) 高鹤鸣、李壮、刘传金与公司民间借贷纠纷案。
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
2014 年 12 月 2 日，高鹤鸣、刘传金、李壮三人通过威海华东数控股份有限公司工会委员会与中
信信托有限责任公司签订编号为 P2014M11SHDSK0001-0001 的《资金信托合同》，同时威海华东数
控股份有限公司与中信信托有限责任公司签订编号为 P2014M11SHDSK0001-0002 的《人民币资金贷
款合同》，由委托人威海华东数控股份有限公司工会委员会委托中信信托有限责任公司，向借款人
威海华东数控股份有限公司发放贷款金额为不超过人民币 25,000.00 万元的贷款，分期发放。借款期
限为 2014 年 12 月 2 日至 2016 年 12 月 2 日，利率为固定利率 6%。截至 2016 年 12 月 31 日，威海华
东数控股份有限公司在该合同下的借款余额为 6,000.00 万元，其中：高鹤鸣 2,500.00 万元、刘传金
1,500.00 万元、李壮 2,000.00 万元。（2017 年 1 月 2 日高鹤鸣和李壮签订 500.00 万的转让协议，高
鹤鸣借款由 3,000.00 万变为 2,500.00 万，李壮借款由 1,500.00 万变为 2,000.00 万）。借款到期，公司
未能按约定如期还款，2017 年 1 月 9 日，高鹤鸣、刘传金、李壮三人向经区法院提起诉讼，要求公
司偿还借款及利息共计 6,750 万元。2017 年 2 月 28 日，山东省威海市经济技术开发区人民法院判决
本公司支付高鹤鸣、刘传金、李壮本金、利息及违约金。
3) 大连高金科技有限公司持有的本公司的股权被轮候冻结
（1） 2016 年 3 月，高金科技将持有的公司股份 50,000,000 股（占其持有公司股份的 98.77%）
质押，为大连机床营销有限公司在华夏银行股份有限公司大连分行办理的人民币 4 亿元流动资金贷
款提供最高额增信担保，质押期限自 2016 年 3 月 2 日起至担保债务到期清偿之日。
（2） 2016 年 11 月，高金科技因与大连荣昌和贸易有限公司、大连恒杰经贸有限公司、中国华
融资产管理股份有限公司大连市分公司的借款纠纷而被采取诉讼财产保全措施，高金科技持有的公
司股份 50,624,000 股（占其持有公司股份的 100%）被司法冻结及轮候冻结，轮候冻结期限为 36 个
月。
（3） 信达金融租赁有限公司因与大连机床（数控）股份有限公司、陈永开、大连机床、高金
科技的融资租赁合同纠纷，于 2017 年 1 月 3 日向北京市第二中级人民法院（以下简称“北京二中
院”）提起诉讼，高金科技等承担连带保证责任。基于该案件，北京二中院将高金科技持有的公司
50,624,000 股予以司法轮候冻结，包括孽息（红股及股息），轮候冻结期限为 36 个月。
（4） 张春雷因与大连华根机械有限公司、大连机床（数控）股份有限公司民间借贷纠纷，于
2016 年 11 月 28 日向杭州市中级人民法院（以下简称“杭州中院”）提起诉，高金科技等承担连带清
偿责任。基于该案件，杭州中院将高金科技持有的公司 50,624,000 股予以司法轮候冻结，包括孽息
（红股及股息），轮候冻结期限为 36 个月。
高 金 科 技 因 诉 前 财 产 保 全 被 司 法 轮 候 冻 结 股 份 总 数 为 50,624,000 股 ，占 公 司 股 本 总 数 的
16.46%，占其持有公司股份总数的 100%。高金科技累计被质押和冻结、轮候冻结的股份总数为
50,624,000 股，占公司总股本的 16.46%。
4) 公司期后拟进行重大资产重组事项
公司目前正在筹划购买资产且预计本次交易达到需要提交股东大会审议的标准，该事项可能涉
及发行股份购买资产，标的资产可能属于机械、互联网、医疗等行业。公司尚未聘请相关中介机
构。该资产收购事项仍处于洽谈阶段，各方仍正在积极协商沟通中，存在较大不确定性。
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
2. 除上述事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
十四、 其他重要事项
1. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1） 抵押借款
2009 年 6 月 22 日，根据鲁发改投资[2009]458 号《关于下达 2009 年第三批省调控资金使用计划
的通知》、鲁金办字[2009]22 号《关于下达 2009 年第三批省调控资金使用方案的通知》，本公司与
威海经济技术开发区国有资产经营管理公司签订合同借款 4,000.00 万元，借款期限为 2009 年 6 月 22
日至 2017 年 6 月 10 日。本公司以威房权证字第 2009021047 号房产，威经技区国用（2009）第 Z-
017 号、威经技区国用（2009）第 D-050 号、威经技区国用（2009）第 Z-024 号土地使用权作抵押，
但未办理抵押登记。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司在该抵押合同下的借款余额为 672.50 万元。
（2） 保证借款
2016 年 5 月 26 日，威海华东重工有限公司、威海华东数控机床有限公司、刘永强与山东威海农
村商业银行股份有限公司签订编号为威农商营业部高保字 2016 年第 925 号《最高额保证合同》，为
本公司与山东威海农村商业银行股份有限公司在 2016 年 5 月 26 日签订的编号为威农商营业部流借
字 2016 年第 925 号的借款合同下的借款提供担保，担保金额为 4,050.00 万元，担保方式为连带责任
保证，保证期间为决算期届止之日起两年。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司在该保证合同下的借款
余额为 2,700.00 万元。
（3） 抵押、保证借款
1) 2014 年 6 月 28 日，本公司与中信银行股份有限公司威海分行签订的编号为 2014 威银最抵字
第 73631009 号的《最高额抵押合同》，以本公司威经技区国用（2005）第 2486 号的土地使用权和
坐落于环山路-698-1 号建筑面积 13,408.70 平方米的威房权证字第 2007025053 号、位于环山路-698-3
号建筑面积为 9,263.84 平方米的威房权证字第 2007025061 号、位于环山路-698-4 号建筑面积为
11701.48 平方米的威房权证字第 2007025070 号、位于环山路-698-5 号建筑面积为 15,950.23 平方米的
威房权证字 2007025063 号的房产，为本公司以及本公司子公司威海华东数控机床有限公司、威海华
东重工有限公司、荣成市弘久锻铸有限公司与中信银行股份有限公司威海分行在 2014 年 6 月 30 日
至 2017 年 6 月 30 日期间签订的债权债务合同提供最高额 12,000.00 万元的抵押担保； 2016 年 12 月
8 日威海华东数控机床有限公司与中信银行股份有限公司威海分行签订的编号为 2016 威银最保字第
73631079 号的《最高额保证合同》，保证金额 7,500.00 万元，保证担保期间为主合同项下债务履行
期限届满之日起两年；2016 年 12 月 9 日陈永开与中信银行股份有限公司威海分行签订的编号 2016
威银最保字第 73631077 号的《最高额保证合同》，保证金额 7,500.00 万元，保证担保期间为主合同
项下债务履行期限届满之日起两年；2016 年 12 月 8 日威海华东重工有限公司与中信银行股份有限公
司威海分行签订的编号为 2016 威银最保字第 73631080 号的《最高额保证合同》，保证金额 7,500.00
万元，保证担保期间为主合同项下债务履行期限届满之日起两年；2016 年 12 月 9 日大连机床(数控)
股份有限公司与中信银行股份有限公司威海分行签订的编号为 2016 威银最保字第 73631078 号的
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
《最高额保证合同》，保证金额 7,500.00 万元，保证担保期间为主合同项下债务履行期限届满之日
起两年；截至 2016 年 12 月 31 日，本公司在以上抵押、保证合同下的借款余额为 4,500.00 万元。
2) 2015 年 4 月 13 日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为 2015 年威商银最高额
抵字第 DBHT81700150017116 号《最高额抵押合同》，以威经技区国用（2011）第 D-130 号的土地
使用权，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订的债
权债务合同提供 3000 万元的抵押担保；2015 年 7 月 30 日，本公司与威海市商业银行股份有限公司
签订的编号为 2015 年威商银最高额抵字第 DBHT81700150026191 的《最高额抵押合同》，以 8 米龙
门铣（型号 SGM60/80-80)、数控龙门移动式镗铣车削中心（型号 SGM35/40-30)、数控龙门移动式镗
铣车削中心（型号 SGM35/40-30)、数控动梁龙门移动式镗铣床（型号 SKW2850/5*200)、数控落地
镗铣床（型号 TK6920/200*60)、数控双柱立式铣车床（型号 CKXW52100)机器设备，为本公司与威
海市商业银行兴海支行在 2015 年 7 月 28 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供最高额
1.1 亿元的抵押担保；2015 年 4 月 13 日，本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股
份有限公司签订编号为 2015 年威商银最高额抵字第 DBHT81700150017119 号《最高额抵押合同》，
以威经技区国用（2011）第 Z-027 号的土地使用权，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年
4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订的债权债务合同提供 413.85 万元的抵押担保；2015 年 4 月 13
日，威海武岭爆破器材有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为 2015 年威商银最高额抵
字第 DBHT81700150017120 号《最高额抵押合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年
4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订的债权债务合同提供 1,183.00 万元的抵押担保；2015 年 7 月
30 日，汤世贤与威海市商业银行股份有限公司星海支行签订编号为 2015 年威商银最高额保字第
DBHT81700150026192 号《最高额保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年 7 月
28 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供 1,100.00 万元的保证担保；2015 年 7 月 30 日
本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为 2015 年威商银最
高额保字第 DBHT81700150026193《最高额保证合同》，保证金额 1.1 亿元，保证期间为自主合同项
下履行期限届满之日起两年，但按法律规定或主合同的约定主合同债务提前到期的，保证期间为主
合同债务到期之日起两年；2016 年 1 月 14 日，大连机床（数控）股份有限公司与威海市商业银行股
份有限公司兴海支行签订编号为 2016 年威商银最高额保字第 DBHT81700160041543 号《最高额保证
合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年 5 月 22 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债
权债务合同提供 1,100.00 万元的保证担保；2016 年 5 月 25 日，本公司子公司威海华东重工有限公司
与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为 2016 年威商银保字第 DBHT81700160053442 号《保证
合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2016 年 5 月 25 日至 2017 年 5 月 25 日期间签订的债
权债务合同提供 2,670.00 万元的保证担保。截止 2016 年 12 月 31 日，本合同下的借款余额为
2,670.00 万元。
3) 2015 年 4 月 13 日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为 2015 年威商银最高额
抵字第 DBHT81700150017116 号《最高额抵押合同》，以威经技区国用（2011）第 D-130 号的土地
使用权，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订的债
权债务合同提供 3,000.00 万元的抵押担保；2015 年 7 月 30 日，本公司与威海市商业银行股份有限公
司签订的编号为 2015 年威商银最高额抵字第 DBHT81700150026191 的《最高额抵押合同》，以 8 米
