［右键单击上一行首，选择更新域键入公司名称的全称］
［右键单击上一行首，选择更新域键入公司名称的简称］
深圳市深宝实业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2017]002194 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳市深宝实业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2016 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 深圳市深宝实业股份有限公司 2016 年度非经 3
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2017]002194 号
深圳市深宝实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市
深宝实业股份有限公司（以下简称深深宝公司）2016 年度财务报表，
包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2017 年 4 月 21 日签发了大华审字
[2017]004812 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《主板信息披
露业务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》的规定，就深深宝
公司编制的 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是深深宝公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计深
深宝公司 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对深
大华特字[2017] 002194 号关联方资金占用情况的专项说明
深宝公司实施 2016 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解深深宝公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市深宝实业股份有限公司 2016 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：陈葆华
中国北京 中国注册会计师：苏青
二〇一七年四月二十一日
附件：
深圳市深宝实业股份有限公司
2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2 0 1 6 年度占用 2 0 1 6 年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2 0 1 6 年期初占 2 0 1 6 年度偿还 2 0 1 6 年期末占用
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 资金余额
（不含利息） （如有）
现大股东及其附
深圳市农产品股份有限公司 控股股东 应收账款 1.46 8.55 - 10.01 - 销售商品 经营性占用
属企业
小计 — — — 1.46 8.55 - 10.01 -
- - - - -
前大股东及其附
属企业
- - - - -
小计 — — — - - - —
总计 — — — 1.46 8.55 - 10.01 - —
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2 0 1 6 年期初往 2 0 1 6 年度往来 2 0 1 6 年度往 2 0 1 6 年度偿还 2 0 1 6 年期末往来
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金的利息 累计发生金额 资金余额
经营性往来
大股东及其附属
企业
经营性往来
深圳市深宝技术中心有限公
全资子公司 其他应收款 2.19 409.71 - 61.90 350.00 往来款 非经营性占用
司
惠州深宝科技有限公司 全资子公司 其他应收款 15,326.15 3,307.37 - 5,749.94 12,883.58 往来款 非经营性占用
深圳市深宝工贸有限公司 全资子公司 其他应收款 23.06 - - - 23.06 往来款 非经营性占用
上市公司的子公 深圳深深宝茶文化商业管理
控股子公司 其他应收款 0.27 26.67 - 23.96 2.98 往来款 非经营性占用
司及其附属企业 有限公司
深圳市深宝三井食品饮料发
全资子公司 其他应收款 2,620.55 5,780.00 - 2,620.55 5,780.00 往来款 非经营性占用
展有限公司
杭州聚芳永控股有限公司 全资子公司 其他应收款 - 1,087.50 - - 1,087.50 往来款 非经营性占用
武夷山深宝岩茶有限公司 全资子公司 其他应收款 - 31.01 - - 31.01 往来款 非经营性占用
常州深宝茶仓电子商务有限
联营企业 其他应收款 1,910.40 - 43.66 - 1,954.06 往来款 非经营性占用
公司
深圳市深宝妈喃生物科技有
联营企业 其他应收款 130.41 - - 130.41 - 往来款 非经营性占用
限公司
其他关联人及其 云南普洱茶交易中心股份有
联营企业 其他应收款 0.004 - - 0.004 - 往来款 非经营性占用
附属企业 限公司
深圳市食出茗门餐饮管理有
联营企业 其他应收款 - 259.81 - 54.91 204.90 往来款 非经营性占用
限公司
广州深宝门道茶业有限公司 联营企业 其他应收款 - 0.71 - 0.71 - 往来款 非经营性占用
总计 — — — 20,013.03 10,902.78 43.66 8,642.38 22,317.09| 深深宝Ａ：控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2017-04-24 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |