山东济宁如意毛纺织股份有限公司
专项审计说明
2016 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2017 ]第ZA13799号
山东济宁如意毛纺织股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对山东济宁如意毛纺织股份有限公司（以下简称
“贵公司”） 2016年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、
《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深
证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使
用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与
实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存
放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所中小板
上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相
关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告第 1 页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2016年度《关于公司募集资金存放与实际使用
情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44
号）、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》
（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如
实反映了贵公司募集资金2016年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同
其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国上海 二 O 一七年四月二十三日
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2016年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
山东济宁如意毛纺织股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65
号）及相关格式指引的规定，本公司将 2016 年度募集资金存放与实际使用情况专项
说明如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
中国证券监督管理委员会于 2016 年 5 月 3 日出具证监许可[2016]957 号文核准，山东
济宁如意毛纺织股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)申请新增注册资本人
民币 101,715,550.00 元，方式为向特定投资者发行人民币普通股 101,715,550 股，每
股发行价为人民币 18.07 元，募集资金总额 1,837,999,988.50 元。
2016 年 8 月 1 日，由中德证券有限责任公司扣除承销费和保荐费 31,172,479.81 元后，
汇入公司开立在：①中国工商银行股份有限公司济宁市营业部账号为
1608001409024907036 的人民币账户 1,255,427,508.69 元；②浙商银行股份有限公司
济南分行营业部账号为 4510000010120100191685 的人民币账户 551,400,000.00 元，
共计 1,806,827,508.69 元。募集资金已于 2016 年 8 月 1 日到位，资金到位情况已由立
信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字[2016]第 115651 号验
资报告。验资报告审验结果认为，汇入账户金额减除其他上市费用人民币 1,021,715.55
元，募集资金净额为人民币 1,805,805,793.14 元。
（二）以前年度已使用、本年度使用金额及当前余额
2016 年度公司募集资金帐户收到募集资金 180,682.75 万元，利息收入减除手续费后
净收入 125.33 万元，实际可使用的募集资金为 180,808.08 万元。
2016 年度公司募集资金账户支付上市费用 82.17 万元，支付募投项目 147,688.05 万元，
共计使用募集资金 147,770.22 万元。
截至 2016 年 12 月 31 日公司募集资金专户余额为 33,037.86 万元。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，提高募集资金的使用效率，公司依照《公司法》、
《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
《关于前次募集资金使用情况报告的规定》、《上市公司监管指引第 2 号：上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所
中小企业板块上市公司特别规定》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《山东济
宁如意毛纺织股份有限公司募集资金管理制度》。公司根据制度的要求，结合经营需
要，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专
款专用。
2016 年 8 月 8 日公司和保荐机构中德证券有限责任公司分别与中国工商银行股份有
限公司济宁分行、招商银行股份有限公司济宁高新区支行、浙商银行股份有限公司济
南分行签订了《募集资金三方监管协议》；公司、泰安如意科技时尚产业有限公司、
保荐机构中德证券有限责任公司与中信银行股份有限公司济宁分行签订了《募集资金
四方监管协议》。监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监
管协议的履行不存在重大问题。
(二) 募集资金专户存储情况（单位：人民币元）
截至 2016 年 12 月 31 日
（1）募集资金在公司各银行专户存储情况
存储
开户行 账号 余额 专户用途
方式
中国工商银行股份有
1608001429200260719 82,086,832.19 活期 科研中心项目
限公司济宁分行
招商银行股份有限公
531902309610666 82,388,566.89 活期 收购项目
司济宁高新区支行
如意纺高档精纺
浙商银行股份有限公
4510000010120100191685 66,141,013.57 活期 面料项目和偿还
司济南分行
银行借款
合 计 230,616,412.65
（2）募集资金在全资子公司泰安如意科技时尚产业有限公司银行专户存储情况
存储
开户行 账号 余额 专户用途
方式
中信银行股份有限公 如意纺 200 万套
8112501012900270581 99,762,218.58 活期
司济宁分行 高档西装项目
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三、 本年度募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本年公司募投项目实际使用募集资金人民币 147,688.05 万元，具体情
况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据公司 2015 年 3 月 12 日第七届董事会第四次会议通过的《关于公司符合非公开