龙门铣（型号 SGM60/80-80)、数控龙门移动式镗铣车削中心（型号 SGM35/40-30)、数控龙门移动式
镗铣车削中心（型号 SGM35/40-30)、数控动梁龙门移动式镗铣床（型号 SKW2850/5*200)、数控落
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
地镗铣床（型号 TK6920/200*60)、数控双柱立式铣车床（型号 CKXW52100)机器设备，为本公司与
威海市商业银行兴海支行在 2015 年 7 月 28 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供最高
额 1.1 亿元的抵押担保；2015 年 7 月 30 日，汤世贤与威海市商业银行股份有限公司星海支行签订编
号为 2015 年威商银最高额保字第 DBHT81700150026192 号 《最高额保证合同》 ，为本公司与威海
市商业银行兴海支行在 2015 年 7 月 28 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供 1,100.00
万元的保证担保；2015 年 7 月 30 日本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限
公司签订的编号为 2015 年威商银最高额保字第 DBHT81700150026193《最高额保证合同》，保证金
额 1.1 亿元，保证期间为自主合同项下履行期限届满之日起两年，但按法律规定或主合同的约定主合
同债务提前到期的，保证期间为主合同债务到期之日起两年；2016 年 1 月 14 日，大连机床（数控）
股份有限公司与威海市商业银行股份有限公司兴海支行签订编号为 2016 年威商银最高额保字第
DBHT81700160041543 号《最高额保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年 5 月
22 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供 1,100.00 万元的保证担保；2016 年 7 月 21
日，本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为 2016 年威商
银最高保字第 DBHT81700160059512《保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2016 年
7 月 21 日至 2017 年 7 月 21 日期间签订的债权债务合同提供 1,600.00 万元的保证担保, 截止 2016 年
12 月 31 日，本合同下的借款余额为 1,600.00 万元
4) 2015 年 7 月 30 日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为 2015 年威商银最高
额抵字第 DBHT81700150026191 的《最高额抵押合同》，以 8 米龙门铣（型号 SGM60/80-80)、数控
龙门移动式镗铣车削中心（型号 SGM35/40-30)、数控龙门移动式镗铣车削中心（型号 SGM35/40-
30) 、 数 控 动 梁 龙 门 移 动 式 镗 铣 床 （ 型 号 SKW2850/5*200) 、 数 控 落 地 镗 铣 床 （ 型 号
TK6920/200*60)、数控双柱立式铣车床（型号 CKXW52100)机器设备，为本公司与威海市商业银行
兴海支行在 2015 年 7 月 28 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供最高额 1.1 亿元的抵
押担保；2015 年 7 月 30 日，汤世贤与威海市商业银行股份有限公司星海支行签订编号为 2015 年威
商银最高额保字第 DBHT81700150026192 号《最高额保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海
支行在 2015 年 7 月 28 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供 1,100.00 万元的保证担
保；2015 年 7 月 30 日本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编
号为 2015 年威商银最高额保字第 DBHT81700150026193《最高额保证合同》，保证金额 1.1 亿元，
保证期间为自主合同项下履行期限届满之日起两年，但按法律规定或主合同的约定主合同债务提前
到期的，保证期间为主合同债务到期之日起两年；2016 年 1 月 14 日，大连机床（数控）股份有限公
司 与 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 兴 海 支 行 签 订 编 号 为 2016 年 威 商 银 最 高 额 保 字 第
DBHT81700160041543 号《最高额保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年 5 月
22 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供 1,100.00 万元的保证担保；2016 年 7 月 28
日，本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为 2016 年威商
银保字第 DBHT81700160060031 号《保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2016 年 7
月 28 日至 2017 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供 1,830.00 万元的保证担保, 截止 2016 年 12
月 31 日，本合同下的借款余额为 1,830.00 万元
5) 2015 年 7 月 30 日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为 2015 年威商银最高
额抵字第 DBHT81700150026191 的《最高额抵押合同》，以 8 米龙门铣（型号 SGM60/80-80)、数控
龙门移动式镗铣车削中心（型号 SGM35/40-30)、数控龙门移动式镗铣车削中心（型号 SGM35/40-
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
30) 、 数 控 动 梁 龙 门 移 动 式 镗 铣 床 （ 型 号 SKW2850/5*200) 、 数 控 落 地 镗 铣 床 （ 型 号
TK6920/200*60)、数控双柱立式铣车床（型号 CKXW52100)机器设备，为本公司与威海市商业银行
兴海支行在 2015 年 7 月 28 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供最高额 1.1 亿元的抵
押担保； 2015 年 7 月 30 日本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限公司签
订的编号为 2015 年威商银最高额保字第 DBHT81700150026193《最高额保证合同》，保证金额 1.1
亿元，保证期间为自主合同项下履行期限届满之日起两年，但按法律规定或主合同的约定主合同债
务提前到期的，保证期间为主合同债务到期之日起两年；2016 年 1 月 14 日，大连机床（数控）股份
有 限 公 司 与 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 兴 海 支 行 签 订 编 号 为 2016 年 威 商 银 最 高 额 保 字 第
DBHT81700160041543 号《最高额保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年 5 月
22 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供 1,100.00 万元的保证担保；2016 年 9 月 14
日，本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为 2016 年威商
银最高保字第 DBHT817001600645699 《保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2016
年 9 月 14 日至 2017 年 9 月 14 日期间签订的债权债务合同提供 1,900.00 万元的保证担保, 截止 2016
年 12 月 31 日，本合同下的借款余额为 1,900.00 万元
6) 2016 年 5 月 26 日，威海华东重工有限公司、汤世贤与山东威海农村商业银行股份有限公司
签订编号为威农商营业部高保字 2016 年第 925 号《最高额保证合同》，为本公司与山东威海农村商
业银行股份有限公司在 2016 年 4 月 22 日签订的编号为威农商营业部流借字 2016 年第 918 号的借款
合同下的借款提供担保，担保金额为 2,000.00 万元，担保方式为连带责任保证，保证期间为决算期
届止之日起两年。2015 年 3 月 24 日，威海华东重工有限公司与山东威海农村商业银行股份有限公司
签订编号为威农商营业部高抵字 2015 年第 75 号《最高额抵押合同》，以威经技区国用 2009 第 D-
070 号的土地使用权，为本公司与山东威海农村商业银行股份有限公司在 2015 年 3 月 24 日至 2018
年 3 月 24 日期间签订的债权债务合同提供 3,332.90 万元的抵押担保；截至 2016 年 12 月 31 日，本公
司在以上保证、抵押合同下的借款余额为 2,000.00 万元。
7) 2014 年 9 月 10 日，本公司与中国建设银行股份有限公司威海高新支行签订编号为 2014 年最
高额抵押第 010 号的《最高额抵押合同》，以威房权证字第 2010043005 号的厂房，为本公司与中国
建设银行股份有限公司威海高新支行在 2013 年 11 月 4 日至 2018 年 11 月 3 日期间签订的债权债务合
同提供 54,163,344.00 元的抵押担保；2014 年 9 月 10 日，本公司与中国建设银行股份有限公司威海高
新支行签订编号为 2014 年最高额抵押第 011 号的《最高额抵押合同》，以威房权证字第 2010043045
号的厂房，为本公司与中国建设银行股份有限公司威海高新支行在 2013 年 11 月 4 日至 2018 年 11 月
3 日期间签订的债权债务合同提供 40,153,600.08 元的抵押担保；2014 年 9 月 10 日，本公司与中国建
设银行股份有限公司威海高新支行签订编号为 2014 年最高额抵押第 012 号的《最高额抵押合同》，
以威房权证字第 2007025084 号的办公楼，为本公司与中国建设银行股份有限公司威海高新支行在
2013 年 11 月 4 日至 2018 年 11 月 3 日期间签订的债权债务合同提供 14,067,216.00 元的抵押担保；
2016 年 9 月 30 日，大连机床（数控）股份有限公司与中国建设银行股份有限公司威海高新支行签订
编号为 2016 年最高额保证第 005 号《本金最高额保证合同》，为本公司与与中国建设银行股份有限
公司威海高新支行在 2016 年 9 月 30 日至 2017 年 9 月 30 日期间签订的借款合同提供最高额保证，保
证金额 6,000.00 万元，保证方式连带责任保证。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司在以上抵押、保证
合同下的借款余额为 5,900.00 万元。
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
8) 2009 年 9 月 10 日，本公司与中国银行股份有限公司签订《2009 高抵 006 号》最高额抵押合
同，以位于威海市经区崮山镇济钢启跃南、总面积为 234130 平方米的土地为抵押物，土地使用权证
号：威经技区国用(2009)第 D-062 号为威海华东重工有限公司与中国银行威海高新支行在 2009 年 9
月 10 日至 2016 年 9 月 14 日期间签订的债权债务合同提供 1,500.00 万元的抵押担保；同日，威海华
东数控股份有限公司与中国银行股份有限公司签订《2009 高保 019 号》最高额保证合同，为威海华
东重工有限公司与中国银行威海高新支行在 2009 年 9 月 10 日至 2016 年 9 月 14 日期间签订的借款合
同提供最高额保证，保证金额 1,000.00 万元，保证方式连带责任保证；2013 年 8 月 2 日，威海华东
重工有限公司与中国银行股份有限公司签订《2013 高抵 006 号》抵押合同为该合同提供抵押。抵押
账面净值为 41,999,175.42 元的固定资产及数控龙门移动式镗铣车削中心（账面为固定资产机器设备-
八米龙门铣）合计作价 168,394,497.30 元；2013 年 8 月 2 日，威海华东重工有限公司与中国银行股份
有限公司签订《2013 高抵 004 号》抵押合同为该合同提供抵押。以位于威海市经区崮山路 555-4 号
的房产（房权证编号：威权证字第 201107666697 号）土地作为抵押物，评估作价 424 万元及位于威
海市经区崮山路 555-4 号土地的地上房产（房权证编号：威权证字第 201107666698 号）为抵押物，
评估作价 2,915.1 万元，抵押期间 2009 年 9 月 10 日至 2016 年 9 月 14 日，后威海华东重工有限公司
