山东济宁如意毛纺织股份有限公司
关于关联方非经营性占用资金的专项说明
本公司及董事会全体成员保证本公告内容真实、准确和完整，没有任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
山东济宁如意毛纺织股份有限公司经中国证券监督管理委员会核准，于 2016
年 07 月 26 日以非公开发行股票的方式募集资金，募投项目包括：（1）收购山东
如意科技集团有限公司服装资产（以下简称“服装部”）；（2）收购泰安如意科技
时尚产业有限公司（以下简称“泰安如意”）100%股权。
由于服装部和泰安如意与本公司同受邱亚夫及山东如意科技集团有限公司
（以下简称“如意科技”）控制，因此本次收购属于同一控制下的业务合并或控
股合并。根据企业会计准则及相关规定，同一控制下企业合并，应视同参与合并
各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，并以此为原则对合并日
之前的财务报表进行追溯调整。因此在 2016 年度财务报告中本公司将服装部和
泰安如意纳入合并范围。
服装部的合并日为 2016 年 8 月 31 日，泰安如意的合并日为 2016 年 10 月
31 日。服装部和泰安如意在合并日之后受本公司控制，未发生关联方非经营性
资产占用情况，在合并日前属于邱亚夫和如意科技控制的业务分部或企业，与如
意科技及其控制的其他企业发生关联方非经营性资金占用情况。上述关联债权实
质不构成实际控制人、控股股东及其关联方占用上市公司资金的情况。
一、 服装部发生的关联方非经营性占用资金（金额单位：万元）
（一）关联方——汶上如意天容纺织有限公司
2016.1.1 2016 年 1-8 月增加 2016 年 1-8 月减少 2016.8.31
1,000.00 1,000.00
2016 年 3 月 8 日服装部代付汶上如意天容纺织有限公司 1,000 万元，并于当
天收回代付款项。
（二）关联方-济宁意祥商贸公司
2016.1.1 2016 年 1-8 月增加 2016 年 1-8 月减少 2016.8.31
12.90 12.90
2016 年 1 月 22 日服装部支付济宁意祥商贸公司 12.90 万元，并于当天和当
月 25 日收回该公司款项 2.90 万和 10.00 万元。
（三）关联方-济宁如意营销有限公司
2016.1.1 2016 年 1-8 月增加 2016 年 1-8 月减少 2016.8.31
4.87 4.87
2016 年 2 月 20 日服装部收到济宁如意营销有限公司 4.87 万元，于 2 月 29
日服装部代发工资 4.87 万元。
（四）关联方-济宁路嘉纳服装有限公司
2016.1.1 2016 年 1-8 月增加 2016 年 1-8 月减少 2016.8.31
95.89 95.89
2016 年 1 月、4 月、7 月、10 月济宁市社会保险事业局发放员工岗位补贴，
由于部分服装部员工原隶属于济宁路嘉纳服装有限公司，社保关系尚未变更，由
济宁路嘉纳服装有限公司领取属于服装部员工的岗位补贴 45.89 万元，再转账到
服装部；
2016 年 2 月 19 日服装部支付济宁路嘉纳服装有限公司 50.00 万元，并于当
月 22 日收回款项。
（五）关联方-济宁如意高新纤维材料有限公司
2016.1.1 2016 年 1-8 月增加 2016 年 1-8 月减少 2016.8.31
300.00 300.00
2016 年 1 月 29 日服装部支付济宁如意高新纤维材料有限公司 300.00 万元，
并于 2 月 4 日收回款项。
（六）关联方-山东如意科技集团有限公司
2016.1.1 2016 年 1-8 月增加 2016 年 1-8 月减少 2016.8.31
1,873.69 116,249.00 118,120.41 2.28
2016 年 1-8 月如意科技代收服装部投标保证金、退税款、财政补助 2,164.80
万元，代收货款 440.00 万元，服装部以货币资金支付如意科技 108,544.20 万元，
以承兑汇票支付如意科技 5,100.00 万元。截止 2016 年 8 月 31 日，服装部应收
如意科技的款项为 2.28 万元。2016 年 9 月双方结平。
二、 泰安如意发生的关联方非经营性占用资金（金额单位：万元）
关联方-山东如意科技集团有限公司
2016.1.1 2016 年 1-10 月增加 2016 年 1-10 月减少 2016.10.31
24,551.84 68,854.51 93,151.84 254.51
2016 年 1-10 月泰安如意以货币资金支付如意科技 56,785.00 万元，以承兑汇
票支付如意科技 3,815.00 万元，服装部代本公司支付如意科技 8,000.00 万元，根
据借款协议应收如意科技借款利息 254.51 万元，截止 2016 年 10 月 31 日泰安如
意应收如意科技 254.51 万元。2016 年 12 月双方结平。
特此公告。
山东济宁如意毛纺织股份有限公司
二〇一七年四月二十三日