发行股票条件的议案》及相关事宜，及经公司 2015 年 10 月 12 日第七届董事会第八
次会议和 2015 年 10 月 28 日公司 2015 年度第三次临时股东大会批准的《关于山东济
宁如意毛纺织股份有限公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于调整山东济宁
如意毛纺织股份有限公司非公开发行股票方案的议案》、《关于山东济宁如意毛纺织
股份有限公司非公开发行股票预案（修订稿）的议案》，在本次发行募集资金到位之
前，公司可根据募集资金投资项目实施进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募
集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。
截至 2016 年 8 月 1 日，公司已以自筹资金预先投入募投项目的实际投资额为
1,028,509,055.16 元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了鉴证，并出具信会
师报字（2016）第 115768 号鉴证报告。
2016 年 8 月 17 日，公司第七届董事会第十六次会议、第七届监事会第十六次会议审
议通过了《关于以非公开发行股份募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议
案》，同意公司使用募集资金 1,028,509,055.16 元置换预先已投入募集资金投资项目
的自筹资金。
截至 2016 年 12 月 31 日，公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自
筹资金 1,005,066,606.24 元。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资
金投资项目。
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(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
本公司截至 2016 年 12 月 31 日，未使用的募集资金总额 33,037.86 万元，继续按非公
开发行募投项目的用途使用。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况，募
集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2017 年 4 月 25 日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
山东济宁如意毛纺织股份有限公司
董事会
2017年4月23日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
2016 年度
编制单位：山东济宁如意毛纺织股份有限公司 单位： 万元
募集资金总额 180,580.58 本年度投入募集资金总额 147,688.05
报告期内变更用途的募集资金总额
147,688.05
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更项目 募集资金承诺 本年度投入 截至期末累计 截至期末投入进度（%） 项目达到预定可使 本年度实 是否达到 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投向
（含部分变更） 投资总额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
1、收购如意科技服装资产 否 29,000.00 23,200.00 23,200.00 80.00 不适用 不适用 不适用 否
2、收购泰安如意 100%股权 否 8,990.00 8,990.00 8,990.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
3、收购温州庄吉 51%股权 否 11,880.00 9,504.00 9,504.00 80.00 不适用 不适用 不适用 否
4、如意纺高档精纺面料项目（注） 否 19,720.00 13,182.70 13,182.70 66.85 2017 年 8 月 不适用 不适用 否
5、科研中心项目（注） 否 23,550.00 15,389.93 15,389.93 65.35 2017 年 8 月 不适用 不适用 否
6、如意纺 200 万套高档西装项目（注） 否 40,600.00 30,634.42 30,634.42 75.45 2017 年 8 月 不适用 不适用 否
7、偿还银行借款 否 50,000.00 46,787.00 46,787.00 93.57 不适用 不适用 不适用 否
合 计 183,740.00 147,688.05 147,688.05 80.38
未达到计划进度或预计收益的情况和 如意纺高档精纺面料项目未达到计划进度是由于设备技术参数沟通环节及设备调试阶段超出项目预算期；科研中心项目未达到计划进度是由于大楼设计及装修图纸反复
原因（分具体项目） 修改，且工程因季节因素不能在恶劣天气条件下施工，工程材料难度系数较高使得材料供应方面延迟；如意纺 200 万套高档西装项目未达到计划进度是设备安装基建工
程未完工，因国外供应商调试设备进度缓慢，设备尚不能使用。同时，由于审核进度、收购标的审计及评估等客观原因导致非公开发行股票进展较原计划延迟，获得非
公开发行股票募集资金时间晚于预期，而公司本身资金有限导致各项目投资进度延迟。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性发生无重大变化情况。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 本公司不存在超募资金使用的情况。
募集资金投资项目实施地点变更情况 本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
募集资金投资项目实施方式调整情况 本公司不存在募集资金投资项目实施方式调整情况。
募集资金投资项目先期投入及置换情
募集资金先期投入 1,028,509,055.16 元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1,005,066,606.24 元。
况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
况
项目实施出现募集资金结余的金额及
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
原因
尚未使用的募集资金用途及去向 本公司截至 2016 年 12 月 31 日，未使用的募集资金总额 33,037.86 万元，继续按非公开发行募投项目的用途使用。
募集资金使用及披露中存在的问题或
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
其他情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
2016 年度
编制单位：山东济宁如意毛纺织股份有限公司 单位： 万元
对应的原承 变更后项目拟投入募集资金总额 本年度实际 截至实际累计投 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可行性
变更后的项目
诺项目 (1) 投入金额 入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 是否发生重大变化
无
合计
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