与中国银行股份有限公司签订《关于在抵押的土地上以房屋继续设定抵押的同意书》，同意继续抵
押地上的房产，抵押作价 3,339.1 万元，并且抵押土地使用权（威经技区国用（2009）第 D-062
号），作为 8428.68 万元。借款期限自 2009 年 9 月 15 日至 2016 年 9 月 14 日。2016 年 9 月 12 日，
威海华东重工有限公司与中国银行股份有限公司威海高新支行签订《2016 高借延字 001 号延期还款
协议书》，约定威海华东重工有限公司延期支付上述贷款合同下的合计贷款余额 8,350.00 万元，约
定威海华东重工有限公司于 2017 年 6 月 30 日支付 4,000.00 万元，2017 年 9 月 14 日支付 4,350.00 万
元。截至 2016 年 12 月 31 日，威海华东重工有限公司在以上抵押合同下的借款余额 8,350.00 万元。
9) 2015 年 7 月 30 日 ， 本 公 司 与 威 海 市 商 业 银 行 签 订 《 2015 年 威 商 银 最 高 额 抵 字 第
DBHT81700150026184 》最高额抵押合同，华东数控以其设备作价 4,997.25 万为华东机床提供
4,000.00 万元担保；2015 年 7 月 30 日，华东数控与威海市商业银行签订《2015 年威商银最高额保字
第 DBHT81700150026187》最高额保证合同，为华东机床提供 4,000.00 万元担保；2016 年 1 月 14
日 ， 大 连 机 床 （ 数 控 ） 股 份 有 限 公 司 与 威 海 市 商 业 银 行 签 订 《 2016 年 威 商 银 保 字 第
DBHT81700160041542》号保证合同，为华东机床提供 4,000.00 万元担保；2016 年 12 月 19 日，本公
司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为 2016 年威商银保字第 DBHT81700160072341 号《保
证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2016 年 12 月 19 日至 2017 年 12 月 19 日期间签订
的债权债务合同提供 3,000.00 万元的保证担保；截止 2016 年 12 月 31 日，华东机床在以上抵押、担
保合同下的贷款余额为 3,000.00 万元。
10) 2015 年 7 月 30 日 ， 本 公 司 与 威 海 市 商 业 银 行 签 订 《 2015 年 威 商 银 最 高 额 抵 字 第
DBHT81700150026184》最高额抵押合同，本公司以其设备作价 4,997.25 万为华东机床提供 4,000.00
万元担保；2015 年 7 月 30 日，本公司与威海市商业银行签订《2015 年威商银最高额保字第
DBHT81700150026187》最高额保证合同，为华东机床提供 4,000.00 万元担保； 2015 年 7 月 30 日，
汤世贤与威海市商业银行签订《2015 年威商银最高额保字第 DBHT81700150026185》 最高额保证合
同，为华东机床提供 4,000.00 万元担保； 2016 年 1 月 14 日，大连机床（数控）股份有限公司与威海
市商业银行签订《2016 年威商银保字第 DBHT81700160041542》号保证合同，为华东机床提供
4,000.00 万元担保；2016 年 1 月 18 日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为 2016 年
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
威商银保字第 DBHT81700160041771 号《保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2016
年 1 月 18 日至 2017 年 1 月 18 日期间签订的债权债务合同提供 1,000.00 万元的保证担保；截至 2016
年 12 月 31 日，华东机床在以上保证合同下的借款余额为 1,000.00 万元。
（4） 质押、保证借款
2015 年 9 月 25 日，汤世贤与上海浦东发展银行股份有限公司威海分行签订《权利最高额质押合
同》，编号：ZZ2061201500000002，汤世贤以其持有华东数控 11,000,000.00 股股票（证券名称：华
东数控，股票代码：002248）出质担保 3,300.00 万元，质押期间为 2015 年 9 月 25 日-2017 年 9 月 29
日；汤世贤与上海浦东签订保证合同，编号为 ZB2061201500000114，为华东数控提供 3,300.00 万元
担保；截止 2016 年 12 月 31 日以上质押、保证合同下的贷款余额为 1,200.00 万。
（5） 信用借款
2014 年 12 月 2 日，高鹤鸣、刘传金、李壮三人通过威海华东数控股份有限公司工会委员会与中
信信托有限责任公司签订编号为 P2014M11SHDSK0001-0001 的《资金信托合同》，同时威海华东数
控股份有限公司与中信信托有限责任公司签订编号为 P2014M11SHDSK0001-0002 的《人民币资金贷
款合同》，由委托人威海华东数控股份有限公司工会委员会委托中信信托有限责任公司，向借款人
威海华东数控股份有限公司发放贷款金额为不超过人民币 25,000.00 万元的贷款，分期发放。借款期
限为 2014 年 12 月 2 日至 2016 年 12 月 2 日，利率为固定利率 6%。截至 2016 年 12 月 31 日，威海华
东数控股份有限公司在该合同下的借款余额为 6,000.00 万元，其中：高鹤鸣 2,500.00 万元、刘传金
1,500.00 万元、李壮 2,000.00 万元。（2017 年 1 月 2 日高鹤鸣和李壮签订 500.00 万的转让协议，高
鹤鸣由 3,000.00 万变为 2,500.00 万，李壮由 1,500.00 万变为 2,000.00 万）。2017 年 1 月 7 日，高鹤
鸣、刘传金、李壮起诉本公司，要求本公司归还本金 6000 万元及其利息。2017 年 2 月 28 日，山东
省威海市经济技术开发区人民法院判决本公司支付高鹤鸣、刘传金、李壮本金、利息及违约金。见
“十三、资产负债表日后事项、1 重要的非调整事项”。
（6） 票据贴现
1) 2015 年 7 月 30 日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为 2015 年威商银最高额
抵字第 DBHT81700150026191 的《最高额抵押合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015
年 7 月 28 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供最高额 1.1 亿元的抵押担保；2015 年
7 月 30 日，汤世贤与威海市商业银行股份有限公司星海支行签订编号为 2015 年威商银最高额保字第
DBHT81700150026192 号《最高额保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年 7 月
28 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供 1,100.00 万元的保证担保；2016 年 1 月 14
日，大连机床（数控）股份有限公司与威海市商业银行股份有限公司兴海支行签订编号为 2016 年威
商银最高额保字第 DBHT81700160041543 号《最高额保证合同》，为本公司与威海市商业银行兴海
支行在 2015 年 5 月 22 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供 1,100.00 万元的保证担
保；2015 年 4 月 10 日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为 2015 年威商银最高额抵
字第 DBHT81700150026190 号《最高额抵押合同》，以土地使用权为抵押物，为本公司与威海商业
银行在 2015 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订债权债务合同提供 1891.85 万元的抵押担保；
2015 年 4 月 13 日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为 2015 年威商银最高额抵字第
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
DBHT81700150017116 号《最高额抵押合同》，以威经技区国用（2011）第 D-130 号的土地使用
权，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订的债权债
务合同提供 3000 万元的抵押担保；2015 年 4 月 13 日，本公司子公司威海华东重工有限公司与威海
市商业银行股份有限公司签订编号为 2015 年威商银最高额抵字第 DBHT81700150017119 号《最高额
抵押合同》，以威经技区国用（2011）第 Z-027 号的土地使用权，为本公司与威海市商业银行兴海
支行在 2015 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订的债权债务合同提供 413.85 万元的抵押担
保；2015 年 4 月 13 日，威海武岭爆破器材有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为
2015 年威商银最高额抵字第 DBHT81700150017120 号《最高额抵押合同》，为本公司与威海市商业
银行兴海支行在 2015 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订的债权债务合同提供 1,183.00 万元的
抵押担保；2016 年 7 月 25 日，威海华东重工有限公司与威海市商业银行签订《银行承兑汇票保证担
保协议》，为本公司在威海市商业银行开具的 1220 万银行承兑汇票提供保证担保。截至 2016 年 12
月 31 日，在以上抵押保证合同下借款余额 1,220.00 万元。
2) 2015 年 4 月 10 日本公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为 2015 年威商银最高额抵
字第 DBHT81700150026190 号《最高额抵押合同》，以土地使用权为抵押物，为本公司与威海商业
银行在 2015 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订债权债务合同提供 1891.85 万元的抵押担保；
2015 年 7 月 30 日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为 2015 年威商银最高额抵字第
DBHT81700150026191 的《最高额抵押合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年 7 月
28 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供最高额 1.1 亿元的抵押担保；2015 年 4 月 13
日 ， 本 公 司 与 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 签 订 编 号 为 2015 年 威 商 银 最 高 额 抵 字 第
DBHT81700150017116 号《最高额抵押合同》，以威经技区国用（2011）第 D-130 号的土地使用
权，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订的债权债
务合同提供 3000 万元的抵押担保；2015 年 4 月 13 日，本公司子公司威海华东重工有限公司与威海
市商业银行股份有限公司签订编号为 2015 年威商银最高额抵字第 DBHT81700150017119 号《最高额
抵押合同》，以威经技区国用（2011）第 Z-027 号的土地使用权，为本公司与威海市商业银行兴海
支行在 2015 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订的债权债务合同提供 413.85 万元的抵押担
保；2015 年 4 月 13 日，威海武岭爆破器材有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为
2015 年威商银最高额抵字第 DBHT81700150017120 号《最高额抵押合同》，为本公司与威海市商业
银行兴海支行在 2015 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订的债权债务合同提供 1,183.00 万元的
抵押担保；2016 年 1 月 14 日，大连机床（数控）股份有限公司与威海市商业银行股份有限公司兴海
支行签订编号为 2016 年威商银最高额保字第 DBHT81700160041543 号《最高额保证合同》，为本公
司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年 5 月 22 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供
1,100.00 万元的保证担保；2016 年 11 月 2 日，威海华东重工有限公司与威海市商业银行签订《银行
