丰乐种业：控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

合肥丰乐种业股份有限公司
   控股股东及其他关联方资金占用情况的
                          专项说明
                    大华特字[2017]002501 号
  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
                合肥丰乐种业股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   （截止 2016 年 12 月 31 日）
                      目       录                 页       次
一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明
二、   合肥丰乐种业股份有限公司 2016 年度非经营        1
       性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
                                             大华特字[2017]002501 号
合肥丰乐种业股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了合肥丰
乐种业股份有限公司（以下简称丰乐种业）2016 年度财务报表，包
括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者
权益变动表以及财务报表附注，并于 2017 年 4 月 24 日签发了大华审
字[2017]005803 号无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《主板信息披
露业务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》的规定，就丰乐种
业编制的 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是丰乐种业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计丰乐
种业 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对丰乐种
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                           大华特字[2017]002501 号关联方资金占用情况的专项说明
业实施 2016 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解丰乐种业 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
    附件：合肥丰乐种业股份有限公司 2016 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师：李静
         中国北京                       中国注册会计师：刘力争
                                        二〇一七年四月二十四日
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                                                                合肥丰乐种业股份有限公司
                                                  2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                                                 单位：万元
                                                                                       2 0 1 6 年度占用
非经营性                              占用方与上市公司   上市公司核算 2 0 1 6 年期初占                  2 0 1 6 年度占用 2 0 1 6 年度偿还 2 0 1 6 年期末占
                资金占用方名称                                                         累计发生金额                                                             占用形成原因    占用性质
资金占用                                  的关联关系     的会计科目     用资金余额                        资金的利息 累计发生金额 用资金余额
                                                                                       （不含利息）
现大股东及
           无                                                                                                                                                                  非经营性占用
其附属企业
  小计                —                     —                —              —               —              —              —               —                  —            —
  总计                —                     —                —              —               —              —              —               —                  —            —
                                                                                       2 0 1 6 年度往来 2 0 1 6 年度往来
其他关联                              往来方与上市公司   上市公司核算 2 0 1 6 年期初往                                   2 0 1 6 年度偿还 2 0 1 6 年期末往
                资金往来方名称                                                         累计发生金额 资金的利息                                                  往来形成原因    往来性质
资金往来                                  的关联关系     的会计科目     来资金余额                                       累计发生金额 来资金余额
                                                                                       （不含利息）
           张掖市丰乐种业有限公司                         其他应收款            295.75        9,031.63            53.51       5,925.93         3,454.96                        非经营性往来
                                                                                                                                                             调剂资金
           安徽丰乐香料有限责任公司                       其他应收款         2,618.51         3,231.54               -        5,850.05                 -                       非经营性往来
                                                                                                                                                             调剂资金
           武汉丰乐种业有限公司                           其他应收款        19,284.69       22,786.10           194.77       36,660.19         5,605.37                        非经营性往来
                                                                                                                                                             调剂资金
上市公司的
子公司及其 肥东丰乐种业有限责任公司                       其他应收款            121.71               -               -                -          121.71                        非经营性往来
  附属企业
                                                                                                                                                             调剂资金
           肥东丰乐种业有限责任公司                         应收账款                0.55                                                              0.55                     非经营性往来
                                                                                                                                                             调剂资金
           成都丰乐种业有限责任公司                       其他应收款            181.30               -               -           181.30                -                       非经营性往来
                                                                                                                                                             调剂资金
           新疆乐万家种业有限公司                         其他应收款         2,078.25            74.31               -               0.10      2,152.46                        非经营性往来
                                                                                                                                                             调剂资金
其他关联人 海南三亚丰乐实业有限公司       参股公司       其他非流动资产     15,620.70                -               -                       15,620.70                         非经营性往来
                                                                                                                                                             购置土地款
及其附属企
    业                                                                                                                                                 -                       非经营性往来
  总计                —                     —                —           40,201.46       35,123.58           248.28       48,617.57       26,955.75                             —
                                                                                    第1页