承兑汇票保证担保协议》，为本公司在威海市商业银行开具的 1680 万元银行承兑汇票提供保证担
保。截至 2016 年 12 月 31 日，在以上抵押保证合同下借款余额为 1,680.00 万元。
3) 2015 年 4 月 10 日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为 2015 年威商银最高额
抵字第 DBHT81700150026190 号《最高额抵押合同》，以土地使用权为抵押物，为本公司与威海商
业银行在 2015 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订债权债务合同提供 1891.85 万元的抵押担
保；2015 年 7 月 30 日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为 2015 年威商银最高额抵
字第 DBHT81700150026191 的《最高额抵押合同》，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
7 月 28 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供最高额 1.1 亿元的抵押担保；2015 年 4
月 13 日 ， 本 公 司 与 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 签 订 编 号 为 2015 年 威 商 银 最 高 额 抵 字 第
DBHT81700150017116 号《最高额抵押合同》，以威经技区国用（2011）第 D-130 号的土地使用
权，为本公司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订的债权债
务合同提供 3000 万元的抵押担保；2015 年 4 月 13 日，本公司子公司威海华东重工有限公司与威海
市商业银行股份有限公司签订编号为 2015 年威商银最高额抵字第 DBHT81700150017119 号《最高额
抵押合同》，以威经技区国用（2011）第 Z-027 号的土地使用权，为本公司与威海市商业银行兴海
支行在 2015 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订的债权债务合同提供 413.85 万元的抵押担
保；2015 年 4 月 13 日，威海武岭爆破器材有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为
2015 年威商银最高额抵字第 DBHT81700150017120 号《最高额抵押合同》，为本公司与威海市商业
银行兴海支行在 2015 年 4 月 10 日至 2018 年 4 月 10 日期间签订的债权债务合同提供 1,183.00 万元的
抵押担保；2016 年 1 月 14 日，大连机床（数控）股份有限公司与威海市商业银行股份有限公司兴海
支行签订编号为 2016 年威商银最高额保字第 DBHT81700160041543 号《最高额保证合同》，为本公
司与威海市商业银行兴海支行在 2015 年 5 月 22 日至 2018 年 7 月 28 日期间签订的债权债务合同提供
1,100.00 万元的保证担保；2016 年 9 月 6 日，威海华东重工有限公司与威海市商业银行签订《银行承
兑汇票保证担保协议》，为本公司在威海市商业银行开具的 3100 万元银行承兑汇票提供保证担保。
截至 2016 年 12 月 31 日，以上抵押保证担保合同下借款余额为 3,100.00 万元。
4) 2016 年 9 月 9 日，威海华东重工有限公司在中信银行威海分行出具 2,500 万元银行承兑汇
票，到期日为 2017 年 3 月 9 日；同时以比例为 100%票据保证金为担保，担保金额为 2,500 万元。
（7） 民间资本借贷
1) 2016 年 11 月 22 日，华东数控股份有限公司与张翠女士签订借 款合同，(合同编号为
YXBZQD-Z0006-20161122-HDSK02A)，借款 4,000.00 万元以补充流动资金，借款期限为 6 个月，年
利率 14%。合同约定大连高金科技发展有限公司、大连机床集团有限责任公司提供无限连带责任担
保(未另签订担保合同)，以金额为 4,280.00 万转账支票做质押。截止 2016 年 12 月 31 日，本借款合
同下借款余额 4,000.00 万元。
2) 2016 年 11 月 17 日，华东数控股份有限公司与中安融金（深圳）商业保理有限公司签订借款
及保证协议（合同编号 2016-债转-183），借款 5,000.00 万元，借款期限 6 个月，年利率 10%。借款
合同约定保证担保人为大连高金科技发展有限公司、大连机床集团有限责任公司、刘永强。另签订
保证金质押合同约定以人民币 100 万元为借款本息的质押担保。截止 2016 年 12 月 31 日，本借款合
同下借款余额 5,000.00 万元。
（8） 重大对外投资
2016 年 4 月 9 日，本公司发布《关于拟对外投资设立参股子公司暨关联交易的公告》，拟出资
500 万元（拟占股 10%）与大连机床集团有限责任公司、张家港经济技术开发区管理委员公共出资设
立大连机床（苏州）有限公司（暂定名，以工商登记为准），截止到审计报告日，尚未实际出资。
（9） 重大诉讼
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
1) 公司及控股子公司为原告的相关诉讼和仲裁
A. 公司为原告案件 27 项：
a) 公司与青岛泽田机床有限公司买卖合同纠纷案。公司于 2011 年 2 月 26 日以青岛泽田机床有
限公司拖欠货款为由向青岛市李沧区人民法院提起诉讼，请求支付货款 459,200.00 元及逾期付款利
息。青岛市李沧区人民法院作出判决，青岛泽田机床有限公司支付公司货款 459,200.00 元。因青岛
泽田机床有限公司拒不履行，公司于 2011 年 10 月 26 日递交执行申请书，目前尚无可执行财产。
b) 公司与西安翔辉机电科技有限公司买卖合同纠纷案。公司于 2011 年 11 月 16 日以西安翔辉机
电科技有限公司拖欠货款为由向西安市阎良区法院提起诉讼，请求支付货款 79,000.00 元。西安市阎
良区法院于 2012 年 11 月 8 日作出判决，西安翔辉机电科技有限公司支付公司货款及利息共计
119,211.00 元。因西安翔辉机电科技有限公司拒不履行，公司于 2013 年 7 月 2 日向西安市阎良区人
民法院提出强制执行申请。该案目前处于执行过程中。
c) 公司与李淋淋买卖合同纠纷案。公司以李淋淋拖欠货款为由于 2012 年 3 月 12 日向威海市仲
裁委员会申请仲裁，请求支付所欠货款及利息共计 174,000.00 元。威海市仲裁委员会于 2013 年 3 月
13 日作出裁决。该案目前处于执行过程中。
d) 公司与哈尔滨春鑫机械制造有限公司买卖合同纠纷案。公司以哈尔滨春鑫机械制造有限公司
拖欠货款为由于 2012 年 10 月 29 日向经区法院提起诉讼，请求支付货款 44,000.00 元。庭审中调解结
案，哈尔滨春鑫机械制造有限公司于 2013 年 5 月 10 日前支付 22,000.00 元，余款待机床维修达到标
准后付清。该案目前处于执行过程中。
e) 公司与天津新诚机电科贸有限公司买卖合同纠纷案。公司以天津新诚机电科贸有限公司拖欠
货款为由于 2013 年向威海市仲裁委员会申请仲裁，请求支付所欠货款及利息共计 1,146,583 元。威
海市仲裁委员会作出裁决，天津新诚机电科贸有限公司支付公司货款 706,677 元、违约金 439,906
元、仲裁费 15,546.00 元。因其拒不履行该裁决，公司于 2013 年 4 月 6 日向天津市第一中级人民法院
申请强制执行，同年 9 月天津市和平区法院作出执行裁定，已扣划天津新诚机电科贸有限公司银行
存款 45,065.00 元，因公司无法提供天津新诚机电科贸有限公司的财产线索，遂裁定暂中止执行。
f) 公司与常州乔堡机电机械设备有限公司买卖合同纠纷案。2013 年 10 月 30 日公司以常州乔堡
机电机械设备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼，请求支付货款 895,770.00 元。经区法院
作出判决：常州乔堡机电机械设备有限公司支付货款及违约金共计 1,800,000.00 元。因其拒不履行，
公司已申请强制执行，该案目前处于执行过程中。
g) 公司与安徽力威数控机床有限公司买卖合同纠纷案。公司以安徽力威数控机床有限公司拖欠
货款为由于 2014 年 4 月 8 日向经区法院提起诉讼，请求支付货款 123,000.00 元及利息。经区法院于
7 月 9 日作出一审判决，安徽力威数控机床有限公司支付公司余款 123,000.00 元及违约金。安徽力威
数控机床有限公司向威海市中级人民法院提起上诉，二审过程中达成调解，安徽力威数控机床有限
公司于 2015 年 4 月 12 日前支付公司货款 123,000.00 元并承担案件受理费 2,311.00 元。因其拒不履行
该调解书所确定的义务，公司已向经区法院申请强制执行。该案目前处于执行过程中。
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
h) 公司与柳州正菱集团有限公司、柳州正菱鹿寨水泥有限公司合同纠纷案。柳州正菱集团有限
公司为了购买设备分别向威海市交通银行和威海市商业银行贷款，由公司为柳州正菱提供连带责任
担保，鹿寨水泥提供反担保。因柳州正菱未按合同约定偿还贷款，被银行宣布借款提前到期，公司
向威海市交通银行代偿 2,131,600 元，向威海市商业银行代偿 5,483,100.00 元。因柳州正菱未按约定
还款。公司已经向法院申请财产保全查封了柳州正菱两宗土地。2014 年 9 月 11 日，威海市中级人民
法院作出民事判决，公司于 2014 年 11 月 15 日向威海市中级人民法院申请强制执行，目前已移交至
柳州市中级人民法院执行。
i) 公司与江阴智友机电设备有限公司买卖合同纠纷案。公司以江阴智友机电设备有限公司拖欠
货款为由于 2014 年 10 月 27 日向经区法院提起诉讼，请求支付货款 895,770.00 元。经区法院作出判
决，判决江阴智友机电设备有限公司返还货款 895,770.00 元及同期利息。因其拒不履行，公司已向
经区法院申请强制执行。该案目前处于执行过程中。
j) 公司与辽宁忠旺集团有限公司买卖合同纠纷案。2015 年 2 月 5 日公司以辽宁忠旺集团有限公
司拖欠货款为由向辽阳市宏伟区人民法院提起诉讼，请求支付货款及违约金共计 690,300.00 元，辽
阳市宏伟区人民法院于 2015 年 9 月 17 日作出判决，驳回公司诉讼请求。公司不服，已提起上诉，
2016 年 2 月 1 日作出二审判决，驳回上诉，维持原判。公司已申请再审，目前尚未开庭。
k) 公司与威海瑞腾国际贸易有限公司买卖合同纠纷案。公司以威海瑞腾国际贸易有限公司拖欠
货款为由于 2015 年 5 月 7 日向威海市仲裁委员会申请仲裁。该案于 6 月 24 日开庭审理，当庭达成调
解，威海瑞腾国际贸易有限公司于 2015 年 7 月 31 日前一次支付所欠货款 340,000.00 元及仲裁费用
8,560.00 元。因对方拒不履行裁决，公司已申请强制执行，该案正在执行过程中。威海市中级人民法
院已于 2015 年 12 月 9 日将威海瑞腾国际贸易有限公司列入失信被执行人名单。
l) 公司与四川长江液压机械制造有限公司买卖合同纠纷案。2015 年 6 月 16 日公司以四川长江
液压机械制造有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼，请求支付货款 992,000.00 元。一审判决
四川长江液压机械制造有限公司向公司支付所欠货款 992,000.00 元及逾期付款利息、诉讼费。四川
长江液压机械制造有限公司向威海市中级人民法院提出上诉，威海市中级人民法院于 2016 年 5 月 26
日作出二审判决，驳回上诉，维持原判。公司已申请强制执行，该案目前处于执行过程中。
m) 公司与南阳市汇通机械设备有限公司买卖合同纠纷案。公司以南阳市汇通机械设备有限公司
拖欠货款为由于 2015 年 9 月 21 日向经区法院提起诉讼，请求支付货款 252,698.00 元。后达成调解，
因南阳市汇通机械设备有限公司未能有效履行调解裁定，公司已申请强制执行，该案目前处于执行
过程中。
n) 公司与武汉重冶阳逻重型机械制造有限公司买卖合同纠纷案。公司以武汉重冶阳逻重型机械
制造有限公司拖欠货款为由于 2016 年 1 月 21 日向经区法院提起诉讼，请求支付货款 66,500.00 元。
后双方达成调解，武汉重冶阳逻重型机械制造有限公司支付公司货款、利息及诉讼费共计 65,270.00
元。该案目前处于执行过程中。
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o) 公司与湖南小巨人机电设备有限公司买卖合同纠纷案。公司以湖南小巨人机电设备有限公司
拖欠货款为由于 2016 年 2 月 1 日向经区法院提起诉讼，请求支付货款 790,540.00 元。因判决后无法
送达，公司已申请公告。该案目前处于执行过程中。
p) 公司与江阴市智友机电设备有限公司、无锡市常盈数控机床有限公司买卖合同纠纷案。2016
年 1 月 6 日公司以江阴市智友机电设备有限公司、无锡市常盈数控机床有限公司拖欠货款为由向经
区法院提起诉讼，请求支付货款 706,000.00 元，因被告地址不正确，传票无法送达，该案目前尚未
开庭。
q) 公司与衡水中亚金属制品有限公司买卖合同纠纷案。2016 年 1 月 6 日公司以衡水中亚金属制
品有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼，请求支付货款 175,000.00 元及利息，因被告地址不
正确，传票无法送达，未开庭，遂公告送达。2016 年 8 月 11 日经区法院作出判决，衡水中亚金属制
品有限公司支付货款 175,000.00 元及利息并负担案件受理费、公告费。该案目前处于执行过程中。
r) 公司与长沙五里量具厂买卖合同纠纷案。2016 年 3 月 17 日公司以长沙五里量具厂不返还其
代为销售的机床为由向威海市仲裁委员会申请仲裁，该案目前尚未开庭。
s) 公司与山东弗斯特数控设备有限公司买卖合同纠纷案。2016 年 3 月 17 日公司以山东弗斯特
数控设备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼，请求支付货款 10,669,630.69 元。该案于 2016
年 4 月 28 日开庭，2016 年 9 月 13 日经区法院作出判决，山东弗斯特数控设备有限公司偿还机床款
及利息。
t) 公司与张家港新圣机械制造有限公司返还原物纠纷案。2016 年 4 月 13 日公司以张家港新圣
机械制造有限公司扣押工具为由向张家港市人民法院提起诉讼。该案于 5 月 16 日开庭，对方要求重
新鉴定。6 月 18 日张家港市人民法院作出判决：驳回公司诉讼请求，受理费由公司承担。公司于
2016 年 11 月 17 日提出异议申请。
u) 公司与张家港保税区金明国际贸易有限公司、芜湖日升重型机床有限公司买卖合同纠纷案。
2016 年 4 月 26 日公司以芜湖日升重型机床有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼，请求支付货
款及违约金共计 5,634,500.00 元。6 月 15 日开庭，7 月 28 日作出判决：张家港保税区金明国际贸易
有限公司、芜湖日升重型机床有限公司自判决生效之日起十日内支付 2,950,000 元及利息损失自 2011
年 4 月 1 日至判决确定的支付之日止以 2,950,000.00 元为基数按每日万分之五计算。该案目前处于执
行过程中。
v) 公司与重庆方驰科技发展有限公司买卖合同纠纷案。
（1）2016 年 4 月 26 日公司以重庆方驰科技发展有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼，
请求支付货款及违约金共计 415,745.00 元，重庆方驰科技发展有限公司提出管辖异议，经区法院驳
回其管辖异议，其已向威海市中级人民法院提出上诉，威海市中级人民法院驳回上诉。经区法院于
2016 年 8 月 22 日作出判决，判决生效 10 日内重庆方驰科技发展有限公司偿还机床款 302,210.00 元
及违约金 113,535.00 元。（2）2016 年 4 月 26 日公司以重庆方驰科技发展有限公司拖欠货款为由向
经区法院提起诉讼，请求支付货款及违约金共计 351,364.00 元，重庆方驰科技发展有限公司提出管
辖异议，经区法院驳回其管辖异议，其已向威海市中级人民法院提出上诉，威海市中级人民法院驳
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回上诉。经区法院于 2016 年 8 月 22 日作出判决，判决生效 10 日内重庆方驰科技发展有限公司偿还
机床款 233,000.00 元及逾期付款利息。
w) 公司与于红光房屋租赁合同纠纷案。2016 年 5 月 17 日公司以于红光拖欠房租为由向经区法
院提起诉讼，请求支付租金及利息共计 385,430.00 元。该案于 2016 年 11 月 25 日开庭，12 月 29 日
调解结案。于红光于 2017 年 3 月 31 日前支付房屋租金共计 56,675.50 元，该案目前处于执行过程
中。
x) 公司与苏州海华集团有限公司买卖合同纠纷案。2016 年 7 月 19 日公司以苏州海华集团有限
公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼，请求支付货款 1,704,670 元及逾期付款利息，2016 年 10 月
31 日经区法院判决，苏州海华集团有限公司支付公司货款 1,704,670 元及逾期付款利息并负担案件受
理费 10,071 元。该案目前处于执行过程中。
y) 公司与常州伟卓机电设备有限公司买卖合同纠纷案。2016 年 7 月 19 日公司以常州伟卓机电
设备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼，请求支付货款 607,500.00 元，12 月 6 日经区法院
作出判决，常州伟卓机电设备有限公司偿付公司货款及利息。该案目前处于执行过程中。
z) 公司与福州金锐达机电设备有限公司买卖合同纠纷案。2016 年 8 月 29 日公司以福州金锐达
机电设备有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼，请求支付货款 403,900.00 元。该案目前尚未
开庭。
aa)公司与交城县鑫升机械有限公司买卖合同纠纷案。2016 年 10 月 26 日公司以交城县鑫升机械
有限公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼，请求支付货款 655,000.00 元。该案目前尚未开庭。
B. 控股子公司为原告 10 项：
a) 华东重工与上海团结普瑞玛激光设备有限公司买卖合同纠纷一案。华东重工以上海团结普瑞
玛激光设备有限公司未发货为由于 2016 年 2 月 15 日向经区法院起诉要求退款 83,700.00 元及利息并
由上海团结普瑞玛激光设备有限公司承担诉讼费。经区法院判决对方退款。判决已生效，案件正在
执行过程中。
b) 华东重工与山东金瑞诺华兴机械有限公司加工合同纠纷一案。华东重工以山东金瑞诺华兴机
械有限公司未支付加工费为由于 2016 年 2 月 15 日向经区法院起诉要求支付加工费 296,292.23 元及利
息并承担诉讼费。经区法院一审判决对方付款。山东金瑞诺华兴机械有限公司不服判决，于 2016 年
12 月 5 日向威海市中级人民法院提起上诉，二审正在审理过程中。
c) 华东重工与荣成市滕家液化气站加工合同纠纷一案。华东重工以荣成市滕家液化气站未支付
加工费为由于 2016 年 4 月 3 日向经区法院起诉要求支付加工费 8,000.00 元及利息并承担诉讼费，
2016 年 9 月 23 日经区法院判决荣成市滕家液化气站支付货款 8,000.00 元。2017 年 1 月 5 日威海市中
级人民法院在审理荣成市滕家液化气站反诉案件过程中判决荣成市滕家液化气站支付加工费。该案
目前处于执行过程中。
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d) 华东重工与于红光房屋租赁合同纠纷一案。华东重工以于红光未支付租金为由于 2016 年 5 月
7 日向经区法院起诉要求支付租金 144,000.00 元及利息并承担诉讼费。2016 年 10 月 30 日经区法院一
审判决于红光支付 144,000.00 元及利息、诉讼费，案件正在执行过程中。
e) 华东重工与象王重工股份有限公司加工合同纠纷一案。华东重工以象王重工股份有限公司未
支付加工费为由于 2016 年 6 月 4 日向建湖县人民法院起诉要求支付加工费 999,762.97 元及利息并承
担诉讼费。案件正在审理过程中。
f) 华东电源与山东商祺锂电材料有限公司买卖合同纠纷案。华东电源以山东商祺锂电材料有限
公司拖欠货款为由于 2016 年 9 月 3 日向商河县人民法院提起诉讼，请求返还货款及违约金共计
3,370,632.00 元及诉讼费。该案目前尚未判决。
g) 华东重工与南方增材科技有限公司加工合同纠纷一案。华东重工以南方增材科技有限公司未
支付加工费为由于 2016 年 12 月 24 日向佛山市南海区人民法院起诉要求支付加工费 30,000 元及利息
并承担诉讼费。案件正在审理过程中。
h) 华东重工与威海银河风力发电有限公司加工合同纠纷一案。华东重工以威海银河风力发电有
限公司未支付加工费为由于 2017 年 1 月 17 日向经区法院起诉要求支付加工费 8,000.00 元及利息并承
担诉讼费。该案目前尚未开庭。
i) 华东重工与威海银河永磁发电机有限公司加工合同纠纷一案。华东重工以威海银河永磁发电
机有限公司未支付加工费为由于 2017 年 1 月 17 日向经区法院起诉要求支付加工费 16,844.00 元及利
息并承担诉讼费。该案目前尚未开庭。
j) 华东重工与广西银河风力发电有限公司加工合同纠纷一案。华东重工以广西银河风力发电有
限公司未支付加工费为由于 2017 年 1 月 17 日向经区法院起诉要求支付加工费 161,200.00 元及利息并
承担诉讼费。该案目前尚未开庭。
2) 公司及控股子公司为被告的相关诉讼和仲裁
A. 公司为被告案件 18 项：
a) 秦皇岛开发区易成量具制造厂于 2011 年对秦皇岛奥安机床有限公司提起诉讼，一审中秦皇岛
奥安机床有限公司追加公司为第二被告，该案于 2013 年 9 月 20 日作出判决，秦皇岛开发区易成量
具制造厂支付秦皇岛奥安机床有限公司货款 1,251,985.00 元及违约金，公司不承担责任。秦皇岛开发
区易成量具制造厂提起上诉，二审于 2014 年 6 月 17 日开庭审理，目前尚未作出判决。因财产损失
赔偿纠纷，秦皇岛开发区易成量具制造厂于 2014 年 8 月 20 日对秦皇岛奥安机床有限公司提起诉
讼，该案于同年 11 月 25 日开庭审理，目前尚未作出判决。
b) 山西晋西德模具有限公司与公司买卖合同纠纷案。山西晋西德模具有限公司以购买的定梁数
控龙门铣镗床存在质量问题并造成损失为由于 2013 年 3 月 14 日向山西省交城县人民法院提起诉
讼，请求返还货款及经济损失等共计 4,053,296.78 元。山西省交城县人民法院于 5 月 13 日作出判
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决，公司返还货款 2,730,000.00 元及同期利息。公司提起上诉，二审于 2014 年 8 月 25 日作出判决，
驳回上诉，维持原判。公司申请再审，于 2015 年 3 月 20 日作出判决，驳回公司的再审申请。
c) 无锡南洋缸盖缸体制造有限公司与江阴市智友机电设备有限公司、公司买卖合同纠纷案。无
锡南洋缸盖缸体制造有限公司于 2013 年 8 月 13 日向江阴市人民法院提起诉讼，请求江阴市智友机
电设备有限公司与公司返还货款及利息共计 1,314,797.00 元。江阴市人民法院于 2013 年 11 月 16 日
作出一审判决，江阴市智友机电设备有限公司退还无锡南洋缸盖缸体制造有限公司货款 803,500.00
元及同期利息。无锡南洋缸盖缸体制造有限公司向无锡市中级人民法院提起上诉，无锡市中级人民
法院于 2014 年 3 月 4 日作出终审判决，撤销一审判决，江阴市智友机电设备有限公司与公司向无锡
南洋缸盖缸体制造有限公司退还货款 803,500.00 元及同期利息。公司向江苏省高级人民法院申请再
审，最终裁定驳回公司的再审申请。该案目前处于执行过程中。
d) 安钢集团河南北方铁路公路器材有限公司于 2013 年 8 月 23 日将公司诉至河南省安阳市中级
人民法院。2013 年 11 月 15 日法院出具《民事判决书》，判决：公司向安钢集团河南北方铁路公路
器材有限公司支付违约金 200,000 元；赔偿安钢集团河南北方铁路公路器材有限公司支付已付货款的
利息损失。公司及安钢集团河南北方铁路公路器材有限公司均不服一审判决，上诉至河南省高级人
民法院。河南省高级人民法院于 2014 年 4 月 18 日出具了《民事判决书》，判决：公司于判决生效
后 15 日内向安钢集团河南北方铁路公路器材有限公司支付违约金 140,400.00 元；并到安钢集团河南
北方铁路公路器材有限公司对 XKW2420GX*140 数控定梁龙门钢轨铣床进行终验收工作，安钢集团
河南北方铁路公路器材有限公司按约定提供所需试件及刀具。因安钢集团河南北方铁路公路器材有
限公司不配合履行终验收工作，公司尚未履行（2014）豫法民一终字第 42 号民事判决书确定的相关
义务。公司已向河南省高级人民法院反映此况。
e) 公司收到汤阴县法院的执行通知书，将公司列入失信被执行人名单，但就该执行通知书，公
司提起异议。2014 年 10 月 8 日公司向经区法院提起诉讼，该案目前尚未开庭审理。
f) 福州金锐达机电设备有限公司、福清市庚安机动车配件有限公司与公司买卖合同纠纷案。福
清市庚安机动车配件有限公司向福州市晋安区人民法院提起诉讼请求，该案于 2014 年 5 月 16 日开
庭审理，后延期审理，于 8 月 18 日开庭，2015 年 3 月 6 日作出判决：福州金锐达机电设备有限公司
支付福清市庚安机动车配件有限公司违约金 93,240 元。目前正在申请执行过程中。
g) 2014 年 7 月 10 日新乡新起机器设备有限公司以公司拖欠货款为由向经区法院提起诉讼，请
求支付货款及违约金共计 1,765,848.00 元，该案于同年 8 月 14 日一审第一次开庭，庭审中公司当庭
提起反诉，本诉与反诉合并审理，12 月 25 日一审第二次开庭，2015 年 2 月 2 日作出一审判决，驳回
新乡新起机器设备有限公司的诉讼请求以及公司请求。公司于 2015 年 2 月 26 日向威海市中级人民
法院提起上诉，二审尚未作出判决。
h) 林均永与公司劳动争议纠纷案。2014 年 9 月 9 日林均永向威海仲裁委申请仲裁，请求支付各
项补偿共计 89,280.00 元，该案于 2014 年 10 月 23 日开庭，因林均永申请鉴定，本案尚未作出判决。
i) 湖北鄂重重型机械设备有限公司与公司买卖合同纠纷案。2014 年 9 月 15 日，湖北鄂重重型
机械设备有限公司以公司无视逾期交货、安装调试，坚持索要赔款并拒绝履行修理业务为由，向鄂
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州市中级人民法院提起诉讼，要求确认违约，湖北鄂重重型机械设备有限公司无需支付剩余设备款
4,968,000.00 元，履行修理至合格的义务并赔偿因设备质量问题造成的外协加工费用损失 994,454.00
元。2015 年 4 月 27 日，鄂州市中级人民法院作出民事判决，湖北鄂重重型机械设备有限公司无需向
公司支付剩余设备款 4,968,000.00 元，公司对售出机床履行维修义务，修理至合格，华东数控赔偿湖
北鄂重外协加工费用损失 994,454.00 元。一审后公司于 2015 年 5 月 12 日提起上诉，2015 年 12 月 31
日湖北省高级人民法院作出民事判决,维持湖北省鄂州市中级人民法院民事判决主文第一项、第二
项、第三项、第五项；撤销华东数控赔偿湖北鄂重外协加工费用损失 994,454.00 元；撤销湖北鄂重
重型设备有限公司的其他诉讼请求。公司已向最高人民法院申请再审，目前再审申请已被驳回。
j) 中华开发国际租赁有限公司与芜湖日升重型机床有限公司、公司融资租赁纠纷案。2015 年 5
月中华开发国际租赁有限公司将芜湖日升重型机床有限公司与公司诉至昆山市人民法院，请求芜湖
日升重型机床有限公司支付所欠租金 4,150,000.00 元，该案于 2015 年 11 月 19 日作出一审判决，
（1）芜湖日升重型机床有限公司支付中华开发国际租赁有限公司租金 4,031,420.00 元及迟延履行金
（截止 2015 年 5 月 19 日，迟延履行金为 2,084.64 元，之后以 4,031,420.00 元为基数，自 2015 年 5
月 20 日起按照每日万分之三计算至实际给付之日），支付留购价款 1,000.00 元，律师费 85,000.00
元。（2）曹华兴、石志强对芜湖日升重型机床有限公司上述的债务承担连带责任。（3）公司支付
中华开发国际租赁有限公司回购价款 3,609,214.31 元及迟延履行金（以 3,609,214.31 元为基数，自
2015 年 5 月 1 日起按照每日万分之三计算至实际给付之日）。公司不服此判决，依法提起上诉，二
审于 2016 年 6 月 30 日作出判决，驳回上诉，维持原判。
k) 威海市铁通建筑工程有限公司与公司建设工程施工合同纠纷案。威海市铁通建筑工程有限公
司以公司拖欠工程款为由于 2016 年 1 月 4 日向经区法院提起诉讼，请求支付工程款及利息共计
18,457,701.00 元。该案于 2016 年 1 月 27 日开庭审理，双方达成调解。公司已按调解书支付工程款
1,380.00 万元，后因双方产生的误解，威海市铁通建筑工程有限公司申请强制执行，公司向经区法院
提出执行异议，经区法院于 2016 年 12 月 21 日作出裁决，驳回公司的执行异议申请。公司不服，于
2017 年 1 月 10 日向威海市中级人民法院提出复议申请。目前尚未作出裁决。
l) 江苏江海机床集团有限公司与公司买卖合同纠纷案。江苏江海集团有限公司以与南通思冠弛
数控机床有限公司签订的机床产品购销合同下的机床设备存在质量问题为由，起诉南通思冠弛数控
机床有限公司（被告）、公司（第三人），请求解除 2010 年 3 月 21 日签订的机床产品购销合同，
被告和公司返还货款 5,721,000.00 元，并自起诉之日起按照中国人民银行同期贷款利率的 1.5 倍赔偿
利息损失直到付清为止，江苏江海集团有限公司返还涉案设备，诉讼费用由被告和公司负担。2016
年 11 月 8 日海安县人民法院作出判决：驳回江苏江海机床集团有限公司诉讼请求，由其负担案件受
理费。2016 年 11 月 30 日江苏江海机床集团有限公司提起上诉，该案将于 2017 年 3 月 10 日开庭。
m) 青岛威派克雨水科技股份有限公司与公司工程承揽合同纠纷案。青岛威派克雨水科技股份有
限公司以公司拖欠货款为由于 2016 年 4 月 19 日向经区法院提起诉讼，请求支付工程款 130,000 元及
逾期付款利息。经区法院作出一审判决，公司偿付青岛威派克雨水科技股份有限公司工程款 90,000
元及逾期付款利息。青岛威派克雨水科技股份有限公司不服此判决，于 2016 年 10 月 20 日上诉至威
海中级人民法院。2016 年 11 月 24 日威海中院作出终审判决，撤销经区法院作出的民事判决，公司
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
偿付青岛威派克雨水科技股份有限公司工程款 130,000 元及逾期付款利息，驳回青岛威派克雨水科技
股份有限公司其他诉讼请求。该案目前处于执行过程中。
n) 威海恒科精工有限公司与公司房屋租赁合同纠纷案。威海恒科精工有限公司 2016 年 5 月 9 日
以公司未返还押金为由向威海火炬高科技产业开发区人民法院提起诉讼，请求公司返还押金、电费
及诉讼费共计 224,025.70 元，该案于 2016 年 12 月 29 日开庭，目前尚未判决。
o) 西门子财务租赁有限公司与公司融资租赁协议争议案。西门子财务租赁有限公司因承租人四
川德阳辉泰机械制造有限公司、福建万新能源科技有限公司、四川万欣水利水电设备有限公司、福
建万欣发电设备有限公司未按期支付租金为由向中国国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁，要求公司
回购机床设备，总价款 5,329,788.00 元，并赔偿截止 2016 年 5 月 31 日的利息收入共计 459,133.00 元
及律师费。该案目前尚未裁决。
p) 威海屹宇钢结构有限公司与公司建筑施工合同纠纷案。威海屹宇钢结构有限公司以公司拖欠
工程款为由向经区法院提起诉讼。要求公司支付工程款及利息共计 420,125.48.00 元。该案已于 2017
年 1 月 23 日开庭，目前尚未判决。
q) 石家庄市油漆厂与公司买卖合同纠纷案。石家庄市油漆厂以公司未按承诺支付货款为由于
2016 年 11 月 16 日向石家庄市桥西区人民法院提起诉讼。要求公司偿还货款 84,085.16 元及利息并承
担诉讼费用。该案目前尚未开庭。
r) 江苏一重数控机床有限公司与公司买卖合同纠纷案。江苏一重数控机床有限公司以公司违反
合同约定，未按期交货为由于 2017 年 1 月 6 日向南通市中级人民法院提起诉讼，要求将涉案设备作
退货处理，公司返还货款、承担银行利息、经济损失及诉讼费、保全费，涉案金额约 517.00 万。该
案目前尚未开庭。
s) 高鹤鸣、李壮、刘传金与公司民间借贷纠纷案。高鹤鸣、李壮、刘传金以公司未能按约定如
期还款为由于 2017 年 1 月 9 日向经区法院提起诉讼，要求公司偿还借款及利息共计 67,500,000.00
元、逾期付款违约金及诉讼费用。2017 年 2 月 28 日，山东省威海市经济技术开发区人民法院判决本
公司支付高鹤鸣、刘传金、李壮本金、利息及违约金。
B. 控股子公司为被告案件 14 项：
a) 海阳市卧龙金属回收有限公司与弘久锻铸买卖合同纠纷案。海阳市卧龙金属回收有限公司以
拖欠货款为由向荣成市人民法院提起诉讼，请求支付货款 844,964.80 元。荣成市人民法院于 2015 年
12 月 22 日作出判决，弘久锻铸支付海阳市卧龙金属回收有限公司货款 844,964.80 元。荣成市人民法
院于 2016 年 12 月 13 日作出执行裁定，查封弘久锻铸在华东数控货款 900,000.00 元，查封期限为一
年。该案目前处于执行过程中。
b) 安阳市天策物资有限公司与华东重工买卖合同纠纷一案。安阳市天策物资有限公司以华东重
工未支付货款为由于 2016 年 2 月 9 日向经区法院起诉要支付货款 81,012.66 元及利息并承担诉讼费。
经区法院调解结案，调解协议约定 2016 年 8 月底之前付款。该案目前处于执行过程中。
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
c) 荣成市滕家液化气站与华东重工加工合同纠纷一案。荣成市滕家液化气站以华东重工产品存
在质量问题、延期交货为由于 2016 年 4 月 20 日向经区法院起诉要求赔偿损失 110,000.00 元及诉讼
费。2016 年 9 月 23 日经区法院判决华东重工赔偿损失 56,000.00 元，2016 年 10 月 30 日华东重工向
威海市中级人民法院提起上诉，2017 年 1 月 5 日威海市中级人民法院判决，维持原判。该案目前处
于执行过程中。
d) 济南圣泉集团股份有限公司与弘久锻铸买卖合同纠纷案。济南圣泉集团股份有限公司以拖欠
货款为由于 2016 年 4 月 28 日向章丘市人民法院提起诉讼，请求支付货款 2,226,756.00 元及逾期付款
利息，公司依法提出管辖权异议，章丘市人民法院驳回异议，公司不服，依法向济南市中级人民法
院提出上诉， 5 月 24 日开庭审理,判决后，在执行过程中双方达成执行和解，公司所欠货 款
2,226,756.00 元自 2016 年 9 月开始每月偿还 200,000.00 元，直至还清为止。该案目前处于执行过程
中。
e) 济南二机床集团有限公司与弘久锻铸买卖合同纠纷案。济南二机床集团有限公司以弘久锻铸
拖欠货款为由于 2015 年 5 月 18 日向济南市槐荫区人民法院提起诉讼，请求支付设备款 915,000.00 元
及利息。济南市槐荫区法院于 2016 年 5 月 9 日作出一审判决,弘久锻铸支付质保金 915,000 元及利
息。弘久锻铸向济南市中级人民法院提起上诉，后被驳回上诉。该案目前处于执行过程中。
f) 烟台易德机电设备有限公司与华东重工买卖合同纠纷一案。烟台易德机电设备有限公司以华
东重工未支付货款为由于 2016 年 5 月 20 日向经区法院起诉要求支付货款 35,332 元及利息并承担诉
讼费。经区法院调解结案，调解协议约定 2016 年 11 月底之前付款。该案目前处于执行过程中。
g) 王桂波与华东重工劳动争议案件。王桂波以华东重工未支付经济补偿金、加班费、工资为由
于 2016 年 5 月 12 日向威海市人事和劳动争议仲裁委员会申请劳动仲裁要求支付经济补偿、加班
费、工资 1,068,469.40 元，华东重型装备有限公司承担连带责任。案件正在审理过程中。
h) 芦利民与华东重工劳动争议案件。芦利民以华东重工未支付经济补偿金、加班费、工资为由
于 2016 年 5 月 12 日向威海市人事和劳动争议仲裁委员会申请劳动仲裁要求支付经济补偿、加班
费、工资 678,885.00 元，华东重型装备有限公司承担连带责任。案件正在审理过程中。
i) 姜令伟与华东重工劳动争议案件。姜令伟以华东重工未支付提成工资为由于 2016 年 8 月 12
日向经区法院起诉要求支付提成工资 238,000.00 元。案件正在审理过程中。
j) 威海永源机械有限公司与华东重工买卖合同纠纷一案。威海永源机械有限公司以华东重工未
支付货款为由于 2016 年 8 月 23 日向经区法院起诉要求支付货款 230,000 元及利息并承担诉讼费。经
区法院判决 2016 年 12 月底之前付款。该案目前处于执行过程中。
k) 青岛恒兴锦商贸有限公司与华东重工买卖合同纠纷一案。青岛恒兴锦商贸有限公司以华东重
工未支付货款为由于 2016 年 9 月 23 日向威海仲裁委员会申请仲裁要求支付货款 230,000 元及利息并
承担诉讼费。案件正在审理过程中。
l) 山东依恩特工业集成科技有限公司与华东重工买卖合同纠纷一案。山东依恩特工业集成科技
有限公司以华东重工未支付货款为由于 2016 年 10 月 14 日向经区法院起诉要求支付货款 78,000 元及
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
利息并承担诉讼费。经区法院裁定不予受理。目前山东依恩特工业集成科技有限公司上诉到威海市
中级人民法院，该案目前尚未开庭。
m) 江苏苏南重工机械科技有限公司与华东重工买卖合同纠纷一案。江苏苏南重工机械科技有限
公司以华东重工未支付货款为由于 2016 年 11 月 14 日向常熟市人民法院起诉要求支付货款
576,000.00 元及利息并承担诉讼费。该案目前尚未开庭。
n) 苏州正意电材股份有限公司菀坪电气分公司与华东电源买卖合同纠纷案。苏州正意电材股份
有限公司菀坪电气分公司以华东电源在其交付货物后未履行货款支付义务为由于 2016 年 12 月 1 日
向经区法院提起诉讼。要求华东电源偿还货款、支付违约金及承担全部诉讼费、送达费用等共计
844,200.00 元。该案目前尚未开庭。
（10） 研发项目失败，政府补助资金退回事项
2015 年 9 月 10 日，威海华东重工有限公司编制《国家国际科技合作专项项目重大事项调整申请
表》，申请 2 万吨超大型自由锻油压机项目研发中止。2016 年 4 月 12 日，中华人民共和国科技部国
际合作司“国科外便[2016]14 号”《科技部国际合作司关于同意终止“2 万吨超大型自由锻油压机关键
技术研发”项目的函》批复如下：一、同意终止该项目。二、另外将由科技部资管司进行清查处理工
作，并根据清查结果收回结余经费。截止 2016 年 12 月 31 日，威海华东重工有限公司因该项目合计
收到政府补助资金 1,080.00 万元，科技部资管司尚未出具清查结果，因该项目中止应当退回的政府
补助金额尚无法确定。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
1) 应收账款分类
2016 年 12 月 31 日余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并
单项计提坏账准 25,961,421.19 15.97 25,961,421.19 100.00
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 113,831,881.00 70.03 57,534,004.37 50.54 56,297,876.63
备的应收账款
单项金额不重大
但单项计提坏账 22,747,437.37 14.00 22,747,437.37 100.00
准备的应收账款
合计 162,540,739.56 100.00 106,242,862.93 56,297,876.63
（续表）
2015 年 12 月 31 日余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
比例 计提比例
金额 金额
（%） （%）
单项金额重大并
单项计提坏账准 25,961,421.19 15.29 25,961,421.19 100.00 -
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 123,584,635.40 72.78 51,790,898.43 41.91 71,793,736.97
备的应收账款
单项金额不重大
但单项计提坏账 20,260,144.65 11.93 20,260,144.65 100.00 -
准备的应收账款
合计 169,806,201.24 100.00 98,012,464.27 71,793,736.97
1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
占应收账款期
坏账准备期末
单位名称 账龄 期末余额 末余额合计数 单项计提原因
余额
的比例(%)
4-5 年 12,880,000.00 7.93 12,880,000.00
包钢集团机械设 预计无法收回
5 年以上 2,411,790.50 1.48 2,411,790.50
备制造有限公司
小计 15,291,790.50 9.41 15,291,790.50
山东弗斯特数控
4-5 年 10,669,630.69 6.56 10,669,630.69 预计无法收回
设备有限公司
合计 25,961,421.19 15.97 25,961,421.19
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄 年末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 18,080,943.89 542,428.32 3.00
1-2 年 22,719,404.71 2,271,940.47 10.00
2-3 年 20,333,599.68 6,100,079.90 30.00
3-4 年 4,833,466.61 2,416,733.31 50.00
4-5 年 8,308,218.72 6,646,574.98 80.00
5 年以上 39,556,247.39 39,556,247.39 100.00
合计 113,831,881.00 57,534,004.37
3） 组合中，单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
账龄 年末余额
计提比例
应收账款 坏账准备 计提理由
（%）
柳州正菱集团有限公司 7,614,762.36 7,614,762.36 100.00 预计无法收回
南通思冠弛数控机床有限公司 3,559,000.00 3,559,000.00 100.00 预计无法收回
苏州海华集团有限公司 1,704,670.50 1,704,670.50 100.00 预计无法收回
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
账龄 年末余额
计提比例
应收账款 坏账准备 计提理由
（%）
江阴市智友机电设备有限公司 1,687,770.00 1,687,770.00 100.00 预计无法收回
河南重工起重机集团有限公司 1,262,222.22 1,262,222.22 100.00 预计无法收回
常州乔堡机械设备有限公司 1,010,000.00 1,010,000.00 100.00 预计无法收回
四川长江液压机械制造有限公司 986,190.00 986,190.00 100.00 预计无法收回
秦皇岛市奥安机床有限公司 734,585.94 734,585.94 100.00 预计无法收回
江苏协易机床城有限公司 666,500.00 666,500.00 100.00 预计无法收回
重庆方驰科技发展有限公司 535,210.00 535,210.00 100.00 预计无法收回
河南北方铁路器材有限公司 520,000.00 520,000.00 100.00 预计无法收回
湖南小巨人机电设备有限公司 510,000.00 510,000.00 100.00 预计无法收回
辽宁忠旺集团有限公司 360,015.38 360,015.38 100.00 预计无法收回
福州金锐达机电设备有限公司 353,900.00 353,900.00 100.00 预计无法收回
山东鲁重(数控)机床股份有限公司 300,000.00 300,000.00 100.00 预计无法收回
无锡市京盈机电设备有限公司 296,304.99 296,304.99 100.00 预计无法收回
衡水中亚金属制品有限公司 157,905.98 157,905.98 100.00 预计无法收回
安徽力威数控机床有限公司 95,500.00 95,500.00 100.00 预计无法收回
杭州三普数控设备有限公司 89,000.00 89,000.00 100.00 预计无法收回
浙江乾大动力有限公司 81,400.00 81,400.00 100.00 预计无法收回
西安翔辉机电科技有限公司 79,000.00 79,000.00 100.00 预计无法收回
武汉重冶阳逻重型机械制造有限公司 66,500.00 66,500.00 100.00 预计无法收回
苏州伟兴力机电设备贸易有限公司 57,000.00 57,000.00 100.00 预计无法收回
常州市裕华机械制造有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00 预计无法收回
合计 22,747,437.37 22,747,437.37 —
2) 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本 年 计 提 坏 账 准 备 金 额 12,528,176.44 元 , 以 前 年 度 已 全 额 计 提 坏 账 准 备 本 年 收 回 金 额
4,297,777.78 元。
单位名称 本年转回（或收回）金额 收回方式 本年转回(或收回）原因
包头市佳隆金属制品有限责任
3,300,000.00 银行回款 诉讼
公司
河南重工起重机集团有限公司 667,777.78 易货 催款
常州市裕华机械制造有限公司 280,000.00 银行回款 诉讼
福州金锐达机电设备有限公司 50,000.00 银行回款 诉讼
合计 4,297,777.78 —
3) 公司本年度无实际核销的应收账款
4) 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
占应收账款年
单位名称 账龄 年末余额 末余额合计数 坏账准备年末余额
的比例(%)
天津思为机器设备有限公司 5 年以上 20,081,000.00 12.35 20,081,000.00
1 年以内 377,000.00 0.23 11,310.00
南通思冠弛数控机床有限公司 1-2 年 3,698,047.71 2.28 369,804.77
2-3 年 8,742,535.87 5.38 2,622,760.76
5 年以上 3,559,000.00 2.19 3,559,000.00
小计 16,376,583.58 10.08 6,562,875.53
4-5 年 12,880,000.00 7.92 12,880,000.00
包钢集团机械设备制造有限公
5 年以上 2,411,790.50 1.48 2,411,790.50
司
小计 15,291,790.50 9.40 15,291,790.50
山东弗斯特数控设备有限公司 4-5 年 10,669,630.69 6.56 10,669,630.69
柳州正菱集团有限公司 2-3 年 7,614,762.36 4.68 7,614,762.36
合计 70,033,767.13 43.07 60,220,059.08
2. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
2016 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项 金额 重 大并单
项计 提坏 账 准备的
其他应收款
按信 用风 险 特征组
合计 提坏 账 准备的 483,716,562.04 99.92 148,355,582.73 30.67 335,360,979.31
其他应收款
单项 金额 不 重大但
单项 计提 坏 账准备 372,715.42 0.08 372,715.42 100.00 -
的其他应收款
合计 484,089,277.46 100.00 148,728,298.15 335,360,979.31
（续表）
2015 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项 金 额重 大并 单
项计 提 坏账 准备 的
其他应收款
按信 用 风险 特征 组
合计 提 坏账 准备 的 389,742,508.49 99.90 87,560,680.13 22.47 302,181,828.36
其他应收款
单项 金 额不 重大 但
单项 计 提坏 账准 备 375,657.07 0.10 375,657.07 100.00
的其他应收款
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
2015 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
合计 390,118,165.56 100.00 87,936,337.20 22.54 302,181,828.36
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 153,753,398.44 4,612,601.95 3.00
1-2 年 51,067,546.69 5,106,754.67 10.00
2-3 年 22,567,516.24 6,770,254.87 30.00
3-4 年 248,795,861.32 124,397,930.66 50.00
4-5 年 320,993.86 256,795.09 80.00
5 年以上 7,211,245.49 7,211,245.49 100.00
合计 483,716,562.04 148,355,582.73
2） 组合中，单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
组合名称 年末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
常亚男 69,641.30 69,641.30 100.00 预计无法收回
史东海 24,000.00 24,000.00 100.00 预计无法收回
郭志伟 13,121.00 13,121.00 100.00 预计无法收回
王欢欢 12,500.00 12,500.00 100.00 预计无法收回
宋辉 11,400.00 11,400.00 100.00 预计无法收回
谷文昭 10,857.51 10,857.51 100.00 预计无法收回
梁君华 10,728.00 10,728.00 100.00 预计无法收回
陈干 10,000.00 10,000.00 100.00 预计无法收回
徐文娟 8,000.00 8,000.00 100.00 预计无法收回
易基刚 7,948.60 7,948.60 100.00 预计无法收回
段威 7,640.00 7,640.00 100.00 预计无法收回
赵传安 7,224.80 7,224.80 100.00 预计无法收回
刘业强 6,398.00 6,398.00 100.00 预计无法收回
谭俊杰 6,000.00 6,000.00 100.00 预计无法收回
王义 5,785.60 5,785.60 100.00 预计无法收回
刘晓 5,393.50 5,393.50 100.00 预计无法收回
张宇 5,300.00 5,300.00 100.00 预计无法收回
张开富 5,120.00 5,120.00 100.00 预计无法收回
戚炜东 4,792.96 4,792.96 100.00 预计无法收回
于洋 4,694.00 4,694.00 100.00 预计无法收回
孙静 4,658.00 4,658.00 100.00 预计无法收回
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
组合名称 年末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
范爱旺 4,500.00 4,500.00 100.00 预计无法收回
于云晓 4,500.00 4,500.00 100.00 预计无法收回
宫川盛 4,100.00 4,100.00 100.00 预计无法收回
王建龙 3,800.00 3,800.00 100.00 预计无法收回
侯云东 3,640.00 3,640.00 100.00 预计无法收回
胡小志 3,500.00 3,500.00 100.00 预计无法收回
陈振乾 3,334.00 3,334.00 100.00 预计无法收回
黄羽超 3,192.00 3,192.00 100.00 预计无法收回
于雅琴 3,157.72 3,157.72 100.00 预计无法收回
梁金保 3,100.00 3,100.00 100.00 预计无法收回
柯红良 3,000.00 3,000.00 100.00 预计无法收回
刘兴 3,000.00 3,000.00 100.00 预计无法收回
丛国文 3,000.00 3,000.00 100.00 预计无法收回
王健 2,500.00 2,500.00 100.00 预计无法收回
王君波 2,500.00 2,500.00 100.00 预计无法收回
孔骑 2,450.00 2,450.00 100.00 预计无法收回
于德馨 2,268.50 2,268.50 100.00 预计无法收回
梁延辉 2,223.00 2,223.00 100.00 预计无法收回
柯金水 2,208.00 2,208.00 100.00 预计无法收回
贾立强 2,198.00 2,198.00 100.00 预计无法收回
孙晓芳 2,103.68 2,103.68 100.00 预计无法收回
王志楠 2,053.00 2,053.00 100.00 预计无法收回
林龙 2,000.00 2,000.00 100.00 预计无法收回
于海啸 1,923.50 1,923.50 100.00 预计无法收回
孙青山 1,922.00 1,922.00 100.00 预计无法收回
秦萌 1,812.50 1,812.50 100.00 预计无法收回
姜京浩 1,800.00 1,800.00 100.00 预计无法收回
张旭 1,719.00 1,719.00 100.00 预计无法收回
张鲁坤 1,515.20 1,515.20 100.00 预计无法收回
曹彬彬 1,500.00 1,500.00 100.00 预计无法收回
卢道林 1,500.00 1,500.00 100.00 预计无法收回
赵仲刚 1,500.00 1,500.00 100.00 预计无法收回
朱锦升 1,495.00 1,495.00 100.00 预计无法收回
丁文旗 1,450.00 1,450.00 100.00 预计无法收回
董长锋 1,440.00 1,440.00 100.00 预计无法收回
谢海滨 1,437.50 1,437.50 100.00 预计无法收回
王伟 1,432.00 1,432.00 100.00 预计无法收回
李琪 1,428.50 1,428.50 100.00 预计无法收回
国钰成 1,400.00 1,400.00 100.00 预计无法收回
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
组合名称 年末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
丁禹满 1,400.00 1,400.00 100.00 预计无法收回
王晓伟 1,394.00 1,394.00 100.00 预计无法收回
张道清 1,380.40 1,380.40 100.00 预计无法收回
于鸣非 1,351.70 1,351.70 100.00 预计无法收回
王克祥 1,350.00 1,350.00 100.00 预计无法收回
赵士强 1,300.00 1,300.00 100.00 预计无法收回
林荣强 1,277.50 1,277.50 100.00 预计无法收回
姜玉飞 1,150.00 1,150.00 100.00 预计无法收回
胡晓鹏 1,150.00 1,150.00 100.00 预计无法收回
于向辉 1,111.00 1,111.00 100.00 预计无法收回
于文涛 1,054.00 1,054.00 100.00 预计无法收回
张超 1,045.00 1,045.00 100.00 预计无法收回
姜学刚 1,001.80 1,001.80 100.00 预计无法收回
宫伟 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回
张凯艺 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回
丛新安 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回
丛爽 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回
肖书彬 983.00 983.00 100.00 预计无法收回
董立民 950.00 950.00 100.00 预计无法收回
李文健 940.00 940.00 100.00 预计无法收回
高京松 932.50 932.50 100.00 预计无法收回
张鸽 908.00 908.00 100.00 预计无法收回
唐志益 868.00 868.00 100.00 预计无法收回
张勇 864.90 864.90 100.00 预计无法收回
刘庆荣 812.00 812.00 100.00 预计无法收回
李亚辉 780.00 780.00 100.00 预计无法收回
张高宏 760.00 760.00 100.00 预计无法收回
郝大炜 743.50 743.50 100.00 预计无法收回
朱占超 700.00 700.00 100.00 预计无法收回
刘美娟 700.00 700.00 100.00 预计无法收回
林超群 698.00 698.00 100.00 预计无法收回
江忠威 694.50 694.50 100.00 预计无法收回
刘佳 684.00 684.00 100.00 预计无法收回
刘晓彬 650.00 650.00 100.00 预计无法收回
张鹏 641.00 641.00 100.00 预计无法收回
孙玉皓 615.00 615.00 100.00 预计无法收回
姜宏新 542.25 542.25 100.00 预计无法收回
刁学斌 538.00 538.00 100.00 预计无法收回
董禹秀 523.00 523.00 100.00 预计无法收回
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
组合名称 年末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
于皎皎 500.00 500.00 100.00 预计无法收回
李云云 385.00 385.00 100.00 预计无法收回
张俊峰 328.00 328.00 100.00 预计无法收回
宋寿清 150.00 150.00 100.00 预计无法收回
周晓君 53.00 53.00 100.00 预计无法收回
合计 372,715.42 372,715.42 — —
（2） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
（3） 本年计提坏账准备金额 60,794,902.60 元，收回坏账准备金额 2,941.65 元。
单位名称 本年收回金额 收回方式 本年收回原因
所吉华 2,941.65 银行回款 催收
合计 2,941.65 —
（4） 本期末公司无本年度实际核销的其他应收款
（5） 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
母子公司往来 460,938,302.91 367,649,956.26
股权转让款 10,060,400.00 10,060,400.00
工程设备款 7,370,104.72 6,960,455.17
保证金 3,321,886.43 2,349,431.43
其他 833,098.06 1,045,195.51
备用金 1,326,544.68 1,756,320.18
代扣代缴养老金 238,940.66 296,407.01
合计 484,089,277.46 390,118,165.56
（6） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收
坏账准备年末
单位名称 款项性质 账龄 年末余额 款年末余额
余额
比例（%）
1 年内 115,613,043.91 23.88 3,468,391.32
威海华东重工有 1-2 年 20,000,000.00 4.14 2,000,000.00
母子公司往来
限公司 3-4 年 180,000,000.00 37.18 90,000,000.00
小计 315,613,043.91 65.20 95,468,391.32
1 年内 7,880,000.00 1.63 236,400.00
荣成弘久铸造有 1-2 年 30,600,000.00 6.32 3,060,000.00
母子公司往来
限公司 2-3 年 10,720,000.00 2.21 3,216,000.00
3-4 年 68,110,000.00 14.07 34,055,000.00
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
占其他应收
坏账准备年末
单位名称 款项性质 账龄 年末余额 款年末余额
余额
比例（%）
小计 117,310,000.00 24.23 40,567,400.00
威海华东数控机
母子公司往来 1-2 年 28,015,259.00 5.79 840,457.77
床有限公司
威海市国有资本
股权转让款 2-3 年 10,060,400.00 2.08 3,018,120.00
运营有限公司
HANSMACHINE
工程设备款 5 年以上 4,405,680.00 0.91 4,405,680.00
CO.,LTD
合计 475,404,382.91 98.21 144,300,049.09
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
3. 长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
项目 年末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 203,695,236.36 188,304,401.99 15,390,834.37 203,345,236.36 203,345,236.36
合计 203,695,236.36 188,304,401.99 15,390,834.37 203,345,236.36 203,345,236.36
（2） 对子公司投资
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额
上海原创精密机床主轴有限公
650,000.00 350,000.00 1,000,000.00
司
威海华东数控机床有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00
荣成市弘久锻铸有限公司 31,519,111.36 31,519,111.36 31,519,111.36 31,519,111.36
威海华东重工有限公司 153,676,125.00 153,676,125.00 153,676,125.00 153,676,125.00
威海华东电源有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 3,109,165.63 3,109,165.63
合计 203,345,236.36 350,000.00 203,695,236.36 188,304,401.99 188,304,401.99
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4. 营业收入和营业成本
项目 本年发生额 上年发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 115,811,450.48 115,063,162.56 165,823,279.91 169,822,226.90
其他业务 40,033,098.84 39,353,574.61 54,451,904.54 49,397,253.08
合计 155,844,549.32 154,416,737.17 220,275,184.45 219,219,479.98
十六、 财务报告批准
本财务报告于 2017 年 4 月 25 日由本公司董事会批准报出。
威海华东数控股份有限公司 2016 年度审计报告
财务报表补充资料
1. 本年非经常性损益明细表
（1） 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常
性损益（2008）》的规定，本公司 2016 年度非经常性损益如下：
项目 本年金额 说明
非流动资产处置损益 3,276,204.64
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助 1,233,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,300,719.43
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,032,898.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 -1,222,974.70
所得税影响额 15,018.72
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项目 本年金额 说明
少数股东权益影响额（税后） -24,214.27
合计 -1,213,779.15
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益
率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司 2016 年度加权平均净资产收益率、基
本每股收益和稀释每股收益如下：
报告期利润 加权平均 每股收益
净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 -30.79 -0.7577 -0.7577
扣除非经常性损益后归属于母公司股东
-30.61 -0.7538 -0.7538
的净利润
威海华东数控股份有限公司
二〇一七年四月二十五日
